Výroční zpráva o hospodaření za rok 2014

Výroční zpráva o hospodaření za rok 2014

květen 2015

Obsah: 1.

Úvod ................................................................................................................................................ 3

2.

Roční účetní závěrka ....................................................................................................................... 4

3.

2.1

Rozvaha: ....................................................................................................................................... 4

2.2

Výkazy zisku a ztráty: .................................................................................................................. 8

2.3

Přehled o peněžních tocích ......................................................................................................... 16

2.4

Výrok auditora............................................................................................................................ 18

Analýza výnosů a nákladů ............................................................................................................. 19 3.1

Vysoká škola .............................................................................................................................. 19

3.1.1

Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů ............................................................................... 19

3. 1. 1. a. Oblast vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti ................................................................................................................................. 21 3. 1. 1. b.

Oblast výzkumu a vývoje ........................................................................................... 22

3. 1. 1. c.

Programové financování ............................................................................................. 23

3. 1. 1. d.

Strukturální fondy....................................................................................................... 24

3.1.2

Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti .................................................................... 25

3.1.3

Náklady .............................................................................................................................. 27

3.2

KaM, VzaLS............................................................................................................................... 29

4.

Vývoj a konečný stav fondů veřejné vysoké školy ....................................................................... 31

5.

Stav a pohyb majetku a závazků ................................................................................................... 34

6.

Závěrečná část ............................................................................................................................... 38 6.1

Vnitřní legislativa ....................................................................................................................... 38

6.2

Interní audity .............................................................................................................................. 39

6.3

Finanční kontroly ....................................................................................................................... 40

6.4

Závěr........................................................................................................................................... 40

Stránka 2 z 41

1. Úvod Technická univerzita v Liberci má díky úspornému hospodaření v minulých letech vytvořeny finanční rezervy v provozních prostředcích z veřejných i neveřejných zdrojů. Případné výkyvy financování vzhledem k demografickému vývoji by ji tak neměly ohrozit. Vývoj těchto rezerv je patrný z vývoje fondů univerzity. Rozpočet běžných prostředků v hlavní činnosti se v roce 2014 proti předchozímu roku téměř nezměnil, a to ani přes pokles prostředků poskytnutých z veřejných zdrojů. Meziroční nárůst účetních výnosů o více než 140 mil. Kč je způsoben nárůstem proúčtovaných odpisů majetku pořízeného z dotací a zaúčtováním smluvní pokuty dodavateli stavby budovy L. V doplňkové činnosti byly výnosy zvýšeny o více než 18 mil. Kč. Hospodářský výsledek z hlavní činnosti po odečtení smluvní pokuty, která zůstane na účtu nerozděleného zisku spolu s hospodářským výsledkem z doplňkové činnosti, budou po zdanění převedeny do rezervního fondu pro posílení neveřejných zdrojů. Přestože hospodaření univerzity jako celku je vyrovnané, jednotlivé součásti vyrovnaný rozpočet nemají. Provozní ztráty jsou vyrovnány rezervou z předchozích let. Vzhledem k již dlouhodobějšímu poklesu příspěvku na vzdělávací činnost mají s vyrovnaným rozpočtem problém především součásti, které zajišťují převážně vzdělávací činnost. V roce 2014 již univerzita plně uplatňovala metodu určování doplňkových (nepřímých) nákladů vůči všem činnostem, které provádí. Stále však existují zdroje financování, které jejich uplatnění neumožňují v plné výši. Tím tak zatěžují ostatní zdroje, které pak hradí větší část nepřímých nákladů. Nevyjasněný a různý přístup poskytovatelů k nepřímým nákladům tak komplikuje vnitřní vztahy univerzity. V roce 2014 byl dokončen nový výzkumně výukový objekt v hlavním areálu univerzity a tím tak byla fakticky dokončena koncentrace většiny činností univerzity do hlavního areálu. Rekonstrukce stávajících objektů pokračovala zahájením rekonstrukce objektu P, který po rekonstrukci bude sloužit pro základní výuku fakulty přírodovědně humanitní a pedagogické. Byla zahájena příprava na kompletní rekonstrukci dalšího stávajícího objektu, a to objektu C. V personální oblasti došlo v roce 2014 k poklesu počtu akademických pracovníků o necelé 1 %. Počet neakademických pracovníků se zvýšil o necelá 2 %. Současně došlo k nepatrnému nárůstu celkového objemu vyplacených mezd a tím i ke zvýšení průměrné mzdy o necelé 1 %. Personální oblast je podrobněji zpracována ve výroční zprávě o činnosti. Významnou skutečností projevující se ve finanční oblasti i ve vlastní činnosti je pokračující pokles počtu studentů, který byl v minulosti očekáván. V důsledku toho bude v dalších letech nutné výraznější zaměření na další činnosti, především rozvoj výzkumu a vývoje a spolupráce s průmyslem a tím získané nové zdroje financování. Při nakládání s poskytnutými veřejnými prostředky univerzita vždy dbala na takové postupy, aby nedošlo k narušení ani hrozbě narušení hospodářské soutěže.

Stránka 3 z 41

2. Roční účetní závěrka 2.1 Rozvaha: Tabulka 1 - Rozvaha (bilance) Tabulka 1 Rozvaha (bilance)

Rozvaha (bilance) (1) Příloha č. 1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst. 3) účet / součet (2) AKTIVA A. Dlouhodobý majetek celkem ř. 2+10+21 +29 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř. 3 až 9 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 2. Software 013 3. Ocenitelná práva 014 4. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 5. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 6. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř. 11 až 20 1. Pozemky 031 2. Umělecká díla, předměty a sbírky 032 3. Stavby 021 4. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 5. Pěstitelské celky trvalých porostů 025 6. Základní stádo a tažná zvířata 026 7. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 8. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 9. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 10. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř. 22 až 28 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 2. Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 4. Půjčky organizačním složkám 066 5. Ostatní dlouhodobé půjčky 067 6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 7. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř. 30 až 40 1. Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 2. Oprávky k softwaru 073 3. Oprávky k ocenitelným právům 074 4. Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 5. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 079 6. Oprávky ke stavbám 081 7. Oprávky k samost. movitým věcem a soub. movit. věcí 082 8. Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 9. Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 10. Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 088 11. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku 089

Stránka 4 z 41

řádek (3) 0001

0002 0003 0004 0005 0006 0007 0008 0009 0010 0011 0012 0013 0014 0015 0016 0017 0018 0019 0020 0021 0022 0023 0024 0025 0026 0027 0028 0029 0030 0031 0032 0033 0034 0035 0036 0037 0038 0039 0040

stav k 1. 1. (4) sl. 1 1 962 667

stav k 31. 12. (4) sl. 2 1 997 305

40 047 72 36 032

48 891 72 46 393

2 547

2 363

1 396

63

3 122 331

3 284 365

92 950 993 1 765 720 972 834

92 950 993 2 048 152 1 044 531

85 960

80 527

203 874

17 212

507

210

507

210

-1 200 218

-1 336 161

-72 -29 977

-72 -34 584

-2 547

-2 363

-424 174 -657 488

-464 752 -753 863

-85 960

-80 527

B. Krátkodobý majetek celkem

I. Zásoby celkem 1. Materiál na skladě 2. Materiál na cestě 3. Nedokončená výroba 4. Polotovary vlastní výroby 5. Výrobky 6. Zvířata 7. Zboží na skladě a v prodejnách 8. Zboží na cestě 9. Poskytnuté zálohy na zásoby II. Pohledávky celkem 1. Odběratelé 2. Směnky k inkasu 3. Pohledávky za eskontované cenné papíry 4. Poskytnuté provozní zálohy 5. Ostatní pohledávky 6. Pohledávky za zaměstnanci 7. Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdrav. pojištění 8. Daň z příjmů 9. Ostatní přímé daně 10. Daň z přidané hodnoty 11. Ostatní daně a poplatky 12. Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st. rozpočtem 13. Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samospr. celků 14. Pohledávky za účastníky sdružení 15. Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 16. Pohledávky z vydaných dluhopisů 17. Jiné pohledávky 18. Dohadné účty aktivní 19. Opravná položka k pohledávkám III. Krátkodobý finanční majetek celkem 1. Pokladna 2. Ceniny 3. Účty v bankách 4. Majetkové cenné papíry k obchodování 5. Dluhové cenné papíry k obchodování 6. Ostatní cenné papíry 7. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 8. Peníze na cestě IV. Jiná aktiva celkem 1. Náklady příštích období 2. Příjmy příštích období 3. Kursové rozdíly aktivní Aktiva celkem

Stránka 5 z 41

ř. 42+52+72 +81 ř. 43 až 51 112 119 121 122 123 124 132 139 z 314 ř. 53 až71 311 312 313 z 314 315 335 336

0041

628 219

631 059

0042

7 049

7 607

0043 0044 0045 0046 0047 0048 0049 0050 0051 0052 0053 0054 0055 0056 0057 0058 0059

2 360

2 140

1 238

1 037

2 957

3 640

494

790

85 557 42 760

209 937 157 262

16 349 14 934 616

17 859 13 448 322

341 342 343 345 346 348

0060 0061 0062 0063 0064 0065

3 431

3 961 23

358 373 375 378 388 391 ř. 73 až 80 211 213 221 251 253 256 259

0066 0067 0068 0069 0070 0071 0072

2 155 5 312

2 184 14 878

527 228

406 156

895 113 526 220

1 095 242 404 819

261

0080

ř. 82 až 84 381 385 386 ř. 1+41

0081

8 385

7 359

0082 0083 0084 0085

8 385

7 357

2 590 886

2 2 628 364

0073 0074 0075 0076 0077 0078 0079

PASIVA A. Vlastní zdroje celkem I. Jmění celkem 1. Vlastní jmění 2. Fondy 3. Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků II. Výsledek hospodaření celkem 1. Účet výsledku hospodaření 2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 3. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let B. Cizí zdroje celkem

I. Rezervy celkem 1. Rezervy II. Dlouhodobé závazky celkem 1. Dlouhodobé bankovní úvěry 2. Vydané dluhopisy 3. Závazky z pronájmu 4. Přijaté dlouhodobé zálohy 5. Dlouhodobé směnky k úhradě 6. Dohadné účty pasivní 7. Ostatní dlouhodobé závazky III. Krátkodobé závazky celkem 1. Dodavatelé 2. Směnky k úhradě 3. Přijaté zálohy 4. Ostatní závazky 5. Zaměstnanci 6. Ostatní závazky vůči zaměstnancům 7. Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 8. Daň z příjmu 9. Ostatní přímé daně 10. Daň z přidané hodnoty 11. Ostatní daně a poplatky 12. Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 13. Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 14. Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 15. Závazky k účastníkům sdružení 16. Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 17. Jiné závazky 18. Krátkodobé bankovní úvěry 19. Eskontní úvěry 20. Vydané krátkodobé dluhopisy 21. Vlastní dluhopisy 22. Dohadné účty pasivní

Stránka 6 z 41

sl. 3 2 320 280 2 297 648

sl. 4 2 474 021 2 337 347

ř. 87+91 ř. 88 až 90 901 911 921

0086 0087 0088 0089 0090

2 004 683 292 965

1 995 090 342 257

ř. 92 až 94 963 931 932 ř. 96+98+10 6+130 ř. 97 941 ř. 99 až 105 951 953 954 955 958 z389 959 ř. 107 až 129 321 322 324 325 331 333 336

0091

22 632

136 674

0092 0093 0094 0095

270 606

154 343

0096 0097 0098

12 713

9 231

12 713

9 231

135 802

104 857

0107 0108 0109 0110 0111 0112 0113

47 482

13 854

2 742 1 493 1 498 33 750 18 699

2 795 2 223 1 296 34 866 18 894

341 342 343 345 346 348

0114 0115 0116 0117 0118 0119

4 698 6 590

1 289 6 418

4 434

4 841

367

0120

368 373 379 231 232 241 255 z389

0121 0122 0123 0124 0125 0126 0127 0128

8 259

8 435

10 153

9 946

0099 0100 0101 0102 0103 0104 0105 0106

136 674 22 632

23. Ostatní krátkodobé finanční výpomoci IV. Jiná pasiva celkem 1. Výdaje příštích období 2. Výnosy příštích období 3. Kursové rozdíly pasivní Pasiva celkem

Stránka 7 z 41

249 ř. 131 až 133 383 384 387 ř. 86+95

0129 0130

122 091

40 255

0131 0132 0133 0134

122 029 62 2 590 886

40 226 29 2 628 364

2.2 Výkazy zisku a ztráty: Tabulka 2 - Výkaz zisku a ztráty – SUMÁŘ Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č. 2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst. 3)

A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem 1. Spotřeba materiálu 2. Spotřeba energie 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 4. Prodané zboží II. Služby celkem 5. Opravy a udržování 6. Cestovné 7. Náklady na reprezentaci 8. Ostatní služby III. Osobní náklady celkem 9. Mzdové náklady 10. Zákonné sociální pojištění 11. Ostatní sociální pojištění 12. Zákonné sociální náklady 13. Ostatní sociální náklady IV. Daně a poplatky celkem 14. Daň silniční 15. Daň z nemovitosti 16. Ostatní daně a poplatky V. Ostatní náklady celkem 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 18. Ostatní pokuty a penále 19. Odpis nedobytné pohledávky 20. Úroky 21. Kursové ztráty 22. Dary 23. Manka a škody 24. Jiné ostatní náklady VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem 25. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 26. Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku 27. Prodané cenné papíry a podíly 28. Prodaný materiál 29. Tvorba rezerv 30. Tvorba opravných položek VII. Poskytnuté příspěvky celkem 31. Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 32. Poskytnuté členské příspěvky VIII. Daň z příjmů celkem 33. Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem

Stránka 8 z 41

účet / součet (2)

řádek (3)

ř. 2 až 5

0001 0002 0003 0004 0005 0006 0007 0008 0009 0010 0011 0012 0013 0014 0015 0016 0017 0018 0019 0020 0021 0022 0023 0024 0025 0026 0027 0028 0029 0030

501 502 503 504 ř. 7 až 10 511 512 513 518 ř. 12 až 16 521 524 525 527 528 ř. 18 až 20 531 532 538 ř. 22 až 29 541 542 543 544 545 546 548 549 ř. 31 až 36 551 552 553 554 556 559 ř. 38 a 39 581 582 ř. 41 595 ř. 1+6+11+17+ 21+ 30+37+40

0031 0032 0033 0034 0035 0036 0037 0038 0039 0040 0041 0042

hlavní činnost (4)

doplňková (hosp. ) činnost (4)

sl. 1 127 840 79 166 45 040

sl. 2 15 414 12 498 1 697

3 634 94 580 15 742 27 066 1 886 49 886 620 527 468 654 149 262 2 244 367

1 219 6 654 388 1 021 7 5 238 27 772 21 656 6 116

1 527 113 14 1 400 183 307 4 261 72 384 426 159 1 400 180 601 164 769

50

50 13 215

89 8

13 118 0

164 769

861

4

861 1 503 1 503 1 194 914

4 0 63 109

Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst. 3)

B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 1. Tržby za vlastní výrobky 2. Tržby z prodeje služeb 3. Tržby za prodané zboží II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem 4. Změna stavu zásob nedokončené výroby 5. Změna stavu zásob polotovarů 6. Změna stavu zásob výrobků 7. Změna stavu zvířat III. Aktivace celkem 8. Aktivace materiálu a zboží 9. Aktivace vnitroorganizačních služeb 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV. Ostatní výnosy celkem 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 13. Ostatní pokuty a penále 14. Platby za odepsané pohledávky 15. Úroky 16. Kursové zisky 17. Zúčtování fondů 18. Jiné ostatní výnosy V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem 19. Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 20. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 21. Tržby z prodeje materiálu 22. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 23. Zúčtování rezerv 24. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 25. Zúčtování opravných položek VI. Přijaté příspěvky celkem 26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 27. Přijaté příspěvky (dary) 28. Přijaté členské příspěvky VII. Provozní dotace celkem 29. Provozní dotace Výnosy celkem

C. Výsledek hospodaření před zdaněním 34. Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření po zdanění

Stránka 9 z 41


řádek (3)

ř. 44 až 46

ř. 66 až 72

0043 0044 0045 0046 0047 0048 0049 0050 0051 0052 0053 0054 0055 0056 0057 0058 0059 0060 0061 0062 0063 0064 0065

652

0066

653

0067 0068 0069 0070 0071 0072 0073 0074

601 602 604 ř. 48 až 51 611 612 613 614 ř. 53 až 56 621 622 623 624 ř. 58 až 64 641 642 643 644 645 648 649

654 655 656 657 659 ř. 74 až 76 681 682 684 ř. 78 691 ř. 43+47+52+5 7+65+73+77 ř. 79 - 42

0075 0076 0077 0078 0079


doplňková (hosp. ) činnost (4)

74 167 576 73 315 276 1 362 680

83 435 18 82 048 1 369 231 231

682 2 717

0

2 717 378 867 115 088

187

2 277 741 23 852 236 909 6 471

4 53 130 0

6 309

162

2 496

0

2 496 844 764 844 764 1 310 844

0 83 853

0080 115 930 20 744 0081 ř. 80 - 81 0082 115 930 20 744 hlavní + doplňková (hospodářská) činnost ř. 80/1+80/2 0083 136 674 ř. 82/1+82/2 0084 136 674 591

Tabulka 2a - Výkaz zisku a ztráty – ŠKOLA Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č. 2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst. 3)


řádek (3)

ř. 2 až 5 501 502 503 504 ř. 7 až 10 511 512 513 518 ř. 12 až 16 521 524 525 527 528 ř. 18 až 20 531 532 538 ř. 22 až 29 541 542 543 544 545 546 548 549 ř. 31 až 36

0001 0002 0003 0004 0005 0006 0007 0008 0009 0010 0011 0012 0013 0014 0015 0016 0017 0018 0019 0020 0021 0022 0023 0024 0025 0026 0027 0028 0029 0030

551

0031

552

0032

553 554 556 559 ř. 38 a 39 581

0033 0034 0035 0036 0037 0038

582 ř. 41 595 ř. 1+6+11+1 7+21+30+ 37+40

0039 0040 0041 0042


Stránka 10 z 41

hlavní čin- doplňkonost (4) vá (hosp.) činn. (4) sl. 1 sl. 2 99 886 70 226 26 025 3 635 89 247 13 219 27 065 1 886 47 077 599 380 452 811 144 027 2 182 360 1 508 113 14 1 381 184 756 4 261 73 384 426 159 1 400 182 049 153 446

6 725 6 058 667

5 828 77 1 021 7 4 723 21 788 17 165 4 623

5

5 8 422

89 8

8 325 0

153 446

861

4

861 1 503 1 503 1 130 587

4 0 42 772

Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst. 3) B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 1. Tržby za vlastní výrobky 2. Tržby z prodeje služeb 3. Tržby za prodané zboží II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem 4. Změna stavu zásob nedokončené výroby 5. Změna stavu zásob polotovarů 6. Změna stavu zásob výrobků 7. Změna stavu zvířat III. Aktivace celkem 8. Aktivace materiálu a zboží 9. Aktivace vnitroorganizačních služeb 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV. Ostatní výnosy celkem 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 13. Ostatní pokuty a penále 14. Platby za odepsané pohledávky 15. Úroky 16. Kursové zisky 17. Zúčtování fondů 18. Jiné ostatní výnosy V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem 19. Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 20. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 21. Tržby z prodeje materiálu 22. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 23. Zúčtování rezerv 24. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 25. Zúčtování opravných položek VI. Přijaté příspěvky celkem 26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 27. Přijaté příspěvky (dary) 28. Přijaté členské příspěvky VII. Provozní dotace celkem 29. Provozní dotace Výnosy celkem


Stránka 11 z 41


řádek (3)

ř. 44 až 46 601 602 604 ř. 48 až 51 611 612 613 614 ř. 53 až 56 621 622 623 624 ř. 58 až 64 641 642 643 644 645 648 649 ř. 66 až 72

0043 0044 0045 0046 0047 0048 0049 0050 0051 0052 0053 0054 0055 0056 0057 0058 0059 0060 0061 0062 0063 0064 0065

652

0066

hlavní čin- doplňkonost (4) vá (hosp.) činn. (4) 16 510 576 15 658 276 1 362 680

63 201 18 62 589 594 231 231

682 2 717

0

2 717 371 604 115 050

64

2 275 741 23 852 229 686 6 468

4 52 8 0

6 309

653 0067 654 0068 159 655 0069 656 0070 657 0071 659 0072 ř. 74 až 76 0073 2 496 0 681 0074 682 0075 2 496 684 0076 ř. 78 0077 836 965 0 691 0078 836 965 ř. 0079 1 238 122 63 496 43+47+52 +57+65+7 3+77 ř. 79 - 42 0080 107 535 20 724 591 0081 ř. 80 - 81 0082 107 535 20 724 hlavní + doplňková (hospodářská) činnost ř. 80/1+80/2 ř. 82/1+82/2

0083

128 259

0084

128 259

Tabulka 2b - Koleje a menzy Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č. 2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst. 3)


Stránka 12 z 41

řádek (3) účet / součet (2)

ř. 2 až 5 501 502 503 504 ř. 7 až 10 511 512 513 518 ř. 12 až 16 521 524 525 527 528 ř. 18 až 20 531 532 538 ř. 22 až 29 541 542 543 544 545 546 548 549 ř. 31 až 36

0001 0002 0003 0004 0005 0006 0007 0008 0009 0010 0011 0012 0013 0014 0015 0016 0017 0018 0019 0020 0021 0022 0023 0024 0025 0026 0027 0028 0029 0030

551

0031

552

0032

553 554 556 559 ř. 38 a 39 581

0033 0034 0035 0036 0037 0038

582 ř. 41 595 ř. 1+6+11+1 7+21+ 30+37+40

0039 0040 0041 0042

hlavní doplňkočinnost vá (hosp.) (4) činn. (4) sl. 1 sl. 2 27 955 8 688 8 940 6 440 19 015 1 030

5 333 2 524

1 218 827 312

2 809 21 146 15 842 5 235 62 7

515 5 984 4 491 1 493

18

44

18 -1 448

44 4 793

-1 448 11 323

4 793 0

11 323

0

0

0

0

64 327

20 336

Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst. 3)

B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 1. Tržby za vlastní výrobky 2. Tržby z prodeje služeb 3. Tržby za prodané zboží II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem 4. Změna stavu zásob nedokončené výroby 5. Změna stavu zásob polotovarů 6. Změna stavu zásob výrobků 7. Změna stavu zvířat III. Aktivace celkem 8. Aktivace materiálu a zboží 9. Aktivace vnitroorganizačních služeb 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV. Ostatní výnosy celkem 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 13. Ostatní pokuty a penále 14. Platby za odepsané pohledávky 15. Úroky 16. Kursové zisky 17. Zúčtování fondů 18. Jiné ostatní výnosy V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem 19. Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 20. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 21. Tržby z prodeje materiálu 22. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 23. Zúčtování rezerv 24. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 25. Zúčtování opravných položek VI. Přijaté příspěvky celkem 26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 27. Přijaté příspěvky (dary) 28. Přijaté členské příspěvky VII. Provozní dotace celkem 29. Provozní dotace Výnosy celkem


Stránka 13 z 41

řádek (3) účet / součet (2)

ř. 44 až 46 601 602 604 ř. 48 až 51 611 612 613 614 ř. 53 až 56 621 622 623 624 ř. 58 až 64 641 642 643 644 645 648 649 ř. 66 až 72

0043 0044 0045 0046 0047 0048 0049 0050 0051 0052 0053 0054 0055 0056 0057 0058 0059 0060 0061 0062 0063 0064 0065

652

0066

653 654 655 656 657 659 ř. 74 až 76 681

0067 0068 0069 0070 0071 0072 0073 0074


doplňková (hosp.) činn. (4)

57 657

20 234

57 657 0

19 459 775 0

0

0

7 263 38

122

2

7 223 3

122 0

3

0

0

682 0075 684 0076 ř. 78 0077 7 799 0 691 0078 7 799 ř. 0079 72 722 20 356 43+47+52 +57+65+7 3+77 ř. 79 - 42 0080 8 395 20 591 0081 ř. 80 - 81 0082 8 395 20 hlavní + doplňková (hospodářská) činnost ř. 80/1+80/2 ř. 82/1+82/2

0083

8 415

0084

8 415

Tabulka 3 - Hospodářský výsledek za rok 2014 (v tis. Kč) Součásti VVŠ (1)

Fakulta strojní

HV z hlavní činnosti

HV z doplňkové činnosti

HV celkem

4 648

2 608

7 256

-326

74

-252

3 034

296

3 330

Fakulta přírodovědně-humanitní a pedagogická

-7 509

39

-7 470

Fakulta umění a architektury

-1 687

9

-1 678

Fakulta mechatroniky, informatiky a meziobor. studií

-3 454

728

-2 726

Ústav pro nanomateriály

18 256

16 925

35 181

Ústav zdravotnických studií

2 998

0

2 998

Koleje a menzy - celkem

8 395

20

8 415

91 575

45

91 620

115 930

20 744

136 674

Fakulta ekonomická Fakulta textilní

Ostatní součásti vysoké školy (výše neuvedené) - celkem

Celkem

Hlavní činnost (komentář) Na celkové výši výnosů v částce 1,310.844 tis. Kč se podílejí příspěvky a dotace ze státního rozpočtu a ostatních veřejných zdrojů částkou 844.764 tis. Kč a vlastní příjmy částkou 466.080 tis. Kč, což v obou případech představuje navýšení oproti roku 2013, veřejných zdrojů o 7.469 tis. Kč, vlastních příjmů o 217.357 tis. Kč. Toto je však ovlivněno vystavenou penalizační fakturou firmě Metrostav ve výši 115.000 tis. Kč a nárůstem proúčtovaných odpisů majetku pořízeného z dotace o 23.000 tis. Kč. Neinvestiční náklady bez převodů do fondů byly oproti roku 2013 vyšší o 11.625 tis. Kč a jejich celková výše 1,151.870 tis. Kč byla opět plně pokryta celkovými výnosy. Tím bylo v hlavní činnosti dosaženo zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 115.930 tis. Kč, avšak výše HV je ovlivněna skutečností, že ke smluvním pokutám a úrokům z prodlení nelze tvořit zákonné opravné položky. I když největší objem neinvestičních nákladů tvoří osobní náklady ve výši 620.527 tis. Kč, což představuje 53,87 %, došlo zde oproti roku 2013 k úspoře o 5.172 tis. Kč. K navýšení, především díky řešeným projektům, došlo u spotřeby materiálu ve výši 79.166 tis. Kč, což je navýšení o více než 16,65 %. Částečně to bylo kompenzováno nižšími náklady na energie ve výši 45.040 tis. Kč, což je o necelých 8 % méně. V souvislosti s řešením projektů OP VaVpI došlo k navýšení odpisů DNHM na 164.769 tis. Kč, což je o 15,19 % více, když odpisy majetku pořízeného z dotací se zvýšily o téměř 22 %. K nárůstu došlo i u stipendií, a to na částku 80.238 tis. Kč, což je zvýšení o 7 %. Největší část vlastních příjmů tvoří odpisy DNHM z dotace ve výši 128.359 tis. Kč, které ale nejsou skutečnými příjmy. Dále pak smluvní pokuty a úroky z prodlení ve výši 115.088 tis. Kč, které ale jsou předmětem soudních sporů. Další položky, jako kolejné ve výši 49.580 tis. Kč, mimorozpočtové granty ve výši 87.703 tis. Kč, stravování studentů a zaměstnanců ve výši 8.063 tis. Kč a poplatky a úhrady spojené se studiem ve výši 10.263 tis. Kč, zůstaly v podstatě beze změny.

Stránka 14 z 41

Doplňková činnost (komentář) Doplňková činnost při celkovém objemu výnosů ve výši 83.853 tis. Kč, což je proti roku 2013 zvýšení o 27,69 %, skončila v roce 2014 kladným hospodářským výsledkem v celkové výši 20.744 tis. Kč, což představuje navýšení oproti roku 2013 o 2.314 tis. Kč, tedy o 12,56 %. Na celkovém výsledku má největší podíl Ústav pro nanomateriály, pokročilé technologie a inovace ve výši 16.925 tis. Kč a Fakulta strojní ve výši 2.608 tis. Kč. Také koleje a menzy oproti roku 2013 dosáhly zlepšeného HV ve výši 20 tis. Kč i přesto, že celkový objem jejich výnosů ve výši 20.356 tis. Kč byl oproti roku 2013 nižší o 1.404 tis. Kč, přičemž výnosy z ubytování činily 11.519 tis. Kč a výnosy za stravovací služby 7.534 tis. Kč. Z celkového počtu 299 zakázek jich bylo nově uzavřeno 251 a jako již každoročně, největší objem tvořily zakázky v oblasti výzkumu a vývoje pro tuzemské i zahraniční odběratele ve výši 43.766 tis. Kč, fyzikální a chemické analýzy různých materiálů a ostatní služby ve výši 21.034 tis. Kč.

Stránka 15 z 41

2.3 Přehled o peněžních tocích

Tabulka 4 - Přehled peněžních toků (výkaz Cash Flow) (v tis. Kč) Struktura celkového CASH FLOW

č. ř.

Hospodářský výsledek běžného roku Odpisy dlouhodobého majetku Rezervy řízené předpisy Přechodné účty pasivní Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kursové rozdíly pasivní Dohadné účty pasivní Přechodné účty aktivní Náklady příštích období Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní Dohadné účty aktivní Pohledávky celkem Z obchodního styku K účastníkům sdružení Za institucemi soc. zabezp. a zdravot. pojištění Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Ze vztahu ke státnímu rozpočtu Ze vztahu k rozpočtu orgánů ÚSC Za zaměstnanci Z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky Opravná položka k pohledávkám Ceniny Majetkové cenné papíry Dlužné cenné pap. a vlastní dluhopisy Ostatní cenné papíry a pořízení krátkodob. finan. majetku Zásoby celkem Materiál na skladě a na cestě Nedokončená výroba a polotovary vlastní výroby Výrobky Zvířata Zboží na skladě a na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby Krátkodobé závazky Dodavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům K institucím soc. zabezp. a zdravot. Pojištění Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Ze vztahu ke státnímu rozpočtu Ze vztahu k rozpočtu ÚSC K účastníkům sdružení

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030

0 0 132 244 0 122 029 62 10 153 13 698 8 385 0 0 5 312 80 246 74 043 0 0 0 0 3 431 0 0 0 616 2 155 0 113 0 0 0

136 674 0 0 50 200 0 40 226 29 9 946 22 237 7 357 0 2 14 878 195 061 188 570 0 0 0 0 3 961 23 0 0 322 2 184 0 242 0 0 0

136 674 0 0 -82 044 0 -81 803 -33 -207 8 539 -1 029 0 2 9 566 114 815 114 527 0 0 0 0 530 23 0 0 -294 30 0 129 0 0 0

136 674 164 769 0 -82 044 0 -81 803 -33 -207 -8 539 1 029 0 -2 -9 566 -114 815 -114 527 0 0 0 0 -530 -23 0 0 294 -30 0 -129 0 0 0

031 032 033

7 049 2 360 1 238

7 606 2 140 1 037

557 -220 -201

-557 220 201

034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052

2 957 0 494 0 125 649 47 482 0 2 742 1 493 1 497 33 750 18 699 4 698 6 590 0 4 434 0 0

3 640 0 790 0 94 911 13 854 0 2 796 2 223 1 296 34 866 18 894 1 289 6 419 0 0 4 841 0 0

683 0 296 0 -30 738 -33 628 0 53 729 -201 1 116 195 -3 409 -172 0 -4 4 407 0 0

-683 0 -296 0 -30 738 -33 628 0 53 729 -201 1 116 195 -3 409 -172 0 -4 4 407 0 0

Stránka 16 z 41

Minulé období

Běžné období

Rozdíl

Vliv na CF

Struktura celkového CASH FLOW

č. ř.

Jiné závazky Krátkodobé bankovní úvěry Přijaté finanční výpomoci Cash flow provozní

053 054 055 056

Nehmotný dlouhodobý majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Předměty ocenitelných práv Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončené nehmotné investice Poskytnuté zálohy na nehmot. dlouhod. majetek Oprávky celkem K nehmotným výsledkům výzkumné činnosti K softwaru K předmětům ocenitelných práv K drobnému nehmot. dlouhodobému majetku K ostatnímu nehmot. dlouhodobému majetku Hmotný dlouhodobý majetek Pozemky Umělecká díla a sbírky Stavby Samostatné movité věci a soubory movité věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný hmotný dlouhodobý majetek Ostatní hmotný dlouhodobý majetek Nedokončené hmotné investice Poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek Oprávky celkem Ke stavbám K movitým věcem a souborům movitých věcí K pěstitelským celkům trvalých porostů K základnímu stádu a tažným zvířatům K drobnému hmotnému dlouhodobému majetku K ostatnímu hmotnému dlouhodobému majetku Korekce vyloučením odpisů Dlouhodobý finanční majetek Podíl. cenné papíry a vklady rozhodný vliv Podíl. cenné papíry a vklady podstatný vliv Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady Půjčky podnikům ve skupině Ostatní dlouhodobý finanční majetek Cash flow z investiční činnosti

057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081

40 047 72 36 032 0 2 547 0 1 396 0 -32 596 -72 -29 977 0 -2 547 0 3 122 332 92 950 993 1 765 720 972 835 0 0 85 960 0 203 874 0

082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096

Dlouhodobé závazky celkem Emitované dluhopisy Závazky z pronájmu Dlouhodobě přijaté zálohy Dlouhodobě směnky k úhradě Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé bankovní úvěry Vlastní jmění Fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

097 098 099 100 101 102 103 104 105 106

Stránka 17 z 41

Minulé ob- Běžné období dobí 8 258 8 435 0 0 0 0 358 998 506 931

Rozdíl

Vliv na CF

176 0 0 147 933

176 0 0 64 620

48 891 72 46 393 0 2 363 0 63 0 -37 019 -72 -34 584 0 -2 363 0 3 284 365 92 950 993 2 048 152 1 044 531 0 0 80 527 0 17 212 0

8 844 0 10 361 0 -184 0 -1 333 0 -4 423 0 -4 607 0 184 0 162 033 0 0 282 432 71 696 0 0 -5 433 0 -186 662 0

-8 844 0 -10 361 0 184 0 1 333 0 4 423 0 4 607 0 -184 0 -162 033 0 0 -282 432 -71 696 0 0 5 433 0 186 662 0

-1 167 623 -424 174 -657 488 0 0 -85 960 0 0 507 0 0 0 0 507 1 962 667

-1 299 141 -464 752 -753 863 0 0 -80 527 0 0 210 0 0 0 0 210 1 997 305

-131 519 -40 578 -96 374 0 0 5 433 0 0 -297 0 0 0 0 -297 34 638

131 519 40 578 96 374 0 0 -5 433 0 -164 769 297 0 0 0 0 297 -199 406

0 0 0 0 0 0 12 713 2 004 683 292 965 0

0 0 0 0 0 0 9 232 1 995 090 342 257 0

0 0 0 0 0 0 -3 482 -9 593 49 292 0

0 0 0 0 0 0 -3 482 -9 593 49 292 0

Struktura celkového CASH FLOW Nerozděl. zisk, neuhraz. ztráta minulých let Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení Korekce snížením disponibilního zisku běžného roku Cash flow z finanční činnosti Cash flow celkové Stav peněžních prostředků

2.4 Výrok auditora Účetnictví roku 2014 nebylo auditováno.

Stránka 18 z 41

č. ř.

Minulé ob- Běžné období dobí 107 0 0 108 22 632 136 674 109 0 -136 674

Rozdíl

Vliv na CF

0 114 042 -136 674

0 114 042 -136 674

110

2 332 993

2 346 579

13 586

13 586

111 112

4 654 658 527 115

4 850 815 405 914

196 157 -121 201

-121 201 121 201

3. Analýza výnosů a nákladů 3.1 Vysoká škola 3.1.1 Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů

Tabulka 5 - Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2014: prostředky poskytnuté a prostředky použité (v tis. Kč) Název údaje Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.8+ř.12) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) příspěvek dotace spojené s programy reprodukce majetku ostatní dotace dotace na VaV získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.18+ř.19) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.25+ř.26) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV

Stránka 19 z 41

č.ř. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29

I. Běžné prostředky poskytnuto (2) použito 1 2 795 303 844 764 775 874 827 578 683 740 734 410 143 700 194 512 75 216 123 532 68 484 70 980 540 040 539 898 408 512 408 509 396 392 396 392 0 0 12 120 12 117 131 528 131 389 79 623 78 484 662 228 19 137 643 91 78 961 78 256 496 496 78 465 77 760 12 511 14 684 11 918 14 140 5 118 6 007 6 800 8 133 593 544 593 544 0 0 19 429 17 186 16 947 13 804 2 482 3 382

II. Kapitálové prostředky poskytnuto použito 3 4 99 921 140 294 99 921 140 294 99 631 140 084 75 216 118 577 1 175 1 476 74 041 117 101 24 415 21 507 15 465 12 557 6 126 6 126 6 939 4 031 2 400 2 400 8 950 8 950 290 210 0 0 0 0 0 0 290 210 290 210 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

III. Celkem poskytnuto použito 5 6 895 224 985 058 875 795 967 872 783 371 874 494 218 916 313 089 76 391 125 008 142 525 188 081 564 455 561 405 423 977 421 066 402 518 402 518 6 939 4 031 14 520 14 517 140 478 140 339 79 913 78 694 662 228 19 137 643 91 79 251 78 466 786 706 78 465 77 760 12 511 14 684 11 918 14 140 5 118 6 007 6 800 8 133 593 544 593 544 0 0 19 429 17 186 16 947 13 804 2 482 3 382

SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29)

Stránka 20 z 41

30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49

795 303 506 901 483 728 515 5 711 16 947 288 402 200 012 79 108 6 800 2 482 795 303 506 901 80 353 409 601 16 947 288 402 75 927 209 993 2 482

844 764 553 029 532 041 633 6 551 13 804 291 735 202 369 77 851 8 133 3 382 844 764 553 029 129 676 409 549 13 804 291 735 79 204 209 149 3 382

99 921 16 930 16 640 290 0 0 82 991 82 991 0 0 0 99 921 16 930 1 175 15 755 0 82 991 74 041 8 950 0

140 294 14 243 14 033 210 0 0 126 051 126 051 0 0 0 140 294 14 243 1 476 12 767 0 126 051 117 101 8 950 0

895 224 523 831 500 368 805 5 711 16 947 371 393 283 003 79 108 6 800 2 482 895 224 523 831 81 528 425 356 16 947 371 393 149 968 218 943 2 482

985 058 567 272 546 074 843 6 551 13 804 417 786 328 420 77 851 8 133 3 382 985 058 567 272 131 152 422 316 13 804 417 786 196 305 218 099 3 382

3. 1. 1. a. Oblast vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti

Tabulka 5a - Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v roce 2014 (v tis. Kč) č.ř.

Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1)

Prostředky z veřejných zdrojů Prostředky z veřejných zdrojů Prostředky z veřejných zdrojů běžné kapitálové celkem poskytnuté (2) a

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27

MŠMT Příspěvek A+B Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost (6) C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce F Fond vzdělávací politiky M Mimořádné aktivity S Sociální stipendia U Ubytovací stipendia I Rozvojové programy Dotace D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce F Fond vzdělávací politiky G Fond rozvoje vysokých škol I Rozvojové programy J Dotace na ubytování a stravování M Mimořádné aktivity další dle specifikace VVŠ Ostatní kapitoly státního rozpočtu Ministerstvo kultury Územní rozpočty součtový řádek pro poskytovatele Úřad práce, Krajský úřad. Město Liberec Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) součtový řádek pro poskytovatele Erasmus, Mundus, Tempus. Leonardo, Sokrates C e l k e m

Stránka 21 z 41

použité (3) b

poskytnuté c

použité d

408 512 396 392 336 627 16 875 71 3 904

408 509 396 392 336 627 16 875 71 3 904

8 526 6 126 0 0 0 0

8 526 6 126 0 0 0 0

1 231 18 484 19 200 12 120 7 006 0 0 1 100 4 014 0

1 231 18 484 19 200 12 117 7 003 0 0 1 100 4 014 0

0 0 6 126 2 400 0 0 0 2 400 0 0

0 0 6 126 2 400 0 0 0 2 400 0 0

496 496 593 593 593 16 947 16 947 16 947 426 548

496 496 544 544 544 13 804 13 804 13 804 423 353

290 290 0 0 0 0 0 0 8 816

210 210 0 0 0 0 0 0 8 736

poskytnuté e=a+c 417 038 402 518 336 627 16 875 71 3 904 0 1 231 18 484 25 326 14 520 7 006 0 0 3 500 4 014 0 0 786 786 593 593 593 16 947 16 947 16 947 435 364

použité f=b+d 417 035 402 518 336 627 16 875 71 3 904 0 1 231 18 484 25 326 14 517 7 003 0 0 3 500 4 014 0 0 706 706 544 544 544 13 804 13 804 13 804 432 089

Vratka nevyčerpaných prostředků

Převody do fondů (4) FRIM g

FÚUP i

FPP h

j=e-f

0 0 0 0 0 0

38 898 38 898 37 803 1 003 0 92

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 38 898

0 0 0 0 0 0 0 0 0

3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 3 0 0 0 0 0 0 80 80 8 8 8 166 166 166 257

Ostatní použité Použité zdroje neveřej. zdroje celkem (5) k l= f+k 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

417 035 402 518 336 627 16 875 71 3 904 0 1 231 18 484 25 326 14 517 7 003 0 0 3 500 4 014 0 0 706 706 544 544 544 13 804 13 804 13 804 432 089

3. 1. 1. b. Oblast výzkumu a vývoje

Tabulka 5b - Financování výzkumu a vývoje v roce 2014 (v tis. Kč) č.ř.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31

Druh podpory/název programu (1)

MŠMT Institucionální podpora (IP) IP na uskutečňování výzkumných záměrů IP na dlouh. koncepční rozvoj výzk. organizací IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV specifikovat dle programu Účelová podpora Základní výzkum specifikovat dle programu Aplikovaný výzkum Eupro, Kontakt II, COST NPV specifikovat dle programu Specifický vysokoškolský výzkum Velké infrastruktury specifikovat dle programu Ostatní kapitoly státního rozpočtu součtový řádek pro poskytovatele (8) MK, MPO, MV GAČR specifikace VŠ TAČR specifikace VŠ Územní rozpočty součtový řádek pro poskytovatele Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) součtový řádek pro poskytovatele 7. rámcový program C e l k e m

Stránka 22 z 41

Prostředky z veřejných zdrojů běžné

Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové

poskytnuté (2) a 131 528 81 654 0 80 697 957

použité (3) b 131 389 81 515 0 80 697 818

poskytnuté c 8 950 0 0 0 0

použité d 8 950 0 0 0 0

49 874 0

49 874 0

8 950 0

8 950 0

31 906 2 591 29 315

31 906 2 591 29 315

8 950 0 8 950

8 950 0 8 950

17 968

17 968

0

0

78 465 24 400 24 400 6 108 6 108 47 957 47 957

77 760 23 940 23 940 6 108 6 108 47 712 47 712

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

2 482 2 482 2 482 212 475

3 382 3 382 3 382 212 531

0 0 0 8 950

0 0 0 8 950

Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté e=a+c 140 478 81 654 0 80 697 957 0 58 824 0 0 40 856 2 591 38 265 0 17 968 0 0 0 78 465 24 400 24 400 6 108 6 108 47 957 47 957 0 0 2 482 2 482 2 482 221 425

z toho zdroje zahr. v % (4) použité f=b+d f* 140 339 0 81 515 0 0 80 697 0 818 0 0 58 824 0 0 0 40 856 0 2 591 38 265 0 17 968 0 0 0 0 77 760 0 23 940 0 23 940 6 108 0 6 108 0 47 712 0 47 712 0 0 0 3 382 3 382 3 382 221 481

z toho z toho zajištěno převody do spoluřešit. (5) FÚUP (6) f** g 0 1 906 0 932 0 0

932 0

0

974 0

0

579 47 532

0

395

31 173 5 609 5 609 1 770 1 770 23 794 23 794

449 144 144 80 80 225 225

0

0

0

2 110 2 110 2 110 2 110

0 0 0 31 173

0 0 0 2 355

Vratka nevyčerp. prostředků h=e-f 139 139 0 0 139 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 705 460 460 0 0 245 245 0 0 0 0 0 844

Ostatní použité neveřejné zdroje (7) i

Použité zdroje celkem

0 0 0 0

3 329 1 641 1 641 0 0 1 688 1 688 0 0 0 0 3 329

j=f+i 140 339 81 515 0 80 697 818 0 58 824 0 0 40 856 2 591 38 265 0 17 968 0 0 0 81 089 25 581 25 581 6 108 6 108 49 400 49 400 0 0 3 382 3 382 3 382 224 810

3. 1. 1. c. Programové financování

Tabulka 5c - Financování programů reprodukce majetku v roce 2014 (v tis. Kč) Identifikační číslo EDS č.ř. (ISPROFIN) 1 2 3 4 5 6 7 8 9

133D215005701

C e l k e m (5)

Stránka 23 z 41

Prostředky z veřejných zdrojů Prostředky z veřejných zdrojů Prostředky z veřejných zdrojů Vratka běžné (1) kapitálové celkem nevyčerpaných Název akce prostředků poskytnuté (2) použité poskytnuté (2) použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d g=e-f TUL.Oprava a stav.úprava obj.P 6 939 4 031 6 939 4 031 2 908 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 939 4 031 6 939 4 031 2 908

Ostatní použité neveřejné zdroje celkem (4) i 247 339

Vlastní použité (3) h

247

339

Použité zdroje celkem j=f+h+i 4 617 0 0 0 0 0 0 0 4 617

3. 1. 1. d. Strukturální fondy

Tabulka 5. d - Financování programů strukturálních fondů v roce 2014 (v tis. Kč) č.ř.

Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1)

Prostředky z veřejných zdrojů běžné VaV (2) poskytnuté (3) použité (4) a

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 26

MŠMT OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost PO 2 - Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj 2.2 Vysokoškolské vzdělávání 2.3 Lidské zdroje ve VaV 2.4 Partnerství a sítě další dle specifikace VŠ OP VaVpI - Výzkum a vývoj pro inovace PO 1 - Evropská centra excelence 1.1 Evropská centra excelence PO 2 - Regionální VaV centra 2.1 Regionální VaV centra PO 3 - Komercializace a popularizace VaV 3.1. Komercializace výsledků výzkumných organizací PO 4 – Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem .1. Výzkumný,vývojový komplex pro pokročilé texnologie Ostatní kapitoly státního rozpočtu MPSV MPO - OPPI DZS - Norské fondy Územní rozpočty Krajský úřad Liberec 1.1. - zvyšování kvalifikace 1.3. - další vzděl.prac. škol 3.2. - podpora nabídky práce Cíl 3

27 C e l k e m

Stránka 24 z 41

b

Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové

Prostředky z veřejných zdrojů celkem

poskytnuté

použité

poskytnuté

použité

c

d

e=a+c

f=b+d

143 700 75 216 75 216 33 116 34 036 8 064

194 512 123 532 123 532 54 025 52 540 16 967

75 216 1 175 1 175 0 1 175 0

118 577 1 476 1 476 56 1 420 0

68 484 0 0 0 0 55 053 55 053 13 431 13 431 0 662 19 123 520 11 918 11 918 3 659 949 510 6 800

70 980 0 0 0 0 57 177 57 177 13 803 13 803

117 101 0 0 0 0 0 0 117 101 117 101

228 137 62 29 14 140 14 140 4 144 1 853 10 8 133

74 041 0 0 14 500 14 500 0 0 59 541 59 541 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

156 280

208 880

75 216

Nevyčerp. z poskyt. z toho veřejných z toho zdroje zajištěno prostředků v EU v % (5) spoluřešit. (6) roce (7) f* f** g=e-f

313 089 125 008 125 008 54 081 53 960 16 967 0 188 081 0 0 0 0 57 177 57 177 130 904 130 904 0 228 137 62 29 16 958 16 958 4 144 1 853 10 10 951

278 450 106 257 106 257 45 969 45 866 14 422

8 312 8 312 8 312 237 1 077 6 998

172 193 0 0 12 325 12 325 48 600 48 600 111 268 111 268

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

218 916 218 916 76 391 33 116 35 211 8 064 0 142 525 0 0 14 500 14 500 55 053 55 053 72 972 72 972 0 662 19 123 520 14 806 14 806 3 659 949 510 9 688

563 16 105 442 12 585 12 585 3 110 807 433 8 235

118 577

234 384

330 275

291 598

Vratka nevyčerp. prostředků (8)

Ostatní použ. neveřejné zdroje celkem (9)

Použité zdroje celkem

h

i

j= f+i

22 402 22 402 22 402 10 748 7 630 4 024

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

-94 173 -48 617 -48 617 -20 965 -18 749 -8 903 0 -45 556 0 0 14 500 14 500 -2 124 -2 124 -57 932 -57 932 0 434 -118 61 491 -2 152 -2 222 -485 -904 500 -1 333

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

313 089 125 008 125 008 54 081 53 960 16 967 0 188 081 0 0 0 0 57 177 57 177 130 904 130 904 0 228 137 62 29 16 958 16 958 4 144 1 853 10 10 951

8 312

-95 891

22 402

0

330 275

0

0 0 0 0 0 0

3.1.2 Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti

Tabulka 6 - Přehled vybraných výnosů za rok 2014 č.ř.

Vybrané činnosti

A Transfer znalostí (1) A.1 Příjmy z licenčních smluv (2) A.2 Příjmy ze smluvního výzkumu (3) v tom A.3 Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry (4) A.4 Konzultace a poradenství (5) B Tržby za vlastní služby (6) C Pronájem C.1 budovy, stavby, haly C.2 pozemky v tom C.3 prostory (7) C.4 ostatní D Tržby z prodeje majetku D.1 budovy, stavby, haly D.2 v tom pozemky D.3 ostatní Dary E Dědictví F

Stránka 25 z 41

Výnosy za rok (1) Hlavní činnost Doplňková činnost 14 495 45 485 6 301 2 976 43 766 5 200 18 1 719 64 066 38 243 7 898 93 0 0 155 0 7 290 93 453 0 8 0

8 2 496 0

0 0 0

Celkem 59 980 6 301 46 742 5 200 1 737 102 309 7 991 0 155 7 383 453 8 0 0 8 2 496 0

Tabulka 7 - Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou č.ř.

Položka

1 2 3 4 5

Poplatky stanovené dle § 58 zákona 111/1998 Sb. poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením (§ 58 odst. 1) poplatky za nadstandardní dobu studia (§58 odst. 3) poplatky za studium v dalším stud. programu (§58 odst. 4) poplatky za studium v cizím jazyce (§58 odst. 5)

6 7 8 9 10

Stipendijní fond tvorba (1) a

Počet studentů (2)

b

c

Průměrná částka na 1 studenta (3) d

8 080 7 290 633 157 0

0,52 0,53 22,19 2,81

–

4 225 3 841 0 0 385

Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou (4) (5)

–

6 037

1 762

3,43

úplata za poskytování programů CŽV (§ 60) mimo U3V úplata za poskytování U3V duplikáty, zápisy ,promoce Celkem

– – –

4 573 1 134 331 10 263

1 016 746

4,50 1,52

8 036

1,28

Stránka 26 z 41

14 487

Výnosy (1)

– 14 045 442

14 487

3.1.3 Náklady

Tab. 8. a - Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2014 (dle zdroje financování mzdy a OON) (v tis. Kč) Zdroj financování 4

Kapitola 333 - MŠMT

Ukazatel

bez VaV 1 vysok akademičtí pracovníci á vědečtí pracovníci 2 3 škola ostatní 4 KaM 5 VZaLS CELKEM 6

mzdy 130 046 924 74 777 3 009 0 208 755

OON 8 213 0 5 273 4 0 13 490

VaV mzdy 44 877 349 4 091 0 0 49 316

OON 861 0 540 0 0 1 401

VaV z ostatních zdrojů (bez operačních VaV z národníchprogr.) VaV ze zahraničí zdrojů (2) mzdy OON mzdy OON 47 851 1 831 0 0 1 693 266 0 0 10 301 4 984 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 59 845 7 081 0 0

Operační programy EU MŠMT OP VK mzdy 37 132 696 8 391 0 0 46 218

OON 17 659 58 10 442 0 0 28 160

MŠMT OP VaVpI mzdy 12 118 798 4 674 0 0 17 590

OON 2 209 389 3 264 0 0 5 863

ostatní poskytovatelé mzdy OON 1 405 333 0 0 505 1 299 0 0 0 0 1 910 1 632

Doplňková činnost

Fondy mzdy

OON 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

mzdy 2 680 0 1 047 4 157 0 7 883

OON 6 119 115 7 205 304 0 13 743

Ostatní zdroje mzdy 6 801 181 3 116 10 463 0 20 561

Tab. 8. b - Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2014 (bez OON) (v tis Kč. ) kapitola 333 - MŠMT č.ř.

Ukazatel

Počet pracovníků (3) 1

1 profesoři 2 docenti akademičtí odborní asistenti 3 pracovníci 4 Vysoká asistenti (4) škola 5 lektoři 6 CELKEM vědečtí pracovníci (5) 7 ostatní (6) 8 9 KaM 10 VZaLS CELKEM 11

Stránka 27 z 41

Mzdy 2

38 70 277 17 0 402 2 284 22 0 710

25 565 39774,01 104 835 4 748 0 174 922 1 273 78 867 3 009 0 258 071

ostatní zdroje rozpočtu VŠ

CELKEM

Průměrná Průměrná Počet Průměrná Počet měsíční Mzdy Mzdy měsíční pracovníků měsíční mzda pracovníků mzda mzda 3=sl.2/12/s 6=sl.5/12 9=sl.8/12 4 5 7 8 l.1 /sl.4 /sl.7 55,698 17 12 203 58,678 56 37 768 56,627 47,547 33 19 592 49,732 103 59 366 48,246 31,527 165 73 797 37,323 442 178 632 33,689 23,165 6 2 394 32,867 23 7 142 25,709 0,000 0 0 0,000 0 0 0,000 36,248 221 107 986 40,719 623 282 909 37,834 47,778 6 3 368 45,936 8 4 641 46,427 23,174 82 28 034 28,521 366 106 901 24,373 11,382 65 14 619 18,726 87 17 628 16,868 0,000 0 0 0,000 0 0 0,000 30,290 374 154 007 34,308 1 084 412 079 31,677

CELKEM

OON mzdy (7) 1 658 282 909 6 4 641 2 409 106 901 2 279 17 628 0 0 6 352 412 079

OON 38 882 835 35 417 2 586 0 77 721

Tabulka 9 - Stipendia za rok 2014 č.ř. 1 2 3

Druh stipendia STIPENDIA přiznána a vyplacena za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a) za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b)

4

na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního předpisu, § 91 odst.2 písm. c)

5

v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 2 písm. d)

6

v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3)

7 8 9 10 11

v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. e) z toho ubytovací stipendium na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a) z toho SOCRATES CEEPUS ERASMUS dotace, příspěvek, stipendijní fond na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b) z toho AKTION CEEPUS dotace, příspěvek, stipendijní fond studentům doktorských studijních programů dle § 91 odst. 4 písm. c) jiná stipendia

12 13 14 15 16 17 18

Stránka 28 z 41

Zdroje Příspěvek / Stipendijní Vlastní dotace MŠMT fond VŠ zdroje a b c 56 656 13 854 9 728 6 066 806

1 840

1 196

8 244 19 1 171 22 275 18 481 7 360 119 6 059 1 182 483 19 464 16 317

4 325

482

422

8 049

8 049 422 1 175

1 175 6

0

Celkem vyplaceno (2) CELKEM

Ostatní

Studenti

d=a+b+c 80 238 6 066

e 71 994 6 066

3 843

3 843

8 244

8 244

19

19

1 171

1 171

27 082 18 481 15 832 0 119 14 108 1 605 1 657 19 0 1 638 16 323 0

27 082 18 481 15 832 0 55 13 459 1 148 1 657 19 0 1 638 16 323 0

f 0

65 649 456

3.2 KaM, VzaLS

Tabulka 10. a - Neinvestiční náklady a výnosy - oblast stravování (v tis. Kč) Menzy a ostatní Náklady celkem Výnosy stravovací v hlavní činnosti v zařízení, pro v hlavní č.ř. doplňkové od zaměstz dotace která vydalo činnosti od studentů ostatní (3) celkem činnosti nanců (2) MŠMT souhlas MŠMT a b c d e f g h 1 menzy 21 718 3 670 5 493 2 537 3 936 4 053 16 019 2 kantýna Voroněžská 958 0 3 kantýna Husova 3 396 0 4 Celkem 21 718 8 024 5 493 2 537 3 936 4 053 16 019

Výsledek hospodaření v doplňkové činnosti od cizích strávníků i 2 500 2 500

ostatní j 1 177 861 3 395 5 433

celkem

v hlavní činnosti

v doplňkové činnosti

k 3 677 861 3 395 7 933

l=h-b -5 699 0 0 -5 699

m=k-c 7 -97 -1 -91

sl. c řádek č. 1 menzy ve výši 21.718 tis. Kč je součtem nákladů na stravování studentů a zaměstnanců ve výši 21.395 tis. Kč a nákladů na stravování v MŠ ve výši 323 tis. Kč sl. f řádek č. 1 menzy ve výši 3.936 tis. Kč je součtem příspěvku zaměstnavatele za stravování zaměstnanců ve výši 3.703 tis. Kč, výnosů za stravování v MŠ ve výši 191 tis. Kč a dotace na stravování v MŠ od KÚ ve výši 42 tis. Kč sl. i řádek č. 1 menzy ve výši 2.500 tis. Kč jsou výnosy za prodej jídel v doplňkové činnosti sl. j řádek č. 1 menzy ve výši 1.177 tis. Kč jsou výnosy za prodej doplňkového sortimentu

Stránka 29 z 41

Tabulka 10. b - Neinvestiční náklady a výnosy - oblast ubytování (v tis. Kč) Koleje a ostatní ubytovací zařízení č.ř. provozované VVŠ a

Náklady celkem v hlavní činnosti b

1 koleje Harcov+Vesec42 588 2 Unihotel 3 Celkem

21 42 609

Výnosy

v hlavní činnosti v od zaměstz dotace doplňkové od studentů ostatní (3) nanců (2) MŠMT činnosti c

d

9 704

56 703

2 608 12 312

56 703

e

f

0

g

0

Výsledek hospodaření

celkem h

0

v doplňkové činnosti od cizích ubytovanýc ostatní celkem h i j k

v hlavní činnosti

v doplňkové činnosti

l=h-b

m=k-c

56 703

8 967

844

9 811

14 115

107

0 56 703

2 612 11 579

844

2 612 12 423

-21 14 094

4 111

sl. b řádek č. 1 koleje Harcov + Vesec ve výši 42.558 tis. Kč je součtem nákladů v hlavní činnosti ve výši 42.570 tis. Kč a nákladů studentského výpočetního střediska ve výši 18 tis. Kč sl. c řádek č. 1 koleje Harcov+Vesec ve výši 9.704 tis. Kč je součtem nákladů v doplňkové činnosti ve výši 8.868 tis. Kč a nákladů ze zprostředkovatelského prodeje vstupenek a jízdenek MHD ve výši 836 tis. Kč sl. i řádek č. 1 koleje Harcov + Vesec ve výši 8.967 tis. Kč jsou výnosy za ubytování v doplňkové činnosti sl. j řádek č. 1 koleje Harcov+Vesec ve výši 844 tis. Kč jsou výnosy ze zprostředkovatelského prodeje vstupenek a jízdenek MHD

Stránka 30 z 41

4. Vývoj a konečný stav fondů veřejné vysoké školy

Tabulka 11 - Fondy za rok 2014 (tis. Kč) č.ř.

1 2 3 4 5 6 6a 6b 7 8

tvorba počáteční z toho stav k 1. příděl ze celkem (+) 1. Název údaje zisku za předchozí a b c Fondy celkem 292 965 117 377 22 632 v tom: Fond rezervní 46 397 2 632 2 632 Fond reprodukce investičního majetku 36 733 56 410 20 000 Stipendijní fond 27 818 14 486 – Fond odměn 0 0 0 Fond účelově určených prostředků 3 445 4 951 – z toho: na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry 490 1 906 – jiné podpory z veřejných prostředků 2 422 1 254 – Fond sociální 2 544 0 – Fond provozních prostředků 176 028 38 898 0

čerpání (+) d 68 086 6 679 44 228 13 854 0 3 325 490 2 398 0 0

zůstatek Návrh na příděl ze k 31.12. zisku do fondů v e=a+b-d násled. 342 256 roce (1) 42 350 16074 48 915 28 450 0 0 5 071 0 1 906 0 1 278 0 2 544 0 214 926

Vedením univerzity byl schválen návrh na příděl do Fondu rezervního a to ve výši 16 074 tis. Kč. Vzhledem k tomu, že zbývající část tj. 120 600 tis. Kč je tvořena ze smluvních pokut a úroků z prodlení za firmou Metrostav, u kterých je předpoklad dlouhého soudního vymáhání, navrhujeme ji ponechat v nerozděleném HV. Tabulka 11. a - Rezervní fond za rok 2014 (tis. Kč) Stav k 1.1.

Tvorba

Čerpání

Stav k 31.12.

Stránka 31 z 41

ze zisku za předchozí rok z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z fondu provozních prostředků Celkem krytí ztrát minulých účetních období do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn do fondu provozních prostředků ostatní užití (1) - neveřejné zdroje Celkem

46 397 2 632 0 0 0 2 632 0 0 0 0 6 679 6 679 42 350

Tabulka 11. b - Fond reprodukce investičního majetku za rok 2014 (tis. Kč) Stav k 1.1. z odpisů ze zisku za předchozí rok příjmy z prodeje nehm. a hmot.dlouhod.majetku ze zůstatku příspěvku zůstat.cena nehm. a hmot.dlouhod. majektu ostatní příjmy celkem (1) Tvorba Převod z fondů celkem v tom: z fondu odměn z fondu provozních prostředků z rezervního fondu Celkem Investiční celkem v tom: stavby stroje a zařízení nákupy nemovitostí ostatní inv. užití (1) Čerpání Neinvestiční celkem (1) Převod do fondů celkem v tom: do fondu odměn do fondu provozních prostředků do rezervního fondu Celkem Stav k 31.12.

36 733,00 36 410 20 000

0

56 410 44 228 30 308 13 920

0 0 0 0 44 228 48 915

Tabulka 11. c - Stipendijní fond za rok 2014 (tis. Kč) Stav k 1.1. Tvorba

poplatky za studium dle § 58 zákona 111/81998 Sb. (1) daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů ostatní příjmy (2) Celkem

27 818 14 486 0 0 14 486

Čerpání

Celkem

13 854

Stav k 31.12.

28 450

Tabulka 11. d – Fond odměn – není tvořen Tabulka 11. e - Fond účelově určených prostředků za rok 2014 (tis. Kč)

Stav k 1.1.

Tvorba

Čerpání

Stav k 31.12.

Položka účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem

Stránka 32 z 41

Neinvestice 533 0 490 2 416 3 439 1 791 0 1 906 1 254 4 951 437 0 490 2 392 3 319 1 887 0 1 906 1 278 5 071

Investice

6 6

0

6 6 0 0 0 0 0

Celkem 533 0 490 2 422 3 445 1 791 0 1 906 1 254 4 951 437 0 490 2 398 3 325 1 887 0 1 906 1 278 5 071

Tabulka 11. f – Fond sociální za rok 2014 Stav k 1.1. Tvorba

2 544 0 0

Příděl podle § 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. užití (1)

Čerpání Celkem

0 2 544

Stav k 31.12.

Tabulka 11. g - Fond provozních prostředků za rok 2014 (tis. Kč) Stav k 1.1.

Tvorba

Čerpání

Stav k 31.12.

Stránka 33 z 41

ze zůstatku příspěvku ze zisku za předchozí rok z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z rezervního fondu ostatní příjmy (1) Celkem na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn do rezervního fondu ostatní užití (1) Celkem

176 028 38 898

38 898 0 0 0 0 0 0 214 926

5. Stav a pohyb majetku a závazků

Tabulka 12. a - Soupis investičních staveb v roce 2014 pořízených z vlastních zdrojů (tis. Kč) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

OZNAČENÍ STAVBY Úpravy objektů TUL Budova "G" Síťování TUL Oprava a stavební úprava objektu "P" /9010/ Vestavba MŠ a studentského klubu Stavební úpravy soc. zařízení E2 Zateplení objektu E2 /9011/ Zateplení bloku F kolejí Harcov /9012/ Zateplení objektu S /9013/ Rekon.interiéru ubytovny-Dolní Hanychov /9014/ Univerzitní knihovna - adaptace obj. E2 Revitalizace území Bendlova - Fibichova Požární výstupy kolejí Harcov Celkem

vl.zdroje (FRIM) v tis. Kč 1 702 3 191 14 247 23 306 1 019 103 119 141 2 329 106 28 30 308

Tabulka 12. b - Vývoj stavu majetku v roce 2014 (včetně kolejí a menz, v tis. Kč) 2013 2014 změna stavu Dlouhodobý nehmotný majetek-software DNM 36 032 46 393 10 361 Dlouhodobý nehmotný majetek-užitný vzor DNM 72 72 0 Dlouhodobý hmotný majetek- budovy DHM 1 765 720 2 048 152 282 432 Dlouhodobý hmotný majetek - movité věci DHM 972 835 1 044 531 71 696 Dlouhodobý drobný hmotný majetek DDHM 85 960 80 527 -5 433 Dlouhodobý drobný nehmotný majetek DDNM 2 547 2 363 -184 Drobný hmotný majetek /účet 501150 / 26 089 32 680 6 591 Drobný nehmotný majetek / účet 518120 / 1 354 1 301 -53 Majetek evidovaný pouze v OE * 278 281 297 634 19 353 Majetek evidovaný pouze v OE** 8 268 4 867 -3 401 * Majetek převedený z účtů 501150, 518120 + výpůjčky do 40.000,- Kč + majetek v OE **Majetek zapůjčený nad 40.000,- Kč V roce 2014 se nejvíce investovalo do stavby budovy "G", do jejího uvedení do provozu a jejího vybavení nábytkem, dále byl vybudován a vybaven Studentský klub a Mateřská školka TU Škatulka. V rámci revitalizace území byl vybudován a uveden do provozu rekreační park, i nadále se investovalo do laboratorních a měřících zařízení.

Stránka 34 z 41

Tabulka 12. b1 – Příklady nákupů dlouhodobého majetku poř.cena KTT LVZ LPT LHV KVM KVM KSR KMP INT KCH LCS

Stroj pletací dvoulůžkový Mikrotomograf Kalorimetr diferenční Profilometr hrotový Spektrometr FTIR Analyzátor pulse Robot Yaskawa Stroj trhací Instron Mikroskop rastrovací Kalorimetr isotermální Centrifuga disková

dotace PC 2 857 7 411 2 009 2 006 2 326 2 005 1 933 1 305 1 490 1 880 1 698

2 400 7 411 2 009 2 006 726 2 005 1 933 1 305 1 490 1 880 1 698

V roce 2014 se zařadil do používání dlouhodobý hmotný majetek - movité věci v hodnotě 93,307.528,- Kč, dlouhodobý nehmotný majetek v hodnotě 11,958.917,- Kč a budovy a stavby včetně technického zhodnocení v hodnotě 282,432.243,- Kč. Tabulka 12. b2 - Porovnání větších nákupů některých skupin dlouhodobého majetku v tis. Kč 2013 7 893 66 310 3 911 24 415 2 764 536 6 934 2 733 3 068

Výpočetní technika - PC Měřící a kontrolní přístroje Software Stroje účelové Kamery a projekční systémy Kopírky Přístroje zdravotnické a výukové modely Pracovní stroje Optické přístroje

2014 7 113 35 708 11 959 27 905 2 793 90 490 6 059 690

změna stavu -780 -30 602 8 048 3 490 29 -446 -6 444 3 326 -2 378

12. b3. - Porovnání větších nákupů některých skupin drobného hmotného majetku v tis. Kč Výpočetní technika Monitory Různý nábytek Software Kopírky Fotoaparáty Mobily Kamery Tiskárny Dataprojektory

Stránka 35 z 41

2013 7 791 812 1 779 1 361 63 177 211 223 539 399

2014 7 240 393 9 876 1 318 103 293 142 404 289 494

změna stavu -551 -419 8 097 -43 40 116 -69 181 -250 95

Tabulka 12. c – Odpis a likvidace majetku V r. 2014 byl po projednání v hlavní inventarizační komisi a po odsouhlasení vedením TUL fyzicky zlikvidován a odepsán majetek (v tis. Kč). DHM DNM DDHM DDNM majetek pouze v OE DrH DrN

poř.cena zůstat.cena 17924 1598 4860 184 176 5600 926

0 0 0 0 0 0 0

Tabulka 12 c1 – Prodej a darování majetku V roce 2014 byl prodán nebo darován majetek v pořizovacích cenách v tis. Kč: DHM prodej DHM darovací smlouva DDHM prodej DDHM darovací smlouva DrH prodej majetek pouze v OE prodej DrH darovací smlouva

231 3397 178 264 345 8 625

Inventarizace majetku byla provedena fyzickými inventurami k 31. 10. 2014 na všech pracovištích TUL a odsouhlasena po úpravách o přírůstky a úbytky s účetní evidencí k 31. 12. 2014. Manka, škody a krádeže byly proúčtovány po předchozím projednáni v NIK a odsouhlasení vedením TUL do roční účetní uzávěrky roku 2014. Tabulka 12 c2 – Inventarizační rozdíly a krádeže hlášené Policii ČR Inventarizační rozdíly (v tis. Kč) manka poř. cena

Druh majetku

přebytek

DHM

18

0

DNM

0

0

DDHM

28

0

DDNM

0

0

majetek pouze v OE

2

0

206

0

DrH

Krádeže Hlášené Policii ČR Druh majetku

zůst. cena

PC

DHM

0

0

DNM

0

0

DDHM

0

0

DDNM

0

0

majetek pouze v OE

0

0

83

0

DrH

Stránka 36 z 41

Tabulka 13. - Pohledávky, závazky, bankovní výpomoci a půjčky (v tis. Kč) Pohledávky celkem: odběratelé zálohy v tom

pohledávky za institucemi sociálního a veřejného zdravotního pojištění

0

0

0

616 22 401 3 431 135 802

322 30 535 3 961 104 857

-294 8 134 530 -30 945

47 482

13 854

-33 628

2 742

2 796

54

k zaměstnancům

35 247

36 162

915

k inst.soc.,zdr.poj.

18 699

18 894

195

daňové závazky

11 288

7 707

-3 581

20 344 12 713

25 444 9 232

5 100 -3 481

12 713

9 232

-3 481

za zaměstnanci ostatní daňové pohledávky Závazky celkem: dodavatelé přijaté zálohy v tom

Stav k Stav k rozdíl oproti 31.12.2013 31.12.2014 roku 2013 85 558 209 939 124 381 42 760 157 262 114 502 16 350 17 859 1 509

ostatní Bankovní výp. a půjčky z toho: úvěry

Pohledávky (komentář): Oproti roku 2013 došlo u pohledávek k výraznému navýšení a to o 124.381 tis. Kč, na němž mají největší podíl odběratelé ve výši 114.502 tis. Kč, a ostatní pohledávky ve výši 8.134 tis. Kč. Z celkového objemu pohledávek u odběratelů ve výši 157.262 tis. Kč tvoří pohledávky za firmou Metrostav (penalizační faktury) ve výši 120.600 tis. Kč. Pohledávky po lhůtě splatnosti do 30 - ti dnů činí částku 3.688 tis. Kč, do 60 - ti dnů 115.528 tis. Kč a více jak 60 dnů po lhůtě splatnosti činí 17.299 tis. Kč, přičemž největší částku tvoří pohledávka za firmou IB Travel (která je v insolvenčním řízení) v souvislosti s konáním MS 2009 v klasickém lyžování, a to ve výši 8.750 tis. Kč, a dále za firmou Metrostav ve výši 5.600 tis. Kč za smluvní pokutu přiznanou prvoinstančním soudem. Veškeré pohledávky po lhůtě splatnosti jsou nejdříve 1x upomínány a následně předávány právnímu oddělení k soudnímu vymáhání. Z ostatních pohledávek (kolejné, nájemné, poplatky za studium) v celkové výši 30.535 tis. Kč činí poplatky při překročení standardní doby studia 9.736 tis. Kč, kolejné 5.226 tis. Kč a dohadné účty aktivní 14.878 tis. Kč. Závazky (komentář): V roce 2014 došlo k celkovému snížení závazků o 30.945 tis. Kč, na kterém se nejvíce podílejí závazky k dodavatelům ve výši 13.854 tis. Kč, a daňovým závazkům ve výši 7.707 tis. Kč. Naopak u ostatních závazků – stipendia a dohadné účty pasivní došlo k jejich zvýšení o 5.100 tis. Kč.

Stránka 37 z 41

U závazků z obchodního styku (dodavatelé) z celkové výše 13.854 tis. Kč činí závazky do 30 - ti dnů po lhůtě splatnosti 2.117 tis. Kč, do 60 - ti dnů po splatnosti 82 tis. Kč a více jak 60 dnů po splatnosti 854 tis. Kč. K platební neschopnosti v roce 2014 nedošlo. Bankovní úvěry (komentář): V roce 2012 uzavřela TUL smlouvu o bankovním úvěru ve výši 16,080.717,00 Kč na výstavbu nové kotelny se splatností do 30. 6. 2017. Za rok 2014 bylo splaceno 3.481 tis. Kč. 6. Závěrečná část 6.1 Vnitřní legislativa Tabulka 13 - Vnitřní legislativa revidovaná v roce 2014 Vnitřní předpisy TUL Vnitřní předpisy TUL Fakulty Směrnice rektora

FUA REK

Směrnice rektora

REK

Směrnice rektora

REK

Směrnice vydané kvestorem

KVE


KVE


KVE

Směrnice vydané kvestorem Směrnice vydané kvestorem

KVE KVE

3/12 2/14

3/14

Stránka 38 z 41

6/13 1/14 2/14 3/14 4/14

Statut Volební a jednací řád AS Statut + přílohy Zásady studentské grantové soutěže Zveřejňování bakalářských, diplomových, disertačních a rigorózních prací K přijímacímu řízení pro akreditované bakalářské a magisterské studijní programy O použítí a účtování finančních prostředků na řešení projektů VaV Poplatky za administrativní úkony na vyžádání O nakládání s hodnotami určenými k zúčtování O pokladních operacích a manipulaci s penězi v hotovosti Kolejní řád

10.6.2014 20.3.2014 11.2.2014 30.11.2014

rektor rektor děkan rektor

rektor předseda AS děkan prorektor VaV

rektor

prorektor pro studium

rektor

prorektor pro studium

kvestor

kvestor

kvestor

kvestor

kvestor

kvestor

kvestor

kvestor

kvestor

kvestor

11.4.2014

11.4.2014 10.12.2014 10.4.2014 10.4.2014 12.11.2014 17.12.2014

6.2 Interní audity

Tabulka 14 – Interní audity 2014  

Audit vnitřní legislativy Audity systému projektů VaVpI: - „Centrum pro nanomateriály, pokročilé technologie a inovace“ - „Výzkumný, vývojový a výukový komplex pro pokročilé technologie“ - Pre seed „Nové technologie a speciální komponenty strojů“ - Pre seed „Aplikace nanomateriálů a progresivních technologií“ - Pre seed „Inovativní výrobky a environmentální technologie“ - Pre seed „Nanovlákenné materiály pro tkáňové inženýrství“

Stránka 39 z 41

6.3 Finanční kontroly

Tabulka 15 – Zahájené a ukončené finanční kontroly 2014 Čj. Fú 287782/14/2600-04702-507845 287782/14/2600-04702-507845 287782/14/2600-04702-507845 287782/14/2600-04702-507845 287782/14/2600-04702-507845 287782/14/2600-04702-507845 287782/14/2600-04702-507845 287782/14/2600-04702-507845 287782/14/2600-04702-507845 1035086/14/2600-04702-507844 1035086/14/2600-04702-507844 1035086/14/2600-04702-507844 220382/14/2601-05401-505230 959674/14/2600-04702-500687 958634/14/2600-04702-500687 958372/14/2600-04702-500687 940609/14/2600-04702-500687 940596/14/2600-04702-500687 940591/14/2600-04702-500687 940579/14/2600-04702-500687 940569/14/2600-04702-500687 1340770/14/2601-60562-507023 1371194/14/2600-31471-500687 1371185/14/2600-31471-500687 1371167/14/2600-31471-500687 1371161/14/2600-31471-500687 1372646/14/2600-31471-500687 1372656/14/2600-31471-500687 1372631/14/2600/31471-500687 1369245/14/2600-31471-500687 1372667/14/2600-31471-500687 1371206/14/2600-31471-500687

dne 21.2.2014 21.2.2014 21.2.2014 21.2.2014 21.2.2014 21.2.2014 21.2.2014 21.2.2014 21.2.2014 24.7.2014 24.7.2014 24.7.2014 11.2.2014 25.6.2014 25.6.2014 25.6.2014 25.6.2014 25.6.2014 25.6.2014 25.6.2014 25.6.2014 27.11.2014 16.12.2014 16.12.2014 16.12.2014 16.12.2014 16.12.2014 16.12.2014 16.12.2014 16.12.2014 16.12.2014 16.12.2014

předmět zahájení kontroly zahájení kontroly zahájení kontroly zahájení kontroly zahájení kontroly zahájení kontroly zahájení kontroly zahájení kontroly zahájení kontroly zahájení kontroly zahájení kontroly zahájení kontroly zpráva z kontroly zpráva z kontroly zpráva z kontroly zpráva z kontroly zpráva z kontroly zpráva z kontroly zpráva z kontroly zpráva z kontroly zpráva z kontroly zpráva z kontroly zpráva z kontroly zpráva z kontroly zpráva z kontroly zpráva z kontroly zpráva z kontroly zpráva z kontroly zpráva z kontroly zpráva z kontroly zpráva z kontroly zpráva z kontroly

akce CZ.1.07/2.2.00/28.0310 CZ.1.07/2.2.00/28.0310 CZ.1.07/2.3.00/09.0103 CZ.1.07/2.2.00/07.0247 CZ.1.07/2.2.00/15.0097 CZ.1.07/2.2.00/15.0006 CZ.1.07/2.2.00/15.0101 CZ.1.05/2.1.00/01.0005 CZ.1.05/2.1.00/01.0005 CZ.1.07/2.2.00/29.0011 CZ.1.07/2.2.00/28.0050 CZ.1.05/2.1.00/01.0005 zálohová daň z příjmu FO CZ.1.07/2.2.00/07.0259 CZ.1.05/2.1.00/01.0005 CZ.1.07/2.3.00/09.0155 CZ.1.07/2.2.00/28.0050 CZ.1.07/2.3.00/09.0173 CZ.1.07/2.4.00/12.0038 CZ.1.07/2.2.00/15.0098 CZ.1.07/2.4.00/12.0086 silniční daň za období roku 2012 CZ.1.07/2.3.00/35.0036 CZ.1.07/2.3.00/20.0086 CZ.1.00/2.2.00/15.0103 CZ.1.07/2.2.00/07.0008 CZ.1.07/2.3.00/30.0065 CZ.1.07/2.3.00/30.0024 CZ.1.07/2.2.00/28.0050 CZ.1.07/2.2.00/12.0001 CZ.1.07/2.2.00/28.0319 CZ.1.07/2.4.00/31.0021

6.4 Závěr Vlastní a vnější kontrolní činností jsou opakovaně zjišťována administrativní pochybení při nakládání s účelově přidělenými prostředky. Tato pochybení jsou často vyvolána nejednoznačností a složitostí pravidel a jejich výkladu projektovými manažery poskytovatele. Častá pochybení jsou shledána v administraci výběrových řízení. Proti těmto závěrům se univerzita často odvolává, ale podle současných pravidel nemá právo na objektivní přezkum. Tato pochybení jsou opakovaně projednávána na poradách tajemnic fakult a s jednotlivými správci rozpočtů. Protože většina chyb pramení z komplikovaných pravidel, nejasných a rozdílných výkladů poskytovatelů a kontrol, je jejich náprava obtížná a výskyt chyb se nedaří významně snižovat. Závislost financování Technické univerzity v Liberci na veřejných zdrojích je stále velmi vysoká. Reálnou možnost změnit tento stav však mají pouze některé součásti univerzity, které mají výzkumné a vývojové možnosti v existenci přístrojového a personálního zázemí. Součásti, které toto zázemí nemají, budou i nadále závislé převážně na výnosech ze vzdělávací činnosti, což může, nezměníli se způsob financování této činnosti, znamenat v budoucnu rychlé vyčerpání stávajících rezerv a následné vynucení významných úsporných opatření. Obdobná závislost na počtu studentů se týká i provozu kolejí a menz, které díky zvýšeným výnosům o 0,9 % při nákladech snížených o necelá 2 % v roce 2014 hospodařily s kladným výsledkem vyšším o 39,48 %. I v roce 2014 se ukazovala finanční a časová náročnost výběrových řízení nutných pro pořizování nejrůznějších „drobných“ služeb a dodávek. V následujícím období bude nutné pokusit se nahradit uzavírání rámcových smluv novým nástrojem výběru, který zlevní a zrychlí především dodávky výpočetní techniky, ale i dalších, například kancelářských potřeb apod. Stránka 40 z 41

Možnosti provozních úspor jsou poměrně omezené, a to především s ohledem na strukturu nákladů, kdy významný potenciál mají pouze mzdové náklady, které tvoří necelých 54 % všech nákladů. Další nejvyšší nákladovou položkou jsou odpisy, které jsou z části pokryty výnosy ze zúčtování odpisů majetku pořízeného z dotace, a zbylá část je tvorbou FRIMu potřebného pro obnovování dlouhodobého majetku. Ostatní nákladové položky se pohybují v rozpětí do 5 %, a to včetně nákladů na energie, které se úspornými opatřeními provedenými v minulých letech podařilo snížit z původních 9 na 4,2 % z celkových nákladů. V roce 2014 již tvořily pouze 3,91 % z celkových nákladů. Technická úsporná opatření již v dalších letech neumožní významné snížení provozních nákladů, neboť jsou téměř hotova. Další vývoj už bude závislý především na nákupních cenách, které minimalizujeme výběrovými řízeními, a na klimatických podmínkách, které jsou v posledním desetiletí až na dvě výjimky příznivé. Mzdový vývoj v roce 2014 zvýšil průměrnou mzdu o necelé 1 % na částku 31.677 Kč. Na této výši se podílí průměrná mzda profesora výší 56.627 Kč, docenta s průměrnou mzdou 48.246 Kč, odborného asistenta 33.689 Kč a asistenta s průměrnou mzdou 25.709 Kč. Průměrná mzda akademického pracovníka tak dosahuje výše 37.834 Kč. Vědečtí pracovníci univerzity měli v roce 2014 průměrnou mzdu ve výši 46.427 Kč. Průměrná mzda obslužného personálu byla v roce 2014 ve výši 24.373 Kč a u pracovníků kolejí a menz byla průměrná mzda ve výši 16.868 Kč. I pro následující období bude pro udržení vyrovnaného financování nezbytné zvýšení výnosů z výzkumných projektů a následně výnosů z uplatnění dosažených výsledků v průmyslové praxi ve spolupráci s partnery z této sféry. V této oblasti se v roce 2014 potvrdil předchozí dobrý výsledek nově vybudované infrastruktury výzkumného ústavu CXI, jehož roční rozpočet byl v roce 2014 významně vyšší, než předpokládal přijatý projekt v PO 2 OP VaVpI. Příležitostí pro příští rok je tak především další spolupráce fakult a ústavu CXI ve výzkumu a vývoji a přenosu dosažených výsledků do praxe. Dále bude pokračovat jednání s poskytovateli, kteří svými pravidly neumožňují řádné uplatnění úplných nepřímých nákladů spojených s financovanou činností. Rizika pro příští období vidíme především v očekávaném poklesu vzdělávací činnosti a zvýšeném riziku pochybení, i jenom administrativních, při nakládaní s účelovými prostředky. Tato rizika spočívají i v nedokončených kontrolách těchto prostředků z minulosti.

prof. Dr. Ing. Zdeněk Kůs rektor

Stránka 41 z 41

Výroční zpráva o hospodaření za rok 2014

Recommend Documents