v ýroční
zpr áva
2013
Myslíme na budoucnost,
nejen tu svoji www.partners.cz
obsah 1. Úvodní slovo předsedy představenstva 2. Profil společnosti 2.1 Základní údaje 2.2 Filozofie 2.3 Soulad činnosti společnosti s předpisy upravujícími působení na finančním trhu 2.4 Produktové portfolio 2.5 Obchodní partneři 2.6 Úspěchy v roce 2013 2.7 Cíle pro rok 2014 3. Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje 4. Vliv činnosti společnosti na životní prostředí 5. Pracovněprávní vztahy 6. Významné události po datu účetní závěrky 7. Organizační struktura 8. Výsledky hospodaření společnosti za rok 2013 8.1 Struktura zprostředkovaných obchodů v roce 2013 8.2 Rozvaha 8.3 Výkaz zisku a ztráty
Nebojím se vzít život
do vlastních rukou
8.4 Příloha účetní závěrky 8.5 Zpráva auditora 8.6 Zpráva o vztazích 9. Kontakty
Výroční zpráva Partners Financial Services, a. s., za období od 1. 1. do 31. 12. 2013.
V roce 2013 jsme se zaměřili na procesní změny, IT inovace, nové byznysové segmenty, změny v kariéro‑ vém plánu i růst v korporátním segmentu. Z hlediska obchodu to byl velice náročný rok bez příležitostí typických pro rok 2012. Přesto se nám podařilo v důležitých segmentech růst a připravit si dobrou půdu pro budoucí období. Neustále reagujeme na požadavky regulátorů v ČR i EU a také na dlouhodobou potřebu trhu a v závěru roku 2012 jsme zavedli investiční poradenství, které v průběhu roku 2013 prošlo řadou inovací a zlepšení. Díky funkčnímu systému a procesům tak můžeme radit kompetentně a bezpečně. Pokračovali jsme v budování franšízové pobočkové sítě Partners market coby důležité součásti našeho strukturálního modelu. Všechny poradenské či zprostředkovatelské sítě na světě se dnes perou se zásad‑ ním problémem: jak dlouhodobě udržet prestižní značku a servisovat masu historicky získaných klientů. My jsme tuto výzvu vyřešili! Ke konci roku 2014 budeme mít zhruba 70 franšízových poboček. Za pouhých dvanáct měsíců roku 2013 jsme také uvedli v život mnoho skvělých inovací. Spojili jsme síly s jedním z největších makléřů trhu, společností OK GROUP, a získali podíl na trhu zaměstnaneckých be‑ nefitů a firemního pojištění i přístup k obrovskému know‑how v oblasti korporátního byznysu. Několik desítek procent všech finančních analýz Partners dnes již probíhá v prostředí elektronických ná‑ strojů Anakin nebo Analyzer na počítači či tabletu poradce. Jde o technologickou vychytávku, která šetří peníze a čas poradce a zajišťuje kvalitní data. Je důkazem našeho prvenství v inovacích. Oproti roku 2012, který byl ve znamení velkých byznysových příležitostí, byl rok 2013 mnohem nároč‑ nější. Přesto se nám podařilo obstát, o čemž svědčí některá rekordní čísla, na která můžeme být pyšní. V úvěrech jsme dosáhli neuvěřitelných 16,5 miliard korun, což je o 27 % více než v roce 2012! Potvrdili jsme tak svou sílu ve skutečně náročné oblasti, jako jsou hypotéky, refinancování a konsolidace. Rostli jsme i v rizikových pojistkách, a to o 11 %, což dokazuje, že u klientů nám jde skutečně o podstatu, a tedy bezpečí a zajištění pro případ nenadálých událostí. Více než 30 % byznysu v roce 2013 tvořily jednotky ze servisních kampaní, kterými kontaktujeme stávající klienty. Ukazuje to na obrovský nevyužitý potenciál našich bezmála 400 tisíc klientů. A servis nese i další ovoce. Můžeme se pochlubit rostoucím počtem smluv na jednoho klienta. Potenciál k dalšímu růstu je navíc skutečně obrovský. Rok 2013 potvrdil, že máme dobře našlápnuto a že co nás v loňském roce oslabilo, nás letos hodně posílí! Ať už je to připravenost na legislativu a byrokracii, změny v kariérovém plánu, vyladění nových nástrojů nebo posílení a inovace ve strategických segmentech, jako jsou hypotéky a životní pojistky. Zbývá nám tedy pouze využít všech příležitostí i získaného náskoku v zavádění změn a naplnit podnikatelskou vizi, kterou Partners již tolik let představují.
Úvodní slovo
předsedy představenstva
Petr Borkovec předseda představenstva
2. Profil společnosti 2.1 Základní údaje platné k 31. 12. 2013 Společnost Partners Financial Services, a. s., se od svého založení v červnu roku 2007 zabývá poskytováním služeb finančního poradenství a zprostředkováním finančních produktů na území České republiky. Od té doby se snaží naplnit své cíle a stát se nejúspěšnější a dlouhodobě uznávanou společností na českém trhu. V obchod‑ ním rejstříku byla původně zapsána dne 23. srpna 2006 jako NOSTIMO, a. s. Od 14. června 2007 působila pod názvem Partners For Life Planning, a. s., a od 1. 1. 2012 existuje pod stávajícím názvem Partners Financial Servi‑ ces, a. s. Společnost je zapsána v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 12158. Společnost v současnosti nemá organizační složku podniku v zahraničí. Dle zápisu v obchodním rejstříku je předmětem podnikání společnosti Partners Financial Services, a. s., činnost investičního zprostředkovatele, pojišťovacího agenta, zprostředkovatele spotřebitelských úvěrů a další volné živnosti v souladu s živnosten‑ ským rejstříkem. Obchodní firma
Partners Financial Services, a. s.
Sídlo
Praha 4 – Chodov, Türkova 2319/5b, PSČ 149 00
Identifikační číslo
27699781
Daňové identifikační číslo
CZ27699781
Právní forma
akciová společnost
Základní kapitál
100 000 000 Kč
Statutární orgán – představenstvo:
Moje rodina si zaslouží
jistotuve všech situacích
Předseda představenstva
Ing. Kateřina Volínová, MBA
Místopředseda představenstva
Ing. Petr Borkovec
Člen představenstva
Pavel Kohout
Člen představenstva
Mgr. Petr Bartoš
Člen představenstva
Mgr. Vít Mikolášek
Dozorčí rada: Předseda dozorčí rady
Radim Lukeš
Místopředseda dozorčí rady
Ing. Pavel Novotný
Člen dozorčí rady
Ing. Vladimíra Janečková
2.2 Filozofie Vize Společnost Partners je vystavěna na několika pilířích:
Kreativitě
Inovaci
Transparentnosti
Proklientském přístupu
Jasných vizích
Řídíme se heslem: vždy o krok vpřed. Chceme i nadále určovat finančnímu poradenství směr a vrátit celému oboru finančního poradenství důstojnost. Jsme hrdí, že jsme Partners.
Poslání klientům nabízet prvotřídní a komplexní službu, která jim pomůže vyřešit veškeré otázky spojené s osobními financemi a zvýší jejich životní úroveň.
Chceme
Každého
z našich klientů vnímáme jako jedinečnou osobnost s vlastními cíli a každému klientovi připravujeme finanční plán šitý na míru, který reflektuje jeho možnosti a přání. poradci Partners pomáhají každému klientovi při jeho orientaci v džungli produktů na finančním trhu.
Finanční
stojí vždy na straně klienta a vybírá pro něj s využitím analýz a specialistů takové portfolio produktů, které nejlépe vede k plnění finančního plánu. Na finančním trhu se vyznáme a umíme najít tu správnou cestu k řešení.
Poradce
Myslíme
si, že vědět znamená mít moc a rozumět financím znamená mít možnost ovlivnit vlastní finanční budoucnost. Proto podporujeme vzdělávání v oboru financí.
2.3 Soulad činnosti společnosti s předpisy upravujícími působení na finančním trhu Společnost Partners v roce 2013 zajišťovala prostřednictvím zavedeného vnitřního řídicího a kontrolního systé‑ mu soulad činností společnosti a jejích finančních poradců s obecně závaznými právními předpisy upravujícími působení na finančním trhu, včetně souladu s interními předpisy společnosti. V průběhu roku 2013 společnost Partners realizovala nezbytné úkony k přizpůsobení svých vnitřních procesů, včetně aktualizace relevantních dokumentů, a taktéž nastavení adekvátních kontrolních mechanismů nové legis‑ lativní úpravě platné od 1. ledna 2014, a to zejména zákonu č. 89/2012 Sb. občanský zákoník a zákonu č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích, čímž došlo k zabezpečení souladu výkonu činnosti společnosti s novou právní úpravou a současně včasné implementaci povinností vyplývajících z příslušných ustanovení právních předpisů. Společnost řádně proškolila zaměstnance a své mandatáře v oblasti pravidel stanovených zákonem č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, a to prostřednic‑ tvím připravených výukových a školicích materiálů. Znalosti povinných osob byly ověřeny formou aktualizova‑ ného znění písemného testu. Společnost průběžně kontrolovala, identifikovala a řídila možná rizika související s výkonem své činnosti, kon‑ trolovala a vyhodnocovala činnost svoji a svých finančních poradců a aktivně řešila případné reklamace obsa‑ hově se vztahující k výkonu činnosti. Zjištění a nálezy z realizovaných kontrol na místě a kontrol realizovaných na dálku byly průběžně vyhodnocovány a využívány ke zlepšování zabezpečení souladu činnosti společnosti Partners a jejích finančních poradců s právními předpisy. Na základě průběžného vyhodnocování činnosti společnosti Partners a jejích finančních poradců byly připraveny analýzy vybraných právních otázek a na ně navazující doporučení či stanoviska. Vůči společnosti Partners nebyla v roce 2013 vedena žádná kontrola zaměřená na dodržování právních povin‑ ností ani vůči ní nebylo vedeno jiné řízení pro porušení právních předpisů upravujících působení společnosti Partners na finančním trhu a nebyla jí udělena žádná sankce ze strany dohledových či dozorových orgánů.
2.4 Produktové portfolio
Firemní obchody
Šíře portfolia je velkým plusem pro všechny klienty i poradce společnosti Partners. Díky ní garantujeme ob‑ jektivní a nezávislou službu našim klientům. Dokážeme jim vytvořit finanční plán sestavený z produktů celého finančního trhu: pojistných, bankovních, investičních i úvěrových. Velký důraz klademe na vývoj exkluzivních a výhodných produktů, které klienti naleznou pouze v nabídce společnosti Partners.
V roce 2013 došlo v oblasti firemních obchodů k několika klíčovým změnám. Obchodní oddělení centrály Partners představilo nové propagační materiály, významným počinem byla změna metodiky firemních obchodů. Spustili jsme také nové vzdělávací programy pro poradce, kteří cílí na firemní klientelu. Velkým krokem vpřed bylo spojení s makléřskou společností OK GROUP, a. s., s jediným a jasným cílem – poskytování nejkvalitnějšího poradenství v oblasti pojistných produktů pro firemní klientelu. Díky tomu se nám podařilo rozšířit počet zákazníků z řad firemní klientely o několik desítek. Nadále se zaměřujeme na poskytování špičkového poradenství, ať už v oblasti zaměstnaneckých benefitů či např. pojištění majetku a odpovědnosti.
Bankovní produkty
• Kapitálové životní pojištění
• Běžné účty
• Rizikové pojištění
• Hypoteční úvěry
• Úvěrové životní pojištění
• Investiční úvěry pro firmy a podnikatele
• Životní pojištění
• Investiční úvěry pro společenství vlastníků bytových jednotek a bytová družstva • Platební a kreditní karty
Leasing • Leasingové úvěry
• Podnikatelské úvěry • Překlenovací hypoteční úvěry
Neživotní pojištění
• Spořicí účty
• Cestovní pojištění
• Termínované vklady
• Havarijní pojištění • Pojištění aut a majetku
Investice
• Pojištění majetku a odpovědnosti občanů
• Investiční zlato
• Pojištění pracovní neschopnosti
• Modelová portfolia
• Pojištění majetku a odpovědnosti podnikatelů
• Podílové fondy
• Pojištění nákladů na veterinární léčbu
• Pravidelné investování (produkty životního cyklu)
• Pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou
• Přímé investice na burzách
provozem vozidla • Pojištění podnikatelských rizik
Stavební spoření
• Pojištění právní ochrany
• Překlenovací úvěry ze stavebního spoření
• Pojištění proti úpadku cestovních kanceláří
• Stavební spoření
• Úrazové pojištění
• Úvěry ze stavebního spoření Penzijní produkty Životní pojištění
• Důchodové spoření
• Důchodové životní pojištění
• Doplňkové penzijní spoření
• Flexibilní pojištění • Investiční životní pojištění
2.5 Obchodní partneři
2.6 Úspěchy v roce 2013
Do současnosti jsme navázali úspěšnou spolupráci s více než padesáti obchodními partnery. Jsou to největší ban‑ ky, pojišťovny a investiční společnosti na českém trhu a další finanční instituce působící v České republice. Provize za daný typ produktu je u všech spolupracujících společností vždy stejně vysoká. Tím garantujeme poradcovu nezávislost a motivujeme jeho úsilí vybrat ten nejvhodnější produkt z nabídky právě pro daného klienta.
• Otevírání nových franšíz Partners market na území celé České republiky, • spuštění elektronické finanční analýzy pro klienty, jak na desktopu, tak na tabletu, • zaměření se na zaměstnanecké benefity v rámci firemních obchodů a strategické partnerství v oblasti korporátního byznysu, spolupráce se společností OK Group, • rozvoj moderních nástrojů na podporu byznysu: lead generation, microsites, on‑line kampaně, • spuštění pravidelné servisní kampaně přes call centrum,
Mezi naše obchodní partnery patří tyto společnosti:
• spuštění portálu ušetři.peníze.cz, • spuštění portálu pro klienty MojePartners, • realizována kampaň zaměřená na přípravu veřejnosti na důchod, • pokračování projektu EFPA – evropský systém vzdělávání a certifikace finančních poradců, • třetí ročník Dne finanční gramotnosti, • rozvoj činnosti společnosti Partners akademie se zaměřením na nabídku školení a získávání certifikátů.
2.7 Cíle pro rok 2014 • Získání licence pro poskytování služeb asset managementu, • rozšiřování aktivit Partners investiční společnosti, • představení bezkonkurenčního produktu v oblasti osobních bankovních služeb ve spolupráci s UniCredit Bank, • nastavení a spuštění projektu profesionálních poradenských kanceláří VIP CO, • zcela nový způsob provizního odměňování, výhodný pro klienta i poradce, • koncept malých regionálních poboček v městech do 8 tisíc obyvatel, • nová finanční analýza pro firmy a podnikatele, • otevírání dalších poboček Partners marketů, • zavedení softwarového systému Partners Office jako nástroje na vedení diáře, správu emailů a kontaktních údajů.
3. Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje Společnost samostatně vyvíjí unikátní informační systém, jenž slouží poradcům jako podpora činnosti finančního pora‑ denství. V roce 2013 byly v rámci tohoto informačního systému vyvíjeny zcela nové moduly s novými funkcionalitami (např. penzijní plán, elektronické formuláře, ANAKIN, Partners Manager), přičemž tyto moduly jsou vyvíjeny zcela dle požadav‑ ků a potřeb společnosti.
4. Vliv činnosti společnosti na životní prostředí Společnost dlouhodobě deklaruje zájem o zlepšení kvality životního prostředí. K tomu přispívá i zavedení elektronických analýz pro všechny klienty, které výrazně snižuje spotřebu papíru ve společnosti. Partners Financial Services, a. s., také dbá na dodržování základních principů eliminace negativních dopadů na životní prostředí. Klademe důraz na třídění odpadů nebo ekologickou likvidaci.
5. Pracovněprávní vztahy V roce 2013 celkový průměrný přepočtený počet zaměstnanců činil 99 osob. Společnost dbá na vytváření rovnováhy mezi profesním a rodinným životem svých zaměstnanců. Rovněž poskytuje pestrou škálu zaměstnaneckých benefitů. Zaměstnanecký průzkum na přelomu roku potvrdil vysoké procento spokojenosti zaměstnanců se zaměstnaneckou politikou společnosti.
6. Významné události po datu účetní závěrky S účinností od 1. ledna 2014 byl jmenován do funkce předsedy představenstva společnosti Ing. Petr Borkovec, do funkce členky představenstva Ing. Tatiana Purdiaková a do funkce člena představenstva Mgr. Michal Špaňár, MBA. Posledně jmenovaný byl také s účinností od 1. února 2014 jmenován do funkce místopředsedy představenstva. Dne 22. ledna 2014 byla valnou hromadou zvolená nová dozorčí rada. Ing. Kateřina Volínová, MBA byla jmenována do funkce její předsed‑ kyně, Pavel Kohout do funkce místopředsedy a Radim Lukeš do funkce člena dozorčí rady. V lednu 2014 společnost vykoupila 107 ks vlastních akcií, což představuje podíl ve společnosti ve výši 5,35 %. Následně společnost prodala 155 ks akcií Partnerům společnosti. Ke dni sestavení výroční zprávy má společnost v držení 85 ks vlastních akcií.
Partnerství je
o důvěře
7. Organizační struktura Organizační struktura společnosti je tvořena jednotlivými funkčními útvary, které vyplývají ze schváleného organizačního schématu společnosti k 31. 12. 2013:
PŘEDSTAVENSTVO PRODUCT MANAGEMENT
DOZORČÍ RADA
ETICKÝ VÝBOR
COMMITTEE (PMC)
ŘEDITELSKÁ RADA
DIVIZE CENTRÁLA
ÚSEK OBCHODU
Pavel Kohout
Vladislava Cisarzová
ODDĚLENÍ ANALÝZ
PROJEKT PARTNERS BANKOVNÍ SLUŽBY Dagmar Prajzlerová
ExCo
DIVIZE DISTRIBUCE
ŘEDITEL DIVIZE CENTRÁLA předseda představenstva KATEŘINA VOLÍNOVÁ
ÚSEK STRATEGIE
EXECUTIVE COMMITTEE
Dana Perezová
ÚSEK OPERATIONS
ÚSEK MARKETINGU
Petr Bartoš
Lada Kičmerová
ÚSEK PRÁVNÍCH SLUŽEB & COMPLIANCE
SEKRETARIÁT
GENERÁLNÍ ŘEDITEL místopředseda představenstva PETR BORKOVEC
SEKRETARIÁT
Vendula Dudlová
ÚSEK FINANČNÍ Tatiana Purdiaková
Vít Mikolášek
ODDĚLENÍ BACKOFFICE
ODDĚLENÍ MARKETINGU
PROJEKT ALTERNATIVNÍ
Petra Meišnerová
Lucie Krejzová
ÚSEK VZDĚLÁVÁNÍ
DISTRIBUCE
Gabriela Kudrnová
Martin Pivoda
ODDĚLENÍ LOGISTIKY
ODDĚLENÍ PR a komunikace
Šárka Klukanová
Viola Baštýřová
ODDĚLENÍ IT
ODDĚLENÍ KLIENTSKÉHO SERVISU
Stanislav Uchytil
Martina Kudrová
ODDĚLENÍ VÝVOJE SW Petr Kroutil
ODDĚLENÍ HR SUPPORT Svetlana Solařová
DIVIZE PARTNERS CENTRÁLA
KLIENTSKÁ CENTRA Česká republika
WATCHDOG
PORADENSKÉ KANCELÁŘE
PARTNERS FRANCHISE
SERVISNÍ PORADCI
DIVIZE PARTNERS DISTRIBUCE
8. Výsledky hospodaření společnosti za rok 2013
Nejlepší rozhodnutí jsou ta, která
uděláme včas
Provizní obrat 2013
1 256 306 Kč
Sjednaných smluv
223 tisíc
Klientů
50 tisíc
Finančních poradců
3,6 tisíce
Produktů v nabídce
400
Obchodních partnerů
52
8.1 Struktura zprostředkovaných obchodů v roce 2013
8.2 Rozvaha
Rok 2013 opět potvrdil, že Partners nejsou společností jednoho druhu produktu. Díky poskytování nezávislých slu‑ žeb se na nás klienti s důvěrou obracejí v mnoha oblastech osobních financí. Dokážeme jim spolehlivě pomoci se spořením, investováním, financováním vlastního bydlení i pojištěním všeho druhu. Při pohledu na portfolio vi‑ díme, že největší část produkce tvoří jednorázové investice do podílových fondů, čtvrtinu produkce pak smlouvy o investičním životním pojištění. Neustále roste také neživotní pojištění, které v roce 2013 tvořilo 15 procent portfolia. O něco nižší procento připadá smlouvám na riziková a úrazová pojištění a dalším.
ROZVAHA
v plném rozsahu k 31. prosinci 2013 ( v tisících Kč ) Obchodní firma a sídlo Partners Financial Services, a.s. Türkova 2319/5b 149 00, Praha 4 - Chodov Česká republika
Identifikační číslo 276 99 781
Struktura produkce 2013 AKTIVA
Označ.
6,02 %
4,86 %
1,59 %
7,83 %
Investiční a flexibilní pojištění Podílové fondy – jednorázové investice
23,56 % 7,57 %
22,50 %
Korekce
Netto
1
2
3
Netto 4
- 41 060
622 511
609 347
A.
Pohledávky za upsaný základní kapitál
002
B.
Dlouhodobý majetek (ř.04+13+23)
003
107 148
- 30 651
76 497
66 215
Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.05 až 12)
004
21 241
- 11 863
9 378
6 888
B.I.
2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
Podílové fondy – pravidelné investice
Penzijní připojištění B.II.
11,22 %
Brutto 001
B.I.1. Zřizovací výdaje
Rizikové a úrazové pojištění
c
AKTIVA CELKEM (ř.02+03+31+63)
Pojištění aut a majetku
14,85 %
b
a
Min.účetní období
Běžné účetní období
řád.
Bankovní produkty Stavební spoření B.III.
005 006
3. Software
007
15 191
- 10 131
5 060
5 713
4. Ocenitelná práva
008
1 876
- 1 732
144
288
5. Goodwill
009 4 174
887
- 14 726
16 022
17 475
6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
010
7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
011
8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
012
Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22)
B.II.1. Pozemky
Hypoteční úvěry
663 571
013
4 174 30 748
014
2. Stavby
015
9 614
- 898
8 716
9 525
3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
016
21 134
- 13 828
7 306
7 950
4. Pěstitelské celky trvalých porostů
017
5. Dospělá zvířata a jejich skupiny
018
6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek
019
7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
020
8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
021
9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
022
Dlouhodobý finanční majetek (ř.24 až 30)
B.III.1. Podíly - ovládaná osoba
023
55 159
- 4 062
51 097
41 852
024
54 297
- 3 200
51 097
41 852
862
- 862
2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
025
3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
026
4. Půjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv
027
5. Jiný dlouhodobý finanční majetek
028
6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
029
7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
030
Partners Financial Services, a.s.
Partners Financial Services, a.s.
Rozvaha (nekonsolidovaná) k 31. prosinci 2013
Rozvaha (nekonsolidovaná) k 31. prosinci 2013
Označ.
AKTIVA
řád.
a
b
c
C. C.I.
3
4
032
2 102
- 104
1 998
1 610
033
2 102
- 104
1 998
1 610
035
4. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny
036
5. Zboží
037
6. Poskytnuté zálohy na zásoby
038
Dlouhodobé pohledávky (ř.40 až 47)
039
- 10 409
542 176
437 577
041
3. Pohledávky - podstatný vliv
042
65 973
65 973
24 510
24 510
330
610
5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy
044
3 678
3 678
3 223
6. Dohadné účty aktivní
045
7. Jiné pohledávky
046
29 624
29 624
13 160
8. Odložená daňová pohledávka
047
7 831
7 831
7 450
048
238 593
- 10 305
228 288
277 379
049
74 842
- 9 705
65 137
60 451
2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
050
493
493
1 397
3. Pohledávky - podstatný vliv
051
4.
Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení
053 7 777
7 777
147
7. Krátkodobé poskytnuté zálohy
055
24 860
24 860
115 256
8. Dohadné účty aktivní
056
127 761
127 761
97 118
9. Jiné pohledávky
057
2 860
2 260
3 010
058
245 917
245 917
111 128
059
377
377
314
060
245 540
245 540
110 814
3. Krátkodobé cenné papíry a podíly 4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení (ř.64+65+66)
D.I.1. Náklady příštích období
Základní kapitál (ř.70+71+72)
069
64 250
15 900
070
100 000
30 000
2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)
071
- 35 750
- 14 100
3. Změny základního kapitálu
072 3 677
60 048
A.I.1. Základní kapitál
Kapitálové fondy (ř.74 až 79)
- 600
073 074
2. Ostatní kapitálové fondy
075
3 500
60 000
3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
076
177
48
4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách společností
077
5. Rozdíl z přeměn společností
078
6. Rozdíly z ocenění při přeměnách společností
079 080
6 000
6 000
081
6 000
6 000
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř.81+82)
A.III.
A.III.1. Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond A.IV.
Výsledek hospodaření minulých let (ř.84+85+86)
A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let
082 083
52 177
35 921
084
52 177
35 921
2. Neuhrazená ztráta minulých let
085
3. Jiný výsledek hospodaření minulých let
086
A.V. B.I.
052
054
2. Účty v bankách
248 625
B.
5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
Krátkodobý finanční majetek (ř.59 až 62)
609 347
223 828
2. Statutární a ostatní fondy
6. Stát - daňové pohledávky
C.IV.1. Peníze
622 511
068
A.I.
23 017
Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)
087
97 724
130 756
Cizí zdroje (ř.89+94+105+117)
088
390 941
304 341
Rezervy (ř.90 až 93)
089
44 247
49 206
B.I.1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů
090
2. Rezerva na důchody a podobné závazky
091
3. Rezerva na daň z příjmů
092
4. Ostatní rezervy
093
44 247
42 600
094
132 364
76 792
095
77 429
76 792
B.II.
Dlouhodobé závazky (ř.95 až 104)
B.II.1. Závazky z obchodních vztahů 2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
096
3. Závazky - podstatný vliv
097
Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
061
4.
062
5. Dlouhodobé přijaté zálohy
099
6. Vydané dluhopisy
100
063
3 838
3 838
105 555
064
3 565
3 565
4 994
2. Komplexní náklady příštích období
065
3. Příjmy příštích období
066
273
273
100 561
Minulé období 6
Vlastní kapitál (ř.69+73+80+83+87)
A.
47 460
c
Běžné období 5
067
A.II.1. Emisní ážio
330
Krátkodobé pohledávky (ř.49 až 57)
b
řád.
PASIVA CELKEM (ř.68+88+121)
A.II.
043
C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů
a
040
2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení
552 585
PASIVA
Označ.
034
3. Výrobky
C.III.
D.I.
Netto
2
Zásoby (ř.33 až 38)
C.II.1. Pohledávky z obchodních vztahů
C.IV.
Korekce
1
031
2. Nedokončená výroba a polotovary
4.
Brutto
Min.účetní období Netto
Oběžná aktiva (ř.32+39+48+58)
C.I.1. Materiál
C.II.
Běžné účetní období
098
7. Dlouhodobé směnky k úhradě
101
8. Dohadné účty pasivní
102
9. Jiné závazky 10. Odložený daňový závazek
6 606
103 104
54 935
8.3 Výkaz zisků a ztrát VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
Partners Financial Services, a.s.
druhové členění za rok končící 31. prosincem 2013
Rozvaha (nekonsolidovaná) k 31. prosinci 2013
( v tisících Kč ) Obchodní firma a sídlo
Označ.
PASIVA
řád.
a
b
c
B.III.
Krátkodobé závazky (ř.106 až 116)
B.III.1. Závazky z obchodních vztahů
Minulé období 6
105
214 330
178 343
106
67 575
28 614
2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
107
1 352
1 990
3. Závazky - podstatný vliv
108
4.
Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
TEXT
číslo
Skutečnost v účet. obd.
řádku
běžném
minulém
c
1
2
110
3 251
9 608
6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
111
1 818
2 793
a I.
Tržby za prodej zboží
01
Náklady vynaložené na prodané zboží
02
+
Obchodní marže (ř.01-02)
03
II.
Výkony (ř.05+06+07)
04
1 256 306
1 440 587
II.1.
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
05
1 256 306
1 440 587
II.2.
Změna stavu zásob vlastní činnosti
06
II.3.
Aktivace
07
B.
Výkonová spotřeba (ř.09+10)
08
1 042 842
1 187 207
B.1.
Spotřeba materiálu a energie
09
13 467
16 602
B.2.
Služby
10
1 029 375
1 170 605
7. Stát - daňové závazky a dotace
112
634
1 931
8. Krátkodobé přijaté zálohy
113
16 961
18 743
9. Vydané dluhopisy
114
11. Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci (ř.118+119+120)
115 116
122 720 19
A.
113 891 773
117
B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé
118
2. Krátkodobé bankovní úvěry
119
3. Krátkodobé finanční výpomoci
120
Časové rozlišení (ř.122+123)
121
7 742
56 381
C.I.1. Výdaje příštích období
122
7 461
56 381
2. Výnosy příštích období
123
281
C.I.
276 99 781
Označ.
109
Partners Financial Services, a.s. Türkova 2319/5b 149 00, Praha 4 - Chodov Česká republika
Identifikační číslo
5. Závazky k zaměstnancům
10. Dohadné účty pasivní B.IV.
Běžné období 5
+
b
Přidaná hodnota (ř.03+04-08)
11
213 464
253 380
C.
Osobní náklady (ř.13 až 16)
12
74 041
71 477
C1 C.1.
Mzdové náklady
13
52 176
52 162
C.2.
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
14
1 356
1 356
C.3.
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
15
17 782
15 608
C.4.
Sociální náklady
16
2 727
2 351
D.
Daně a poplatky
17
454
73
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
18
8 658
7 034
III.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř.20+21)
19
532
184
III.1
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
20
532
173
Tržby z prodeje materiálu
21
F.
III.2
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř.23+24)
22
546
31
F.1.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
23
546
31
F.2.
Prodaný materiál
24
G.
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období
25
3 222
2 776
Ostatní provozní výnosy
26
17 323
13 838
Ostatní provozní náklady
27
25 008
22 324
Převod provozních výnosů
28 119 390
163 687
IV. H. V. I. *
Převod provozních nákladů
29
Provozní výsledek hospodaření (ř.11-12-17-18+19-22-25+26-27+28-29)
30
11
8.4 Příloha k účetní závěrce Partners Financial Services, a.s.
Partners Financial Services, a.s.
Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná)
Výkaz zisku a ztráty - druhové členění (nekonsolidovaný) za rok končící 31. prosincem 2013
Označ.
TEXT
číslo
Skutečnost v účet. obd.
b
řádku c
běžném 1
a VI. J. VII.
Rok končící 31. prosincem 2013 (v tisících Kč)
1.
31
Prodané cenné papíry a podíly
32
Vznik a charakteristika společnosti
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř.34+35+36)
33
Partners Financial Services, a.s. („společnost”) vznikla 23. srpna 2006 pod názvem NOSTIMO, a.s. se sídlem Brno, Lidická 710/57. Po změně vlastníků došlo dne 14. června 2007 ke změně názvu na Partners For Life Planning, a.s. a 26. června 2007 došlo ke změně sídla společnosti na Praha 4, Stýblova 253/13. K poslední změně názvu i sídla společnosti došlo dne 1. ledna 2012. V současné době je společnost zapsána v obchodním rejstříku pod názvem Partners Financial Services, a.s. se sídlem Praha 4 – Chodov, Türkova 2319/5b, PSČ 149 00.
34
VII.2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
35
VII.3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
36
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
37
Náklady z finančního majetku
38
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
39
L.
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
40
M.
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
41
862
3 200
3 838
2 732
K. IX.
X.
203
Výnosové úroky
42
Nákladové úroky
43
XI.
Ostatní finanční výnosy
44
287
18
Ostatní finanční náklady
45
542
403
XII.
Převod finančních výnosů
46
Převod finančních nákladů
47
Finanční výsledek hospodaření (ř.31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45+46-47)
48
2 721
- 651
N. O. P. *
1
Daň z příjmů za běžnou činnost (ř.50+51)
49
24 387
32 280
-splatná
50
24 768
32 706
Q2 Q.2.
-odložená odložená
51
- 381
- 426
Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř.30+48-49)
52
97 724
130 756
XIII.
Mimořádné výnosy
53
Mimořádné náklady
54
S.
Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř.56+57)
55
S.1.
-splatná
56
S.2.
-odložená
57
Mimořádný výsledek hospodaření (ř.53-54-55)
58
* T. *** ****
Rozhodnutím valné hromady ze dne 27. června 2013 společnost vydala celkem 1 400 ks nových akcií na majitele v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 50 000 Kč, čímž zvýšila základní kapitál na 100 000 000 Kč. Rozhodnutím mimořádné valné hromady ze dne 20. prosince 2013 byla změněna forma všech akcií společnosti z akcií znějících na majitele na akcie znějící na jméno. Tato změna nebyla k datu účetní závěrky zapsána do obchodního rejstříku. K rozvahovému dni má společnost v držení 133 ks vlastních akcií (2012 – 30 ks vlastních akcií).
Q.
R.
Vlastníci společnosti
K rozvahovému dni má společnost 2 000 ks vydaných akcií.
Q.1. **
Charakteristika a hlavní aktivity
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních VII.1. jednotkách pod podstatným vlivem
VIII.
minulém 2
Sídlo společnosti k 31. prosinci 2013 Partners Financial Services, a.s. Türkova 2319/5b 149 00 Praha 4 - Chodov Česká republika Identifikační číslo 276 99 781
Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)
59
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř.52+58-59) Výsledek hospodaření před zdaněním (ř.30+48+53-54)
60
97 724
130 756
61
122 111
163 036
Strana 1
Partners Financial Services, a.s.
Partners Financial Services, a.s.
Rok končící 31. prosincem 2013 (v tisících Kč)
Rok končící 31. prosincem 2013 (v tisících Kč)
Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná)
Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná)
Členové představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2013
Organizační struktura
Členové představenstva
Členové dozorčí rady
Ing. Kateřina Volínová, MBA (předseda)
Radim Lukeš (předseda)
Organizační struktura společnosti je tvořena jednotlivými funkčními útvary, jak vyplývají ze schváleného organizačního schématu. Představenstvo společnosti řídí divizi centrály vedenou předsedkyní představenstva a divizi distribuce vedenou generálním ředitelem. Představenstvu jsou dále podřízeny tyto výbory:
Ing. Petr Borkovec (místopředseda) Pavel Kohout Mgr. Petr Bartoš Mgr. Vít Mikolášek Předmět podnikání - investiční zprostředkovatel
-
Produkt management committee
-
Etický výbor
-
Ředitelská rada
-
Executive Committee
Divize centrála zahrnuje úseky:
- pojišťovací agent - výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona - poskytování nebo zprostředkování spotřebitelského úvěru
Změny v obchodním rejstříku V roce 2013 byly provedeny následující změny: -
dne 20. prosince 2013 došlo k zániku členství Ing. Pavla Novotného, místopředsedy dozorčí rady,
-
dne 20. prosince 2013 došlo k zániku členství Ing. Vladimíry Janečkové, členky dozorčí rady,
-
dne 31. prosince 2013 došlo k zániku členství Ing. Kateřiny Volínové, MBA, předsedkyně představenstva,
-
dne 31. prosince 2013 došlo k zániku členství Pavla Kohouta, člena představenstva.
Strana 2
-
Úsek strategie
-
Úsek obchodu
-
Úsek operations
-
Úsek marketingu
-
Úsek právních služeb a compliance
-
Úsek finanční
Divize distribuce zahrnuje: -
Projekt alternativní distribuce
-
Úsek vzdělávání
Strana 3
Partners Financial Services, a.s.
Partners Financial Services, a.s.
Rok končící 31. prosincem 2013 (v tisících Kč)
Rok končící 31. prosincem 2013 (v tisících Kč)
Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná)
2.
Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná)
Účetní jednotka stanovila, že drobným dlouhodobým hmotným majetkem je majetek, jehož pořizovací cena je nižší než 40 tis. Kč, ale vyšší než 30 tis. Kč a doba použitelnosti je delší než 1 rok.
Zásadní účetní postupy používané společností
Veškerý majetek této skupiny bude dle rozhodnutí pracovníka odpovědného za jeho pořízení zařazen pro účely odpisování do skupiny s dobou odpisování na 36 nebo 60 měsíců.
Účetní závěrka byla připravena na základě účetnictví vedeného v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými nařízeními a vyhláškami platnými v České republice.
Účetní jednotka stanovila, že drobným dlouhodobým nehmotným majetkem je majetek, jehož pořizovací cena je nižší než 60 tis. Kč, ale vyšší než 30 tis. Kč a doba použitelnosti je delší než 1 rok.
Tato účetní závěrka je připravena v souladu s vyhláškou Ministerstva financí č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví. (a)
Nehmotný a hmotný majetek, jehož pořizovací cena je v rozmezí 1 tis. Kč až 30 tis. Kč včetně a zároveň jeho doba použitelnosti je delší než jeden rok, se sleduje v operativní evidenci. Tento majetek je vykázán v položce Služby, resp. Spotřeba materiálu a energie ve Výkazu zisku a ztráty a v případě jednorázového vybavení je časově rozlišován.
Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně.
Nehmotný a hmotný majetek, jehož pořizovací cena je nižší než 1 tis. Kč a dále majetek, jehož doba použitelnosti je kratší než jeden rok, je vykázán v položce Služby, resp. Spotřeba materiálu a energie ve Výkazu zisku a ztráty a v operativní evidenci se nesleduje.
Za dlouhodobý nehmotný majetek považuje účetní jednotka složky majetku, jejichž ocenění je vyšší než 60 tis. Kč v jednotlivém případě a doba použitelnosti je delší než jeden rok. Majetek může být pořízen úplatně, vkladem, darem, nebo vlastní činností. Za dlouhodobý hmotný majetek považuje účetní jednotka složky majetku, jejichž ocenění je vyšší než 40 tis. Kč v jednotlivém případě a doba použitelnosti je delší než jeden rok. Majetek může být pořízen úplatně, vkladem, darem, nebo vlastní činností.
V případě pořízení většího množství majetku v souvislosti s „prvotním vybavením“ společnosti ve vztahu k zahájení nebo rozšíření určité činnosti, bude odpis hodnoty tohoto majetku časově rozlišen dle rozhodnutí pracovníka zodpovědného za jeho pořízení, ale nejméně na dobu 24 měsíců.
Příslušenstvím dlouhodobého majetku jsou předměty, které tvoří s hlavní věcí jeden majetkový celek a jsou součástí jeho ocenění a evidence. Příslušenství je součástí dodávky nebo se k hlavní věci přiřadí dodatečně, tj. technickým zhodnocením. Pokud příslušné předměty netvoří s hlavní věcí jeden majetkový celek, jde o samostatné movité věci. Technickým zhodnocením dlouhodobého majetku se považují výdaje na dokončené nástavby, přístavby a stavební úpravy, rekonstrukce a modernizace majetku, pokud převýšily u jednotlivého majetku v úhrnu ve zdaňovacím období částku 40 tis. Kč. Výdaje na technické zhodnocení jsou sledovány v průběhu účetního období. Na konci účetního období je technické zhodnocení aktivováno do majetku, kde zvyšuje vstupní cenu tohoto majetku.
V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku: Majetek
Metoda
Doba odpisování
Lineární, zrychlená
30 nebo 50 let
Stroje a přístroje IT
Zrychlená
3 roky
Inventář
Zrychlená
5 let
Automobily
Zrychlená
5 let
Lineární
72 měsíců
Stavby, technické zhodnocení
Ostatní nehmotná aktiva
(b)
Software
Lineární
36 měsíců
Audiovizuální díla
Lineární
18 měsíců
Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobý finanční majetek představuje majetkové účasti v ovládaných osobách. Majetkové účasti jsou k rozvahovému dni oceňovány pořizovací cenou a v případě dočasného snížení realizovatelné hodnoty příslušné účasti je tvořena opravná položka.
Strana 4
Strana 5
Partners Financial Services, a.s.
Partners Financial Services, a.s.
Rok končící 31. prosincem 2013 (v tisících Kč)
Rok končící 31. prosincem 2013 (v tisících Kč)
Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná)
(c)
(d)
Krátkodobé cenné papíry a podíly
Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná)
(f)
Společnost používá pro přepočet transakcí v cizí měně denní kurz České národní banky. V průběhu roku účtuje společnost pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách.
K rozvahovému dni společnost oceňuje krátkodobé cenné papíry k obchodování reálnou hodnotou. Změna ocenění je v daném účetním období zachycena ve výnosech resp. nákladech z přecenění cenných papírů a derivátů. V případech, kdy nelze reálnou hodnotu objektivně určit, jsou krátkodobé cenné papíry k obchodování oceněny pořizovací cenou. V případě dočasného snížení realizovatelné hodnoty tohoto majetku vytváří společnost opravnou položku.
Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle kurzu devizového trhu vyhlášeného Českou národní bankou. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výsledku hospodaření. (g)
Výnosy a náklady Společnost účtuje výnosy a náklady do období, se kterým věcně a časově souvisí.
Zásoby
Výnosy z provizí účtuje společnost v okamžiku přijetí platby od protistrany, pro kterou zprostředkovala svoji činnost. Ke stejnému okamžiku účtuje o nákladových provizích, které následně vyplácí poradcům vykonávající svoji činnost pro společnost v rámci mandátní smlouvy. Tento okamžik se ve společnosti nazývá fixace.
Materiál je oceňován v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě a dopravné za dodání do výrobního areálu. Úbytek materiálu je oceňován metodou FIFO. (e)
Přepočty cizích měn
Cenné papíry k obchodování a dluhové cenné papíry se splatností do 1 roku držené do splatnosti jsou oceňovány pořizovací cenou.
Na přelomu účetních období dochází k časovému rozlišení a výnosy a náklady se účtují do období, se kterým věcně a časově souvisí. Nejvýznamnějšími položkami na přelomu účetních období jsou výnosové a nákladové provize. Veškeré provize (výnosové i nákladové) zpracované v první fixaci následujícího roku jsou účtovány jako příjmy a výdaje příštích období daného roku. U provizí z druhé fixace následujícího roku dochází k posouzení, ke kterému období věcně a časově souvisí, a část těchto provizí je účtována do daného účetního období jako dohadná položka aktivní a pasivní.
Stanovení opravných položek a rezerv Pohledávky Společnost stanoví opravné položky k pochybným pohledávkám na základě vlastní historické zkušenosti s vymahatelností pohledávek a na základě expertního odhadu vymáhací agentury. Zásoby Opravné položky jsou vytvářeny v případech, kdy ocenění použité v účetnictví je přechodně vyšší než prodejní cena zásob snížená o náklady spojené s prodejem.
(h)
Rezervy
Výše závazků ve společnosti je ovlivněna tvorbou stornofondu, ve kterém je poradcům zadržována část provizí zejména z důvodu možných budoucích storen. O tvorbě stornofondu se účtuje v okamžiku uzavření každé fixace, kdy dochází ke vzniku závazku společnosti vůči poradcům.
Rezerva na storna je tvořena na základě analýzy nákladů historicky vynaložených na storna s přihlédnutím k druhům uzavíraných smluv a délce možných storen v běžném období. Rezervu na daň z příjmů vytváří společnost vzhledem k tomu, že okamžik sestavení účetní závěrky předchází okamžiku stanovení výše daňové povinnosti. V následujícím účetním období společnost rezervu rozpustí a zaúčtuje zjištěnou daňovou povinnost. V rozvaze je rezerva na daň z příjmů snížena o zaplacené zálohy na daň z příjmů, případná výsledná pohledávka je vykázána v položce Stát-daňové pohledávky.
Strana 6
Dlouhodobé závazky z obchodního styku (stornofond)
(i)
Najatý majetek Společnost účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje leasingové splátky do nákladů rovnoměrně po dobu trvání nájmu. Při ukončení nájmu a uplatnění možnosti odkupu je předmět leasingu zařazen do majetku společnosti v kupní ceně.
Strana 7
Partners Financial Services, a.s.
Partners Financial Services, a.s.
Rok končící 31. prosincem 2013 (v tisících Kč)
Rok končící 31. prosincem 2013 (v tisících Kč)
Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná)
(j)
Daň z příjmů
Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná)
4.
Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu v odložené dani.
(a)
Splatná daň zahrnuje odhad daně vypočtený z daňového základu s použitím daňové sazby platné v první den účetního období a veškeré doměrky a vratky za minulá období. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv, případně dalších dočasných rozdílů (daňová ztráta), s použitím očekávané daňové sazby platné pro období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna.
Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Ocenitelná práva
Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2013
Audiovizuální díla
Software
(l)
Celkem
1 021
1 284
11 849
181
887
---
---
3 171
32
3 287
6 490
Úbytky
---
-429
---
-42
---
- 471
1 021
855
171
4 174
21 241
Zůstatek k 31. 12. 2013
15 222
Klasifikace pohledávek a závazků
Zůstatek k 1. 1. 2013
733
1 284
15 020 0201502 0 6 210
107
---
8 334
Společnost klasifikuje pohledávky a závazky jako dlouhodobé, pokud jejich doba splatnosti od rozvahového dne je delší než jeden rok.
Odpisy
144
---
3 811
45
---
4 000
Oprávky k úbytkům
---
-429
---
-42
---
-471
Zůstatek k 31. 12. 2013
877
855
110
---
11 863
Zůstatková hodnota 1. 1. 2013
288
0
10 021 021021 5 639
74
887
6 888
Zůstatková hodnota 31. 12. 2013
144
0
4 999
61
4 174
9 378
Konsolidace V souladu s ustanovením § 62 odst. 2 vyhlášky č. 500/2002 Sb. je účetní závěrka společnosti a všech jí konsolidovaných účetních jednotek zahrnuta do konsolidačního celku Partners Financial Services, a.s. spolu se společnostmi Partners investiční společnost, a.s., Partners akademie, s.r.o., Partners media, s.r.o. a Partners Financial Services Polska S.A. Společnost rovněž sestavuje konsolidovanou účetní závěrku v souladu s českou účetní legislativou.
3.
Nedok. nehmotný majetek
Přírůstky
Oprávky
(k)
Software do 60 tis. Kč
(b)
Dlouhodobý hmotný majetek Technické zhodnocení staveb
Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2013
Celkem
18 909
2 044
164
3 417
170
3 751
-836
-2 787
-619
- 4 242
9 614
19 539
1 595
30 748
Zůstatek k 1. 1. 2013
761
11 628
1 375
13 764
Odpisy
973
3 207
478
4 658
- 836
-2 241
-619
- 3 696
Úbytky
V průběhu účetního období nedošlo ke změně účetních metod a postupů.
Majetek 30-40 tis. Kč
10 286
Přírůstky
Změna účetních metod a postupů
Stroje a zařízení
Zůstatek k 31. 12. 2013
31 239
Oprávky
Oprávky k úbytkům Zůstatek k 31. 12. 2013
898
12 594
1 234
14 726
Zůstatková hodnota 1. 1. 2013
9 525
7 281
669
17 475
Zůstatková hodnota 31. 12. 2013
8 716
6 945
361
16 022
Společnost nemá žádný dlouhodobý hmotný majetek zatížený zástavním právem.
Strana 8
Strana 9
Partners Financial Services, a.s.
Partners Financial Services, a.s.
Rok končící 31. prosincem 2013 (v tisících Kč)
Rok končící 31. prosincem 2013 (v tisících Kč)
5.
6.
Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná)
Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná)
Najatý majetek (a)
(a)
Finanční leasing Společnost je smluvně zavázána platit leasingové splátky za finanční leasing dopravních prostředků, strojů a zařízení následovně:
2013
Leasingové splátky celkem
Zaplaceno k 31. 12. 2013
Splatno do 1 roku
Splatno od 1 do 5 let
Splatno v následujících letech
Osobní vozy
1 997
1 402
372
223
---
Celkem
1 997
1 402
372
223
---
2012
Leasingové splátky celkem
Zaplaceno k 31. 12. 2012
Splatno do 1 roku
Splatno od 1 do 5 let
Splatno v následujících letech
Osobní vozy
2 074
1 105
372
597
---
Celkem
2 074
1 105
372
597
---
(b)
Finanční majetek Dlouhodobý finanční majetek
2013 Majetkové účasti Vlastnický podíl
Společnost pronajala v roce 2013 dva nové osobní automobily na operativní leasing. Celkové roční náklady týkající se tohoto nájmu v roce 2013 činily 434 tis. Kč (2012 – 160 tis. Kč).
Nominální hodnota akcie
Celkový Vlastní kapitál zisk (+) ztráta (-) k 31. 12. 2013 za rok 2013
Pořizovací cena
Opravná položka k majetkové účasti
Partners akademie, s.r.o.
100 %
---
---
30
-1 298
3 200
-3 200
Partners media, s.r.o.
100 %
---
---
511
19 644
20 000
---
Partners investiční společnost, a.s.
100 %
20
500 000 Kč
-4 494
4 881
20 000
---
60 %
1 680 000
1 PLN
-13 618
-13 368
Partners Financial Services Polska S.A.
Operativní leasing
Počet akcií
Celkem k 31. 12. 2013
11 097
---
54 297
-3 200
2012 Majetkové účasti Vlastnický podíl
Počet akcií
Nominální hodnota akcie
Celkový Vlastní kapitál zisk (+) ztráta (-) k 31. 12. 2012 za rok 2012
Opravná položka k majetkové účasti
Partners akademie, s.r.o.
100 %
---
---
-1 159
-1 328
3 200
-3 200
Partners media, s.r.o.
100 %
---
---
460
19 135
20 000
---
Partners investiční společnost, a.s.
100 %
20
500 000 Kč
-4 304
9 375
20 000
---
60 %
300 000
1 PLN
-17 049
-13 963
1 852
---
45 052
-3 200
Partners Financial Services Polska S.A. Celkem k 31. 12. 2012
Strana 10
Pořizovací cena
Strana 11
Partners Financial Services, a.s.
Partners Financial Services, a.s.
Rok končící 31. prosincem 2013 (v tisících Kč)
Rok končící 31. prosincem 2013 (v tisících Kč)
Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná)
Údaje o vlastním kapitálu a výsledku hospodaření společnosti Partners investiční společnost, a.s. a Partners Financial Services Polska S.A. jsou auditované.
Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná)
7.
Hodnota zásob na skladě byla k 31. prosinci 2013 ve výši 2 102 tis. Kč (2012 – 1 699 tis. Kč).
V roce 2013 ani v roce 2012 neměla společnost z dlouhodobého finančního majetku žádný výnos z titulu přijatých dividend. Účetní hodnota obchodního podílu v majetkových účastech převyšuje k 31. prosinci 2013 hodnotu vlastního kapitálu společností. Společnost provedla interní analýzu hodnot obchodních podílů a v roce 2012 vytvořila 100% opravnou položku k obchodnímu podílu ve společnosti Partners akademie, s.r.o. Společnosti Partners media, s.r.o. a Partners investiční společnost, a.s. byly založeny v průběhu roku 2010 a společnost Partners Financial Services Polska S.A během roku 2012. Vedení společnosti se domnívá, že budoucí výnosy těchto společností budou generovat zisk a vlastní kapitál bude vyšší, než je účetní hodnota investice do společností.
Zásoby Na základě provedené inventury k 31. prosinci 2013 byly identifikovány zásoby na skladě, které se doprodávají, příp. které jsou neprodejné a budou použity jako reklamní předměty. Z tohoto důvodu společnost vytvořila opravnou položku k zásobám ve výši 104 tis. Kč (2012 – 89 tis. Kč).
8.
Pohledávky a závazky z obchodních vztahů (a)
Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů činí 74 842 tis. Kč (2012 – 68 648 tis. Kč), ze kterých 65 263 tis. Kč (2012 – 59 975 tis. Kč) představují pohledávky po lhůtě splatnosti. Z celkové výše těchto krátkodobých pohledávek představují pohledávky z titulu neuhrazených storen 63 918 tis. Kč (2012 – 56 723 tis. Kč). Opravná položka k pochybným pohledávkám k 31. prosinci 2013 činila 9 705 tis. Kč (2012 – 6 800 tis. Kč).
(b)
Krátkodobé závazky z obchodních vztahů činí 67 575 tis. Kč (2012 – 30 604 tis. Kč) a představují zejména nevyplacené provize k rozvahovému dni ve výši 59 458 tis. Kč (2012 – 20 158 tis. Kč). Z celkové výše krátkodobých závazků jsou závazky po lhůtě splatnosti ve výši 538 tis. Kč (2012 – 1 556 tis. Kč).
(c)
Dlouhodobé závazky z obchodních vztahů činí 77 429 tis. Kč (2012 – 76 792 tis. Kč) a představují stornofond společnosti tvořený v souladu s účetními metodami (viz bod 2h této přílohy). Tento stornofond obsahuje zejména zadržené provize poradcům, které budou použity na úhradu budoucích storen. Společnost nemá žádné pohledávky ani závazky po splatnosti více než 5 let.
Společnost disponuje 100 % hlasovacích práv ve všech českých dceřiných společnostech a 60 % hlasovacích práv v polské dceřiné společnosti. Sídla dceřiných společností jsou následující: Partners akademie, s.r.o. Partners media, s.r.o.
Partners investiční společnost, a.s.
Holandská 878/2
Türkova 2319/5b
Türkova 2319/5b
639 00 Brno Česká republika
149 00 Praha 4 Česká republika
149 00 Praha 4 Česká republika
Partners Financial Services Polska S.A. Al. W. Korfantego 2 40-004 Katowice Polsko
9.
Zálohy Krátkodobé poskytnuté zálohy ve výši 24 860 tis. Kč (2012 – 115 256 tis. Kč) zahrnují zejména zálohy poradcům na budoucí provize ve výši 21 348 tis. Kč (2012 – 111 957 tis. Kč). Krátkodobé přijaté zálohy představují zálohy na budoucí provize vyplacené obchodními partnery ve výši 16 961 tis. Kč (2012 – 18 743 tis. Kč). Dlouhodobé přijaté zálohy ve výši 54 935 tis. Kč (2012 – 0 tis. Kč) představují přijaté platby vyplývající z uzavřených opčních smluv.
Strana 12
Strana 13
Partners Financial Services, a.s.
Partners Financial Services, a.s.
Rok končící 31. prosincem 2013 (v tisících Kč)
Rok končící 31. prosincem 2013 (v tisících Kč)
10.
13.
Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná)
Dohadné účty aktivní a pasivní Dohadné účty aktivní ve výši 127 761 tis. Kč (2012 – 97 118 tis. Kč) představují především dohad na výnosové provize a bonusy vztahující se k běžnému účetnímu období ve výši 127 267 tis. Kč (2012 – 96 915 tis. Kč). Dohadné účty pasivní ve výši 122 720 tis. Kč (2012 – 113 891 tis. Kč) tvoří zejména dohad na nákladové provize a ostatní odměny poradcům vztahující se k běžnému účetnímu období ve výši 119 208 tis. Kč (2012 – 98 999 tis. Kč).
11.
Opravné položky Opravná položka k zásobám
Opravná položka k pohledávkám
Celkem
Zůstatek k 1. 1. 2013
89
8 745
Tvorba
15
2 905
2 920
0
-1 345
-1 345
104
10 305
10 409
Rozpuštění/použití Zůstatek k 31. 12. 2013
8 834
Jiné pohledávky Dlouhodobé jiné pohledávky ve výši 29 624 tis. Kč (2012 – 13 160 tis. Kč) představují dlouhodobé půjčky poskytnuté poradcům a zaměstnancům společnosti, které jsou splatné více než za rok od konce účetního období. Krátkodobé jiné pohledávky v celkové výši 2 860 tis. Kč (2012 – 4 955 tis. Kč) zahrnují zejména krátkodobé půjčky poskytnuté poradcům a zaměstnancům společnosti splatné do jednoho roku ve výši 2 824 tis. Kč (2012 – 4 938 tis. Kč). Opravná položka vytvořená k půjčkám za poradci byla k 31. 12. 2013 ve výši 600 tis. Kč (2012 – 1 945 tis. Kč).
12.
Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná)
14.
Vlastní kapitál 2013 Základní kapitál
Zůstatek k 1.1.2013
Náklady příštích období ve výši 3 565 tis. Kč (2012 – 4 994 tis. Kč) zahrnují zejména časové rozlišení nákladů na licence pojištění majetku, předplatné a nájmy placené dopředu ve výši 1 489 tis. Kč (2012 – 1 888 tis. Kč), časově rozlišený leasing ve výši 184 tis. Kč (2012 – 250 tis. Kč) a majetek do 30 tis. Kč, který není odepisován a nevstupuje přímo do nákladů v roce pořízení ve výši 1 893 tis. Kč (2012 – 2 856 tis. Kč). Příjmy příštích období jsou ve výši 273 tis. Kč (2012 – 100 561 tis. Kč); výdaje příštích období ve výši 7 461 tis. Kč (2012 – 56 381 tis. Kč) představují zejména nákladové provize a ostatní odměny poradcům ve výši 0 tis. Kč (2012 – 49 651 tis. Kč) a přijaté faktury vztahující se k běžnému účetnímu období placené v období následujícím ve výši 7 461 tis. Kč (2012 – 6 730 tis. Kč). Z technických důvodů neproběhla po konci účetního období první lednová fixace. V souladu s účetní politikou (viz bod 2(g) přílohy) byly veškeré provizní náklady a výnosy vztahující se k běžnému účetnímu období zaúčtovány na dohadné účty (viz bod 10 výše). Z tohoto důvodu jsou balance příjmů a výdajů příštích období nesrovnatelné s minulým účetním obdobím.
Rezervní fond
Ostatní kapitálové fondy
Nerozdělený zisk
Oceňovací rozdíl z precenění majetku
30 000
-14 100
6 000
60 000
35 921
48
Přecenění majetku
---
---
---
---
---
129
Dividendy
---
---
---
---
---
Příděly fondům
Časové rozlišení
Vlastní akcie
Zvýšení ZK Pořízení vl. akcií Zisk běžného období Zůstatek k 31. 12. 2013
Zisk běžného období
Celkem
130 756
248 625
---
-104 500
-104 500 ---
129
---
---
---
---
26 256
---
-26 256
70 000
---
---
-60 000
-10 000
---
---
---
---
-21 650
---
3 500
---
---
---
- 18 150
---
---
---
---
---
---
97 724
97 724
100 000
-35 750
6 000
3 500
52 177
177
97 724
223 828
Ostatní kapitálové fondy
Nerozdělený zisk
Oceňovací rozdíl z precenění majetku
2012 Základní kapitál Zůstatek k 1. 1. 2012
Vlastní akcie
Rezervní fond
Zisk běžného období
Celkem
30 000
-14 100
4 100
---
77 496
---
132 833
Přecenění majetku
---
---
---
---
---
48
---
48
Dividendy
---
---
---
---
- 71 575
---
-40 933
-112 508
Příděly fondům
---
---
1 900
60 000
30 000
---
-91 900
---
Zisk běžného období
---
---
---
---
---
---
130 756
130 756
30 000
-14 100
6 000
60 000
35 921
48
130 756
248 625
Zůstatek k 31. 12. 2012
230 329
K rozvahovému dni má společnost v držení 133 ks vlastních akcií v celkové ceně pořízení 35 750 tis. Kč.
Strana 14
Strana 15
Partners Financial Services, a.s.
Partners Financial Services, a.s.
Rok končící 31. prosincem 2013 (v tisících Kč)
Rok končící 31. prosincem 2013 (v tisících Kč)
15.
18.
Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná)
Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná)
Plánované rozdělení zisku Společnost plánuje rozdělit výsledek hospodaření běžného účetního období a část nerozděleného zisku minulých let následovně: Zisk běžného období
Nerozdělený zisk
Celkem
97 724
52 177
149 901
---
---
---
- 97 724
97 724
---
Dividendy
---
---
---
Zůstatek po plánovaném rozdělení zisku
---
149 901
149 901
Zůstatek k 31. 12. 2013 Příděl do rezervního fondu Převod zisku do nerozděleného zisku
Informace o tržbách Téměř všechny tržby byly realizovány na území České republiky, část prefakturace byla vůči polské dceřiné společnosti. Nejvýznamněji se na tržbách společnosti podílejí tržby z provizí za zprostředkované smlouvy a dále tržby za služby poskytované poradcům:
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
2013 1 256 306
2012 1 440 587
Z toho:
1 242 039
1 425 879
14 267
14 708
Tržby z provizí Tržby ostatní (z prodeje služeb a materiálu)
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Ostatní provozní výnosy Z toho:
Rezervy Rezerva na storna
Ostatní rezervy
4 355
4 232
8 892
8 102
---
42 600
Tvorba
---
1 647
1 647
Čerpání
---
---
---
42 600
1 647
44 247
19.
Náklady na služby tvoří nejvýznamnější položku z celkových nákladů společnosti. Výrazně se na celkové částce podílejí náklady na vyplácené provize poradcům:
Opravy a udržování
Bankovní úvěry K 31. prosinci 2013 (resp. k 31. prosinci 2012) společnost nečerpala žádné bankovní úvěry.
2013
2012
916 170
1 077 521
2 273
1 404
Reklama a marketing
32 505
33 620
Nájem vč. služeb
17 172
14 734
Školení
13 885
13 994
Ostatní
47 370
29 332
1 029 375
1 170 605
Celkem
Strana 16
1 504 1 454 609
Informace o přijatých službách
Náklady na provize, bonusy a renty
17.
4 076 1 274 161
Celkem
42 600
Zůstatek k 31. 12. 2013
13 838
Smluvní pokuty a úroky z prodlení
Celkem
Zůstatek k 1. 1. 2013
184
17 323
Přefakturace Ostatní
16.
532
Strana 17
Partners Financial Services, a.s.
Partners Financial Services, a.s.
Rok končící 31. prosincem 2013 (v tisících Kč)
Rok končící 31. prosincem 2013 (v tisících Kč)
Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná)
20.
Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná)
Ostatní provozní náklady Ostatní provozní náklady ve výši 25 008 tis. Kč (2012 – 22 324 tis. Kč) zahrnují zejména neuplatněnou daň z přidané hodnoty z důvodu nízkého koeficientu ve výši 15 434 tis. Kč (2012 14 867 tis. Kč).
21.
Informace o spřízněných osobách (a)
Krátkodobé pohledávky a závazky
Dlouhodobé pohledávky k 31. 12. 2013 Partners akademie, s.r.o. Partners Financial Services Polska S.A.
2013
2012
2013
2012
---
---
1 352
1 435
Partners akademie, s.r.o. Partners media, s.r.o. Partners investiční společnost, a.s. Partners Financial Services Polska S.A. Celkem
13
37
---
---
480
215
---
555
---
1 145
---
---
493
1 397
1 352
1 990
1 950
---
2 400
---
22 560
1 039
20 617
617
330
---
610
---
Celkem
24 840
1 039
23 627
617
Transakce se spřízněnými osobami
V pohledávkách a závazcích za ovládající nebo ovládanou osobou jsou obsaženy následující zůstatky: Závazky k 31.12.
Tržby z provizí za rok 2013 2012
Náklady na provize za rok 2013 2012
Partners akademie, s.r.o.
---
---
---
Partners media, s.r.o.
---
---
---
---
6 799
3 574
---
---
---
---
---
---
6 799
3 574
---
---
2013
2012
2013
2012
Partners akademie, s.r.o.
324
228
5 951
4 141
Partners media, s.r.o.
366
349
3
100
Partners investiční společnost, a.s.
105
90
---
---
Partners Financial Services Polska S.A.
706
5 179
---
---
1 501
5 846
5 954
4 241
Partners investiční společnost, a.s. Partners Financial Services Polska S.A. Celkem
Ostatní tržby
(b)
Dlouhodobé pohledávky V roce 2011 byla společnosti Partners akademie, s.r.o. poskytnuta bezúročná půjčka, která představuje celkový zůstatek dlouhodobé pohledávky za touto společností k 31. prosinci 2013 ve výši 1 950 tis. Kč (2012 – 2 400 tis. Kč). V letech 2012 – 2013 byla společnosti Partners Financial Services Polska A.S. poskytnuta půjčka, která představuje celkový zůstatek dlouhodobé pohledávky za touto společností k 31. prosinci 2013. Společnost v roce 2011 vložila vklad spolu s dalšími účastníky do Sdružení, jehož předmětem činnosti je společná činnost účastníků při prosazování zájmů společností poskytující služby v oblasti finančního zprostředkování. Hodnota pohledávky k 31. prosinci 2013 činila 330 tis. Kč (2012 – 610 tis. Kč).
Strana 18
Výnosové úroky v roce 2012
Sdružení
(c)
Pohledávky k 31.12.
Dlouhodobé pohledávky k 31. 12. 2012
Výnosové úroky v roce 2013
Celkem
---
Ostatní náklady
Ostatní tržby od Partners Financial Services Polska S.A. zahrnovaly především tržby z prodeje majetku, materiálu nebo přefakturovaných služeb. Společnost nakupuje a poskytuje služby spřízněným stranám v rámci běžné obchodní činnosti podniku. Všechny významné transakce se spřízněnými osobami byly uskutečněny za běžných tržních podmínek.
Strana 19
Partners Financial Services, a.s.
Partners Financial Services, a.s.
Rok končící 31. prosincem 2013 (v tisících Kč)
Rok končící 31. prosincem 2013 (v tisících Kč)
Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná)
(d)
Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná)
Transakce se spřízněnými stranami
23. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Objem vzájemných transakcí
Nákup vlastních akcií
(e)
Pohledávky/Závazky k 31.12.
2013
2012
2013
2012
18 150
---
---
---
24. Stát – daňové závazky a dotace
Odměny a půjčky členům statutárních a dozorčích orgánů Představenstvo 2013 2012
Počet členů Odměny z titulu výkonu funkce
Daňové závazky činí 634 tis. Kč (2012 – 1 931 tis. Kč). Jedná se převážně o odvody daně ze závislé činnosti ve výši 604 tis. Kč (2012 – 1 927 tis. Kč).
Dozorčí rada 2013
2012
5
5
3
3
1 081
1 081
275
275
Členové představenstva a vrcholového vedení používají služební automobily i k soukromým účelům.
22.
Zaměstnanci a vedoucí pracovníci
Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem
2012 Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem
Společnost nemá k 31. prosinci 2013 (resp. k 31. prosinci 2012) žádné daňové závazky po splatnosti.
25. Informace o odměnách statutárním auditorům Informace o odměnách statutárním auditorům jsou zahrnuty do celkových odměn zveřejněných v konsolidované účetní závěrce společnosti. 26. Daň z příjmů
Průměrný přepočtený počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady za rok 2013 a 2012:
2013
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění činí 1 818 tis. Kč (2012 – 2 793 tis. Kč), ze kterých 1 225 tis. Kč (2012 – 1 734 tis. Kč) představují závazky ze sociálního zabezpečení a 593 tis. Kč (2012 – 1 059 tis. Kč) představují závazky ze zdravotního pojištění. Žádné z těchto závazků nejsou po lhůtě splatnosti.
Počet
Mzdové náklady
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
91
39 715
13 816
8
12 461
3 966
194
99
52 176
17 782
2 727
Počet
Mzdové náklady
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
Sociální náklady
71
35 160
12 072
2 160
7
17 002
3 536
191
78
52 162
15 608
2 351
Strana 20
Sociální náklady 2 533
(a)
Splatná Splatná daň z příjmů ve výši 24 768 tis. Kč (2012 – 32 706 tis. Kč) zahrnuje odhad daně za zdaňovací období 2013 ve výši 24 813 (2012 – 32 501 tis. Kč) a opravu daně za zdaňovací období 2012 ve výši - 45 tis. Kč (2012 – 205 tis. Kč).
Strana 21
Partners Financial Services, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 31. prosincem 2013 (v tisících Kč)
(b)
Odložená Vykázané odložené daňové pohledávky a závazky: Pohledávky 2013 2012
Závazky 2013 2012
Rozdíl 2013 2012
Dlouhodobý hmotný majetek
---
---
-576
-686
-576
Dlouhodobý nehmotný majetek
---
42
---
---
---
42
8 407
8 094
---
---
8 407
8 094
Rezervy Ostatní dočasné rozdíly Odložená daňová pohledávka/(závazek)
-686
---
---
---
---
---
---
8 407
8 136
-576
-686
7 831
7 450
V souladu s účetními postupy uvedenými v bodě 2 (j) byla pro výpočet odložené daně použita daňová sazba 19 % (2012 – 19 %).
28. Závazky nevykázané v rozvaze Společnost má smluvní závazky týkající se pronájmu automobilů na finanční a operativní leasing. Leasingové operace jsou popsány v bodě 5a) a 5b) přílohy účetní závěrky. Společnost má termínovaný vklad ve výši 15 mil. Kč zatížen zástavním právem. 29. Významné následné události V lednu 2014 společnost vykoupila 107 ks vlastních akcií čímž nabyla dalších 5,35%. Následně společnost prodala 155 ks akcií Partnerům společnosti. Ke dni sestavení účetní závěrky tak společnost má v držení 85 ks vlastních akcií. S účinností od 1. ledna 2014 byl jmenován do funkce předsedy představenstva společnosti Ing. Petr Borkovec, do funkce členky představenstva Ing. Tatiana Purdiaková a do funkce člena představenstva Mgr. Michal Špaňár, MBA. Mgr. Michal Špaňár, MBA byl s účinností od 1. února 2014 jmenován do funkce místopředsedy představenstva.
Strana 22
8.5 Zpráva auditora
8.6 Zpráva o vztazích Společnost Partners Financial Services, a. s., je v rámci koncernové struktury v pozici ovládající osoby, zprávy o vztazích mezi propojenými osobami v rámci koncernu jsou obsaženy v konsolidované výroční zprávě společnosti, která je zasílána do sbírky listin rejstříkového soudu či je k dispozici ve sbírce listin u jednotlivých ovládaných osob v koncernu.
Je dobré mít se na koho
spolehnout
9. Kontakty
Klientská centra
Centrála Pobočka Brno: Partners Financial Services, a. s. Spielberk Office Centre Holandská 2 639 00 Brno Infolinka: 800 63 63 63 Telefon: 540 010 230 Fax: 540 010 231 E‑mail:
[email protected]
Pobočka Praha: Partners Financial Services, a. s. Prague Gate, Türkova 2319/5b 149 00 Praha 4 Infolinka: 800 63 63 63 Telefon: 222 353 050 Fax: 222 353 051 E‑mail:
[email protected]
Franšízy Franšíza Ivančice: Partners market Palackého náměstí 20 664 91 Ivančice
Franšíza Příbram: Partners market T. G. Masaryka 157 261 01 Příbram
Franšíza Jablonec nad Nisou: Partners market Soukenná 712/1 466 01 Jablonec nad Nisou
Franšíza Tišnov: Partners market Mlýnská 1927 přízemí 666 01 Tišnov
Franšíza Nové Město nad Metují: Partners market T. G. Masaryka 64 549 01 Nové Město nad Metují
Franšíza Vysoké Mýto: Partners market Fügnerova 4/1 566 01 Vysoké Mýto
Franšíza Praha Uhříněves: Partners market Nové náměstí 1370/11 104 00 Praha 22
Klientské centrum Brno: Partners Financial Services, a. s. Nové Sady 2 602 00 Brno
Klientské centrum Olomouc: Partners Financial Services, a. s. Hotel Palác, třída 1. máje 27 799 00 Olomouc
Klientské centrum Trutnov: Partners Financial Services, a. s. Pražská 537 541 01 Trutnov
Klientské centrum Česká Lípa: Partners Financial Services, a. s. Mariánská 216/2 470 01 Česká Lípa
Klientské centrum Olomouc: Partners Financial Services, a. s. Třída svobody 639/20 799 00 Olomouc
Klientské centrum Zlín: Partners Financial Services, a. s. Zarámí 90 760 01 Zlín
Klientské centrum České Budějovice: Partners Financial Services, a. s. Husova 685/17 370 05 České Budějovice
Klientské centrum Ostrava: Partners Financial Services, a. s. Velká 8 702 00 Ostrava
Klientské centrum Znojmo: Partners Financial Services, a. s. Pražská 1539/7 669 02 Znojmo
Klientské centrum Hlučín: Partners Financial Services, a. s. Pode Zdí 23 748 01 Hlučín Klientské centrum Hradec Králové: Partners Financial Services, a. s. Československé armády 1245/2 500 03 Hradec Králové Klientské centrum Karviná: Partners Financial Services, a. s. Masarykovo náměstí 8/6 733 01 Karviná – Fryštát Klientské centrum Kolín: Partners Financial Services, a. s. Kutnohorská 40 280 02 Kolín Klientské centrum Lanškroun: Partners Financial Services, a. s. Komenského 1122 563 01 Lanškroun
Klientské centrum Pelhřimov: Partners Financial Services, a. s. Karlovo náměstí 164 393 01 Pelhřimov Klientské centrum Praha: Partners Financial Services, a. s. Prosecká 851/64 190 00 Praha Klientské centrum Praha: Partners Financial Services, a. s. Václavské náměstí 64 110 00 Praha Klientské centrum Přerov: Partners Financial Services, a. s. Žerotínovo náměstí 29b 750 02 Přerov Klientské centrum Šumperk: Partners Financial Services, a. s. Dr. E. Beneše 12 787 01 Šumperk
Obchodní místa Ulice Husova ulice, č. p. 2117, budova ADOZ barvy, Křižíkova 1424 Havlíčkova 110 Hrnčířská 642 Ul. Komenského 29/11 Poříčí 15 Boženy Němcové 36 U Vážné studny 11 Jungmannova 2a Čajkovského 1535/1 Dvořákova 588/13 Hlinky 102 Ječná 26a Kopečná 20 Olomoucká 63 Heršpická 5, 14. patro Nové sady 2, 6. NP Nové sady 2, 5. patro Nové Sady 2, 5. patro Nové Sady 2, 5. patro Spielberk Office Centre, Holandská 2 Výstavní 30 6. května 74 nám. Svobody 763, 1. patro Mokropeská 2027 17. listopadu 272, 1. patro T. G. Masaryka 879 Staré náměstí 46 Dr. Stejskala (náměstí Přemysla Otakara II.) 113/2, 3. patro Na Sadech 4/3 Tovární 197 2. NP Za Tiskárnou 327 Viaduktová 17 Plzeňská 1036/19 Teplická 211/26 U Plovárny 36/6 Náměstí F. L. Věka 29 Nám. Míru 44 Dukelská 87 Štefánikova ul. 2956 8. pěšího pluku 2173, 2. patro Magistrát, budova H, Svornosti 86/2 Horní 2002, 2. patro
Město Benešov u Prahy Benešov Beroun Beroun Bílina Blansko Blatná Boskovice Břeclav Brno Brno Brno Brno Brno Brno – Slatina Brno Brno Brno Brno Brno Brno Brno Bystřice pod Hostýnem Bzenec Černošice Červený Kostelec Česká Skalice Česká Třebová České Budějovice České Budějovice Český Krumlov Český Krumlov Český Těšín Děčín Děčín Děčín 2 Dobruška Domažlice Doudleby nad Orlicí Dvůr Králové nad Labem Frýdek Místek Havířov Havlíčkův Brod
PSČ 256 01 256 01 266 01 266 01 418 01 678 01 388 01 680 01 690 02 616 00 602 00 603 00 621 00 602 00 627 00 639 00 602 00 602 00 602 00 602 00 639 00 603 00 768 61 696 81 252 28 549 41 552 03 560 02 370 01 370 01 381 01 381 01 737 01 405 02 405 02 405 02 518 01 344 01 517 42 544 01 738 01 736 01 580 01
Business Center, Nádražní 397 Adámkova třída 777, 1. patro Příční 8, 1. patro Sadová 1688/1 Velkomoravská 17 Palackého náměstí 99 Eliščino nábřeží 304 Náměstí Svobody 450 Dlouhá 101 (rezidence Šatlava) Třída 1. máje 1781, 1. patro Horní náměstí 441/3 Jakubská 380/4 Široká 128/4 Office Budovatelů 5 Soukenná 1/712 Dukelská 456 Žižkova 15 Divadelní 8 Palackého 1299/25 Husova č. p. 18 J. Buchara 985 Husova 18 Komenského 9 Masarykovo náměstí 70/II Linecká 413 Omlenická 372 OC Permon Mendelova 2873 Poděbradova 412, 1. patro Náměstí Míru 1/166 Legerova 183 Kutnohorská 256 Ulice 5. května 571 Dlouhá 301 Prusinovského 113 Rudní 675 Komenského 53/4 Opletalova 92 Hradební 62 Husovo náměstí 139, 2. NP Tyršova 352 Frýdlantská 244/1 Mrštíkova 2a Letná 566 BUSINESS CENTRUM Liberec Plaza, Palachova 1404 Business Centrum, 5. NP, Řeznická 1332/7 B. Vlčka 7/1
Havlíčkův Brod Hlinsko Hodonín Hodonín Hodonín Hořovice Hradec Králové Hradec Králové Hradec Králové Hranice Humpolec Cheb Chrudim Jablonec nad Nisou Jablonec nad Nisou Jeseník Jihlava Jihlava Jihlava Jilemnice Jilemnice Jilemnice Jindřichův Hradec Jindřichův Hradec Kaplice Kaplice Karviná Kladno Klatovy Kolín 3 Kostelec nad Černými Lesy Králíky Králíky Kroměříž Kutná Hora Kyjov Lanškroun Lanškroun Ledeč nad Sázavou Letohrad Liberec 1 Liberec Liberec 12 Liberec Liberec Lipník nad Bečvou
580 01 539 00 695 01 695 01 695 01 268 01 500 03 500 02 500 03 753 01 396 01 350 02 537 01 466 01 466 01 790 01 586 01 586 01 586 01 514 01 514 01 514 01 377 01 377 01 382 41 382 41 734 01 272 01 339 01 280 02 281 63 561 69 561 69 767 01 284 01 697 01 563 01 563 01 584 01 561 51 460 01 460 01 460 13 460 90 460 01 751 31
Mírové náměstí 18/10, 2. patro Na Foukalce 956 8. května 154/11, 1. patro Masarykova 1070 Brněnská 32 Brněnská 29 Českobratrské náměstí 1321 Železná 51 nám. T. G. Masaryka 35 Budovatelů 2957 Pasáž Magnum Kamenice 113, 1. patro Mírové náměstí 80 B. Egermanna 582 Sloupská 263 Havlíčkova 19 Štefánikova 2086/12 Boleslavská 133 8. května 25 Křížkovského 843/5 Palackého 75/21, 2. patro Rokycanova 11, 1. patro Tř. Svobody 639/20 Wellnerova 1215/3a, 1. patro Ztracená 269/36 Ostrožná 29 Pekařská 4 Popská 223/9, 2. a 3. NP Brandlova 1685/9, 1. patro Třípatrový dům, Stodolní 15, 1. patro Třípatrový dům, Stodolní 15, 3. patro 305/1, 3. patro Zámecká 20, 2. NP tř. Tomáše Bati 332 Třída Míru 2800 Nám. Republiky 56 Purkyňova 573/13, 2. NP Dukelská 294 náměstí T. G. Masaryka, Dům Jakub, č. p. 1011 Vídeňská 533 Husova 240/5 Biskupský dvůr 1149/4 Jankovcova 1037/49 – Budova C – 3. patro Českomoravská 142/18, 1. patro Fügnerovo náměstí 1808/3, IV. patro Husova 9, (2. patro) Charlese de Gaulla 2
Litoměřice Louny Lovosice Luhačovice Mikulov Miroslav Mladá Boleslav Mladá Boleslav Moravský Krumlov Most Náchod Netolice Nový Bor Nový Bor Nový Jičín Nový Jičín Nymburk Olomouc Olomouc Olomouc Olomouc Olomouc Olomouc Olomouc Opava Opava Opava Ostrava Ostrava Ostrava Ostrava Ostrava Otrokovice Pardubice Pardubice Plzeň Podbořany Poděbrady Pohořelice Praha 1 Praha Praha 7 Praha 9 Praha 2 Praha 1 Praha 6
412 01 440 01 410 02 763 26 692 01 671 72 293 01 293 01 672 01 434 01 547 01 384 11 473 01 473 01 741 01 741 01 288 02 779 00 779 00 779 00 779 00 779 00 779 00 779 00 746 01 746 01 746 01 702 00 702 00 702 00 702 00 702 00 765 02 530 02 530 02 301 36 441 01 290 01 691 23 110 00 100 00 170 00 190 00 120 00 110 00 160 00
Jana Masaryka 252/6, 3. patro Lazarská 11/6 Lublaňská 667/42, Office 42, 3. NP Mánesova 881/27, 5. patro Nádražní 114 Ovenecká 364/28 Prague Marina Office, Jankovcova 1596/14, (2. patro) Prosek Point, Budova A, Prosecká 851/64 Václavské náměstí 64 Ruby house Sokolovská 979/209, 5. NP Ruby house Sokolovská 979/209, 6. NP Burzovní palác, Rybná 14 Jankovcova 1518/2 Jankovcova 1518/2 Jankovcova 1518/2 Toužimská 244, 1. patro Tyršova 1832/7, 5. patro V závětří 6 Václavké náměstí 64, 3. patro Václavské náměstí 64, 4. patro Václavské náměstí 64, 5. patro Pod pekárnami 157/3 Pivovarská 197 U Stadionu 270 Smetanova 1941/9, 1. patro Žerotínovo nám. 961/14 Žerotínovo náměstí 29 Olomoucká 4, 1. patro Plumlovská 68 Plumlovská ulice 562/60 Náměstí Lužické 386/1 Palackého 109 budova KB, Staré náměstí 65, 3. patro Tyršova 341 Masarykovo náměstí 138 5. května 163, 4. NP Havlíčkova 1437 Palackého náměstí 93, 3. patro T. G. Masaryka 22, 1. patro Dr. E. Beneše 12, 3. a 4. patro Palác Sofie Hlavní Třída 1/15 9. května 678, 3. patro Budějovická 1178 Erbenova 572/1 U Nádraží 5
Praha 2 Praha 2 Praha 2 Praha 2 Praha 5 Praha 7 Praha 7 Praha 9 Praha Praha 9 – Vysočany Praha 9 – Vysočany Praha Praha Praha Praha Praha 9 Praha 2 Praha Praha Praha Praha 1 Praha 9 – Vysočany Prachatice Prachatice Přerov Přerov Přerov Prostějov Prostějov Prostějov Rumburk Rychnov nad Kněžnou Rychnov nad Kněžnou Semily Slaný Sokolov Strakonice Strakonice Sušice Šumperk Šumperk Tábor Tábor Tábor Teplice
120 00 120 00 120 00 120 00 150 00 170 00 170 00 190 00 110 00 190 00 190 00 110 00 170 00 170 00 170 00 197 00 120 00 170 00 110 00 110 00 110 00 190 00 383 01 383 01 750 02 750 02 750 02 796 01 796 01 796 01 408 01 516 01 516 01 513 01 274 01 356 01 386 01 386 01 342 01 787 01 787 01 390 02 390 02 390 02 415 01
Komenského náměstí 18 Zdislavina 59 Táboritská 368 Dukelská 1137 ul. 1. Máje 495 Školní 173, 2. NP Nádražní 2215 nám. Českého ráje 4 Náměstí Míru 92 Na Splávku 1182 Třída Maršála Malinovského 1393 CPI City Center, Špitálské nám. 3517, 4. patro Mírové nám. 3428/5A, 4. patro Mírové náměstí 8 Křižná 854 Palackého 266 Vodní 57 Karlova 710 Náměstí 15/13 Náměstí T. G. Masaryka 21 Špidrova 80, 1. patro Lidická 1880, 1. patro Pasáž ATRIUM, Krkonošská 186 Fügnerova 4/1 Jana Šoupala 1 Třžiště 40 Školská 322/3 Dlouhá 74 Fügnerovo nábřeží 1490 T. G. Masaryka 588 tř. Tomáše Bati 190 Třída Tomáše Bati 202 Mariánské náměstí 6 Mariánské náměstí 8, 2. patro Tovární 14 Kostelní 74 Náměstí Svobody 55 Horní 22
Třebíč Třebíč Třeboň Třinec – Lyžbice Třinec Trutnov Turnov Turnov Týn nad Vltavou Uherské Hradiště Uherské Hradiště Ústí n. L. Ústí n. L. Ústí nad Orlicí Valašské Meziříčí Valašské Meziříčí Valašské Meziříčí Varnsdorf Velké Meziříčí Veselí nad Lužnicí Vimperk Vlašim Vrchlabí Vysoké Mýto Vyškov Vyškov Zábřeh Zlín Zlín Zlín Zlín Zlín Znojmo Znojmo Znojmo Žamberk Žatec Žďár nad Sázavou
674 01 674 01 379 01 739 61 739 61 541 01 511 01 511 01 375 01 686 01 686 01 400 01 400 01 562 01 757 01 757 01 757 01 407 47 594 01 391 81 385 01 258 01 543 01 566 01 682 01 682 01 789 01 760 01 760 01 760 01 760 01 760 01 669 02 669 02 669 02 564 01 438 01 591 01
Vydavatel: Partners Financial Services, a. s. Prague Gate, Türkova 2319/5b 149 00 Praha 4