Výhled hospodaření AutoSAP za rok 2015 PODKLAD PRO 86. ZASEDÁNÍ RADY ŘEDITELŮ (Valnou hromadu) AutoSAP (10.12.2015, Mladá Boleslav - Kosmonosy)
Na základě účetní evidence a dokladů zpracovaných k datu těchto základních hospodářských výsledků:
I. SHRNUTÍ PŘÍJMŮ AutoSAP
16.11.2015
(1) SCHVÁLENO Radou ředitelů na rok 2015 (k 1.1.)
CELKOVÉ PŘÍJMY AutoSAP v roce 2015
16 902 400 Kč z toho: 1/ PŘÍJMY PLATEB na služby AutoSAP (k 3.12.) 13 104 300 Kč z toho: uhrazeno firmami v roce 2015 .................... 13 104 300 Kč z toho: převod ze stálých záloh 600 000 Kč přeplatky plateb firem .............................. 0 Kč Rozpis plateb dle schváleného rozpočtu na r. 2015 12 446 544 Kč Rozpis plateb dle aktuálního stavu členů k 1.1. 12 481 861 Kč 2/ PŘÍJMY PLATEB na služby ODETTE ČR 617 100 Kč 3/ PŘÍJMY STÁLÝCH ZÁLOH (SZ) dle rozpočtu 2 871 000 Kč Příjem SZ dle konečných výsledků roku 2014 2 997 970 Kč 4/ VLASTNÍ VÝNOSY z aktivit AutoSAP 310 000 Kč z toho: tržby za prodej………………………………….. 50 000 Kč přefakturace nákladů ……………………………. 260 000 Kč ODETTE ČR / AutoSAP 0 Kč
II. SHRNUTÍ VÝDAJŮ AutoSAP CELKOVÉ VÝDAJE AutoSAP (včetně odvodů DPH)
(1) SCHVÁLENO Radou ředitelů na rok 2015
15 424 680 Kč
(2) PŘEDPOKLAD K DATU
(3) SKUTEČNOST k datu
(4) ROZDÍL =
NÁRŮST (-POKLES) =
(5)
PŘEDPOKLAD - ROZPOČET
PŘEDPOKLAD / ROZPOČET
31. prosinec 2015
16. listopad 2015
sl.(2) - sl. (1)
sl.(2) / sl. (1)
16 681 075 Kč
16 370 577 Kč
-221 325 Kč
-1,31%
12 552 879 Kč
12 536 641 Kč
-551 421 Kč
12 464 147 Kč
12 447 909 Kč
-640 153 Kč
146 250 Kč
130 013 Kč
-453 750 Kč
88 732 Kč
88 732 Kč
88 732 Kč
-4,21% -4,89% -----
12 626 456 Kč
12 626 456 Kč
144 594 Kč
1,16%
644 201 Kč
644 201 Kč
27 101 Kč
4,39%
2 997 970 Kč
2 997 970 Kč
0 Kč
0,00%
486 025 Kč 161 765 Kč 324 260 Kč 0 Kč
191 765 Kč 131 765 Kč 60 000 Kč 0 Kč
176 025 Kč 111 765 Kč 64 260 Kč 0 Kč
56,78% -------
(2) PŘEDPOKLAD K DATU
(3) SKUTEČNOST k datu
(4) ROZDÍL =
NÁRŮST (-POKLES) =
(5)
PŘEDPOKLAD - ROZPOČET
PŘEDPOKLAD / ROZPOČET
31. prosinec 2015
16. listopad 2015
sl.(2) - sl. (1)
sl.(2) / sl. (1)
-12,86%
13 440 359 Kč
10 038 703 Kč
-1 984 321 Kč
9 700 000 Kč
7 141 474 Kč
-878 000 Kč
-8,30%
4 900 000 Kč
3 293 096 Kč
-550 000 Kč
-10,09%
1 666 000 Kč
1 119 653 Kč
-187 000 Kč
-10,09%
1 380 189 Kč
1 277 814 Kč
-169 811 Kč
-10,96%
1 753 811 Kč
1 450 911 Kč
28 811 Kč
488 800 Kč 755 250 Kč
486 303 Kč 739 013 Kč
-21 200 Kč -774 750 Kč
0 Kč
146 250 Kč
130 013 Kč
146 250 Kč
610 000 Kč
609 000 Kč
609 000 Kč
-1 000 Kč
920 000 Kč
0 Kč
0 Kč
-920 000 Kč
z toho: 1/ KONEČNÁ CENA SLUŽEB AutoSAP
10 578 000 Kč z toho: mzdové (hrubé mzdy) ………………………………………………….. 5 450 000 Kč zdravotní a sociální pojištění ………………. 1 853 000 Kč základní provozní (nájem, materiál, spoje) 1 550 000 Kč ostatní (externí služby a další) ………………………………. 1 725 000 Kč 2/ KONEČNÁ CENA SLUŽEB ODETTE ČR 510 000 Kč 3/ ČERPÁNÍ STÁLÝCH ZÁLOH AutoSAP 1 530 000 Kč
z toho: převedeno do plateb členů za služby platba na SP ČR další služby
se v roce 2015 očekává dosažení
1,67% -4,16% -50,64%
--1
4/ VÝDAJE NA REALIZACI VLASTNÍCH VÝNOSŮ 285 000 Kč 356 660 Kč z toho: 4a/ daňově neuznatelné ………………………………… 0 Kč 25 000 Kč 4b/ mzdové ………………………… 0 Kč 0 Kč 4c/ vlastní náklady na realizaci tržeb …………………………………….. 35 000 Kč 7 400 Kč 4d/ přefakturace nákladů ………………………. 250 000 Kč 324 260 Kč 5/ ODVOD DPH 21 % ZA SLUŽBY AutoSAP 2 221 380 Kč 2 037 000 Kč 6/ ODVOD DPH 21 % ZE STÁLÝCH ZÁLOH (služby) 193 200 Kč 0 Kč 7/ ODVOD DPH 21 % ZA SLUŽBY ODETTE ČR 107 100 Kč 102 648 Kč
III. HOSPODÁŘSKÉ VÝSLEDKY AutoSAP ÚČETNÍ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK CELKEM z toho: 1/ PŘEPLATKY PLATEB NA SLUŽBY AutoSAP 2/ PŘEPLATKY PLATEB NA SLUŽBY ODETTE ČR 3/ ZŮSTATEK STÁLÝCH ZÁLOH AutoSAP 4/ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK Z VLAST. AKTIVIT z toho: 4a/ POUŽITELNÝ ZISK 4b/ DAŇ ZE ZISKU Při sazbě daně z příjmu
(1) SCHVÁLENO Radou ředitelů na rok 2015
(2) PŘEDPOKLAD K DATU 31. prosinec 2015
60 400 Kč
71 660 Kč
0 Kč
25 000 Kč
---
0 Kč
0 Kč
---
400 Kč
-27 600 Kč
-78,86%
60 000 Kč
74 260 Kč
29,70%
1 499 709 Kč 0 Kč 111 803 Kč
-184 380 Kč -193 200 Kč -4 452 Kč
(3) SKUTEČNOST známá k datu zpracování
25,14%
-8,30% -100,00% -4,16%
(4) ROZDÍL =
NÁRŮST (-POKLES) =
(5)
PŘEDPOKLAD - ROZPOČET
PŘEDPOKLAD / ROZPOČET
sl.(2) - sl. (1)
sl.(2) / sl. (1)
1 477 720 Kč
3 240 716 Kč
6 331 875 Kč
1 762 996 Kč
119,31%
304 920 Kč 0 Kč 1 147 800 Kč 25 000 Kč 20 250 Kč 4 750 Kč 19%
815 879 Kč 52 752 Kč 2 242 720 Kč 129 365 Kč 100 105 Kč 29 260 Kč 19%
3 895 458 Kč 46 094 Kč 2 258 957,61 Kč 131 365 Kč 106 475 Kč 24 890 Kč 19%
510 959 Kč 52 752 Kč 1 094 920 Kč 104 365 Kč 79 855 Kč 24 510 Kč 0%
167,57% --95,39% 417,46% 394,35% 516,00%
1 477 720 Kč
3 240 716 Kč
6 331 875 Kč
1 762 996 Kč
IV. ČERPÁNÍ FONDŮ AutoSAP (1) SCHVÁLENO Zvláštní fond (účet 427.01) Radou ředitelů na rok 2015 (k 1.1.) ČERPÁNÍ ZVLÁŠTNÍHO FONDU AutoSAP 310 015,00 Kč z toho: Daňově neuznatelné položky (občerstvení, dary apod.) 200 000,00 Kč Příspěvky na obědy zaměstnancům sekretariátu 50 000,00 Kč Příspěvky jiným organizacím (komora SNS a ČTPS): 60 000,00 Kč Vratky DPH 0,00 Kč Majetkové vklady členů AutoSAP a 1 Kč 15,00 Kč Počáteční zůstatek fondu k 1.1.2015 ........................................................ 807 750,48 Kč Příděl do fondu z rozdělení zisku roku 2014 ............................................ 84 947,44 Kč Konečný zůstatek fondu: 582 682,92 Kč
Daňově neuznatelné položky celkem .................................... 310 015,00 Kč
(2) PŘEDPOKLAD K DATU 272 868,49 Kč 200 000,00 Kč 30 000,00 Kč 46 200,00 Kč -3 335,51 Kč 4,00 Kč
(3) SKUTEČNOST známá k datu zpracování 174 349,89 Kč 108 199,00 Kč 24 632,40 Kč 44 850,00 Kč -3 335,51 Kč 4,00 Kč
84 947,44 Kč 619 829,43 Kč
84 947,44 Kč 718 348,03 Kč
0,00 Kč 37 146,51 Kč
297 868,49 Kč
174 349,89 Kč
-12 146,51 Kč
31. prosinec 2015
(4) ROZDÍL =
NÁRŮST (-POKLES) =
PŘEDPOKLAD - ROZPOČET
PŘEDPOKLAD / ROZPOČET
sl.(2) - sl. (1) -37 146,51 Kč 0,00 Kč -20 000,00 Kč -13 800,00 Kč -3 335,51 Kč -11,00 Kč
(5)
sl.(2) / sl. (1) -11,98% 0,00% -40,00% -23,00% -73,33% 0,00% 6,38%
-3,92% 2
(1) SCHVÁLENO Rezervní fond (účet 427.00) Radou ředitelů na rok 2015 (k 1.1.) ČERPÁNÍ REZERVNÍHO FONDU AutoSAP 0,00 Kč Počáteční zůstatek fondu k 1.1.2015 ........................................................ 400 000,00 Kč Příděl do fondu z rozdělení zisku roku 2014 ............................................ 0,00 Kč Konečný zůstatek fondu: 400 000,00 Kč
(2) PŘEDPOKLAD K DATU 0,00 Kč
(3) SKUTEČNOST známá k datu zpracování 0,00 Kč
0,00 Kč 400 000,00 Kč
0,00 Kč 400 000,00 Kč
31. prosinec 2015
(4) ROZDÍL =
NÁRŮST (-POKLES) =
PŘEDPOKLAD - ROZPOČET
PŘEDPOKLAD / ROZPOČET
sl.(2) - sl. (1) 0,00 Kč
(5)
sl.(2) / sl. (1) ---
0,00 Kč 0,00 Kč
--0,00%
V. KOMENTÁŘ k výhledu hospodaření AutoSAP za rok 2015 1/ V roce 2015 nebyly firmami dosud uhrazeny platby ve výši .................................................... 178 546,66 Kč (oproti aktuálnímu rozpisu plateb na rok 2015). Na této částce se podílejí: a/ 1 firma, která v roce 2015 neuhradila dosud žádnou platbu ................................................................ 14 278 Kč b/ 5 firem, které dosud neuhradily plnou výši platby stanovené pro rok 2015 ................................................ 164 269 Kč
8,00% 92,00%
178 547 Kč
100,00%
Přehled firem, které se na této částce podílejí (stav k datu 3.12.2015) je uveden v části VII. tohoto podkladu. Do konce roku 2015 se očekává přijetí plateb na služby ve výši 9,09% dosud neuhrazených, to je …………………. 16 237,66 Kč Výpadek plateb za rok 2015 oproti aktuálnímu se předpokádá ve výši ........................ 162 309 Kč , to je 1,29% aktuálního rozpisu. 2/ Předpokládaná celková cena služeb AutoSAP (= náklady včetně použití stálých záloh) za rok 2015 bude pod úrovní schváleného rozpočtu. Snížení příjmů o …………………………… 424 451 Kč je kompenzováno snížením nákladů o ………………………………. 1 652 750 Kč . (hrazeno z plateb členů)
náklady DPH 21%
příjmy Hospodářský výsledek
rozpočet 2015 12 108 000 Kč 2 414 580 Kč 15 975 300 Kč 1 452 720 Kč
(úspora plateb členů)
výhled 2015 10 455 250 Kč 2 037 000 Kč 15 550 849 Kč 3 058 599 Kč
rozdíl (saldo výhled - rozpočet) -1 652 750 Kč -377 580 Kč -424 451 Kč 1 605 879 Kč
= snížení nákladů = snížení DPH = snížení příjmů = zvýšení HV
3/ Dochází ke zvýšení výnosů z vlastních aktivit (v "ziskové" části hospodaření) o ............................. 176 025 Kč . Tím je kompenzováno zvýšení výdajů o ……………………. 71 660 Kč (= kladné saldo ve výši …………………….104 365 Kč ).
rozpočet 2015 výnosy výdaje Hospodářský výsledek
310 000 Kč 285 000 Kč 25 000 Kč
výhled 2015 486 025 Kč 356 660 Kč 129 365 Kč
rozdíl (saldo výhled - rozpočet) 176 025 Kč 71 660 Kč 104 365 Kč
= zvýšení příjmů = zvýšení nákladů = zýšení HV
3
60%
50%
41,98%
48,21%
Vývoj plateb firem v průběhu roku 2015 a 2014 (v % rozpisu)
40%
0,20%
0,90%
1,12%
1,22%
5,34%
4,55%
1,61%
2,10%
3,02%
1,59%
1,69%
6,19%
4,49%
1,03%
1,31%
2,28%
7,61%
7,22%
6,78%
6,94%
15,17%
12,93% 1,00%
0,70%
10%
9,68%
20%
3,4377%
30%
0%
přeplatky z přeplatky předch. firem v roku roce
Z celkem
z toho:
151 134 11 6 1 2 2 1
leden
únor
březen
duben
květen
v roce 2015
červen
červenec
září
srpen
říjen
listopad
prosinec
v roce 2014
subjektů zapojených do AutoSAP v roce 2015:
je plně vyrovnáno s rozpisem na rok 2015 bez plateb (neplatící členové = vysoké školy + CAS + AutoSAP) se dosud nevyrovnalo s platbami na rok 2015 úhrada nad 75,0% rozpisu plateb úhrada mezi 50,0% 75,0% rozpisu úhrada pod 50,0% rozpisu plateb na rok 2015 pro rok 2015 není uhrazena žádná platba
ROZPIS 2015 (100 %)
Neuhrazeno resp.
10 435 087 Kč 12 626 455 Kč 147 559,22 Kč 178 546,66 Kč
to je
(bez DPH) (s DPH 21 %) (bez DPH) (s DPH 21 %)
1,41% (bez přeplatků)
Přeplatky stanovených plateb firem činí Ze SZ použito k dorovnání stanovených plateb
88 732 Kč 130 013 Kč
Stav k 3. prosinci 2015
VI. ZÁVĚREČNÉ SHRNUTÍ 1/ Výhled hospodaření AutoSAP za rok 2015 předpokládá dosažení celkově kladného hospodářského výsledku při profinancování všech akcí schválených Představenstvem Auto SAP a Radou ředitelů (Valnou hromadou) AutoSAP. 2/ Předpokládá se dosažení rozpočtového přebytku ve výši cca .................................815 879 Kč , což je oproti schválenému rozpočtu o ........ 510 959 Kč ( to je o ...........více. 167,57% ) více. 3/ Zůstatek stálých záloh se očekává ....................... 2 242 720 Kč , to je o ........................ 1 094 920 Kč více než činil schválený rozpočet. 4/ Celkový rozpočtový přebytek ve výši ................................ 3 058 598,59 Kč tak bude nad úrovní schváleného rozpočtu 2015 (
1 452 720,00 Kč ).
5/ Dosažený použitelný zisk ve výši ................. 100 105,19 Kč je oproti schválenému rozpočtu vyšší o ...................... Tomu odpovídá daň z příjmu ve výši ......................... 29 260 Kč (při zahrnutí daňově neuznatelných nákladů ve výši .......... 6/ Rozpočtový přebytek u AutoSAP / ODETTE se očekává ve výši .........................
52 752 Kč .
79 855,19 Kč . 25 000 Kč ).
4
NEUHRAZENÉ PLATBY ČLENŮ - firmy zapojené do činnosti AutoSAP v roce 2015 K datu
3.12.2015 nebyly uhrazeny rozepsané platby ve výši .……………………………….......... 178 546,66 Kč, na čemž se podílejí následující firmy:
A. Firmy, které v roce 2015 neuhradily žádnou platbu: neuhrazená platba
1 LAKOVNA HAJDÍK s.r.o.
14 278,00 Kč
nový člen od 21.10.2015
CELKEM A.:
splatnost 20.11.2015
14 278,00 Kč
evid. stálá záloha 0,00 Kč 0,00 Kč
z toho dluh z r. 2014
0,00 Kč
0,00 Kč
B. Firmy, které dosud neuhradily plnou výši platby na služby danou rozpisem na rok 2015: neuhrazená platba
1 2 3 4 5
A-Royal Service s.r.o. CTS Czech Republic s.r.o. ČZ a.s. METALPLAST LIPNÍK n. B., a.s. MONTO spol. s r.o.
2. upomínka 13.11.2015 daňový doklad s upomínkou z 13.11.2015 daňový doklad s upomínkou z 13.11.2015 2. upomínka 13.11.2015
CELKEM B.: vliv zaokrouhlování
50 640,00 Kč 59 994,06 Kč 1 640,00 Kč 29 612,74 Kč 22 382,00 Kč
splatnost 30.11.2015 30.11.2015 30.11.2015 30.11.2015
164 268,80 Kč
z toho dluh z r. 2014
0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč
evid. stálá záloha 0,00 Kč 0,00 Kč 6 216,54 Kč 0,00 Kč 16 237,66 Kč
0,00 Kč
22 454,20 Kč
0,00 Kč
22 454,20 Kč
-0,14 Kč
CELKEM A.+B.: 178 546,66 Kč
0,00 Kč
V případě neuhrazení plateb bude do plateb na služby ze stálých záloh převedeno:
16 237,66 Kč
VIII. Firmy, které ukončují činnost v AutoSAP k 31.12.2015 důvod ukončení 2 3 4 5 6 7 8
neuhrazená platba
splatnost z toho dluh z r. 2014 stálá záloha k 1.12.15 0,00 Kč 59 994,06 Kč 30.11.2015 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč --0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč --0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč --0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč --0,00 Kč 0,00 Kč 29 612,74 Kč 30.11.2015 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč --0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč --0,00 Kč Při konečném vyúčtování roku převedeno do plateb na služby 2015: 0,00 Kč
ukončení činnosti jako pozorovatel DURA Automotive CZ, k.s. výpověď členství FUTABA CZECH s.r.o. H. Brod výpověď členství CHARVÁT AXL, a.s. výpověď členství LINDE + WIEMANN CZ, s.r.o. výpověď členství METALPLAST LIPNÍK n. B., a.s. výpověď členství SAINT GOBAIN SEKURIT ČR s.r.o. výpověď členství YAPP CZECH AUTOMOTIVE SYSTEMSukončení Co., s.r.o.činnosti jako pozorovatel
1 CTS Czech Republic s.r.o.
5
Návrh usnesení Rady ředitelů k Výhledu hospodaření AutoSAP na rok 2015:
Rada ředitelů Sdružení automobilového průmyslu (AutoSAP) na svém 86. zasedání: Vzala na vědomí: 1/ předložený "VÝHLED HOSPODAŘENÍ AUTOSAP ZA ROK 2015", přičemž souhlasila s tím, že: a/ dosažený rozpočtový přebytek za rok 2015 a zůstatek stálých záloh členů bude převeden do stálých záloh firem pro rok 2016 v souladu s platnými „Podmínkami pro použití stálých záloh“; b/ těm firmám, které do 31. 12. 2015 neuhradí plnou platbu na služby AutoSAP za rok 2015, budou dlužné částky započteny do rozpisu plateb na rok 2016; 2/ informaci o dlužných podílech firem zapojených do AutoSAP za rok 2015; 3/ výhled hospodaření ODETTE ČR v rámci AutoSAP za rok 2015.
*********************************************
PROJEDNÁNÍ V ORGÁNECH Auto SAP Představenstvo AutoSAP projednalo Výhled hospodaření za rok 2015 na svém 144. zasedání dne 21.10.2015 a přijalo toto usnesení:
Revizní skupina AutoSAP projednala Výhled hospodaření za rok 2015 na svém zasedání dne 4.12.2015 a přijala toto usnesení:
V Praze, 4. prosince 2015 Předkládá: Ing. Antonín Šípek ředitel sekretariátu
6
