Závěrečný účet Města Lanškroun za rok 2009 Závěrečný účet je vypracován v souladu s § 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů.
Obsah: A. Zhodnocení hospodaření města 1. Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v členění dle rozpočtové skladby 1. 1. Vyhodnocení rozpočtu příjmů 1. 2. Vyhodnocení rozpočtu výdajů 2. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtu kraje 3. Stav finančních prostředků na účtech 4. Tvorba a použití peněžních fondů 5. Přijaté úvěry města B. Zhodnocení hospodaření příspěvkových organizací zřízených Městem Lanškroun C. Hospodářská činnost Města Lanškroun D. Organizace založené Městem Lanškroun E. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
A. Zhodnocení hospodaření města 1. Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v členění dle rozpočtové skladby Hospodaření Města Lanškroun se od 1. ledna 2009 řídilo rozpočtem schváleným Zastupitelstvem města Lanškroun dne 17. prosince 2008 usnesením číslo 165/2008. Rozpočet na rok 2009 byl schválen jako přebytkový ve výši Kč 1.889.848,-- s celkovými příjmy Kč 157.741.600,-- a celkovými výdaji Kč 155.851.752,--. Plánovaný přebytek byl použit ke splátkám úvěrů ve výši Kč 11.452.208,--. V průběhu roku bylo schváleno 135 rozpočtových opatření. Schválený rozpočet po změnách vykazoval přebytek hospodaření ve výši Kč 12.903.967,34 s celkovými příjmy Kč 223.927.372,04 a celkovými výdaji Kč 211.023.404,70. Ve skutečnosti však bylo dosaženo přebytku hospodaření v celkové výši Kč 18.508.895,58 s celkovými příjmy Kč 224.092.500,95 a celkovými výdaji Kč 205.583.605,37. Z toho běžné výdaje činily Kč 176.146.424,29 a kapitálové výdaje Kč 29.437.181,08. Rekapitulace hospodaření je provedena porovnáním rozpočtu po změnách a skutečného plnění rozpočtu k 31.12.2009 v následující tabulce.
1
Přehled o schváleném rozpočtu na rok 2009 a rozpočtu po změnách
Schválený rozpočet Příjmy celkem Výdaje celkem Saldo příjmů a výdajů
157 741 600 155 851 752 1 889 848
Upravený rozpočet 223 927 372,04 211 023 404,70 12 903 967,34
Skutečnost k 31.12.2009 224 092 500,95 205 583 605,37 18 508 895,58
V roce 2009 měla na hospodaření města velký vliv světová hospodářská krize. Rozpočet města zaznamenal značný propad v daňových příjmech. I přes nepříznivou ekonomickou situaci, skončilo hospodaření města za rok 2009 s přebytkem ve výši 18,5 mil. Kč. Město Lanškroun mělo na rok 2009 schválen rozpočet, který počítal s výší daňových příjmů podle špatné prognózy Ministerstva financí. Důvodem takto navrženého rozpočtu byl především fakt, že rozpočet na následující rok byl připravován již v září, tedy v době, kdy se o krizi ještě nemluvilo. Ta udeřila svou prudkostí v době, kdy byl rozpočet sestaven již ve finální podobě. Vzhledem k tomu, že město mělo značnou finanční rezervu nahospodařenou z let minulých, nepředstavoval takto schválený rozpočet pro město velké riziko. Bylo plánováno, že výpadek daňových příjmů bude v případě nutnosti vyplněn touto rezervou. Hospodaření v roce 2009 se však vyvíjelo zcela jiným směrem. Finanční rezerva nemusela být čerpána, naopak díky kladnému saldu hospodaření loňského roku byla navýšena. Propad daňových příjmů oproti schválenému rozpočtu byl značný, činil 15,3 mil. Kč. Město nemá žádnou možnost, kterou by mohlo ovlivnit výši inkasovaných sdílených daní. Významný propad oproti plánovanému inkasu zaznamenala zejména daň z příjmu právnických osob (8,6 mil. Kč). Výpadek daňových příjmů byl částečně nahrazen zvýšením jiných druhů příjmů. Některé výdaje nebyly z objektivních příčin čerpány. Rozpočet byl během roku upravován podle skutečného vývoje několika rozpočtovými opatřeními. Strukturu loňského rozpočtu značně ovlivnil i přesun plánované investice sportovního stadionu do roku 2010. V žádném případě to nebylo z nedostatku financí. Kdyby se uskutečnila plánovaná investice do sportovního areálu, i tak by hospodaření města skončilo v kladných číslech.
2
Skutečnost – příjmy a výdaje - rok 2009 – bez financování
250 000
200 000
150 000 tis.Kč
100 000
50 000
0 Skutečnost
Příjmy celkem
Výdaje celkem
Rozdíl
224 092,50
205 583,61
18 508,90
Rekapitulace hospodaření – rok 2009 – bez financování
250 000
200 000
150 000
tis.Kč
100 000
50 000
0
Příjmy celkem
Výdaje celkem
Rozp. sch.
157 741,60
155 851,75
Rozp. upr.
223 927,37
211 023,41
Skutečnost
224 092,50
205 583,61
3
Skutečnost – příjmy - rok 2009 – bez financování
Skutečnost – výdaje - rok 2009 – bez financování
Celkové výdaje v roce 2009 činily Kč 205.583.605,37, z toho běžné výdaje představovaly částku Kč 176.146.224,29 a kapitálové výdaje Kč 29.437.181,08.
4
Rekapitulace hospodaření – rok 2009 – včetně financování Příjmy a výdaje (tis. Kč) Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté dotace Financování Příjmy celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Financování Výdaje celkem
Rozpočet Skutečnost schválený upravený 104 561,00 95 840,74 96 111,03 16 797,20 21 695,21 21 604,96 11 000,00 13 534,42 13 622,73 25 383,40 92 857,00 92 753,79 9 562,36 0,00 0,00 167 303,96 223 927,37 224 092,50 115 756,75 179 859,69 176 146,42 40 095,00 31 163,71 29 437,18 11 452,21 12 903,97 18 508,89 167 303,96 223 927,37 224 092,50
Příjmy – skutečnost rok 2009 – včetně financování
Výdaje – skutečnost rok 2009 – včetně financování
5
Rekapitulace hospodaření – rok 2009 – včetně financování 250 000
200 000
150 000
tis.Kč 100 000
50 000
0
Příjmy celkem
Výdaje celkem
Rozp. sch.
167 303,96
167 303,96
Rozp. upr.
223 927,37
223 927,37
Skutečnost
224 092,50
224 092,50
Rekapitulace hospodaření – rok 2009 – včetně financování bez 8115
Příjmy a výdaje (tis. Kč) Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté dotace Financování Příjmy celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Financování Výdaje celkem
Rozpočet Skutečnost schválený upravený 104 561,00 95 840,74 96 111,03 16 797,20 21 695,21 21 604,96 11 000,00 13 534,42 13 622,73 25 383,40 92 857,00 92 753,79 0,00 0,00 0,00 157 741,60 223 927,37 224 092,50 115 756,75 179 859,69 176 146,42 40 095,00 31 163,71 29 437,18 11 452,21 11 452,21 11 672,67 167 303,96 222 475,61 217 256,28
6
Příjmy – skutečnost rok 2009 – včetně financování (bez položky 8115)
Výdaje – skutečnost rok 2009 – včetně financování (bez položky 8115)
7
Rekapitulace hospodaření – rok 2009 – včetně financování bez 8115 250 000
200 000
150 000
tis.Kč
100 000
50 000
0
Příjmy celkem
Výdaje celkem
Rozp. sch.
157 741,60
167 303,96
Rozp. upr.
223 927,37
222 475,61
Skutečnost
224 092,50
217 256,28
Rekapitulace hospodaření – rok 2009 – včetně financování bez 8115 250 000
200 000
150 000
tis.Kč
100 000
50 000
0
Rozp. sch.
Rozp. upr.
Skutečnost
Příjmy celkem
157 741,60
223 927,37
224 092,50
Výdaje celkem
167 303,96
222 475,61
217 256,28
8
Skutečnost – příjmy a výdaje - rok 2009 – včetně financování bez 8115
250 000
200 000
150 000 tis.Kč
100 000
50 000
0 Skutečnost
Příjmy celkem
Výdaje celkem
Rozdíl
224 092,50
217 256,28
6 836,22
Rekapitulace hospodaření – rok 2009 – včetně financování
Příjmy a výdaje (tis. Kč) Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté dotace Příjmy celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Výdaje celkem Změna stavu bank. účtů Uhrazené spl. jistin Oper.z pen.účt.org.bez char.příjm.a výd. Financování celkem
Rozpočet Skutečnost schválený upravený 104 561,00 95 840,74 96 111,03 16 797,20 21 695,21 21 604,96 11 000,00 13 534,42 13 622,73 25 383,40 92 857,00 92 753,79 157 741,60 223 927,37 224 092,50 115 756,75 179 859,69 176 146,42 40 095,00 31 163,71 29 437,18 155 851,75 211 023,41 205 583,61 9 562,36 -1 451,76 -6 836,22 -11 452,21 -11 452,21 -11 452,21 0,00 0,00 -220,47 -1 889,85 -12 903,97 -18 508,89
9
Příjmy – skutečnost rok 2009 – včetně financování
Výdaje – skutečnost rok 2009 – včetně financování
10
1. 1. Vyhodnocení rozpočtu rok 2009 – Příjmy Č. Položka pol. 1111 Daň z příjmů FO ze záv.čin.a fčních.pož. 1112 Daň z příjmů fyz.osob ze sam.výděl.čin. 1113 Daň z příjmů fyz.osob z kapitál. výnosů 1121 Daň z příjmů právnických osob 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 1211 DPH 1332 Poplatky za znečišťování ovzduší 1333 Poplatky za uložení odpadů 1334 Odvody za odnětí půdy ze zeměd.půdního fondu 1337 Popl. za likvidaci kom. odpadu 1341 Poplatek ze psů 1343 Poplatek za užívání veřej.prostranství 1344 Poplatek ze vstupného 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 1347 Poplatky za provozovaný výherní hrací příst. 1351 Odvod výtěžku z provozování loterií 1353 Příjmy za ZOZ od žadatelů o řidič. oprávnění 1359 Ost.odvody z vybraných činností a služeb j.n. 1361 Správní poplatky 1511 Daň z nemovitostí DAŇOVÉ PŘÍJMY CELKEM 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 2112 Příjmy z prodeje zboží (již koup-k prod) 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 2122 Odvody příspěvkových organizací 2123 Ostatní odvody příspěvkových organizací 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 2132 Příjmy z pron.ost.nemovit. a jejich částí 2133 Příjmy z pronájmu movitých věcí 2139 Ost. příjmy z pronájmu majetku 2141 Příjmy z úroků (část) 2142 Příjmy z podílů na zisku a dividend 2210 Přijaté sankční platby 2222 Ost.příjmy z fin.vyp. před.l.od jin.veř.roz. 2223 Příj.z fin.vyp.min.let mezi kraj.a obcemi 2229 Ostatní přij.vratky transferů 2310 Příjmy z prod.krátkodob.a dr. dlouhodob.maj. 2322 Přijaté pojistné náhrady 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 2329 Ostatní nedaň. příjmy j.n. 2460 Splátky půjčených prostředků od obyvatelstva NEDAŇOVÉ PŘÍJMY CELKEM 3111 Příjmy z prodeje pozemků 3112 Příjmy z prod.ost.nemov.a jejich částí 3113 Příjmy z prod.ost.hmot.dlouhodob.majetku 3119 Ost.příjmy z prodeje dlouhodob. majetku 3122 Přij.přísp.na pořízení dlouhodob.majetku KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY CELKEM 4111 Neinv.přij.tsf.z všeob.pok.správy st.rozpočtu 4112 Nein.přij.transfery ze SR v rámci tsf.vztahu 4113 Neinvest.přijaté transfery ze stát.fondů 4116 Ost.neinv. přijaté tsf.ze státního rozpočtu 4121 Neinvest.přijaté transfery od obcí 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 4131 Převody z vl.fondů hosp.(podnikatel.)činnosti 4211 Inv.přijaté trnsf. z všeob.pok.správy st.roz. 4216 Ostatní inv.přijaté transfery ze st.rozpočtu PŘIJATÉ DOTACE CELKEM PŘÍJMY CELKEM
2.
Rozpočet Schválený Upravený tis. Kč tis. Kč 21 373,00 17 133,00 2 109,00 2 109,00 1 384,00 1 384,00 26 364,00 18 159,00 0,00 8 125,74 39 282,00 35 282,00 15,00 15,00 150,00 200,00 5,00 5,00 4 300,00 4 500,00 180,00 186,00 155,00 155,00 20,00 30,00 90,00 90,00 700,00 700,00 350,00 523,00 180,00 180,00 0,00 0,00 4 404,00 3 564,00 3 500,00 3 500,00 104 561,00 95 840,74 5 617,00 6 870,54 20,00 20,00 20,00 80,00 0,00 550,00 0,00 298,81 650,00 650,00 6 641,20 6 766,60 103,00 103,00 974,00 1 124,00 400,00 550,00 50,00 670,00 660,00 660,00 0,00 130,68 0,00 199,09 0,00 183,91 0,00 0,00 0,00 807,42 752,00 1 121,16 0,00 0,00 910,00 910,00 16 797,20 21 695,21 3 000,00 3 000,00 8 000,00 8 000,00 0,00 119,42 0,00 2 415,00 0,00 0,00 11 000,00 13 534,42 0,00 1 713,00 22 653,40 22 656,20 0,00 35,92 0,00 57 431,00 1 630,00 1 865,53 0,00 336,36 0,00 2 710,00 0,00 5 000,00 1 100,00 1 109,00 25 383,40 92 857,00 157 741,60 223 927,37
11
Skutečnost tis. Kč 17 858,69 2 523,31 1 420,05 17 689,88 8 125,74 35 622,51 11,20 220,57 0,00 4 514,57 186,96 138,65 36,00 62,31 503,94 522,08 226,00 80,00 2 931,65 3 436,91 96 111,03 7 164,20 27,79 89,23 554,02 298,81 790,94 6 628,13 105,97 1 118,58 578,37 671,32 728,96 130,68 199,09 188,41 104,78 859,31 468,37 31,26 866,77 21 604,96 2 563,79 8 524,70 69,24 2 415,00 50,00 13 622,73 1 712,97 22 656,20 35,92 57 327,89 1 865,53 336,36 2 710,00 5 000,00 1 108,92 92 753,79 224 092,50
Plnění Skut./Upr.R. % 104,24% 119,64% 102,60% 97,42% 100,00% 100,97% 74,67% 110,28% 0,00% 100,32% 100,51% 89,45% 120,01% 69,23% 71,99% 99,82% 125,56% 82,26% 98,20% 100,28% 104,27% 138,93% 111,53% 100,73% 100,00% 121,68% 97,95% 102,88% 99,52% 105,16% 100,20% 110,45% 100,00% 100,00% 102,45% 106,43% 41,78% 95,25% 99,58% 85,46% 106,56% 57,98% 100,00% 100,65% 100,00% 100,00% 100,00% 99,82% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 99,99% 99,89% 100,07%
Vyhodnocení rozpočtu rok 2009 – příjmy dle tříd 120 000
100 000
80 000
tis.Kč 60 000
40 000
20 000
0
Daňové příjmy
Nedaňové příjmy
Kapitálové příjmy
Neinvestiční dotace
Investiční dotace
Rozp.sch.
104 561,00
16 797,20
11 000,00
24 283,40
1 100,00
Rozp.upr.
95 840,74
21 695,21
13 534,42
86 748,00
6 109,00
Skutečnost
96 111,03
21 604,96
13 622,73
86 644,87
6 108,92
Rozpočtové příjmy Skutečné inkaso rozpočtovaných příjmů v porovnání s upraveným rozpočtem vykazuje hodnotu 100,07 %. Celkové příjmy se dělí na příjmy daňové, nedaňové, kapitálové a přijaté dotace. Rozpočet příjmů byl k 31.12.2009 naplněn ve výši Kč 224.092.500,95.
Daňové příjmy
Daňové příjmy představují částku Kč 96.111.026,95, což činí 42,9 % z celkových inkasovaných příjmů. Patří mezi ně příjmy ze sdílených daní, které město inkasuje podle ustanovení zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní a příjmy z výlučných daní (daň z příjmu právnických osob za město a daň z nemovitostí). Daňové příjmy dále tvoří místní a správní poplatky.
12
Vyhodnocení rozpočtu rok 2009 – daňové příjmy
100 000
90 000
80 000
70 000
60 000 tis.Kč 50 000
40 000
30 000
20 000
10 000
0
Sdílené daně
Místní poplatky
Správní poplatky
Rozp.sch.
90 512,00
6 145,00
4 404,00
Výlučné daně 3 500,00
Rozp.upr.
74 067,00
6 584,00
3 564,00
11 625,74
Skutečnost
75 114,45
6 502,28
2 931,65
11 562,65
Daně Rok 2009 byl silně poznamenán světovou hospodářskou krizí. Rozpočet na rok 2009 byl tvořen počátkem čtvrtého čtvrtletí roku 2008 a v oblasti sdílených daní vycházel z optimistické prognózy Ministerstva financí. Inkaso sdílených daní oproti schválenému rozpočtu nebylo naplněno o Kč 15.397.553,--. Do června roku 2009 bylo inkaso daní shodné s vývojem roku 2008. Od července 2009 docházelo k postupnému propadu inkasa sdílených daní v porovnání s rokem 2008. Celková inkasa sdílených daní činila částku Kč 75.114.446,19 a výlučných daní Kč 11.562.654,24. Celkové výnosy ze sdílených daní poklesly oproti roku 2008 o 14,4 %, nevykázaly však hodnoty pod úrovní roku 2007. Ve srovnání s rokem 2007 došlo k nárůstu o 4,6 %. Sdílené daně - rok 2009 – plnění po měsících 1111 - DPFO zč 1112 - DPFO sč 1113 - DPFO kv 1121 - DPPO 1211 - DPH Upr.roz. 17 133,00 Upr.roz. 2 109,00 Upr.roz. 1 384,00 Upr.roz. 18 159,00 Upr.roz. 35 282,00 Měsíc Skut. Sk/Upr. Skut. Sk/Upr. Skut. Sk/Upr. Skut. Sk/Upr. Skut. Sk/Upr. tis. Kč % tis. Kč % tis. Kč % tis. Kč % tis. Kč % leden 2 477,85 14,46% 721,65 34,22% 147,06 10,63% 3 507,20 19,31% 2 880,43 8,16% únor 1 285,02 7,50% 43,43 2,06% 114,20 8,25% 156,21 0,86% 5 626,74 15,95% březen 1 319,07 7,70% 194,43 9,22% 83,23 6,01% 1 240,40 6,83% 0,00 0,00% duben 1 102,57 6,44% 409,63 19,42% 96,05 6,94% 3 084,06 16,98% 2 044,72 5,80% květen 1 245,09 7,27% 0,00 0,00% 114,42 8,27% 0,00 0,00% 4 976,20 14,10% červen 1 496,38 8,73% 0,00 0,00% 105,64 7,63% 2 068,64 11,39% 1 387,56 3,93% červenec 1 724,52 10,07% 0,00 0,00% 128,01 9,25% 4 272,92 23,53% 2 578,74 7,31% srpen 1 456,42 8,50% 33,89 1,61% 158,89 11,48% 0,00 0,00% 5 248,63 14,88% září 1 395,69 8,15% 209,00 9,91% 112,20 8,11% 1 010,59 5,57% 1 221,53 3,46% říjen 1 212,19 7,08% 247,82 11,75% 133,61 9,65% 1 397,00 7,69% 2 641,86 7,49% listopad 1 521,05 8,88% 122,40 5,80% 128,81 9,31% 97,57 0,54% 5 417,61 15,36% prosinec 1 622,84 9,47% 541,08 25,66% 97,92 7,07% 855,32 4,71% 1 598,49 4,53% Celkem 17 858,70 104,24% 2 523,31 119,64% 1 420,05 102,60% 17 689,88 97,42% 35 622,51 100,97%
13
Sdílené daně – rok 2009 - plnění po měsících nasčítaně 80 000
70 000
60 000
50 000 tis. Kč
40 000
30 000
20 000
10 000
0
leden
únor
březen
duben
květen
červen
červenec
srpen
září
říjen
listopad
prosinec
Rozp. upr
6172
12345
18517
24689
30861
37034
43206
49378
55550
61723
67895
74067
Skutečnost
9734
16960
19797
26534
32870
37928
46632
53530
57479
63111
70399
75114
Sdílené daně – rok 2009 - plnění po měsících absolutně
10 000
9 000
8 000
7 000
6 000 tis.Kč 5 000
4 000
3 000
2 000
1 000
0 Skutečnost
leden
únor
březen
duben
květen
červen
červenec
srpen
září
říjen
listopad
prosinec
9734
7226
2837
6737
6336
5058
8704
6898
3949
5632
7287
4716
14
Sdílené daně – rok 2007 až 2009 - plnění po měsících nasčítaně 100 000
90 000
80 000
70 000
60 000
tis. Kč 50 000
40 000
30 000
20 000
10 000
0
leden
únor
březen
duben
květen
červen
červenec
srpen
září
říjen
listopad
prosinec
2007
5 863,71
11 843,02
16 131,99
22 009,34
27 373,19
33 453,85
42 811,83
48 698,88
52 469,18
59 088,36
65 521,54
71 586,88
2008
8 096,63
15 342,98
20 581,98
26 954,96
33 042,83
37 852,02
50 849,43
57 994,43
65 330,03
73 414,33
81 794,00
87 127,48
2009
9 734,18
16 959,78
19 796,91
26 533,94
32 869,65
37 927,87
46 632,07
53 529,89
57 478,90
63 111,38
70 398,81
75 114,45
Sdílené daně – rok 2009 - plnění jednotlivých daní po měsících absolutně 6 000
5 000
4 000
tis.Kč 3 000
2 000
1 000
0
leden
únor
březen
duben
květen
červen
červenec
srpen
září
říjen
listopad
prosinec
1111 - DPFO zč
2 477,85
1 285,02
1 319,07
1 102,57
1 245,09
1 496,38
1 724,52
1 456,42
1 395,69
1 212,19
1 521,05
1 622,84
1112 - DPFO sč
721,65
43,43
194,43
409,63
0,00
0,00
0,00
33,89
209,00
247,82
122,40
541,08
1113 - DPFO kv
147,06
114,20
83,23
96,05
114,42
105,64
128,01
158,89
112,20
133,61
128,81
97,92
1121 - DPPO
3 507,20
156,21
1 240,40
3 084,06
0,00
2 068,64
4 272,92
0,00
1 010,59
1 397,00
97,57
855,32
1211 - DPH
2 880,43
5 626,74
0,00
2 044,72
4 976,20
1 387,56
2 578,74
5 248,63
1 221,53
2 641,86
5 417,61
1 598,49
15
Sdílené daně – rok 2009 - plnění jednotlivých daní po měsících nasčítaně 40 000
35 000
30 000
25 000 tis. Kč 20 000
15 000
10 000
5 000
0
leden
únor
březen
duben
květen
červen
červenec
srpen
září
říjen
listopad
prosinec
DPFO zč
2 478
3 763
5 082
6 185
7 430
8 926
10 651
12 107
13 503
14 715
16 236
17 859
DPFO sč
722
765
960
1 369
1 369
1 369
1 369
1 403
1 612
1 860
1 982
2 523
DPFO kv
147
261
344
441
555
661
789
948
1 060
1 193
1 322
1 420
DPPO
3 507
3 663
4 904
7 988
7 988
10 056
14 329
14 329
15 340
16 737
16 835
17 690
DPH
2 880
8 507
8 507
10 552
15 528
16 916
19 494
24 743
25 965
28 606
34 024
35 623
Místní poplatky Město inkasovalo v roce 2009 příjmy z následujících místních poplatků: poplatek ze psů, poplatek za užívání veřejného prostranství, poplatek ze vstupného, poplatek z ubytovací kapacity, poplatek za provozovaný výherní hrací přístroj, poplatek za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálního odpadu. Celková částka inkasovaná z místních poplatků činila Kč 6.502.277,30, což představuje 6,76 % z celkových daňových příjmů. Nejvýznamnější položkou místních poplatků je poplatek za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálního odpadu. Správní poplatky Správní poplatky inkasované městem za činnosti vykonávané městským úřadem v přenesené působnosti částečně kompenzují náklady spojené s poskytováním správních úkonů v rámci přenesené působnosti. Celková inkasovaná částka správních poplatků činila Kč 2.931.649,22, což představuje 3,05 % z daňových příjmů. Nejvýznamnějšími položkami správních poplatků byly v roce 2009 správní poplatky vybrané odborem dopravy a silničního hospodářství.
16
Nedaňové příjmy
Nedaňové příjmy patří do kategorie vlastních příjmů města, které spadají do samostatné kompetence orgánů města a mohou být používány ke krytí výdajů, o kterých rozhoduje výhradně samospráva. Nedaňové příjmy v roce 2009 činily hodnotu Kč 21.604.955,44, což představuje 9,64 % z celkových inkasovaných příjmů. Mezi významné příjmové položky spadající do této kategorie patří příjmy z poskytování výrobků a služeb – provoz pultu centrální ochrany, poplatek za parkování, svoz komunálního odpadu podnikatelům, prodej dřeva. Významnou položkou jsou příjmy plynoucí z pronájmu nemovitostí.
Kapitálové příjmy
Kapitálové příjmy tvoří příjmy z prodaných pozemků a ostatních nemovitostí, o jejichž prodeji rozhodlo Zastupitelstvo města. Inkaso kapitálových příjmů činilo v roce 2009 Kč 13.622.732,--, což představuje 6,07 % z celkových příjmů.
Přijaté transfery (dotace)
Město obdrželo v roce 2009 transfery ve výši Kč 92.753.786,55. Přijaté transfery tvoří 41,39 % z celkových příjmů města. Větší část inkasovaných transferů nespadá do kategorie vlastních rozpočtovaných prostředků města. Samospráva nerozhoduje o jejich účelu a použití, ale město plní pouze úlohu distributora. Mezi účelově vázané dotace patří především dotace na výplatu dávek sociální péče pro těžce zdravotně postižené, dávek pomoci v hmotné nouzi a příspěvku na péči. Přijaté transfery podle jednotlivých poskytovatelů a účelu jejich použití jsou zpracovány v tabulce v kap. 2 (Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtu kraje) závěrečného účtu. Město v roce 2009 obdrželo investiční transfery ve výši Kč 6.108.917,--, z toho na následující tituly: Kč 5.000.000,-- Městské zahrady Kč 1.100.000,-- Územně analytické podklady Kč 8.917,-- Lesní hospodářské osnovy
17
2. 2. Vyhodnocení běžných výdajů rozpočtu za odvětvové třídění (paragrafy) – 2009 Č. Název paragrafu par. 1014 1031 1032 1036 1037 1070 2141 2142 2143 2212 2219 2310 2321 3111 3113 3114 3117 3121 3122 3141 3231 3313 3314 3315 3316 3319 3322 3326 3330 3349 3392 3399 3412 3419 3429 3511 3533 3549 3612 3631 3632 3635 3636 3639 3699 3716 3722 3727 3742 3745 3792 4171 4172 4173 4177
Rozpočet Skutečnost Plnění Schválený Upravený Skut/Upr tis. Kč tis. Kč tis. Kč % 240,00 235,00 208,86 88,88% 872,00 951,00 921,03 96,85% 450,00 630,00 621,47 98,65% 0,00 804,90 804,87 100,00% 100,00 864,60 861,15 99,60% 53,00 52,00 35,85 68,94% 477,00 507,00 480,41 94,76% 249,00 251,00 232,95 92,81% 460,00 502,86 499,24 99,28% 468,00 350,38 162,78 46,46% 930,00 378,56 376,27 99,40% 0,00 251,00 250,83 99,93% 56,00 103,00 75,91 73,70% 3 114,00 3 247,56 3 243,97 99,89% 7 730,00 7 747,00 7 744,06 99,96% 15,00 0,00 0,00 728,00 728,00 728,00 100,00% 0,00 70,00 64,75 92,50% 30,00 5,00 0,00 0,00% 1 800,00 1 300,00 1 300,00 100,00% 0,00 20,00 20,00 100,00% 806,00 916,00 914,81 99,87% 2 300,00 2 300,00 2 300,00 100,00% 2 278,00 2 593,00 2 593,00 100,00% 0,00 14,00 14,00 100,00% 686,00 766,34 755,63 98,60% 300,00 97,90 86,00 87,84% 0,00 17,00 16,72 98,32% 0,00 823,10 823,10 100,00% 508,00 508,00 507,98 100,00% 2 540,00 2 799,00 2 798,00 99,96% 135,00 245,20 197,42 80,51% 7 960,00 7 017,69 6 869,72 97,89% 2 890,00 2 923,80 2 921,38 99,92% 50,00 58,90 56,96 96,70% 0,00 60,00 59,50 99,17% 0,00 2,00 2,00 100,00% 5,00 18,12 16,12 88,96% 393,00 150,11 150,11 100,00% 0,00 9,36 8,90 95,07% 450,00 450,00 449,95 99,99% 250,00 250,00 150,77 60,31% 30,00 30,00 30,00 100,00% 20 602,91 20 781,71 20 227,65 97,33% 445,00 391,10 335,27 85,72% 30,00 30,00 0,00 0,00% 227,00 245,00 126,21 51,51% 50,00 49,00 6,52 13,31% 720,00 705,13 704,16 99,86% 0,00 7,97 7,97 100,00% 20,00 20,00 0,00 0,00% 0,00 3 794,55 3 794,55 100,00% 0,00 505,70 505,70 100,00% 0,00 300,00 134,96 44,99% 0,00 22,00 22,00 100,00%
(1. část)
Ozdrav. hosp. zvířat, polních plodin Pěstební činnost Podpora ostatních produkčních činností Správa v lesním hospodářství Celospolečenské funkce lesů Rybářství Vnitřní obchod Ubytování a stravování Cestovní ruch Silnice Ost. záležitosti pozemn.komunikací Pitná voda Odvád. a čistění odp.vod a naklád.s kaly Předškolní zařízení Základní školy Speciální základní školy První stupeň základních škol Školy pro střední všeobecné vzdělávání Střední odborné školy Školní strav.při předšk.a zákl.vzdělávání Základní umělecké školy Filmová tvorba,distrib.,kina a shrom.audov. Činnosti knihovnické Činnosti muzeí a galerií Vydavatelská činnost Ost. záležitosti kultury Zachování a obnova kultur. památek Poř.zach.a obn.hodnot míst.kult.,nár.a hist.p Činnosti registr. církví nábož. společností Ost.zálež.sdělovacích prostředků Zájmová činnost v kultuře Ost.zálež.kultury,církví a sděl.prostř. Sportovní zařízení v majetku obce Ost. tělových.činnost Ost.zájm.činnost a rekreace Všeobecná ambulantní péče Zdravotnická záchranná služba Ost.speciální zdravotnická péče Bytové hospodářství Veřejné osvětlení Pohřebnictví Územní plánování Územní rozvoj Komunální služby a územní rozvoj j.n. Ost.zál.bydl.,kom.služ.a územn. rozvoje Monitoring ochrany ovzduší Sběr a svoz komunálních odpadů Prevence vzniku odpadů Chráněné části přírody Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň Ekologiká výchova a osvěta Příspěvek na živobytí Doplatek na bydlení Mimořádná okamžitá pomoc Mimoř.okam.pomoc osob.ohrož.sociál.vyloučením
18
Č. Název paragrafu par.
Rozpočet Skutečnost Plnění Schválený Upravený Skut/Upr tis. Kč tis. Kč tis. Kč % 0,00 631,46 631,46 100,00% 0,00 149,20 149,20 100,00% 0,00 1 000,00 915,00 91,50% 0,00 3 659,05 3 659,05 100,00% 0,00 138,04 110,50 80,05% 0,00 45 466,00 44 866,00 98,68% 70,00 70,00 69,99 99,98% 0,00 0,50 0,50 100,00% 20,00 0,60 0,60 99,83% 5,00 0,00 0,00 0,00 20,00 20,00 100,00% 46,00 46,00 13,93 30,28% 4 017,00 1 867,00 1 867,00 100,00% 150,00 175,00 175,00 100,00% 5,00 5,00 0,00 0,00% 0,00 5,00 5,00 100,00% 0,00 3,00 3,00 100,00% 120,00 120,00 41,11 34,26% 0,00 10,00 10,00 100,00% 6 831,10 6 831,10 6 763,89 99,02% 579,00 733,10 724,45 98,82% 2 243,00 2 235,00 2 129,97 95,30% 0,00 154,00 150,05 97,44% 37 507,74 37 051,16 36 203,30 97,71% 300,00 1 449,16 1 358,32 93,73% 140,00 143,10 152,16 106,33% 275,00 299,00 298,93 99,98% 2 000,00 9 325,74 9 235,82 99,04% 0,00 371,95 371,95 100,00% 0,00 0,00 0,84 115 756,75 179 859,69 176 146,42 97,94%
(2. část)
4182 Přísp.na zvl.pomůcky 4183 Přísp.na úpr.a provoz bezbariér.bytu 4184 Přísp.na zakoupení,opravu a zvl.úpr.mot.voz. 4185 Přísp. na provoz mot. vozidla 4186 Přísp.na individ. dopravu 4195 Příspěvek na péči 4319 Ost.výdaje související se sociál.poradenstvím 4322 Ústavy péče pro mládež 4329 Ost.soc.péče a pomoc dětem a mládeži 4332 Zařízení pro výkon pěstounské péče 4333 Domovy-penziony pro matky s dětmi 4349 Ost.soc.péče a pomoc ost.skup.obyv. 4357 Domovy 4359 Ostatní služby a činnosti v oblasti sociální 4371 Raná péče a soc.aktiviz.sl.pro rodiny s dětmi 4374 Azyl.domy, nízkoprah.den.centra a noclehárny 4379 Ost.služ.a činnosti v oblasti sociál.prevence 5212 Ochrana obyvatelstva 5269 Ost.spr.v obl.hosp.opatř.pro kriz.stavy 5311 Bezpečnost a veřejný pořádek 5512 PO - dobrovolná část 6112 Zastupitelstva obcí 6117 Volby do Evropského parlamentu 6171 Činnost místní správy 6223 Mezinár. spolupráce (jinde nezařazená) 6310 Obecné příjmy a výdaje z fin.operací 6320 Pojištění funkčně nespecifikované 6399 Ost.finanční operace 6402 Finanční vypořádání minulých let 6409 Ostatní činnosti j.n. BĚŽNÉ VÝDAJE CELKEM
19
Vyhodnocení kapitálových výdajů rozpočtu za odvětvové třídění – rok 2009 Rozpočet Skutečnost Plnění Schválený Upravený Skut/Upr tis. Kč tis. Kč tis. Kč % 0,00 9,00 8,92 99,08% 150,00 145,65 145,65 100,00% 3 250,00 3 362,60 3 331,05 99,06% 2 955,00 1 153,02 1 149,73 99,72% 300,00 151,00 98,40 65,16% 3 810,00 3 826,00 3 615,33 94,49% 1 020,00 1 463,00 1 455,20 99,47% 0,00 12,00 11,31 94,21% 252,00 320,50 320,50 100,00% 0,00 5,36 5,36 100,00% 15 600,00 2 130,92 1 685,51 79,10% 1 050,00 301,00 295,92 98,31% 500,00 2 251,14 2 242,75 99,63% 0,00 800,00 779,80 97,47% 100,00 100,00 100,00 100,00% 5,00 1 315,00 1 285,09 97,73% 1 000,00 730,00 685,44 93,90% 3 000,00 1 053,17 462,56 43,92% 900,00 0,00 0,00 2 700,00 7 700,00 7 440,63 96,63% 0,00 150,00 142,80 95,20% 0,00 45,82 45,82 100,00% 3 503,00 4 138,56 4 129,46 99,78% 40 095,00 31 163,71 29 437,18 94,46%
Č. Název paragrafu par. 1031 Pěstební činnost 2143 Cestovní ruch 2212 Silnice 2219 Ost. záležitosti pozemn.komunikací 2321 Odvád. a čistění odp.vod a naklád.s kaly 3111 Předškolní zařízení 3113 Základní školy 3117 První stupeň základních škol 3315 Činnosti muzeí a galerií 3392 Zájmová činnost v kultuře 3412 Sportovní zařízení v majetku obce 3421 Využití volného času dětí a mládeže 3429 Ost.zájm.činnost a rekreace 3511 Všeobecná ambulantní péče 3522 Ostatní nemocnice 3612 Bytové hospodářství 3635 Územní plánování 3639 Komunální služby a územní rozvoj j.n. 3699 Ost.zál.bydl.,kom.služ.a územn. rozvoje 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 4357 Domovy 5311 Bezpečnost a veřejný pořádek 6171 Činnost místní správy KAPITÁLOVÉ VÝDAJE CELKEM
Vyhodnocení financování rozpočtu za položky – rok 2009 Č. pol. Položka 8115 Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.úč. 8117 Akt.krátkodob.operace říz.likvidity-příjmy 8118 Akt.krátkodob.operace říz.likvidity-výdaje 8124 Uhraz.spl.dlouhodob.přij.půj.prostředků 8901 Oper.z pen.účt.org.bez char.příjm.a výd. FINANCOVÁNÍ CELKEM
Rozpočet Skutečnost Plnění Schválený Upravený Skut./Upr.R. tis. Kč tis. Kč tis. Kč % 9 562,36 -1 451,76 -6 836,22 471% 0,00 0,00 107 000,00 0,00 0,00 -107 000,00 -11 452,21 -11 452,21 -11 452,21 100% 0,00 0,00 -220,47 -1 889,85 -12 903,97 -18 508,89
20
Vyhodnocení výdajů rozpočtu za oddíly odvětvového třídění - rok 2009
Název oddílu . . 10 Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství . . 21 Průmysl,stavebnictvi,obchod,služby . . 22 Doprava . . 23 Vodní hospodářství . . 31 Vzdělávání . 32 Vzdělávání . . 33 Kultura,církve a sdělovací prostř. . . 34 Tělovýchova a zájmová činnost . . 35 Zdravotnictví . . 36 Bydlení,kom. služ. a územní rozvoj . . 37 Ochrana životního prostředí . 41 Dávky a podp. v soc. zabezpečení . . 43 Soc.služby a společ.činn.v soc.zab.a pol.zam. . 52 Civilní připravenost na krizové stavy . . 53 Bezpečnost a veřejný pořádek . 55 PO a integrovaný záchranný systém . . 61 Stát.moc,stát.spr.,úz.samospráva . 62 Jiné veřejné služ. a čin.(dosud nespecif.) . 63 Finanční operace . 64 Ostatní činnosti BĚŽNÉ VÝDAJE CELKEM KAPITÁLOVÉ VÝDAJE CELKEM VÝDAJE CELKEM
Druh výdaje Běžné výdaje Kapitálové výdaje Celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Celkem Běžné výdaje Celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Celkem Běžné výdaje Celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Celkem Běžné výdaje Celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Celkem Běžné výdaje Celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Celkem Běžné výdaje Celkem Běžné výdaje Celkem Běžné výdaje Celkem
21
Rozpočet Schválený Upravený tis. Kč tis. Kč 1 715,00 3 537,50 0,00 9,00 1 715,00 3 546,50 1 186,00 1 260,86 150,00 145,65 1 336,00 1 406,50 1 398,00 728,94 6 205,00 4 515,62 7 603,00 5 244,56 56,00 354,00 300,00 151,00 356,00 505,00 13 417,00 13 097,56 4 830,00 5 301,00 18 247,00 18 398,56 0,00 20,00 0,00 20,00 9 553,00 11 079,54 252,00 325,86 9 805,00 11 405,40 10 900,00 10 000,39 17 150,00 4 683,06 28 050,00 14 683,45 5,00 80,12 100,00 900,00 105,00 980,12 22 170,91 22 062,29 4 905,00 3 098,17 27 075,91 25 160,45 1 047,00 1 057,09 2 700,00 7 700,00 3 747,00 8 757,09 0,00 55 666,00 0,00 55 666,00 4 313,00 2 192,10 0,00 150,00 4 313,00 2 342,10 120,00 130,00 120,00 130,00 6 831,10 6 831,10 0,00 45,82 6 831,10 6 876,92 579,00 733,10 579,00 733,10 39 750,74 39 440,16 3 503,00 4 138,56 43 253,74 43 578,72 300,00 1 449,16 300,00 1 449,16 2 415,00 9 767,84 2 415,00 9 767,84 0,00 371,95 0,00 371,95 115 756,75 179 859,69 40 095,00 31 163,71 155 851,75 211 023,41
Skutečnost tis. Kč 3 453,22 8,92 3 462,14 1 212,60 145,65 1 358,25 539,05 4 480,78 5 019,83 326,74 98,40 425,14 13 080,78 5 081,83 18 162,61 20,00 20,00 11 006,66 325,86 11 332,51 9 848,05 4 224,18 14 072,23 77,62 879,80 957,41 21 352,65 2 433,08 23 785,73 844,86 7 440,63 8 285,49 54 788,42 54 788,42 2 155,02 142,80 2 297,82 51,11 51,11 6 763,88 45,82 6 809,70 724,45 724,45 38 483,32 4 129,46 42 612,78 1 358,31 1 358,31 9 686,91 9 686,91 372,79 372,79 176 146,42 29 437,18 205 583,61
Plnění Skut/Upr % 97,62% 99,08% 97,62% 96,17% 100,00% 96,57% 73,95% 99,23% 95,72% 92,30% 65,16% 84,19% 99,87% 95,87% 98,72% 100,00% 100,00% 99,34% 100,00% 99,36% 98,48% 90,20% 95,84% 96,88% 97,76% 97,68% 96,78% 78,53% 94,54% 79,92% 96,63% 94,61% 98,42% 98,42% 98,31% 95,20% 98,11% 39,31% 39,31% 99,02% 100,00% 99,02% 98,82% 98,82% 97,57% 99,78% 97,78% 93,73% 93,73% 99,17% 99,17% 100,23% 100,23% 97,94% 94,46% 97,42%
Vyhodnocení skutečnosti celkových výdajů za oddíly - rok 2009 Celkové výdaje po oddílech 10 Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství 21 Průmysl,stavebnictvi,obchod,služby 22 Doprava 23 Vodní hospodářství 31 Vzdělávání 32 Vzdělávání 33 Kultura,církve a sdělovací prostředky 34 Tělovýchova a zájmová činnost 35 Zdravotnictví 36 Bydlení,komunální služby a územní rozvoj 37 Ochrana životního prostředí 41 Dávky a podp. v soc. zabezpečení 43 Soc.služby a společ.činn.v soc.zab.a pol.zam. 52 Civilní připravenost na krizové stavy 53 Bezpečnost a veřejný pořádek 55 PO a integrovaný záchranný systém 61 Stát.moc,stát.spr.,úz.samospr. a polit.str. 62 Jiné veřejné služ. a čin.(dosud nespecif.) 63 Finanční operace 64 Ostatní činnosti
Skutečnost (tis. Kč) Proc. podíl 3 462 1,68% 1 358 0,66% 5 020 2,44% 425 0,21% 18 163 8,83% 20 0,01% 11 333 5,51% 14 072 6,85% 957 0,47% 23 786 11,57% 8 285 4,03% 54 788 26,65% 2 298 1,12% 51 0,02% 6 810 3,31% 724 0,35% 42 613 20,73% 1 358 0,66% 9 687 4,71% 373 0,18%
Vyhodnocení celkových výdajů rozpočtu za skupiny odvětvového třídění – rok 2009 Celkové výdaje po skupinách 1 zem.a lesní hosp. 2 prům.odvětví 3 služby pro obyv. 4 sociální věci 5 bezpečnost 6 všeob.veř.správa
Roz. sch. 1 715,00 9 295,00 87 029,91 4 313,00 7 530,10 45 968,74
Roz. upr. Skutečnost 3 546,50 3 462,14 7 156,06 6 803,21 79 405,06 76 615,97 58 008,10 57 086,23 7 740,02 7 585,26 55 167,67 54 030,80
Vyhodnocení skutečnosti kapitálových výdajů za oddíly - rok 2009 Kapitálové výdaje po oddílech Skutečnost (tis. Kč) 10 Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství 8,92 21 Průmysl,stavebnictvi,obchod,služby 145,65 22 Doprava 4 480,78 23 Vodní hospodářství 98,40 31 Vzdělávání 5 081,83 33 Kultura,církve a sdělovací prostředky 325,86 34 Tělovýchova a zájmová činnost 4 224,18 35 Zdravotnictví 879,80 36 Bydlení,komunální služby a územní rozvoj 2 433,08 37 Ochrana životního prostředí 7 440,63 43 Soc.služby a společ.činn.v soc.zab.a pol.zam. 142,80 53 Bezpečnost a veřejný pořádek 45,82 61 Stát.moc,stát.spr.,úz.samospr. a polit.str. 4 129,46 Kapitálové výdaje celkem 29 437,18
22
Vyhodnocení výdajů rozpočtu za oddíly odvětvového třídění – rok 2009 60 000
50 000
40 000 tis.Kč 30 000
20 000
10 000
0 10
21
22
23
31
32
Roz. sch.
1 715
1 336
7 603
356
18 247
0
9 805 28 050
33
34
105
35
27 076 3 747
36
37
41
43
52
53
55
61
62
63
0
4 313
120
6 831
579
43 254
300
2 415
Roz. upr.
3 547 1 407
5 245
505
18 399
20
11 405 14 683
Skutečnost 3 462 1 358
5 020
425
18 163
20
11 333 14 072
64 0
980
25 160 8 757 55 666 2 342
130
6 877
733
43 579 1 449
9 768
372
957
23 786 8 285 54 788 2 298
51
6 810
724
42 613 1 358
9 687
373
Vyhodnocení výdajů rozpočtu za skupiny odvětvového třídění - rok 2009 90 000
80 000
70 000
60 000
50 000 tis.Kč 40 000
30 000
20 000
10 000
0
1 zem.a lesní hosp.
2 prům.odvětví
3 služby pro obyv.
4 sociální věci
5 bezpečnost
6 všeob.veř.správa
Roz. sch.
1 715,00
9 295,00
87 029,91
4 313,00
7 530,10
45 968,74
Roz. upr.
3 546,50
7 156,06
79 405,06
58 008,10
7 740,02
55 167,67
Skutečnost
3 462,14
6 803,21
76 615,97
57 086,23
7 585,26
54 030,80
23
Vyhodnocení skutečnosti kapitálových výdajů za oddíly - rok 2009
Vyhodnocení skutečnosti příjmů a výdajů po měsících - rok 2009
Měsíc / tis. Kč leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec Celkem
Příjmy 23 721,21 19 897,84 24 681,92 17 321,25 17 502,69 17 580,41 17 478,70 17 154,52 14 192,52 13 087,42 16 835,77 24 638,28 224 092,51
24
Výdaje 13 835,93 12 419,92 21 727,60 19 170,82 15 594,02 15 291,05 19 350,40 13 699,34 13 016,93 19 920,59 14 848,93 26 708,07 205 583,61
Rozdíl 9 885,28 7 477,91 2 954,32 -1 849,57 1 908,66 2 289,36 -1 871,70 3 455,18 1 175,59 -6 833,17 1 986,83 -2 069,79 18 508,90
Vyhodnocení skutečnosti příjmů a výdajů po měsících absolutně - rok 2009 30 000
25 000
20 000
tis.Kč 15 000
10 000
5 000
0
leden
únor
březen
duben
květen
červen
červenec
srpen
září
říjen
listopad
prosinec
Příjmy
23721
19898
24682
17321
17503
17580
17479
17155
14193
13087
16836
24638
Výdaje
13836
12420
21728
19171
15594
15291
19350
13699
13017
19921
14849
26708
Vyhodnocení skutečnosti příjmů a výdajů po měsících nasčítaně - rok 2009 250 000
200 000
150 000 tis. Kč 100 000
50 000
0
leden
únor
březen
duben
květen
červen
červenec
srpen
září
říjen
Příjmy
23 721
43 619
68 301
85 622
103 125
120 705
138 184
155 339
169 531
182 618
199 454
224 093
Výdaje
13 836
26 256
47 983
67 154
82 748
98 039
117 390
131 089
144 106
164 027
178 876
205 584
25
listopad prosinec
Vyhodnocení výdajů po měsících - rok 2009
Měsíc leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec Celkem
Výdaje (tis. Kč) Běžné Kapitálové 13 768,15 67,78 11 811,97 607,95 20 190,88 1 536,72 18 094,99 1 075,83 14 229,65 1 364,37 12 636,16 2 654,89 16 586,60 2 763,81 10 381,42 3 317,92 11 468,48 1 548,45 18 079,79 1 840,80 12 565,21 2 283,72 16 333,14 10 374,93 176 146,43 29 437,18
Celkem 13 835,93 12 419,92 21 727,60 19 170,82 15 594,02 15 291,05 19 350,40 13 699,34 13 016,93 19 920,59 14 848,93 26 708,07 205 583,61
Vyhodnocení běžných a kapitálových výdajů po měsících absolutně – rok 2009 25 000
20 000
15 000
tis.Kč
10 000
5 000
0 Běžné Kapitálové
leden
únor
březen
duben
květen
červen
červenec
srpen
září
říjen
listopad
prosinec
13 768,15
11 811,97
20 190,88
18 094,99
14 229,65
12 636,16
16 586,60
10 381,42
11 468,48
18 079,79
12 565,21
16 333,14
67,78
607,95
1 536,72
1 075,83
1 364,37
2 654,89
2 763,81
3 317,92
1 548,45
1 840,80
2 283,72
10 374,93
26
Saldo provozního přebytku po měsících – rok 2009
Měsíc leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec Celkem
Příjmy 20 264,51 19 334,04 23 347,43 17 127,01 16 138,76 16 186,18 17 454,37 16 799,47 13 550,62 12 830,52 15 259,14 16 068,82 204 360,86
Běžné (tis. Kč) Výdaje 13 768,15 11 811,97 20 190,88 18 094,99 14 229,65 12 636,16 16 586,60 10 381,42 11 468,48 18 079,79 12 565,21 16 333,14 176 146,43
Saldo 6 496,36 7 522,07 3 156,55 -967,98 1 909,11 3 550,01 867,77 6 418,05 2 082,14 -5 249,27 2 693,93 -264,32 28 214,43
Saldo provozního přebytku po měsících – rok 2009 8 000
6 000
4 000
2 000 tis.Kč 0
-2 000
-4 000
-6 000
Přebytek (+), ztráta(-)
leden
únor
březen
duben
květen
červen
červenec
srpen
září
říjen
listopad
prosinec
6 496,36
7 522,07
3 156,55
-967,98
1 909,11
3 550,01
867,77
6 418,05
2 082,14
-5 249,27
2 693,93
-264,32
27
2. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtu kraje (v tis. Kč)
poskytovatel
ÚZ
účel
položka
rozpočet
skut. došlo
čerpání
%
vrácená částka
vráceno dne
2,75
01.02.010
4111 - Neinvestiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy státního rozpočtu Ministerstvo financí
98216
Sociálně – právní ochrana dětí
4111
1 076,07
1 076,07
1 076,07
100,00
Ministerstvo financí
98116
Výkon přenes. působn. v obl. soc. služeb
4111
484,90
484, 90
484,90
100,00
Ministerstvo financí
98348
Volby do Evropského parlamentu
4111
152,00
152,00
149, 25
98,19
1 712,97
1 712,97
1 710,22
99,83
22 656,20
22 656,20
22 656,20
100,00
22 656,20
22 656,20
22 656,20
100,00
35,91
35,91
35,91
100,00
35,91
35,91
35,91
100,00
celkem 4111
4112 - Neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu v rámci souhrnného dotačního vztahu Ministerstvo financí
Výkon státní správy
4112
celkem 4112 4113 – Neinvestiční přijaté transfery ze státních fondů Státní zemědělský 89021 intervenční fond 89447 Zalesňování zemědělské půdy
4113
celkem 4113 4116 - Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu Ministerstvo práce a soc. věcí
13235
Příspěvek na péči
4116
45 466,00
45 466,00
44 866,00
98,68
600,00
02.02.10
Ministerstvo práce a soc. věcí
13306
Dávky pomoci v hmotné nouzi
4116
10 097,00
10 097,00
9 922,41
98,27
174,59
02.02.10
Ministerstvo vnitra
14008
CzechPoint
4116
58,26
58,26
58,26
100,00
Ministerstvo kultury Ministerstvo životního prostředí
34054
Regenerace městských památkových zón
4116
780,00
780,00
780,00
100,00
15091
Ošetřování významných stromů
4116
78,17
78,17
78,17
100,00
Ministerstvo zemědělství
29004
Výsadba mel. a zpevňujících dřevin
4116
43,60
43,60
43,60
100,00
Ministerstvo zemědělství
29008
Činnost odborného lesního hospodáře
4116
804,86
804,86
804,86
100,00
57 327,89
57 327,89
56 553,30
celkem 4116
774,59
4121 - Neinvestiční přijaté transfery od obcí obce
Dojíždějící žáci
4121
1 748,12
1 748,12
1 748,12
100,00
obce
Transfery od obcí
4121
117,41
117,41
117,41
100,00
1 865,53
1 865,53
1 865,53
100,00
celkem 4121 4122 - Neinvestiční přijaté transfery od krajů Pardubický kraj
Sbory dobrovolných hasičů
4122
163,18
163,18
163,18
100,00
Pardubický kraj
Lanškrounská kopa
4122
10,00
10,00
10,00
100,00
Pardubický kraj
Festival - Pravečkův Lanškroun
4122
15,00
15,00
15,00
100,00
Pardubický kraj
Hospodaření v lesích
4122
148,17
148,17
148,17
100,00
336,35
336,35
336,35
100,00
5 000,00
5 000,00
5 000,00
100,00
5 000,00
5 000,00
5 000,00
100,00
1 100,00
1 100,00
1 100,00
100,00
14004
celkem 4122 4211 – Investiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy státního rozpočtu Ministerstvo financí
98858
Městské zahrady
4211
celkem 4211 4216 - Ostatní investiční přijaté dotace ze státního rozpočtu Ministerstvo pro místní rozvoj Evropský fond regionálního 17870 rozvoje 17871 Územně analytické podklady
4216
Ministerstvo zemědělství
4216
29516
Lesní hospodářské osnovy
celkem 4216
28
11,50
11,50
9,00
78,30
1 111,50
1 111,50
1 109,00
100,00
2,5
18.06.09
3. Stav finančních prostředků na bankovních účtech k 31. 12. 2009
Název bankovního účtu
Počáteční stav k 01.01. 2009
Konečný stav k 31.12. 2009
KB - ZBÚ
27 534 699,23
KB - PCO
1 807 526,22
0,00
ČS - FRB
3 436 846,97
3 763 533,27
849,53
3 183 896,82
595 300,81
61 121,46
0,00
404 601,74
7 404 161,11
7 742 967,39
40.779.383,87
47.954.412,59
ČS - splátky úvěrů Hypoteční banka - splátky úvěru KB - dotační účet Účet hospodářské činnosti Finanční prostředky celkem
32 798 291,91
Zůstatky finančních prostředků na peněžních účtech – rok 2007 až 2009 60 000
50 000
40 000 tis. Kč 30 000
20 000
10 000
0 PS
leden
únor
březen
duben
květen
červen
2007
2008
29
červenec
srpen
září
říjen 2009
listopad
prosinec
Zůstatky finančních prostředků na peněžních účtech – rok 2009
60 000
50 000
40 000 tis. Kč
30 000
20 000
10 000
0 PS
leden
únor
březen
duben
květen
červen
červenec
srpen
září
říjen
listopad
prosinec
4. Tvorba a použití peněžních fondů Sociální fond byl tvořen a čerpán v souladu s Pravidly pro tvorbu a čerpání sociálního fondu na rok 2009. Je tvořen 3 % z vyplacených mzdových prostředků bez OON. Fond je určen k zabezpečení kulturních a sociálních potřeb pracovníků Městského úřadu Lanškroun, Městské policie Lanškroun a uvolněných členů zastupitelstva města a jejich rodinným příslušníkům.
Název účelového fondu
Počáteční stav k 01.01.2009
Obraty příjmy
Obraty výdaje
Konečný stav k 31.12. 2009
Sociální fond
635 712,73
770 204,55
1 065 669,95
340 247,33
Fond rozvoje bydlení Příjmy fondu tvoří splátky poskytnutých půjček a úrokové výnosy, výdaji fondu jsou půjčky poskytnuté občanům dle vyhlášky č. 6/97 o vytvoření Fondu rozvoje bydlení v platném znění a bankovní poplatky. V roce 2009 nebyla poskytnuta žádná půjčka. stav účtu k 31. 12. 2008 pohyby v roce 2009
splátky půjček bankovní úroky bankovní poplatky poskytnuté půjčky 2009
stav účtu k 31.12.2009
30
3 436 846,97 292 872,87 35 376,93 1 563,50 0 3 763 533,27
5. Přijaté úvěry města Údaje v tabulce jsou v tis. Kč
Věřitel
Poskytnutá výše úvěru
Účel
Česká spořitelna, a.s. dílčí investiční akce koupě nemovitostí Česká spořitelna, areálu Společenského a.s. domu Česká spořitelna, skládka KO a a.s. rekonstrukce ul. Horovy Hypoteční banka, výstavba nemovitosti a.s. (Kežmarská)
Splatnost úvěru
Uhrazeno k 31.12.2009
90 000,00
30.09.2019
27 336,00
62 664,00
15 000,00
30.08.2014
8 000,00
7 000.00
10 000,00
31.10.2010
6 666,67
3 333,33
4 196,79
28.02.2022
1 091,24
3 105,55
43. 093,91
76.102,88
119.196,79
Celkem
Zůstatek k 31. 12. 2009
Vývoj dluhové služby za léta 2005 - 2009
Text (tis. Kč) Dluhová základna Dluhová služba Ukazatel dluhové služby
2005 169 745 8 062 4,75%
2006 166 913 13 563 8,13%
2007 146 282 15 655 10,70%
2008 157 656 15 419 9,78%
2009 140 372 13 822 9,85%
180 000
12,0% 11,0%
160 000 10,0% 140 000 9,0%
120 000
8,0%
tis. Kč
7,0% 100 000
Ukazatel 6,0%
80 000 5,0% 60 000
4,0% 3,0%
40 000 2,0% 20 000 1,0%
0
0,0% 2005
2006 Dluhová základna
2007 Dluhová služba
31
2008
2009 Ukazatel dluhové služby
B. Hodnocení hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Lanškroun V roce 2009 bylo město Lanškroun zřizovatelem 14 příspěvkových organizací. Rada města Lanškroun schválila svým usnesením č. 56/2010 výsledky hospodaření zřízených příspěvkových organizací za rok 2009 a jejich rozdělení do fondů. Roční účetní uzávěrky příspěvkových organizací jsou založeny na finančním odboru MÚ Lanškroun. Vyhodnocení hospodaření předškolních zařízení (údaje v tis. Kč)
Účet 501 - spotřeba materiálu 502 - spotřeba energie 511 - opravy a udržování 512 - cestovné 513 - náklady na reprezentaci 518 - ostatní služby 521 - mzdové náklady 524 - Zákonné soc. pojištění 527 - Zákonné soc. náklady 528 - Ostatní sociální náklady 549 - Jiné ostatní náklady Náklady celkem 602 - Tržby z prodeje služeb 644 - Úroky 648 - Zúčtování fondů 691 - Přípěvky a dotace na provoz z toho příspěvek od zřizovatele z toho dotace z MŠMT Výnosy celkem Hospodářský výsledek a jeho rozdělení po schválení zřizovatelem rezervní fond fond odměn
MŠ Žižkova MŠ Na Výsluní MŠ Vančurova MŠ Wolkerova 620,28 594,57 836,96 618,69 430,92 355,89 513,23 493,75 41,29 11,25 51,38 119,72 1,89 3,12 1,20 0,66 0,03 1,56 0,19 162,68 165,42 186,79 158,21 2 196,51 2 190,07 2 831,42 2 260,27 678,29 673,34 896,92 722,81 43,19 43,04 55,95 45,21 22,15 20,33 3,56 6,11 24,69 24,11 41,06 27,78 4 221,92 4 081,14 5 420,03 4 453,40 455,03 480,73 667,57 467,81 0,13 0,13 0,16 0,13 32,75 35,56 38,70 3 734,01
3 663,50
4 716,74
3 946,76
772,00
714,00
883,00
847,00
2 962,01 4 221,92 0,00
2 949,50 4 144,36 63,22
3 833,74 5 420,03 0,00
3 099,76 4 453,40 0,00
0,00 0,00
63,22 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
32
Vyhodnocení hospodaření základních škol a školní jídelny (údaje v tis. Kč)
Účet
ZŠ a MŠ Dolní Třešňovec
hlavní hospod. 1 204,78 160,37 1 401,44 13,08
ZŠ Smetanova
ZŠ A. Jiráska
ŠJ Madoret
hlavní hospod. 837,20 29,77 744,32 66,27
hlavní hospod. 852,70 11,29 1 171,71 44,80
248,55 55,63 1,29 608,11 9 137,99 2 988,94 181,82 29,15
202,85 53,76 1,42 382,51 9 913,41 3 247,28 196,98 32,95
hlavní hospod. 7 158,20 5 863,41 713,03 609,15 27,81 22,83 21,63 18,72 388,73 296,28 12,25 0,94 0,77 465,83 353,36 3 749,36 3 237,02 1 168,29 972,81 74,88 0,11 15,00 23,74 4,72 3,87
501 502 503 504 511 512 513 518 521 524 527 528 531 542 549 551
84,19 9,15 0,26 270,60 1 707,41 548,51 33,34 1,32
326,51 44,21 2,01 810,84 7 817,24 2 429,54 146,58 18,04
20,43
45,31 62,94 32,82
43,46 67,65 22,38
Náklady celkem
3 117,05
14 342,26
230,90 14 966,49
91,36
823,62
0,13
3 028,04
0,47 31,96 5,01 13 557,46
728,00
3 520,00
2 000,00
2 000,00
1 300,00
2 300,04
10 037,46
12 821,99
13 901,22
5 152,61
3 119,53
14 418,52
278,70 14 943,98
2,48
76,26
2,48 0,00
124,06 100,06 24,00
601 602 604 644 648 649 691 z toho příspěvek od zřizovatele z toho dotace z MŠMT Výnosy celkem Hospodářský výsledek po zdanění
213,93 227,91
ZŠ Dobrovského
celkový hospodářský výsledek rezervní fond fond odměn
2,40
3,55 51,50
260,70
20,11 15,00 44,92 61,90
47,80
121,41 14 821,99
-22,51 103,86 103,86 0,00
33
62,81 12,07 0,63
4,00
67,64 31,29
0,17
241,97 15,19 301,06
16 154,50
139,37
0,58 4,96 13,04
7,60
52,09
181,23 23,73 42,00 186,22 15 901,22
67,71 195,62
15 029,75 11 665,40 2,11 8 767,91 12 252,68 53,18 3,63 0,54 0,26 87,40
5,82 6 452,61
368,34
16 153,17
187,05
126,37
-1,33
47,68
46,35 46,35 0,00
912,02 317,06
15 363,75 12 256,57 334,00 895,69 320,00 575,69
561,69
Vyhodnocení hospodaření kulturních zařízení (údaje v tis. Kč)
Účet
Kino hlavní
501 - spotřeba materiálu 502 - spotřeba energie
Kulturní centrum
hospod. hlavní
hospod.
512 - cestovné
hlavní
Knihovna
hospod.
hlavní
37,82
290,16
47,41
434,68
496,32
133,29
259,74
79,89
281,38
254,53
71,62
20,15
504 - prodané zboží 511 - opravy a udržování
Muzeum
1,64
42,43
177,09
73,84
43,04
6,51
1,12
29,12
7,31
29,01
2,78
349,82
299,07
513 - náklady na reprezentaci 518 - ostatní služby
642,85
1 299,14
521 - mzdové náklady
652,56
1 004,07
26,69 1 089,42
1 098,03
524 - zákonné soc. pojištění
168,50
303,87
339,05
347,31
525 - ostatní soc. pojištění
1,16
2,50
527 - zákonné soc. náklady
9,70
19,18
21,27
21,97
0,42
6,14
528 – ostatní sociální náklady
280,58
542 - ostatní pokuty a penále 545 – kurzové ztráty 549 - jiné ostatní náklady
0,22 8,30
551 - odpisy DN a HM Náklady celkem 602 - tržby z prodeje služeb
1 703,12 842,53
53,61
8,16
59,83
25,89
97,11
3 391,34
506,19 2 831,04
601,85
604 - tržby za prodané zboží 621 - aktivace materiálu a zboží 644 - úroky
93,51
136,04
17,01
1,64
2 587,14 203,43
6,95
3,40
38,66 1,19
648 - zúčtování fondů 649 - jiné ostatní výnosy 691 - příspěvky a dotace na provoz
630,76
16,78
806,00
11,93
2,79
13,03
6,22
69,05
96,89
30,04
42,32
2 555,00
2 584,00
2 376,18
z toho příspěvek od zřizovatele
Výnosy celkem Výsledek hospodaření celkový výsledek hospodaření
1 649,72
53,61
3 205,04
766,80 2 847,34
6,95
2 692,93
-53,40
53,61
-186,30
260,61
5,31
105,79
16,30
0,21
74,31
21,61
105,79
rezervní fond
0,21
74,31
21,61
89,78
fond odměn
0,00
0,00
0,00
16,00
a jeho rozdělení po schválení zřizovatelem
34
Vyhodnocení hospodaření ostatních zařízení (v tis. Kč)
Účet 501 - spotřeba materiálu 502 - spotřeba energie 504 - prodané zboží 511 - opravy a udržování 512 - cestovné 513 - náklady na reprezentaci 518 - ostatní služby 521 - mzdové náklady 524 - zákonné sociální pojištění 527 - zákonné sociální náklady 528 – ostatní sociální náklady 531 - daň silniční 548 – manka a škody 549 - jiné ostatní náklady 551 - odpisy DN a HM Náklady celkem 602 - tržby z prodeje služeb 604 - tržby za prodané zboží 644 - úroky 648 - zúčtování fondů 649 - jiné ostatní výnosy 691 - příspěvky a dotace na provoz Výnosy celkem Hospodářský výsledek celkový hospodářský výsledek a jeho rozdělení po schválení zřizovatelem rezervní fond fond odměn
Sociální služby hlavní 5 151,29 2 708,21 300,55 23,40 1,77 900,25 11 904,00 3 654,36 229,52 45,79 2,39 892,02 866,77 26 680,32 17 867,53 1,44 48,00 30,54 8 692,00 26 639,51 - 40,81 13,94
13,94 0,00
35
hospodářská 107,88 6,77 671,45 0,72 0,15 0,01 8,31 221,95 80,17 4,40 0,13 0,04 0,06 3,86 6,23 1 112,13 360,97 805,82 0,03 0,06
1 166,88 54,75
C. Hospodářská činnost města Město provozuje dva druhy hospodářské činnosti: Pronájem bytů a nebytových prostor - tuto činnost pro město provádí na základě mandátní smlouvy Městský bytový podnik, Lanškroun s. r. o. Hospodářská činnost je provozována odděleně od příjmů a výdajů rozpočtového hospodaření. Finanční operace z této hospodářské činnosti jsou realizovány na samostatném bankovním účtu.
Hospodářská činnost - správa bytových a nebytových prostor rok 2009 výnosy nájemné byty nájemné nebyty nájemné školy nájemné sportoviště nájemné Sociální služby úroky výnosy celkem
12 186 682,00 1 567 996,00 1 044 276,00 18 667,00 1 683 448,00 2 555,89 16 503 624,89
náklady spotřeba materiálu spotřeba energie opravy a udržování ostatní služby ostatní daně a poplatky ostatní pokuty a penále jiné ostatní náklady náklady celkem
70 233,00 359,00 9 118 873,05 1 868 036,17 19 860,00 25,00 414 911,21 11 492 297,43
Výsledek hospodaření
5 011 327,46
převedeno v roce 2008 do rozpočtu města pohledávky 2008 - nebyty pohledávky 2008 byty neuhrazené služby 2008 - byty neuhrazené služby 2008 - nebyty 2008
1 000 000,00 127 289,00 616 374,00 226 873,00 45 592,00
Celkem bylo ze zisku hospodářské činnosti za rok 2009 převedeno do rozpočtu města Kč 4.000.000,--. V roce 2009 byla do rozpočtu města zálohově převedena z výsledku hospodářské činnosti částka Kč 1.000.000,-- (rozpočtové opatření č. 105/2009). Tato částka byla určena na rekonstrukci v přízemí budovy SAL. Částka Kč 3 000 000,-- byla do rozpočtu města převedena v roce 2010 (rozpočtovým opatřením č. 14/2010). Tato částka je určena na rekonstrukci sociálního zařízení v budově Gymnázia a na výměnu kotle v budově Základní školy Lanškroun, nám. A. Jiráska 140.
36
Dále město provozuje hospodářskou činnost v oblasti lesního hospodářství. Tato činnost je sledována odděleně od rozpočtového hospodaření města.
Hospodářská činnost - lesní hospodářství 2009 výnosy tržby z prodeje dřeva provize výnosy celkem
3 420 476,10 41 102,70 3 461 578,80
náklady spotřeba materiálu služby mzdové náklady zákonné sociální pojištění silniční daň
1 788 923,21 1 139 710,97 153 040,00 52 037,00 2 400,00 3 136 111,18
náklady celkem Výsledek hospodaření
325 467,62
D. Organizace založené Městem Lanškroun Město Lanškroun je zakladatelem dvou společností:
Městský bytový podnik Lanškroun, s. r. o., se sídlem Dobrovského 43, 563 01 Lanškroun, IČO: 25953036, DIČ CZ25953036 Výsledek hospodaření za rok 2009 zisk Kč 1.100.000,--
Technické služby Lanškroun, s. r. o., se sídlem Nádražní 822, 563 01 Lanškroun, IČO 25951459, DIČ CZ25951459 Výsledek hospodaření za rok 2009 zisk Kč 701.537,81
V roce 2009 byl prodán 100% obchodní podíl města Lanškroun ve společnosti Školní jídelna MADORET, spol. s r. o., se sídlem B. Smetany 493, 563 01 Lanškroun, IČO 25293699, DIČ CZ285293699 za kupní cenu Kč 2.415.000,-- (usnesení Zastupitelstva města č. 79/2009).
37
E. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Město Lanškroun si nechalo podle ustanovení § 42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích přezkoumat své hospodaření za rok 2009 Krajským úřadem Pardubického kraje. Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech 10., 11. a 13. 11. 2009, 06.04. a 07.04.2010 s tímto výsledkem: Nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§ 10 odst. 3 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb.) kromě chyb a nedostatků uvedených v textu této zprávy ad písm. b), odstraněných v průběhu přezkoumání. Zpracovala: Ing. Renáta Krčová Vyvěšeno na úřední desce dne: 1. června 2010 Sejmuto z úřední desky dne:
Připomínky k návrhu závěrečnému účtu mohou občané uplatnit písemně nebo ústně na zasedání zastupitelstva dne 16. června 2010, na kterém bude závěrečný účet projednáván.
38
