1
VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2014
Základní škola má právní subjektivitu od 1.1.1996, od 1.9.1996 je součástí právního subjektu mateřská škola (k 1.1.2014 bylo od právního subjektu odděleno detašované pracoviště Šromova 55). Hospodaření jednotlivých součástí školy je sledováno pomocí analytických účtů a účelových znaků. Od 1.1.2013 se mění kód středisek: UZ 2**** - náklady a výnosy zúčtované se zřizovatelem a vlastními výnosy hlavní činnosti UZ 1**** - náklady a výnosy zúčtované s příspěvkem SR 33353 UZ 20000 - základní škola UZ 21000 – mateřská škola UZ 22000 – školní družina UZ 23000 – školní jídelna Počet žáků ve školním roce 2014/15 - základní škola 348 (17 tříd) - mateřská škola 50 (3 třídy) - školní družina 135 (5 oddělení) V základní škole mají žáci možnost navštěvovat zájmové kroužky: - kroužek počítačový pro I. stupeň, - kroužek Mladí historikové, - kroužek Sportík 1.-2.roč., - kroužek Sportík 3.-5.roč., - kroužek hrátky s AJ, - kroužek AJ pro pokročilé, - kroužek taneční, - kroužek kresby a malby, - kroužek sportovní, - kroužek břišních tanců. Vedoucími kroužků jsou učitelé základní a mateřské školy a veškeré výdaje na kroužky jsou plně hrazeny z příspěvků rodičů žáků.
2
V roce 2014 proběhl adaptační pobyt a jazykový kurz v Jedovnicích, poznávací zájezd do Vídně. Akce byly rovněž plně hrazeny rodiči žáků. Obdobně jsou každoročně organizovány výlety žáků ZŠ a ŠD. Pro malý zájem z finančních důvodů rodičů nebyly uskutečněny plánované zahraniční výjezdy do Anglie a Německa. Na základě školského zákona č. 561/2004 Sb. a jeho prováděcích vyhlášek stanoví výši úplaty za vzdělávání v mateřské škole a ve školní družině ředitelka školy propočtem režijních nákladů připadajících na jednoho žáka podle § 6 vyhlášky č. 14/2005 Sb. o předškolním vzdělávání a podle § 14 vyhlášky č. 74/2005 o zájmovém vzdělávání. Pro školní rok 2014/2015 je stanovena měsíční úplata na dítě v mateřské škole 400,00 Kč a za žáka ve školní družině 200,00 Kč. V mateřské škole byly výnosy celkem 336 695,00 Kč a provozní náklady celkem 313 772,13 Kč. Zlepšený výsledek je 22 922,87 Kč. Od rodičů byla vybrána úplata za předškolní vzdělávání celkem 157 220,00 Kč. K 31.12.2014 jsou pohledávky za rodiči za úplatu školských služeb 2 120,00 Kč a předplaceno je 25 900,00 Kč. Ve školní družině byly výnosy celkem 325 088,00 Kč a provozní náklady celkem 320 535,25 Kč. Zlepšený výsledek je 4 552,75 Kč. Od rodičů byla vybrána úplata za zájmové vzdělávání celkem 252 800,00 Kč. V nákladech je zahrnuta spotřeba materiálu pro výuku, podíl na spotřebě energie ZŠ a podíl na službách. K 31.12.2014 jsou pohledávky za rodiči za úplatu školských služeb 6.940,00 Kč a předplaceno je 51 690,00 Kč. V roce 2014 byl MČ Brno-Chrlice poskytnut příspěvkové organizaci ZŠ a MŠ, Brno, Jana Broskvy 3 příspěvek na provoz ve výši 2 200 000,00 Kč. Částka 150 000,00 Kč účelově určená na opravu oken budovy ZŠ z roku 2012 byla v roce 2014 ve výši 82.000,00 Kč použita se souhlasem zřizovatele na pořízení výdejny stravy v MŠ. Náklady na přebudování činily celkem 86 388,00 Kč. Rozdíl 4 388,00 Kč byl čerpán z provozní dotace. Zbývající částka z 150 000,00 Kč, tj. 68 000,00 Kč byla dle rozhodnutí MČ vrácena zpět na účet zřizovatele. Ze státního rozpočtu byl poskytnut příspěvek na přímé náklady na vzdělávání ve výši 16 773 000,00 Kč. Na projekt Angličtina na vybraných školách v městě Brně dotace ve výši 225 000,00 Kč a na projekt Tablety do škol příspěvek 376 546,00 Kč. ZŠ a MŠ byly dále poskytnuty účelové prostředky na řešení projektů a programů: Účelové dotace z rozpočtu MŠMT byly přijaty v celkové částce 189 820,00Kč UZ 33024 projekt Cizinci
43 193,00 Kč
UZ 33044 projekt Podpora logopedické prevence v MŠ
20 000,00 Kč
UZ 33047 projekt Další cizí jazyk
7 200,00 Kč
UZ 33051 příspěvek na platy pedagogů
33 013,00 Kč
UZ 33052 navýšení platů dle nové platové tabulky
86 414,00 Kč
3
Provozní výnosy
2011
2012
2013
2014
Transferový podíl Příspěvek MMB UZ 33353 Příspěvek MČ Účel. dotace MČ na vybavení učeben MŠ Transfer na vybudování výdejny stravy MŠ Účelové dotace ze SR v tom: UZ 33015 asistentka UZ 33017 pomůcky pro 1. tř. UZ 33024 Integrace cizinců UZ 33025 pomůcky pro těl.postižené UZ 33026 Bezpečné Chrlice UZ 33027 platy VS UZ 33044 Projekt Logoped.prevence UZ 33047 Další cizí jazyk UZ 33051 Příspěvek na platy pedagogů UZ 33052 Navýšení platů od 1.11.2014 UZ 33123 OPVK UZ 33006 Projekt EU Úspěch pro všechny Účelové dotace MMB
x x 17 403 000,00 19 734 200,00 2 997 000,00 2 900 000,00 x x x x 1 468 858,00 2 794 649,00
25 260,00 19 963 340,00 2 803 000,00 250 000,00 x 302 483,00
51 270,00 16 773 000,00 2 200 000,00 x 82 000,00 189 820,00
x x 41 375,00 x 52 995,00 x x x x x 652 096,00 722 392,00 260 000,00
x x 141 330,00 x x x 85 000,00 x x x 76 153,00 x 555 993,00
x x 43 193,00 x x x 20 000,00 7 200,00 33 013,00 86 414,00 x x 601 546,00
UZ 36900 MMB AJ UZ 00800 doprava plavání UZ 33019 - tablety Účelová dotace na vybavení učeben MŠ Dofinancování projektu logoped.prevence Přijaté transfery celkem Použití peněžních fondů Vlastní příjmy Výnosy hlavní činnosti
225 000,00 225 000,00 35 000,00 21 000,00 x x x x x x 24 376 351,00 23 440 649,00 38 482,00 120 679,60 3 384 581,00 2 983 488,00 27 799 414,00 26 547 817,00
225 000,00 16 000,00 x 300 000,00 14 993,00 23 900 076,00 29 510,00 3 618 392,94 27 547 978,79
225 000,00 x 376 546,00 x x 19 897 636,00 50 683,00 2 565 486,85 22 513 805,85
19 963 340,00
16 773 000,00
Z MČ a z vlastních příjmů hrazeno Náklady na projekty a programy
17 403 000,00 19 734 200,00 6 178 287,00 6 278 596,00 3 040 649,00 1 786 616,00
6 976 794,83 543 483,00
4 834 355,12 791 366,00
Náklady hlavní činnosti
26 621 936,00 27 799 412,00
27 510 210,83
22 398 721,12
Celkem Výsledek hlavní činnosti
26 621 936,00 27 799 412,00 1,97 -74 118,00
27 510 210,83 37 767,96
22 398 721,12 115 084,73
349 000,00 44 000,00 43 000,00 10 000,00 x 720 000,00 x x x x 931 051,00 697 598,00 246 000,00
Náklady hlavní činnosti na provoz Náklady hrazené ze SR
Doplňková činnost Výnosy doplňkové činnosti Náklady doplňkové činnosti Výsledek doplňkové činnosti
141 916,00 137 038,00 4 878,00
191 850,00 191 643,00 207,00
284 127,49 282 126,41 2001,08
211 472,92 132 798,92 78 674,00
Celkový výsledek hospodaření v tom hlavní činnost doplňková činnost
-69240,00 -74 118,00 4 878,00
208,97 1,97 207
39 769,04 37 767,96 2 001,08
193 758,73 115 084,73 78 674,00
4 V rámci doplňkové činnosti je se souhlasem zřizovatele pronajímána tělocvična a učebny pro externí výuku soukromou školou LÍDL Music a ZUŠ Smetanova. Zájmové kroužky se zahrnují do doplňkové činnosti. Náklady na kroužky hradí rodiče. Výnosy z celkové doplňkové činnosti byly v roce 2014 celkem 211 472,92 Kč, náklady 132 798,92 Kč; zlepšený hospodářský výsledek činí 78 674,00 Kč. Výnosy z hlavní činnosti ÚSC jsou 4 949 439,85 Kč, náklady 4 834 355,12 Kč; zlepšený výsledek hospodaření činí 115 084,73 Kč. V roce 2014 byly finanční prostředky MČ Brno-Chrlice použity na zabezpečení běžného provozu ZŠ a MŠ - materiál pro výuku, materiál pro opravy, čisticí prostředky, spotřeba energií, telefony, správa sítě, internet a servis k programům, výměna podlah v kabinetech a učebnách, malování, praní prádla, odvoz odpadu, zpracování mezd a účetnictví, poštovné, pojištění, nákup počítačů, vybavení nábytkem ZŠ, ŠD a MŠ. Nákup 2 ks počítačů v pořizovací ceně 31 097,20 Kč byl částečně hrazen z příspěvku 20 000,00 Kč od Obce Rebešovice. Přehled spotřeby energií
MJ
Rok 2011
Rok 2012
Rok 2013
Rok 2014
elektřina Celkem elektřina
kWh
62280 62280
64341 64341
57990 57990
61395 61395
vodné a stočné stočné Celkem vodné a stočné
m3
2423 1187 3610
1757 1187 2944
1756 1283 3039
1898 981 2879
plyn Celkem plyn
m3
58396 58396
73138 73138
76819 76819
43837 43837
Energie
Významnou položkou v nákladech školy je spotřeba energií. Odběr energií se snížil vzhledem k mírné zimě, výměně kotlů a bojlerů na teplou vodu. Do nákladů doplňkové činnosti byla vyúčtována spotřeba energií ve výši 24 077,00 Kč. Další významnou položkou je pořízení drobného dlouhodobého majetku v částce 408 274,20 Kč (nábytek do dvou tříd ZŠ – 209 844,00 Kč, nábytek do ŠD – 79 499,00 Kč a skříňky do MŠ – 13 914,00 Kč). Na opravy a údržbu budovy a jejího příslušenství byly v roce 2014 vynaloženy náklady 146.969,68 Kč (z toho údržba parketových podlah – 89 532,00 Kč). Opravy učebních pomůcek činily 41 407,00 Kč (z toho renovace tabulí – 29 996,-00 Kč), opravy strojů a zařízení činily 100 168,00 Kč (z toho Windows 8 a MS Office 2013 - 42 774,00 Kč).
5
Přehled o změnách ve stavu finančních fondů poskytuje následující tabulka:
Účet
Finanční fondy
416 413 414
Fond reprodukce majetku Rezervní fond ze zlepšeného VH Rezervní fond z ostatních titulů - z toho finanční dary FKSP Fond odměn
412 411
Stav k 1.1.2014
140 997,00 499 390,38 5 000,00 5 000,00 48 185,71 53 879,00
Přírůstky
Úbytky
139 721,80 39 769,04 61 000,00 61 000,00 123 844,22 0
Stav k 31.12.2014
0 0 44 000,00 44 000,00 128 984,20 0
280 718,80 539 159,42 22 000,00 22 000,00 43 045,73 53 879,00
Z rezervního fondu z ostatních titulů byly čerpány finanční dary na učební pomůcky a materiál pro výuku v celkové částce 44.000,00 Kč. Celkový zlepšený výsledek hospodaření za rok 2014 je 193 758,73 Kč (z hlavní činnosti 115 084,73 Kč a z hospodářské činnosti 78 674,00 Kč). Ředitelka školy navrhuje, aby zřizovatel rozhodl o jeho převodu do rezervního fondu ve výši 100 000,00 Kč a fondu odměn ve výši 93 758,73 Kč. Za období leden – říjen 2014 byla dne 23.1.2015 provedena kontrola hospodaření ve smyslu § 13, odst. 1 zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě. Se závěrem z kontroly za uvedené období byla předložena zpráva o výsledku kontroly bez připomínek. V Brně dne 10.2.2015 Zprávu zpracovala: Věra Vítoslavská
PaedDr. Marie Vlčková ředitelka ZŠ a MŠ
