Usilujeme o udrïení pozice v znamného dodavatele elektfiiny

Západoãeská energetika, a.s.

V˘roãní zpráva 2002

001

› Obsah

Prezentaãní ãást Klíãové ukazatele Profil spoleãnosti Hlavní události Úvodní slovo pfiedsedy pfiedstavenstva Vrcholové orgány spoleãnosti Strategie spoleãnosti › Marketing › Pofiízení elektfiiny › Prodej a obsluha › Distribuce › Informaãní technologie › Lidské zdroje › Investice › ¤ízení znaãek › Pfiedpokládan˘ v˘voj spoleãnosti do roku 2005 Zpráva pfiedstavenstva o podnikatelské ãinnosti spoleãnosti a stavu jejího majetku › Spoleãnost v roce 2002 › Legislativa › Finance › Obchod a marketing › Správa sítû a síÈové sluÏby › Lidské zdroje › Îivotní prostfiedí › Komunikace a sponzorsk˘ program › Vnitfiní kontrolní systém › ¤ízení rizik V˘sledky prvního ãtvrtletí roku 2003 Prohlá‰ení o mífie souladu správy a fiízení s principy OECD Informace pro akcionáfie Majetkové úãasti Zpráva dozorãí rady Slovník zkratek Finanãní ãást Zpráva auditora k úãetní závûrce za rok 2002 Finanãní v˘kazy v plném rozsahu Pfiíloha k úãetní závûrce za rok 2002 Zpráva auditora ke konsolidované úãetní závûrce za rok 2002 sestavené v souladu s Mezinárodními standardy pro finanãní v˘kaznictví Konsolidované finanãní v˘kazy v plném rozsahu Pfiíloha ke konsolidované úãetní závûrce za rok 2002 DoplÀující údaje dle zákona o cenn˘ch papírech Organizaãní struktura Identifikaãní údaje

8 9 12 15 16 18 18 19 19 19 20 20 21 21 22 23 23 24 24 29 36 39 42 44 45 45 46 47 52 56 59 64

65 66 73 95 96 100 121 127 128

Usilujeme o udrÏení pozice v˘znamného dodavatele elektfiiny ...

... i po úplném otevfiení trhu.

Chceme zachovávat pfiijatelnou cenovou úroveÀ ...

... elektfiiny a poskytovan˘ch sluÏeb.

Nabízíme kvalifikované poradenství a nové produkty s cílem ...

... zv˘‰it spokojenost a loajalitu zákazníkÛ.

008

›

Klíãové ukazatele

Finanční ukazatele Aktiva celkem z toho: stálá aktiva oběžná aktiva Rentabilita celkových aktiv (ROA) Vlastní kapitál Rentabilita vlastního kapitálu (ROE) Celková zadluženost Likvidita běžná Likvidita okamžitá Odpisy Celkové investice (bez fin. investic) Cizí zdroje z toho: bankovní úvěry a výpomoci Pohledávky krátkodobé Výnosy z toho: tržby za elektřinu Náklady z toho: náklady na nákup elektřiny Hospodářský výsledek před zdaněním Zisk po zdanění Zisk na akcii Dividenda na jednu akcii (před zdaněním)

2002

2001

tis. Kč 10 790 088 9 368 832 tis. Kč 6 460 062 5 691 561 tis. Kč 2 193 398 1 691 179 % 7,53 5,81 tis. Kč 5 772 452 4 993 468 % 14,08 10,91 % 38,43 37,70 koef. 1,46 1,32 koef. 1,33 1,18 tis. Kč 428 365 486 224 tis. Kč 645 388 836 148 tis. Kč 4 146 809 3 531 746 tis. Kč 548 808 318 258 tis. Kč 435 014 367 183 tis. Kč 9 483 898 10 085 602 tis. Kč 7 507 204 7 017 900 tis. Kč 8 330 626 9 252 861 tis. Kč 4 578 167 4 679 152 tis. Kč 1 153 272 832 741 tis. Kč 812 562 544 779 Kč 506,08 339,30 Kč 100* 70

2000

1999

1998

1997

1996

1995

8 645 222 7 638 442 5 256 225 4 750 841 1 672 696 1 387 177 5,15 6,42 4 520 845 4 177 312 9,85 11,74 38,31 35,90 1,35 1,31 1,25 1,13 598 787 460 178 609 260 934 134 3 311 698 2 742 285 386 670 396 818 238 035 337 088 9 233 263 16 151 344 6 362 467 6 047 372 8 602 268 15 489 699 4 178 304 4 027 757 630 995 661 645 445 523 490 617 277,48 305,60 40 60

6 870 944 4 277 766 1 165 655 5,38 3 779 121 9,78 36,10 1,17 1,00 497 751 851 520 2 480 127 210 991 309 965 8 081 193 5 939 706 7 483 368 3 977 277 597 824 369 500 230,10 50

5 984 641 3 919 654 923 487 4,57 3 452 412 7,92 34,62 1,17 1,10 394 067 933 981 2 071 922 308 507 223 185 6 299 208 5 386 879 5 900 068 3 940 335 399 140 273 556 170,40 20

5 735 653 3 348 783 795 783 3,89 3 177 820 7,03 39,31 1,16 0,86 311 477 838 629 2 254 737 223 822 468 683 6 066 568 5 304 851 5 715 026 3 988 150 351 542 223 304 139,10 –

4 828 668 2 790 055 656 378 4,99 2 794 737 8,62 35,63 1,42 1,13 235 696 771 920 1 720 372 174 188 323 817 5 553 447 5 059 030 5 177 973 3 900 793 375 474 240 811 150,00 20

* návrh představenstva

Oborové ukazatele Opatřená elektřina z externích zdrojů GWh z toho: ČEZ GWh Průměrná cena opatřené elektřiny včetně poplatků (ČEPS, ostatní) Kč/MWh Vyrobená elektřina ve vlastních VE GWh Prodej elektřiny celkem GWh z toho: dodávka konečným zákazníkům ZČE GWh – velkoodběratelé (VO) GWh – maloodběr-podnikatelé (MOP) GWh – maloodběr-obyvatelstvo (MOO) GWh Průměrná cena dodané elektřiny Kč/MWh Prodej obchodním subjektům GWh Maximální zatížení sítě MW Rozvinutá délka vedení km z toho: velmi vysoké napětí (vvn) km vysoké napětí (vn) km nízké napětí (nn) km Počet transformačních stanic vn/nn ks Počet zaměstnanců (průměrný přepočtený)

2002

2001

2000

1999

1998

1997

1996

1995

4 300,8 2 343,5

4 106,1 2 745,0

3 860,1 3 111,5

3 764,5 3 304,7

3 803,2 3 463,1

3 906,4 3 592,3

3 987,6 3 716,1

3 815,9 3 436,2

1 064,5 51,1 4 072,5

1 139,6 40,3 3 911,4

1 082,4 38,3 3 668,2

1 069,9 36,9 3 580,6

1 045,8 34,6 3 561,3

1 008,7 34,2 3 534,3

1 000,1 26,7 3 600,1

1 022,3 43,8 3 516,8

3 801,9 1 906,5 731,4 1 164,0 1 902,6 262,4 709 21 001 1 428 8 092 11 481 5 830 1 386

3 887,5 1 949,7 731,8 1 206,0 1 797,0 – 739 20 429 1 428 8 078 10 923 5 771 1 429

3 641,9 1 775,4 694,6 1 171,9 1 738,6 – 646 21 023 1 423 7 969 11 631 5 621 1 441

3 555,2 1 634,9 704,0 1 216,3 1 693,2 – 665 20 945 1 424 7 968 11 553 5 556 1 443

3 535,0 1 625,7 692,3 1 217,0 1 672,3 – 733 21 449 1 370 8 793 11 286 5 503 1 487

3 505,3 1 633,3 647,0 1 225,0 1 527,7 – 756 21 281 1 370 8 800 11 111 5 382 1 520

3 557,9 1 574,6 691,7 1 291,6 1 478,0 – 741 21 067 1 346 8 790 10 931 5 218 1 535

3 480,1 1 559,0 671,7 1 249,4 1 453,0 – 712 20 114 1 320 8 622 10 864 5 148 1 650

009

› Profil spoleãnosti

Základní údaje o regionu Plo‰n˘ rozsah oblasti, tzn. PlzeÀsk˘ kraj a Karlovarsk˘ kraj: Poãet obyvatel:

10 836 km2 858 tis.

Charakteristika JiÏní ãást regionu tvofií turisticky atraktivní Národní park ·umava, stfiední a severní oblasti vãetnû Plznû je moÏno povaÏovat za prÛmyslovû v˘znamné. Na Sokolovsku se tûÏí hnûdé uhlí a své zastoupení zde má chemick˘ prÛmysl. Ve stfiední a v˘chodní ãásti je rozvinut strojírensk˘ a metalurgick˘ prÛmysl (·koda, Îelezárny Hrádek, Kovohutû Rokycany), tûÏba kaolinu a v˘roba keramiky (Keramika Horní Bfiíza, Chlumãanské keramické závody). Poãátkem 90. let nastal v regionu v˘razn˘ rozvoj sluÏeb a turistiky, ãásteãnû téÏ díky podstatnému zlep‰ení dopravní obsluÏnosti, zejména smûrem k hranicím se SRN. Ani západní âechy se v‰ak nevyhnuly útlumu tradiãních odvûtví – textilní v˘roby, tûÏby uhlí, tûÏby a zpracování dfieva, metalurgie a tûÏkého strojírenství. Na druhé stranû do‰lo k rozvoji elektrotechniky, potravináfiství, keramické v˘roby a zejména terciární sféry. Západoãeská energetika, a.s., (ZâE) byla zaloÏena Fondem národního majetku âeské republiky jako jedin˘m zakladatelem na základû zakladatelské listiny ze dne 14. 12. 1993 obsahující rozhodnutí zakladatele ve smyslu pfiíslu‰n˘ch ustanovení zákona ãíslo 513/1991 Sb. ZaloÏení spoleãnosti pfiedcházela deetatizace státního podniku Západoãeské energetické závody. Kromû ZâE vznikly PlzeÀská teplárenská, a.s., Karlovarská teplárenská, a.s., Ostrovská teplárenská, a.s., Klatovská teplárna, a.s., a Vytápûní Mariánské Láznû, s.r.o. ZâE byla zaloÏena na dobu neurãitou. K 1. 1. 1994 byla zapsána v obchodním rejstfiíku vedeném Krajsk˘m soudem v Plzni, oddíl B, vloÏka 390 a má pfiidûleno Iâ 49790463. Sídlo spoleãnosti je na adrese Guldenerova 19, ã.p. 2577, 303 28 PlzeÀ.

010

›

Pfiedmût podnikání spoleãnosti ZâE vyvíjí svou podnikatelskou ãinnost na základû licencí udûlen˘ch podle zákona ã. 458/2000 Sb. (obchod s elektfiinou, distribuce elektfiiny po sítích velmi vysokého, vysokého a nízkého napûtí na území západoãeského regionu, v˘roba elektfiiny). Vedle licencovan˘ch ãinností ZâE podniká v souladu s udûlen˘mi Ïivnostensk˘mi oprávnûními v dal‰ích cca 30 oborech. NejdÛleÏitûj‰í z nich jsou: › › › › › › › › › ›

projektování elektrick˘ch zafiízení, montáÏ, oprava a údrÏba vyhrazen˘ch elektrick˘ch zafiízení, v˘roba, instalace a opravy elektrick˘ch strojÛ a pfiístrojÛ, revize elektrick˘ch zafiízení, inÏen˘rská ãinnost v investiãní v˘stavbû, montáÏ, údrÏba a servis telekomunikaãních zafiízení, poskytování telekomunikaãních sluÏeb, silniãní motorová doprava nákladní, velkoobchod, specializovan˘ maloobchod.

Podrobnû je pfiedmût podnikání vymezen ve stanovách spoleãnosti. ZâE je spoleãnost s bohatou tradicí sahající aÏ do roku 1919. V souãasné dobû pfiedstavuje Západoãeská energetika moderní regionální distribuãní spoleãnost opírající svoji ãinnost o promy‰lenou strategii, úãinn˘ systém fiízení, rozvinutou infrastrukturu, stabilizovanou a vyváÏenou strukturu odbûru. ZâE má k dispozici hustou síÈ pfienosov˘ch tras velmi vysokého, vysokého, nízkého napûtí, rozvoden a transformoven, systémy dispeãerského fiízení, dálkového ovládání spotfiebiãÛ, prostfiedkÛ k údrÏbû a opravám zafiízení a provádûní prací pod napûtím. ZâE patfií do skupiny osmi distribuãních energetick˘ch spoleãností, které v âeské republice zabezpeãují rozvod elektfiiny, prodej elektfiiny koncov˘m zákazníkÛm a sluÏby s tím spojené. Na celkovém prodeji elektfiiny v âeské republice se podílí 8 – 9 %, coÏ v technick˘ch jednotkách pfiedstavovalo v roce 2002 cca 4,1 TWh. ZâE se v posledních letech intenzivnû pfiipravovala na otevfiení trhu s elektfiinou. Tato pfiíprava pokraãovala i v roce 2002 a pfiinesla své plody v podobû získání nûkolika nov˘ch zákazníkÛ mimo tradiãní region západních âech. ZâE se podílela na pfiípravû energetické legislativy; její specialisté pomáhali vytváfiet pravidla trhu, pravidla v oblasti mûfiení, pravidla regulace a provozování distribuãní soustavy, pravidla pro ãinnost operátora trhu. ZâE má kvalitní rating. Ten odráÏí pozici spoleãnosti jako dominantního distributora elektfiiny v západních âechách a vyváÏenou skladbu zákazníkÛ. Známka, kterou spoleãnosti udûlila agentura Standard & Poor’s v roce 2003 a pfiedtím v letech 2001 a 2002 má hodnotu A-/Stable/A-2. ZâE, jako jedna z mála tuzemsk˘ch firem, se jiÏ pát˘m rokem podrobila auditu sv˘ch pololetních v˘sledkÛ a vydala o tom oficiální zprávu. ZâE se chová ‰etrnû k Ïivotnímu prostfiedí. Ekologické zátûÏe místního rozsahu byly úspû‰nû odstranûny. V˘roba elektfiiny ve ãtyfiech vodních elektrárnách pfiedstavuje konkrétní pfiíspûvek k ochranû Ïivotního prostfiedí. V dubnu 2002 byla zákazníkÛm nabídnuta tzv. Zelená energie, tedy elektfiina vyrobená z ekologick˘ch zdrojÛ. Poãet zákazníkÛ zajímajících se o tento produkt roste. ZâE jiÏ nûkolik let provádí „práce pod napûtím“ na vzdu‰n˘ch vedeních vn. Systém PPN byl pfiipraven a implementován ve spolupráci s firmou Electricité de France. V roce 2002 se ZâE podílela na implementaci tohoto systému v Severomoravské energetice, a.s.

011

› Historie v heslech

V únoru 2004 si spoleãnost pfiipomene 85 let od zaloÏení Západoãeského elektráfiského svazu (ZES), prvního právního pfiedchÛdce dne‰ní akciové spoleãnosti. ZES obdrÏel v roce 1922 statut v‰euÏiteãnosti ve smyslu tehdej‰ího zákona ã. 438 z roku 1919. AÏ do roku 1946 se v západních âechách elektrizace rozvíjela do znaãné míry nezávisle ve stfiední a jiÏní ãásti regionu, na druhé stranû v severní a severozápadní ãásti. Kromû dvou v‰euÏiteãn˘ch spoleãností pÛsobila v oblasti celá fiada firem ryze privátních vãetnû mûstsk˘ch podnikÛ. 1919 – vznik Západoãeského elektráfiského svazu se sídlem v Plzni. Svaz se zab˘val v˘robou, rozvodem a vyuÏitím elektrické energie. V Tachovû byl zaloÏen Elektrárensk˘ svaz severopo‰umavsk˘ch okresÛ, rovnûÏ spoleãnost s právem v‰euÏiteãnosti. Oba svazy se na podzim 1919 dohodly na rozdûlení pÛsobnosti. 1920 – ZES odkoupil vodní elektrárnu Darová na fiece MÏi, ãímÏ zaãal budovat vlastní v˘robní základnu. 1921 – Elektrárensk˘ svaz severopo‰umavsk˘ch okresÛ si smluvnû zajistil základní dodávku elektfiiny z dolu Krimich v N˘fianech. Pozdûji, s rÛstem poptávky po elektfiinû, roz‰ífiil svoji orientaci na elektrárnu Jubilejního Masarykova dolu ve ZbÛchu. 1925 – transformace ZES na akciovou spoleãnost Západoãeské elektrárny, na niÏ bylo pfievedeno právo v‰euÏiteãnosti. 1926 – Elektrárensk˘ svaz severopo‰umavsk˘ch okresÛ vybudoval na fiece MÏi elektrárnu PÀovany. 1930 – dokonãena v˘stavba pfieãerpací vodní elektrárny âerné jezero, první elektrárny toho druhu v âeskoslovenské republice. 1932 – vybudováno nové sídlo ZâE v Plzni, Sladkovského ulici 71. 1933 – Elektrárensk˘ svaz severopo‰umavsk˘ch okresÛ se pfiemístil z Tachova do Stfiíbra. 1939 – provozní zkou‰ky na dokonãené vodní elektrárnû Vydra v Srní na ·umavû. 1941 – dokonãena v˘stavba akumulaãní nádrÏe pro elektrárnu Vydra. 1946 – vyhlá‰kou Ministerstva prÛmyslu ã. 1227 byl v Plzni zfiízen pro oblast západních âech národní podnik Západoãeské elektrárny. Do tohoto podniku byly zahrnuty místní elektrárenské spoleãnosti, elektrárenská druÏstva mûst a obcí, privátní elektrárny i drobnûj‰í závody zab˘vající se elektroinstalaãní ãinností. 1951 – nová územní organizace âeskoslovenské republiky – vznik PlzeÀského a Karlovarského kraje, ve kter˘ch byly zfiízeny samostatné energetické rozvodné závody. V roce 1960 byly oba kraje slouãeny. Spojeny byly rovnûÏ oba rozvodné závody. K 1. 1. 1961 byl zfiízen spoleãn˘ podnik Západoãeské energetické závody n.p. PlzeÀ. 1961 – do provozu byla uvedena rozvodna 220/110 kV Vítkov nedaleko elektrárny Tisová na Sokolovsku. 1963 – kolem tohoto roku byly dokonãeny dal‰í zdroje a síÈová zafiízení: vodní elektrárna Hracholusky, rozvodna 220/110 kV Pfie‰tice, vedení 220 kV Hradec – Vítkov, Vítkov – Pfie‰tice, Pfie‰tice – Milín. V polovinû ‰edesát˘ch let pokraãovala elektrifikace Ïeleznice v˘stavbou 4 napájecích uzlÛ 110/27 kV (Jindfiichov, Planá u Mariánsk˘ch Lázní, Vranov, Nezvûstice). 1971 – vznikl koncern âeské energetické závody, kter˘ kromû v˘robních podnikÛ zahrnoval i sedm krajsk˘ch rozvodn˘ch podnikÛ. Pouze v západních a jiÏních âechách pÛsobily kombinované koncernové podniky, tedy zamûfiené nejen na elektfiinu, ale také na v˘robu a rozvod tepla. Ve druhé polovinû sedmdesát˘ch let ZâE pfievzala do svého majetku aktiva tepláren v Plzni a Karlov˘ch Varech a v˘topen v Mariánsk˘ch Lázních a Klatovech. K 1. 1. 1989 byla do struktury ZâE delimitována Teplárna Ostrov nad Ohfií. 1980 – do provozu byla uvedena transformovna 400/110 kV Chrást, coÏ v˘znamnû pfiispûlo ke zv˘‰ení spolehlivosti dodávky elektfiiny do systému ZâE. Transformovna je souãástí âEPS. 1990 – na základû rozhodnutí ministra paliv a energetiky âSFR ã. 30/1990 ze dne 26. 6. 1990 byl ke dni 1. 7. 1990 zfiízen státní podnik Západoãeské energetické závody. 1994 – vznik akciové spoleãnosti Západoãeská energetika na základû transformace a privatizace státního podniku. Vyãlenûním teplárenské ãinnosti se pÛvodní státní podnik zmen‰il co do velikosti vlastních aktiv i poãtu zamûstnancÛ o jednu tfietinu.

012

›

Hlavní události

Hlavní události roku 2002 Leden › Operátor trhu s elektfiinou oficiálnû zahájil ãinnost zúãtování odchylek a obchodování s elektfiinou na krátkodobém trhu OKO, › zv˘‰ení ceny elektfiiny pro domácnosti dle regulaãního v˘nosu v prÛmûru o 10 %, › mimofiádná valná hromada svolaná za úãelem schválení Ïádostí o pfievod akcií znûjících na jméno, › úãast v soutûÏi na privatizaci 49% podílu spoleãnosti V˘chodoslovenská energetika, a.s., (pozdûji byl zájem pfiesunut na Stfiedoslovenskou energetiku, a.s.), › zahájení projektu Aliance, spoleãné aktivity plzeÀsk˘ch firem Západoãeská energetika, Západoãeská plynárenská a Vodárna PlzeÀ v oblasti sluÏeb zákazníkÛm, › rozhodnutí vlády âR o zru‰ení tendru na prodej státních podílÛ v âEZ a REAS. Únor › zahájení spoleãn˘ch odeãtÛ elektfiiny a plynu v Plzni dcefiinou spoleãností Gazela plus; v ãervenci 2002 byla tato ãinnost roz‰ífiena na celé území PlzeÀského a Karlovarského kraje, › zahájení projektu Dodávka a implementace CRM. Podpis smlouvy s firmou Soluziona. Bfiezen › potvrzení ratingového hodnocení A-/Stable/A-2 agenturou Standard & Poor’s, › usnesení vlády âR ã. 250 o prodeji podílÛ státu v REAS akciové spoleãnosti âEZ. Duben › prezentace hospodáfisk˘ch v˘sledkÛ pro Burzu cenn˘ch papírÛ, investory a finanãní trhy, › uvedení produktu Zelená energie na trh – nabídka a podpora prodeje zamûfiená na západoãesk˘ region. Kvûten › reklamní kampaÀ na podporu produktÛ znaãky NOVÁ ENERGIE, › mimofiádná valná hromada svolaná za úãelem schválení Ïádostí o pfievod akcií znûjících na jméno, › projekt Aliance – zahájení provozu sdíleného telefonního pracovi‰tû pro fie‰ení poÏadavkÛ souvisejících s dodávkou elektfiiny, plynu i vody a zahájení provozu spoleãného zákaznického stfiediska ZâE a ZâP v Klatovech. âerven › fiádná valná hromada spoleãnosti, › první uskuteãnûn˘ v˘voz elektfiiny do zahraniãí v historii ZâE. Srpen › dokonãen externí certifikaãní audit podle ISO 9001:2000, › realizace mimofiádn˘ch provozních, technick˘ch a obchodních opatfiení v souvislosti s katastrofálními záplavami, které zasáhly území âeské republiky, › zaloÏení Konta pomoci; z v˘tûÏku Konta byla financována pomoc postiÏen˘m záplavami.

013

›

Záfií › mimofiádná valná hromada ZâE schválila finanãní pomoc ve v˘‰i 50 milionÛ Kã na pomoc pfii likvidaci ‰kod zpÛsoben˘ch záplavami v západních âechách, › úãast ZâE a dcefiin˘ch spoleãností na Mezinárodním strojírenském veletrhu v Brnû, › s âEZ podepsána smlouva o dodávce elektfiiny v roce 2003. Na základû této smlouvy vzroste podíl âEZ na objemu dodané elektfiiny pro ZâE o cca 15 %. ¤íjen › rozhodnutí o zahájení projektu IT/SAP. Listopad › zahájení ãinnosti âeskomoravské komoditní burzy Kladno, › ukonãení implementace a zahájení ostrého provozu systému Siebel na v‰ech úrovních kontaktu se zákazníkem – v˘znamná etapa projektu CRM, › zahájena v˘stavba Obchodního poradenského centra v Plzni, › stanovení cen elektfiiny a souvisejících sluÏeb pro rok 2003; ERÚ postupnû vydal cenová rozhodnutí 1/2003, 2/2003, 3/2003; dÛsledkem je mimo jiné definitivní odstranûní kfiíÏov˘ch dotací mezi jednotliv˘mi REAS. Prosinec › dokonãení akvizice spoleãnosti PlzeÀská energetika a.s. Podpis transakãních dokumentÛ a akcionáfiské smlouvy mezi ZâE a PlzeÀskou teplárenskou a.s., › rozhodnutí Úfiadu pro ochranu hospodáfiské soutûÏe k integraci âEZ a REAS, › dokonãeno uzavírání smluv s nov˘mi oprávnûn˘mi zákazníky na dodávku elektfiiny v roce 2003.

V˘znamné události roku 2003 Leden › valná hromada akciové spoleãnosti PlzeÀská energetika, v níÏ na základû akvizice získala ZâE 50% podíl. Druh˘m 50% vlastníkem je spoleãnost PlzeÀská teplárenská a.s., › schválen strategick˘ projekt Zákaznick˘ klub ZâE, › zahájen pilotní projekt „Spolehlivost sítû“. Únor › vypsáno v˘bûrové fiízení na I. etapu implementace mySAP.com. Bfiezen › rozhodnutí Ústavního soudu âR o povinn˘ch odkupech akcií pfii privatizaci státních podílÛ, › rozhodnutí Úfiadu pro ochranu hospodáfiské soutûÏe k odvolání âEZ proti rozhodnutí z prosince 2002. Duben › spoleãnost âEZ se stala majoritním vlastníkem ZâE s podílem 50,26 % na základním kapitálu, › Ïádost âEZ o svolání mimofiádné valné hromady spoleãnosti ZâE, › potvrzení ratingového hodnocení A-/Stable/A-2 agenturou Standard & Poor’s, › prezentace hospodáfisk˘ch v˘sledkÛ pro Burzu cenn˘ch papírÛ, investory a finanãní trhy.

014

›

015

› Úvodní slovo pfiedsedy pfiedstavenstva

VáÏení akcionáfii, touto v˘roãní zprávou se Vám dostává do rukou oficiální dokument akciové spoleãnosti Západoãeská energetika za rok 2002. Mûl by Vás pfiesvûdãit o tom, Ïe Západoãeská energetika je zdravou, informaãnû otevfienou a perspektivní spoleãností, která v roce 2002 dÛstojnû navázala na dobré v˘sledky minul˘ch let. Rok 2002 byl v nûkolika ohledech rokem v˘jimeãn˘m. Prvním dnem tohoto roku se otevfiel trh s elektfiinou pro ‰est desítek nejvût‰ích odbûratelÛ v âeské republice. Skonãilo období absolutního monopolu i teoretick˘ch diskuzí a zaãala soutûÏ o pfiízeÀ zákazníka v praxi. Pro obchodníky se otevfiely moÏnosti nakupovat elektfiinu od kteréhokoliv drÏitele licence, vãetnû vyuÏití pfieshraniãních obchodÛ, a dodávat oprávnûn˘m zákazníkÛm i obchodníkÛm mimo dosavadní zásobovací území. ZâE v‰ech nabízen˘ch moÏností vyuÏívala s cílem optimalizovat náklady na stranû vstupÛ a profitovat na samotném obchodování s elektfiinou. âásteãné otevfiení trhu zatím pfiineslo oprávnûn˘m zákazníkÛm sníÏení ceny o cca 6 %, obdobnû poklesla i cena pro chránûné zákazníky z kategorie velkoodbûru. Zatím v‰e nasvûdãuje tomu, Ïe v˘voj u dal‰ích skupin oprávnûn˘ch zákazníkÛ bude obdobn˘. Domácnosti a drobní podnikatelé se díky dokonãené nápravû cen mohou tû‰it pfiinejmen‰ím na jejich stabilnûj‰í úroveÀ. V prÛbûhu roku do‰lo ke zmûnû názoru na privatizaci energetiky. Poãátkem roku vláda âR zru‰ila tendr na prodej státních podílÛ v âEZu a v distribuãních spoleãnostech. Krátce nato rozhodla o integraci ãeské elektroenergetiky. S ohledem na posuzování Úfiadem pro ochranu hospodáfiské soutûÏe k realizaci tohoto projektu aÏ do konce roku 2002 nedo‰lo. Pro ZâE to znamenalo urãitou nejistotu a nutnost spoléhat jen na vlastní síly. Do v˘voje v roce 2002 zasáhla dramaticky i pfiíroda. Srpnové katastrofální záplavy postihly zejména PlzeÀsk˘ kraj a zpÛsobily obrovské ‰kody na majetku obãanÛ, obcí, státu, podnikatelÛ a samozfiejmû i na majetku ZâE. V fiíjnu zasáhla cel˘ region neb˘vale silná vichfiice, která z hlediska naru‰ení dodávek elektfiiny znamenala trojnásobn˘ dopad neÏ srpnové povodnû. V období Vánoc a Nového roku jsme se navíc pot˘kali se silnou námrazou na vût‰inû na‰ich zafiízení. I za tûchto sloÏit˘ch podmínek hospodafiila ZâE úspû‰nû. Hospodáfisk˘ v˘sledek po zdanûní dosáhl v˘‰e 812,6 mil. Kã, coÏ je o 267,8 mil. Kã více neÏ v roce 2001. V‰echny kalamity se i dle hodnocení externích orgánÛ podafiilo zvládnout vysoce profesionálnû. ZâE nad rámec své podnikatelské ãinnosti poskytla nezanedbatelnou pomoc postiÏen˘m obyvatelÛm a organizacím v regionu. Dovolte mi na tomto místû podûkovat zákazníkÛm na‰í spoleãnosti za pochopení a trpûlivost pfii kalamitách a zamûstnancÛm ZâE i dcefiin˘ch spoleãností, díky nimÏ bylo opravdu mimofiádn˘ch v˘sledkÛ v roce 2002 dosaÏeno. Podûkování patfií rovnûÏ akcionáfiÛm a obchodním partnerÛm za jejich pfiíspûvek k na‰emu rozvoji a za vstfiícnou spolupráci.

Ing. Franti‰ek ·Ûcha pfiedseda pfiedstavenstva a generální fieditel

016

›

Vrcholové orgány spoleãnosti Pfiedstavenstvo Ing. Franti‰ek ·Ûcha, pfiedseda Narodil se v roce 1949, bydli‰tû Rokycany. Absolvent Vysoké ‰koly strojní a elektrotechnické v Plzni, obor V˘roba a rozvod elektrické energie. V ZâE pracuje od roku 1970. âlen dozorãí rady spoleãnosti Enerfin, a.s.; od ledna 2003 ãlen dozorãí rady spoleãnosti PlzeÀská energetika, a.s.

Ing. Milan Kovafiík, místopfiedseda Narodil se v roce 1963, bydli‰tû Kra‰ovice. Absolvent Bûloruského polytechnického institutu Minsk, obor Zásobování elektrickou energií. V ZâE pracuje od roku 1987. Pfiedseda dozorãí rady spoleãnosti SEG s.r.o.

Dr. Dipl. Wirt.-Ing. Peter Hoffmann Narodil se v roce 1962, trvalé bydli‰tû Poing (SRN). Absolvent RWTH Aachen, obor V‰eobecná elektrotechnika a dálkové univerzity v Hagenu, obor Podniková ekonomie, doplÀkové studium. V ZâE pracuje od roku 2000. Prokurista E.ON Bohemia s.r.o., od ledna 2003 ãlen dozorãí rady spoleãnosti MEAS, a.s.

Ing. Jan Kanta Narodil se v roce 1966, bydli‰tû Mûcholupy. Absolvent Vysoké ‰koly strojní a elektrotechnické v Plzni, obor Elektroenergetika V ZâE pracuje od roku 1985. âlen dozorãí rady spoleãnosti První energetická a.s.

Ing. Igor ·mucr, MBA Narodil se v roce 1965, bydli‰tû Rokycany. Absolvent Vysoké ‰koly strojní a elektrotechnické v Plzni, obor Elektroenergetika; Prague International Business School. V ZâE pracuje od roku 1990. Pfiedseda dozorãí rady spoleãností EN-DATA a.s. a Enerfin, a.s.

Dne 26. 9. 2002 odstoupil z funkce ãlena pfiedstavenstva ing. Václav Knedlhans. Dozorãí rada na svém zasedání dne 27. 9. 2002 zvolila do funkce ãlena pfiedstavenstva ing. Jana Kantu, fieditele divize Obchod s energiemi.

017

› Dozorãí rada

Ing. Pavel Konãel, pfiedseda – za Fond národního majetku âR. Narodil se v roce 1954, bydli‰tû ·Èáhlavy. Jednatel spoleãností PRESTOL, spol. s r.o., a MARON, s.r.o. Mgr. Jan BroÏek – za Fond národního majetku âR. Narodil se v roce 1959, bydli‰tû Praha. âlen dozorãí rady Nadaãního fondu na pomoc opu‰tûn˘m a postiÏen˘m dûtem a na podporu kultury a sportu v regionu Trutnovsko, jednatel spoleãnosti AVAKO, spol. s r.o. JUDr. Lenka Loudová – za Ministerstvo financí âR. Narodila se v roce 1950, bydli‰tû Praha. Ing. Václav Nechuta – za Ministerstvo financí âR. Narodil se v roce 1937, bydli‰tû Praha. Dipl.-Kfm. Lorenz Pronnet – za E.ON Czech Holding AG, SRN. Narodil se v roce 1963, bydli‰tû Riedering (SRN). âlen pfiedstavenstva spoleãnosti E.ON Czech Holding AG, ãlen dozorãí rady spoleãnosti Jihoãeská energetika, a.s., jednatel spoleãností E.ON Bohemia s.r.o., EBO Czech Investments Ltd. a Energetika Invest, s.r.o. Ing. Jifií ·neberger – za mûsto PlzeÀ. Narodil se v roce 1960, bydli‰tû PlzeÀ. âlen dozorãí rady FINÁLE PLZE≈, o.p.s., ãlen správní rady American Center PlzeÀ, o.p.s. Ing. Jaroslava Zelená – za Fond národního majetku âR. Narodila se v roce 1952, bydli‰tû Svûtice. âlenka V˘konného v˘boru FNM âR, pfiedsedkynû pfiedstavenstva spoleãnosti PAL a.s., pfiedsedkynû dozorãí rady spoleãnosti Jihoãeská plynárenská, a.s. Ing. Jifií Duchek – zvolen zamûstnanci spoleãnosti. Narodil se v roce 1945, bydli‰tû PlzeÀ. Ing. Antonín Homola – zvolen zamûstnanci spoleãnosti. Narodil se v roce 1944, bydli‰tû PlzeÀ. Miroslav Schleiss – zvolen zamûstnanci spoleãnosti. Narodil se v roce 1953, bydli‰tû Trhanov. Ing. BoÏena Suchá – zvolena zamûstnanci spoleãnosti. Narodila se v roce 1954, bydli‰tû Tfiemo‰ná.

¤ádná valná hromada, která se konala dne 27. 6. 2002, odvolala z funkce ãlena dozorãí rady Dr. Hermanna Brunmayra, Jaroslava Drchotu, ing. Jifiího ·nebergera, ing. ZdeÀka Vale‰e a ing. Jana Veverku, CSc. Do funkce ãlena dozorãí rady zvolila ing. Franti‰ka BroÏíka, Mgr. Jana BroÏka, ing. Milo‰e Eãera, ing. Václava Nechutu a Dipl.-Kfm. Lorenze Pronneta. Dne 2. 7. 2002 bylo do sídla spoleãnosti doruãeno oznámení ing. Milo‰e Eãera o odstoupení z funkce ãlena dozorãí rady. Dozorãí rada na svém zasedání dne 24. 7. 2002 tuto rezignaci pfiijala a jmenovala do funkce náhradního ãlena dozorãí rady ing. Jifiího ·nebergera. Mimofiádná valná hromada konaná dne 10. 9. 2002 zvolila ing. Jifiího ·nebergera za ãlena dozorãí rady. Dne 28. 2. 2003 rezignoval na funkci ãlena dozorãí rady ing. Franti‰ek BroÏík. Dozorãí rada rezignaci vzala na vûdomí téhoÏ dne na svém fiádném zasedání. Dozorãí rada na svém zasedání dne 25. 4. 2003 jmenovala do funkce náhradního ãlena dozorãí rady ing. Josefa Petfiíka, vedoucího oddûlení majetkov˘ch úãastí Fondu národního majetku âR.

018

›

Strategie spoleãnosti

Strategie spoleãnosti je zpracována v souladu s legislativou pro liberalizovan˘ trh a na základû pfiedpokládaného v˘voje odvûtví. Vychází z vize „Západoãeská energetika – nejvyhledávanûj‰í poskytovatel sluÏeb v oblasti energií“. Touto vizí nastavila ZâE své dlouhodobé cíle tak, aby plnû obstála v konkurenãním prostfiedí a naplÀovala potfieby zákazníkÛ, oãekávání akcionáfiÛ i zamûstnancÛ. Rozhodujícím pfiedmûtem podnikání jsou dvû licencované ãinnosti – obchodování s elektfiinou a distribuce elektfiiny. Souãasnû s tím spoleãnost rozvijí podpÛrné aktivity, mezi nûÏ patfií poskytování produktÛ a sluÏeb podporujících pozici spoleãnosti v oãích jejich zákazníkÛ, v˘roba elektfiiny v obnoviteln˘ch zdrojích a pfiípadné vyuÏití schopností v dal‰ích, zejména utilitních sluÏbách. Tyto produkty a sluÏby poskytuje zákazníkÛm ZâE jednak sama, jednak prostfiednictvím dcefiin˘ch spoleãností. Strategické priority › udrÏet pozice v˘znamného obchodníka a distributora elektfiiny ve stávajícím zásobovaném území i v období po zru‰ení monopolu, › zajistit dlouhodobû pfiijatelnou cenovou úroveÀ prostfiednictvím optimalizace procesÛ, opatfiováním elektfiiny a fiízením podnikatelsk˘ch rizik, › kvalifikovan˘m poradenstvím a poskytnutím nov˘ch produktÛ a sluÏeb stabilizovat základnu spokojen˘ch a pfiimûfienû loajálních zákazníkÛ, › zv˘‰it spolehlivost dodávky elektfiiny pfii souãasném udrÏení rentability síÈov˘ch aktiv, › rozvíjet stávající zpÛsobilosti zamûstnancÛ a efektivnû sdílet informace uvnitfi firmy, › pfiispût k ochranû a rozvoji Ïivotního prostfiedí regionu i bezpeãnosti provozu systémÛ.

Marketing Tradiãní znalost produktu, prostfiedí a zákaznické báze bude dále prohloubena tak, aby spoleãnost byla schopna nabízet více sofistikovaná a Ïádaná fie‰ení navrÏená podle potfieb relevantních zákaznick˘ch skupin. Marketingové prÛzkumy jsou zamûfieny na nalezení trÏního potenciálu, zji‰tûní potfieb a názorÛ zákazníkÛ, nalezení slab˘ch míst v jejich obsluze a prostoru pro nabídku sluÏeb, které v koneãném dÛsledku pfiinesou reáln˘ prospûch. Kromû získávání nov˘ch zákazníkÛ byly zahájeny programy zamûfiené na zv˘‰ení loajality zákazníkÛ stávajících. Segmentace zákazníkÛ bude dále optimalizována nejen podle potenciálu prodeje, ale i podle poÏadované formy a nákladnosti obsluhy.

019

› Pofiízení elektfiiny

V roce 2002 se na stranû opatfiování elektfiiny otevfiely moÏnosti nakupovat tuto komoditu od kteréhokoliv drÏitele pfiíslu‰né licence vãetnû moÏností pfieshraniãních obchodÛ. ZâE v‰ech nabízen˘ch moÏností vyuÏila a získala doplÀkové efekty tvorby zisku na obchodu mimo svoje zásobovací teritorium. V nejbliωím období se zamûfií na stabilizaci portfolia dodavatelÛ a obchodních partnerÛ v oblasti obchodování s elektfiinou. Cílem je vybudování partnersk˘ch, oboustrannû v˘hodn˘ch obchodních vztahÛ s dÛrazem na minimalizaci kreditního rizika. Spoleãnost si uvûdomila ve‰kerá rizika spojená s nov˘mi pravidly regulujícími obchod s elektfiinou. Podafiilo se nastavit procesy monitorující a omezující uvedená rizika (reporting, limity, kontrolní mechanismy apod.). Cílem pro budoucí období je komplexní dobudování systému fiízení rizik na korporátní úrovni a rutinní zvládnutí procesÛ, které jiÏ byly nastaveny. V liberalizovaném prostfiedí bude zhodnocena tradiãní silná stránka ZâE, tj. predikce spotfieby obsluhovan˘ch zákazníkÛ a ovlivÀování diagramu jejich spotfieby. V˘zvou do budoucnosti zÛstává zvládnutí tûchto procesÛ mimo region a u nov˘ch zákazníkÛ.

Prodej a obsluha Znalost zákaznického chování a energetick˘ch potfieb v‰ech odbûrn˘ch míst umoÏÀuje diferencovat péãi o zákazníka dle jeho potfieb, v˘znamu a poÏadavkÛ. Jin˘mi slovy spoleãnost musí b˘t schopna poskytovat diferencovanou péãi jednotliv˘m skupinám zákazníkÛ. Nejvût‰ím zákazníkÛm je jiÏ tfietím rokem poskytována individuální péãe prostfiednictvím pfiidûleného obchodního zástupce, men‰ím podnikÛm pfies obchodního zástupce regionálnû pfiíslu‰ného Obchodního centra a retailu pfiednostnû prostfiednictvím Call Centra. Novou kvalitu pfii obsluze zákazníka pfiedstavuje nasazení CRM systému. V roce 2002 byla implementována hlavní ãást systému – moduly péãe o zákazníky napfiíã v‰emi segmenty. ZároveÀ do‰lo ke sjednocení obsluÏn˘ch procesÛ v jediném centrálním systému. V roce 2003 pokraãuje implementace modulÛ podporujících prodej a zefektivÀujících procesy obsluhy zákazníkÛ. Souãástí nabídek zákazníkÛm se stává soubor produktÛ a sluÏeb poskytovan˘ch v‰emi divizemi ZâE i dcefiin˘mi spoleãnostmi. Pfii uzavírání smluvního vztahu s oprávnûn˘mi zákazníky je zvaÏováno kreditní riziko kaÏdého jednotlivého obchodního pfiípadu.

Distribuce Spoleãnost usiluje o v˘znamné zv˘‰ení spolehlivosti dodávky elektfiiny – bûhem pûti let sníÏit mnoÏství nedodané elektfiiny pfiibliÏnû na polovinu. Souãasnû s tím usiluje o optimální kvalitu v‰ech sluÏeb souvisejících s distribucí elektfiiny. Dlouhodobá interní praxe sledování a plnûní jednotliv˘ch standardÛ sluÏeb ve vztahu zákazníkovi pfiispûje k plnûní standardÛ obsaÏen˘ch ve vyhlá‰ce Energetického regulaãního úfiadu. Úspû‰né zvládnutí postupného otevírání trhu s elektfiinou znamená mimo jiné osazení mûfiení v odbûrn˘ch místech oprávnûn˘ch zákazníkÛ a pfiípravu potfiebn˘ch systémÛ na pfiedávání namûfien˘ch hodnot Operátorovi trhu. S realizací strategie souvisí také smluvní zaji‰tûní distribuce elektfiiny se v‰emi oprávnûn˘mi zákazníky, provozovateli lokálních distribuãních soustav a v˘robci pfiipojen˘mi k distribuãní soustavû ZâE.

020

›

Informaãní technologie Aktuálnû probíhající projekty v oblasti informaãních technologií jsou ze strategick˘ch dÛvodÛ orientovány zejména do obchodních procesÛ, vztahÛ se zákazníky a zvy‰ování kvality sluÏeb. Jde o to pomocí moderních komunikaãních technologií a metod posílit aktivní komunikaci se zákazníkem a vnitfiní integraci ve‰ker˘ch podnikov˘ch procesÛ. Projekt fiízení vztahu se zákazníky by mûl pfiinést: › zkvalitnûní obsluhy – udrÏení stávajících zákazníkÛ, spokojenost zákazníkÛ, › kampanû pfiímého marketingu – získávání nov˘ch zákazníkÛ, zv˘‰ení prodeje elektfiiny, › produktové balíãky – zatraktivnûní nabídky základního produktu, zv˘‰ení trÏeb, › úsporu provozních nákladÛ. ZároveÀ dozrává potfieba zásadního integrovaného fie‰ení pro celou oblast fiízení podnikatelsk˘ch procesÛ a fakturace vyhovující potfiebám liberalizovaného trhu. Spoleãnost uvaÏuje fie‰it tento problém postupn˘m zavedením produktÛ SAP. Jejich integrací s vybran˘mi aplikacemi pro podporu specifick˘ch odvûtvov˘ch procesÛ by mûlo ZâE získat standardní, vysoce robustní a kompaktní fie‰ení pfiipravené na budoucí potfieby. Za velmi dÛleÏit˘ lze povaÏovat proces cíleného posilování informaãní bezpeãnosti. V roce 2002 byla provedena revize stavu a byl definován soubor rychl˘ch a stfiednûdob˘ch opatfiení k nápravû zji‰tûn˘ch nedostatkÛ. Cílem procesu je navodit takovou úroveÀ informaãní bezpeãnosti, aby bylo moÏno získat pfiíslu‰nou certifikaci dle ISO a posílit dÛvûryhodnost ve vztahu k akcionáfiÛm i obchodním partnerÛm.

Lidské zdroje Úsilí spoleãnosti pfii zvy‰ování úrovnû a kvality lidsk˘ch zdrojÛ je zamûfieno na rozhodující ãtyfii aspekty: › zpÛsobilosti, schopnosti a dovednosti zamûstnancÛ, › iniciativu a úsilí zamûstnancÛ pfii naplÀování podnikatelsk˘ch zámûrÛ spoleãnosti, › pracovní prostfiedí a podmínky, ve kter˘ch zamûstnanci pracují, › posuzování ãinnosti zamûstnancÛ z hlediska pfiidané hodnoty. Konkrétní strategické projekty v této oblasti jsou zamûfiovány na: › rozvoj ãi osvojení zpÛsobilostí umoÏÀujících získání a udrÏení zákazníkÛ a dosaÏení vysoké míry spokojenosti s poskytovan˘mi sluÏbami, › zvy‰ování iniciativy zamûstnancÛ pfii naplÀování podnikatelsk˘ch zámûrÛ, › monitorování spokojenosti zamûstnancÛ s pracovním prostfiedím a podmínkami; vyhodnocování faktorÛ ovlivÀujících v˘konnost zamûstnancÛ, › optimalizaci poãtu zamûstnancÛ a zvy‰ování produktivity práce.

›

021

Investice Hlavní aktivity budou nadále smûrovány do distribuãní soustavy s cílem zlep‰ování spolehlivosti a bezpeãnosti provozu a dal‰í racionalizaci a automatizaci provozu. V˘znamn˘m smûrem investování jsou IT k podpofie obchodních procesÛ, vztahÛ se zákazníky a zvy‰ování kvality sluÏeb v oblasti prodeje, distribuce, posílení vnitfiní integrovanosti a automatizace podpory procesÛ. Relativnû znaãn˘ nárÛst je plánován ve smûru v˘roby elektfiiny, tedy posilování kapacity obnoviteln˘ch zdrojÛ. Směr

2003

2004

2005

Distribuční soustava IT/IS Telekomunikace Stavby Výroba elektřiny Ostatní

43 % 15 % 4% 21 % 1% 16 %

40 % 21 % 3% 14 % 2% 20 %

47 % 13 % 4% 6% 14 % 16 %

¤ízení znaãek Znaãku – „omegu“ ZâE, která je úzce spjatá s celou historií firmy, charakterizují tradiãní hodnoty – spolehlivost, odbornost, informaãní otevfienost, ‰etrn˘ pfiístup k Ïivotnímu prostfiedí. Tato znaãka se bude i v budoucnu pojit s aktivitami v oblasti distribuce elektfiiny, tedy pfiirozeného monopolu na daném území. Obchodní program Západoãeské energetiky pro liberalizovan˘ trh od roku 2001 zastfie‰uje znaãka NOVÁ ENERGIE. Jejím obsahem je komplexní nabídka produktÛ a sluÏeb spojen˘ch s uÏitím energie, které zaji‰Èují v‰echny divize ZâE spoleãnû s dcefiin˘mi spoleãnostmi. Patfií sem napfiíklad poradenství, úspory energií, údrÏba a v˘stavba energetick˘ch zafiízení zákazníkÛ, vefiejné osvûtlení, Zelená energie, energetické audity, tepelná ãerpadla a dal‰í. Kromû budování a naplÀování znaãky NOVÁ ENERGIE pfiikládá spoleãnost velk˘ v˘znam ovûfiování pozice této znaãky na trhu a jejímu vnímání ze strany stávajících i potenciálních zákazníkÛ. K tomu slouÏí peãlivé testování ve‰ker˘ch v˘znamn˘ch krokÛ v komunikaci, stejnû jako periodické ovûfiování míry znalosti znaãky. Zatímco je‰tû v listopadu roku 2001 byla znalost znaãky na úrovni 6 %, na konci roku 2002 to bylo uÏ 36 %. Podafiilo se dosáhnout „nadregionálního“ vnímání znaãky, coÏ dokládá rozpûtí 28 – 43 %, v nûmÏ se pohybuje znalost znaãky v jednotliv˘ch regionech. Tradiãní distributofii a dodavatelé (vãetnû ZâE) jsou vnímání pfiedev‰ím jako ovûfiené, spolehlivé a úspû‰né spoleãnosti, znaãka NOVÁ ENERGIE je spojována s charakteristikami – moderní, ambiciózní, ekologická, dynamická.

Znalost značky NOVÁ ENERGIE (ČR)

(%)

40

30

20

10

0 12/2001

2/2002

4/2002

6/2002

8/2002

10/2002 12/2002

›

022

Pfiedpokládan˘ v˘voj spoleãnosti do roku 2005 V následujícím období bude ZâE stavût na své strategii s vûdomím, Ïe zmûna majoritního akcionáfie mÛÏe do urãité míry její zámûry ovlivnit. Pfiesto v‰ak management spoleãnosti povaÏuje za dÛleÏité, pro spoleãnost a jejího budoucího strategického vlastníka za prospû‰né, pokraãovat v nastoupené cestû. Je pfiedpoklad, Ïe dÛsledná realizace strategie pfiinese ve v˘hledu dal‰í zv˘‰ení podílu na domácím trhu nejen v energiích, ale také v prodeji neenergetick˘ch produktÛ a sluÏeb zabezpeãovan˘ch jednotliv˘mi subjekty skupiny ZâE. Tyto skuteãnosti dovolují plánovat objem v˘nosÛ pro rok 2003 na cca 9,9 mld. Kã s predikcí nárÛstu na 11 – 12 mld. Kã v roce 2005. Úspû‰né pÛsobení na trhu, zavedené jméno, vynaloÏené investice do síÈové infrastruktury, nové metody finanãního fiízení vedoucí k identifikaci a úsporám nákladÛ jsou pfiedpokladem udrÏení a roz‰ífiení pozic v liberalizovaném prostfiedí, stabilizace v˘nosÛ a hospodáfiského v˘sledku.

Předpokládaný vývoj tržeb

(%) 180 160 140 120 100 80 60 40 20 0 2003

2004

2005

neenergetické tržby (včetně podílu majetkových účastí) energetické tržby

023

›

Zpráva pfiedstavenstva o podnikatelské ãinnosti spoleãnosti a stavu jejího majetku

Spoleãnost v roce 2002 Západoãeská energetika má za sebou devût let samostatné existence v nichÏ prokázala dostatek podnikatelského umu, dravosti, odvahy k pfiimûfienému riskování, schopnosti orientovat se v nov˘ch podmínkách. Daní za to bylo devût let mimofiádného úsilí managementu, orgánÛ spoleãnosti a pfieváÏné vût‰iny zamûstnancÛ. Tomuto úsilí odpovídají i hospodáfiské v˘sledky, které s v˘jimkou roku 2000 neustále rostou. Poslední rok, rok 2002, je po v‰ech stránkách rokem nejúspû‰nûj‰ím, a to navzdory faktu, Ïe to byl první rok nov˘ch podmínek a otevfiené soutûÏe na trhu. Základem vynikajícího hospodáfiského v˘sledku se stal úspû‰n˘ core business, tedy obchod s elektfiinou. Rozhodující roli pfiitom sehrál pfiístup ke stávajícím i nov˘m oprávnûn˘m zákazníkÛm. Intenzivní osobní komunikace a profesionální jednání obchodních zástupcÛ zhodnotily cel˘ proces poãínaje získáváním informací o zákaznících, pfiedkládáním a projednáváním nabídek, osobní úãastí pfii v˘bûrov˘ch fiízeních, konãe pfiípravou a uzavíráním obchodních smluv. Ukázalo se, Ïe nezbytn˘m pfiedpokladem k dosaÏení pozitivních v˘sledkÛ je správné nastavení nákladové ceny pro jednotlivé nabídky, ale také originální pfiístup k metodice tvorby ceny pro konkrétního zákazníka. V fiadû pfiípadÛ pfiispûla k úspûchu ZâE ve v˘bûrovém fiízení na dodavatele elektfiiny také moÏnost nabídnout dal‰í produkty a sluÏby. V oblasti sítí a síÈov˘ch sluÏeb, druhém rozhodujícím podnikatelském smûru, se odehrávaly procesy orientované na zvy‰ování spolehlivosti dodávky elektfiiny zákazníkÛm, zvy‰ování rentability síÈov˘ch aktiv, zlep‰ování zákaznick˘ch sluÏeb v oblasti distribuce a naplÀování poÏadavkÛ na ochranu Ïivotního prostfiedí. Novou záleÏitostí se stala povinnost fyzického a smluvního zabezpeãování distribuce elektfiiny pro oprávnûné zákazníky. Vyjádfiením úsilí ZâE o kvalitní zákaznické sluÏby v oblasti distribuce, provozu, v˘stavby a údrÏby je zavedení systému fiízení jakosti ISO 9001:2000 a získání certifikaãního auditu. Sílu ZâE, její pfiipravenost a mobilitu dokonale provûfiily události ze srpna loÀského roku. Podobnû jako nûkteré dal‰í oblasti âeské republiky, postihly západní âechy, zejména PlzeÀsk˘ kraj, katastrofální záplavy. Obdobnou zkou‰kou bylo nutno projít je‰tû dvakrát – v závûru fiíjna a v poslední dekádû prosince. Tentokráte území západních âech suÏovaly vichfiice a námrazy. V závûru roku byla ve spolupráci s PlzeÀskou teplárenskou a.s. dokonãena akvizice spoleãnosti PlzeÀská energetika a.s. Jde o v˘znamného v˘robce elektfiiny a tepla a dodavatele tepla pro ãást Plznû. Firma dosahuje roãních trÏeb v fiádu 800 mil. Kã.

›

024

Legislativa Od 1. ledna 2002 do‰lo k otevfiení trhu s elektfiinou pro zákazníky s roãní spotfiebou nad 40 GWh. Legislativní rámec pro podnikání v energetice tvofií zákony 458/2000 (energetick˘ zákon) a 406/2000 Sb. (o hospodafiení s energií) vãetnû provádûcích pfiedpisÛ. Tyto normy vytváfiejí nezbytn˘ legislativní rámec pro úspû‰né fungování energetiky v trÏních podmínkách. Dal‰ím dÛleÏit˘m faktorem je Státní energetická politika (usnesení vlády âR ã. 50 z 12. 2. 2000). Elektroenergetická koncepce âR má b˘t zaloÏena na následujících parametrech: › spolehlivost dodávky elektfiiny, › pfiijatelnost ceny elektfiiny pro podniky a domácnosti, › dobrá spolupráce v rámci mezinárodních vztahÛ, › preference domácích zdrojÛ. Souãasná legislativa stanoví termíny jednotliv˘ch etap otevírání trhu s elektfiinou: › od 1. 1. 2003 pro koneãné zákazníky, jejichÏ roãní spotfieba elektfiiny vztaÏena na jedno odbûrné místo je vy‰‰í neÏ 9 GWh, › od 1. 1. 2005 pro v‰echny koneãné zákazníky pfiipojené ze sítû vysokého napûtí a koneãné zákazníky pfiipojené ze sítû nízkého napûtí , jejichÏ roãní spotfieba elektfiiny vztaÏena na jedno odbûrné místo je vy‰‰í neÏ 100 MWh, › od 1. 1. 2006 pro v‰echny koneãné zákazníky. Bûhem roku 2002 pokraãovaly diskuse k novelizaci Energetického zákona. V závûru roku do‰lo k úpravû pravidel obchodování na trhu s elektfiinou, která se t˘kají zúãtování odchylek s pÛsobností od 1. 2. 2003.

Finance Západoãeská energetika dosahuje opakovanû vynikajících hospodáfisk˘ch v˘sledkÛ a lze ji charakterizovat jako úspû‰nou a dynamicky se rozvíjející firmu. V roce 2002 bylo dosaÏeno historicky nejvy‰‰ího hospodáfiského v˘sledku ve v˘‰i 1 153,3 mil. Kã, kter˘ koresponduje s dosaÏen˘m obchodním rozpûtím. Obchodní rozpûtí meziroãnû vzrostlo o 590,3 mil. Kã, coÏ pfiedstavuje 25% nav˘‰ení. Tento nárÛst ovlivnila kvalitní pfiíprava na nové prostfiedí v obchodování s elektfiinou, operativní fiízení nákupu a spotfieby, predikce a fiízení rizik a celkovû úspû‰né zvládnutí nov˘ch podmínek obchodování.

Rentabilita celkových aktiv ROA, rentabilita vlastního kapitálu ROE

(%)

(mil. Kč)

16

7 000

14

6 000

12

5 000

10

4 000

8 3 000

6

2 000

4 2

1 000

0

0 1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

ROA ROE vlastní kapitál

025

›

Dobré v˘sledky v obchodu umoÏnily pokr˘t vy‰‰í provozní náklady, do kter˘ch se promítly i srpnové záplavy. Provozní ãinnost byla v souvislosti s tím zatíÏena mimofiádn˘mi nároky a také rozsáhl˘mi ‰kodami na zafiízení distribuãní soustavy. I za tûchto nepfiízniv˘ch okolností ZâE pfiispûla postiÏen˘m – obcím finanãním darem na odstraÀování ‰kod na infrastruktufie, odbûratelÛm zavedením zv˘hodnûn˘ch sazeb za elektfiinu. Pfies zmínûné skuteãnosti provozní hospodáfisk˘ v˘sledek vzrostl oproti roku 2001 o 189,1 mil. Kã, tj. o 21 %. Pozitivní v˘voj zaznamenal parametr pfiidaná hodnota, kter˘ dosáhl v˘‰e 2 037 mil. Kã, coÏ pfiedstavuje meziroãní nárÛst o 15 %. Ukazatel EBITDA na zamûstnance dosáhl hodnoty 1 160,6 tis. Kã a do‰lo tak k jeho meziroãnímu nárÛstu o 23 %. Majetek spoleãnosti se zv˘‰il o 1 421,3 mil. Kã, tj. o 15 %. Na tomto zv˘‰ení se podílel pfiedev‰ím rÛst stál˘ch a obûÏn˘ch aktiv. Celkov˘ objem investic vãetnû investic do dlouhodobého finanãního majetku byl 1 249 mil. Kã. Objem investic bez finanãních investic dosáhl hodnoty 645,4 mil. Kã a oproti pfiedchozímu roku se sníÏil o 190,8 mil. Kã. V˘znamná ãást investic byla, stejnû jako v pfiedchozích letech, smûrována do distribuãní soustavy a souvisejících zafiízení, a to v celkové v˘‰i 282,9 mil. Kã. NárÛst obûÏn˘ch aktiv je ovlivnûn pfiedev‰ím zv˘‰ením finanãního majetku o 436,8 mil. Kã. Pohledávky z obchodního styku se meziroãnû zv˘‰ily o 88,9 mil. Kã, coÏ pfiedstavuje nav˘‰ení o 33 %. Cizí zdroje spoleãnosti vzrostly o 615,1 mil. Kã pfiedev‰ím vlivem nárÛstu krátkodob˘ch závazkÛ z obchodního styku. Stav bankovních úvûrÛ a v˘pomocí byl na konci roku 2002 vy‰‰í o 230,6 mil. Kã v souvislosti s krátkodob˘m ãerpáním kreditní linky pro vyrovnání penûÏního toku.

Hospodářský výsledek, zisk po zdanění

(mil. Kč)

1 200 1 000 800 600 400 200 0 1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

HV před zdaněním zisk po zdanění

026

›

Návrh pfiedstavenstva na rozdûlení zisku za rok 2002 (mil. Kã) Zisk po zdanûní Pfiídûl do sociálního fondu Pfiídûl do investiãního fondu Pfiídûl do restrukturalizaãního fondu Dividendy Tantiémy Nerozdûlen˘ zisk

812,56 14,21 580,00 2,50 160,56 7,50 47,79

Finanãní kalendáfi akcionáfie Datum konání fiádné valné hromady: 26. 6. 2003 Místo konání fiádné valné hromady: v sídle spoleãnosti, PlzeÀ, Guldenerova 19 Rozhodn˘ den pro úãast na valné hromadû 19. 6. 2003 NavrÏená v˘‰e dividendy: 100 Kã (pfied zdanûním) Datum rozhodné pro nárok na v˘platu dividendy: 26. 7. 2003 Datum splatnosti dividendy: 26. 8. 2003 Návrh zpÛsobu v˘platy dividend V˘plata bude provedena ve lhÛtû splatnosti na náklady a nebezpeãí spoleãnosti prostfiednictvím sluÏeb Komerãní banky, a.s., a to obecnû bezhotovostním pfievodem nebo v˘platou hotovosti v celé prodejní síti Komerãní banky. O nároku a v˘‰i dividendy vyrozumí akcionáfie Komerãní banka, a.s., a zároveÀ za‰le podklady pro hotovostní v˘bûr, resp. bezhotovostní pfievod dividendy. Akcionáfii právnické osoby mohou zvolit formu bezhotovostního pfievodu nebo v˘bûru v hotovosti, fyzické osoby obdrÏí poukázku k hotovostnímu v˘bûru. AkcionáfiÛm ze zahraniãí, ktefií se nemohou nebo nechtûjí dostavit do âR k hotovostnímu v˘bûru, bude zaji‰tûn bezhotovostní pfievod na základû sdûlen˘ch údajÛ pro platební styk. Pokud v˘plata dividendy podle tûchto postupÛ bude bezv˘sledná, bude vyplacena na základû písemné Ïádosti akcionáfie na jeho náklady a nebezpeãí. Náklady spojené s v˘platou v tûchto pfiípadech budou sraÏeny z ãástky urãené k v˘platû. Pokud by tyto náklady pfiesáhly ãástku urãenou k v˘platû, nebude v˘plata provedena a dividenda bude po celou dobu zákonné lhÛty deponována na úãtu emitenta.

027

›

Správa finanãního majetku a úvûrová politika Finanãní majetek ZâE ãinil k 31. 12. 2002 celkem 1 713 mil. Kã. Nejvût‰ím podílem byl zastoupen krátkodob˘ finanãní majetek (1 556 mil. Kã) investovan˘ do bonitních a likvidních obligací, depozitních smûnek, depozitních certifikátÛ a nástrojÛ penûÏního trhu. Investiãní strategie správy finanãních zdrojÛ je konzervativní, orientovaná pouze na produkty penûÏních trhÛ a na cenné papíry s charakterem dluhopisÛ. Nejlikvidnûj‰í ãást rezerv, slouÏící pro pokrytí okamÏit˘ch platebních potfieb spoleãnosti, je spravována prostfiednictvím bûÏn˘ch bankovních produktÛ a vkladÛ. PfieváÏná ãást krátkodobého finanãního majetku je spravována asset management správci. Portfolia správcÛ jsou tvofiena investicemi pfiedev‰ím do hypoteãních zástavních listÛ, státních a bankovních dluhopisÛ a eurobondÛ vysoce bonitních emitentÛ. V omezené mífie je investováno do dluhopisÛ v cizích mûnách. V˘znamnou finanãní investicí vedenou v dlouhodobém finanãním majetku bylo zaloÏení otevfieného investiãního fondu SICAV v roce 1999. Tato pozice byla v roce 2002 nav˘‰ena o 200 mil. Kã. Durace se pohybuje okolo 1,2 roku; z hlediska kreditní struktury tvofií portfolio fondu investice pfieváÏnû do dluhopisÛ kvalitních domácích a zahraniãních emitentÛ. V roce 2002 mûla spoleãnost otevfiené úvûrové linky u vybran˘ch bank v souhrnné v˘‰i 1 645 mil. Kã.

Rozdělení krátkodobého finančního majetku a SICAV

(%)

dluhopisy, HZL SICAV směnky depozitní certifikáty

54 % 34 % 8% 4%

028

›

Rating spoleãnosti Ratingové hodnocení: A-/Stable/A-2 ZdÛvodnûní ratingu Rating energetické distribuãní spoleãnosti Západoãeská energetika, a.s., (ZâE) v âeské republice odráÏí monopolní postavení spoleãnosti jako lokálnû pfiíslu‰ného distributora elektrické energie v regionu západních âech v âeské republice (rating místní mûny A+/Stable/A-1; rating zahraniãní mûny A-/Stable/A-2). Rating také odráÏí vyváÏenou skladbu zákazníkÛ ZâE, pfiíznivé a transparentní regulaãní prostfiedí, pfiíznivou distribuãní oblast a silné finanãní zázemí – vãetnû nízké finanãní páky, ãistou hotovost a silné ukazatele obsluhy dluhu. Tyto silné stránky jsou zmírnûny pomûrnû malou velikostí ZâE v podmínkách dan˘ch aktiv a obratu, omezenou pruÏností spoleãnosti s ohledem na stanovení tarifÛ a mírn˘m mimobilanãním zadluÏením. âeská spoleãnost âEZ, a. s., (BBB+/Positive/--) je nov˘m majoritním akcionáfiem spoleãnosti ZâE s podílem 50,3 %. Nûmecká energetická spoleãnost E.ON Energie AG (AA-/Stable/A-1+) a rakouská energetická spoleãnost Energie AG Oberösterreich (A+/Stable/--) vlastní silné minoritní podíly ve v˘‰i 34,4 % a 11,2 %. Po nedávno provedené restrukturalizaci sektoru vlastní nyní âEZ majoritní podíly v pûti z osmi regionálních energetick˘ch distribuãních spoleãností. Od âEZ se poÏaduje, aby prodal jednu ze spoleãností, v níÏ získal majoritu. Standard & Poor’s povaÏuje reintegraci sektoru za pozitivní z hlediska úvûrové perspektivy, protoÏe pravdûpodobnû sníÏí konkurenãní tlak na trhu. V roce 2002 obslouÏila ZâE, druh˘ nejmen‰í regionální dodavatel elektrické energie v âeské republice, témûfi 490 000 zákazníkÛ, dosáhla trÏby ve v˘‰i 7,6 mld. Kã (245 milionÛ EUR) a dodala 3 802 gigawatthodin (GWh) elektrické energie. Skladba zákazníkÛ ZâE je zdravû vyváÏená a koncentrace zákazníkÛ je umírnûná aÏ nízká, pfiiãemÏ 20 nejvût‰ích zákazníkÛ ãiní 19 % celkov˘ch dodávek. Trh s elektrickou energií byl v roce 2002 liberalizován pro nejvût‰í zákazníky se spotfiebou nad 40 GWh roãnû. V roce 2003 se tato hranice sníÏila na zákazníky s roãní spotfiebou nad 9 GWh, coÏ odpovídá celkovému otevfiení trhu ve v˘‰i 30 %. Regulaãní reÏim se stal transparentnûj‰í a Standard & Poor’s jej obecnû povaÏuje za pfiízniv˘ vÛãi energetick˘m distribuãním spoleãnostem. V˘znamné zv˘‰ení tarifÛ u obyvatelstva ukonãilo v posledních letech kfiíÏovou dotaci v sektoru domácností na úkor podnikatelského a prÛmyslového sektoru. Distribuãní oblast ZâE má rozliãné druhy prÛmyslu a není pfiíli‰ orientována pouze na jedno odvûtví. Tento region udává podprÛmûrnou nezamûstnanost a prosperuje z blízkosti hranic se SRN a z pfiílivu turistÛ i pfiím˘ch zahraniãních investic, které toto sousedství pfiiná‰í. ZâE mûlo k 31. 12. 2002 velmi silné finanãní zázemí s nízkou finanãní pákou a Ïádn˘m ãist˘m zadluÏením. Vãetnû mimobilanãních závazkÛ v‰ak ãinila finanãní páka asi 14 %. Upravené provozní pfiíjmy (FFO) vÛãi celkovému zadluÏení byly velmi silné ve v˘‰i cca 145 % k 31. 12. 2002, oãekává se v‰ak jejich zmírnûní ve stfiednûdobém období. Spoleãnost mûla velmi silné úrokové krytí FFO, které dosahuje více neÏ 35-ti násobku. Vzhledem k mírnû vy‰‰ímu zadluÏení se oãekává, Ïe se tento pomûr ustálí bûhem pfiedpovídaného období na prÛmûrnou hodnotu asi 25-ti násobku. Upravené úrokové krytí FFO dosáhlo v roce 2002 cca 18-ti násobku a i zde se oãekává mírné ustálení, av‰ak i nadále zÛstane velmi robustní. Likvidita Standard & Poor’s povaÏuje likviditu ZâE za dostaãující pro ratingovou kategorii. V˘nosy ze stabilního a nízkorizikového distribuãního obchodu zaji‰Èují pfieváÏnou ãást trÏeb a ziskÛ. Krátkodob˘ charakter refinancování ZâE je kompenzován siln˘m finanãním zázemím, s ohledem na dostupnost kreditních linek a jejich nízké ãerpání. Tyto linky jsou poskytovány jak domácími, tak zahraniãními bankami. Pozice ãisté hotovosti ZâE poskytuje dodateãnou finanãní pruÏnost.

029

› Obchod a marketing

DosaÏené obchodní v˘sledky i zhodnocení prvního roku existence spoleãnosti v podmínkách liberalizovaného trhu s elektfiinou ukázaly, Ïe ZâE je schopna udrÏet a do budoucna nadále posilovat pozici v˘znamného hráãe na ãeském energetickém trhu. Obchodování s elektfiinou Západoãeská energetika úspû‰nû zvládla oblast obchodování s elektfiinou, kde do‰lo k podstatn˘m zmûnám v souvislosti s liberalizací energetického trhu. Stala se jednou z nejúspû‰nûj‰ích spoleãností v této oblasti. Rok 2002 byl pro obchodování s elektfiinou zlomov˘. Do‰lo ke zfiízení Operátora trhu, jehoÏ hlavním posláním je organizace krátkodobého trhu s elektfiinou a zúãtování odchylek, které vznikají pfii dodávce elektfiiny. Tento trh se ukázal v prÛbûhu roku Ïivotaschopn˘m a jeho fungování se ustálilo. ZâE v roce 2002 dále optimalizovala portfolio sv˘ch dodavatelÛ s cílem získat co nejniωí nákupní ceny tak, aby mohla efektivnû nabízet strukturovanou cenu elektfiiny oprávnûn˘m zákazníkÛm. Z tohoto dÛvodu se soustfiedila na dlouhodobé bilaterální kontrakty s jednotliv˘mi dodavateli a novû vznikl˘ trh vyuÏívala pro doplnûní potfieb pro své zákazníky. Souãasnû s tím se zamûfiila i na zvládnutí rizik, která obsluhu provázejí. Byly ustanoveny standardní procedury pro fiízení rizik a byla vûnována znaãná pozornost pfiedev‰ím rizikÛm trÏním, kreditním a operaãním. S rostoucími znalostmi trhu a zku‰enostmi s jeho fungováním byly rozvíjeny aktivity v oblasti obchodování se zahraniãními subjekty. Podafiilo se realizovat obchody ze ·v˘carska a Nûmecka. Jednotlivé obchodní pfiípady pfiedstavují pro Západoãeskou energetiku cennou zku‰enost. Obchodní v˘sledky V˘sledky obchodní ãinnosti dosaÏené v roce 2002 roz‰ífiily pfiíznivou bilanci let pfiedchozích. Obchodní rozpûtí dosáhlo dosud rekordní v˘‰e 2 929 mil. Kã. PfiestoÏe prodej koneãn˘m zákazníkÛm v objemu 3 802 GWh znamená oproti minulému roku mírn˘ pokles, celkové prodané mnoÏství elektfiiny – zejména díky prodeji obchodníkÛm, prodeji na krátkodobém trhu a v rámci odchylek – vzrostlo meziroãnû o více neÏ 4 %. Z pohledu trÏeb pfiedstavoval tento objem prodané elektfiiny spoleãnû s trÏbami za distribuci celkem 7 507 mil. Kã. Ve srovnání s rokem 2001 nárÛst o 7 %.

030

›

Opatfiená elektfiina Rozhodující objem elektfiiny byl pofiízen, obdobnû jako v minul˘ch letech, na základû dlouhodob˘ch bilaterálních kontraktÛ s na‰imi tradiãními dodavateli, pfiedev‰ím s akciovou spoleãností âEZ a regionálními v˘robci. Otevfiení trhu poskytlo moÏnost navázat spolupráci s dal‰ími obchodními subjekty. Kromû toho bylo moÏno od poãátku roku obchodovat na krátkodobém trhu s elektfiinou organizovaném Operátorem trhu. Z celkového mnoÏství opatfiené elektfiiny 4 352 GWh bylo od âEZ nakoupeno v rámci „Duhové energie“ 2 344 GWh, tedy 54 %. Dal‰ími v˘znamn˘mi dodavateli elektfiiny byly pfiedev‰ím nezávislí v˘robci – PlzeÀská teplárenská a PlzeÀská energetika, Terea Cheb, Ostrovská teplárenská a Karlovarská teplárenská, které dodaly celkem 21 % ve‰keré elektfiiny. Ostatní, pfiedev‰ím Sokolovská uhelná a soukromé malé vodní elektrárny, dodaly dohromady témûfi 2 %. Ve vlastních vodních elektrárnách bylo vyrobeno více jak 51 GWh (dal‰ích 1,2 %). Zb˘vající mnoÏství opatfiené elektfiiny pocházelo od ostatních obchodních subjektÛ, napfi. První energetické a V˘chodoãeské energetiky. âást diagramu spotfieby, která nebyla pokryta bilaterálními smlouvami, byla doplnûna nákupem na organizovaném krátkodobém trhu, popfi. v rámci odchylek.

Struktura opatřené elektřiny

(%)

ČEZ, a. s. 53,9 % Plzeňská teplárenská, a.s. 10,4 % Plzeňská energetika a.s. 9,8 % vodní elektrárny 1,0 % výroba ve vlastních vodních elektrárnách 1,2 % ostatní dodavatelé 20,6 % OTE 3,1 %

›

031

Dodaná elektfiina Z celkového mnoÏství opatfiené elektfiiny byla rozhodující ãást, více neÏ 87 %, dodána koneãn˘m zákazníkÛm. Spoleãnost dodávala elektfiinu do 1 948 odbûrn˘ch míst pfiipojen˘ch ze sítí velmi vysokého a vysokého napûtí – kategorie VO, do 81 470 odbûrn˘ch míst MOP pfiipojen˘ch ze sítû nízkého napûtí a do 405 823 odbûrn˘ch míst MOO. U tûchto tfií kategorií do‰lo k rozdílnému v˘voji.

Struktura dodané elektřiny konečným zákazníkům

(%)

VO MOP MOO

50,2 % 19,2 % 30,6 %

Velkoodbûr Z ‰esti oprávnûn˘ch zákazníkÛ na zásobovacím území ZâE se pro zmûnu dodavatele rozhodl jedin˘ – Avirunion Nové Sedlo. Ztracen˘ odbûr se v‰ak podafiilo nahradit podílem na dodávkách pro Tfiinecké Ïelezárny prostfiednictvím spoleãnosti Moravia Energo v rámci prodeje obchodníkÛm. V˘sledn˘ prodej koneãn˘m zákazníkÛm z fiad velkoodbûru ãinil 1 906 GWh, coÏ pfiedstavuje meziroãní pokles o 2,2 %. Pfiitom v‰ak do‰lo na stranû men‰ích zákazníkÛ z napûÈové hladiny vn, pfiedev‰ím zákazníkÛ ze segmentu Business, k nárÛstu prodeje. PÛsobilo zde nûkolik faktorÛ, které se odli‰n˘m zpÛsobem projevily v jednotliv˘ch regionech PlzeÀského a Karlovarského kraje: › nárÛst odbûrÛ firem se zahraniãní majetkovou úãastí, › pfiipojení nov˘ch zákazníkÛ, zejména na DomaÏlicku, › pokraãující rozvoj prÛmyslové zóny Borská pole v Plzni, › oÏivení podnikatelsk˘ch aktivit stávajících zákazníkÛ. DÛleÏit˘m aspektem úspû‰nosti prodeje v tomto zákaznickém segmentu byla pomûrnû malá ãetnost pfiípadÛ omezování nebo ukonãování podnikatelské ãinnosti. Celkové roãní trÏby z prodeje elektfiiny velkoodbûratelÛm spoleãnû s trÏbami za distribuci dosáhly v˘‰e 2 941 mil. Kã, tj. 39,2 % z celkov˘ch trÏeb. Maloodbûr Prodej odbûratelÛm pfiipojen˘m ze sítí nízkého napûtí se o 2,2 % sníÏil. Celkem bylo dodáno 1 895 GWh – z toho ãinil podnikatelsk˘ maloodbûr 731 GWh a domácnosti 1 164 GWh. Pfii porovnání s rokem 2001 do‰lo k poklesu u domácností, zatímco spotfieba v kategorii MOP spí‰e stagnovala. Meziroãní srovnání je v‰ak ovlivnûno rozdíln˘mi klimatick˘mi podmínkami, které mají zfieteln˘ vliv na v˘voji spotfieby. Zatímco rok 2001 byl pomûrnû chladn˘, prÛmûrné mûsíãní teploty v roce 2002 dosahovaly témûfi vÏdy hodnot vy‰‰ích, a to zejména v zimním období. TrÏby maloodbûru meziroãnû stouply a dosáhly hodnoty 4 315 mil. Kã. Tvofiily tak 57,5 % z celkov˘ch trÏeb.

›

032

Nové obchodní pfiíleÏitosti Liberalizace trhu pfiinesla moÏnost dodávat elektfiinu i jin˘m subjektÛm neÏ koneãn˘m zákazníkÛm. V rámci tûchto nov˘ch pfiíleÏitostí bylo prodáno celkem 262 GWh. Tento objem zahrnuje prodej obchodníkÛm (zejména spoleãnosti Moravia Energo); dal‰í v˘znamnou skuteãností byl v˘voz elektfiiny do zahraniãí v celkové v˘‰i 66 GWh. Zb˘vající ãást tvofiily bilaterální krátkodobé prodeje jin˘m obchodníkÛm a operativní prodeje na trzích organizovan˘ch Operátorem trhu.

Vývoj prodeje elektřiny

(GWh) 4 500 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500

2002

VO MOP MOO obchodní subjekty

2002

VO – vvn VO – vn MO – nn

1 000 500 0 1995

Vývoj prodeje elektřiny podle napěťových hladin

1996

1997

1998

1999

2000

2001

(GWh)

2 000

1 500

1 000

500

0 1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

033

›

Úpravy cen elektfiiny Ceny pro odbûratele ze sítí nn byly pro rok 2002 stanoveny cenov˘m rozhodnutím ERÚ ã. 3/2002 ze dne 27. 11. 2001. V prodeji MOO pokraãoval proces postupného narovnávání cen, tarify byly zv˘‰eny celostátnû v prÛmûru o 9,9 % poãínaje 1. 1. 2002. U kategorie MOP byly k 1. 1. 2002 upraveny tarify regionálnû, pro ZâE se zv˘‰ily v prÛmûru o 5 %. Po cel˘ rok jiÏ byly uplatÀovány jistiãové tarify, jejichÏ cenu tvofií pevná mûsíãní sloÏka závislá na jmenovité proudové hodnotû hlavního jistiãe pfied elektromûrem a cena za odebrané mnoÏství elektfiiny. Pro rok 2003 zÛstávají ceny u MOP i MOO, na základû cenového rozhodnutí ERÚ ã. 3/2003 ze dne 27. 11. 2002, na stejné úrovni jako v roce 2002. Celková cena elektfiiny pro oprávnûné zákazníky se skládá jednak z cen regulovan˘ch, které byly stanoveny regionálnû cenov˘m rozhodnutím ERÚ ã. 1/2002 ze dne 27. 11. 2001 (cena za rezervovanou kapacitu a pouÏití sítí, cena za systémové sluÏby), a jednak z ceny za silovou elektfiinu, která vzniká na trhu. Pro ostatní zákazníky velkoodbûru, tzv. chránûné zákazníky, zaãalo platit cenové rozhodnutí ERÚ ã. 2/2002. Tarify zákazníkÛ z napûÈové hladiny vn byly zv˘‰eny v prÛmûru o 1,6 %. Ceny za elektrickou práci i v˘kon mají nadále sezonní charakter a jsou závislé na vyuÏití odebíraného v˘konu. Pro chránûné zákazníky velkoodbûru byly pro rok 2003 tarify sníÏeny v prÛmûru o 7,3 %. Pozice ZâE v konkurenãním prostfiedí V roce 2002 se podafiilo udrÏet v‰echny oprávnûné zákazníky kromû spoleãnosti Avirunion. Novû naopak ZâE získala podíl na dodávkách pro Tfiinecké Ïelezárny. Cel˘ rok 2002 se nesl v duchu pfiíprav na dal‰í etapu otevfiení trhu. Pro rok 2003 se podafiilo získat devût nov˘ch oprávnûn˘ch odbûrn˘ch míst mimo tradiãní západoãeskou zásobovací oblast. Konkrétnû se jedná o následující firmy: › pÛvodní dodavatel STE – F.X.MEILLER Slan˘, PlzeÀsk˘ Prazdroj – závod Velké Popovice, › pÛvodní dodavatel SâE – Mûì Povrly, VELVETA Varnsdorf, Skláfiská HuÈ Libochovice, › pÛvodní dodavatel SME – ÎDB Bohumín, JÄKL Karviná, PlzeÀsk˘ Prazdroj – závod Radegast, Rapotínské sklárny. Naopak v‰echna odbûrná místa holdingu Lasselsberger získala v západních âechách spoleãnost âEZ. Ke zmûnû do‰lo také v Îelezárnách Hrádek, které uzavfiely smlouvu o dodávce elektfiiny se SâE. V˘sledkem v‰ech posunÛ ve skladbû zákazníkÛ je nav˘‰ení prodeje oprávnûn˘m zákazníkÛm pro rok 2003 o více jak 100 GWh oproti v˘chozímu stavu. PfiestoÏe neexistuje Ïádné oficiální zhodnocení úspû‰nosti jednotliv˘ch REAS, dle informací z tisku byl maximální poãet novû získan˘ch oprávnûn˘ch zákazníkÛ devût – stejnû jako u ZâE. Pouze u tfiech REAS dochází k nav˘‰ení prodeje elektfiiny proti roku 2002. ZâE je jednou z nich.

›

034

Komunikace se zákazníky V˘znamn˘m obsluÏn˘m kanálem je Zákaznick˘ servis Západoãeské energetiky, díky nûmuÏ má kaÏd˘ zákazník moÏnost fie‰it své poÏadavky 24 hodin dennû, 7 dní v t˘dnu. Rok od roku roste poãet a kvalita obslouÏen˘ch kontaktÛ, ale také informovanost zákazníkÛ o rozsahu sluÏeb telefonního pracovi‰tû. Ke zvy‰ování kvality a komplexnosti vyfiízení poÏadavku zákazníkÛ pfiispûje implementovan˘ systém CRM, a to pfiedev‰ím díky lep‰ímu pfiístupu a vzájemnému sdílení ‰irokého spektra informací t˘kajících se zákazníka.

Zákaznický servis ZČE

(počet vyřízených hovorů) 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0 1998

1999

2000

2001

2002

Osobní kontakt se zákazníkem zaji‰Èuje v regionu pût Obchodních kanceláfií a skupina smluvních partnerÛ, pfiedev‰ím z fiad elektrofirem. Speciální péãe je vûnována zákazníkÛm zafiazen˘m do nejv˘znamnûj‰ích segmentÛ TOP a BUSINESS, o které se v prÛbûhu roku intenzivnû stará skupina obchodních zástupcÛ. Jedná se o v˘raznû individuální pfiístup zaloÏen˘ na vysoké profesionalitû a znalosti podmínek a potfieb daného zákazníka. Internet patfií obecnû mezi moderní komunikaãní, informaãní a prodejní kanály. ZâE má své internetové aktivity rozdûleny na dvû základní oblasti. Prezentace spoleãnosti na korporátní doménû www.zce.cz plní zejména úlohu informaãního zdroje smûrem k akcionáfiÛm nebo vefiejnosti. Komerãní web se zamûfiuje na tfii základní segmenty klientÛ – mládeÏ, vefiejnost, odbornou vefiejnost. Pro nû jsou k dispozici tfii specifické domény portálového typu – www.e-linka.cz, www.novaenergie.cz a www.energienet.cz. Na komerãních stránkách se nachází úplné portfolio produktÛ a sluÏeb Západoãeské energetiky. Informaãní a poradenské centrum ZâE patfií po dvou letech svého fungování k jednomu z nejlépe hodnocen˘ch kontaktních míst ZâE, a to nejen ze strany stávajících zákazníkÛ. Oblibu získalo také mezi mládeÏí, pro kterou jsou pfiipravovány vzdûlávací a zábavné programy.

035

›

V˘zkumy trhu Nejmodernûj‰í metody v˘zkumu trhu jsou vyuÏívány v fiadû periodick˘ch i jednorázov˘ch ‰etfiení, zamûfien˘ch na zji‰Èování spokojenosti zákazníkÛ, mûfiení kvality sluÏeb, ovûfiování potenciálu trhu, segmentaci zákazníkÛ, v˘voj produktÛ nebo pfiípravu klíãov˘ch komunikaãních aktivit. Závûry realizovan˘ch v˘zkumÛ mají pfiímou vazbu na obchodní ãinnost spoleãnosti, dot˘kají se v‰ak i oblasti strategie, kontrolingu nebo komunikace spoleãnosti. PrÛzkumy spokojenosti zákazníkÛ ZâE dlouhodobû potvrzují, Ïe podnikatelé i domácnosti hodnotí nejlépe plynulost dodávek elektfiiny, pozitivní trend je v‰ak patrn˘ i v hodnocení dal‰ích poskytovan˘ch sluÏeb a informaãních aktivit. Zajímavé zji‰tûní pfiiná‰í srovnání rÛzn˘ch zpÛsobÛ fie‰ení poÏadavkÛ – zatímco v pfiedcházejících letech zákazníci hodnotili vÏdy lépe osobní kontakt s dodavatelem, v roce 2002 se na stejnou, velmi pfiíznivou hodnotu dostala obsluha prostfiednictvím Zákaznického servisu, tedy po telefonu. Produkty a sluÏby Nabídka produktÛ a sluÏeb je soustfiedûna do ‰esti produktov˘ch fiad – Energie, Provoz a údrÏba energetického zafiízení, V˘stavba a prodej energetického zafiízení, Telekomunikace a informaãní technologie, Nadstavbové sluÏby a Poradenství. Na celkovém obratu se v souãasné dobû nejvíce podílí Prodej elektroenergetického materiálu, zafiízení a elektroinstalaãního zboÏí, Projektování a v˘stavba elektroenergetick˘ch zafiízení a Provoz a údrÏba elektroenergetick˘ch zafiízení. V˘znamn˘m trendem je snaha o maximální komplexnost sluÏeb. Právû zaji‰tûní cel˘ch logicky navazujících procesÛ je podstatou novû nabízeného produktu Komplexní pfiipojení. DÛleÏit˘m produktem je Vefiejné osvûtlení. V˘kup a následné provozování systémÛ vefiejného osvûtlení v obcích posouvá vnímání úlohy dodavatele elektfiiny blíÏe ke koneãnému efektu pro uÏivatele. K roz‰ífiení a zatraktivnûní nabídky pfiispûlo zaãlenûní produktÛ dcefiin˘ch spoleãností – Enerfin, EN-DATA, LIDRONE, EN projekt. K produktÛm takto centralizované nabídky patfií energetick˘ audit, prodej a montáÏ elektrick˘ch zafiízení nebo nabídka z oblasti informaãních technologií. Novinkou v produktové nabídce se stala Zelená energie. MoÏnost odebírat limitované mnoÏství elektfiiny z obnoviteln˘ch zdrojÛ mají nyní obyvatelé západních âech jako jediní v âeské republice. Prostfiedky získané navíc z prodeje tohoto produktu jsou investovány zpût do podpory obnoviteln˘ch zdrojÛ a do v˘zkumu a vzdûlávání v oblasti ekologické energie. Multiutilitní sluÏby Alianãní partnefii – Západoãeská energetika, Západoãeská plynárenská a VODÁRNA PLZE≈ si bûhem roku 2002 ovûfiili Ïivotaschopnost a dal‰í potenciál spoleãnû poskytovan˘ch sluÏeb: zjednodu‰ování obsluhy sv˘ch zákazníkÛ – sniÏování nákladÛ. V prvním pololetí roku 2002 byly zavedeny tfii alianãní sluÏby – spoleãné telefonní pracovi‰tû, vzájemné pfiijímání formuláfiÛ a sdílené zákaznické stfiedisko v Klatovech. Zájem o spoluúãast v projektu Aliance projevují dal‰í vodohospodáfiské firmy v regionu, ale také nejv˘znamnûj‰í subjekty územní samosprávy – Statutární mûsto PlzeÀ a Úfiad PlzeÀského kraje. V roce 2003 je plánováno dokonãení nûkolika dal‰ích projektÛ, mimo jiné vytvofiení spoleãného zákaznického stfiediska ZâE a ZâP v DomaÏlicích. Systém fiízení vztahu se zákazníkem V listopadu 2002 byl úspû‰nû dokonãen proces implementace a zahájen ostr˘ provoz systému Siebel na v‰ech úrovních kontaktu se zákazníkem. Jednalo se o v˘znamnou etapu celého projektu CRM. Zvládnutí procesu obsluhy zákazníkÛ v‰ak nelze povaÏovat za koneãnou fázi. Hlavní dÛraz je od poãátku kladen na vytvofiení pfiidané hodnoty ve vztahu k zákazníkovi na základû „one to one“ pfiístupu.

›

036

Správa sítû a síÈové sluÏby Hlavní aktivity v oblasti sítí a síÈov˘ch sluÏeb byly, stejnû jako v pfiedchozích letech, orientovány na zvy‰ování spolehlivosti dodávky elektfiiny zákazníkÛm, zvy‰ování rentability síÈov˘ch aktiv, zlep‰ování zákaznick˘ch sluÏeb v oblasti distribuce a k naplnûní poÏadavkÛ na ochranu Ïivotního prostfiedí. Kromû toho se musela spoleãnost vypofiádat s úkoly, které pfiinesl první rok otevfiení trhu s elektfiinou, mimo jiné také fyzické i smluvní zaji‰tûní distribuce pro oprávnûné zákazníky. Hlavní události v provozu distribuãní soustavy V prÛbûhu roku 2002 ovlivnily provoz distribuãní soustavy tfii rozsáhlé kalamitní situace: › povodnû, které trvaly od 12. do 19. 8. 2002 a zasáhly zejména území PlzeÀského kraje, › vichfiice, která v období od 25. do 29. 10. 2002 postihla prakticky celé zásobovací území ZâE, › námrazy spojené s vichfiicí, které zuÏovaly v období od 22. do 30. 12. 2002 zejména území Karlovarského kraje. Uvedené kalamity zpÛsobily rozsáhlé ‰kody, a to zejména na zafiízení distribuãní soustavy (napfi. pfii povodních ve v˘‰i cca 50 mil. Kã). Vzhledem k tomu, Ïe majetek spoleãnosti je poji‰tûn u renomovan˘ch poji‰Èovacích spoleãností, odhaduje se pokrytí vût‰í ãásti vynaloÏen˘ch nákladÛ z pojistného. V souvislosti s povodnûmi dále spoleãnost vynaloÏila na podporu postiÏen˘ch odbûratelÛ cca 60 mil. Kã prostfiednictvím zv˘hodnûn˘ch sazeb za elektfiinu. Klíãové nefinanãní ukazatele V oblasti sítí jsou jiÏ nûkolik let sledovány a vyhodnocovány základní ukazatele t˘kající se kvality dodávané elektfiiny a kvality poskytovan˘ch sluÏeb. ZâE zahájila sledování tûchto ukazatelÛ v dostateãném pfiedstihu. V roce 2002 musela pfiistoupit ke zmûnû zpÛsobu vyhodnocování nûkter˘ch tûchto ukazatelÛ, a to v souvislosti s pfiipravovanou novelou vyhlá‰ky ERÚ stanovující základní standardy kvality dodávek elektfiiny a souvisejících sluÏeb. Je moÏno konstatovat, Ïe ZâE bude naprostou vût‰inu standardÛ schopna bez vût‰ích problémÛ plnit. V˘voj vybran˘ch sledovan˘ch ukazatelÛ Dostupnost sítû Dostupností se rozumí celková prÛmûrná doba, po kterou je u jednoho zákazníka pfieru‰ena dodávka elektfiiny v prÛbûhu jednoho roku. Do vyhodnocení tohoto ukazatele jsou zahrnuta v‰echna poruchová nebo plánovaná pfieru‰ení, která v prÛbûhu roku nastala pfiímo v distribuãní soustavû ZâE nebo byla zpÛsobena pfieru‰eními v pfienosové soustavû s v˘jimkou tûch, ke kter˘m do‰lo pfii kalamitách (vichfiice, povodnû apod.). Na zhor‰ení ukazatele v mezidobí 2000 – 2001 mûly vliv zejména zv˘‰ená ãetnost pfieru‰ení v pfienosové soustavû, pfievzetí provozu elektrick˘ch sítí v areálu ·koda PlzeÀ, které jsou obecnû v hor‰ím technickém stavu, a rovnûÏ klimatické podmínky.

Dostupnost distribuční sítě (po vyloučení kalamit)

(minuty/rok)

350 300 250 200 150 100 50 0 1998

1999

2000

2001

2002

037

›

Rychlost obnovení dodávky v sítích vysokého napûtí Ukazatel znázorÀuje procentní podíl poruch v sítích vysokého napûtí, které byly odstranûny do 3 hodin od okamÏiku vzniku poruchy (do vyhodnocení tohoto ukazatele jsou zahrnuta v‰echna poruchová pfieru‰ení).

Rychlost obnovení dodávky v sítích vn

(%)

92 91 90 89 88 87 2000

2002

2001

Doba vyfiízení Ïádosti o pfiipojení PrÛmûrná dobu vyfiízení Ïádosti (stanovení technick˘ch podmínek) zákazníka o nové pfiipojení k distribuãní soustavû ZâE nebo o zv˘‰ení rezervovaného pfiíkonu. Doba vyfiízení jednotlivé Ïádosti ãítá maximálnû 20 dnÛ (s v˘jimkou pfiípadÛ, kdy je nutné provádût mûfiení v síti).

Doba vyřízení žádosti o připojení

(dny) 16 14 12 10 8 6 4 2 0 1999

2000

2001

2002

Doba pfiipojení Ukazatel vymezuje maximální dobu osazení elektromûru po uzavfiení smlouvy na dodávku elektfiiny pfii zahájení odbûru v novém odbûrném místû. Ta byla zkrácena z ‰esti dnÛ v roce 2000 na pût dnÛ v roce 2002.

038

›

Distribuce elektfiiny oprávnûn˘m zákazníkÛm Od 1. ledna byl umoÏnûn regulovan˘ pfiístup k distribuãní soustavû zákazníkÛm v odbûrn˘ch místech s roãní spotfiebou elektfiiny nad 40 GWh. V zásobovací oblasti ZâE bylo celkem pût koneãn˘ch oprávnûn˘ch zákazníkÛ a jeden oprávnûn˘ provozovatel lokální distribuãní soustavy. ZâE podnikla rozhodné kroky k pfiípravû na 2. etapu otevfiení trhu s elektfiinou od 1. 1. 2003, a to zejména v tûchto smûrech: › osazení mûfiení (v souladu s podmínkami legislativy) v odbûrn˘ch místech oprávnûn˘ch zákazníkÛ a pfiíprava potfiebn˘ch systémÛ na pfiedávání namûfien˘ch hodnot o jejich spotfiebû elektfiiny Operátorovi trhu, › uzavfiení smluv na distribuci elektfiiny se v‰emi oprávnûn˘mi zákazníky, provozovateli lokálních distribuãních soustav a v˘robci. V˘znamné stavby z pohledu rentability aktiv a pfiíspûvkÛ ke zlep‰ení parametru dostupnosti sítû Venkovní vedení velmi vysokého napûtí Z pohledu dostupnosti sítû je síÈ vvn budována v souladu s Pravidly provozování distribuãních soustav systémem n-1, kter˘ nepfiedpokládá pfieru‰ení dodávky elektfiiny pfii poru‰e jednoho prvku. Porucha více neÏ jednoho prvku znamená v síti vvn zhor‰ení parametru dostupnosti o fiádovû 10 minut. Stanice vvn/vn Podíl poruchovosti tûchto stanic je na parametru dostupnost sítû fiádovû do 10 minut. Podíl v˘znamn˘ch staveb na zlep‰ení parametru dostupnost je cca 1,4 minuty na zakázku. Transformátory vvn/vn V˘padky transformátorÛ byly za poslední roky velice ãastou pfiíãinou nedodávek. Podíl na dostupnosti ãiní fiádovû 5 minut za rok. Významné zakázky (Kč) Venkovní vedení vvn výměna vodičů vedení 110 kV Vítkov – Ostrov

35 151 382

Stanice vvn/vn rozvodna 22 kV Toužim rozvodna 22 kV Stříbro rozvodna 110 kV Kralovice – vypínače a dozorna rozvodna 110 kV Plzeň-sever – vypínače rozvodna 110 kV Tachov – vypínače

5 552 224 24 907 691 5 770 129 5 169 899 7 356 870

Transformátory vvn/vn T103 Plzeň-jih – modernizace T104 Plzeň-jih – modernizace

3 094 253 3 138 346

V˘zkum a v˘voj V roce 2002 bylo do rozvoje vûdy a techniky investováno cca 600 tis. Kã. Jednotlivé aktivity byly zamûfieny do oblastí Kvalita elektfiiny, Provozování sítí, Rozvoj sítí, Distribuãní sluÏby. Implementace systému fiízení jakosti ISO 9001:2000 Na základû manaÏerského rozhodnutím byl ve spoleãnosti zavádûn systém jakosti dle normy ISO 9001:2000 pod patronací poradensk˘ch organizací IPM s.r.o. a Quality centrum, spol. s r.o. Systém jakosti byl budován s cílem zv˘‰ení konkurenceschopnosti v procesech v˘stavba, provozování, údrÏba sítí. V kvûtnu a ãervenci probûhly interní provûrky jakosti. Generální fieditel spoleãnosti jmenoval 18 interních auditorÛ, ktefií se na dan˘ch provûrkách podíleli v rámci pfiíslu‰n˘ch auditních t˘mÛ. Probûhlo 86 auditÛ v rámci nichÏ bylo identifikováno 78 karet neshod a 38 karet doporuãení. V‰echny byly následnû vyfie‰eny a uzavfieny. V srpnu 2002 probûhl certifikaãní audit firmou ITI TÙV s.r.o. (Gruppe TÙV Sıddeutschland) s v˘sledkem: Západoãeská energetika, a.s., byla certifikována.

039

› Lidské zdroje

Úsilím zamûstnancÛ se uskuteãÀují podnikatelské zámûry spoleãnosti. Schopnosti a iniciativa zamûstnancÛ jsou rozhodující faktory úspûchu v soupefiení s konkurencí. Zamûstnanci vytváfiejí hodnoty, které jsou vyuÏívány k dal‰ímu rozvoji spoleãnosti a slouÏí k naplnûní oãekávání vlastníkÛ. Je proto prioritou spoleãnosti vytváfiet sv˘m zamûstnancÛm pfiíznivé pracovní podmínky a kvalitní pracovní prostfiedí. Poãet zamûstnancÛ Poãet zamûstnancÛ spoleãnosti byl ovlivÀován dvûma odli‰n˘mi faktory. Prvním je úsilí o sniÏování personálních nákladÛ, které pfiestavují v˘znamnou poloÏku celkov˘ch nákladÛ spoleãnosti. Druh˘m je snaha o personální zaji‰tûní nov˘ch podnikatelsk˘ch pfiíleÏitostí s prokazateln˘mi pozitivními dopady do hospodáfisk˘ch v˘sledkÛ spoleãnosti. V˘sledkem se stal optimalizovan˘ poãet zamûstnancÛ, jenÏ byl provázán s ekonomick˘m ukazatelem EBITDA.

Vývoj EBITDA a personálních nákladů na zaměstnance

(tis. Kč)

1 400 1 200 1 000 800 600 400 200 0 1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

EBITDA na zaměstnance personální náklady na zaměstnance

V roce 2002 mûl prÛmûrn˘ pfiepoãten˘ stav zamûstnancÛ hodnotu 1 386, coÏ pfiedstavuje meziroãní pokles o 3 %. Pfiechodnû do‰lo k personálnímu posílení ãinností a procesÛ, ve kter˘ch byly zavádûny nové postupy a technologie.

Počet zaměstnanců (průměrný přepočtený) 1 750

1 500

1 250

1 000 1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

›

040

OdmûÀování V roce 2002 dosáhl prÛmûrn˘ v˘dûlek zamûstnancÛ spoleãnosti hodnoty 21 498 Kã a vzrostl ve srovnání s pfiedcházejícím rokem o 5,7 %. Hlavní dÛraz byl kladen na posílení variabilních mzdov˘ch sloÏek, vyplácen˘ch v závislosti na splnûní stanoven˘ch cílÛ a ukazatelÛ. Podíl variabilní ãásti pfiíjmu zamûstnancÛ na jejich celkovém pfiíjmu ãinil v prÛmûru 18 %. Podstatnû v˘znamnûj‰í roli sehrávaly tyto nezaruãené mzdové sloÏky u manaÏerÛ a prodejcÛ. Do mzdového systému byl zakomponován i prvek provázanosti roãního pfiíjmu s dosaÏen˘mi hospodáfisk˘mi v˘sledky spoleãnosti. Ty byly hodnoceny pomocí ukazatele EBITDA a do pfiíjmu zamûstnancÛ se promítly v podobû pololetní a roãní prémie.

Vývoj průměrné měsíční mzdy

(Kč) 22 500 20 000 17 500 15 000 12 500 10 000 7 500 5 000 2 500 0 1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

Hodnocení zamûstnancÛ Hodnocení zamûstnancÛ sehrává velmi dÛleÏitou roli. V hodnocení vût‰iny zamûstnancÛ byl vyuÏit soubor v˘bûrov˘ch hodnotících kritérií, která zohlednila specifiãnost jednotliv˘ch profesních skupin. Kromû toho do‰lo k roz‰ífiení a zdokonalení hodnocení zamûstnancÛ podle cílÛ. Rozvoj zamûstnancÛ Rozvojové programy byly orientovány do oblastí, ve kter˘ch je nutno dosáhnout vy‰‰í úrovnû zpÛsobilostí ãi získání nov˘ch, a to zvlá‰tû v souvislosti s liberalizací trhu s energiemi. Díky rozvojov˘m aktivitám bylo dosaÏeno v˘razn˘ch pozitivních posunÛ v jednání se zákazníky, v oblasti marketinkov˘ch aktivit a v manaÏersk˘ch zpÛsobilostech. Tradiãnû byly posilovány schopnosti a dovednosti zamûstnancÛ v oblasti komunikace, t˘mové spolupráce a projektového fiízení. K v˘znamn˘m projektÛm patfiil projekt CRM – fiízení vztahÛ se zákazníky, vãetnû osvojení podpÛrného SW Siebel. Nedílnou souãástí rozvoje zamûstnancÛ bylo udrÏování a zvy‰ování kvalifikace u doplÀkov˘ch profesí, kde je povinnost ‰kolení a pfiezku‰ování zakotvena v legislativû. Na rozvoj kaÏdého zamûstnance byla bûhem roku vynaloÏena v prÛmûru ãástka 9 696 Kã. Zamûstnanecké v˘hody Zamûstnanecké v˘hody tvofií souãást celkového systému odmûÀování a stabilizace zamûstnancÛ. Také v této oblasti dochází k postupné diferenciaci ve vazbû na v˘znam dané pozice a osoby pro spoleãnost. V systému zamûstnaneck˘ch v˘hod jsou upfiednostÀovány ty, jejichÏ poskytování je daÀovû v˘hodné jak na stranû zamûstnavatele, tak zamûstnance.

041

›

Interní komunikace Úãinná interní komunikace je velmi dÛleÏit˘m pfiedpokladem vãasné a vûrohodné informovanosti, a to jak na úrovni horizontální, tak mezi managementem a v˘konn˘mi zamûstnanci. Komunikace musí poskytovat zamûstnancÛm pfiíleÏitost k vyjádfiení sv˘ch názorÛ a stanovisek. Jen tímto zpÛsobem je moÏno dosáhnout potfiebné míry podpory a ztotoÏnûní zamûstnancÛ s dûním ve spoleãnosti. Zv˘‰ení úrovnû komunikace byla v roce 2002 vûnována znaãná pozornost. Byla posílena role komunikaãních kanálÛ, mezi které v prvé fiadû patfií interní ãasopis Nová energie a firemní intranet s názvem InfoKompas. Byly podporovány moÏnosti zamûstnancÛ aktivnû vstupovat do procesu interní komunikace. âasopis Nová energie úspû‰nû obstál v celostátní soutûÏi Zlat˘ ‰toãek – obsadil páté místo. Spokojenost zamûstnancÛ Spokojenost zamûstnancÛ je povaÏována za klíãov˘ integrovan˘ ukazatel jejich vztahu k zamûstnavateli, k pracovním podmínkám a pracovnímu prostfiedí. Proto je kaÏdoroãnû mûfiena a vyhodnocována. Celková míra spokojenosti je vyjadfiována TRIM Indexem, jehoÏ hodnota meziroãnû vzrÛstá a je srovnatelná s hodnotami dosahovan˘mi u pfiedních evropsk˘ch spoleãností. V roce 2002 dosáhl TRIM Index úrovnû 66 bodÛ. PrÛzkumy názorÛ a postojÛ zamûstnancÛ se i v dal‰ích letech stanou cenn˘m zdrojem podnûtÛ pro zvy‰ování efektivity fiízení lidsk˘ch zdrojÛ

Index spokojenosti zaměstnanců

(TRIM index) 70

65

60

55

50 2000

2001

2002

Posilování zákaznické orientace Posilování zákaznické orientace se stalo pevnou souãástí v‰ech personálních procesÛ. Na‰lo své vyjádfiení v hodnocení zamûstnancÛ, v rozvojov˘ch programech a v˘znamnû se promítlo i do odmûÀování zamûstnancÛ, ktefií pfiicházejí do pfiímého kontaktu se zákazníky. V˘raznû vzrostla informovanost zamûstnancÛ o produktech, které jsou zákazníkÛm nabízeny.

042

›

Îivotní prostfiedí Respektováním ekologick˘ch zásad pfii sv˘ch podnikatelsk˘ch aktivitách naplÀuje ZâE jednu ze základních podmínek trvale udrÏitelného rozvoje v ‰ir‰ích souvislostech. Souãástí postoje ZâE je odpovûdn˘ pfiístup k plnûní legislativních poÏadavkÛ v pfiíslu‰n˘ch oblastech ochrany Ïivotního prostfiedí. Relevantní právní pfiedpisy jsou implementovány do podmínek ZâE a respektovány pfii v‰ech ãinnostech, zejména pak pfii nakládání s odpady a chemick˘mi látkami, pfii provozování vodního hospodáfiství nebo zdrojÛ zneãi‰Èování ovzdu‰í. NejdÛleÏitûj‰í aktivity: › plnûní ustanovení vyhl. ã. 384/2001 Sb., o nakládání s PCB. Z kontrolovan˘ch cca 800 kusÛ technologick˘ch zafiízení nebyl ani v jednom pfiípadû zji‰tûn v˘skyt PCB ve smyslu uvedené vyhlá‰ky, › sanaãní práce v transformovnû Pfie‰tice a v areálu transformovny Kfiimice – z podzemních vod odstranûno celkem 28 kg chlorovan˘ch uhlovodíkÛ, › pfii modernizaci technologického zafiízení jsou respektovány zásady sníÏení rizika po‰kození Ïivotního prostfiedí. Nová zafiízení ropné produkty neobsahují nebo je konstrukãnû sníÏena moÏnost úniku – hermetizované a bezolejové (suché) distribuãní transformátory, vakuové nebo plynové vypínaãe atd. Pfii v˘stavbû venkovních vedení jsou pouÏívány technologie minimalizující rozsahy lesních prÛsekÛ a nutnost okle‰Èování stromoví. ZâE se pfii sv˘ch ekologick˘ch aktivitách nezamûfiuje jen na vlastní ãinnost, ale aktivnû pÛsobí i na vefiejnost: › ve svém Informaãním a poradenském centru nabízí poradenství zamûfiené na úsporu elektfiiny, › podporuje prodej tepeln˘ch ãerpadel a vybran˘ch energeticky úsporn˘ch elektrick˘ch spotfiebiãÛ, › nabízí nov˘ produkt Zelená energie. MoÏnost odebírat limitované mnoÏství elektfiiny z obnoviteln˘ch zdrojÛ získali obyvatelé západních âech jako jediní v âeské republice.

›

043

V˘roba elektfiiny ve vlastních vodních elektrárnách Ve ãtyfiech vlastních vodních elektrárnách bylo vyrobeno 51,1 GWh elektfiiny, coÏ je témûfi 27% meziroãní zmûna. Ve v‰ech v˘robnách do‰lo k nárÛstu zejména díky klimatick˘m podmínkám. Nezanedbateln˘m pfiínosem jsou provedená technická a organizaãní opatfiení a optimalizace doby odstávek. Svûdãí o tom postupn˘ nárÛst v˘roby elektfiiny. Vývoj výroby (GWh)

Vydra Hracholusky Černé jezero Čeňkova Pila Celkem

Instalovaný výkon (MW)

2002

2001

2000

1999

1998

1997

1996

1995

6,400 2,550 1,500 0,096 10,546

35,1 14,1 1,2 0,7 51,1

26,7 12,3 0,6 0,7 40,3

27,2 10,1 0,7 0,3 38,3

25,6 10,2 0,7 0,4 36,9

27,0 6,4 0,8 0,4 34,6

24,3 9,2 0,4 0,3 34,2

22,9 3,0 0,3 0,5 26,7

31,6 10,7 0,9 0,6 43,8

Výroba elektřiny ve vlastních vodních elektrárnách

(GWh)

60 50 40 30 20 10 0 1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

Vydra Hracholusky Černé jezero Čeňkova Pila

Legislativa EU Podle smûrnice EU se má do roku 2010 zdvojnásobit podíl v˘roby elektfiiny z obnoviteln˘ch zdrojÛ. Je i zájmem ZâE vlastní, ekologicky ãistou v˘robu zv˘‰it a pfiispût k naplnûní proklamované vize. Nejbliωí cíle: › intenzifikovat v˘robu ve stávajících zdrojích, › roz‰ífiit vlastní v˘robní potencionál vyuÏití vodní energie, › podílet se na projektech dal‰ích obnoviteln˘ch zdrojÛ, zejména vyuÏití vûtrné energie a biomasy.

044

›

Komunikace a sponzorsk˘ program Public relations Komunikaãní strategie v roce 2002 zahrnovala nejen propagaci produktÛ a budování vztahÛ se zákazníky, ale pfiedev‰ím posilování image a znalosti znaãek, tj. zkvalitÀování komunikace s médii a ‰irokou odbornou i laickou vefiejností. ZâE jiÏ tradiãnû prezentovala Burze cenn˘ch papírÛ Praha, finanãním trhÛm a investorÛm hospodáfiské v˘sledky za rok 2001 a ratingové hodnocení spoleãnosti. Komunikaãní otevfienost dokládá také 5. místo v soutûÏi CZECH TOP 100 „Nejlep‰í v˘roãní zpráva roku 2001“. Ke kvalitní komunikaci pfiispûla i nová interaktivní webová prezentace www.zce.cz. V oblasti investorské komunikace se ZâE soustfiedila na úkoly, které vyplynuly z rozhodnutí vlády o privatizaci energetiky v âeské republice. V˘znam kvalitní komunikace se potvrdil i v krizov˘ch situacích, jak˘mi byly katastrofální záplavy a dal‰í rozmary poãasí v létû a na podzim roku 2002. Ke stál˘m a osvûdãen˘m komunikaãním aktivitám patfií jiÏ sedm˘m rokem expozice o historii západoãeské elektroenergetiky a vyuÏívání ‰umavsk˘ch vodních zdrojÛ „·umavská energie“. Sponzorská politika Na ZâE se kaÏdoroãnû obrací o pomoc stovky ÏadatelÛ. Pfii svém rozhodování se spoleãnost fiídí nûkolika zásadami: › finanãní prostfiedky jsou vûnovány na uspokojování potfieb z oblasti zdravotnictví a sociální ãi charitativní péãe, ‰kolství, kultury, zájmové ãinnosti, ekologie a sportu, › pfiednost mají projekty vedoucí ke zkvalitnûní Ïivotních podmínek v oblasti pÛsobení spoleãnosti a projekty podporující strategické zájmy ZâE, › aktivita by mûla vyvolat pozitivní ohlas u co nejvût‰í ãásti vefiejnosti, › vítány jsou ucelené projekty, jejichÏ prostfiednictvím vznikne nûco v˘znamného. Pro sponzorsk˘ program roku 2002 bylo valnou hromadou schváleno celkem 6,5 mil. Kã, z toho 4,5 mil. Kã bylo urãeno na tzv. sponzorské projekty, tedy zámûry s dlouhodob˘m efektem. Tûmito prostfiedky ZâE napfi. podpofiila Fakultní nemocnici PlzeÀ v jejím programu „dûtské sono", koncerty PlzeÀské filharmonie, Západoãeskou univerzitu, Stfiední odborné uãili‰tû energetické, tradiãnû Tûlov˘chovnou jednotu Dynamo ZâE, letní plzeÀské Festivaly na ulici a Nadaci 700 let mûsta Plznû. Dlouholetá spolupráce pokraãovala i se Zoologickou a botanickou zahradou mûsta Plznû. Na základû rozhodnutí mimofiádné valné hromady pfiispûla ZâE ãástkou 50 mil. Kã na likvidaci ‰kod, zpÛsoben˘ch záplavami v západních âechách. Pomoc smûfiovala do 218 obcí. Z tûch nejvíce postiÏen˘ch obdrÏely napfi. PlzeÀ 11,58 mil. Kã, Rokycany 3,74 mil. Kã, Ejpovice 1,98 mil. Kã, Su‰ice 1,89 mil. Kã, ·Èáhlavy 1,74 mil. Kã, ·vihov 1,46 mil. Kã. V této souvislosti spoleãnost zaloÏila téÏ Konto pomoci, kam vûnovala poãáteãní vklad 1 mil. Kã a kam pfiispûli i jednotliví zamûstnanci a odborová organizace.

045

› Vnitfiní kontrolní systém

Vedení spoleãnosti usiluje o neustálé zdokonalování vnitfiního kontrolního systému. Cílem tohoto úsilí je zabezpeãit fiádnou péãi o majetek akcionáfiÛ, zvy‰ování úãinnosti vyuÏití tohoto majetku a hospodárnost vynakládání zdrojÛ spoleãnosti. Jde o to vãas identifikovat vzniklé odchylky, zji‰Èovat jejich pfiíãinné souvislosti a míru odpovûdnosti. Stanovovat opatfiení k odstranûní zji‰tûn˘ch nedostatkÛ, sledovat a vyhodnocovat jejich úãinnost.Tím je garantováno, Ïe jednotlivé ãinnosti jsou vykonávány v souladu s platn˘mi zákony a interními pfiedpisy spoleãnosti a vykazované v˘sledky hospodafiení jsou spolehlivé a vûrohodné. Stav a efektivnost vnitfiního kontrolního systému sleduje a vyhodnocuje útvar interního auditu, kter˘ se v roce 2002 zab˘val ‰etfiením vybran˘ch procesÛ, napfi.: stav pohledávek a jejich vymáhání, datové a hlasové pfienosy, vyfiazování majetku, nákup a prodej cenn˘ch papírÛ. Provûrce interním auditem bylo podrobeno rovnûÏ hospodafiení nûkolika dcefiin˘ch spoleãností ZâE. Kromû plánovan˘ch auditÛ se provûfiují i oblasti, ve kter˘ch jsou v prÛbûhu roku signalizovány moÏné negativní odchylky. Oblast interního auditu je fiízena pfiedstavenstvem, coÏ zaji‰Èuje potfiebnou nezávislost na v˘konn˘ch organizaãních sloÏkách spoleãnosti.

¤ízení rizik S liberalizací trhu s elektfiinou se objevuje nov˘ fenomén a tím jsou rizika – objemová, cenová, kreditní. Spoleãnost, vûdoma si pfiípadného dopadu rizik do fungování a hospodáfisk˘ch v˘sledkÛ, se zaãala touto oblastí intenzivnû zab˘vat. Zatím se podafiilo nastavit procesy monitorující rizika a procesy, které riziko sniÏují (reporting, limity, kontrolní mechanismy apod.). Cílem pro budoucí období je komplexní dobudování systému fiízení rizik na korporátní úrovni a rutinní zvládnutí procesÛ, které jiÏ byly nastaveny. Poãátkem roku 2003 byl zahájen strategick˘ projekt „¤ízeni rizik“. Po jeho implementaci bude spoleãnost schopna sledovat, detekovat a vãas reagovat na události, které by mohly negativnû ovlivnit ziskovost a finanãní zdraví spoleãnosti, a tím ohrozit její existenci.

046

›

V˘sledky prvního ãtvrtletí roku 2003

Finanční ukazatele Aktiva celkem Pasiva celkem Rentabilita celkových aktiv (ROA) Vlastní kapitál Rentabilita vlastního kapitálu (ROE) Odpisy Celkové investice (bez finančních investic) Cizí zdroje z toho: bankovní úvěry a výpomoci Výnosy z toho: tržby za elektřinu Náklady z toho: náklady na nákup elektřiny Obchodní rozpětí Hospodářský výsledek před zdaněním

tis. Kč tis. Kč % tis. Kč % tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč

Oborové ukazatele

1 – 3/2003

1 – 3/2002

Index 2003/2002

10 862 374 10 862 374 5,16 6 330 446 8,85 109 429 83 197 3 703 103 344 825 2 454 295 2 224 672 1 893 958 1 379 645 845 027 560 337

9 954 729 9 954 729 5,80 5 569 834 10,37 105 360 79 433 3 535 618 326 027 2 741 229 2 172 834 2 163 686 1 301 636 871 198 577 543

1,09 1,09 0,89 1,14 0,85 1,04 1,05 1,05 1,06 0,90 1,02 0,88 1,06 0,97 0,97

1 – 3/2003

1 – 3/2002

Index 2003/2002

Opatřená elektřina z externích zdrojů z toho: ČEZ Vyrobená elektřina ve vlastních VE

GWh GWh GWh

1 243,0 830,2 11,7

1 179,3 668,9 14,7

1,05 1,24 0,80

Prodej elektřiny celkem z toho: dodávka konečným zákazníkům – velkoodběratelé (VO) – maloodběr-podnikatelé (MOP) – maloodběr-obyvatelstvo (MOO)

GWh GWh GWh GWh GWh

1 172,3 1 129,0 534,5 231,8 362,6

1 121,0 1 064,3 499,0 215,5 349,8

1,05 1,06 1,07 1,08 1,04

047

›

Prohlá‰ení o mífie souladu správy a fiízení s principy OECD (Prohlá‰ení spoleãnosti o mífie souladu její správy a fiízení s Kodexem správy a fiízení spoleãností zaloÏeném na principech OECD)

âlenové pfiedstavenstva spoleãnosti Západoãeská energetika, a.s., (ZâE) usilují o v‰eobecné zdokonalení standardÛ správy a fiízení a v rozsahu dále uvedeném pfiijali Kodex správy a fiízení spoleãností, jak to doporuãuje Komise pro cenné papíry. Orgány spoleãnosti P¤EDSTAVENSTVO k 31. 12. 2002 Ing. Franti‰ek ·Ûcha – pfiedseda Ing. Milan Kovafiík – místopfiedseda Dr. Dipl. Wirt.-Ing. Peter Hoffmann Ing. Jan Kanta – od 27. 9. 2002 Ing. Igor ·mucr, MBA Do 26. 9. 2002 byl ãlenem pfiedstavenstva: Ing. Václav Knedlhans Pfiehled osobních zku‰eností a kvalifikace ãlenÛ pfiedstavenstva je uveden na str. 16 této v˘roãní zprávy. Pfiedstavenstvu pfiíslu‰í zejména › rozhodovat ve vûcech obchodního vedení spoleãnosti, › vykonávat zamûstnavatelská práva, › jmenovat generálního fieditele spoleãnosti (po pfiedchozím projednání v dozorãí radû), › svolávat valnou hromadu a organizaãnû zaji‰Èovat její prÛbûh, › zajistit zpracování dále uveden˘ch dokumentÛ a pfiedloÏit je valné hromadû k rozhodnutí. Tûmito dokumenty jsou: – návrh podnikatelského zámûru spoleãnosti a návrhy jeho zmûn, – návrhy na zv˘‰ení nebo na sníÏení základního kapitálu, – návrhy na vydání prioritních nebo vymûniteln˘ch dluhopisÛ, – fiádné, mimofiádné a konsolidované úãetní závûrky, popfi. téÏ, v pfiípadech stanoven˘ch zákonem, mezitímní úãetní závûrky, – návrhy na rozdûlení zisku, vãetnû návrhu na stanovení v˘‰e dividend a tantiém a návrhu na urãení zpÛsobu i místa jejich vyplacení, – zprávy o podnikatelské ãinnosti spoleãnosti a o stavu jejího majetku, – návrhy na zpÛsob krytí ztrát spoleãnosti, – návrhy na zru‰ení spoleãnosti nebo na její pfiemûnu fúzí, rozdûlením nebo zmûnou právní formy spoleãnosti, › vykonávat platná usnesení, rozhodnutí a pokyny valné hromady, › zaji‰Èovat fiádné vedení pfiedepsané evidence, zejména úãetnictví, obchodních knih a ostatních dokladÛ spoleãnosti, vãetnû sestavení zprávy o ãtvrtletních v˘sledcích hospodafiení pro dozorãí radu, sestavení v˘roãní a pololetní zprávy podle § 80 zákona o cenn˘ch papírech, › pfiedkládat valné hromadû, po projednání v dozorãí radû, návrhy na zmûnu stanov, › schvalovat volební fiád pro volbu ãlenÛ dozorãí rady volen˘ch zamûstnanci, › navrhovat zástupce spoleãnosti do orgánÛ tûch spoleãností, kde má spoleãnost kapitálov˘ podíl, › zvy‰ovat základní kapitál spoleãnosti podle § 210 obchodního zákoníku.

048

›

Se souhlasem dozorãí rady pfiedstavenstvu pfiíslu‰í › rozhodovat o majetkov˘ch úãastech spoleãnosti v jin˘ch právnick˘ch osobách ãi sdruÏeních, pfievy‰uje-li hodnota vkladu spoleãnosti v jednotlivém pfiípadû 25 mil. Kã, › rozhodovat o poskytnutí jak˘chkoli záruk za závazky jin˘ch osob od hodnoty 5 mil. Kã v jednotlivém pfiípadû, › rozhodovat o prodeji ãi nájmu organizaãních jednotek podniku spoleãnosti, › zcizit nebo dlouhodobû pronajmout nemovitosti, pokud v jednotlivém pfiípadû jejich úãetní hodnota pfievy‰uje 5 mil. Kã, › rozhodovat o investiãních projektech s finanãním nákladem nad 50 mil. Kã, › pfiijímat nebo poskytovat dlouhodobou nebo stfiednûdobou pÛjãku nebo úvûr (popfi. podstoupit jinou dlouhodobou finanãní operaci) v objemu nad 50 mil. Kã, › rozhodovat o auditorovi fiádné, mimofiádné nebo konsolidované úãetní závûrky a uzavfiít smlouvu s ním, › pfiipravit návrh na zv˘‰ení nebo sníÏení základního kapitálu nebo návrh na vydání prioritních ãi vymûniteln˘ch dluhopisÛ podle § 160 obchodního zákoníku, urãen˘ k pfiedloÏení valné hromadû. Pfiedstavenstvo si musí vyÏádat stanovisko dozorãí rady k tûmto záleÏitostem › koncepce podnikatelské ãinnosti spoleãnosti (strategie spoleãnosti), › roãní business plán, › zfiízení fondÛ a stanovení pravidel hospodafiení pro tyto fondy, › provádûní zásadních zmûn organizace spoleãnosti, › pouÏití prostfiedkÛ rezervního fondu v rozsahu 10 % jeho objemu a vy‰‰ím. Povinnosti ãlenÛ pfiedstavenstva âlenové pfiedstavenstva jsou povinni vykonávat svou pÛsobnost s péãí fiádného hospodáfie, zachovávat mlãenlivost o v‰ech skuteãnostech, jejichÏ prozrazení tfietím osobám by spoleãnosti mohlo zpÛsobit ‰kodu nebo jinou újmu; jsou taktéÏ povinni respektovat zákaz konkurence v zákonném rozsahu. Vztah mezi spoleãností a ãlen pfiedstavenstva pfii zafiizování záleÏitostí spoleãnosti se fiídí pfiimûfienû ustanoveními obchodního zákoníku o mandátní smlouvû.

049

›

DOZORâÍ RADA k 31. 12. 2002 Ing. Pavel Konãel – pfiedseda Ing. Franti‰ek BroÏík – místopfiedseda; dne 28. 2. 2003 rezignoval na funkci ãlena dozorãí rady Mgr. Jan BroÏek JUDr. Lenka Loudová Ing. Václav Nechuta Dipl.-Kfm. Lorenz Pronnet Ing. Jifií ·neberger – dne 24. 7. 2002 byl dozorãí radou jmenován náhradním ãlenem, dne 10. 9. 2002 zvolen na mimofiádné valné hromadû ãlenem dozorãí rady Ing. Jaroslava Zelená Ing. Jifií Duchek – zvolen zamûstnanci spoleãnosti Ing. Antonín Homola – zvolen zamûstnanci spoleãnosti Miroslav Schleiss – zvolen zamûstnanci spoleãnosti Ing. BoÏena Suchá – zvolena zamûstnanci spoleãnosti Nezávislí ãlenové, bez vazby na akcionáfie, jsou ing. Jifií Duchek, ing. Antonín Homola, ing. BoÏena Suchá, ing. Jifií ·neberger a Miroslav Schleiss. Do 27. 6. 2002 byli ãlenem dozorãí rady: Dr. Hermann Brunmayr Jaroslav Drchota Ing. Jifií ·neberger Ing. Zdenûk Vale‰ Ing. Jan Veverka, CSc. Dal‰í informace o ãlenech dozorãí rady jsou uvedeny na str. 17 této v˘roãní zprávy. Dozorãí radû pfiíslu‰í zejména › kontrolovat dodrÏování právních pfiedpisÛ, stanov spoleãnosti a usnesení valné hromady, › dohlíÏet na uskuteãÀování podnikatelské ãinnosti spoleãnosti a na v˘kon pÛsobnosti pfiedstavenstva, › volit a odvolávat ãleny pfiedstavenstva, › pfiezkoumat fiádnou, mimofiádnou a konsolidovanou úãetní závûrku, jakoÏ i: – návrh na rozdûlení zisku (vãetnû návrhu na stanovení v˘‰e a splatnosti dividend i tantiém a na urãení zpÛsobu a místa jejich vyplacení), – návrh na úhradu ztráty a pfiedloÏit své vyjádfiení valné hromadû, › projednávat ãtvrtletní v˘sledky hospodafiení spoleãnosti, › projednávat zprávu o podnikatelské ãinnosti a stavu majetku spoleãnosti, › projednávat v˘roãní a pololetní zprávu zpracovanou podle zákona o cenn˘ch papírech a zákona o úãetnictví, › svolat mimofiádnou valnou hromadu, vyÏadují-li to zájmy spoleãnosti, › nahlíÏet kdykoli do evidence, úãetnictví, obchodních knih a ostatních dokladÛ spoleãnosti, › pfiezkoumávat v˘kon pÛsobnosti pfiedstavenstva na Ïádost akcionáfiÛ, jimÏ náleÏí minoritní práva, › rozhodovat o stfietu zájmÛ ãlenÛ pfiedstavenstva a dozorãí rady, › schvalovat jmenování generálního fieditele spoleãnosti.

050

›

Dozorãí rada dále projednává a schvaluje pfiedstavenstvu (kromû záleÏitostí uveden˘ch na str. 48 této v˘roãní zprávy) › jmenování generálního fieditele spoleãnosti, › návrh podnikatelského zámûru spoleãnosti a jeho zmûny, › v˘bûr auditora fiádné, mimofiádné nebo konsolidované úãetní závûrky a uzavfiení smlouvy s ním, › manaÏerské smlouvy generálního fieditele, fieditelÛ divizí a sekcí vãetnû jejich smluvních platÛ, a to je‰tû pfied jejich uzavfiením. Povinnosti ãlenÛ dozorãí rady âlenové dozorãí rady jsou povinni vykonávat svou pÛsobnost s péãí fiádného hospodáfie, zachovávat mlãenlivost o v‰ech skuteãnostech, jejichÏ prozrazení tfietím osobám by spoleãnosti mohlo zpÛsobit ‰kodu nebo jinou újmu; jsou taktéÏ povinni respektovat zákaz konkurence v zákonném rozsahu. Vztah mezi spoleãností a ãlenem dozorãí rady se fiídí pfiimûfienû ustanoveními obchodního zákoníku o mandátní smlouvû. Spoleãná ustanovení V‰ichni ãlenové pfiedstavenstva i dozorãí rady mají zaji‰tûn rovn˘ a vãasn˘ pfiístup k informacím s v˘jimkou tûch, jejichÏ ochranu upravuje pfiíslu‰n˘ zákon. Pfiedstavenstvo se v prÛbûhu roku 2002 se‰lo na dvanácti fiádn˘ch a ‰esti mimofiádn˘ch zasedáních. Dozorãí rada se ve stejném období se‰la na jedenácti fiádn˘ch a dvou mimofiádn˘ch zasedáních. Spoleãnost vydala interní organizaãní pfiedpis, kter˘ upravuje proces pfiípravy a pfiedkládání podkladÛ pro zasedání obou orgánÛ. Tyto podklady jsou pfiedávány dostateãnû pfiedem s cílem zajistit, aby ãlenové pfiedstavenstva a dozorãí rady mûli dostatek prostoru na pfiípravu stanovisek a rozhodnutí. Servis pro ãleny pfiedstavenstva a dozorãí rady zabezpeãuje Kanceláfi spoleãnosti. Vedoucí Kanceláfie spoleãnosti se zúãastÀuje v‰ech zasedání pfiedstavenstva a dozorãí rady a je odpovûdn˘ za pofiizování zápisÛ. Odpovûdn˘ je rovnûÏ za to, Ïe nov˘m ãlenÛm pfiedstavenstva a dozorãí rady bude poskytnuto náleÏité ‰kolení. Vztah mezi spoleãností a ãleny orgánÛ pfii zafiizování záleÏitostí spoleãnosti se fiídí pfiimûfienû ustanoveními obchodního zákoníku o mandátní smlouvû.

051

›

Vztahy spoleãnosti s akcionáfii Spoleãnost dbá v‰ech ustanovení obchodního zákoníku ohlednû ochrany práv akcionáfiÛ, zejména práv uplatÀovan˘ch na valné hromadû a v souvislosti s ní, tj. práva úãastnit se na fiízení spoleãnosti, práva podílet se na zisku, práva na rovné zacházení atd. Spoleãnost v zákonn˘ch lhÛtách svolává a koná valné hromady, vyhotovuje o nich zápisy, v‰echny relevantní zmûny zapisuje do obchodního rejstfiíku a pfiíslu‰né dokumenty ukládá do Sbírky listin. Západoãeská energetika pfiijala duch Kodexu správy a fiízení spoleãností za svÛj.

Obecné problémy informaãní otevfienosti a transparentnosti V‰ichni ãlenové pfiedstavenstva a ãlenové dozorãí rady mají povinnost, danou interními pravidly, zvefiejnit kaÏd˘ svÛj podstatn˘ zájem na transakcích provádûn˘ch spoleãností, a to na zasedání pfiedstavenstva nebo dozorãí rady a nebo na valné hromadû. Spoleãnost se fiídí smûrnicemi KCP o zvefiejÀování v‰ech podstatn˘ch informací a Kodexem správy a fiízení spoleãností, ãímÏ umoÏÀuje v‰em akcionáfiÛm a potencionálním akcionáfiÛm znát finanãní situaci, v˘konnost, vlastnictví a správu spoleãnosti tak, aby jejich investiãní rozhodnutí mohla b˘t informovaná. Nad rámec zákonn˘ch povinností Západoãeská energetika, a.s., od roku 1999 podrobuje svoje pololetní v˘sledky externímu auditu a vydává o tom oficiální zprávu.

V˘bory pro audit, jmenování a odmûÀování Stav a efektivnost vnitfiního kontrolního systému sleduje a vyhodnocuje útvar interního auditu. Tento útvar je fiízen pfiedstavenstvem, coÏ zaji‰Èuje potfiebnou nezávislost na v˘konn˘ch organizaãních sloÏkách spoleãnosti.

Politika spoleãnosti vÛãi zainteresovan˘m stranám Spoleãnost prÛbûÏnû plní v‰echny své zákonné povinnosti k zainteresovan˘m stranám vãetnû zamûstnancÛ, vûfiitelÛ a dodavatelÛ. Kromû toho má spoleãnost na zfieteli své ‰ir‰í povinnosti vÛãi místní komunitû vÛbec, a proto ãást svého zisku vûnuje formou sponzorsk˘ch darÛ na vefiejnû prospû‰né úãely (podrobnû je tato oblast popsána na str. 44 této v˘roãní zprávy).

›

052

Informace pro akcionáfie

Vydané cenné papíry Emise: Druh: Forma:

ISIN CZ0005077354 akcie kmenová na majitele, registrované

Podoba: Poãet kusÛ: Nominální hodnota: Celkov˘ objem emise:

zaknihovaná 1 059 710 1 000 Kã 1 059 710 000 Kã

SIN 770950000818 akcie kmenová na jméno – omezená pfievoditelnost (nutn˘ souhlas valné hromady) zaknihovaná 545 904 1 000 Kã 545 904 000 Kã

SIN 77095000719 akcie se zvl. právy* na jméno

zaknihovaná 1 1 000 Kã 1 000 Kã

* Bez souhlasu majitele akcie nelze zru‰it spoleãnost, zv˘‰it nebo sníÏit základní kapitál, zmûnit stanovy spoleãnosti.

V˘plata v˘nosu z CP (r. 2002): Vefiejné trhy obchodující s CP:

Komerãní banka a.s., Na Pfiíkopû 40, Praha 1 Burza cenn˘ch papírÛ Praha, Rybná 14, Praha 1 RM-Systém, Podvinn˘ ml˘n 6, Praha 9

Datum rozhodné pro nárok na v˘platu dividendy je datum, které následuje jeden mûsíc po datu konání valné hromady, která o v˘platû dividendy rozhodla. Datum splatnosti dividendy následuje jeden mûsíc po datu rozhodném pro nárok na v˘platu dividendy. Místo a zpÛsob v˘platy dividendy urãuje rozhodnutí valné hromady. Akcionáfii spoleãnosti mají pfiednostní právo na získání vymûniteln˘ch a prioritních dluhopisÛ. K 31. 12. 2002 jednaly ve shodû tyto subjekty: › Fond národního majetku âR a âeská konsolidaãní agentura (50,26 %), › E.ON Czech Holding AG a Energie AG Oberösterreich (45,57 %).

Vývoj průměrného kurzu akcií na BCPP

(Kč)

3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

V˘znamn˘ nárÛst kurzu na pfielomu 1999 – 2000 byl zpÛsoben zv˘‰enou poptávkou, zejména zahraniãních investorÛ.

›

053

V obchodním roce 2002 bylo na RM-Systému zobchodováno 1 185 ks akcií v celkové hodnotû 2 547 094 Kã. Prostfiednictvím Burzy cenn˘ch papírÛ bylo pfievedeno 49 ks akcií za 102 866 Kã.

Akcie na BCPP a RM-S v roce 2002

(Kč)

objem obchodó obchodů objem

kurz

250 000

3 000

200 000 2 500 150 000 2 000 100 000 1 500 50 000

objem BCPP objem RM-S kurz BCPP kurz RM-S

Struktura akcionářů k 31. 12. 2002

0

1 000 I.

II.

III.

IV.

V.

VI.

VII.

VIII.

IX.

X.

XI.

XII.

(%)

Fond národního majetku ČR 48,28 % E.ON Czech Holding AG 34,36 % Energie AG Oberösterreich 11,21 % ostatní 4,17 % Česká konsolidační agentura 1,98 %

K 1. 4. 2003 do‰lo k pfievodu podílu Fondu národního majetku âR a âeské konsolidaãní agentury na spoleãnost âEZ, a. s., která se tím stala majoritním akcionáfiem ZâE s podílem 50,26 % na základním kapitálu. V souladu s § 173, odst. 4 obchodního zákoníku (zmûna stanov na základû jiné právní skuteãnosti) vyhotovilo pfiedstavenstvo úplné, nové znûní stanov a podalo Ïádost o zaloÏení do sbírky listin.

054

›

Valné hromady Mimofiádná valná hromada (11. 1. 2002) Mimofiádná valná hromada projednala a schválila Ïádosti o udûlení souhlasu k pfievodu zaknihovan˘ch akcií na jméno emise SIN 770950000818: › 31 754 ks akcií ze Statutárního mûsta PlzeÀ na âeskou konsolidaãní agenturu, › 5 344 ks akcií ze spoleãnosti âEZ, a. s., na C.S. securities, a.s., › 179 430 ks akcií z Energie AG na Raiffeisenlandesbank Oberösterreich. Mimofiádná valná hromada (22. 5. 2002) Mimofiádná valná hromada projednala a schválila tyto Ïádosti o udûlení souhlasu k pfievodu zaknihovan˘ch akcií na jméno: › 1 ks akcie se zvlá‰tními právy (SIN 770950000719) z Fondu národního majetku âR na âEZ, a. s., › 391 ks akcií (SIN 770950000818) z Fondu národního majetku âR na âEZ, a. s., › 31 754 ks akcií (SIN 770950000818) z âeské konsolidaãní agentury na âEZ, a. s. ¤ádná valná hromada (27. 6. 2002) Valná hromada projednala a schválila: › zprávu pfiedstavenstva o podnikatelské ãinnosti spoleãnosti, stavu jejího majetku a fiádné úãetní závûrce za rok 2001, návrh na rozdûlení zisku za rok 2001 vãetnû v˘‰e dividend a tantiém a zpÛsobu v˘platy dividend (dividenda ve v˘‰i 70 Kã na akcii pfied zdanûním), › zprávu dozorãí rady vãetnû informace o pfiezkoumání zprávy o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládan˘mi stejnou ovládající osobou (§ 66a obchodního zákoníku), › roãní objem sponzorsk˘ch darÛ ve v˘‰i 6,5 mil. Kã, › odmûÀování ãlenÛ pfiedstavenstva a ãlenÛ dozorãí rady, › Ïádosti o udûlení souhlasu k pfievodu zaknihovan˘ch akcií na jméno (SIN 770950000818): › 12 401 ks akcií ze Îivnostenské banky, a.s., na E.ON Czech Holding AG, › 5 344 ks akcií z C.S. securities, a.s., na E.ON Czech Holding AG, › zmûnu stanov (návrh pfiedstavenstva – roz‰ífiení pfiedmûtu podnikání; zfiízení restrukturalizaãního fondu a investiãního fondu; zmûny vypl˘vající z technické novely obchodního zákoníku), › zmûny ve sloÏení dozorãí rady spoleãnosti: › valná hromada odvolala z funkce ãlena dozorãí rady: Dr. Hermanna Brunmayra, Jaroslava Drchotu, ing. Jifiího ·nebergera, ing. ZdeÀka Vale‰e a ing. Jana Veverku, CSc., › valná hromada zvolila do funkce ãlena dozorãí rady: Mgr. Jana BroÏka, ing. Franti‰ka BroÏíka, ing. Milo‰e Eãera, ing. Václava Nechutu a Dipl.-Kfm. Lorenze Pronneta, › podnikatelsk˘ zámûr na pfií‰tí období.

055

›

Mimofiádná valná hromada (10. 9. 2002) Mimofiádná valná hromada schválila zv˘‰ení objemu finanãních prostfiedkÛ na sponzorské dary pro rok 2002, které budou v˘hradnû pouÏity pro likvidaci ‰kod zpÛsoben˘ch záplavami, o 50 mil. Kã nad rámec dosud schválen˘ch 6,5 mil. Kã. Dále vzala na vûdomí rezignaci ing. Milo‰e Eãera na ãlenství v dozorãí radû a jmenování ing. Jifiího ·nebergera náhradním ãlenem dozorãí rady k 24. 7. 2002. ZároveÀ zvolila ing. Jifiího ·nebergera do funkce ãlena dozorãí rady.

Na Ïádost âEZ, a. s., svolalo pfiedstavenstvo spoleãnosti mimofiádnou valnou hromadu na den 12. 5. 2003. Pfiedpokládan˘ termín konání fiádné valné hromady je 26. 6. 2003 od 10.00 v sídle spoleãnosti – PlzeÀ, Guldenerova 19.

056

›

Majetkové úãasti

Společnost

IČ

Základní kapitál (tis. Kč)

Podíl ZČE (%)

HV před zdaněním za rok 2002 neauditovaný (tis. Kč)

Aliatel a.s. Praha, Sokolovská 131/86

61058904

3 272 120

10,33

-646 086

EN projekt, spol. s r.o. Plzeň, Železniční 34

25217852

2 000

50,00

210

EN-DATA a.s. Plzeň, Guldenerova 19

62621084

6 000

100,00

29 512

Enerfin, a.s. Praha, Na Beránce 2/57

25751344

6 500

84,62

594

Energoreal, s.r.o. Plzeň, ul. Ed. Beneše 70-72

25226924

10 000

26,00

-467

ESMOS, s.r.o. Klenčí pod Čerchovem 329

62620673

800

80,00

-2 952*

GAZELA plus s.r.o. Plzeň, Železniční 34

26339404

4 000

50,00

-917

Chodské vodárny a kanalizace, a.s. Domažlice, Bezděkovské předměstí 388

49788761

181 505

7,29

494

LIC technika, s.r.o. Klatovy, Koldinova ul. 824

25217526

6 000

50,00

475

LIDRONE, spol. s r.o. Plzeň, Železniční 34

49786105

5 400

100,00

2 867

Plzeňská energetika a.s. Plzeň, Tylova 57

25240668

500 000

50,00

-58 847

PRO ENERGO Plzeň, spol. s r.o. Plzeň, K Cihelnám 74

64356591

3 000

80,00

2 230

První energetická a.s. Praha, Opletalova 1525/39

61860948

10 000

11,00

7 444

SEG s.r.o. Plzeň, Skladová 4

46883657

9 666

33,33

11 360

* Ztráta ve výši 2 952 tis. Kč je způsobena mimořádným odpisem pohledávek, které byly omylem zúčtovány do výnosů v předcházejících účetních obdobích. Tuto skutečnost prokázala inventarizace daných pohledávek k 31. 12. 2002. Před zúčtováním uvedených mimořádných nákladů společnost dosáhla zisku před zdaněním ve výši 2 428 tis. Kč.

U spoleãností Aliatel a.s., Enerfin, a.s., a Chodské vodárny a kanalizace, a.s., je uvedena aktuální v˘‰e základního kapitálu, která dosud nebyla zapsána v obchodním rejstfiíku.

057

› Partneři

Hlavní předměty podnikání

6 REAS RWE com, SRN

› Zřizování a provoz telekomunikačních sítí › Poskytování telekomunikačních služeb

Západočeská plynárenská, a.s. Ferngas Nordbayern, SRN E.ON Bayern AG, SRN

› Energetické poradenství › Energetické audity

–

› Automatizované zpracování dat › Výstavba počítačových sítí › Poskytování hardware a software › Připojení do internetu a související služby › Zabezpečení dat › Poskytování služeb IT › Nákup a prodej zboží v oboru IS/IT

Patria Finance, a.s.

› Projektování a realizace klimatizačních zařízení a tepelných čerpadel › Dodávky a montáže akumulátorového vytápění › Montáže a realizace záložních zdrojů › Prodej velkých elektrospotřebičů pro domácnost › Dodávky zateplovacích fasádních systémů

E.ON Bayern AG

› Výstavba a provozování tepelných zdrojů › Investorská činnost v oblasti tepelných zdrojů

1 fyzická osoba

› Elektroinstalace › Výstavba a provoz nn a vn sítí › Projektování venkovních vn a nn sítí › Výstavba a provoz veřejného osvětlení

Západočeská plynárenská, a.s.

› Poskytování měrových a odečtových služeb

obce a drobní akcionáři

› Provozování vodovodů a kanalizací

LIC Langmatz GmbH, SRN

› Výroba z plastů › Montáž kabelových hlav a rozváděčů stožárových svorkovnic, kabelových šachet apod.

–

› Nakládání s odpady › Provozování skládek odpadů › Úklidová činnost

Plzeňská teplárenská a.s.

› Výroba a rozvod tepla › Výroba elektřiny

2 fyzické osoby

› Výroba nn rozváděčů › Projektování elektrických zařízení

5 REAS Czechpol s.r.o.

› Obchod s elektrickou energií

ENACO GmbH, SRN Západočeská plynárenská, a.s.

› Montáž, oprava a údržba vyhrazených el. zařízení › Výstavba kabelových a venkovních vedení nn, vn, vvn › Zámečnické práce vč. výroby příhradových stožárů a konzol

058

›

Charakteristika vybran˘ch spoleãností EN-DATA a.s. Spoleãnost EN-DATA byla zaloÏena jako spoleãnost s ruãením omezen˘m v roce 1995 se sídlem v Plzni. Tehdej‰ími vlastníky byli Západoãeská energetika, a.s., praÏská spoleãnost Computence a.s. a ‰védská spoleãnost EllipsData AB se sídlem v Malmö. V polovinû roku 2001 do‰lo k transformaci na akciovou spoleãnost se základním jmûním 6 mil. Kã. V témÏe roce se spoleãnost stala dodavatelem IS/IT sluÏeb pro Západoãeskou energetiku se souãasn˘m zahájením plánované expanze na trhu IS/IT v regionu i mimo nûj. Spoleãnost EN-DATA nabízí a dodává komplexní fie‰ení v oblasti informaãních systémÛ a technologií zejména pro stfiední a vût‰í firmy. Konkrétnû se jedná o produkty zahrnující CRM, ekonomické, zákaznické, geografické systémy, dále ãipové aplikace, internetové aplikace vãetnû instalace a provozu serverÛ. V oblasti IT infrastruktury projektuje pasivní i aktivní ãásti datov˘ch sítí, optické kabeláÏe, docházkové a pfiístupové systémy, zaji‰Èuje nepfietrÏitou správu komunikaãních systémÛ, instalaci firewallÛ a zabezpeãovacích systémÛ pro vzdálené pfiístupy k datov˘m sítím. Enerfin, a.s. Spoleãnost je zamûfiena zejména na poskytování sluÏeb a produktÛ podporujících core business ZâE. Nosn˘mi aktivitami jsou dodávka, montáÏ a servis tepeln˘ch ãerpadel, solárních systémÛ, akumulaãních kamen, elektrick˘ch boilerÛ. Dále Enerfin nabízí monitorovací a regulaãní systém energií – Enerfin Energetik. V˘znamn˘m produktem je i zateplování budov. Spoleãnost operuje na trhu od roku 1999. LIDRONE, spol. s r.o. Spoleãnost byla zaloÏena v roce 1993. V letech 2001 – 2002 nav˘‰ila ZâE svÛj majetkov˘ podíl postupnû z 33,3 % na 100 %. LIDRONE následnû získala stoprocentní podíl ve spoleãnosti ·KODA – RECON s.r.o. a bezprostfiednû poté se s touto spoleãností slouãila. Spoleãnost je podnikatelsky zamûfiena na poskytování sluÏeb pro ekologii, zejména se zab˘vá svozem, recyklací a dal‰ím vyuÏíváním odpadÛ, pfiípadnû jejich zne‰kodÀováním. Sv˘m zákazníkÛm rovnûÏ poskytuje poradenské sluÏby v oblasti ochrany Ïivotního prostfiedí a spolupÛsobí pfii likvidacích následkÛ ekologick˘ch havárií. Provozuje skládku odpadÛ Flora v Bfiasích a ãistiãku prÛmyslov˘ch odpadních vod v Plzni, kde jsou upravovány a ãi‰tûny anorganické odpadní vody. Pfievzetím spoleãnosti ·KODA – RECON roz‰ífiila LIDRONE svoji pÛsobnost do areálu holdingu ·KODA. PlzeÀská energetika a.s. Padesátiprocentní podíl v akciové spoleãnosti PlzeÀská energetika získala ZâE v závûru roku 2002. Dal‰ím akcionáfiem vlastnícím 50 % akcií je PlzeÀská teplárenská, a.s. Spoleãnost PlzeÀská energetika je v˘znamn˘m v˘robcem elektfiiny a v˘robcem a distributorem tepla. Teplem zásobuje rozsáhl˘ prÛmyslov˘ areál ·koda, je ale téÏ v˘znamn˘m dodavatelem tepla pro mûsto PlzeÀ. Plánované propojení tepeln˘ch rozvodÛ PlzeÀské teplárenské a PlzeÀské energetiky pfiinese ekonomické efekty a v˘znamné posílení spolehlivosti dodávek tepla pro mûsto PlzeÀ. Po realizaci nezbytn˘ch investic budou zdroje PlzeÀské energetiky schopny poskytovat podpÛrné sluÏby pro pfienosovou soustavu. SEG s.r.o. Spoleãnost byla zaloÏena v roce 1992. V roce 2002 pfiistoupil ke stávajícím spoleãníkÛm (ZâE a ENACO) dal‰í spoleãník – akciová spoleãnost Západoãeská plynárenská. V souvislosti s tím byl nav˘‰en základní kapitál na 9,666 mil. Kã. Pfiedmût podnikání, zejména: › montáÏ, opravy, revize a zkou‰ky vyhrazen˘ch elektrick˘ch a plynov˘ch zafiízení, › inÏen˘rská ãinnost v investiãní v˘stavbû, › montáÏní a opravárenské práce na plynov˘ch zafiízeních. Podnikatelské aktivity spoleãnost realizuje v PlzeÀském, Karlovarském, Stfiedoãeském, Severoãeském a V˘chodoãeském kraji, v Praze a Brnû. V omezené mífie se uplatÀuje ve Spolkové republice Nûmecko.

059

› Zpráva dozorãí rady

V roce 2002 se dozorãí rada Západoãeské energetiky scházela pravidelnû jednou mûsíãnû a v souladu s plánem ãinnosti dohlíÏela na v˘kon pÛsobnosti pfiedstavenstva, uskuteãÀování podnikatelské ãinnosti, dodrÏování stanov spoleãnosti, usnesení valné hromady i dodrÏování právních pfiedpisÛ. Pfiedseda dozorãí rady se navíc zúãastÀoval zasedání pfiedstavenstva spoleãnosti. Dozorãí rada pravidelnû projednávala v˘sledky hospodafiení z hlediska plnûní roãního podnikatelského plánu, v˘voj pohledávek po lhÛtû splatnosti, pfiípravu spoleãnosti na dal‰í etapu otevfiení trhu s elektfiinou, rozhodující investiãní a finanãní zámûry, v˘sledky správy voln˘ch finanãních zdrojÛ a dal‰í záleÏitosti, které podle stanov spadají do její kompetence. Na svém bfieznovém zasedání schválila podnikatelsk˘ plán ZâE do roku 2005, v srpnu iniciovala svolání mimofiádné valné hromady za úãelem schválení finanãní spoluúãasti ZâE pfii likvidaci povodÀov˘ch ‰kod, v záfií schválila aktualizaci podnikatelského plánu 2002, v listopadu schválila podnikatelsk˘ plán pro rok 2003. V˘znamná rozhodnutí dozorãí rady se t˘kala projektu CRM, akcionáfisk˘ch pÛjãek v souvislosti s emisí dluhopisÛ spoleãnosti Aliatel, nabídky RWE com na odkup 40% podílu ve spoleãnosti Aliatel, pfiipravovan˘ch akvizic spoleãností PlzeÀská energetika a.s. a ÎëAS, a.s., realizace strategie v oblasti IT. Po celé období pracovala dozorãí rada ve dvanáctiãlenném sloÏení, i kdyÏ na fiádné valné hromadû do‰lo k v˘znamn˘m personálním zmûnám, které mûly posílit pozici státu v tomto orgánu. Na zasedání dne 28. 3. 2003 dozorãí rada pfiezkoumala zprávu o vztazích mezi propojen˘mi osobami, seznámila se s v˘rokem auditora k úãetní závûrce za rok 2002 a s návrhem na rozdûlení zisku za rok 2002. Dne 25. 4. 2003 projednala dozorãí rada v‰echny relevantní dokumenty t˘kající se roku 2002. Konstatovala, Ïe fiádná úãetní závûrka poskytuje úplné a vûcnû správné informace o majetkové a finanãní situaci akciové spoleãnosti Západoãeská energetika, úãetnictví je vedeno dle pfiíslu‰n˘ch právních pfiedpisÛ. Na základû vlastní kontrolní ãinnosti v prÛbûhu roku a monitoringu prÛbûhu zpracování úãetní závûrky souhlasí dozorãí rada s v˘roãní zprávou spoleãnosti a doporuãuje valné hromadû schválit fiádnou úãetní závûrku za rok 2002 vãetnû rozdûlení zisku podle návrhu pfiedloÏeného pfiedstavenstvem spoleãnosti. Dozorãí rada rovnûÏ konstatuje, Ïe nemá Ïádné vûcné ani formální v˘hrady proti zprávû o vztazích mezi propojen˘mi osobami, kterou zpracovalo pfiedstavenstvo spoleãnosti v souladu s § 66a obchodního zákoníku.

Ing. Pavel Konãel pfiedseda dozorãí rady

Zvy‰ujeme spolehlivost dodávek elektfiiny ...

... pfii zachování rentability síÈov˘ch aktiv.

Pfiispíváme k ochranû a rozvoji Ïivotního prostfiedí ...

... bezpeãn˘m provozováním energetick˘ch systémÛ.

064

›

Slovník zkratek

BCPP CRM âEPS EBITDA ERÚ EU FNM âR HV IT IS KCP MOO MOP VO NE MVE OECD OTE PPN REAS RM-S ROA ROE SâE SME STE SICAV VE nn vn vvn ZES

Burza cenn˘ch papírÛ Praha systém fiízení vztahÛ se zákazníky vlastník pfienosové soustavy v âR v˘‰e zisku pfied odeãtením úrokÛ, daní, odpisÛ a amortizace Energetick˘ regulaãní úfiad Evropská unie Fond národního majetku âR hospodáfisk˘ v˘sledek informaãní technologie informaãní systémy Komise pro cenné papíry maloodbûr-obyvatelstvo (domácnosti) maloodbûr-podnikatelé velkoodbûr nevyfakturovaná energie malé vodní elektrárny Organizace pro hospodáfiskou spolupráci a rozvoj Operátor trhu s elektfiinou práce pod napûtím rozvodné energetické akciové spoleãnosti RM-Systém rentabilita celkov˘ch aktiv rentabilita vlastního kapitálu Severoãeská energetika, a.s. Severomoravská energetika, a.s. Stfiedoãeská energetická a.s. podílov˘ fond Patria Investment Fund vodní elektrárny nízké napûtí vysoké napûtí velmi vysoké napûtí Západoãesk˘ elektráfisk˘ svaz

065

› Zpráva auditora k úãetní závûrce za rok 2002

Zpráva nezávislého auditora pro akcionáfie spoleãnosti Západoãeská energetika, a.s. Na základû provedeného auditu jsme dne 19. bfiezna 2003 vydali zprávu následujícího znûní: „Provedli jsme audit pfiiloÏené úãetní závûrky spoleãnosti Západoãeská energetika, a.s., k 31. prosinci 2002. Za sestavení úãetní závûrky je odpovûdné pfiedstavenstvo spoleãnosti. Na‰í odpovûdností je vyjádfiit názor na úãetní závûrku jako celek na základû provedeného auditu. Nበaudit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a auditorsk˘mi smûrnicemi vydan˘mi Komorou auditorÛ âeské republiky. Tyto smûrnice vyÏadují, abychom plánovali a provedli audit s cílem získat pfiimûfienou míru jistoty, Ïe úãetní závûrka neobsahuje v˘znamné nesprávnosti. Audit zahrnuje v˘bûrov˘m zpÛsobem provedené ovûfiení úãetních záznamÛ a dal‰ích informací prokazujících údaje v úãetní závûrce. Audit také zahrnuje posouzení úãetních postupÛ a v˘znamn˘ch odhadÛ, pouÏit˘ch spoleãností pfii sestavení závûrky a posouzení celkové prezentace úãetní závûrky. Jsme pfiesvûdãeni, Ïe proveden˘ audit dává pfiimûfien˘ základ pro vyslovení v˘roku na úãetní závûrku. Podle na‰eho názoru úãetní závûrka podává ve v‰ech v˘znamn˘ch ohledech vûrn˘ a poctiv˘ obraz aktiv, závazkÛ, vlastního kapitálu a finanãní situace spoleãnosti Západoãeská energetika, a.s., k 31. prosinci 2002 a v˘sledku hospodafiení za rok 2002 v souladu se zákonem o úãetnictví a pfiíslu‰n˘mi pfiedpisy âeské republiky.“ Tato v˘roãní zpráva obsahuje na stranách 66 aÏ 94 úãetní závûrku za rok 2002, ke které jsme vydali zprávu v˘‰e uvedeného znûní. Tato v˘roãní zpráva obsahuje na stranách 66 aÏ 94 téÏ srovnatelné údaje pfievzaté z úãetních závûrek za roky 2001, resp. 2000. K tûmto úãetním závûrkám jsme dne 8. bfiezna 2002, resp. 23. bfiezna 2001, vydali zprávy obsahující v˘roky bez v˘hrad. Tato v˘roãní zpráva obsahuje na stranách 96 aÏ 120 konsolidovanou úãetní závûrku skupiny Západoãeské energetiky, a.s., za rok 2002 a 2001 sestavenou v souladu s Mezinárodními standardy finanãního v˘kaznictví, ke které jsme dne 22. dubna 2003 vydali zprávu obsahující v˘rok bez v˘hrad. Provûfiili jsme vûcnou správnost údajÛ uveden˘ch ve zprávû o vztazích mezi propojen˘mi osobami obsaÏené v této v˘roãní zprávû formou samostatné pfiílohy, která je nedílnou souãástí v˘roãní zprávy. Za úplnost a správnost zprávy o vztazích odpovídá pfiedstavenstvo spoleãnosti. Spoleãnost se rozhodla neuvést hodnoty plnûní v rámci uveden˘ch smluv s odkazem na obchodní tajemství. Na základû na‰í provûrky jsme nezjistili Ïádné v˘znamné vûcné nesprávnosti údajÛ uveden˘ch v této zprávû. RovnûÏ jsme ovûfiili soulad ostatních finanãních informací uveden˘ch v této v˘roãní zprávû s v˘‰e zmínûn˘mi úãetními závûrkami. Za správnost tûchto ostatních informací odpovídá pfiedstavenstvo spoleãnosti. Podle na‰eho názoru jsou tyto informace ve v‰ech v˘znamn˘ch ohledech v souladu s pfiíslu‰n˘mi úãetními závûrkami. V Praze dne 22. dubna 2003

Auditorská spoleãnost: Deloitte & Touche spol. s r.o. Osvûdãení ã. 79

Odpovûdn˘ auditor: Michal Petrman Osvûdãení ã. 1105

066

›

Finanãní v˘kazy v plném rozsahu

Rozvaha k 31. 12. (tis. Kã) Označ. A. B. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

AKTIVA AKTIVA CELKEM Pohledávky za upsaný vlastní kapitál Stálá aktiva Dlouhodobý nehmotný majetek Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Opravná položka k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek Podílové cenné papíry a podíly v podnicích s rozhodujícím vlivem Podílové cenné papíry a podíly v podnicích s podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky podnikům ve skupině Jiný finanční majetek Nedokončený dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

Řád. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29

2002 10 790 088 – 6 460 062 235 889 – – 60 384 45 235 – 124 278 5 992 4 900 475 147 086 3 272 887 1 361 261 – – 1 228 190 885 3 796 -76 668 1 323 698 21 140 17 519 1 189 021 91 518 4 500 – –

2001 9 368 832 – 5 691 561 124 559 – – 57 940 32 502 – 34 117 – 4 834 477 145 261 3 280 842 1 334 914 – – 1 230 149 089 5 570 -82 429 732 525 18 140 11 822 186 481 10 796 505 286 – –

2000 8 645 222 – 5 256 225 102 748 – – 74 589 20 651 – 7 495 13 4 499 992 73 840 2 985 419 1 305 920 – – 1 175 118 968 13 108 1 562 653 485 14 540 11 622 113 500 13 050 500 773 – –

1999 7 638 442 – 4 750 841 124 965 – – 98 166 18 666 – 7 983 150 4 530 771 69 379 2 938 429 1 285 906 – – 422 221 925 12 992 1 718 95 105 7 040 10 147 70 630 7 288 – – –

1998 6 870 944 – 4 277 766 134 491 – – 97 557 17 611 – 18 258 1 065 4 053 798 69 274 2 337 221 1 186 727 – – 157 361 176 97 368 1 875 89 477 1 540 7 807 70 630 4 500 5 000 – –

› Označ. C. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. II. 1. 2. 3. 4. 5. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. IV. 1. 2. 3. 4. D. I. 1. 2. 3. II.

AKTIVA Oběžná aktiva Zásoby Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke společníkům a sdružení Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem Jiné pohledávky Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke společníkům a sdružení Sociální zabezpečení Stát – daňové pohledávky Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem Jiné pohledávky Finanční majetek Peníze Účty v bankách Krátkodobý finanční majetek Nedokončený krátkodobý finanční majetek Ostatní aktiva – přechodné účty aktiv Časové rozlišení Náklady příštích období Příjmy příštích období Kurzové rozdíly aktivní Dohadné účty aktivní Kontrolní číslo

Řád. 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 999

2002 2 193 398 45 435 42 481 2 648 – – 306 – – – – – – – 435 013 362 118 – – 65 946 5 493 260 1 196 1 712 950 1 510 155 648 1 555 792 – 2 136 628 24 553 21 218 3 335 – 2 112 075 41 048 277

2001 1 691 179 47 817 45 259 2 182 – – 376 – – – – – – – 367 183 273 177 – – 32 097 – – 61 909 1 276 179 1 351 187 432 1 087 396 – 1 986 092 47 501 19 106 27 438 957 1 938 591 35 536 737

2000 1 672 696 47 455 45 669 1 431 – – 355 – – – – – – – 238 035 179 930 – – 57 338 – – 767 1 387 206 1 265 68 214 1 317 727 – 1 716 301 26 852 9 852 16 685 315 1 689 449 32 891 439

067

1999 1 387 177 58 389 50 632 7 524 – – 233 – – – – – – – 337 088 289 530 – – 38 114 – – 9 444 991 700 788 100 582 890 330 – 1 500 424 10 990 6 977 3 968 45 1 489 434 29 064 334

1998 1 165 655 49 513 44 208 4 952 – – 353 – – – – – – – 309 965 237 689 41 – 34 286 – – 37 949 806 177 602 82 034 723 541 – 1 427 523 25 105 8 348 13 285 3 472 1 402 418 26 081 358

068

Označ. A. I. 1. 2. 3. II. 1. 2. 3. 4. III. 1. 2. 3. IV. 1. 2. V.

›

PASIVA PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál z toho: základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly Změny základního kapitálu Kapitálové fondy Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách Fondy ze zisku Zákonný rezervní fond Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření

Řád. 63 64 65 66 66 a 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81

2002 10 790 088 5 772 452 1 605 615 1 605 615 1 605 615 – – 607 258 – 685 353 -78 095 – 587 511 321 125 – 266 386 2 159 506 2 159 506 – 812 562

2001 9 368 832 4 993 468 1 605 615 1 605 615 1 605 615 – – 681 764 – 681 764 – – 329 095 319 875 – 9 220 1 832 215 1 832 215 – 544 779

2000 8 645 222 4 520 845 1 605 615 1 605 615 1 605 615 – – 678 420 – 678 420 – – 302 294 297 599 – 4 695 1 488 993 1 488 993 – 445 523

1999 7 638 442 4 177 312 1 605 615 1 605 615 1 605 615 – – 674 270 – 674 270 – – 275 162 273 068 – 2 094 1 131 648 1 131 648 – 490 617

1998 6 870 944 3 779 121 1 605 226 1 605 615 1 605 615 -389 – 670 359 – 670 359 – – 262 572 254 957 – 7 615 871 464 871 464 – 369 500

› Označ. B. I. 1. 2. 3. 4. 5. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. IV. 1. 2. 3. C. I. 1. 2. 3. II.

PASIVA Cizí zdroje Rezervy Rezervy zákonné Rezerva na daň z příjmů Rezerva na kurzové ztráty Ostatní rezervy Odložený daňový závazek (pohledávka) Dlouhodobé závazky Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikům s podstatným vlivem Dlouhodobé přijaté zálohy Emitované dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Jiné dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Závazky z obchodního styku Závazky ke společníkům a sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení Stát – daňové závazky a dotace Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikům s podstatným vlivem Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci Bankovní úvěry dlouhodobé Běžné bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Ostatní pasiva – přechodné účty pasiv Časové rozlišení Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kurzové rozdíly pasivní Dohadné účty pasivní Kontrolní číslo

Řád. 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 999

2002 4 146 809 390 749 35 459 – – 68 336 286 954 – – – – – – – 3 207 252 2 987 062 – 84 847 17 577 117 064 – – 702 548 808 261 500 287 308 – 870 827 861 346 37 537 823 809 – 9 481 42 338 309

2001 3 531 746 457 622 35 318 – 957 91 779 329 568 – – – – – – – 2 755 866 2 543 896 – 88 049 22 031 101 719 – – 171 318 258 265 310 52 948 – 843 618 838 658 11 044 827 424 190 4 960 36 925 589

2000 3 311 698 441 894 113 539 – 315 66 250 261 790 – – – – – – – 2 483 134 2 373 956 – 77 893 23 019 8 265 – – 1 386 670 278 177 108 493 – 812 679 795 598 – 795 598 – 17 081 34 118 284

069

1999 2 742 285 374 697 158 275 – 44 8 050 208 328 – – – – – – – 1 970 770 1 850 261 49 893 46 233 17 728 6 328 – – 327 396 818 386 361 10 457 – 718 845 709 511 – 709 511 – 9 334 30 053 817

1998 2 480 127 299 341 96 172 – 3 472 45 815 153 882 – – – – – – – 1 969 795 1 765 694 88 613 134 15 787 94 752 – – 4 815 210 991 135 164 75 827 – 611 696 604 430 – 603 315 1 115 7 266 28 712 625

070

›

V˘kaz ziskÛ a ztrát k 31. 12. (tis. Kã) Označ. I. A. + II. 1. 2. 3. B. 1. 2. + C. 1. 2. 3. 4. D. E. III. F. IV. G. V. H. VI. I. VII. J. *

Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu vnitropodnikových zásob vlastní výroby Aktivace Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Zúčtování rezerv a časového rozlišení provozních výnosů Tvorba rezerv a časového rozlišení provozních nákladů Zúčtování opravných položek do provozních výnosů Zúčtování opravných položek do provozních nákladů Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní výsledek hospodaření

Řád. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29

2002 3 545 2 268 1 277 7 760 679 7 711 920 465 48 294 5 724 989 4 162 652 1 562 337 2 036 967 532 496 382 357 3 722 134 046 12 371 6 571 428 365 194 803 170 032 90 235 66 933 24 896 62 759 133 536 123 800 – – 1 089 481

2001 2 621 1 221 1 400 7 235 384 7 181 416 750 53 218 5 471 092 4 903 328 567 764 1 765 692 494 212 354 442 3 522 124 600 11 648 6 161 486 224 163 731 149 050 103 175 50 483 20 841 22 378 126 730 71 238 – – 900 423

2000 2 344 741 1 603 6 521 837 6 485 901 -6 093 42 029 4 899 421 4 349 737 549 684 1 624 019 464 672 332 596 3 435 117 447 11 194 5 183 598 787 176 131 162 132 92 186 105 650 38 735 42 114 113 446 57 492 – – 608 487

1999 2 310 891 1 419 6 196 853 6 158 039 2 573 36 241 4 700 772 4 177 056 523 716 1 497 500 431 332 310 277 2 461 110 877 7 717 5 227 460 178 202 841 191 347 82 605 106 943 18 511 31 381 72 353 45 684 – – 601 718

1998 1 526 863 663 6 131 340 6 033 016 -112 98 436 4 660 826 4 219 723 441 103 1 471 177 395 461 285 062 1 968 101 785 6 646 5 315 497 751 95 500 83 908 109 299 144 082 24 565 23 171 47 759 34 934 – – 563 678

› Označ. VIII. K. IX. 1. 2. 3. X. L. XI. M. XII. N. XIII. O. XIV. P. XV. Q. XVI. R. * S. 1. 2. ** XVII. T. U. 1. 2. * W. ***

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Výnosy z cenných papírů a podílů v podnicích ve skupině Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění majetkových cenných papírů Náklady z přecenění majetkových cenných papírů Zúčtování rezerv do finančních výnosů Tvorba rezerv na finanční náklady Zúčtování opravných položek do finančních výnosů Zúčtování opravných položek do finančních nákladů Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Finanční výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost – splatná – odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti – splatná – odložená Mimořádný výsledek hospodaření Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) Kontrolní číslo

Řád. 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 99

2002 1 162 757 1 157 138 3 288 – 3 288 – 88 744 7 224 – – 957 – – – 16 112 26 903 4 345 21 147 – – 63 791 340 710 290 647 50 063 812 562 – – – – – – – 812 562 1 153 272 38 487 306

2001 2 337 244 2 339 562 2 080 – 2 080 – 69 527 – – – 316 958 – 109 000 16 325 34 390 4 104 13 585 – – -67 899 286 912 219 133 67 779 545 612 3 525 3 308 1 050 1 050 – -833 – 544 779 832 741 37 639 072

2000 2 211 655 2 212 187 1 720 – 1 720 – 61 533 – – – 44 315 – – 3 093 40 441 5 649 10 189 – – 20 562 184 996 131 534 53 462 444 053 4 890 2 944 476 476 – 1 470 – 445 523 630 995 33 870 837

071

1999 9 506 363 9 484 558 2 355 – 2 355 – 28 332 – – – 3 472 44 – – 5 010 17 022 13 908 13 167 – – 44 649 166 267 111 821 54 446 480 100 16 431 1 153 4 761 4 761 – 10 517 – 490 617 661 645 47 102 576

1998 1 576 978 1 559 819 1 853 – 1 853 – 19 556 – – – 13 260 3 472 – – 54 280 16 909 3 224 49 726 – – 39 225 227 837 172 802 55 035 375 066 2 053 7 132 487 487 – -5 566 – 369 500 597 824 30 622 257

072

›

Pfiehled o penûÏních tocích k 31. 12. (tis. Kã) Označ. P. Z. A.1. A.1.1. A.1.2. A.1.3. A.1.4. A.1.5. A.* A.2. A.2.1. A.2.2. A.2.3. A.2.4. A.** A.3. A.4. A.5. A.6. A.*** B.1. B.2. B.3. B.*** C.1. C.2. C.2.1. C.2.2. C.2.3. C.2.4. C.2.5. C.2.6.

C.3. C.*** F. R.

TEXT Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnosti) Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace Odpisy stálých aktiv (+) s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, a dále umořování opravné položky k nabytému majetku (+/-) Změna stavu opravných položek, rezerv Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (+/-) Výnosy z dividend a podílů na zisku (-) Vyúčtované nákladové úroky (+) s výjimkou kapitalizovaných úroků a vyúčtované výnosové úroky (-) Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu Změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+/-) aktivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti (+/-) pasivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů pasivních Změna stavu zásob (+/-) Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostředků a ekvivalentů Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků (-) Přijaté úroky (+) Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období (-) Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný výsledek hospodaření včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv Příjmy z prodeje stálých aktiv Půjčky a úvěry spřízněným osobám Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností Dopady změn dlouhodobých závazků popř. takových krátkodobých závazků, které spadají do oblasti finanční činnosti na peněžní prostředky a ekvivalenty Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního kapitálu, emisního ážia, event. rezervního fondu, včetně složených záloh na toto zvýšení (+) Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům (-) Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů (+) Úhrada ztráty společníky (+) Přímé platby na vrub fondů (-) Vyplacené dividendy a podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně vztahující se k těmto nárokům a včetně finančního vypořádání se společníky veřejné obchodní společnosti a komplementáři u komanditní společnosti (-) Přijaté dividendy a podíly na zisku (+) Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období

2002 1 276 179

2001 1 387 206

2000 991 700

1999 806 177

1 153 272 338 128

832 523 398 094

629 049 530 570

646 367 551 254

435 584 -89 637 -15 323 -3 288

579 702 -189 482 -8 111 -2 080

620 565 -116 028 -9 595 -1 720

479 984 65 203 -3 590 -2 355

10 792

18 065

37 348

12 012

1 491 400 25 982

1 230 617 -40 649

1 159 619 621 014

1 197 621 40 522

-327 959

-111 193

96 885

-40 576

351 142 2 799

71 566 -1 022

512 364 11 765

89 172 -8 074

– 1 517 382 -15 519 16 112 -272 891

– 1 189 968 -23 346 14 092 -116 446

– 1 780 633 -29 498 3 093 -131 666

– 1 238 143 -14 352 5 010 -215 474

– 1 245 084

320 1 064 588

1 978 1 624 540

15 450 1 028 777

-917 203 26 572 -25 265 -915 896

-1 005 256 11 585 -43 456 -1 037 127

-1 123 937 15 233 -5 762 -1 114 466

-945 380 8 726 – -936 654

230 550 -126 255

-68 412 -72 156

-10 148 -106 140

185 827 -92 427

– – – – -8 865

– – – – -3 331

– – – – -5 809

– – – – -12 147

-117 390 3 288 107 583 436 771 1 712 950

-68 825 2 080 -138 488 -111 027 1 276 179

-100 331 1 720 -114 568 395 506 1 387 206

-80 280 – 93 400 185 523 991 700

073

› Pfiíloha k úãetní závûrce za rok 2002

1. Obecné údaje 1.1. ZaloÏení a charakteristika spoleãnosti Západoãeská energetika, a.s., (dále také „spoleãnost“), se sídlem v Plzni, Guldenerova 19, PSâ 303 28 byla zaloÏena jako akciová spoleãnost Fondem národního majetku âeské republiky. Akciová spoleãnost je zapsána v obchodním rejstfiíku vedeném Krajsk˘m soudem v Plzni, oddíl B, vloÏka 390, dnem 1. 1. 1994. Akciová spoleãnost je jedním z právních nástupcÛ Západoãesk˘ch energetick˘ch závodÛ, státní podnik. Spoleãnost primárnû zaji‰Èuje nákup, distribuci a prodej elektrické energie v západoãeském regionu, tj. území o rozloze pfiibliÏnû 10 836 ãtvereãních kilometrÛ. Spoleãnost má monopolní postavení v distribuci elektrické energie v oblasti západních âech. 1.2. Hlavní akcionáfii Pfiehled osob (fyzick˘ch i právnick˘ch), které se podílejí na základním kapitálu 20 a více procenty: Vlastníci společnosti k 31. 12. 2002 Fond národního majetku ČR E.ON Czech Holding AG

48,28 % 34,36 %

1.3. Organizaãní struktura spoleãnosti Statutárním orgánem akciové spoleãnosti je pfiedstavenstvo, které spoleãnost fiídí, zastupuje a jedná jejím jménem vÛãi tfietím osobám. Postavení, práva a povinnosti pfiedstavenstva jsou vymezeny Stanovami akciové spoleãnosti. Organizace spoleãnosti je tvofiena: › Kanceláfií spoleãnosti › sekcí Finance › sekcí Strategie › sekcí Lidské zdroje › sekcí Centrální nákup › divizí Prodej energií › divizí Správa sítû › divizí SíÈové sluÏby › divizí Telekomunikace › divizí NesíÈové sluÏby › divizí Obchod s energiemi Sekce a Kanceláfi zabezpeãují fiízení spoleãnosti jako celku, finanãní, správní, organizaãní a vybrané v˘konné aktivity. Divize jsou v˘konn˘mi jednotkami spoleãnosti, které zabezpeãují ãinnosti vypl˘vající z podnikatelského poslání a zamûfiení akciové spoleãnosti.

074

›

1.4. Pfiedstavenstvo a dozorãí rada âlenové pfiedstavenstva k 31. 12. 2002: Ing. Franti‰ek ·Ûcha, pfiedseda, generální fieditel Ing. Milan Kovafiík, místopfiedseda, fieditel divize SíÈové sluÏby Dr. Dipl. Wirt.-Ing. Peter Hoffmann, specialista rozvoje prodeje Ing. Jan Kanta, fieditel divize Obchod s energiemi Ing. Igor ·mucr, MBA, fieditel divize Správa sítû Dne 26. 9. 2002 odstoupil z funkce ãlena pfiedstavenstva ing. Václav Knedlhans. Dozorãí rada na svém zasedání dne 27. 9. 2002 zvolila, v souladu s ãl. 22 stanov spoleãnosti, do funkce ãlena pfiedstavenstva ing. Jana Kantu, fieditele divize Obchod s energiemi. âlenové dozorãí rady k 31. 12. 2002: Ing. Pavel Konãel, pfiedseda, za Fond národního majetku âR Ing. Franti‰ek BroÏík, místopfiedseda, za Fond národního majetku âR Mgr. Jan BroÏek, za Fond národního majetku âR Ing. Jifií ·neberger, za statutární mûsto PlzeÀ JUDr. Lenka Loudová, za Ministerstvo financí âR Ing. Václav Nechuta, za Ministerstvo financí âR Dipl.-Kfm. Lorenz Pronnet, za E.ON Czech Holding AG Ing. Jaroslava Zelená, za Fond národního majetku âR Ing. Jifií Duchek, zvolen zamûstnanci spoleãnosti, zamûstnanec ZâE Ing. Antonín Homola, zvolen zamûstnanci spoleãnosti, zamûstnanec ZâE Miroslav Schleiss, zvolen zamûstnanci spoleãnosti, zamûstnanec ZâE Ing. BoÏena Suchá, zvolena zamûstnanci spoleãnosti, zamûstnanec ZâE Valná hromada, která se konala dne 27. 6. 2002, odvolala z funkce ãlena dozorãí rady Dr. Hermanna Brunmayra, Jaroslava Drchotu, ing. Jifiího ·nebergera, ing. ZdeÀka Vale‰e a ing. Jana Veverku, CSc. Do funkce ãlena dozorãí rady zvolila ing. Franti‰ka BroÏíka, Mgr. Jana BroÏka, ing. Milo‰e Eãera, ing. Václava Nechutu a Dipl.-Kfm. Lorenze Pronneta. Dne 2. 7. 2002 bylo do sídla spoleãnosti doruãeno oznámení ing. Milo‰e Eãera o odstoupení z funkce ãlena dozorãí rady. Dozorãí rada na svém zasedání dne 24. 7. 2002 pfiijala rezignaci ing. Milo‰e Eãera a jmenovala, v souladu s ãl. 29 stanov spoleãnosti, do funkce náhradního ãlena dozorãí rady ing. Jifiího ·nebergera. Mimofiádná valná hromada konaná dne 10. 9. 2002 zvolila ing. Jifiího ·nebergera do funkce ãlena dozorãí rady.

075

›

2. Úãetní metody, obecné úãetní zásady a zpÛsoby oceÀování 2.1. Základ úãetnictví Úãetnictví spoleãnosti je vedeno a tato úãetní závûrka byla pfiipravena v souladu se zákonem 563/1991 Sb., o úãetnictví, opatfiením Ministerstva financí, kter˘m se stanoví úãtová osnova a postupy úãtování pro podnikatele, a opatfiením Ministerstva financí, kter˘m se stanoví obsah úãetní závûrky pro podnikatele. Úãetnictví respektuje obecné úãetní zásady, pfiedev‰ím zásadu o oceÀování majetku historick˘mi cenami, zásadu úãtování ve vûcné a ãasové souvislosti, zásadu opatrnosti a pfiedpoklad o schopnosti úãetní jednotky pokraãovat ve sv˘ch aktivitách. 2.2. OceÀování aktiv (majetku) – zpÛsoby ocenûní 2.2.1. Dlouhodob˘ hmotn˘ (DHM) a dlouhodob˘ nehmotn˘ (DNM) majetek Dlouhodob˘m hmotn˘m majetkem je majetek v pofiizovací cenû nad 40 tis. Kã s dobou pouÏitelnosti del‰í neÏ jeden rok a dlouhodob˘m nehmotn˘m majetkem je majetek v pofiizovací cenû nad 60 tis. Kã s dobou pouÏitelnosti del‰í neÏ 1 rok. Dlouhodob˘ hmotn˘ a nehmotn˘ majetek je ocenûn pofiizovacími cenami. Pofiizovací ceny jsou cenami historick˘mi. Majetek vytvofien˘ vlastní ãinností se oceÀuje na úrovni vlastních nákladÛ v˘roby, které zahrnují pfiímé náklady vynaloÏené na v˘robu nebo jinou ãinnost a nepfiímé náklady, které se vztahují k v˘robû nebo jiné ãinnosti. Dlouhodob˘ nehmotn˘ majetek spoleãnost vlastní ãinností nevytváfií. Majetek nabyt˘ darováním je zúãtován na vrub pfiíslu‰ného úãtu dlouhodobého hmotného majetku a ve prospûch úãtu 413 – Ostatní kapitálové fondy. Pozemky ve vlastnictví spoleãnosti byly ocenûny k 1. 1. 1991 podle vyhlá‰ky ã. 393/1991 Sb. Drobn˘ hmotn˘ (DDHM) a drobn˘ nehmotn˘ (DDNM) majetek. Do 31. 12. 2001 byl drobn˘m dlouhodob˘m hmotn˘m majetkem klasifikován majetek s pofiizovací cenou vy‰‰í neÏ 1 500 Kã a niωí neÏ 40 tis. Kã a s dobou pouÏití del‰í neÏ 1 rok. Drobn˘m dlouhodob˘m nehmotn˘m majetkem byl klasifikován majetek s pofiizovací cenou vy‰‰í neÏ 20 tis. Kã a niωí neÏ 60 tis. Kã a s dobou pouÏití del‰í neÏ 1 rok. Tento DDHM a DDNM byl v okamÏiku uvedení do pouÏívání odepsán ve v˘‰i 100 % jeho pofiizovací ceny na analytick˘ úãet odpisÛ dlouhodobého majetku. Od 1. 1. 2002 spoleãnost rozhodla, Ïe ve smyslu PostupÛ úãtování, tfiída 0 – Dlouhodob˘ majetek, ãl. I odst. 9, písm. c), nebude o drobném nehmotném a hmotném majetku, jehoÏ pouÏitelnost je del‰í neÏ 1 rok, úãtovat na úãtech dlouhodobého majetku. Pofiízení drobného dlouhodobého majetku je podle druhu majetku úãtováno pfiímo do nákladÛ, úãet 501 – Spotfieba materiálu nebo úãet 518 – Ostatní sluÏby. Technické zhodnocení, pokud pfiev˘‰ilo u jednotlivého majetku v úhrnu za úãetní období ãástku 40 tis. Kã, zvy‰uje pofiizovací cenu dlouhodobého majetku.

076

›

2.2.2. Dlouhodob˘ a krátkodob˘ finanãní majetek Ocenûní Do 31. 12. 2001 byl dlouhodob˘ a krátkodob˘ finanãní majetek (finanãní investice a cenné papíry) pfii nákupu oceÀován cenou pofiízení a pfii prodeji byl zúãtován do nákladÛ v prÛmûrné cenû. Od 1. 1. 2002 je dlouhodob˘ a krátkodob˘ finanãní majetek (finanãní investice a cenné papíry) pfii nákupu oceÀován pofiizovací cenou. K datu úãetní závûrky jsou cenné papíry k obchodování a realizovatelné cenné papíry pfieceÀovány na reálnou hodnotu. Rozdíly z pfiecenûní jsou u cenn˘ch papírÛ k obchodování zúãtovány do skupiny úãtÛ 56 – Finanãní náklady a 66 – Finanãní v˘nosy a u realizovateln˘ch cenn˘ch papírÛ a podílÛ na vrub nebo ve prospûch úãtu 414 – OceÀovací rozdíly z pfiecenûní majetku a závazkÛ. K 1. 1. 2002 byla opravná poloÏka ve v˘‰i 109 000 tis. Kã k finanãní investici Aliatel a.s. zru‰ena ve prospûch úãtu 428 – Nerozdûlen˘ zisk minul˘ch let. ZároveÀ bylo ve v˘‰i zru‰ené opravné poloÏky proúãtováno pfiímé sníÏení reálné hodnoty pfiedmûtné investice na vrub úãtu 414 – OceÀovací rozdíly z pfiecenûní majetku a závazkÛ. Investice ve spoleãnostech s rozhodujícím a podstatn˘m vlivem jsou úãtovány v pofiizovací cenû. DluÏné cenné papíry drÏené do splatnosti jsou registrovány v pofiizovací cennû upravené o nabûhl˘ úrok a nejsou pfieceÀovány. Cenné papíry znûjící na cizí mûnu se ke dni úãetní závûrky oceÀují smûnn˘m kurzem âeské národní banky platn˘m v den úãetní závûrky a kurzov˘ rozdíl je proúãtován následovnû: › realizovatelné cenné papíry (úãty 063, 257) na úãet 414, › dluÏné cenné papíry (úãty 253) na úãet 566 nebo 666, › dluÏné cenné papíry drÏené do splatnosti (úãty 065, 256 ) na úãet 563 nebo 663. 2.2.3. Zásoby Nakupované zásoby jsou oceÀovány pofiizovacími cenami. V˘deje zásob do spotfieby jsou oceÀovány v prÛmûrn˘ch cenách, které jsou zji‰tûny váÏen˘m aritmetick˘m prÛmûrem z nákupních cen daného materiálu. Tento váÏen˘ prÛmûr se poãítá za kaÏd˘ druh materiálu samostatnû, prÛbûÏnû po kaÏdém pfiijetí na sklad, resp. pfied kaÏd˘m jeho vydáním do spotfieby. Zásoby charakteru obalÛ jsou oceÀovány v pfiedem stanoven˘ch cenách. Zásoby vlastní v˘roby (nedokonãená v˘roba), které jsou vytváfieny vlastní ãinností spoleãnosti, jsou oceÀovány na úrovni vlastních nákladÛ, které obsahují pfiímé náklady na tuto v˘robu zásob. Za vedlej‰í pofiizovací náklady u nakupovaného materiálu a zásob jsou zpravidla povaÏovány náklady za pfiepravu, clo, pojistné, provize apod. Tento druh nákladÛ je sledován na samostatném analytickém úãtu a do nákladÛ je rozpou‰tûn dle interních pravidel spoleãnosti.

077

›

2.3. Odpisové metody pfii stanovení úãetních odpisÛ Úãetní odpisy jsou odvozeny od moÏné délky uÏití daného zafiízení a odpisov˘ plán je sestaven následovnû: Kategorie majetku Budovy Ostatní stavební objekty Energetické hnací stroje a zařízení Pracovní stroje a zařízení Přístroje a zvláštní technická zařízení Dopravní prostředky Inventář DNM Opravná položka k nabytému majetku

Roční odpisová sazba v % (lineární) 2 4 5 10 17 15 6 25 6,7

Doba odpisu v letech 50 25 20 10 6 7 17 4 15

2.4. Pfiepoãty cizích mûn Majetek a závazky vyjádfiené v cizí mûnû byly v prÛbûhu roku 2002 pfiepoãítávány na ãeskou mûnu pevn˘m mûsíãním kurzem podle kurzovního lístku âeské národní banky k prvnímu dni daného mûsíce. K datu úãetní závûrky byl proveden pfiepoãet aktiv a pasiv na ãeskou mûnu smûnn˘m kurzem vyhlá‰en˘m âNB k datu sestavení roãní úãetní závûrky. 2.5. Stanovení opravn˘ch poloÏek k majetku Opravné poloÏky tvofií spoleãnost v pfiípadech, kdy ocenûní pouÏité v úãetnictví je vy‰‰í, neÏ jejich ãistá realizovatelná hodnota. 2.5.1. Stálá aktiva Opravné poloÏky ke stál˘m aktivÛm jsou tvofieny na základû individuálního posouzení se zamûfiením na majetkové poloÏky, které nejsou v souãasné dobû vyuÏívány k podnikatelské ãinnosti. V˘‰e opravné poloÏky je stanovena s ohledem na zÛstatkovou hodnotu a odhadovanou prodejní cenu. Celková hodnota vytvofien˘ch opravn˘ch poloÏek k dlouhodobému hmotnému majetku k datu sestavení úãetní závûrky ãiní 33 318 tis. Kã (k 31. 12. 2001 stav 24 804 tis. Kã). 2.5.2. Zásoby Z v˘sledkÛ inventarizace a provádûn˘ch kontrol vyplynula potfieba tvorby opravné poloÏky k zásobám k 31. 12. 2002 v celkové v˘‰i 1 601 tis. Kã. Tato v˘‰e byla stanovena jako rozdíl úãetní zÛstatkové hodnoty a hodnoty, za kterou by bylo moÏné materiál, kter˘ byl více jak 180 dní bez pohybu, prodat (k 31. 12. 2001 stav 2 018 tis. Kã). 2.5.3. Pohledávky Spoleãnost vytváfiela v roce 2002 opravné poloÏky na základû inventarizace, a to: › zákonné – dle § 8 a § 8a zákona ã. 593/92 Sb., o rezervách, › úãetní – k pochybn˘m a sporn˘m pohledávkám dle vûkové struktury a koeficientÛ stanoven˘ch pro v˘poãet opravn˘ch poloÏek, sníÏen˘ch o opravné poloÏky vytvofiené podle zákona ã. 593/92 Sb., o rezervách. Koeficienty v˘poãtu opravn˘ch poloÏek jsou následující: Doba po splatnosti 31 – 90 dní 91 – 180 dní 181 – 360 dní nad 360 dní

Koeficient 0,05 0,20 0,50 1,00

Spoleãnost dále vytvofiila opravné poloÏky k nevyfakturované energii v celkové v˘‰i 15 131 tis. Kã. Metoda v˘poãtu v˘‰e opravn˘ch poloÏek je stanovena jako souãin podílu nezaplacen˘ch pohledávek v pásmu tvorby opravn˘ch poloÏek k trÏbám od zákazníkÛ MOO (maloodbûratelé-obãané) a MOP (maloodbûratelé-podnikatelé) a zÛstatkovou hodnotou úãtÛ nevyfakturované energie.

078

›

2.6. Finanãní pronájem s následnou koupí najaté vûci První splátka (akontace) pfii finanãním pronájmu s následnou koupí najaté vûci je ãasovû rozli‰ena a rozpou‰tûna po dobu pronájmu do nákladÛ. 2.7. Danû 2.7.1. DaÀ z pfiíjmÛ – splatná DaÀ z pfiíjmÛ právnick˘ch osob pro rok 2002 v âeské republice se fiídí zákonem ã. 586/92 Sb., o daních z pfiíjmÛ, ve znûní pozdûj‰ích pfiedpisÛ. V˘‰e danû z pfiíjmÛ pro rok 2002 ãiní 31 %. 2.7.2. DaÀ z pfiíjmÛ – odloÏená V˘‰e odloÏené danû za rok 2002 byla stanovena dle PostupÛ úãtování ãl. X. odst. 8, tj. ze v‰ech pfiechodn˘ch rozdílÛ, které vznikají z rozdílného daÀového a úãetního pohledu na poloÏky zachycené v úãetnictví. Tyto pfiechodné rozdíly zahrnují: › rozdíl mezi úãetní a daÀovou zÛstatkovou hodnotou dlouhodobého majetku, › rezervy tvofiené nad rámec pfiíslu‰n˘ch zákonÛ, › opravné poloÏky k majetku, › opravné poloÏky k zásobám, › opravné poloÏky k pohledávkám, › oceÀovací rozdíly z pfiecenûní cenn˘ch papírÛ (s vlivem na úãty 414 a 481). K 31. 12. 2001 byla odloÏená daÀ vypoãtena z rozdílu mezi úãetní a daÀovou zÛstatkovou cenou dlouhodobého majetku a z opravné poloÏky k majetku. 2.8. Stanovení krátkodobé ãásti dlouhodob˘ch závazkÛ (bankovních i obchodních) Krátkodobá ãást dlouhodob˘ch závazkÛ byla stanovena jako ãást splatná do jednoho roku ode dne úãetní závûrky (tzn. k 31. 12. 2002 pro období od 1. 1. 2003 do 31. 12. 2003). 2.9. Ostatní zmûny úãetních zásad a metod V prÛbûhu období od 1. 1. 2002 ke dni závûrky do‰lo ke zmûnám úãetních zásad a metod úãtování: a) drobného hmotného a nehmotného majetku (viz bod 2.2.1. Dlouhodob˘ hmotn˘ (DHM) a dlouhodob˘ nehmotn˘ (DNM) majetek), b) odloÏená daÀ (viz bod 2.7.2. DaÀ z pfiíjmÛ – odloÏená), u které ãiní rozdíl mezi metodami v˘poãtu k 31. 12. 2001 celkovou v˘‰i -57 591 tis. Kã, c) zmûna metody úãtování sluÏeb spoleãnosti âEPS a.s. oproti roku 2001, kdy byly tyto sluÏby souãástí nákladÛ na pofiízení elektrické energie, v celkové v˘‰i 732 471 tis. Kã, d) pfiepoãet majetku a závazkÛ k rozvahovému dni jsou úãtovány do nákladÛ a v˘nosÛ, e) uplatnûní pfiechodn˘ch ustanovení ãj. 281/89 759/2001 v následujících pfiípadech: › odst. 1 – pfievod drobného dlouhodobého nehmotného majetku z úãtu 018 na analytick˘ úãet 013 ve v˘‰i 3 259 tis. Kã, › odst. 2 – pfievod drobného dlouhodobého hmotného majetku z úãtu 028 na analytick˘ úãet 022 ve v˘‰i 911 939 tis. Kã, › odst. 5 – zru‰ení kurzov˘ch rozdílÛ aktivních (úãet 386) v celkové v˘‰i 957 tis. Kã a kurzov˘ch rozdílÛ pasivních (úãet 387) v celkové v˘‰i 190 tis. Kã, › odst. 8 – pfievod alikvotního úrokového v˘nosu z úãtu 385 na pfiíslu‰né analytické úãty cenn˘ch papírÛ v celkové v˘‰i 25 205 tis. Kã. 2.10. ZpÛsob stanovení reálné hodnoty Reálná hodnota cenn˘ch papírÛ a finanãních investic je stanovena s pouÏitím trÏních kurzÛ na RM-Systému nebo burze pro obchodování s cenn˘mi papíry a finanãními investicemi. U ostatních cenn˘ch papírÛ a finanãních investic, které nejsou vefiejnû obchodovatelné, je reálná hodnota stanovena s pouÏitím odborného odhadu, kter˘ spoãívá v pouÏití metod diskontovan˘ch budoucích penûÏních tokÛ.

079

› 3. TrÏby z prodeje elektrické energie a regulace 3.1. V˘nosy z prodeje elektfiiny (tis. Kč) Druh odběratele Velkoodběratelé (VO) Maloodběr-podnikatelé (MOP) Maloodběr-obyvatelstvo (MOO) Prodej ostatním subjektům Celkem prodej elektřiny

2002 2 940 824 1 707 776 2 437 543 251 154 7 337 297

Fakturace 2001 2 945 005 1 573 710 2 216 772 32 042 6 767 529

2000 2 810 693 1 467 793 1 886 463 – 6 164 949

3.1.1. Fakturace elektrické energie Velkoodbûratelé Odeãet elektromûru a fakturace se provádí jedenkrát mûsíãnû. Pfiedpis a placení záloh probíhá variantnû dle dohody se zákazníkem s pfiihlédnutím na charakter odbûru a platební morálku zákazníka. Maloodbûratelé – podnikatelé a obyvatelstvo Periodick˘ odeãet elektromûru se provádí 1x roãnû. Poãet záloh je stanoven na základû spotfieby elektrické energie (1x za mûsíc odbûrná místa s roãní spotfiebou nad 10 000 kWh, 1x za 2 mûsíce pfii roãní spotfiebû 1 000 – 10 000 kWh, 1x za ãtvrtletí pfii roãní spotfiebû 200 – 1 000 kWh, pfii spotfiebû niωí se provádí pouze vyúãtování spotfieby na základû odeãtu). V˘‰e záloh je promûnná v závislosti na poãtu dní období, pro které je daná záloha stanovena. Prodej ostatním subjektÛm Kromû mezikrajového prodeje se od poãátku roku 2002 novû realizují obchody na trhu s elektfiinou prostfiednictvím operátora trhu OTE a obchodní vztahy s obchodníky s elektfiinou, poprvé byl v tomto roce realizován prodej do zahraniãí. 3.1.2. Regulace koneãn˘ch spotfiebitelsk˘ch cen Ceny pro odbûratele ze sítí nn byly pro rok 2002 stanoveny cenov˘m rozhodnutím ERÚ ã. 3/2002 ze dne 27. 11. 2001. V prodeji obyvatelÛm (MOO) pokraãoval proces postupného narovnávání cen. Tarify byly zv˘‰eny celostátnû v prÛmûru o 9,9 % od 1. ledna 2002. PrÛmûrná cena elektfiiny, kterou dodala ZâE domácnostem v roce 2002 dosáhla hodnoty 2 180 Kã/MWh. U kategorie podnikatelského maloodbûru (MOP) byly k 1. 1. 2002 upraveny tarify regionálnû, pro ZâE se zv˘‰ily v prÛmûru o 5 %. V˘sledná prÛmûrná cena elektfiiny dodané tomuto segmentu zákazníkÛ dosáhla hodnoty 2 430 Kã/MWh. Po cel˘ rok jiÏ byly uplatÀovány jistiãové tarify, jejichÏ cenu tvofií pevná mûsíãní sloÏka závislá na jmenovité proudové hodnotû hlavního jistiãe pfied elektromûrem a cena za odebrané mnoÏství elektfiiny. Poãátkem roku 2002 se zaãala realizovat 1. vlna liberalizovaného trhu s elektfiinou v âR. Pro nejvût‰í zákazníky v kategorii velkoodbûru s roãní spotfiebou nad 40 GWh, ktefií se stali tzv. oprávnûn˘mi zákazníky, to znamenalo moÏnost zvolit si svého dodavatele elektfiiny. Celková cena pro oprávnûné zákazníky se tak skládá jednak z cen regulovan˘ch, které jsou dány regionálnû cenov˘m rozhodnutím ERÚ ã. 1/2002 ze dne 27. 11. 2001 (tj. cena za rezervovanou kapacitu a pouÏití sítí, cena za systémové sluÏby), a jednak z ceny za silovou elektfiinu, která je dána trÏnû. Pro ostatní zákazníky velkoodbûru, tzv. chránûné zákazníky, ve‰lo v platnost cenové rozhodnutí ERÚ ã. 2/2002. Tarify zákazníkÛ ZâE z napûÈové hladiny vn byly zv˘‰eny v prÛmûru o 1,6 %. Ceny za elektrickou práci i v˘kon mají nadále sezonní charakter a jsou závislé na vyuÏití odebíraného v˘konu.

080

›

3.2. V˘daje na nákup elektfiiny Poãátkem roku 2002 vstoupila âR do postupnû se otevírajícího konkurenãního prostfiedí volného trhu s elektfiinou, a tím byly v oblasti nákupu nastoleny nové podmínky. StûÏejní ãást opatfiené elektfiiny byla pofiízena obdobnû jako v minul˘ch letech na základû dlouhodob˘ch bilaterálních kontraktÛ, zejména se spoleãností âEZ – produkt „Duhová energie“, dále také PlzeÀskou teplárenskou a PlzeÀskou energetikou. Nezanedbatelné mnoÏství nakoupené elektfiiny tvofiil tzv. povinn˘ v˘kup z obnoviteln˘ch zdrojÛ a kogeneraãních jednotek, na kter˘ se vztahují pevnû stanovené v˘kupní ceny ERÚ. Kromû toho bylo moÏno uzavírat i anonymní obchody prostfiednictvím krátkodobého trhu OKO organizovaném OTE. Na‰e portfolio dodavatelÛ bylo roz‰ífieno kromû obchodníkÛ v âR i o zahraniãní subjekty. Nákup elektřiny z externích zdrojů Celkem vč. poplatků z toho od ČEZ

2002 4 578 167 2 000 764

2001 4 679 152 2 589 095

2000 4 178 304 3 428 211

2002 1 064,5 853,7

MO-podnikatelé 648 476 693 421 44 945 693 421 748 618 55 197 748 618 818 378 69 760

MO-obyvatelstvo 840 639 993 212 152 573 993 212 1 888 386 195 174 1 188 386 1 288 533 100 147

Průměr Kč/MWh 2001 1 139,6 943,2

3.3. Nevyfakturovaná energie (tis. Kč) Počáteční stav k 1. 1. 2000 Konečný stav k 31. 12. 2000 Změna stavu NE Počáteční stav k 1. 1. 2001 Konečný stav k 31. 12. 2001 Změna stavu NE Počáteční stav k 1. 1. 2002 Konečný stav k 31. 12. 2002 Změna stavu NE

Celkem 1 489 115 1 686 633 197 518 1 686 633 1 937 004 250 371 1 937 004 2 106 911 169 907

V oblasti nevyfakturované energie (NE) je nadále vyuÏívána metodika kontrolního v˘poãtu NE. V˘poãet vychází z údajÛ fakturace jednotliv˘ch odbûratelÛ v zákaznickém informaãním systému Kompakt. V˘‰e uvedené hodnoty nevyfakturované energie jsou souãástí fiádku 61 rozvahy – Dohadné úãty aktivní.

2000 1 082,4 1 101,8

081

› 4. Rozvaha 4.1. Stálá aktiva 4.1.1. Rozpis hlavních skupin (tfiíd) dlouhodobého hmotného majetku (DHM) a dlouhodobého nehmotného majetku (DNM) Pofiizovací cena, pfiírÛstky, úbytky (tis.Kč) Pozemky

1 74 445 4 810 349 78 906 78 906 71 592 5 237 145 261 145 261 3 351 1 526 147 086

1. 1. 2000 Přírůstky Úbytky 31. 12. 2000 1. 1. 2001 Přírůstky Úbytky 31. 12. 2001 1. 1. 2002 Přírůstky Úbytky 31. 12. 2002

Budovy, stavby, haly 2 4 983 143 586 699 335 013 5 234 829 5 234 829 482 400 42 538 5 674 691 5 674 691 191 857 49 890 5 816 658

Stroje, přístroje, zařízení 3 2 490 251 406 812 236 803 2 660 260 2 660 260 223 952 28 585 2 855 627 3 767 566 207 583 50 972 3 924 177

Dopravní prostředky

Inventář

Ostatní DHM

Celkem DHM

Celkem DNM

4 120 629 39 445 5 910 154 164 154 164 26 982 13 138 168 008 168 008 50 529 7 265 211 272

5 9 361 527 371 9 517 9 517 -306 309 8 902 8 902 252 152 9 002

6 849 385 173 700 131 215 891 870 891 870 62 650 41 351 913 169 1 231 0 3 1 228

1–6 8 527 214 1 211 993 709 661 9 029 546 9 029 546 867 270 131 157 9 765 659 9 765 659 453 572 109 808 10 109 423

271 876 93 694 48 237 317 333 317 333 40 971 3 017 355 287 355 287 50 338 786 404 839

Stroje, přístroje, zařízení 3 1 263 496 210 215 – 98 876 18 692 155 301 1 435 978 1 435 978 199 045 3 447 28 234 – 1 610 236 2 522 175 203 439 2 006 48 238 – 2 679 382

Dopravní prostředky

Inventář

Ostatní DHM

Celkem DHM

Celkem DNM

4 67 235 16 422 – – 39 5 585 78 111 78 111 18 096 – 12 899 – 83 308 83 308 23 149 – 7 236 – 99 221

5 3 604 634 – – – 306 3 932 3 932 457 – 309 – 4 080 4 080 659 – 152 – 4 587

6 848 963 161 484 – 12 216 8 131 976 890 695 890 695 62 579 15 41 350 – 911 939 – – – – – –

1–6 4 233 078 531 255 23 766 319 994 36 627 481 528 4 663 192 4 663 192 440 456 5 303 98 173 -7 366 5 003 412 5 003 412 389 787 2 995 77 747 8 514 5 326 961

155 044 67 532 – 36 416 – 36 899 222 093 222 093 45 768 – 3 016 – 264 845 264 845 35 161 – 786 – 299 220

Oprávky a opravné poloÏky (tis.Kč) Pozemky

1. 1. 2000 Odpisy OPP Jiné přírůstky Nalezený IM Úbytky, prodej, vyřazení 31. 12. 2000 1. 1. 2001 Odpisy Nalezený majetek Úbytky, prodej, vyřazení Opravné položky 31. 12. 2001 1. 1. 2002 Odpisy Nalezený majetek Úbytky, prodej, vyřazení Opravné položky 31. 12. 2002

1 5 066 – – – – – 5 066 5 066 – – – -5 066 0 – – – – – –

Budovy, stavby, haly 2 2 044 714 142 500 23 766 208 902 17 888 188 360 2 249 410 2 249 410 160 279 1 841 15 381 -2 300 2 393 849 2 393 849 162 540 989 22 121 8 514 2 543 771

›

082

ZÛstatková cena (tis.Kč) Pozemky

1 73 840 145 261 147 086

31. 12. 2000 31. 12. 2001 31. 12. 2002

Budovy, stavby, haly 2 2 985 419 3 280 842 3 272 887

Stroje, přístroje, zařízení 3 1 224 282 1 245 391 1 244 795

Dopravní prostředky

Inventář

Ostatní DHM

Celkem DHM

Celkem DNM

4 76 053 84 700 112 051

5 5 585 4 822 4 415

6 1 175 1 231 1 228

1–6 4 366 354 4 762 247 4 782 462

95 240 90 442 105 619

Ve v˘‰e uveden˘ch pfiehledech nejsou promítnuty poskytnuté zálohy na DNM a DHM, nedokonãen˘ dlouhodob˘ hmotn˘ a nehmotn˘ majetek a opravná poloÏka k nabytému majetku. 4.1.2. Opravná poloÏka k nabytému majetku Spoleãnost vykazovala v roce 2002 opravnou poloÏku na MVE âeÀkova Pila ve v˘‰i 2 343 tis. Kã (zÛstatková cena byla vy‰‰í neÏ cena ocenûná znalcem). V prÛbûhu 1. pololetí 2001 spoleãnost pofiídila koupí od spoleãnosti PlzeÀská energetika a.s. rozvodné zafiízení. Rozdíl mezi kupní cenou a souhrnem individuálnû pfiecenûn˘ch jednotliv˘ch poloÏek majetku na základû znaleckého posudku ãinil 88 749 tis. Kã (zÛstatková cena byla niωí neÏ znalecké pfiecenûní). Uvedené opravné poloÏky k nabytému majetku jsou odepisovány po dobu 15 let a jsou uvedeny na fi. 21 rozvahy. Celkov˘ zÛstatek opravn˘ch poloÏek k nabytému majetku po odeãtení oprávek k opravné poloÏce k datu úãetní závûrky za rok 2002 ãiní 76 668 tis. Kã. 4.1.3. Najat˘ majetek Spoleãnost nemá v reÏimu splátek Ïádn˘ najat˘ majetek z minulého období a v roce 2002 nepofiídila Ïádn˘ nov˘ majetek, kter˘ by byl pfiedmûtem finanãního leasingu. 4.1.4. Majetek získan˘ darováním V dlouhodobém hmotném majetku (DHM) je zahrnut majetek v úãetní hodnotû 180 661 tis. Kã, kter˘ byl od roku 1994 získán formou darÛ – bezúplatn˘ch pfievodÛ DHM. V prÛbûhu roku 2002 ãinil pfiírÛstek 3 589 tis. Kã (viz 4.3.2.). 4.1.5. Majetek nezahrnut˘ v rozvaze V souladu s úãetními pfiedpisy do‰lo ke zmûnû v úãtování pofiízení drobného majetku (viz 2.2.1.) Dlouhodob˘ hmotn˘ (DHM) a dlouhodob˘ nehmotn˘ (DNM) majetek. V prÛbûhu roku 2002 bylo do materiálov˘ch nákladÛ zúãtováno pofiízení drobného dlouhodobého majetku v celkové hodnotû 123 557 tis. Kã, kter˘ je registrován v podrozvahové evidenci majetku. 4.1.6. Dlouhodob˘ finanãní majetek Zde jsou uvedeny spoleãnosti, ve kter˘ch má spoleãnost podíl na základním kapitálu, buì sama nebo prostfiednictvím osoby jednající sv˘m jménem, ale v zájmu spoleãnosti. 4.1.6.1. Spoleãnosti s rozhodujícím vlivem (tis. Kč) Společnost

Vlastnický podíl (%)

ESMOS, s.r.o. PRO ENERGO Plzeň, spol. s r.o. EN-DATA a.s. LIDRONE, spol. s r.o. Enerfin, a.s. Celkem (ř. 23 rozvahy)

80,0 80,0 100,0 100,0 84,6 –

Pořizovací cena k 31. 12. 2002

Základní kapitál

Pořizovací cena k 31. 12. 2001

Cena pořízení k 31. 12. 2000

640 2 400 6 000 6 600 5 500 21 140

800 3 000 6 000 5 400 6 500 21 700

640 2 400 6 000 3 600 5 500 18 140

640 2 400 6 000 1 800 5 500 14 540

Finanční výnosy z vlastnictví v roce 2002 408 0 510 0 0 918

›

083

4.1.6.2. Spoleãnosti s podstatn˘m vlivem (tis. Kč) Společnost

SEG s.r.o. LIC technika, s.r.o. EN projekt, spol. s r.o. Energoreal, s.r.o. GAZELA plus s.r.o. Plzeňská energetika a.s. Celkem (ř. 24 rozvahy)

Vlastnický podíl (%)

Pořizovací cena k 31. 12. 2002

Základní kapitál

Pořizovací cena k 31. 12. 2001

Cena pořízení k 31. 12. 2000

33,3 50,0 50,0 26,0 50,0 50,0 –

3 222 3 000 1 000 2 600 2 000 5 697 17 519

9 666 6 000 2 000 10 000 4 000 500 000 531 666

3 222 3 000 1 000 2 600 2 000 0 11 822

3 222 3 000 1 000 2 600 0 0 11 622

Finanční výnosy z vlastnictví v roce 2002 2 157 213 0 0 0 0 2 370

V úãetním období prosinec 2002 byly získány akcie spoleãnosti PlzeÀská energetika a.s. ve v˘‰e uvedené hodnotû. Podstatn˘ vliv byl v‰ak získán aÏ po konání valné hromady, která se uskuteãnila dne 17. 1. 2003. 4.1.6.3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Spoleãnost vlastnila k 31. 12. 2002 následující cenné papíry majetkové povahy, které nezakládají ani podstatn˘, ani rozhodující vliv a jsou souãástí fiádku 25 rozvahy – Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly: (tis. Kč) Společnost

Vlastnický podíl (%)

První energetická a.s. Aliatel a.s. ČSRES (sdružení) Celkem (součást ř. 25 rozvahy)

11,0 10,3 12,5 –

Pořizovací cena k 31. 12. 2002 1 100 342 331 100 343 531

Reálná hodnota k 31. 12. 2002 1 100 145 383 100 146 583

Pořizovací cena k 31. 12. 2001 1 100 294 280 100 295 480

Reálná hodnota k 31. 12. 2001 1 100 185 280 100 186 480

Cena pořízení k 31. 12. 2000 1 100 112 300 100 113 500

K 31. 12. 2002 je souãástí fiádku 25 rozvahy – Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly také podíl v podílovém fondu Patria Investment Fund (SICAV) registrovaném v Lucembursku ve v˘‰i pofiizovací ceny 700 361 tis. Kã (500 773 tis. Kã k 31. 12. 2001), pfiecenûná hodnota k 31. 12. 2002 na 792 314 tis. Kã, kter˘ je spravován investiãní spoleãností âSOB Asset Management a.s.. Dále pak dlouhodobé dluhopisy Aliatelu a.s. ve v˘‰i pofiizovací ceny 252 040 tis. Kã, pfiecenûná hodnota k 31. 12. 2002 na 248 789 tis. Kã, akcie Chodsk˘ch vodovodÛ a kanalizací ve v˘‰i pofiizovací ceny 6 257 tis. Kã (0 tis. Kã k 31. 12. 2001), pfiecenûná hodnota k 31. 12. 2002 na 1 323 tis. Kã a akcie ostatních REAS ve v˘‰i pofiizovací ceny 13 tis. Kã (13 tis. Kã k 31. 12. 2001), pfiecenûná hodnota k 31. 12. 2002 na 12 tis. Kã dle uvedeného rozpisu. (tis. Kč) Společnost Počet ks akcií ČEZ, a. s. 10 Jihočeská energetika, a.s. 1 Severočeská energetika, a.s. 1 Severomoravská energetika, a.s. 1 Středočeská energetická a.s. 1 Východočeská energetika, a.s. 1 Jihomoravská energetika, a.s. 1 Pražská energetika, a.s. 1 Celkem 17

k 31. 12. 2002 Nákupní cena 1 2 1 2 1 2 2 2 13

Přeceněná hodnota 1 2 1 2 1 1 2 2 12

Počet ks akcií 10 1 1 1 1 1 1 1 17

k 31. 12. 2001 Nákupní cena 1 2 1 2 1 2 2 2 13

Přeceněná hodnota 1 1 1 1 1 1 2 2 10

084

›

4.1.6.4. Pfiecenûní ostatních dlouhodob˘ch realizovateln˘ch cenn˘ch papírÛ a podílÛ (tis. Kč) Pořizovací cena k 31. 12. 2002 700 361 252 040 13 6 257 958 671

SICAV Aliatel a.s. – dluhopisy REAS Chodské vodovody a kanalizace Celkem součást ř. 25 rozvahy

Reálná hodnota k 31. 12. 2002 792 314 248 789 12 1 323 1 042 438

Rozdíl 91 953 -3 251 -1 -4 934 83 767

4.1.6.5. PÛjãky podnikÛm ve skupinû Spoleãnost poskytla finanãní pÛjãky spoleãnostem PRO ENERGO PlzeÀ, spol. s r.o., Enerfin, a.s., Energoreal, s.r.o., LIDRONE, spol. s r.o., a PlzeÀská energetika a.s. a k 31. 12. 2002 ãiní zÛstatek tûchto pÛjãek 97 271 tis. Kã, z toho dlouhodobá ãást ãiní 91 518 tis. Kã (fiádek 26 rozvahy), krátkodobá ãást tûchto pÛjãek ãiní 5 753 tis. Kã, z toho 5 493 tis. Kã se t˘ká pohledávek v podnicích s rozhodujícím vlivem (fiádek 49 rozvahy) a 260 tis. Kã pohledávek v podnicích s podstatn˘m vlivem (fiádek 50 rozvahy). K 31. 12. 2001 ãinil celkov˘ zÛstatek pÛjãek 10 796 tis. Kã. 4.1.6.6. Ostatní pÛjãky Spoleãnost poskytla pÛjãku Operátorovi trhu s elektfiinou ve v˘‰i 4 500 tis. Kã a tato pÛjãka je vykázána na úãtu 067 – Ostatní pÛjãky (fiádek 27 rozvahy). 4.2. ObûÏná aktiva 4.2.1. Pohledávky z obchodního styku (tis. Kč) Položka

Pohledávky brutto – (ř. 45 rozvahy, sl. 1) z toho: za elektrickou energii ostatní neenergetické Opravné položky – (ř. 45 rozvahy, sl. 2) Pohledávky netto – (ř. 45 rozvahy, sl. 3)

Celkem k 31. 12. 2000 31. 12. 2001 31. 12. 2002 292 375 393 559 502 895 207 187 274 789 371 758 85 188 118 770 131 137 -112 445 -120 382 -140 777 179 930 273 177 362 118

Do lhůty a po lhůtě do 30 dnů 303 464 209 321 94 143 – –

30 – 90 35 497 28 509 6 988 – –

Z toho k 31. 12. 2002 po lhůtě splatnosti (dnů) 90 – 180 180 – 360 27 598 30 603 23 844 26 983 3 754 3 620 – – – –

4.2.1.1. Konkurzní a vyrovnací fiízení Celková hodnota vytvofien˘ch opravn˘ch poloÏek k pohledávkám v konkurzním fiízení ãiní 38 067 tis. Kã (k datu 31. 12. 2001 ãinila 38 313 tis. Kã) a tato celková opravná poloÏka se skládá z: (tis. Kč) Opravné položky energetické Opravné položky neenergetické

k 31. 12. 2002 36 421 1 646

k 31. 12. 2001 35 689 2 624

k 31. 12. 2000 33 597 2 067

nad 360 105 733 83 101 22 632 – –

085

› 4.2.1.2. Pohledávky ke spoleãnostem ve skupinû K 31. 12. 2002 ãinily pohledávky ke spoleãnostem ve skupinû 12 988 tis. Kã: (tis. Kč) Zůstatek k 31. 12. 2002 6 016 4 829 1 321 490 135 182 1 1 13 12 988

SEG s.r.o. ESMOS, s.r.o. EN-DATA a.s. Enerfin, a.s. LIC technika, s.r.o. LIDRONE, spol. s r.o. Energoreal, s.r.o. První energetická a.s. GAZELA plus s.r.o. Celkem

Zůstatek k 31. 12. 2001 4 760 3 543 1 498 207 157 5 1 – 374 10 545

Zůstatek k 31. 12. 2000 6 031 5 964 2 89 100 8 0 – – 12 201

V˘‰e uvedené pohledávky jsou souãástí fiádku 45 – Pohledávky z obchodního styku. 4.2.1.3. Pfiijaté smûnky od zákazníka Firma – dlužník Computence, a.s. VKB spol. s r.o. Celkem

(tis. Kč) 16 512 507 17 019

Splatná 30. 9. 1995 31. 8. 1997 xx

Vystavena 15. 8. 1995 8. 8. 1997 xx

Smûneãné pohledávky jsou v rozvaze uvedeny jako souãásti pohledávek z obchodního styku. Za úãelem vymáhání pohledávky je veden soudní spor a daná pohledávka je kryta vytvofienou opravnou poloÏkou ve v˘‰i 100 %. 4.2.1.4. Pohledávky kryté zástavním právem Spoleãnost evidovala k 31. 12. 2002 pohledávky, které byly kryty zástavním právem ve v˘‰i 7 113 tis. Kã (rok 2001: 19 011 tis. Kã, rok 2000: 29 674 tis. Kã). 4.2.1.5. V˘voj tvorby opravn˘ch poloÏek k pohledávkám splatn˘m po 31. 12. 1994 (tis. Kč) Typ odběratele Daňové Velkoodběratelé (VO) Maloodběr-podnikatelé (MOP) Maloodběr-obyvatelstvo (MOO) Nevyfakturovaná elektřina MOP Nevyfakturovaná elektřina MOO Celkem energo Ostatní Celkem

6 889 20 641 12 202 – – 39 732 – 39 732

2002 Daňové konkurz 18 796 17 328 297 – – 36 421 1 646 38 067

Účetní

Daňové

9 679 5 281 6 082 5 877 9 254 36 173 25 042 61 215

4 484 24 616 10 596 – – 39 696 – 39 696

2001 Daňové konkurz 19 851 15 557 281 – – 35 689 2 624 38 313

Účetní

Daňové

2 150 4 248 5 419 – – 11 817 22 094 33 911

6 223 24 816 8 391 – – 39 430 – 39 430

2000 Daňové konkurz 18 213 15 186 197 – – 33 596 2 067 35 663

Účetní 2 646 6 480 5 289 – – 14 415 22 896 37 311

Dále byly tvofieny úãetní opravné poloÏky ve v˘‰i 100 % z titulu nezaplacen˘ch faktur úroku z prodlení, vystaven˘ch v roce 2001 a 2002: (tis. Kč) Typ odběratele Velkoodběratelé (VO) Maloodběr-podnikatelé (MOP) Maloodběr-obyvatelstvo (MOO) Celkem energo Ostatní Celkem

2002 10 979 4 695 1 017 16 691 204 16 895

2001 5 186 2 578 554 8 318 143 8 461

086

›

4.2.1.6. Ostatní aktiva Ostatní aktiva ve v˘‰i 2 127 206 tis. Kã pfiedstavují zejména nevyfakturované pohledávky elektrické energie (viz. 3.3.). 4.2.2. Krátkodob˘ finanãní majetek Spoleãnost evidovala k 31. 12. 2002 krátkodob˘ finanãní majetek v následující formû cenn˘ch papírÛ: (tis. Kč) Forma cenného papíru Zůstatek k 31. 12. 2002 Bankovní depozitní směnky a vlastní směnky 195 326 Dlužné cenné papíry (dluhopisy, hypoteční zástavní listy) 1 260 466 Depozitní certifikáty 100 000 Pokladniční poukázky – Celkem 1 555 792

Zůstatek k 31. 12. 2001 189 845 861 201 36 350 – 1 087 396

Zůstatek k 31. 12. 2000 475 407 761 168 – 81 152 1 317 727

Klasifikace krátkodobého finanãního majetku k 31. 12. 2002 (tis. Kč) Forma cenného papíru Dlužné cenné papíry držené do splatnosti Dlužné cenné papíry k obchodování – kuponové Celkem

Zůstatek k 31. 12. 2002 295 326 1 260 466 1 555 792

4.2.3. Pfiecenûní krátkodobého finanãního majetku k 31. 12. 2002 (tis.Kč) Forma cenného papíru Dlužné cenné papíry držené do splatnosti Dlužné cenné papíry k obchodování – kuponové Celkem

Pořizovací cena (včetně naběhlého AÚV) 295 326 1 252 078 1 547 404

Reálná hodnota (včetně naběhlého AÚV) 295 326 1 260 466 1 555 792

Rozdíl nepřeceňují se 8 388 8 388

Rozdíl z pfiecenûní krátkodobého finanãního majetku ve v˘‰i 8 388 tis. Kã je zúãtován ve prospûch úãtu 666 – V˘nosy z krátkodobého finanãního majetku. 4.3. Vlastní kapitál 4.3.1. Poãet a druh akcií (tis. Kč) Forma akcií Na majitele Na jméno – akcie obcí Na jméno se zvláštními právy Celkem

Počet akcií k 31. 12. 2002 1 059 710 545 904 1 1 605 615

Počet akcií k 31. 12. 2001 1 059 710 545 904 1 1 605 615

Počet akcií k 31. 12. 2000 1 059 710 545 904 1 1 605 615

V‰echny akcie jsou v zaknihované podobû, v nominální hodnotû 1 000 Kã. › Akcie na majitele – mají plné hlasovací právo, jsou v zaknihované podobû a jsou registrované. › Akcie na jméno – mají plné hlasovací právo, jsou v zaknihované podobû a mají omezenou pfievoditelnost. K pfievodu akcie je nutn˘ souhlas valné hromady. › Akcie na jméno se zvlá‰tními právy, znûjící na jméno Fond národního majetku âeské republiky. › Bez souhlasu majitele této akcie nelze: a) zru‰it spoleãnost, b) zv˘‰it nebo sníÏit základní kapitál, c) zmûnit stanovy spoleãnosti.

087

› 4.3.2. Zmûny vlastního kapitálu (tis. Kč) Základní kapitál

1. 1. 2000 Tvorba Ze zisku HV běžného období Jiné zvýšení Použití Dividendy Tantiémy Odvody do fondů Použití 31. 12. 2000 Tvorba Ze zisku HV běžného období Jiné zvýšení Použití Dividendy Tantiémy Odvody do fondů Použití 31. 12. 2001 Zrušení oprav. pol. k Aliatelu* Odložená daň Tvorba Ze zisku HV běžného období Jiné zvýšení Použití Dividendy Tantiémy Odvody do fondů Jiné použití 31. 12. 2002

Ostatní kapitálové fondy

Zákonný rezervní fond

Statutární a ostatní fondy

Nerozdělený zisk minulých let

Hospodářský výsledek běžného období

Vlastní kapitál

1 605 615

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků –

674 270

273 068

2 094

1 131 648

490 617

4 177 312

– – –

– – –

– – 4 150

24 531 – –

8 850 – –

356 999 – 346

– 445 523 –

390 380 445 523 4 496

– – – – 1 605 615

– – – – –

– – – – 678 420

– – – – 297 599

– – – 6 249 4 695

– – – – 1 488 993

96 337 3 900 390 380 – 445 523

96 337 3 900 390 380 6 249 4 520 845

– – –

– – –

– – 3 344

22 276 – –

11 200 – 1

343 222 – –

– 544 779 –

376 698 544 779 3 345

– – – – 1 605 615 – –

– – – – – -109 000 12 391

– – – – 681 764 – –

– – – – 319 875 – –

– – – -6 676 9 220 – –

– – – – 1 832 215 109 000 57 591

-64 225 -4 600 -376 698 – 544 779 – –

-64 225 -4 600 -376 698 -6 676 4 993 468 – 69 982

– – –

– – 18 514

– – 3 589

1 250 – –

265 800 – –

160 339 – 361

– 812 562 –

427 389 812 562 22 464

– – – – 1 605 615

– – – – -78 095

– – – – 685 353

– – – – 321 125

– – – -8 634 266 386

– – – – 2 159 506

-112 390 -5 000 -427 389 – 812 562

-112 390 -5 000 -427 389 -8 634 5 772 452

* viz bod 2.2.2. Dlouhodobý a krátkodobý finanční majetek

V fiádku Jiné zv˘‰ení ve sloupci Ostatní kapitálové fondy ãástka 3 589 tis. Kã v roce 2002 pfiedstavuje dlouhodob˘ hmotn˘ majetek získan˘ bezúplatn˘m pfievodem na základû darovacích smluv (viz 4.1.4.). 4.3.3. Rozdûlení zisku za rok 2001 Valná hromada, která se konala dne 27. 6. 2002, rozhodla o rozdûlení zisku za rok 2001 ve v˘‰i 544 779 tis. Kã následovnû: (tis. Kč) Příděl do rezervního fondu Příděl do sociálního fondu Příděl do investičního fondu Příděl do restrukturalizačního fondu Tantiémy Dividendy Nerozdělený zisk

rok 2001 1 250 13 800 250 000 2 000 5 000 112 390 160 339

›

088

4.4. Bankovní úvûry a dlouhodobé závazky 4.4.1. Úvûry (tis. Kč) Peněžní ústav Komerční banka – kreditní linky HVB Bank HVB Bank Kontokorentní účty Komerční banka – kreditní linky ING Bank – kreditní linky HVB Bank – kreditní linky Deutsche Bank Praha Celkem

Zůstatek k 31. 12. 2002 – 261 500 3 810 498 150 000 50 000 83 000 – 548 808

Zůstatek k 31. 12. 2001 40 000 261 500 16 677 81 – – – – 318 258

Zůstatek k 31. 12. 2000 – 261 500 27 985 310 – – – 96 875 386 670

V˘‰e uveden˘ch úvûrÛ je promítnuta v rozvaze fiádku 105 – Bankovní úvûry a v˘pomoci. 4.4.2. Splatnost bankovních úvûrÛ (tis. Kč) Peněžní ústav HVB Bank HVB Bank Kontokorentní účty Komerční banka ING Bank HVB Bank Celkem

Zůstatek k 31. 12. 2002 3 810 261 500 498 150 000 50 000 83 000 548 808

Splatnost v období od 1. 1. do 31. 12. 2003 3 810 – 498 150 000 50 000 83 000 287 308

od 1. 1. do 31. 12. 2004 – 261 500 – – – – 261 500

ZÛstatek k 31. 12. 2002 je promítnut v rozvaze fiádek 105 – Bankovní úvûry a v˘pomoci, v˘‰e splátek dan˘ch úvûrÛ ve sloupci od 1. 1. 2003 do 31. 12. 2003 je v fiádku 107 – BûÏné bankovní úvûry a sloupec od 1. 1. do 31. 12. 2004 je v fiádku 106 – Bankovní úvûry dlouhodobé. 4.4.3. Rezervy (tis. Kč) Rezerva Na opravu DHM Na kurzové ztráty Ostatní Celkem

Zůstatek k 31. 12. 2000 113 539 315 66 250 180 104

Tvorba

Použití

– 957 50 483 51 440

78 221 315 24 954 103 490

Zůstatek k 31. 12. 2001 35 318 957 91 779 128 054

Tvorba

Použití

30 364 – 36 569 66 933

30 223 957 60 012 91 192

Spoleãnost vytvofiila na plánované opravy majetku rezervy daÀovû úãinné ve v˘‰i 30 364 tis. Kã a daÀovû neúãinné ve v˘‰i 35 569 tis. Kã, které jsou vykázány jako tvorba v ostatních rezervách. V roce 2001 vytvofiila spoleãnost jen úãetní (nedaÀové) rezervy ve v˘‰i 50 483 tis. Kã. V roce 2000 vytvofiila spoleãnost úãetní (nedaÀové) rezervy ve v˘‰i 58 200 tis. Kã.

Zůstatek k 31. 12. 2002 35 459 – 68 336 103 795

089

› 4.5. BûÏné závazky 4.5.1. Krátkodobé závazky (tis. Kč) Závazky – rozvaha z toho: přijaté zálohy za elektřinu ostatní

Celkem k 31. 12. 2002 2 987 062 2 360 221 626 841

Celkem k 31. 12. 2001 2 543 896 2 112 762 431 134

Celkem k 31. 12. 2000 2 373 956 1 977 148 396 808

Zůstatek k 31. 12. 2001 5 934 1 271 7 897 27 0 516 199 105 172 192 – 16 313

Zůstatek k 31. 12. 2000 13 096 5 016 52 41 0 0 124 0 0 209 432 18 970

4.5.2. Závazky k podnikÛm ve skupinû (tis.Kč) Společnost SEG s.r.o. ESMOS, s.r.o. EN-DATA a.s. Enerfin, a.s. Plzeňská energetika a.s. První energetická a.s. LIDRONE, spol. s r.o. Energoreal, s.r.o. Aliatel, a.s. PRO ENERGO Plzeň, spol. s r.o. LIC technika, s.r.o. Celkem

Zůstatek k 31. 12. 2002 9 093 4 336 35 114 14 232 24 673 38 298 220 411 1 107 – 89 522

V˘‰e uvedené závazky jsou v rozvaze vykázány v poloÏce – Závazky z obchodního styku. 4.6. Danû z pfiíjmÛ 4.6.1. DaÀ z pfiíjmÛ – splatná V˘poãet daÀového základu a danû z pfiíjmÛ pro rok 2002: (tis. Kč) Legenda Hospodářský výsledek před zdaněním Položky zvyšující základ daně Položky snižující základ daně Základ daně z příjmů Základ daně z příjmů upravený Daňová povinnost Daňová povinnost po slevách Placené zálohy na daň z příjmů Srážková daň, která je započítána jako záloha Nedoplatek daně z příjmů Přeplatek daně z příjmů

rok 2002 1 153 272 186 349 310 322 1 029 299 952 456 295 261 288 954 173 963 3 848 111 142 –

rok 2001 832 741 206 744 308 228 731 257 724 718 224 663 220 288 124 119 2 783 – 93 386

rok 2000 630 995 114 512 276 649 468 858 445 122 137 988 130 645 140 792 205 – 10 352

Jedná se o daÀové pfiiznání za daÀové období roku 2002 sestavené dne 12. 2. 2003 a spoleãnost mÛÏe ve vazbû na zákon o dani z pfiíjmÛ provést zmûnu daÀové povinnosti aÏ do 30. 6. 2003. Pokud budou zji‰tûny dÛvody pro pfiepoãet daÀové povinnosti za rok 2002, nebude tato skuteãnost uvedena do úãetních v˘kazÛ roku 2002, ale bude zahrnuta do v˘kazÛ roku 2003.

090

›

4.6.2. DaÀ z pfiíjmÛ – odloÏená OdloÏená daÀ k 31. 12. 2002, která byla vypoãtena jak je uvedeno v bodû 2.7.2. ze v‰ech pfiechodn˘ch rozdílÛ, byla zaúãtována následujícím zpÛsobem: ãást vztahující se k pfiedchozím úãetním obdobím ve prospûch úãtu 428 – Nerozdûlen˘ zisk minul˘ch let, ãást vztahující se k v˘sledku hospodafiení bûÏného úãetního období na vrub úãtu 592 – DaÀ z pfiíjmu z bûÏné ãinnosti – odloÏená a ãást vztahující se k pfiecenûní cenn˘ch papírÛ ve prospûch úãtu 414 – OceÀovací rozdíly z pfiecenûní majetku a závazkÛ. (tis. Kč) Odložený daňový závazek k 31. 12. 2000 část vztahující se k výsledku hospodaření běžného období Odložený daňový závazek k 31. 12. 2001 část vztahující se k předchozím účetním obdobím (účet 428) část vztahující se k přecenění cenných papírů (účet 414) část vztahující se k výsledku hospodaření běžného období Odložený daňový závazek k 31. 12. 2002

261 790 67 778 329 568 -57 591 -35 086 50 063 286 954

4.7. Ostatní pasiva Mezi nejv˘znamnûj‰í poloÏku ostatních pasiv je fiazena skupina úãtÛ 384 – V˘nosy pfií‰tích období. Na tûchto úãtech spoleãnost vykazuje zejména pfiíspûvky na pfiipojení ve smyslu energetického zákona 458/2000 Sb. a vyhlá‰ek ERÚ 297/2001 Sb. a 18/2002 Sb. Jedná se o pfiíspûvky, které spoleãnost dle interních pravidel rozpou‰tí do v˘nosÛ ve v˘‰i 1/20 vybran˘ch pfiíspûvkÛ roãnû. V˘voj dané poloÏky ostatních pasiv byl následující: (tis. Kč) Stav k 31. 12. 2000 Přírůstek za období roku 2001 Do výnosů rozpuštěno za období roku 2001 Stav k 31. 12. 2001 Přírůstek za období roku 2002 Do výnosů rozpuštěno za období roku 2002 Stav k 31. 12. 2002

V˘‰e uvedené hodnoty jsou uvedeny na fiádku 112 rozvahy – V˘nosy pfií‰tích období.

795 598 91 021 59 195 827 424 54 263 57 878 823 809

091

› 5. V˘kaz ziskÛ a ztrát 5.1. V˘nosy podle segmentÛ (tis. Kč) Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb – ř. 5 VZZ z toho: fakturace elektřiny (viz 3.1.) změna stavu nevyfakturované energie (viz 3.3.) ostatní

k 31. 12. 2002 7 711 920 7 337 297 169 907 204 716

k 31. 12. 2001 7 181 416 6 767 529 250 371 163 516

k 31. 12. 2000 6 485 901 6 164 949 197 518 123 434

V˘voj trÏeb z prodeje elektrické energie a v˘voj nevyfakturované energie je popsán v této pfiíloze v ãásti 3 – TrÏby z prodeje elektrické energie a regulace. 5.2. Náklady podle segmentÛ (tis. Kč) Spotřeba materiálu a energie – ř. 9 VZZ z toho: nákup elektřiny ostatní

2002 4 162 652 3 792 460 370 192

2001 4 903 328 4 679 152 224 176

2000 4 349 737 4 178 304 171 433

V fiádku nákup elektfiiny je promítnuta pouze hodnota, která je zúãtována na úãtu 503 – Spotfieba ostatních neskladovateln˘ch dodávek. Ostatní náklady související s nákupem elektfiiny ãinily 785 707 tis. Kã, které jsou souãástí fiádku 10 v˘kazu ziskÛ a ztrát. Celkové náklady na nákup elektfiiny jsou popsány v odstavci 3.2. V˘daje na nákup elektfiiny. 5.3. V˘nosy z prodeje cenn˘ch papírÛ Pfii investování do cenn˘ch papírÛ jsou vyuÏívány tyto produkty: › dluhopisy, › hypoteãní zástavní listy, › depozitní smûnky, › depozitní certifikáty. (tis. Kč) Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z krátkodobého finančního majetku Prodané cenné papíry a vklady Zisk

2002 1 162 757 88 744 -7 224 -1 157 138 87 139

2001 2 337 244 69 527 – -2 339 562 67 209

2000 2 211 655 61 533 – -2 212 187 61 001

V prÛbûhu roku 2002 do‰lo k vyprodání vût‰iny dluhopisÛ vydan˘ch pfied rokem 1998. Byly provedeny reinvestice do hypoteãních zástavních listÛ a euroobligací vysoce bonitních klientÛ. Na krátkodobé termíny jsou vyuÏívány depozitní smûnky a depozitní certifikáty.

092

›

5.4. Zamûstnanci, statutární a dozorãí orgány 5.4.1. Pracovníci a osobní náklady (tis. Kč) Osobní náklady

Mzdové náklady Odměny členům orgánů Sociální a zdravotní pojištění Sociální náklady Celkem

2000 2001 2002 Zaměstnanci celkem Zaměstnanci celkem Zaměstnanci celkem

332 596 3 435 117 447 11 194 464 672

2002 Z toho Řídící zaměstnanci

354 442 3 522 124 600 11 648 494 212

382 357 3 722 134 046 12 371 532 496

17 408 – 6 093 – 23 501

Za rok 2002 1 386 10

Za rok 2001 1 429 10

Za rok 2000 1 441 11

Představenstvo, dozorčí rada – 3 722 – – 3 722

5.4.2. PrÛmûrn˘ pfiepoãten˘ poãet zamûstnancÛ

Pracovníci celkem z toho řídící pracovníci

5.4.3. OdmûÀování ãlenÛ statutárních a v˘konn˘ch orgánÛ a dozorãích rad Bûhem úãetního období roku 2002 obdrÏeli ãlenové statutárních a v˘konn˘ch orgánÛ a ãlenové dozorãích rad následující pÛjãky a odmûny, mimo základního platu: (tis. Kč) Odměna k 31. 12. 2000 Tantiémy – vyplacené 3 845 Poskytnuté půjčky – Další odměny 446 Bezplatné používání automobilů a jiných movitých věcí 333 Celkem 4 624

Celkem k 31. 12. 2001 4 600 – 1 080 353 6 033

k 31. 12. 2002 5 000 – 612 167 5 779

Z toho k 31. 12. 2002 Představenstvo Dozorčí rada 1 471 3 529 – – 180 432 167 – 1 818 3 961

093

› 6. Soudní spory

6.1. Soudní spor – pohledávky Spoleãnost má aktivní spor ZâE proti Computence, a.s. Lawnik, Enstrom o zaplacení smûneãné pohledávky ve v˘‰i 16 512 tis. Kã, pfiisouzeno Vrchním soudem. Byl podán návrh na v˘kon rozhodnutí, soudy v Praze dosud nenafiídily soupis majetku povinn˘ch osob a provedení v˘konu rozhodnutí. 6.2. Soudní spor – závazky Dále má spoleãnost pasivní spor âEZ, a. s., proti ZâE o zaplacení 7 740 tis. Kã, s pfiíslu‰enstvím. Îaloba âEZ byla Krajsk˘m soudem v Plzni zamítnuta, k odvolání âEZ byl rozsudek zru‰en Vrchním soudem a vráceno Krajskému soudu v Plzni k novému projednání. Vûc není dosud pravomocnû zcela skonãena.

7. Závazky neuvedené v úãetní závûrce Spoleãnost nemá k 31. 12. 2002 v˘znamné závazky z pronájmu. 7.1. Hmotn˘ majetek zatíÏen˘ zástavním právem Spoleãnost má k 31. 12. 2002 zatíÏen˘ zástavním právem hmotn˘ majetek v hodnotû, stanovené znalcem banky, ve v˘‰i 447 014 tis. Kã (rok 2001: 447 181 tis. Kã, rok 2000: 447 181 tis. Kã). Zástavy slouÏí k zaji‰tûní hypoteãních úvûrÛ u HVB Bank Czech Republik. 7.1.1. Poji‰tûní Spoleãnost má sjednány tyto druhy poji‰tûní: › poji‰tûní prÛmyslov˘ch rizik (Ïivelní poji‰tûní, poji‰tûní rozvodn˘ch zafiízení, poji‰tûní proti odcizení, poji‰tûní pfiepravy penûz), › poji‰tûní obecné odpovûdnosti spoleãnosti vãetnû odpovûdnosti za vûci pfievzaté a uÏívané, › poji‰tûní elektroniky, › poji‰tûní odpovûdnosti zamûstnancÛ za ‰kody z v˘konu zamûstnání, › poji‰tûní vozidel (z provozu motorov˘ch vozidel, havarijní, zavazadel a úrazové poji‰tûní pfiepravovan˘ch osob), › úrazové poji‰tûní rizikov˘ch profesí, › poji‰tûní zahraniãních sluÏebních cest, › poji‰tûní manaÏerÛ a statutárních orgánÛ. 7.1.2. Bankovní záruka V roce 2002 pfievzala na‰e spoleãnost bankovní záruku ve v˘‰i maximálnû 4 605 tis. Kã za dluÏníka První energetická a.s., vÛãi vûfiiteli Komerãní banka a.s. 7.1.3. Budoucí závazky z pofiízení majetku Spoleãnost zahájila realizaci tvorby následujících v˘znamn˘ch majetkÛ: › Obchodnû poradenského centra, které by mûlo b˘t dokonãeno do konce roku 2003 v oãekávané v˘‰i 150 mil. Kã, › Zákaznick˘ systém (CRM) s oãekávan˘m ãerpáním ve v˘‰i 74 mil. Kã.

094

›

8. Zisk 8.1. Zisk za rok 2002 ZâE dosáhla v roce 2002 zisku pfied zdanûním ve v˘‰i 1 153 272 tis. Kã (rok 2001: 832 741 tis. Kã, rok 2000: 630 995 tis. Kã), po zdanûní ãiní dosaÏen˘ zisk v˘‰e 812 562 tis. Kã (rok 2001: 544 779 tis. Kã, rok 2000: 445 523 tis. Kã). O rozdûlení hospodáfiského v˘sledku rozhodne valná hromada, která se bude konat 26. 6. 2003. Návrh pfiedstavenstva na rozdûlení zisku ze dne 18. 3. 2003 je následující: (tis. Kč) Legenda Zisk po zdanění Příděl do sociálního fondu Příděl do restrukturalizačního fondu Příděl do investičního fondu Tantiémy Dividendy Nerozdělený zisk

812 562 14 210 2 500 580 000 7 500 160 561 47 791

9. Události, které se staly po datu rozvahy Po datu úãetní závûrky nedo‰lo k Ïádn˘m v˘znamn˘m událostem, které by mûly vliv na tuto úãetní závûrku.

Podpis statutárního orgánu: Funkce: pfiedseda pfiedstavenstva a generální fieditel Jméno: Ing. Franti‰ek ·Ûcha

095

›

Zpráva auditora ke konsolidované úãetní závûrce za rok 2002 sestavené v souladu s Mezinárodními standardy pro finanãní v˘kaznictví

Zpráva nezávislého auditora pro akcionáfie spoleãnosti Západoãeská energetika, a.s. Provedli jsme audity pfiiloÏen˘ch konsolidovan˘ch rozvah spoleãnosti Západoãeská energetika, a.s., a jejích dcefiin˘ch spoleãností („skupina“) k 31. prosinci 2002 a 2001 a souvisejících v˘kazÛ ziskÛ a ztrát, penûÏních tokÛ a zmûn vlastního kapitálu za roky 2002 a 2001. Za sestavení tûchto úãetních závûrek je odpovûdné vedení spoleãnosti. Na‰í odpovûdností je vyjádfiit názor na úãetní závûrku jako celek na základû proveden˘ch auditÛ. Na‰e audity jsme provedli v souladu s Mezinárodními standardy auditu. Tyto standardy vyÏadují, abychom plánovali a provedli audit s cílem získat pfiimûfienou míru jistoty, Ïe úãetní závûrka neobsahuje v˘znamné nesprávnosti. Audit zahrnuje v˘bûrov˘m zpÛsobem provedené ovûfiení úãetních záznamÛ a dal‰ích informací prokazujících údaje v úãetní závûrce. Audit také zahrnuje posouzení úãetních postupÛ a v˘znamn˘ch odhadÛ pouÏit˘ch spoleãností pfii sestavení závûrky a posouzení celkové prezentace úãetní závûrky. Domníváme se, Ïe provedené audity dávají pfiimûfien˘ základ pro vyslovení v˘roku na úãetní závûrky. Podle na‰eho názoru konsolidované úãetní závûrky ve v‰ech v˘znamn˘ch aspektech vûrnû zobrazují finanãní situaci konsolidované skupiny Západoãeská energetika, a.s., k 31. prosinci 2002 a 2001 a v˘sledky jejího hospodafiení, penûÏní toky a zmûny vlastního kapitálu za roky 2002 a 2001 v souladu s Mezinárodními standardy pro finanãní v˘kaznictví. V Praze dne 22. dubna 2003

Deloitte & Touche

096

›

Konsolidované finanãní v˘kazy v plném rozsahu

Konsolidovaná rozvaha k 31. 12. 2002 a 2001 (tis. Kã) AKTIVA Stálá aktiva Pozemky, budovy a zařízení Nehmotný majetek Podíly v podnicích s podstatným vlivem Finanční investice určené k prodeji Dlouhodobé pohledávky

Oběžná aktiva Zásoby Pohledávky z obchodního styku a ostatní pohledávky Nevyfakturovaná energie Finanční investice určené k obchodování Účty v bankách a peněžní prostředky

Bod

k 31. 12. 2002

k 31. 12. 2001

4 4 5 6 7

4 996 725 187 703 34 733 1 194 718 87 150 6 501 029

4 863 996 93 158 36 108 748 098 5 410 5 746 770

8 9 19 10 11

54 441 488 890 2 106 911 1 260 466 475 523 4 386 231 10 887 260

53 912 405 775 1 937 004 1 082 129 252 465 3 731 285 9 478 055

Bod

k 31. 12. 2002

k 31. 12. 2001

12

1 605 615 -78 095 1 079 142 3 250 780 5 857 442

1 605 615 -33 237 824 964 2 793 660 5 191 002

5 998

6 824

13 14 15 18

769 094 264 562 368 574 – 1 402 230

772 153 266 222 333 084 8 050 1 379 509

16 17 13

900 711 2 362 209 54 715 8 296 287 609 8 050 3 621 590 10 887 260

674 072 2 113 535 55 269 4 596 53 248 0 2 900 720 9 478 055

Aktiva celkem

VLASTNÍ KAPITÁL A ZÁVAZKY Kapitál a rezervní fondy Základní kapitál Rezerva z přecenění majetku Fondy ze zisku Kumulovaný zisk

12

Menšinový podíl Dlouhodobé závazky Výnosy příštích období Bankovní úvěry – splatné po jednom roce Odložený daňový závazek Rezervy

Krátkodobé závazky Závazky z obchodního styku a ostatní závazky Přijaté zálohy od odběratelů Výnosy příštích období Daňové závazky Bankovní úvěry a kontokorenty – splatné do jednoho roku Rezervy Vlastní kapitál a závazky celkem

14 18

097

› Konsolidovan˘ v˘kaz ziskÛ a ztrát za období 12 mûsícÛ do 31. 12. 2002 a 2001 (tis. Kã)

Výnosy Ostatní provozní výnosy Změna stavu zásob výrobků a nedokončené výroby Spotřeba materiálu a služeb Osobní náklady Odpisy Ostatní provozní náklady

Bod 20

k 31. 12. 2002 7 671 309

k 31. 12. 2001 7 092 353

21

416 949 52 095 -5 690 180 -587 618 -461 385 -275 203

378 620 55 815 -5 460 087 -522 541 -464 166 -224 979

1 125 967

855 015

56 807 4 739

40 180 5 311

1 187 513

900 506

-359 476

-299 427

828 037 651 828 688

601 079 252 601 331

k 31. 12. 2002 516,12 Kč

k 31. 12. 2001 374,52 Kč

22 23 24

Zisk z provozní činnosti Finanční výnosy (netto) Výnosy z majetkových účastí v podnicích s podstatným vlivem

25

Zisk před zdaněním Daň z příjmů

26

Zisk po zdanění Menšinový podíl Čistý zisk za období

Zisk na akcii

Bod 12

098

›

Konsolidovan˘ v˘kaz Cash Flow za období 12 mûsícÛ do 31. 12. 2002 a 2001 (tis. Kã) PROVOZNÍ ČINNOST Zisk před zdaněním Úprava o: – Odpisy – Čisté úrokové náklady – Zúčtování goodwillu – Výnosy z majetkových účastí v podnicích s podstatným vlivem (čisté) – Zisk z prodeje dlouhodobého hmotného majetku – Zvýšení/snížení stavu opravných položek

Peněžní toky z provozní činnosti před změnami pracovního kapitálu – Zvýšení stavu zásob – Snížení/zvýšení stavu pohledávek a ostatních pohledávek – Zvýšení/snížení stavu nevyfakturované elektrické energie – Zvýšení stavu závazků a ostatních závazků – Zvýšení/snížení přijatých záloh od odběratelů

Peněžní prostředky z provozní činnosti Uhrazená daň z příjmu Zaplacené úroky ČISTÉ PENĚŽNÍ TOKY Z PROVOZNÍ ČINNOSTI

INVESTIČNÍ ČINNOST Přijaté úroky Přijaté dividendy Příjmy z prodeje finančních investic Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku Výdaje spojené s pořízením dlouhodobého majetku Výdaje spojené s pořízením finančních investic Akvizice podílu v podnicích s podstatným vlivem Akvizice podniku s rozhodujícím vlivem ČISTÉ PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIČNÍ ČINNOSTI

FINANČNÍ ČINNOST Vyplacené dividendy a tantiémy (vč. minoritních akcionářů) Zvýšení/snížení dlouhodobých bankovních úvěrů Zvýšení/snížení krátkodobých bankovních úvěrů Použití fondů ze zisku ČISTÉ PENĚŽNÍ TOKY Z FINANČNÍ ČINNOSTI

ČISTÉ ZVÝŠENÍ/SNÍŽENÍ PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ A EKVIVALENTŮ PENĚŽNÍ PROSTŘEDKY A EKVIVALENTY NA POČÁTKU ROKU PENĚŽNÍ PROSTŘEDKY A EKVIVALENTY NA KONCI ROKU

Sesouhlasení peněžních prostředků a ekvivalentů Peněžní prostředky v hotovosti a v bankách Peněžní ekvivalenty – finanční investice určené k obchodování Peněžní prostředky a ekvivalenty celkem

k 31. 12. 2002 1 187 513

k 31. 12. 2001 900 506

461 385 10 792 1 200 -3 570 -15 324 35 526 1 677 523

464 166 18 155 0 -3 874 -8 111 8 037 1 378 879

-529 -175 290 -185 038 295 152 248 674 1 860 491

-365 -121 203 -250 371 33 212 162 073 1 202 225

-300 132 -15 519 1 544 840

-116 446 -23 346 1 062 434

16 112 3 145 0 26 573 -789 391 -512 020 0 -3 000 -1 258 581

14 092 2 080 0 11 585 -1 005 256 0 0 0 -977 499

-117 565 -1 660 234 361 0 115 136

-68 825 -12 867 -55 545 0 -137 237

401 395 1 334 594 1 735 989

-52 303 1 386 897 1 334 594

k 31. 12. 2002 475 523 1 260 466 1 735 989

k 31. 12. 2001 252 465 1 082 129 1 334 594

›

099

Konsolidovan˘ v˘kaz vlastního kapitálu k 31. 12. 2002 a 2001 (tis. Kã)

Stav k 31. 12. 2000 Pokles reálné hodnoty investic určených k prodeji Odložený daňový závazek vyplývající z přecenění hodnoty investic určených k prodeji Čistý zisk za období Dividendy a tantiémy Příděl do fondů ze zisku Použití fondů ze zisku Stav k 31. 12. 2001 Pokles reálné hodnoty investic určených k prodeji Odložený daňový závazek vyplývající z přecenění hodnoty investic určených k prodeji Čistý zisk za období Dividendy a tantiémy Příděl do fondů ze zisku Použití fondů ze zisku Stav k 31. 12. 2002

Základní kapitál 1 605 615 –

Emisní ážio 0 –

Rezerva z přecenění 0 -48 169

Fondy ze zisku 802 688 –

Kumulovaný zisk 2 283 430 –

Celkem 4 691 733 -48 169

– – – – – 1 605 615 –

– – – – – 0 –

14 932 – – – – -33 237 -65 012

– – – 22 276 – 824 964 –

– 601 331 -68 825 -22 276 – 2 793 660 –

14 932 601 331 -68 825 0 0 5 191 002 -65 012

– – – – – 1 605 615

– – – – – 0

20 154 – – – – -78 095

– – – 254 178 – 1 079 142

– 828 688 -117 390 -254 178 – 3 250 780

20 154 828 688 -117 390 0 0 5 857 442

100

›

Pfiíloha ke konsolidované úãetní závûrce za rok 2002

1. Obecné údaje Západoãeská energetika, a.s., (dále také „spoleãnost“), se sídlem na území âeské republiky v Plzni, Guldenerova 19, PSâ 303 28 byla zaloÏena jako akciová spoleãnost Fondem národního majetku âeské republiky. Akciová spoleãnost je zapsána v obchodním rejstfiíku vedeném Krajsk˘m soudem v Plzni, oddíl B, vloÏka 390, dnem 1. 1. 1994. Akciová spoleãnost je jedním z právních nástupcÛ Západoãesk˘ch energetick˘ch závodÛ, státní podnik. Spoleãnost primárnû zaji‰Èuje nákup, distribuci a prodej elektrické energie v západoãeském regionu, tj. území o rozloze pfiibliÏnû 10 836 ãtvereãních kilometrÛ. Spoleãnost má monopolní postavení v distribuci elektrické energie v oblasti západních âech. Údaje v této úãetní závûrce jsou vyjádfieny v tis. Kã (pokud není stanoveno jinak).

2. Pfiehled v˘znamn˘ch úãetních pravidel a postupÛ Úãetní závûrka byla sestavena v souladu s Mezinárodními úãetními standardy a Mezinárodními standardy pro finanãní v˘kaznictví (International accounting standard – IAS, International Financial Reporting Standards – IFRS). Úãetní závûrka byla pfiipravena na základû historick˘ch cen, s v˘jimkou pfiecenûní nûkter˘ch finanãních instrumentÛ. Základní úãetní pravidla a postupy jsou uvedeny níÏe. Principy konsolidace Konsolidovaná úãetní závûrka zahrnuje úãetní závûrky spoleãnosti a podnikÛ, ve kter˘ch spoleãnost uplatÀuje kontrolní vliv (podniky s rozhodujícím vlivem), sestavené vÏdy k 31. 12. daného roku. Kontrolní vliv je uplatÀován, pokud má spoleãnost pravomoc fiídit finanãní a provozní pravidla a postupy podniku, v nûmÏ vlastní podíl, tak, aby jí z provozu takového podniku plynuly v˘hody. Pfii pofiízení jsou aktiva a pasiva pfiíslu‰ného podniku s rozhodujícím vlivem ocenûna reálnou hodnotou k datu pofiízení. Jak˘koliv kladn˘ (záporn˘) rozdíl mezi pofiizovací cenou a reálnou hodnotou pofiízen˘ch identifikovateln˘ch ãist˘ch aktiv je zaúãtován jako goodwill (záporn˘ goodwill). Podíl men‰inov˘ch vlastníkÛ je úãtován podílem na hodnotû zaúãtovan˘ch aktiv a pasiv. Hospodáfiské v˘sledky podnikÛ s rozhodujícím vlivem pofiízen˘ch nebo prodan˘ch bûhem roku jsou do konsolidovaného v˘kazu ziskÛ a ztrát zahrnuty od data úãinnosti akvizice, respektive do data prodeje. V pfiípadû nutnosti jsou v úãetních závûrkách podnikÛ s rozhodujícím vlivem provedeny úpravy tak, aby pouÏívané úãetní postupy souhlasily s pravidly a postupy pouÏívan˘mi ostatními ãleny skupiny. V‰echny v˘znamné transakce s podniky ve skupinû a jejich zÛstatky byly pfii konsolidaci eliminovány.

101

›

Investice v podnicích s podstatn˘m vlivem Podnikem s podstatn˘m vlivem se rozumí subjekt, ve kterém skupina uplatÀuje podstatn˘ vliv prostfiednictvím své úãasti na rozhodování o finanãních a provozních záleÏitostech podniku. Hospodáfiské v˘sledky, aktiva a pasiva podniku s podstatn˘m vlivem jsou konsolidovány metodou ekvivalence. Investice v podnicích s podstatn˘m vlivem jsou vykázány v rozvaze v pofiizovací cenû upravené o zmûny v podílu skupiny na ãist˘ch aktivech podniku, ke kter˘m do‰lo po datu akvizice, sníÏené o pokles hodnoty jednotliv˘ch investic. Jak˘koliv kladn˘ (záporn˘) rozdíl mezi pofiizovací cenou a podílem skupiny na reálné hodnotû identifikovateln˘ch ãist˘ch aktiv podniku s podstatn˘m vlivem k datu akvizice je zaúãtován jako goodwill (záporn˘ goodwill). U transakcí s podnikem s podstatn˘m vlivem jsou nerealizované zisky a ztráty eliminovány v rozsahu podílu skupiny na základním kapitálu pfiíslu‰ného podniku s podstatn˘m vlivem s v˘jimkou pfiípadÛ, kdy nerealizované ztráty vyjadfiují sníÏení hodnoty pfievádûného majetku. Goodwill Goodwill vznikající pfii konsolidaci pfiedstavuje ãástku, o kterou pofiizovací cena pfiesahuje podíl skupiny na reálné hodnotû identifikovatelného majetku a závazkÛ podniku s rozhodujícím vlivem, podniku s podstatn˘m vlivem nebo podniku fiízeného spoleãnû k datu pofiízení. Goodwill je zaúãtován jako aktivum a rovnomûrnû odepisován po dobu pfiedpokládané Ïivotnosti. Goodwill vznikající pfii akvizici podniku s podstatn˘m vlivem je zahrnut do úãetní hodnoty takového podniku. Goodwill vznikající pfii akvizici podniku s rozhodujícím vlivem a spoleãnû fiízen˘ch subjektÛ je v rozvaze vykazován samostatnû. Pfii odprodeji podniku s rozhodujícím vlivem, podniku s podstatn˘m vlivem nebo spoleãnû fiízeného podniku je pfiíslu‰ná ãást neodepsaného goodwillu zohlednûna pfii urãování zisku ãi ztráty z odprodeje. Záporn˘ goodwill Záporn˘ goodwill pfiedstavuje ãástku, o kterou podíl skupiny na reálné hodnotû identifikovatelného majetku a závazkÛ podniku s rozhodujícím vlivem, podniku s podstatn˘m vlivem nebo podniku fiízeného spoleãnû k datu pofiízení pfiesahuje pofiizovací cenu. Záporn˘ goodwill je zúãtován do v˘nosÛ na základû anal˘zy okolností, za kter˘ch pfiíslu‰n˘ zÛstatek vznikl. V rozsahu, v jakém se záporn˘ goodwill vztahuje ke ztrátám nebo nákladÛm oãekávan˘m k datu akvizice, se pfiíslu‰ná ãást záporného goodwillu zaúãtuje do v˘nosÛ v období, ve kterém dané ztráty nebo náklady vzniknou. Zb˘vající ãást záporného goodwillu je rovnomûrnû zachycována do v˘nosÛ po dobu zb˘vající prÛmûrné Ïivotnosti pofiízen˘ch identifikovateln˘ch odepisovateln˘ch aktiv. âást záporného goodwillu pfiesahující celkovou reálnou hodnotu pofiízen˘ch identifikovateln˘ch nepenûÏních aktiv je okamÏitû rozpu‰tûna do v˘nosÛ. Záporn˘ goodwill vznikající pfii akvizici podniku s podstatn˘m vlivem je odeãten od úãetní hodnoty takového podniku. Záporn˘ goodwill vznikající pfii akvizici podniku s rozhodujícím vlivem a spoleãnû fiízen˘ch subjektÛ je v rozvaze vykazován samostatnû jako sníÏení zÛstatku aktiv. Úãtování o v˘nosech TrÏby z prodeje elektrické energie jsou zaúãtovány v okamÏiku její dodávky. Celkové trÏby z prodeje elektrické energie jsou tvofieny fakturací a zmûnou stavu nevyfakturované elektrické energie. TrÏby z prodeje zboÏí jsou zaúãtovány v okamÏiku, kdy dojde k doruãení zboÏí a pfievedení práv vztahujících se k tomuto zboÏí. V˘nosové úroky jsou ãasovû rozli‰eny na základû zÛstatkÛ nesplacené jistiny a s pouÏitím pfiíslu‰né efektivní úrokové sazby. Dividendy z investic jsou zaúãtovány v okamÏiku, kdy vznikají práva akcionáfiÛ na jejich v˘platu.

102

›

Nevyfakturovaná energie a zálohy na energii Spoleãnost provádí periodick˘ odeãet elektromûru pro maloodbûratele 1x roãnû. V období mezi jednotliv˘mi odeãty hradí maloodbûratelé zálohy na odbûr energie a ve stejn˘ okamÏik je o v˘nosech z prodeje elektrické energie úãtováno formou dohadn˘ch poloÏek (nevyfakturované energie). Poãet záloh je stanoven na základû spotfieby elektrické energie (1x za mûsíc odbûrná místa s roãní spotfiebou nad 10 000 kWh, 1x za 2 mûsíce pfii roãní spotfiebû 1 000 – 10 000 kWh, 1x za ãtvrtletí pfii roãní spotfiebû 200 – 1 000 kWh, pfii spotfiebû niωí se provádí pouze vyúãtování spotfieby na základû odeãtu). V˘‰e záloh je promûnná v závislosti na poãtu dní období, pro které je daná záloha stanovena. Vybrané zálohy na odbûr elektrické energie a nevyfakturovaná energie jsou v rozvaze vykazovány brutto. Pronájem Pronajat˘ majetek, u kterého byly na nájemce pfievedeny v‰echny v˘hody a rizika obvykle spojené s vlastnictvím, je klasifikován jako finanãní leasing. Ostatní pronájmy jsou klasifikovány jako provozní leasing. Majetek pronajíman˘ formou finanãního pronájmu je zaúãtován jako aktivum skupiny v reálné hodnotû k datu pofiízení nebo v souãasné hodnotû minimálních splátek pronájmu, je-li tato niωí. Odpovídající závazek za pronajímatelem je v rozvaze veden jako závazek z finanãního pronájmu. Splátky pronájmu jsou rozãlenûny na finanãní náklady a sníÏení závazku z pronájmu tak, aby byla zaji‰tûna konstantní úroková sazba ve vztahu k zÛstatku závazkÛ. Finanãní náklady jsou úãtovány pfiímo do v˘kazu ziskÛ a ztrát s v˘jimkou pfiípadÛ, kdy pfiímo souvisejí s kvalifikujícím se majetkem a jsou kapitalizovány v souladu s úãetními pravidly a postupy skupiny ohlednû v˘pÛjãních nákladÛ (viz níÏe) Úhrady provozních pronájmÛ jsou v prÛbûhu doby trvání pronájmu rovnomûrnû úãtovány do v˘kazu ziskÛ a ztrát. Pfiepoãet cizích mûn Transakce v mûnách jin˘ch neÏ Kã jsou nejprve zaúãtovány pomocí devizov˘ch kurzÛ platn˘ch ke dni transakce, popfi. ke dni stanoveném interním pfiedpisem. Majetek a závazky v cizích mûnách jsou pfiepoãítány pomocí kurzÛ âeské národní banky platn˘ch k datu úãetní závûrky. Zisky a ztráty vypl˘vající z pfiepoãtu jsou zaúãtovány do v˘kazu ziskÛ a ztrát. V˘pÛjãní náklady V˘pÛjãní náklady pfiímo související s pofiízením a v˘stavbou nebo v˘robou kvalifikujícího se majetku, k jehoÏ zam˘‰lenému vyuÏití nebo prodeji pfiedchází dlouhodobá pfiíprava, jsou kapitalizovány jako souãást pofiizovací ceny takového majetku do doby, kdy je majetek k zam˘‰lenému vyuÏití nebo k prodeji pfiipraven. Investiãní v˘nos z doãasné investice prostfiedkÛ konkrétních úvûrÛ aÏ do okamÏiku kapitalizace v˘pÛjãních nákladÛ do ceny pofiízení kvalifikujícího se majetku sniÏuje pofiizovací cenu tohoto majetku. Ve‰keré ostatní v˘pÛjãní náklady jsou zaúãtovány do v˘kazu zisku a ztrát v období, v nûmÏ vznikají. Státní dotace a bezúplatnû získan˘ majetek od obcí Státní dotace poskytované na pokrytí nákladÛ na tvorbu dlouhodobého majetku sniÏují vstupní cenu takového majetku.

103

›

Danû V˘sledná ãástka zdanûní uvedená ve v˘kazu ziskÛ a ztrát zahrnuje splatnou a odloÏenou daÀ za úãetní období a zÛstatek splatné a odloÏené danû je uveden v rozvaze. Splatná daÀ za úãetní období vychází ze zdanitelného zisku, kter˘ nezahrnuje poloÏky v˘nosÛ nebo nákladÛ, které jsou zdanitelné nebo uznatelné v jin˘ch obdobích, a dále nezahrnuje poloÏky, které nepodléhají dani ani nejsou daÀovû odpoãitatelné. Závazek skupiny z titulu splatné danû je vypoãítán pomocí daÀov˘ch sazeb platn˘ch k datu úãetní závûrky. OdloÏené daÀové závazky a pohledávky, které dle oãekávání vzniknou ve spojitosti s rozdíly vypl˘vajícími z rozdílÛ mezi úãetní hodnotou aktiv a pasiv v úãetní závûrce a odpovídajícím daÀov˘m základem pouÏit˘m pfii v˘poãtu zdanitelného zisku jsou zaúãtovány pomocí rozvahové závazkové metody. V zásadû platí, Ïe odloÏené daÀové závazky jsou zaúãtovány u v‰ech doãasn˘ch rozdílÛ, zatímco odloÏené daÀové pohledávky jsou zaúãtovány v rozsahu, v jakém je pravdûpodobné, Ïe zdaniteln˘ zisk, proti nûmuÏ bude moÏno vyuÏít odpoãitateln˘ch doãasn˘ch rozdílÛ, bude k dispozici. Tyto pohledávky a závazky nejsou zaúãtovány, pokud doãasn˘ rozdíl pochází z goodwillu (nebo záporného goodwillu) nebo z prvotního zaúãtování (kromû zaúãtování v rámci podnikové kombinace) ostatních pohledávek a závazkÛ z transakce, které nemá vliv na daÀov˘ ani úãetní zisk. OdloÏené daÀové závazky jsou zaúãtovány u zdaniteln˘ch doãasn˘ch rozdílÛ vypl˘vajících z investic v podnicích s rozhodujícím a podstatn˘m vlivem a z podílÛ ve spoleãn˘ch podnicích s v˘jimkou pfiípadÛ, kdy skupina mÛÏe kontrolovat zru‰ení doãasného rozdílu a je pravdûpodobné, Ïe doãasn˘ rozdíl v dohledné budoucnosti nezanikne. Úãetní hodnota odloÏené daÀové pohledávky je ke kaÏdému rozvahovému dni posuzována a sníÏena v rozsahu, v jakém jiÏ není pravdûpodobné, Ïe bude k dispozici dostateãn˘ zdaniteln˘ zisk, proti nûmuÏ by bylo moÏno tuto pohledávku nebo její ãást uplatnit. OdloÏená daÀ je vypoãítána pomocí daÀov˘ch sazeb, které budou podle oãekávání platit v období, kdy dojde k realizaci aktiv nebo k vyrovnání závazku. OdloÏená daÀ je zaúãtována do v˘kazu ziskÛ a ztrát s v˘jimkou pfiípadÛ, kdy se vztahuje k poloÏkám úãtovan˘m pfiímo do vlastního kapitálu a je také zahrnuta do vlastního kapitálu. OdloÏené daÀové pohledávky a závazky jsou vzájemnû zapoãítány, pokud se vztahují k daním z pfiíjmu vymûfien˘m stejn˘m finanãním úfiadem a skupina má v úmyslu své splatné daÀové pohledávky a závazky vyrovnat na „netto“ bázi.

104

›

Pozemky, budovy a zafiízení Pozemky a budovy urãené k vyuÏití pfii v˘robû zboÏí nebo pfii poskytování sluÏeb nebo urãené pro administrativní úãely jsou ocenûny v rozvaze v pofiizovacích hodnotách sníÏen˘ch o jakékoliv následné oprávky a kumulované ztráty ze sníÏení hodnoty. Pofiizovací cena zahrnuje poplatky za odborné sluÏby a v˘pÛjãní náklady kapitalizované v souladu s úãetními pravidly a postupy skupiny. Odepisování tohoto majetku zaãíná, za pouÏití stejné metody jako u ostatního majetku, ve chvíli, kdy je majetek pfiipraven k zam˘‰lenému vyuÏití. Inventáfi a zafiízení jsou ocenûny pofiizovací cenou sníÏenou o oprávky a zaúãtovanou ztrátu ze sníÏení hodnoty. Pofiizovací hodnota majetku, s v˘jimkou pozemkÛ a nedokonãen˘ch investic, je odepisována po dobu odhadované Ïivotnosti majetku lineární metodou následujícím zpÛsobem: Kategorie majetku Budovy Ostatní stavební objekty Energetické hnací stroje a zařízení Pracovní stroje a zařízení Přístroje a zvláštní technická zařízení Dopravní prostředky Inventář DNM Opravná položka k nabytému majetku

Roční odpisová sazba v % (lineární) 2 4 5 10 17 15 6 25 6,7

Doba odpisu v letech 50 25 20 10 6 7 17 4 15

Majetek pofiízen˘ formou finanãního pronájmu je odepisován po dobu své odhadované Ïivotnosti stejn˘m zpÛsobem jako majetek vlastnûn˘ spoleãností nebo po dobu pronájmu, je-li toto období krat‰í. Zisky ãi ztráty z prodeje nebo vyfiazení majetku jsou urãeny jako rozdíl mezi v˘nosy z prodeje a úãetní hodnotou majetku a jsou úãtovány do v˘kazu ziskÛ a ztrát. Nehmotn˘ majetek vytvofien˘ vlastní ãinností – náklady na v˘zkum a v˘voj V˘daje související s v˘zkumem jsou úãtovány do nákladÛ v roce, kdy vznikají. Nehmotn˘ majetek vytvofien˘ vlastní ãinností je zaúãtován pouze v pfiípadû, Ïe jsou splnûny v‰echny následující podmínky: › vytvofien˘ majetek je identifikovateln˘ (napfi. software a nové postupy), › je pravdûpodobné, Ïe vytvofien˘ majetek pfiinese budoucí ekonomické v˘hody, › náklady na v˘voj majetku lze spolehlivû mûfiit. Pokud není moÏné zaúãtovat Ïádn˘ nehmotn˘ majetek vytvofien˘ vlastní ãinností, jsou náklady na v˘voj zaúãtovány do nákladÛ v okamÏiku vzniku. Nehmotn˘ majetek vytvofien˘ vlastní ãinností je odepisován rovnomûrnû po dobu své Ïivotnosti. Patenty a ochranné známky Patenty a ochranné známky jsou pfii prvotním zaúãtování ocenûny cenou pofiízení a odepisovány lineárnû po dobu své odhadované Ïivotnosti.

105

›

SníÏení hodnoty Ke kaÏdému rozvahovému dni skupina provûfiuje úãetní hodnotu svého hmotného a nehmotného majetku, aby posoudila, zda nedo‰lo ke ztrátû ze sníÏení hodnoty majetku. Existují-li takové signály, je odhadnuta realizovatelná hodnota majetku a urãen pfiípadn˘ rozsah ztráty ze sníÏení hodnoty. Není-li moÏno realizovatelnou hodnotu jednotliv˘ch poloÏek majetku odhadnout, urãí skupina realizovatelnou hodnotu v˘nosové jednotky, ke které majetek patfií. Realizovatelná hodnota pfiedstavuje vy‰‰í z hodnot ãisté prodejní ceny a hodnoty z uÏívání. Pfii posuzování hodnoty z uÏívání jsou odhadované budoucí penûÏní toky diskontovány na svou souãasnou hodnotu prostfiednictvím diskontní sazby pfied zdanûním, která zohledÀuje souãasn˘ trÏní odhad ãasové hodnoty penûz a rizik konkrétnû souvisejících s dan˘m aktivem. Pokud je podle odhadu realizovatelná hodnota majetku niωí neÏ jeho úãetní hodnota, je úãetní hodnota majetku sníÏena na hodnotu realizovatelnou. Ztráty ze sníÏení hodnoty majetku jsou okamÏitû zaúãtovány do nákladÛ. Pokud je ztráta ze sníÏení hodnoty následnû vyrovnána, je úãetní hodnota majetku nav˘‰ena na upraven˘ odhad realizovatelné hodnoty majetku tak, aby nav˘‰ená úãetní hodnota nepfievy‰ovala úãetní hodnotu, která by byla urãena, kdyby v pfiedchozích letech nebyla zaúãtována Ïádná ztráta ze sníÏení hodnoty majetku. Zru‰ení ztráty ze sníÏení hodnoty majetku je okamÏitû zaúãtováno do v˘nosÛ. Zásoby Zásoby jsou zaúãtovány v pofiizovacích cenách. Pofiizovací cena zásob zahrnuje cenu pofiízení materiálu a pfiípadnû pfiímé mzdové náklady a reÏijní náklady související s uvedením zásob do jejich souãasného stavu a s dopravou zásob na stávající místo uloÏení. Skupina pouÏívá pro urãení pofiizovací ceny zásob metodu váÏeného aritmetického prÛmûru. Finanãní nástroje Finanãní aktiva a finanãní závazky jsou zachyceny v rozvaze skupiny v pfiípadû, Ïe skupina uzavfie dohodu o smluvním poskytnutí nástroje. Pohledávky z obchodního styku Pohledávky z obchodního styku jsou zaúãtovány v nominální hodnotû sníÏené o pfiíslu‰né opravné poloÏky k nedobytn˘m ãástkám. Finanãní investice Finanãní investice jsou zaúãtovány k datu obchodu a pfii prvotním zachycení jsou ocenûny v pofiizovací cenû zahrnující transakãní náklady. Pfii následném pfiecenûní jsou dluÏné cenné papíry, které skupina zam˘‰lí a zároveÀ má schopnost drÏet do splatnosti (dluhové cenné papíry drÏené do splatnosti), zaúãtovány v zÛstatkové hodnotû sníÏené o jakoukoliv ztrátu ze sníÏení hodnoty investice. Roãní amortizace diskontu nebo prémie pfii pofiízení cenného papíru drÏeného do splatnosti je agregována v rámci ostatních v˘nosÛ z investic po dobu splatnosti investice tak, aby v˘nosy zachycené v kaÏdém období pfiedstavovaly konstantní v˘nos z investice. Finanãní investice, které nepfiedstavují dluÏné cenné papíry drÏené do splatnosti, jsou klasifikovány jako cenné papíry urãené k obchodování nebo k prodeji a jsou k datu úãetní závûrky ocenûny reálnou hodnotou. U cenn˘ch papírÛ urãen˘ch k obchodování jsou zisky a ztráty vypl˘vající ze zmûn reálné hodnoty zaúãtovány do hospodáfiského v˘sledku za úãetní období. U cenn˘ch papírÛ urãen˘ch k prodeji jsou zisky a ztráty ze zmûn reálné hodnoty zachyceny pfiímo do vlastního kapitálu aÏ do doby, kdy je pfiíslu‰n˘ cenn˘ papír odprodán nebo je zji‰tûno, Ïe do‰lo ke sníÏení jeho hodnoty a kumulativní zisky nebo ztráty dfiíve vykázané v rámci vlastního kapitálu jsou zahrnuty do hospodáfiského v˘sledku za období. Závazky z obchodního styku Závazky z obchodního styku jsou zaúãtovány v nominální hodnotû.

106

›

Finanãní deriváty Finanãní deriváty jsou prvotnû zachyceny v cenû pofiízení a následnû jsou pfiecenûny na reálnou hodnotu. Zmûny reáln˘ch hodnot finanãních derivátÛ, které jsou oznaãeny za úãinné zaji‰tûní budoucích penûÏních tokÛ souvisejících s pevn˘mi závazky a oãekávan˘mi transakcemi, jsou zachyceny pfiímo do vlastního kapitálu. V pfiípadû, Ïe zaji‰tûn˘ pevn˘ závazek nebo pfiedpokládaná transakce vyústí v zaúãtování aktiva nebo závazku, jsou v okamÏiku zaúãtování aktiva nebo závazku související zisky nebo ztráty, které byly dfiíve vykázány v rámci vlastního kapitálu, zahrnuty do prvotního ocenûní daného aktiva nebo závazku. U zaji‰tûní, která nevyústí v zachycení aktiva nebo pasiva, jsou hodnoty zachycené ve vlastním kapitálu zaúãtovány do v˘kazu zisku a ztrát ve stejném období, ve kterém pfiíslu‰n˘ zaji‰tûn˘ závazek nebo pfiedpokládaná transakce ovlivní ãist˘ hospodáfisk˘ v˘sledek. Zmûny reáln˘ch hodnot finanãních derivátÛ, které nesplÀují podmínky pro úãtování o zaji‰tûní, jsou zaúãtovány do v˘kazu zisku a ztrát v období, ve kterém jsou zaznamenány. Skupina pfiestane úãtovat o zaji‰tûní v pfiípadû, Ïe uplyne doba platnosti zaji‰Èovacího nástroje nebo je tento zaji‰Èovací nástroj prodán, ukonãen nebo realizován nebo pokud jiÏ nesplÀuje kritéria pro úãtování o zaji‰tûní. V takovémto pfiípadû jsou jakékoliv kumulativní zisky nebo ztráty související se zaji‰Èovacím nástrojem evidovány v rámci vlastního kapitálu a zde jsou zachyceny aÏ do doby, neÏ k realizaci oãekávané transakce dojde. Pokud podle oãekávání jiÏ nemá k zaji‰tûné transakci dojít, jsou ãisté kumulativní zisky nebo ztráty zaúãtované ve vlastním kapitálu pfievedeny do ãistého hospodáfiského v˘sledku za dané období. K 31. 12. 2002 a 2001 skupina nevlastnila Ïádné v˘znamné finanãní deriváty. V˘nosy pfií‰tích období V poloÏce V˘nosy pfií‰tích období spoleãnost vykazuje zejména pfiíspûvky na pfiipojení ve smyslu energetického zákona ã. 458/2000 Sb. a vyhlá‰ek Energetického regulaãního úfiadu 297/2001 Sb. a 18/2002 Sb. Jedná se o pfiíspûvky, které spoleãnost rozpou‰tí do v˘nosÛ ve v˘‰i 1/20 vybran˘ch pfiíspûvkÛ roãnû. Tyto poloÏky jsou v rámci rozvahy rozdûleny na krátkodobou a dlouhodobou ãást. Akvizice V prÛbûhu roku 2002 zv˘‰ila spoleãnost podíl ve spoleãnosti LIDRONE, spol. s r.o., na 100 %. Vzhledem k nev˘znamnému dopadu této transakce na úãetní závûrku nejsou v pfiíloze uvádûny sloÏky aktiv a pasiv v této transakci pofiízen˘ch. PouÏití odhadÛ Sestavení úãetní závûrky vyÏaduje, aby vedení spoleãnosti pouÏívalo odhady a pfiedpoklady, jeÏ mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazkÛ k datu úãetní závûrky a na vykazovanou v˘‰i v˘nosÛ a nákladÛ za sledované období. Vedení spoleãnosti je pfiesvûdãeno, Ïe pouÏité odhady a pfiedpoklady se nebudou v˘znamn˘m zpÛsobem li‰it od skuteãn˘ch hodnot v následn˘ch úãetních obdobích.

›

107

3. Vymezení konsolidaãního celku Do konsolidaãního celku jsou zahrnuty následující spoleãnosti, ve kter˘ch má ZâE vlastnick˘ podíl. Sídlo v‰ech tûchto firem je na území âeské republiky. (tis. Kč) Dceřiné společnosti

Vlastnický podíl (%)

Pořizovací cena k 31. 12. 2002

Základní kapitál

Pořizovací cena k 31. 12. 2001

80,0 80,0 100,0 100,0 84,6 50,0

640 2 400 6 000 6 600 5 500 2 000

800 3 000 6 000 5 400 6 500 4 000

640 2 400 6 000 3 600 5 500 2 000

(tis. Kč) Přidružené společnosti

Vlastnický podíl (%)

Pořizovací cena k 31. 12. 2002

Základní kapitál

Pořizovací cena k 31. 12. 2001

SEG s.r.o. LIC technika, s.r.o. EN projekt, spol. s r.o. Energoreal, s.r.o. Plzeňská energetika a.s.

33,3 50,0 50,0 26,0 50,0

3 222 3 000 1 000 2 600 5 697

9 666 6 000 2 000 10 000 500 000

3 222 3 000 1 000 2 600 –

ESMOS, s.r.o. PRO ENERGO Plzeň, spol. s r.o. EN-DATA a.s. LIDRONE, spol. s r.o. Enerfin, a.s. GAZELA plus s.r.o.

Finanční výnosy z vlastnictví v roce 2002 408 0 510 0 0 0

Finanční výnosy z vlastnictví v roce 2002 2 157 213 0 0 0

V prosinci 2002 byly získány akcie spoleãnosti PlzeÀská energetika a.s. Podstatn˘ vliv byl v‰ak získán aÏ po konání valné hromady, která se uskuteãnila dne 17. 1. 2003. Proto v období roku 2002 nebyla tato spoleãnost zahrnuta do konsolidaãního celku a je k 31. 12. 2002 úãtována v pofiizovací hodnotû. K datu úãetní závûrky spoleãnost nedokonãila práce na stanovení reáln˘ch hodnot majetku a závazkÛ spoleãnosti PlzeÀská energetika a.s. Z tohoto dÛvodu nejsou reálné hodnoty pofiízeného majetku a pasiv uvedeny v této úãetní závûrce. Spoleãnost plánuje dokonãení prací nezbytn˘ch ke stanovení v˘‰e uveden˘ch reáln˘ch hodnot v prÛbûhu roku 2003.

108

›

Popis ãinností jednotliv˘ch spoleãností konsolidaãního celku: IČO Společnost 62620673 ESMOS, s.r.o. 64356591 PRO ENERGO Plzeň, spol. s r.o. 62621084 EN-DATA a.s. 49786105 LIDRONE, spol. s r.o. 25751344 Enerfin, a.s.

26339404 GAZELA plus s.r.o. 46883657 SEG s.r.o. 25217526 LIC technika, s.r.o. 25217852 EN projekt, spol. s r.o.

Sídlo Klenčí pod Čerchovem 329, PSČ 345 34 Plzeň, K Cihelnám 74, PSČ 317 06 Plzeň, Guldenerova 19, PSČ 303 28 Plzeň, Železniční 34, PSČ 301 48 Praha 6, Na Beránce 2/57, PSČ 160 00

Plzeň, Železniční 12/34, PSČ 326 00 Plzeň, Skladová 4, PSČ 304 00 Klatovy II, Koldinova ul. 824, PSČ 339 01 Plzeň, Železniční 34, PSČ 326 00

25226924 Energoreal, s.r.o.

Plzeň, ul. Ed. Beneše 2439/70-2438/72, PSČ 304 70

25240668 Plzeňská energetika a.s.

Plzeň, Tylova 57, PSČ 316 00

Předmět podnikání Nákup zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej, montáž, oprava, údržba vyhrazených elektrických zařízení Montáž, oprava, údržba vyhrazených elektrických zařízení a výroba rozvaděčů nízkého napětí Nákup zboží za účelem dalšího prodeje a prodej, marketing v oblasti výpočetních systémů Nakládání s odpady, zprostředkování obchodu a služeb Koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej, s výjimkou zboží, které je uvedeno v příloze 2 a 3 zákona č. 455/1991 Sb. a tímto zákonem vyloučeného, zprostředkovatelská činnost v oblasti obchodu a služeb Zpracování dat, služby databank, správa sítí, poskytování technických služeb Montáž, oprava, údržba vyhrazených elektrických zařízení, galvanizace kovů, koupě zboží za účelem dalšího prodeje a prodej Koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej mimo zboží, na které je třeba zvláštní povolení v režimu živnosti volné, výroba z plastů Koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej, zprostředkování obchodu a služeb, činnost podnikatelských, finančních, organizačních a ekonomických poradců, činnost technických poradců v oblasti energetiky Služby v oblasti administrativní správy a služby organizační hospodářské povahy u fyzických a právnických osob, výroba tepelné energie, rozvod tepelné energie Výroba a rozvod elektrické energie, výroba a rozvod tepla

›

109

4. Pozemky, budovy, zafiízení a nehmotn˘ majetek Pofiizovací hodnota (tis. Kč)

31. 12. 2001 Přírůstky Úbytky Akvizice 31. 12. 2002

Pozemky

Budovy

1 146 477 3 351 1 526 0 148 302

2 5 682 778 191 857 49 890 0 5 824 745

Stroje, přístroje, zařízení 3 3 658 722 306 940 50 972 1 698 3 916 388

Dopravní prostředky

Inventář

4 173 770 52 585 7 964 0 218 391

5 9 137 252 152 0 9 237

Stroje, přístroje, zařízení 3 2 395 524 244 468 0 48 240 1 029 2 592 781

Dopravní prostředky

Inventář

4 86 978 24 198 0 7 327 0 103 849

5 4 255 700 0 152 0 4 803

Stroje, přístroje, zařízení 3 1 263 198 1 323 607

Dopravní prostředky

Inventář

4 86 792 114 542

5 4 882 4 434

Ostatní Nedokončené DHM investice

Celkem DHM

Celkem DNM

7 155 424 646 261 611 665 0 190 020

1–7 9 828 818 1 210 960 722 177 3 378 10 320 979

335 142 175 316 52 127 106 458 437

Ostatní Nedokončené DHM investice

Celkem DHM

Celkem DNM

7 0 0 0 0 0 0

1–7 4 964 822 427 733 8 514 77 844 1 029 5 324 254

241 984 29 536 0 786 0 270 734

Ostatní Nedokončené DHM investice

Celkem DHM

Celkem DNM

1–7 4 863 996 4 996 725

93 158 187 703

6 2 510 9 714 8 1 680 13 896

Oprávky a opravné poloÏky (tis. Kč)

1. 1. 2002 Odpisy Nalezený DM Úbytky, prodej, vyřazení Akvizice 31. 12. 2002

Pozemky

Budovy

1 0 0 0 0 0 0

2 2 477 164 158 115 8 514 22 121 0 2 621 672

6 901 252 0 4 0 1 149

ZÛstatková hodnota (tis. Kč)

31. 12. 2001 31. 12. 2002

Pozemky

Budovy

1 146 477 148 302

2 3 205 614 3 203 073

6 1 609 12 747

7 155 424 190 020

Odpisy nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku za rok 2002 byly ve v˘‰i 461 385 tis. Kã a za rok 2001 ve v˘‰i 464 166 tis. Kã. Pofiizovací hodnota majetku pofiízeného formou finanãního leasingu dosahovala k 31. 12. 2002, resp. 2001, ãástky 67 351 tis. Kã. K 31. 12. 2002, resp. 2001, dosahovala zÛstatková hodnota tohoto majetku hodnoty 26 940 tis. Kã, resp. 31 430 tis. Kã. Tento majetek byl k 31. 12. 2002, resp. 2001, plnû splacen a spoleãnost proto nevykazovala Ïádné závazky z finanãního leasingu. ZÛstatková hodnota majetku pouÏitého jako zástava k hypoteãnímu úvûru dosahovala k 31. 12. 2002 v˘‰e 447 014 tis. Kã (447 181 tis. Kã k 31. 12. 2001).

5. Podíly v podnicích s podstatn˘m vlivem Jednotlivé investice spadající do skupiny investic v podnicích s podstatn˘m vlivem jsou popsány v kapitole 3.

110

›

6. Finanãní investice urãené k prodeji (tis. Kč) Společnost První energetická a.s. SICAV Aliatel – akcie Aliatel – dluhopisy ČSRES (sdružení) Chodské vodovody a kanalizace ČEZ a REAS akcie Plzeňská energetika a.s. Celkem

Reálná hodnota k 31. 12. 2002 1 100 792 314 145 383 248 789 100 1 323 12 5 697 1 194 718

Reálná hodnota k 31. 12. 2001 1 100 561 607 185 281 0 100 0 10 0 748 098

Podíl v podílovém fondu Patria Investment Fund (SICAV) registrovaném v Lucembursku je spravován investiãní spoleãností âSOB Asset Management a.s. Reálná hodnota investic obchodovan˘ch na aktivních trzích se stanoví na základû nabídkov˘ch cen kotovan˘ch na burze. Reálná hodnota ostatních investic se stanoví odhadem reálné hodnoty obdobn˘ch nástrojÛ nebo na základû diskontovan˘ch penûÏních tokÛ plynoucích z drÏení pfiíslu‰n˘ch investic. (tis. Kč) Reálná hodnota k 1. 1. 2002 + nákupy +/- změna reálné hodnoty Reálná hodnota k 31. 12. 2002

748 098 511 632 -65 012 1 194 718

Zmûna reálné hodnoty investic urãen˘ch k prodeji ve v˘‰i 65 012 tis. Kã byla proúãtována na vrub rezervy z pfiecenûní majetku po zohlednûní vypl˘vající odloÏené daÀové pohledávky ve v˘‰i 20 154 tis. Kã.

7. Dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé pohledávky ve v˘‰i 87 150 tis. Kã (rok 2001: 5 410 tis. Kã) jsou tvofieny pÛjãkou spoleãnosti PlzeÀská energetika a.s. ve v˘‰i 82 000 tis. Kã (rok 2001: 0 Kã), pÛjãkou spoleãnosti Energoreal, s.r.o., ve v˘‰i 650 tis. Kã (rok 2001: 910 tis. Kã) a pÛjãkou Operátorovi trhu s elektfiinou ve v˘‰i 4 500 tis. Kã (rok 2001: 4 500 tis. Kã).

8. Zásoby (tis. Kč) Základní materiál Zboží Ostatní Opravná položka k materiálu Zásoby celkem

2002 41 317 5 255 9 470 -1 601 54 441

2001 45 643 3 355 6 932 -2 018 53 912

111

› 9. Pohledávky z obchodního styku (v tis. Kč) Celkem

Pohledávky brutto z toho: za elektrickou energii ostatní Poskytnuté zálohy a přechodné účty aktiv Opravné položky Pohledávky z obchodního styku

k 31. 12. 2001 k 31. 12. 2002 526 259 644 858 274 789 371 758 190 290 195 250 61 200 77 850 -120 504 -155 968 405 755 488 890

Do lhůty a po lhůtě do 30 dnů 440 948 209 321 153 777 77 850 0 440 948

30 – 90 38 103 28 509 9 594 – 0 38 103

Z toho k 31. 12. 2002 po lhůtě splatnosti (dnů) 90 – 180 180 – 360 28 424 31 335 23 844 26 983 4 580 4 352 – – 0 0 28 424 31 335

nad 360 106 048 83 101 22 947 – 0 106 048

BûÏná doba splatnosti ãiní 14 aÏ 30 dnÛ. Konkurzní a vyrovnací fiízení Celková hodnota vytvofien˘ch opravn˘ch poloÏek k pohledávkám v konkurzním fiízení ãiní 38 067 tis. Kã (rok 2001: 38 313 tis. Kã) a tato celková opravná poloÏka se skládá z: (tis. Kč) Opravné položky energetické Opravné položky neenergetické Celkem

k 31. 12. 2002 36 421 1 646 38 067

k 31. 12. 2001 35 689 2 624 38 313

Splatná 30. 9. 1995 31. 8. 1997 xx

Vystavena 15. 8. 1995 8. 8. 1997 xx

Pfiijaté smûnky od zákazníka Firma – dlužník Computence, a.s. VKB spol. s r.o. Celkem

(tis. Kč) 16 512 507 17 019

Smûneãné pohledávky jsou v rozvaze uvedeny jako souãásti pohledávek z obchodního styku. Za úãelem vymáhání pohledávky je veden soudní spor a daná pohledávka je kryta vytvofienou opravnou poloÏkou ve v˘‰i 100 %. Pohledávky kryté zástavním právem Spoleãnost evidovala k 31. 12. 2002 pohledávky, které byly kryty zástavním právem ve v˘‰i 7 113 tis. Kã (rok 2001: 19 011 tis. Kã).

112

›

10. Finanãní investice urãené k obchodování Klasifikace krátkodobého finanãního majetku k 31. 12. 2002: (tis. Kč) Forma cenného papíru Dlužné cenné papíry k obchodování – kuponové Celkem

Zůstatek k 31. 12. 2002 1 260 466 1 260 466

Zůstatek k 31. 12. 2001 1 082 129 1 082 129

Reálná hodnota (včetně naběhlého AÚV) 1 260 466 1 260 466

Rozdíl

Pfiecenûní krátkodobého finanãního majetku k 31. 12. 2002: (tis. Kč) Forma cenného papíru Dlužné cenné papíry k obchodování – kuponové Celkem

Pořizovací cena (včetně naběhlého AÚV) 1 252 078 1 252 078

8 388 8 388

Rozdíl z pfiecenûní krátkodobého finanãního majetku ve v˘‰i 8 388 tis. Kã je zúãtován ve prospûch Finanãních v˘nosÛ.

11. Úãty v bankách a penûÏní prostfiedky (tis. Kč) Pokladna Ceniny Bankovní účty Peněžní ekvivalenty – depozitní směnky Peníze na cestě Účty v bankách a peněžní prostředky celkem

2002 1 254 26 178 120 295 326 797 475 523

2001 775 19 214 560 36 350 761 252 465

113

› 12. Základní kapitál Poãet a druh akcií spoleãnosti (tis. Kč) Forma akcií Na majitele Na jméno – akcie obcí Na jméno se zvláštními právy Celkem

Počet akcií k 31. 12. 2002 1 059 710 545 904 1 1 605 615

Počet akcií k 31. 12. 2001 1 059 710 545 904 1 1 605 615

V‰echny akcie jsou v zaknihované podobû, v nominální hodnotû 1 000 Kã. › Akcie na majitele – mají plné hlasovací právo, jsou v zaknihované podobû a jsou registrované. › Akcie na jméno – mají plné hlasovací právo, jsou v zaknihované podobû a mají omezenou pfievoditelnost. K pfievodu akcie je nutn˘ souhlas valné hromady. › Akcie na jméno se zvlá‰tními právy, znûjící na jméno Fond národního majetku âeské republiky. › Bez souhlasu majitele této akcie nelze: a) zru‰it spoleãnost, b) zv˘‰it nebo sníÏit základní kapitál, c) zmûnit stanovy spoleãnosti. Dividendy na akcii O rozdûlení hospodáfiského v˘sledku rozhodne valná hromada, která se bude konat 26. 6. 2003. Dle návrhu pfiedstavenstva ze dne 18. 3. 2003 by mûla celková v˘‰e dividend ãinit 160 561 tis. Kã, tj. 100 Kã na akcii. Dividendy rozdûlené za rok 2001 ãinily 112 390 tis. Kã, tj. 70 Kã na akcii a za rok 2000 ãinily 96 337 tis. Kã, tj. 40 Kã na akcii. Dividendy jsou stanoveny valnou hromadou spoleãnosti a jsou vypláceny z nerozdûleného zisku získaného z úãetní závûrky pfiipravené v souladu s legislativní úpravou v âeské republice. Fondy ze zisku Fondy ze zisku jsou tvofieny ze zisku spoleãnosti na základû rozhodnutí valné hromady a v souladu se stanovami spoleãnosti. PouÏití fondÛ ze zisku je pfiesnû stanoveno stanovami spoleãnosti. Spoleãnost vytváfií následující fondy ze zisku: › zákonn˘ rezervní fond, › ostatní fondy. Zisk na akcii

Zisk po zdanění (A) Vážený průměrný počet akcií (B) Zisk na akcii (A/B)

31. 12. 2002 828 688 000 Kč 1 605 615 ks 516,12 Kč

31. 12. 2001 601 331 000 Kč 1 605 615 ks 374,52 Kč

13. V˘nosy pfií‰tích období V˘nosy pfií‰tích období byly v roce 2002 ve v˘‰i 823 809 tis. Kã, z toho ãinila krátkodobá ãást 54 715 tis. Kã a ãást dlouhodobá 769 094 tis. Kã. V roce 2001 byly V˘nosy pfií‰tích období ve v˘‰i 827 422 tis. Kã, z toho krátkodobá ãást byla ve v˘‰i 55 269 tis. Kã a ãást dlouhodobá 772 153 tis. Kã. Spoleãnost zde vykazuje zejména pfiíspûvky na pfiipojení ve smyslu energetického zákona ã. 458/2000 Sb. a vyhlá‰ek Energetického regulaãního úfiadu 297/2001 Sb. a 18/2002 Sb. Jedná se o pfiíspûvky na pfiipojení, které pfiedstavují podíl zákazníka na nákladech vznikl˘ch spoleãnosti s pfiipojením zákazníka do distribuãní sítû. Tyto pfiíspûvky spoleãnost rozpou‰tí do v˘nosÛ ve v˘‰i 1/20 vybran˘ch pfiíspûvkÛ roãnû.

114

›

14. Bankovní úvûry (tis. Kč) Peněžní ústav

Zůstatek k 31. 12. 2002 – 261 500 3 810 498 150 000 50 000 83 000 3 062 301 552 171

Komerční banka – kreditní linky HVB Bank HVB Bank Kontokorentní účty Komerční banka – kreditní linky ING Bank – kreditní linky HVB Bank – kreditní linky TS Škoda Ostatní Celkem

Zůstatek k 31. 12. 2001 40 000 261 500 16 677 81 – – – – 1 212 319 470

Bankovní úvûry dle splatností (tis. Kč) Peněžní ústav HVB Bank – smlouva č. 1 HVB Bank – smlouva č. 2 HVB Bank – smlouva č. 3 Kontokorentní účty Komerční banka ING Bank TS Škoda Ostatní Celkem

Rok 2002 splatnost do 1 roku 1 rok – 5 let 3 810 – – 261 500 83 000 – 498 – 150 000 – 50 000 – – 3 062 – – 287 609 264 562

Rok 2001 splatnost do 1 roku 1 rok – 5 let 12 867 3 810 – 261 500 – – 81 – 40 000 – – – – – 300 912 53 248 266 222

Úrokové sazby v˘‰e uveden˘ch úvûrÛ se v roce 2002 pohybovaly v rozmezí 3,84 % – 12,8 % (5,43 % – 12,8 % v roce 2001). Úvûr od HVB Bank v zÛstatkové hodnotû 261 500 tis. Kã je splatn˘ k 10. 6. 2004.

15. OdloÏen˘ daÀov˘ závazek OdloÏená daÀ se úãtuje z titulu v‰ech doãasn˘ch rozdílÛ mezi úãetní a daÀovou hodnotou aktiv a pasiv za pouÏití sazby danû z pfiíjmÛ platné pro následující rok, tj. 31%. OdloÏená daÀ u investic urãen˘ch k prodeji je úãtována proti úãtu Rezerva z pfiecenûní majetku. (tis. Kč) Dočasný rozdíl mezi účetní a daňovou hodnotou:

– majetku – pohledávek – rezerv a dohadných položek pasivních – investic určených k prodeji – ostatní rozdíly (včetně podílu v podnicích s podstatným vlivem) Odložený daňový závazek celkem/odložený daňový náklad celkem

Odložený daňový (závazek)/ pohledávka v roce 2002 -416 996 24 213 -8 496 35 085 -2 380 -368 574

Odložený daňový (závazek)/ pohledávka v roce 2001 -350 402 13 135 -8 453 14 932 -2 296 -333 084

Odložený daňový (náklad)/ výnos 66 594 -11 078 43 x 457 56 016

115

› 16. Závazky z obchodního styku a ostatní závazky (tis. Kč)

Obchodní a jiné závazky Přechodné účty pasiv Celkem

Celkem k 31. 12. 2002 794 239 106 472 900 711

Celkem k 31. 12. 2001 602 392 71 680 674 072

Celkem k 31. 12. 2002 2 360 794 1 415 2 362 209

Celkem k 31. 12. 2001 2 112 762 773 2 113 535

BûÏná doba splatnosti ãiní 14 aÏ 30 dnÛ.

17. Pfiijaté zálohy od odbûratelÛ (tis. Kč)

Přijaté zálohy za elektřinu Ostatní Celkem

Pfiijaté zálohy jsou zúãtovány pfii vystavení koneãné faktury za odbûr elektrické energie.

18. Rezervy Spoleãnost registruje pasivní spor âEZ, a. s., proti ZâE o zaplacení 7 740 tis. Kã, s pfiíslu‰enstvím. Îaloba âEZ byla Krajsk˘m soudem v Plzni zamítnuta, k odvolání âEZ byl rozsudek zru‰en Vrchním soudem a vráceno Krajskému soudu v Plzni k novému projednání. Vûc není dosud pravomocnû zcela skonãena. Spoleãnost vytvofiila v roce 1998 rezervu ve v˘‰i 8 050 tis. Kã. Tato rezerva je v roce 2002 vykázána v krátkodob˘ch závazcích, neboÈ se oãekává skonãení právního sporu v roce 2003. V roce 2001 byla tato rezerva vykázána v dlouhodob˘ch závazcích.

19. Finanãní aktiva a pasiva ZÛstatková hodnota pohledávek popsan˘ch v bodû 9. pfiílohy se pfiibliÏnû rovná jejich reálné hodnotû. Úãty v bankách a peníze zahrnují hotovost skupiny a krátkodobé vklady s pÛvodní splatností tfii mûsíce a ménû. ZÛstatková hodnota tohoto majetku odpovídá jeho reálné hodnotû. Úvûrová rizika Úvûrová rizika skupiny souvisejí pfiedev‰ím s pohledávkami z obchodního styku a s poskytnut˘mi pÛjãkami tfietím stranám. Hodnoty vykázané v rozvaze jsou uvedeny po odeãtení opravn˘ch poloÏek stanoven˘ch na základû pfiedchozích zku‰eností a vlivÛ stávajících ekonomick˘ch podmínek. Úvûrová rizika u likvidních prostfiedkÛ jsou omezena, neboÈ protistranami jsou renomované bankovní ústavy. Skupina nevykazuje Ïádnou v˘znamnou koncentraci úvûrov˘ch rizik, neboÈ její angaÏovanosti jsou rozdûleny mezi vysok˘ poãet zákazníkÛ. Reálné hodnoty pasiv Úãetní zÛstatková hodnota závazkÛ z obchodního styku odpovídá jejich reálné hodnotû. Úãetní zÛstatková hodnota bankovních kontokorentních úvûrÛ odpovídá jejich reálné hodnotû. Reálná hodnota v˘nosÛ pfií‰tích období k 31. 12. 2002 odpovídá pfiibliÏnû úãetní hodnotû. Reálná hodnota bankovních úvûru od HVB Bank v zÛstatkové hodnotû 261 500 tis. Kã je k 31. 12. 2002 rovna 275 907 tis. Kã. Reálné hodnoty ostatních úvûrÛ pfiibliÏnû odpovídají jejich zÛstatkov˘m hodnotám.

116

›

20. V˘nosy – segmenty Prodej elektrické energie je hlavní ãinností konsolidaãního celku a je realizován pouze matefiskou spoleãností. Ostatní ãinnosti jsou z pohledu konsolidaãního celku nev˘znamné. (tis. Kč) Výnosy Výnosy – za elektrickou energii Výnosy – ostatní Výnosy celkem

2002 7 507 204 164 105 7 671 309

2001 7 017 900 74 453 7 092 353

V˘nosy z prodeje elektrické energie – fakturace (tis. Kč) Druh odběratele

Fakturace

Velkoodběratelé (VO) Maloodběr-podnikatelé (MOP) Maloodběr-obyvatelstvo (MOO) Prodej ostatním subjektům Celkem prodej elektřiny

2002 2 940 824 1 707 776 2 437 543 251 154 7 337 297

2001 2 945 005 1 573 710 2 216 772 32 042 6 767 529

MO-obyvatelstvo 1 188 386 1 288 533 100 147

Celkem 1 937 004 2 106 911 169 907

Nevyfakturovaná energie (tis. Kč) Počáteční stav k 31. 12. 2001 Konečný stav k 31. 12. 2002 Změna stavu NE

MO-podnikatelé 748 618 818 378 69 760

TrÏby z prodeje elektrické energie jsou zaúãtovány v okamÏiku její dodávky. Celkové trÏby z prodeje elektrické energie jsou tvofieny fakturací a zmûnou stavu nevyfakturované elektrické energie.

21. Ostatní provozní v˘nosy (tis. Kč) Výnosy ze služeb Výnosy z prodeje majetku Výnosy z prodeje materiálu Přijaté smluvní pokuty a penále Zúčtování opravných položek Zúčtování rezerv Ostatní provozní výnosy Provozní výnosy celkem

2002 17 571 26 683 171 031 19 953 25 087 91 192 65 432 416 949

2001 47 468 11 595 152 805 23 750 20 985 0 122 017 378 620

›

117

22. Spotfieba materiálu a sluÏeb (tis. Kč) 2002 290 848 4 578 167 94 217 44 392 296 199 152 627 25 683 41 137 93 657 73 253 5 690 180

Materiál a energie Spotřeba elektrické energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané zboží Opravy hmotného majetku Poradenské služby Nájemné Poštovné a telefonní poplatky Služby spojené s HW a SW Ostatní spotřebované služby Spotřeba materiálu a surovin

2001 177 009 4 679 152 77 517 19 432 288 933 96 005 25 667 33 661 37 584 25 127 5 460 087

Poãátkem roku 2002 vstoupila âR do postupnû se otevírajícího konkurenãního prostfiedí volného trhu s elektfiinou, a tím byly v oblasti nákupu nastoleny nové podmínky. StûÏejní ãást opatfiené elektfiiny byla pofiízena obdobnû jako v minul˘ch letech na základû bilaterálních kontraktÛ, zejména se spoleãností âEZ – produkt „Duhová energie“, dále také PlzeÀskou teplárenskou a.s. a PlzeÀskou energetikou a.s. (tis. Kč) Nákup elektřiny z externích zdrojů Celkem vč. poplatků z toho od ČEZ

2002 4 578 167 2 000 764

2001 4 679 152 2 589 095

Průměr Kč/MWh 2002 1 064,5 853,7

2001 1 139,6 943,2

23. Osobní náklady (tis. Kč) Osobní náklady

Počet zaměstnanců Mzdové náklady Odměny členům orgánů Sociální a zdravotní pojištění Sociální náklady Celkem

2001 2002 Zaměstnanci celkem Zaměstnanci celkem

1 483 374 162 3 999 132 406 11 974 522 541

1 505 422 315 4 493 147 607 13 203 587 618

2002 Z toho Řídící pracovníci Představenstvo, dozorčí rada – – 21 506 0 274 4 217 7 595 0 114 0 29 489 4 217

118

›

24. Ostatní provozní náklady (tis. Kč) Ostatní provozní náklady Daně a poplatky Zůstatková cena prodaného majetku Prodaný materiál Ostatní náklady Odpis nedobytných pohledávek Ostatní provozní náklady Goodwill Tvorba rezerv Tvorba opravných položek Mimořádné náklady Ostatní provozní náklady celkem

2002 7 127 11 249 62 114 57 143 13 306 55 018 1 200 700 62 730 4 616 275 203

2001 7 298 3 474 37 103 6 680 9 783 25 758 0 0 131 449 3 434 224 979

V roce 2002 do‰lo k nav˘‰ení podílu ve spoleãnosti LIDRONE, spol. s r.o., vznikl˘ goodwill ve v˘‰i 1 200 tis. Kã byl z dÛvodu nev˘znamnosti jednorázovû odepsán.

25. Finanãní v˘nosy (tis. Kč) Zisk z prodeje cenných papírů Zisk z termínovaných vkladů a depozitních směnek Přijaté úroky Kurzové zisky Ostatní finanční výnosy Celkové finanční výnosy Úrokové náklady Kurzové ztráty Ostatní finanční náklady Celkové finanční náklady Finanční výnosy (netto)

2002 88 671 2 876 16 336 4 262 893 113 038 27 572 9 327 19 332 56 231 56 807

2001 62 525 7 507 13 801 3 489 2 249 89 571 35 555 4 692 9 144 49 391 40 180

›

119

26. DaÀ z pfiíjmÛ (tis. Kč) Daň z příjmu splatná Daň z příjmu odložená Podíl na daních přidružených podniků Daň z příjmu celkem

2002 302 291 56 016 1 169 359 476

2001 226 609 71 381 1 437 299 427

Sazba splatné danû z pfiíjmu je legislativnû stanovena ve v˘‰i 31 %. Porovnání efektivní danû z pfiíjmu s daÀovou sazbou pro rok 2002 a 2001 je následující: (tis. Kč) Zisk před zdaněním Zákonná daňová sazba Očekávaná daň z příjmu Doměrky daně za předchozí období Daňový dopad trvalých rozdílů Daňový dopad dočasných rozdílů Daň z příjmu Efektivní daňová sazba

2002 1 187 513 31 % 368 129 (1 694) 49 057 (56 016) 359 476 30 %

2001 900 506 31 % 279 157 0 91 651 (71 381) 299 427 33 %

Dividendy jsou akcionáfiÛm vypláceny netto po odeãtu 15% sráÏkové danû. Spoleãnost má nárok na uplatnûní poloviny sráÏkové danû, odvedené za akcionáfie ve svém daÀovém pfiiznání, jako daÀovû odeãitatelnou poloÏku v roce, kdy do‰lo k odvodu této sráÏkové danû. NepouÏit˘ odpoãet z tohoto titulu se nepfiená‰í do budoucích let.

27. Transakce se spfiíznûn˘mi subjekty Matefisk˘m podnikem skupiny je spoleãnost Západoãeská energetika, a.s. Se spfiíznûn˘mi stranami se uskuteãnily následující transakce: Nákup zboÏí a sluÏeb (tis. Kč) Společnost SEG s.r.o. Energoreal, s.r.o. LIC technika, s.r.o. EN projekt, spol. s r.o. LIDRONE, spol. s r.o. Plzeňská energetika a.s. Nákupy celkem

2002 101 564 605 5 894 0 0 384 497 492 560

2001 38 560 260 4 0 1 940 – 40 764

120

›

Prodej zboÏí a sluÏeb (tis. Kč) Společnost SEG s.r.o. Energoreal, s.r.o. LIC technika, s.r.o. EN projekt, spol. s r.o. LIDRONE, spol. s r.o. Plzeňská energetika a.s. Prodej celkem

2002 48 501 29 724 0 0 613 49 867

2001 28 236 7 645 12 620 0 29 520

Zůstatek k 31. 12. 2002 9 093 24 673 220 33 986

Zůstatek k 31. 12. 2001 5 934 – 105 6 039

Zůstatek k 31. 12. 2002 6 016 135 1 6 152

Zůstatek k 31. 12. 2001 4 760 157 1 4 918

Závazky k podnikÛm ve skupinû (tis. Kč) Společnost SEG s.r.o. Plzeňská energetika a.s. Energoreal, s.r.o. Celkem

Pohledávky ke spoleãnostem ve skupinû (tis. Kč) Společnost SEG s.r.o. LIC technika, s.r.o. Energoreal, s.r.o. Celkem

Dále byla poskytnuta finanãní pÛjãka spoleãnosti PlzeÀská energetika a.s. ve v˘‰i 82 000 tis. Kã (rok 2001: 0 Kã) a pÛjãka spoleãnosti Energoreal, s.r.o., ve v˘‰i 650 tis. Kã (rok 2001: 910 tis. Kã). Se spfiíznûn˘mi subjekty byly uskuteãnûny vzájemné nákupy a prodeje zejména v oblasti materiálu, elektromontáÏních sluÏeb, v˘poãetní techniky, sluÏeb IT a odeãtu elektromûrÛ.

28. Podmínûné závazky Spoleãnost zahájila realizaci tvorby následujících v˘znamn˘ch majetkÛ: › Obchodnû poradenského centra, které by mûlo b˘t dokonãeno do konce roku 2003 v oãekávané v˘‰i 150 mil. Kã, › Zákaznick˘ systém (CRM) s oãekávan˘m ãerpáním ve v˘‰i 74 mil. Kã.

121

› DoplÀující údaje dle zákona o cenn˘ch papírech

Údaje o emitentovi registrovaného cenného papíru Obchodní firma: Sídlo: Iâ: Zápis v obchodním rejstfiíku:

Západoãeská energetika, a.s. Guldenerova 19/2577, 303 28 PlzeÀ 49790463 Krajsk˘ soud v Plzni, oddíl B, vloÏka 390

Pfiedmût podnikání Dle ãl. 4 platn˘ch stanov spoleãnosti je pfiedmûtem podnikání: • inÏen˘rská ãinnost v investiãní v˘stavbû • hostinská ãinnost • kovoobrábûãství • manipulace s nákladem • masérské, rekondiãní a rehabilitaãní sluÏby • montáÏ, opravy a údrÏba vyhrazen˘ch elektrick˘ch zafiízení • montáÏ, údrÏba a servis telekomunikaãních zafiízení • opravy a montáÏ mûfiidel • opravy karosérií • opravy silniãních vozidel • pofiádání odborn˘ch kurzÛ, ‰kolení a jin˘ch vzdûlávacích akcí vãetnû lektorské ãinnosti • poskytování software a poradenství v oblasti hardware a software • poskytování technick˘ch sluÏeb • poskytování telekomunikaãních sluÏeb • projektování elektrick˘ch zafiízení • pronájem a pÛjãování vûcí movit˘ch • provozování ãerpacích stanic s palivy a mazivy • provozování tûlov˘chovn˘ch a sportovních zafiízení a zafiízení slouÏících k regeneraci a rekondici • psychologické poradenství a diagnostika • reklamní ãinnost a marketing • revize elektrick˘ch zafiízení • silniãní motorová doprava osobní, vnitrostátní, pfiíleÏitostná • silniãní motorová doprava nákladní • specializovan˘ maloobchod • truhláfiství • ubytovací sluÏby • údrÏba motorov˘ch vozidel a jejich pfiíslu‰enství • velkoobchod • v˘roba, instalace a opravy elektrick˘ch strojÛ a pfiístrojÛ • v˘roba, instalace a opravy elektronick˘ch zafiízení • zámeãnictví • zpracování dat, sluÏby databank, správa sítí • zprostfiedkování obchodu • zprostfiedkování sluÏeb • správa a údrÏba nemovitostí • realitní ãinnost • zastupování v celním fiízení. V roce 2001 získala ZâE licence na: › obchod s elektfiinou, › obchod s plynem, › v˘robu elektfiiny, › distribuci elektfiiny. Vydané cenné papíry Viz str. 52 této v˘roãní zprávy. Osoby, které emitenta ovládají nebo by jej mohly ovládat s uvedením podrobností o v˘‰i podílu, kter˘ je opravÀuje k hlasování Dne 22. 1. 2002 oznámila âeská konsolidaãní agentura jednání ve shodû s FNM âR. Celkov˘ podíl na hlasovacích právech dosáhl 50,26 % základního kapitálu spoleãnosti. Právnická osoba: Sídlo: Iâ: V˘‰e vlastnûného podílu:

Fond národního majetku âR Praha 2, Ra‰ínovo nábfi. 42 41692918 48,28 %

Právnická osoba: Sídlo: Iâ: V˘‰e vlastnûného podílu:

âeská konsolidaãní agentura Praha 7, Janovského 438/2 70109966 1,98 %

K 1. 4. 2003 do‰lo k pfievodu podílu Fondu národního majetku âR a âeské konsolidaãní agentury na spoleãnost âEZ, a. s., která se tím stala majoritním akcionáfiem ZâE s podílem 50,26 % na základním kapitálu. Popis struktury koncernu Viz zpráva o vztazích mezi propojen˘mi osobami (dle § 66a obchodního zákoníku), která je pfiiloÏena k této v˘roãní zprávû.

›

122

Údaje o ãinnosti a pfiedmûtu podnikání emitenta registrovaného cenného papíru Údaje o hlavních oblastech ãinnosti emitenta Viz str. 10 této v˘roãní zprávy. Údaje o trÏbách (tis. Kč) Rok Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb z toho: tržby za elektřinu ostatní tržby

2002 7 711 920 7 507 204 204 716

2001 7 181 416 7 017 900 163 516

2000 6 485 901 6 362 467 123 434

Sídlo organizaãní sloÏky podílející se na celkovém obratu spoleãnosti alespoÀ 10 % Spoleãnost nemá organizaãní sloÏky zapisované do obchodního rejstfiíku. Souhrnn˘ popis nemovitostí vlastnûn˘ch spoleãností Budovy, stavby, haly (tis. Kč) 3 272 887

Pozemky Výměra (tis. m2) 1 140,3

Ocenění (tis. Kč) 147,086

ZâE má zatíÏen˘ zástavním právem dlouhodob˘ hmotn˘ majetek v celkové trÏní hodnotû 447 mil. Kã v souvislosti s ãerpáním hypoteãních úvûrÛ na v˘stavbu administrativní budovy Guldenerova 19 u HVB Bank Czech Republic a.s. Jeden z úvûrÛ bude splacen v bfieznu 2003 a budou uvolnûny zástavy v hodnotû 72 mil. Kã. Údaje o závislosti emitenta na patentech nebo licencích, prÛmyslov˘ch, obchodních nebo finanãních smlouvách nebo nov˘ch v˘robních procesech, které mají zásadní v˘znam pro podnikatelskou ãinnost nebo ziskovost emitenta Není takov˘ch. Údaje o soudních, správních nebo rozhodãích fiízeních zahájen˘ch bûhem posledních dvou úãetních období, která mûla nebo mohou mít v˘znamn˘ vliv na finanãní situaci emitenta Není takov˘ch. DÛleÏité probíhající spory (bez vlivu na finanãní situaci spoleãnosti) âEZ, a. s., proti ZâE o zaplacení 7 740,0 tis. Kã s pfiísl. Îaloba byla zamítnuta, Ïalobce âEZ v‰ak podal proti rozsudku Krajského soudu v Plzni odvolání. S odkazem na rozhodnutí Vrchního soudu v Praze je vûc novû projednávána Krajsk˘m soudem v Plzni. ZâE proti Computence, a.s., Lawnik, Enström o zaplacení 16 512,2 tis. Kã (smûneãná pohledávka). V dané vûci probíhá fiízení o v˘konu rozhodnutí.

123

› Údaje o investicích (tis. Kč) Investice v roce 2002 110 kV přenos Distribuční soustava Distribuční transformátory Systémy dispečerského řízení Informační technologie Doprava Telekomunikace Stavební objekty SZNR Výroba elektřiny DHIM DNIM Finanční investice Ostatní

Pořizovací cena 38 860 211 466 17 896 14 645 99 709 53 518 35 656 23 887 925 2 026 23 390 1 185 603 646 79 723

Umístění tuzemsko tuzemsko tuzemsko tuzemsko tuzemsko tuzemsko tuzemsko tuzemsko tuzemsko tuzemsko tuzemsko tuzemsko tuzemsko tuzemsko

Způsob financování vlastní zdroje vlastní zdroje vlastní zdroje vlastní zdroje vlastní zdroje vlastní zdroje vlastní zdroje vlastní zdroje vlastní zdroje vlastní zdroje vlastní zdroje vlastní zdroje vlastní zdroje vlastní zdroje

2003 1 002 990

2004 896 600

2005 790 700

Budoucí investice – bez finanãních investic (tis. Kč) Plánovaná výše investic

Více viz strana 21 této v˘roãní zprávy. Informace o politice v˘zkumu nebo v˘voje nov˘ch v˘robkÛ nebo postupÛ v bûÏném úãetním období, jestliÏe jsou v˘znamné Emitent neprovádí v˘zkum ani v˘voj nov˘ch v˘robkÛ. Údaje o pfieru‰eních v podnikání Spoleãnost v roce 2002 podnikání nepfieru‰ila. Realizace nabídek pfievzetí Spoleãnost v roce 2002 nerealizovala Ïádné nabídky pfievzetí. Údaje o prÛmûrném poãtu zamûstnancÛ

Průměrný počet zaměstnanců

2002 1 386

2001 1 429

Jméno a pfiíjmení ãlenÛ statutárních a dozorãích orgánÛ s uvedením jejich funkcí Viz str. 16 – 17 této v˘roãní zprávy.

2000 1 411

124

›

Údaje o v‰ech penûÏit˘ch i naturálních pfiíjmech a tantiémách, které pfiijali v minulém roce ãlenové statutárních orgánÛ, dozorãí rady a vedoucí zamûstnanci od emitenta a od osob ovládan˘ch emitentem (tis. Kč) Peněžité příjmy 2 995 6 339 13 584

Představenstvo Dozorčí rada Vedení společnosti

Z toho tantiémy 1 471 3 529 100

Naturální příjmy 0 0 147

Údaje o poãtu akcií spoleãnosti, které jsou v majetku ãlenÛ pfiedstavenstva, dozorãí rady a vedoucích zamûstnancÛ emitenta Představenstvo

Dozorčí rada

Vedoucí zaměstnanci

1 ks

14 ks

9 ks

2001 1 605 615 681 765 319 875 9 220 1 832 215 – 544 779 4 993 469

2000 1 605 615 678 420 297 599 4 695 1 488 993 – 445 523 4 520 845

2002 506,08

2001 339,3

2000 277,5

2002 (návrh představenstva) 100

2001 70

2000 40

Počet akcií v majetku členů představenstva, dozorčí rady a vedoucích zaměstnanců emitenta

Údaje o finanãní situaci emitenta registrovaného cenného papíru Pfiehled o zmûnách vlastního kapitálu za poslední tfii úãetní období (tis. Kč) Rok Základní kapitál Kapitálové fondy Zákonný rezervní fond Statutární fondy Nerozdělený zisk minulých období Neuhrazená ztráta minulých období Hospodářský výsledek Vlastní kapitál celkem

2002 1 605 615 607 258 321 125 266 386* 2 159 506 – 812 562 5 772 452

* Na základě rozhodnutí řádné valné hromady byly v roce 2002 zřízeny restrukturalizační a investiční fond. Ze zisku za rok 2001 byl valnou hromadou schválen příděl do těchto fondů ve výši 252 mil. Kč.

Hospodáfisk˘ v˘sledek pfiipadající na 1 akcii (Kč) Hospodářský výsledek připadající na 1 akcii

V˘‰e dividendy za poslední tfii období (Kč) Výše dividendy za poslední tři období

125

› Zmûny v pfiijat˘ch úvûrech Dlouhodobé úvěry (tis. Kč) Peněžní ústav HVB Bank HVB Bank

Krátkodobé úvěry (tis. Kč) Peněžní ústav Komerční banka HVB Bank ING Bank

Stav úvěru k 31. 12. 2001 261 500 16 677

Stav úvěru k 31. 12. 2002 261 500 3 810

Stav úvěru k 31. 12. 2001 40 000 0 0

Stav úvěru k 31. 12. 2002 150 000 83 000 50 000

Splátky v roce 2002

Splatnost úvěru

0 12 867

červen 2004 březen 2003

Obchodní spoleãnost, ve které má emitent pfiímou nebo nepfiímo úãast, jeÏ ãiní nejménû 10 % vlastního kapitálu emitenta nebo 10 % ãistého roãního zisku nebo ztráty emitenta Obchodní firma

Sídlo

IČ

61058904

Základní kapitál (tis. Kč) 3 272 120

Podíl emitenta (%) 10,33

Aliatel a.s.

Praha, Sokolovská 131/86

Plzeňská energetika a.s.

Plzeň, Tylova 57

25240668

500 000

50,00

Hlavní předmět podnikání

zřizování a provoz telekomunikačních sítí, poskytování telekomunikačních služeb výroba a rozvod tepla, výroba elektřiny

Údaje o oãekávané hospodáfiské a finanãní situaci (tis. Kč) Výnosy Náklady Hospodářský výsledek před zdaněním

2003 9 962 030 9 058 820 903 210

2004 11 672 200 10 767 450 904 750

2005 12 233 280 11 266 840 966 440

126

›

Údaje o osobách odpovûdn˘ch za v˘roãní zprávu a ovûfiení úãetní závûrky Prezentaãní ãást: Finanãní ãást:

Ing. Václav Fremr, zamûstnanec ZâE Radomír Kuãera, zamûstnanec ZâE

Prohla‰uji, Ïe údaje uvedené ve v˘roãní zprávû odpovídají skuteãnosti a Ïádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit pfiesné a správné posouzení emitenta a jím vydan˘ch cenn˘ch papírÛ, nebyly opomenuty ãi zkresleny.

Ing. Václav Fremr vedoucí Kanceláfie spoleãnosti

Radomír Kuãera vedoucí odboru Úãetnictví

›

127

Organizaãní struktura

sekce Finance Ing. Božena Suchá*

sekce Strategie Ing. Jiří Barták, CSc.

Kancelář společnosti Ing. Václav Fremr

sekce Lidské zdroje PhDr. Karel Bröckl

sekce Centrální nákup Ing. Vladimír Janda

Generální ředitel Ing. František Šůcha

divize Prodej energií Ing. Jaroslav Posselt

divize Obchod s energiemi Ing. Jan Kanta

divize Správa sítě Ing. Igor Šmucr, MBA

divize Telekomunikace Ing. Zdeněk Šroubek

divize Nesíťové služby Ing. Josef Nykles

divize Síťové služby Ing. Milan Kovařík

* pověřena dočasným řízením sekce Finance

K 1. 5. 2003 byl do funkce finanãního fieditele jmenován Ing. Jaromír ·ilhánek.

128

›

Identifikaãní údaje

Sídlo spoleãnosti: Iâ: DIâ: Bankovní spojení: Zákaznick˘ servis (nepfietrÏit˘ provoz): Fax: Internet: E-mail: Kontakt pro finanãní analytiky: Dotazy akcionáfiÛ: Dotazy sdûlovacích prostfiedkÛ: ¤ádná valná hromada spoleãnosti:

Guldenerova 19, 303 28 PlzeÀ 49790463 138-49790463 ãíslo úãtu 1200-311/0100 37 800 1111 37 800 2008 http://www.zce.cz [email protected] ZâE – sekce Finance tel.: 37 800 2421 ZâE – Kanceláfi spoleãnosti tel.: 37 800 2125 ZâE – Kanceláfi spoleãnosti tel.: 37 800 2107 26. 6. 2003 od 10 hodin v sídle spoleãnosti

Konzultace obsahu, design, produkce a v˘roba: © B.I.G. Prague (Business Information Group) 2003