Toldy Ferenc Kórház-Rendelőintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság ÉVI BESZÁMOLÓ

Toldy Ferenc Kórház-Rendelőintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság

2008. ÉVI BESZÁMOLÓ

CÍM. 2700 CEGLÉD, TÖRTELI ÚT 1-3. ● POSTACÍM: 2700 CEGLÉD, PF.: 63. TELEFON: KÖZPONT: (53) 310-011 ● TITKÁRSÁG: (53) 310-551 ● FAX: (53) 310-860 Cégjegyzékszám: 13-09-115954, Adószám: 14093526-2-13, Bankszámlaszám: CIB BANK 10701018-47040104-51100005 Internet: www.toldykorhaz.hu ● E-MAIL: [email protected]

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. TARTALOMJEGYZÉK A Gazdasági Társaság első éve

3

2008. évi gazdasági beszámoló

7

2008. évi beszámoló kiegészítő melléklete Általános jellegű kiegészítések

8 9

A Társaság bemutatása

9

A kórház története

9

A Társasági forma váltás

10

A Társaság általános adatai

11

A Társaság tulajdonosai, vezető tisztségviselői

13

Könyvvizsgálat, könyvviteli szolgáltatás

13

A Társaság Számviteli Politikája

14

Általános elvek

14

Az alkalmazott főbb értékelési eljárások

15

Speciális jellegű kiegészítések

17

A Mérleghez kapcsolódó kiegészítések

17

Az Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések

31

Tájékoztató jellegű kiegészítések

41

Emberi erőforrások

41

Beszámolóhoz kapcsolódó további információk

44

Cash-flow kimutatás

46

A Társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzetének bemutatása

47

Mérleg

49

Eredménykimutatás

52

2008. évi üzleti jelentés

54

2008. évi betegforgalmi, finanszírozási adatok

63

2008. évi közhasznúsági jelentés

77

2/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A GAZDASÁGI TÁRSASÁG ELSŐ ÉVE A 2008-as esztendő Társaságunk első éve volt, melyben nem közintézményként, hanem nonprofit közhasznú gazdasági társaságként működött. A működési forma váltás új feladatokat, nehézségeket, a korábbi működési formában nem ismert fogalmakat hozott, melyet meg kellett oldanunk a feladatellátás maximális teljesítése mellett. Számos aggodalom merült fel a tulajdonos, a működtető, az ellátottak, az üzleti partnerek, valamint a munkavállalók részéről is. Kell- e majd fizetni az ellátásért, megmaradnak-e a munkahelyek, sikerül-e beszállító, szolgáltató partnereink bizalmát tovább élvezni, a várt eredményeket el tudjuk-e érni. Lesz-e lehetőség tovább fejleszteni kórházunkat. Kérdéses volt, hogy a zavartalan működést meg tudjuk-e valósítani az új szervezeti formában. Az első év tapasztalatai azt mutatják, hogy ezek a félelmek nem igazolódtak be, a működési forma váltás a betegek számára gyakorlatilag észrevétlenül megtörtént. A kórház életében bonyolult és jelentős feladat volt az átalakulás. A tulajdonos 2007. szeptemberi döntését követően három hónap állt rendelkezésünkre ahhoz, hogy minden feladatot elvégezzünk, a költségvetési intézményt megszüntessük és biztosítsuk a feltételeket a Társaság működéséhez. Legnagyobb feladat a humán erőforrás átvételének biztosítása volt, melyet a törvényi előírások betartásával sikerült határidőre véghezvinni. A folyamatos feladatellátás biztosítása érdekében üzleti partnereinket két alkalommal, írásban tájékoztattuk a kórházban történő változásokról. A működéshez szükséges ÁNTSZ működési engedély, valamint a finanszírozási szerződés előkészítése, megkötése is jelentős feladat volt. Biztosítani kellett a számviteli, pénzügyi, bérszámfejtési feladatatok ellátását, ezzel együtt a megszűnő költségvetési intézmény könyveinek lezárását, a megszűnéssel kapcsolatos számviteli feladatok ellátását. Az eredményes gazdálkodás érdekében az év folyamán felülvizsgáltuk és újrakötöttük szerződéseinket, a korábban bevezetett beszerzői és felhasználói keretgazdálkodást tovább szigorítottuk. A Gazdasági Társaság első évére tehát, a bonyolult sokrétű feladatok elvégzése volt a jellemző.

3/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A társasági forma váltásnak a tulajdonos önkormányzat szempontjából talán legfontosabb célja valósult meg azzal, hogy a szakmai munka eredményessége nem változott, betegeink változatlan, sőt több területen javuló feltételek mellett vehetik igénybe a kórház szolgáltatásait. Az előzetesen ismert és megfogalmazott feladatok, valamint a menet közben felmerült nehézségek megoldást nyertek. A kórház működésének átalakítását annak gyakorlati megvalósítása, a kitűzött célok teljesítése tekintetében sikeresnek ítéljük és bízunk a külső körülmények, egészségpolitika kedvező változásában. A Társaság első évi működését alapvetően a megszűnt költségvetési intézménytől átvállalt kötelezettségek teljesítése, az új működési forma adta lehetőségek kihasználása, a működés stabilizálása, a betegellátás zavartalan működtetése, valamint a külső, kedvezőtlen gazdasági helyzet adta körülmények kezelése jellemezte. Az első évi gazdálkodás eredményét nagyban befolyásolta a tulajdonos Cegléd Város Önkormányzata és a Társaság között létrejött Feladat átadási, ellátási megállapodásban és Vagyonhasználati szerződésben meghatározott kötelezettségek teljesítése. Az átvett és pénzügyileg teljesített követelések, mintegy 44 millió forint összeggel javították, míg az átvett és pénzügyileg teljesített kötelezettségek, különféle tartozások 467 millió forint összeggel rontották a 2008. évi mérleg szerinti eredmény összegét. Rendkívüli bevételként számoltuk el az OEP által 2008. január hónapban elszámolt bevétel összegét (238 millió forint). A Társaság által térítésmentesen átvett eszközök (190 millió forint) a feladatellátás folyamatosságát biztosították, de a mérleg szerinti eredményt nem befolyásolták (rendkívüli bevételként számoltuk el a térítésmentesen átvett különféle eszközöket 116 millió forint összegben, azonban e felhasználások a ráfordítások között is megjelentek). Mindezek, és további kisebb tételek eredményeképpen a rendkívüli bevételek és kiadások egyenlege, az alapításkori terhek elszámolásaként – 312 millió forint volt. Rendkívül nagy eredménynek tartjuk, hogy Társaságunk ennek ellenére, ha csekély mértékű, de mégis pozitív eredménnyel zárta az évet, annak köszönhetően, hogy a szokásos vállalkozási eredmény 314 millió forintot, bevétel arányosan és abszolút értékében is magas értéket ért el. Az eredmény különösen értékes, ha ezt a számot, a 2007-et megelőző évek adataihoz, folyamatosan romló eredményéhez, likviditási helyzetéhez hasonlítjuk.

4/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A kiváló eredmény az alábbi főbb hatások révén jöhetett létre  A Társaság feladatellátását a beszámolási időszakban a rendelkezésre álló Teljesítmény Volumen Korlát növekedése és maximális kihasználása jellemezte.  Mind a járóbeteg, mind a fekvőbeteg ellátásban a betegellátás zavartalanul folyt. Járóbeteg ellátás területén az előző év adatához viszonyítva 8 %-kal nőtt az ellátott esetek száma, a teljesítmény 17 %-kal emelkedett. Az aktív fekvőbeteg ellátás területén a súlyszám teljesítmény 11 %-kal, míg a krónikus ellátásban az elszámolt napok 10 %-kal nőttek.  A finanszírozás díjtételei az elmúlt időszakban, érdemben nem változtak.  Fentiek eredményeképpen az OEP bevételek jelentősen, 12 %-kal növekedtek.  Nem került visszapótlásra a megszűnt vizitdíj, kórházi napidíj miatti bevétel kiesés, mely Társaságunknál tárgyévben mintegy 66 millió forint bevételkiesést jelent.  A gazdasági társaságok nem részesültek az 5 %-os béremeléshez biztosított központi béralapból. Ennek hatására tárgy évben mintegy 88 millió forintos bevétel kiesés jelentkezett, melyet azonban a tulajdonos Önkormányzat részben pótolt, így a második félévben sort keríthettünk szelektív béremelésekre.  A bérek területén társaságunk minden költségtakarékossági lehetőséget megragadott: az átszervezés során elmentek csak részben kerültek visszapótlásra, béremelést az első félévben nem volt módunk elrendelni, a megszűnt 13. havi bér kompenzálására cafetéria rendszert vezettünk be, a munkaerőhiány pótlása során éltünk az alkalmi foglalkoztatás lehetőségével.  Anyagjellegű költségeink a forgalom növekedésével párhuzamosan emelkedtek, azonban a működő keretgazdálkodási rendszer segítségével a növekedést sikerült határok között tartani.  Megkezdtük egyes gyógyító területek „kiszervezését”, hatékonyabb formában működtetését. A pénzügyi egyensúly megteremtése, megtartása, a tartozásállomány szinten tartása egész évben folyamatos feladatunk volt. A megszűnt intézmény szállítói tartozás állománya meghaladta a 464 millió forintot, melynek 53 %-a lejárt szállítói tartozás volt. A beszámolási időszak végére a Társaság szállítói tartozás állománya 274 millió forintra csökkent, mely összeg gyakorlatilag lejárt tartozást nem tartalmaz. Ez a jelentős változás részben köszönhető,

5/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. az év második felében felvett folyószámlahitel összegének, másrészt az eredményes gazdálkodás kedvező hatásának. Ez a változás összességében mintegy 183 millió forint likviditásjavulást eredményezett, 2008 végére a kötelezettségek állománya egy kezelhető, normális szintre csökkent. Társaságunk tárgy évben saját működési forrása és egyéb bevételei terhére fedezte a műszerpótlás, az amortizáció és a felújítások költségeinek terheit. A beszámolás évében mintegy 150 millió forintot fordítottunk gépek, berendezések beszerzésére, felújítására. Ezek a beruházások kötelező érvényűek, hiszen a szakmai minimumfeltételeknek és az ÁNTSZ előírásoknak kötelesek vagyunk megfelelni. Megállapítható tehát, hogy a működési forma váltás beváltotta a hozzá fűzött reményeket. A Társasági forma adta lehetőségekkel a jogszabályi kereteken belül éltünk, a gazdálkodás 2007. évben megkezdett szigorítását a beszámolási időszakban tovább folytattuk. A

beszámoló

analitikusan

megfelelően

alátámasztott.

Eszközeinket,

készleteinket

folyamatosan leltározzuk. A beszámolóban kimutatott értékeket a részletező, analitikus nyilvántartások alapján kérjük elfogadni.

Cegléd, 2009. április 28.

Dr. Pusztai Dezső János Ügyvezető Igazgató

6/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.

2008. évi gazdasági beszámoló

7/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.

2008. évi beszámoló kiegészítő melléklete

8/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A. ÁLTALÁNOS JELLEGŰ KIEGÉSZÍTÉSEK 1. A Társaság bemutatása 1. 1. A kórház története Az első ceglédi városi kórházat a Pesti út melletti „Vörös ökör” nevezetű fogadóból alakították át 1873-ban 24 ággyal. A kórház alapító levele Czeglédi Városi Ápolda nevet említ. Az első világháború idején átmenetileg Cegléden működött egy szükség kórház is, sebesült katonák gyógyítására. Ezt követően továbbra is csak a régi 24 ágyas Ápolda töltötte be Cegléd város kórházának szerepét. 1923-ban alapították és hozták létre adományból a „B. Molnár Erzsébet Szülészeti-nőgyógyászati Kórházat”. Ebben a felújított kórházban 32 felnőtt és 16 csecsemő ágyat alakítottak ki korszerű műtővel. Ez a Szülőotthon 1970-ig az új ceglédi Kórház átadásáig működött. 1930-ban a Törteli úton egy katonai lazarettből alakítottak ki egy városi kórházat, amelyben sebészetet, belgyógyászatot, röntgent és laboratóriumot hoztak létre. 1933. január 1-jével történt az első integráció a Törteli út és a Szülészeti Kórház összevonásával. Az összevont kórház első igazgató főorvosa dr. Gombos Dénes szülész-nőgyógyász volt. A II. világháborút követően ez a ceglédi Kórház tovább bővült újabb pavilonokkal és szakmai osztályokkal (Fül-orr-gégészet, Csecsemő és Gyermekosztály). 1957-ben a ceglédi Kórház már 250 ággyal rendelkezett. 1965-ben hagyták jóvá az új ceglédi Kórház program tervét, 1966-ban megkezdődött az építés, amely három évig tartott. Az új kórház átadási ünnepét 1970. március 11-én tartották. Az új 7 emeletes kórházépületben 476 ágyat helyezetek el, majd 1974-ben és 1975-ben újabb pavilonok kerültek megépítésre, 274 elmegyógyászati ágy befogadására. Az úgynevezett régi kórház épületében 1975-ben fejeződött be a Traumatológiai osztály kialakítása és bővítése. Az 1970-es, 80-as években dinamikusan nőtt a kórház ágyszáma, újabb szakmák és osztályok kerültek kialakításra (Szemészeti osztály, Intenzív osztály). 1989-ben a kórház összes ágyszáma 1033 ágy volt. 1991. január 1-jétől megindult a kórház ágyszámának és struktúrájának leépítése. 1997. február 1-jén vállalkozói tőkéből felépült a kórház és Pest megye akkor egyetlen Művese Állomása.

9/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A kórházi terület északi részén található épületállomány elavult, jórészt a XX. század első felében épült. Itt található a kétszintes, úgynevezett traumatológiai épület. Az épület földszintjéről a traumatológiai osztály 2001-ben átköltözött a főépületbe, azóta az épületben a földszinten ambulanciák, az emeleten krónikus ágyak működnek. Ugyancsak ezen a területen helyezkedik el a szemészet önálló épülete. A kórház főbejáratánál balra található főépület egy 7 szintes hotel egységet is magába foglal. A kórházban működő orvos szakmák betegosztályai túlnyomó része itt található a következők szerint: sebészet (I. és II. emelet), traumatológia (II. emelet), szülészet-nőgyógyászat (III. emelet), belgyógyászat (IV. és V. emelet), ideggyógyászat (VI. emelet), fül-orr-gégészet (VI. emelet), újszülött részleg (VII. emelet), csecsemő és gyermekgyógyászat (VII. emelet). A kórház fejlesztése az elmúlt években elsősorban az ellátó és diagnosztikai részlegeket érintette, megépült az új gyógyszertár és labor épület, az új diagnosztikai épület (intenzív, radiológia). Bővült és átalakult a diagnosztikai épületszárny II. emelete, földszintje és alagsora (műtők, sterilizáló, patológia), a diagnosztikai épületszárny földszintje (sürgősségi ellátás). 2005. év végére létrejött a sürgősségi betegellátó osztály, 2007. április 1-jétől beindult az ápolási osztály működése. 1. 2. A Társasági forma váltás Cegléd Város Önkormányzata a 318/2007. (X. 18.) Ök. határozatával a Toldy Ferenc KórházRendelőintézet önálló költségvetési intézményét 2007. december 31-én megszüntette és az 1990. évi LXV. Törvény 8. §-ának (1) bekezdésében foglalt egészségügyi feladatait az 1992. évi XXXVIII. Törvény 89-91/A §-ai alapján a költségvetési intézmény megszüntetését megelőzően, 2007. október 24-én alapított nonprofit korlátolt felelősségű társaság működtetésébe adta 2008. január 1-jétől. A Cegléd Város Önkormányzata és a Toldy Ferenc Kórház- Rendelőintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság között 2007. november 14-én létrejött Feladat átadási, ellátási megállapodás (317/2007.(X. 18.) Ök. határozat), valamint 2007. december 3-án létrejött Vagyonhasználati szerződés (352/2007. (XI. 22.) Ök. határozat) tartalmazza, a feladatellátás, a vagyonhasználat, vagyonátadás részleteit. A Feladat átadási, ellátási megállapodás 2008. január 1-jétől, határozatlan időre jött létre.

10/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 1. 3. A Társaság általános adatai A társaság cégneve: Toldy Ferenc Kórház-Rendelőintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság. A társaság rövidített cégneve: Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft. A társaság székhelye: 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A társaság telephelyei: 2700. Cegléd, Rákóczi út 7. 2700. Cegléd, Pesti út 18. A társaság internetes honlap címe: www.toldykorhaz.hu A társaság alapítója: Cegléd Város Önkormányzata (2700. Cegléd, Kossuth tér 1.) A társaság adószáma: 14093526-2-13 A társaság közösségi adószáma: HU14093526 A társaság cégjegyzék száma: 13-09-115954 A társaság statisztikai számjele: 14093526-8511-113-13 A társaság közhasznúsági fokozata: közhasznú A társaság jegyzett tőkéje: 1.000.000 forint A társaság alapító okiratának kelte: 2007. október 24. A Toldy Ferenc Kórház-Rendelőintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Kft 2007. november 14-én került a Cégbíróságon bejegyzésre. A társaság tevékenysége  Egészségmegőrzés,

betegségmegelőzés,

gyógyító-,

egészségügyi

rehabilitációs

tevékenység ellátása  Szociális tevékenység, családsegítés, időskorúak gondozása  Tudományos tevékenység, kutatás  Nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés  Gyermek- és ifjúságvédelem, gyermek- és ifjúsági érdekképviselet  Hátrányos helyzetű csoportok társadalmi esélyegyenlőségének elősegítése  Rehabilitációs foglalkoztatás  Munkaerőpiacon

hátrányos

helyzetű

rétegek

képzésének,

foglalkoztatásának

elősegítése – ideértve a munkaerő kölcsönzést is – és a kapcsolódó szolgáltatások.

11/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A társaság közhasznú főtevékenysége  Fekvőbeteg ellátás A társaság egyéb közhasznú tevékenysége  Gyógyszer kiskereskedelem  Gyógyászati termék kiskereskedelem  Szállodai szolgáltatás  Munkahelyi étkeztetés  Közétkeztetés  Taxi, személyszállítás  Gépkocsi kölcsönzés  Egyéb szárazföldi jármű kölcsönzése  Irodagép, számítógép kölcsönzése  Máshova nem sorolt egyéb gép kölcsönzése  Fogyasztási cikk kölcsönzése  Szoftver kiadás  Egyéb szoftver-szaktanácsadás, - ellátás  Adatfeldolgozás  Adatbázis-tevékenység, on-line kiadás  Egyéb számítástechnikai tevékenység  Műszaki kutatás, fejlesztés  Humán kutatás, fejlesztés  Üzletviteli tanácsadás  Munkaerő-közvetítés  Máshova nem sorolt, egyéb gazdasági szolgáltatás  Szakmai középfokú oktatás  Máshova nem sorolt felnőtt- és egyéb oktatás  Járóbeteg-ellátás  Fogorvosi szakellátás  Egyéb humán egészségügyi ellátás  Szociális ellátás elhelyezéssel  Szociális ellátás elhelyezés nélkül.

12/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 1. 4. A Társaság tulajdonosai, vezető tisztségviselői A Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft tulajdonosa Cegléd Város Önkormányzata. Tulajdoni hányada: 100%. A képviseletre jogosul vezető tisztségviselő 2007. október 24 - től Dr. Pusztai Dezső János ügyvezető (an: Kocsis Ilona, lakik: 2740. Abony, Szolnoki út 24.). A Társaságnál öt tagból álló Felügyelő Bizottság működik. A Társaság első Felügyelő Bizottságának tagjai: 1. Dr.Czinege Imre (an: Czirják Teréz, lakik: 2700. Cegléd, Hold u.15.) 2. Dr. Csiszár Géza (an: Kanálos Dorottya lakik: 2700. Cegléd, Ady Endre u.17.) 3. Donkáné Verebes Éva (an: Bokor Ilona, lakik: 1013. Budapest, Váralja út 15.) 4. Dr.Fülöp Rudolf (an: Nyúl Erzsébet, lakik: 2040. Budaörs, Komáromi út 43.) 5. Dr. Nyerges Zsolt (an: Dr. Ábrahám Mária, lakik: 5000. Szolnok, Tabán telep 49.) Az első Felügyelő Bizottság tagjai közül Dr. Czinege Imre és Dr. Nyerges Zsolt bizottsági tagságáról lemondott. A lemondott tagok helyét dr. Kárpáti Zsuzsanna (lakik: 1048. Budapest, Csíksomlyó u. 1) és Bodnár András (lakik: 2755. Kocsér, Széchenyi út 4.) vette át. 1. 5. Könyvvizsgálat, könyvviteli szolgáltatás A Társaságnál a könyvvizsgálattal kapcsolatos feladatokat az Alapító által megbízott bejegyzett könyvvizsgáló látja el. A Társaság első könyvvizsgálója: GMB Holding Pénzügyi Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhelye: 1024. Budapest, Rómer Flóris út 34., fszt.5. Cégjegyzékszáma: 01-09-731880 Magyar Könyvvizsgálói Kamarai nyilvántartási száma: 001919 A könyvvizsgálatért személyében is felelős személy: Gulyásné Túróczi Margit (an: Barát Margit, lakik: 5100. Jászberény, Varjú u.8.) Magyar Könyvvizsgálói Kamarai nyilvántartási száma: 005201

13/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 2. A Társaság Számviteli Politikája 2. 1. Általános elvek A Számviteli politika a Társaság vezetésének döntéseit tartalmazza arra vonatkozóan, hogy hogyan kívánja érvényesíteni a törvény végrehajtásának módszereit, eszközeit, a számviteli alapelveket, a könyvvezetés és a beszámoló összeállítása során, hogy azok a megbízható és valós képet szolgálják. A Társaság Számviteli politikájában határozta meg gazdálkodására jellemző azon szabályokat, előírásokat és módszereket, amelyeket a számviteli elszámolás szempontjából lényegesnek tart, illetve ami a megbízható valós képet biztosítja. A Társaság könyvvezetése során a költségeket elsődlegesen az 5-ös számlaosztályban költség nemenként gyűjti. A vezetői információk biztosítása érdekében alkalmazza a 6-os, 7-es számlaosztályt is. A Szt. 8.§ (2) bekezdésében meghatározott beszámolási forma közül az „a” pontban meghatározott éves beszámoló formát alkalmazzuk, melyet kettős könyvvitellel támasztunk alá. Az eredmény megállapításának módjára a Szt. 71.§ (1) bekezdésében meghatározott módszerek közül az „a” pontban meghatározott összköltség eljárással készülő módszert választottuk. Az eredménykimutatás a Szt. 2.számú melléklet „A” változata szerinti tagolásban és tartalommal készül. A mérlegkészítés a Szt. 1.számú melléklet „A” változata szerinti tagolásban és tartalommal készül. Az eredménykimutatás és mérleg készítés során nem élünk a sorok összevonási lehetőségével. Az üzleti év időtartama megegyezik a naptári évvel. A mérlegkészítés időpontja a tárgyévet követő év március 15. Az éves beszámolót a jóváhagyásra jogosultak minden év május hónapjában fogadják el, figyelembe véve a választott könyvvizsgáló javaslatát. A Társaság az 1997. évi CLVI. Törvény előírása alapján közhasznúsági jelentés készítésére is kötelezett.

14/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 2. 2. Az alkalmazott főbb értékelési eljárások 2. 2. 1. Immateriális javak Az immateriális javak tervezett értékcsökkenését bruttó érték alapján lineárisan, a hasznos élettartam figyelembe vételével számoljuk el. Az amortizációs kulcsot vagyoni értékű jogok esetén 16 %-ban, szellemi termékek esetén 33 %-ban határoztuk meg. Az értékcsökkenés elszámolása havonta történik. 2. 2. 2. Tárgyi eszközök A tárgyi eszközök közé azon eszközök tartoznak, amelyek tartósan, legalább egy éven túl szolgálják a Társaság tevékenységét. A tárgyi eszközök beszerzési (előállítási) értékét azokra az évekre osztjuk fel, amelyekben ezeket az eszközöket előreláthatóan használni fogjuk, figyelemmel a maradványértékre. A maradványérték tekintetében a hasznos időtartam végén várhatóan realizálható értéket gépek, berendezések és számítástechnikai eszközök esetén a bekerülési érték 10 %-ában, járművek esetén a bekerülési érték 20 %-ában határoztuk meg. Nulla lehet a maradványérték, ha annak értéke nem éri el az 500 ezer forintot. Az eszközök tervezett értékcsökkenését bruttó érték alapján lineárisan, a hasznos élettartam figyelembe vételével számoljuk el. Az amortizációs kulcsot épületek esetén 2 %-ban, gépek, berendezések esetén 14, 5 %-ban, járművek esetén 20 %-ban, ügyviteli és számítástechnikai eszközök esetén 33 %-ban határoztuk meg. Az értékcsökkenés elszámolása havonta történik. A 100 ezer forint alatti egyedi beszerzési, előállítási érték alatti tárgyi eszközök beszerzési értékét – használatba vételkor – egy összegben értékcsökkenési leírásként számoljuk el. 2. 2. 3. Készletek A vásárolt készletekről a Társaság év közben folyamatos mennyiségi és értékbeni nyilvántartást vezet. A készlet csökkenések elszámolása mérlegelt átlagáron történik.

15/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Az átlagárat (az utolsó beszerzés utáni készlet értékének és mennyiségének hányadosaként) az alkalmazott készletnyilvántartó program kiszámítja és a készletcsökkenések értékét ennek alapján állapítja meg. A mérlegfordulónapi zárókészlet a mérlegben folyamatosan számított átlagáron jelenik meg. 2. 2. 4. Követelések A követelések mérlegfordulónapi állományának értékelése során a vevőnként, adósonként kis összegű követeléseknél a követelések leírási értékhatárát 10 ezer forintban határoztuk meg. 2. 2. 5. Devizás tételek Devizában fennálló követeléseink forintértékének meghatározására Társaságunk a Szt. előírásai alapján a választott hitelintézet által meghirdetett devizavételi és deviza-eladási árfolyam átlaga szerinti számítási módszert választotta. A mérleg fordulónapján meglévő devizás eszközök és források értékelésekor alkalmazott, jelentős érték a Számviteli politikában meghatározott 500 ezer forint értékhatár. 2. 2. 6. Céltartalékok Céltartalék a számviteli törvény szerint az adózás előtti eredmény terhére képezhető. A céltartalék képzést a mérleg fordulónapig bekövetkezett gazdasági eseményekre képezzük, azon információk alapján, melyek a mérlegkészítés időpontjáig ismertté válnak. Az előzőekben ki nem emelt eszközök és források mérlegben történő értékelése a Számviteli törvény általános előírásai szerint történik.

16/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. B. SPECIÁLIS JELLEGŰ KIEGÉSZÍTÉSEK A MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 1. A mérleg főbb sorain bekövetkezett változások az év folyamán

A tétel megnevezése Mérleg főösszeg A. Befektetett eszközök B. Forgóeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások D. Saját tőke E. Céltartalékok F. Kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások

Nyitó mérleg 2008.01.01 17 498 0 15 248 2 250 602 0 16 796 100

Arány

100,0 % 0,0 % 87,1 % 12,9 % 3,4 % 0,0 % 96,0 % 0,6 %

adatok e Ft-ban Záró Arány mérleg 2008.12.31 744 531 100,0 % 210 599 28,3 % 509 719 68,5 % 24 213 3,2 % 2 684 0,4 % 0 0,0 % 523 826 70,3 % 218 021 29,3 %

2. A mérleg eszköz oldala 2. 1. Befektetett eszközök Az immateriális javak és tárgyi eszközök nyitó bruttó értékét, annak növekedését, csökkenését, záró bruttó értékét az alábbi táblázat tartalmazza.

A tétel megnevezése Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Ingatlanok Műszaki gépek, járművek Egyéb gépek, járművek Beruházások, felújítások Összesen

Nyitó érték 0 0 0 0 0 0 0

Növekedés 3 866 2 597 19 905 206 862 48 342 25 019 306 591

adatok e Ft-ban Csökkenés Záró érték 0 3 866 5 2 592 0 19 905 3 105 203 757 272 48 070 2 852 22 167 6 234 300 357

Az immateriális javak és tárgyi eszközök után elszámolt halmozott értékcsökkenés nyitó értékét, tárgyévi növekedését, csökkenését, záró értékét az alábbi táblázat tartalmazza.

17/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.

A tétel megnevezése Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Ingatlanok Műszaki gépek, járművek Egyéb gépek, járművek Beruházások, felújítások Összesen

Nyitó érték 0 0 0 0 0 0 0

Növekedés 659 949 216 50 065 41 252 0 93 141

Csökkenés 0 5 0 3 105 272 0 3 382

adatok e Ft-ban Záró érték 659 944 216 46 960 40 980 0 89 759

A Tulajdonos Cegléd Város Önkormányzat és a Társaság között 2007. december 3-án megkötött Vagyonhasználati Szerződés értelmében a feladatok ellátásához az Önkormányzat a korábban a költségvetési intézmény könyveiben nyilvántartott eszközök és kötelezettségek egy részét a Társaság részére átadta. Ezen átadás kapcsán a kórház birtokában lévő befektetett eszközök egy része a Társaság részére térítésmentesen átadásra került. A Szt. 50.§. (4) bekezdése alapján ezen eszközöket piaci értéken vettük nyilvántartásba. A 2008. évi befektetett eszköz állománynövekedés e jogcímen az alábbiak szerint került elszámolásra:  Vagyoni értékű jogok

546 e Ft

 Szellemi termékek

1 968 e Ft

 Műszaki gépek, berendezések, járművek  Egyéb berendezések, felszerelések, járművek  Beruházások, felújítások

101 427 e Ft 32 614 e Ft 6 527 e Ft

Összesen:

143 082 e Ft.

A vagyonnövekedés önerős beruházásból származó értéke, mintegy 150 millió forint összeget tesz ki, amely tételek az alábbiak szerint kerültek elszámolásra:  Vagyoni értékű jogok

3 320 e Ft

 Szellemi termékek

629 e Ft

 Önkormányzati ingatlanon végzett beruházás  Műszaki gépek, berendezések, járművek  Egyéb berendezések, felszerelések, járművek  Beruházások, felújítások

19 905 e Ft 105 435 e Ft 15 728 e Ft 5 892 e Ft

Összesen:

150 909 e Ft. 18/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Saját forrásból megvalósuló jelentősebb beruházások  Ultrahang berendezés beszerzés

15 201 e Ft

 3 db nagyfrekvenciás vágókészülék beszerzés

8 140 e Ft

 Szemészeti periméter beszerzés

5 234 e Ft

 Digitális EEG beszerzés

4 700 e Ft

 2 db őrzőmonitor beszerzés

3 360 e Ft

 Aggregométer beszerzés

1 638 e Ft

 Gégészeti operációs mikroszkóp beszerzés

1 500 e Ft

 2 db univerzális asztali centrifuga beszerzés

3 600 e Ft

 Műtőasztal beszerzés

6 912 e Ft

 2 db CTG berendezés beszerzés

4 536 e Ft

 Hallásvizsgáló berendezés beszerzés

1 680 e Ft

 4 db ultrahangos inhalátor beszerzés

2 377 e Ft

 Microdebrider beszerzés

3 000 e Ft

 2 db defibrillátor beszerzés

3 273 e Ft

 Röntgen berendezés felújítás

4 491 e Ft

 Röntgen dicom számítógépek felújítása

2 100 e Ft

 4 db holter rekorder beszerzés

1 320 e Ft

 10 db EKG berendezés beszerzés

8 061 e Ft

 6 db fizikoterápiás készülék beszerzés

2 343 e Ft

 2 db spirométer beszerzés

1 269 e Ft

 8 db szívókészülék beszerzés

2 499 e Ft

 3 db infúziós pumpa beszerzés

1 353 e Ft

 Főépületi tűzgátló portál beépítése

4 155 e Ft

 Kerékpártároló megépítése

2 050 e Ft

 Konyha felújítása

5 027 e Ft

 Tetemhűtő berendezés beépítése

3 973 e Ft

 Rendelőintézeti felvonó felújítása

1 449 e Ft

 Kórház rekonstrukciós terv készítés

4 320 e Ft

 Rendelőintézet akadálymentesítési terv készítés

768 e Ft

 Egyéb 1 millió forint érték alatti tárgyi eszköz beszerzés 20 938 e Ft  Egyéb kisértékű tárgyi eszköz beszerzés

19/85

19 642 e Ft.

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A tárgyévi értékcsökkenési leírás összegét mérlegtételek szerinti bontásban az alábbi táblázat tartalmazza. A tétel megnevezése Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Ingatlanok Műszaki gépek, járművek Egyéb gépek, járművek Beruházások, felújítások Összesen

Terv szerinti Terven felüli lineáris leírás leírás 659 0 949 0 216 0 16 685 464 1 505 34 0 0 20 014 498

adatok e Ft-ban Egy összegű Összesen leírás 0 659 0 949 0 216 32 916 50 065 37 897 39 436 0 0 70 813 91 325

Az elszámolt terven felüli értékcsökkenés összege eszközök selejtezése miatt került elszámolásra. A befejezetlen beruházások mérlegben kimutatott összege az alábbi tételekből tevődik össze  használatra ki nem adott kisérétékű tárgyi eszközök

3 676 e Ft

 használatra ki nem adott nagyértékű tárgyi eszközök

13 404 e Ft

 nem aktivált tervezési díjak

5 088 e Ft.

Fenti érték tartalmazza a Magyar Máltai Szeretetszolgálattól 2008. december 3-án, térítésmentesen átvett 42 darab elektromos kórházi ágy értékét (12 936 e Ft), a Kórház rekonstrukciós terv készítés és a Rendelőintézeti akadálymentesítési terv készítés díját (5 088 e Ft), valamint az egyéb nem aktivált eszközök értékét.

20/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 2. 2. Forgóeszközök 2. 2. 1. Készletek adatok e Ft-ban Megnevezés Nyitó készlet Záró készlet Szakmai anyag 0 6 298 Gyógyszer* 0 31 487 Vér, vérkészítmény, vegyszer 0 2 760 Irodaszerek, nyomtatványok 0 1 519 Hajtó és kenőanyagok 0 98 Élelmiszer, göngyöleg 0 3 411 Egyéb anyagok** 0 12 134 Munkaruha, védőruha 0 2 054 Árukészlet (Toldy Patika) 13 590 9 153 Összesen 13 590 68 914 * tartalmazza az adományként, térítésmentesen átvett készlet értékét (18 822 e Ft) ** ebből építési, fenntartási, villamossági anyag 9 636 e Ft. A korábban hivatkozott Vagyonhasználati Szerződés értelmében a feladatok ellátásához az Önkormányzat a korábban a költségvetési intézmény birtokában lévő forgóeszközöket a Társaság részére térítésmentesen átadta. A Szt. 50.§. (4) bekezdése alapján ezen eszközöket piaci értéken vettük nyilvántartásba. A 2008. évi forgóeszköz állomány növekedés ezen jogcímen az alábbiak szerint került elszámolásra:  Szakmai anyag

4 111 e Ft

 Gyógyszer

25 629 e Ft

 Vér, vérkészítmény, vegyszer

1 958 e Ft

 Irodaszer, nyomtatvány

1 298 e Ft

 Hajtó és kenőanyag

97 e Ft

 Élelmiszer, göngyöleg

3 082 e Ft

 Egyéb anyag

8 788 e Ft

 Munkaruha, védőruha

1 033 e Ft

Összesen

45 996 e Ft.

21/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Az Önkormányzattól térítésmentesen átvett forgóeszköz állomány, mintegy 86 % - át 2008. évben felhasználásként elszámoltuk. A fennmaradó készlet mennyiség várhatóan 2009. évben felhasználásra kerül. Társaságunk feladatellátásához gyógyszercégektől rendszeresen, jelentős értékű térítés mentes, adomány gyógyszert kap. A Szt. 50.§. (4) bekezdése alapján ezen anyagokat piaci értéken vesszük nyilvántartásba. 2008. évben a térítésmentesen átvett gyógyszer értéke meghaladta a 100 millió forintot. Tárgy időszakban a készletekkel kapcsolatban értékvesztést nem számoltunk el. 2. 2. 2. Követelések Megnevezés Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Egyéb követelések Összesen

Nyitó érték 0 851 851

adatok e Ft-ban Záró érték 24 146 256 735 280 881

A Vagyonhasználati Szerződés értelmében a feladatok ellátásához az Önkormányzat a korábban a költségvetési intézmény könyveiben nyilvántartott követeléseket a Társaság részére térítésmentesen átadta. A Szt. előírásai alapján ezen követeléseket nyilvántartási értéken vettük nyilvántartásba. A 2008. évi követelés állománynövekedés e jogcímen az alábbiak szerint került elszámolásra:  Vevőkkel szembeni követelés

35 140 e Ft

 Követelés Önkormányzattal szemben

11 700 e Ft

 Kilépett dolgozók tartozásai

222 e Ft

Összesen:

47 062 e Ft.

22/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A mérlegfordulónapi vevői állomány értéke 24 146 ezer forint. Esedékesség szerinti megoszlása  Nem lejárt vevő

13 308 e Ft

 Lejárt vevő

10 838 e Ft

ebből

1-30 napon belül lejárt

2 564 e Ft

31-60 napon belül lejárt

139 e Ft

61 napon túl lejárt

8 135 e Ft.

Lejárt vevői állományunk jelentős részét az egészségügyi ellátásból származó térítési díjfizetésre kötelezett ellátottak (külföldiek, nem biztosítottak) ellátási díjának összege képezi, mintegy 5,1 millió forint értékben. Jelentős mértékű még a bérleti díj meg nem fizetéséből származó mintegy 3,7 millió forintos tartozás állományunk. Lejárt tartozásaink pénzügyi rendezése érdekében a Társaság jogászának közreműködését is igénybe vesszük, mérlegünkben kétes vagy behajthatatlannak minősített követelést nem mutatunk ki. Egyéb követelések között az Országos Egészségbiztosítási Pénztár felé fennálló követelés összegét (245 268,6 e Ft), a Társadalombiztosítási kifizetőhelyi elszámolásból eredő követelés összegét (11 425,9 e Ft), valamint a munkavállalókkal szemben fennálló követelések összegét (40 e Ft) mutatjuk ki. Az Országos Egészségbiztosítási Pénztárral szemben fennálló követelés összege a 2008. október havi teljesítmény után járó, 2008. december hónapban visszaigazolt és 2009. január hónapban pénzügyileg rendezett finanszírozás összegét tartalmazza. 2. 2. 3. Értékpapírok Társaságunk 2008. évben a Magyar Állam által kibocsátott diszkont értékpapírt vásárolt, mintegy 150 millió forint diszkont értéken. Az értékpapír névértéke 162,8 millió forint.

23/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Az értékpapírok lejárata 2009. évben esedékes, így a hozam pénzügyi elszámolása (12,8 millió forint) is ebben az évben történik. Tárgy időszakban értékpapírokkal kapcsolatban értékvesztést nem számoltunk el. 2. 2. 4. Pénzeszközök Megnevezés

Nyitó érték

Pénztár, csekkek Elszámolási betétszámla (OTP Bank Zrt) Elkülönített betétszámla (Hungária Értékpapír Zrt) Deviza betétszámla (CIB bank Zrt)* Összesen * rendelkezésre álló deviza: 24 182,9 EUR

3 804 0 0 807

adatok e Ft-ban Záró érték 1 210 2 258 4 6 456 9 928

2. 3. Aktív időbeli elhatárolások Megnevezés Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások Összesen

Nyitó érték 0 2 250 0 2 250

adatok e Ft-ban Záró érték 19 000 391 4 822 24 213

2. 3. 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása Bevételek aktív időbeli elhatárolásaként kerültek kimutatásra azon járó bevételek, amelyek csak a mérleg fordulónapja után esedékesek, de a mérleggel lezárt időszakra számolandók el. Itt kerültek elszámolásra: a folyamatos szolgáltatásból eredő számlázások összegei (bérleti díjak, közüzemi díjak, telefon díjak, foglalkozás egészségügyi ellátási díjak), az utólag adott engedmények összegei (összesen 13,4 millió forint). Szintén itt került kimutatásra a vásárolt diszkont értékpapír időarányos hozamának értéke (5,6 millió forint). 2. 3. 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Költségek,

ráfordítások

aktív

időbeli

elhatárolásaként

kerültek

elszámolásra

azon

mérlegfordulónap előtt felmerült, elszámolt összegek, amelyek költségként, ráfordításként csak a mérlegfordulónapját követő időszakra számolhatók el. Itt kerültek elszámolásra: a folyóirat előfizetések, biztosítási díjak (391 ezer forint).

24/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 2. 3. 3. Halasztott ráfordítások Az aktív időbeli elhatárolások között halasztott ráfordításként került kimutatásra a Vagyonhasználati Szerződés értelmében a megszűnt költségvetési intézmény könyveiben nyilvántartott kötelezettségek összege, mintegy 472 millió forint értékben. Az elhatárolást az átvállalt kötelezettségek pénzügyi rendezésekor, a teljesítésnek megfelelően a rendkívüli ráfordításokkal szemben szüntettük meg. A mérlegfordulónapon fennálló átvett kötelezettség összege 4 822 ezer forint, amely összeg 4 817 ezer forint pénzügyi lízingből származó kötelezettséget és 5 ezer forint részletfizetésből eredő szállítói kötelezettséget tartalmaz. A részletfizetésből eredő kötelezettség összege 2009. évben elszámolásra kerül, a pénzügyi lízingből származó kötelezettség, a szerződés szerinti ütemezés szerint 2012. évben kerül teljes összegében elszámolásra. 3. A mérleg forrás oldala 3. 1. Saját tőke A jegyzett tőke értéke 1 millió forint, melyet a tulajdonos Cegléd Város Önkormányzata bocsátott rendelkezésre a Társaság létrehozásakor. Az önkormányzat tulajdoni hányada 100 %. Az eredmény tartalék nyitó értéke -27 ezer forint, a mérleg szerinti eredmény nyitó értéke 371 ezer forint, amely a Társaság 2007. évi működésének negatív eredménye. A Társaság 2008. évi mérleg szerinti eredménye 2 082 ezer forint. A Társaság az alapító okiratában nevesített közhasznú tevékenységét adómentesen végzi, vállalkozási tevékenységet tárgy évben nem folytatott.

25/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 3. 2. Céltartalékok Társaságunknak több, különböző nagyságrendű le nem zárt peres ügye és peren kívüli egyeztetése van folyamatban. A Társaság jogászának véleménye alapján céltartalékot 2008. évben nem képzetünk, mivel ezen ügyek lezárása, kimenetele, fizetési kötelezettségének meghatározása bizonytalan. Várhatóan ezen ügyek egy része nem von maga után fizetési kötelezettséget, vagy jelentős részét biztosító társaságunk rendezni fogja. 3. 3. Kötelezettségek Megnevezés Egyéb hosszú lejáratú kötelezettség Rövid lejáratú hitelek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Összesen

adatok e Ft-ban Nyitó érték Záró érték 0 4 275 4 157 441 16 792 274 394 0 87 716 16 796 523 826

A Vagyonhasználati Szerződés értelmében az Önkormányzat a korábban a költségvetési intézmény könyveiben nyilvántartott kötelezettségeket a Társaság részére térítésmentesen átadta. A Szt. előírásai alapján ezen kötelezettségeket nyilvántartási értéken vettük nyilvántartásba. A 2008. évi kötelezettség állománynövekedés e jogcímen az alábbiak szerint került elszámolásra:  Pénzügyi lízing miatti kötelezettség

5 904 e Ft

 Szállítói kötelezettség

464 553 e Ft

 Munkavállalókkal szembeni kötelezettség

900 e Ft

 Egyéb kötelezettség (késedelmi kamat)

995 e Ft

Összesen:

472 352 e Ft.

26/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 3. 3. 1. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Tárgy évi mérlegünkben egyéb hosszú lejáratú kötelezettségként az Önkormányzattól átvett pénzügyi lízing miatti fizetési kötelezettség egy éven túli tőke törlesztő részletét mutatjuk ki (4 275 ezer forint). Fenti kötelezettség az Erste Leasing Autófinanszírozási Zrt-vel szemben áll fenn, amely két darab 2007. évben beszerzett személygépkocsi utáni fizetési kötelezettség összegét tartalmazza. 3. 3. 2. Rövid lejáratú hitelek Társaságunk 2008. évben a pénzügyi egyensúly megteremtése, a tartozásállomány rendezése, ezzel együtt beszállító, szolgáltató partnereink megtartása érdekében 300 millió forintos folyószámla hitelszerződést kötött a számlavezető CIB Zrt-vel. A folyószámlahitel összege 2008. július 1-jétől áll rendelkezésünkre. Ennek felhasználásával 2008. szeptember 30-ára lejárt szállítói kötelezettségeinket kiegyenlítettük, a folyamatos kifizetéseket teljesíteni tudtuk. A 2008. december 31-i mérlegfordulónapon 157 millió forint igénybevett hitel állományt mutatunk ki a rövid lejáratú kötelezettségeink között. 3. 3. 3. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból A tárgy évi mérlegünkben szállítói kötelezettségként 274 394 ezer forintot mutatunk ki. A mérlegfordulónapi szállítói állomány esedékesség szerinti megoszlása  Nem lejárt szállító

273 975 e Ft

 Lejárt szállító ebből

419 e Ft 1-30 napon belül lejárt 31-60 napon belül lejárt 61 napon túl lejárt

219 e Ft 64 e Ft 136 e Ft

Összesen

274 394 e Ft.

27/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A szállítói állomány összetételét vizsgálva megállapítható, hogy kötelezettségeink 6 % - a beruházáshoz (17 048 ezer forint), 65 % - a anyag és áru beszerzéshez (176 341 ezer forint) és 29 % - a szolgáltatás igénybevételéhez (81 005 ezer forint) kapcsolódik. 3. 3. 4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Egyéb rövid lejáratú kötelezettségként mutatjuk ki a mérlegben a munkavállalókkal, költségvetéssel, egyéb szervezetekkel kapcsolatos fizetési kötelezettségeinket, az alábbiak szerint. Munkavállalókkal kapcsolatos kötelezettségek  Személyi jövedelemadó

23 776 e Ft

 Különadó

19 e Ft

 Munkaadói járulék

3 530 e Ft

 Munkavállalói járulék

1 645 e Ft

 Egészségügyi hozzájárulás

1 404 e Ft

 Munkavállalókkal szembeni tartozás

152 e Ft

 Egészségbiztosítási járulék

12 832 e Ft

 Nyugdíjbiztosítási járulék

34 991 e Ft

 Start kártyás foglalkoztatás járuléka

379 e Ft

 Munkavállalóktól levont tartozások

1 021 e Ft

 Magánnyugdíjpénztári tagdíj

4 679 e Ft

Összesen

84 428 e Ft.

Adó jellegű kötelezettségek  Általános forgalmi adó

900 e Ft

Összesen

900 e Ft.

Egyéb kötelezettségek  Pénzügyi lízing 2009.évi törlesztő részlete

1 408 e Ft

 OEP-pel szembeni kötelezettség

875 e Ft

 Egyéb kötelezettség

105 e Ft

Összesen

2 388 e Ft.

28/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 3. 4. Passzív időbeli elhatárolások Megnevezés Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek Összesen

Nyitó érték 100 0 0 100

adatok e Ft-ban Záró érték 2 162 99 232 116 627 218 021

3. 4. 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása Bevételek passzív időbeli elhatárolásaként kerültek kimutatásra a mérlegfodulónapja előtt befolyt, elszámolt bevételek, amelyek a mérleg fordulónapja utáni időszak árbevételét képezik. Itt kerültek elszámolásra Társaságunknál az Ápolási osztály működéséből eredő, térítési díj szabályzat értelmében előre beszedett, elszámolt ápolási díjak összegei, mintegy 2,1 millió forint értékben. 3. 4. 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolásaként kerültek elszámolásra azon mérlegfordulónap előtti időszakot terhelő költségek, ráfordítások, amelyek csak a mérleg fordulónapja utáni időszakban merültek fel, kerültek számlázásra. Itt kerültek elszámolásra: a folyamatos szolgáltatásból eredő számlázások (közüzemi díjak, ügyeleti díjak, egészségügyi szolgáltatási díjak) összegei, a késedelmi kamatok, fizetett kártérítések összegei (összesen 99,2 millió forint). 3. 4. 3. Halasztott bevételek A passzív időbeli elhatárolások között halasztott bevételként került kimutatásra a Vagyonhasználati Szerződés értelmében a megszűnt költségvetési intézmény könyveiben nyilvántartott követelések összege, mintegy 47 millió forint értékben, valamint a térítésmentesen átvett készletek, tárgyi eszközök állományi értéke, mintegy 189 millió forint értékben.

29/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Az elhatárolást az átvállalt követelések pénzügyi rendezésekor, a teljesítésnek megfelelően, illetve térítésmentesen átvett eszközök esetén a felmerült költségek (anyagfelhasználás, értékcsökkenési leírás) elszámolásával azonos ütemben a rendkívüli bevételekkel szemben szüntettük meg. A mérlegfordulónapon fennálló átvett követelés összege 3 415 ezer forint, amely összeg 3 375 ezer forint vevői követelést és 40 ezer forint munkavállalóval szembeni követelést tartalmaz. Ezen követelések összege várhatóan 2009. évben részben pénzügyileg rendezésre kerül, a fennmaradó tartozás összegét év végén minősítjük és a behajthatatlannak minősített tételeket leírjuk. A mérlegforulónapon az Önkormányzattól térítésmentesen átvett és költségként még el nem számolt eszközök értéke 77 466 ezer forint (fel nem használt készlet értéke 6 332 ezer forint, értékcsökkenésként el nem számolt eszköz értéke 71 134 ezer forint). A tárgyévben fel nem használt készletek, várhatóan 2009. évben felhasználásra kerülnek. A befektetett eszközök értéke 2014-ig fokozatosan elszámolásra kerül. A tárgy évi mérlegben halasztott bevételként került kimutatásra a fentieken kívül a 2008. évben

egyéb

szervezetektől,

cégektől

térítésmentesen

átvett,

felhasználásként,

értékcsökkenésként el nem számolt készletek, eszközök értékei az alábbiak szerinti bontásban  Máltai Szeretetszolgálat 42 darab elektromos kórházi ágy

12 936 e Ft

 Gyógyszercégek gyógyszer adománya

18 822 e Ft

 K&H Bank és Alapítvány UH vizsgálófej

2 000 e Ft.

Ugyancsak itt került elszámolásra a Cegléd Város Önkormányzata által 2008. december 16-án a Kórház rekonstrukciós terv készítés önrészeként átutalt összeg (2 160 ezer forint), melyet a megvalósuló beruházás költségkénti elszámolásával egyidejűleg számolunk el rendkívüli bevételként.

30/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 1. Az eredménykimutatás főbb sorain bekövetkezett változások az elmúlt évhez képest A tétel megnevezése Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Szokásos vállalkozási eredmény Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény

2007. év 84 0 0 455 0 0 0 -371 0 -371 0 -371 -371 -371

adatok e Ft-ban 2008. év 4 783 291 0 145 428 2 417 626 2 082 810 90 827 23 408 314 048 110 314 158 -312 076 2 082 2 082 2 082

2. Értékesítés nettó árbevétele A tétel megnevezése OEP teljesítmény ellenértéke OEP által visszaigazolt vizitdíj OEP által visszaigazolt napidíj Készlet értékesítés Áru értékesítés Egészségügyi ellátási díjak Egyéb egészségügyi jellegű szolgáltatási díjak Alkalmazottak térítési díjai Bérleti díj Tovább számlázott szolgáltatások Egyéb kiszámlázott szolgáltatások Összesen

adatok e Ft-ban 2008. évi árbevétel 4 396 201 13 142 6 865 16 262 196 930 53 339 9 208 12 795 35 865 33 103 9 581 4 783 291

Az értékesítés nettó árbevételének 92 % - át az OEP teljesítmény ellenértéke teszi ki, mely kórházunk közhasznú bevételének döntő hányada. A vizitdíj, kórházi napidíj elszámolásából eredő bevételünk tárgy évben 20 millió forint árbevételt jelent. A 2008. április 1-jétől eltörölt díjfizetési kötelezettség Társaságunknak, mintegy 66 millió forintos bevétel kiesést jelentett, a 2008. évre tervezett bevételekhez képest.

31/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Az árbevétel 8 % - a kötelező alapfeladaton felül nyújtott és számlázott szolgáltatásaink, értékesítéseink ellenértéke. Jelentősebb tételei a következők:  Készlet értékesítéseként a vér és gyógyszer értékesítést (15 831 ezer forint), esetenként a felesleges raktári készletek értékesítését (431 ezer forint) számoljuk el.  Áru értékesítéseként a működtetett közforgalmú gyógyszertár árbevételét mutatjuk ki, melynek bevétele tárgy évben 197 millió forint.  Egészségügyi ellátási díjak címén a térítésköteles szolgáltatások ellenértékét számoljuk el. A mintegy 53 millió forintos bevétel jelentős részét a 2007. április 1jétől működtetett Ápolási osztály ellátási díj bevétele (36 millió forint), valamint a foglalkozás egészségügyi szolgáltatás bevétele (6 millió forint) jelenti. Jelentős mértékű még a külföldi állampolgárok, egyéb térítésre kötelezettek ellátási díja (6 millió forint).  Egyéb egészségügyi jellegű szolgáltatási díjként számoljuk el a sterilizálási szolgáltatás díját (2,2 millió forint), a tetemhűtés díját (6 millió forint).  Alkalmazottak térítési díjai tartalmazzák a munkavállalók étkezési, parkolási, szállás térítési díjainak összegeit.  Bérleti díjként a magán rendelésekhez kapcsolódó bérleti díjakat, a büfék, üzletek helység bérleti díját, a közreműködő által ellátott egészségügyi tevékenységekhez kapcsolódó díjakat számoljuk el.  Tovább számlázott szolgáltatások árbevételeként az általunk megrendelt és változatlan formában továbbértékesített közüzemi díjakat, telefon díjakat számoljuk el.  Egyéb kiszámlázott szolgáltatások között a vendég étkezés díját, a rezsi költségeket, az egyéb eseti jellegű díjakat számoljuk el. 3. Egyéb bevételek A tétel megnevezése Értékesített tárgyi eszközök bevétele Egyéb bevételek Utólag kapott, pénzügyileg rendezett engedmény Visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatás, juttatás Térítésmentesen átvett készlet értéke Összesen

32/85

adatok e Ft-ban 2008. évi egyéb bevétel 100 1 618 768 58 312 84 630 145 428

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Egyéb bevételként olyan, az értékesítés nettó árbevételének részét nem képező bevételeket számoljuk el, melyek a rendszeres tevékenység során keletkeznek. Többek között itt mutatjuk ki a tárgyévben elszámolásra került, mintegy 767 ezer forint alkalmazottak általi kártérítés összegét, 768 ezer forint gyógyszervásárlás utáni engedmény összegét, 2 999 ezer forint közhasznú foglalkoztatás utáni bértámogatást. Szintén itt került elszámolásra a Cegléd Város Önkormányzata által a 2008. évi 5 %-os szakdolgozói béremelés, valamint az egyszeri, alkalmazottanként 15 000 forint összegű bérkiegészítés támogatására juttatott összeg (39 718 ezer forint), valamint a Prémiumévek programmal kapcsolatos elszámolásokból eredő 15 545 ezer forint támogatás összege. A Szt. 86.§.(5) bekezdése alapján a térítés nélkül átvett eszközök értékét a rendkívüli bevételek között kell elszámolni, de halasztott bevételként időbelileg el kell határolni. Amennyiben a halasztott bevételként kimutatott összeg jelentős és a megbízható és valós összkép követelménye azt indokolja, a megszüntetést – az ellentételezett költségnek, illetve ráfordításnak megfelelően – az egyéb bevételekkel szemben is el lehet számolni. Társaságunk gyógyszer térítésmentes átvételének elszámolása kapcsán él a Szt. adta lehetőséggel, hiszen az éves, mintegy 85 millió forint értékű, térítésmentesen átvett gyógyszer felhasználás költség oldalát is Üzemi eredmény kategórián belül számoljuk el. Amennyiben rendkívüli bevételként számolnánk el ezen bevételt, az torzítaná az eredménykimutatás egyes eredmény kategóriáinak összetételét. 4. Anyagjellegű ráfordítások Anyagjellegű ráfordítások között mutatjuk ki a vásárolt és felhasznált anyagok értékét, az igénybevett szolgáltatások – le nem vonható általános forgalmi adót is magánban foglaló – értékét, az egyéb szolgáltatások értékét, az eladott áruk beszerzési értékét és a közvetített szolgáltatások értékét.

33/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 4. 1. Anyagköltség adatok e Ft-ban A tétel megnevezése 2008. évi anyagköltség Szakmai anyag felhasználás 482 775 Gyógyszer felhasználás* 304 436 Vér, vérkészítmény, vegyszer felhasználás 50 889 Irodaszer, nyomtatvány felhasználás 8 527 Hajtó és kenőanyag felhasználás 4 406 Élelmiszer, göngyöleg felhasználás 96 020 Egyéb anyag felhasználás 34 876 Munkaruha, védőruha felhasználás 1 709 Villamos energia felhasználás 94 994 Gázenergia felhasználás 8 816 Vízdíj 529 Összesen 1 087 977 * tartalmazza a térítésmentesen átvett gyógyszer felhasználás összegét 99 069 ezer forint A vásárolt és felhasznált anyagok értéke tárgyévben meghaladta az 1 milliárd forintot. Az összes anyagfelhasználás 44 % - át a szakmai anyag, 28 % - át a gyógyszer, 9 % - át az élelmiszer, 8 % - át a villamos energia és 5 % - át a vér, vérkészítmény felhasználás teszi ki. Szakmai anyagok közül a labor anyagok 135 millió forint, egyszer használatos gyógyászati anyagok 265 millió forint és emberi szervezetbe építhető műtéti anyag 42 millió forint összegben került elszámolásra. Az anyagfelhasználások csökkentését a korábbi években bevezetésre kerülő beszerzői és felhasználói keretgazdálkodási rendszer szigorú betartásával próbáljuk minél hatékonyabban megvalósítani. 4. 2. Igénybevett szolgáltatások értéke Az igénybe vett szolgáltatások értéke tárgyévben meghaladta az 1 milliárd forintot. Az összes igénybe vett szolgáltatás 50 % - át az egészségügyi jellegű szolgáltatások igénybevétele teszi ki. Itt kerülnek elszámolásra a külső szolgáltatók által elvégzett vizsgálatok díjai (CT, MRI, labor vizsgálat), a külső szolgáltatók által ellátott orvosi, szakdolgozói tevékenységek díjai, az igénybevett ügyeleti ellátás, betegszállítás díja, valamint a 2008. évben önkormányzati jóváhagyással történő teljesítményvolumen átvétel ellenértéke (Pestszentlőrinci Kórház 8 460 ezer forint, Békéscsabai Kórház 7 300 ezer forint).

34/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Az összes igénybe vett szolgáltatás további 19 % - át az igénybevett távhő szolgáltatás, 9 % át a mosatási szolgáltatás, 7 % - át a karbantartási költségek teszik ki. A karbantartási költségek közül a szakmai gépek, berendezések karbantartása, mintegy 40 millió forintos éves költséget jelent.

A tétel megnevezése Szállítási költség Bérleti díj Karbantartási költségek Hirdetés, reklám, propaganda Továbbképzés költségei Utazás és kiküldetés költségei Számviteli szolgáltatás költségei Eü.szolgáltatás vizsgálati díj Eü.szolgáltatás orvosi, szakdolgozói tevékenység Eü.szolgáltatás ügyeleti díj Eü.szolgáltatás TVK átcsoportosítás díja Eü.szolgáltatás temetkezés díja Eü.szolgáltatás betegszállítás Egyéb eü.jellegű szolgáltatás Távhő szolgáltatás Csatornadíj Szemétszállítás Vagyonvédelmi szolgáltatás Parkgondozás Postai szolgáltatás Könyv, folyóirat vásárlás Bértextilia igénybevétele Telefon szolgáltatás igénybevétele Mosatási szolgáltatás Üzleti tanácsadás Jogi szolgáltatás Munka-, érintés- és tűzvédelmi szolgáltatás Veszélyes hulladékkezelés Egyéb igénybevett szolgáltatás Összesen

35/85

adatok e Ft-ban 2008. évi igénybevett szolgáltatások értéke 1 824 6 109 73 455 346 3 054 1 978 3 662 134 391 114 511 243 538 15 760 349 28 559 6 550 207 216 26 251 10 299 14 278 10 355 3 028 754 6 218 7 266 100 388 40 646 6 827 1 440 14 983 6 570 1 090 605

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 4. 3. Egyéb szolgáltatások értéke A tétel megnevezése Hatósági igazgatási, szolgáltatási díjak, illetékek Pénzügyi, befektetési szolgáltatási díjak Biztosítási díjak Költségként elszámolandó adók, járulékok Bankköltségek Tagsági díjak Különféle egyéb költségek Összesen

adatok e Ft-ban 2008. évi egyéb szolgáltatások értéke 245 1 375 17 315 961 4 145 243 2 810 27 094

Egyéb szolgáltatások értékeként kerültek elszámolásra többek között a hatósági díjak (ÁNTSZ engedélyek), a hitel igénybevételhez kapcsolódó költségtérítések összegei, a tagsági díjak és a bankköltségek összegei. Az összes egyéb szolgáltatás 64 % - át a fizetett biztosítási díjak jelentik, melynek jelentős hányadát a felelősségbiztosítás évi 14 762 ezer forint összegű tétele teszi ki. Ezen kívül tartalmazza az összeg a fizetett gépkocsi felelősségbiztosítás és vagyonbiztosítás díját is. 4. 4. Eladott áruk beszerzési értéke Az eladott áruk beszerzési értékeként az üzleti évben a közforgalmú gyógyszertár által értékesített áru bekerülési értékét számoltuk el. Tárgy évben e jogcímen 180 965 ezer forint összeg került kimutatásra. Egyéb készletértékesítés miatt elszámolásra került még 3 911 ezer forint összeg. 4. 5. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Az eladott (közvetített) szolgáltatások értékeként a vásárolt és változatlan formában tovább értékesített szolgáltatások bekerülési értékét számoltuk el. Tárgy évben telefonszolgáltatás, távhőszolgáltatás, villamos energia szolgáltatás és csatornadíj címén kerültek elszámolásra ráfordítások 27 073 ezer forint értékben.

36/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 5. Személyi jellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordításként mutatjuk ki az alkalmazottak bérköltségét, a személyi jellegű egyéb kifizetéseket és a bérjárulékok összegét. 5. 1. Bérköltség adatok e Ft-ban 2008. évi bérköltség összege Munkabér 1 141 747 Túlóra díj 30 851 Műszak pótlék, munkahelyi pótlék, egyéb pótlék 51 453 Egyéb munkavégzéshez kapcsolódó juttatás 178 238 Összesen* 1 402 289 * Az adatok tartalmazzák a teljes és a részmunkaidőben foglalkoztatottak bérköltségét is. A tétel megnevezése

Bérköltségként számolunk el minden olyan – az üzleti évhez kapcsolódó – kifizetést, amely a munkavállalókat munkabérként illeti meg. Az egyéb munkavégzéshez kapcsolódó juttatások összege tartalmazza a távollét idejére járó díjak, a felmondási, felmentési időre járó díjak, a szabadidő megváltás címén járó díjak összegét. 5. 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések adatok e Ft-ban 2008. évi személyi jellegű egyéb kifizetések összege 19 143 229 14 367 18 690 100 1 798 338 26 404 439 250 75 092 24 726 6 478 188 054

A tétel megnevezése Jutalom, jubileumi jutalom Napidíj Egyéb sajátos juttatás Munkába járás közlekedési költségtérítése Egyéb költségtérítés Segély Végkielégítés Állományba nem tartozók juttatásai Felmentett munkavállalók juttatása Belföldi kiküldetés Cafeteria juttatások Alkalmi munkavállalók munkadíja Alkalmi munkavállalók közterhe Összesen

37/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A jutalom összege tartalmazza a Társaság által átvállalt 2010. december 31-ig esedékes korábbi közalkalmazotti jogviszonyból eredő jubileumi jutalmak 2008. évben elszámolt összegét is, mintegy 12 556 ezer forint értékben. Az egyéb sajátos juttatás összege tartalmazza a munkavállalót betegsége idejére megillető juttatatás összegét. Az állományba nem tartozók juttatása tartalmazza a Prémium évek programmal kapcsolatos fizetési kötelezettségek összegét (16 454 ezer forint), a megbízási díjként számfejtett juttatásokat (6 291 ezer forint), valamint a munkavállalónak munkakörén kívül végzett munkájáért járó munkadíját (3 659 ezer forint). Társaságunk a megszűnt 13. havi bér kompenzálására a minden munkavállalóra azonos feltételekkel vonatkozó cafeteria rendszert vezette be 2008. január 1-jétől. A cafeteria rendszeren belül a munkavállalók saját igényüknek megfelelően választhattak a juttatás elemei közül (étkezési utalvány, ajándék utalvány, üdülési csekk, egészségpénztári befizetés, nyugdíjpénztári befizetés) a havi bruttó besorolási bér 60 % - ának keretösszegéig. A

munkaerőhiány pótlását,

működőképességünk

fenntartását

sok

esetben

alkalmi

munkavállalók foglalkoztatásával tudjuk megoldani. Az alkalmi munkavállalók között több jelenleg nyugdíjas, volt kórházi dolgozót alkalmazunk. Az ebben a formában alkalmazottak száma az év folyamán elérte a havi 70-80 fős létszámot. 5. 3. Bérjárulékok A tétel megnevezése Nyugdíjbiztosítási és egészségbiztosítási járulék Egészségügyi hozzájárulás Munkaadói járulék Táppénz hozzájárulás Összesen

38/85

adatok e Ft-ban 2008. évi bérjárulék 423 175 19 018 43 476 6 798 492 467

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 6. Értékcsökkenési leírás Értékcsökkenési leírásként a Társaság Számviteli politikájában meghatározott elszámolási módszer alapján meghatározott összeget mutatjuk ki. Tárgy évben 20 014 ezer forint tervszerinti értékcsökkenést és 70 813 ezer forint használatba vételkor egy összegben elszámolt értékcsökkenést számoltunk el. Az elszámolt értékcsökkenés összege tartalmazza az Önkormányzat által térítésmentesen átadott eszközök elszámolt értékcsökkenését, mintegy 70 millió forint értékben. 7. Egyéb ráfordítások

A tétel megnevezése Értékesített tárgyi eszközök könyv szerinti értéke Fizetett kártérítés Fizetett késedelmi kamat Elszámolt terven felüli értékcsökkenés Behajthatatlan követelés leírt összege Állományból kivezetett készlet könyv szerinti értéke Összesen

adatok e Ft-ban 2008. évi egyéb ráfordítások 1 816 7 182 7 833 498 1 829 4 250 23 408

Egyéb ráfordításként kerültek elszámolásra az értékesítés nettó árbevételéhez közvetlenül nem kapcsolódó kifizetések, veszteség jellegű tételek. Többek között itt számoltuk el az egészségügyi tevékenységhez kapcsolódó, kifizetett kártérítések összegét, a szállítók felé késedelmesen teljesített kifizetések miatti késedelmi kamatok összegét, a behajthatatlannak minősített vevői követelések összegét, valamint a selejtezéshez, leltár hiányok elszámolásához kapcsolódó ráfordításokat. 8. Pénzügyi műveletek bevételei A pénzügyi műveletek bevételei között számoltuk el a forgóeszközök között kimutatott pénzeszközök után kapott kamatot (231 ezer forint), a forgóeszközök között kimutatott diszkont értékpapír után időarányosan elszámolt hozam összegét (5 639 ezer forint), valamint a pénzügyileg rendezett, árfolyamnyereség összegét (397 ezer forint). 39/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 9. Pénzügyi műveletek ráfordításai A pénzügyi műveletek ráfordításai között számoltuk el a pénzügyi lízinghez kapcsolódó kamat összegét (518 ezer forint), a hitel igénybevételhez kapcsolódó kamat összegét (4 959 ezer forint), a pénzügyileg rendezett, árfolyamveszteség összegét (185 ezer forint), valamint a külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek mérleg-fordulónapi értékelésének összevont árfolyamveszteségét (496 ezer forint). 10. Rendkívüli bevételek A Szt. szerint rendkívüli bevételként kell elszámolni azokat a bevételeket, amelyek függetlenek a vállalkozási tevékenységtől, a rendes üzletmeneten kívül esnek, a szokásos vállalkozási tevékenységgel nem állnak közvetlen kapcsolatban. Társaságunk rendkívüli bevételként számolta el a megszűnt költségvetési intézménytől átvett követelések pénzügyileg rendezett összegét (43 647 ezer forint), a költségvetési év lezárása után, a folyamatos szolgáltatásból eredő számlázások egyéb bevételeit (8 322 ezer forint), az Országos Egészségbiztosítási Pénztár által 2008. január hónapban elszámolt bevétel összegét (238 488 ezer forint). Ugyancsak rendkívüli bevételként számoltuk el az Önkormányzattól térítésmentesen átvett befektetett eszközök, készletek felmerült költséggel (anyagfelhasználás, értékcsökkenés) azonos mértékben számított értékét (116 231 ezer forint). 11. Rendkívüli ráfordítás A Szt. előírásai szerint rendkívüli ráfordításként kell elszámolni azokat a ráfordításokat, amelyek függetlenek a vállalkozási tevékenységtől, a rendes üzletmeneten kívül esnek, a szokásos vállalkozási tevékenységgel nem állnak közvetlen kapcsolatban. Társaságunk rendkívüli ráfordításként számolta el a megszűnt költségvetési intézménytől átvett kötelezettségek (szállítói tartozások) pénzügyileg rendezett összegét (467 530 ezer forint), valamint a költségvetési év lezárása után, a folyamatos szolgáltatásból eredő

40/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. számlázások fizetendő összegeit (232 262 ezer forint). Az egyéb fizetendő tételek tartalmazzák a 2007. december hónapra vonatkozó munkabérek járulékait, mintegy 154 millió forint értékben, valamint az utólagos elszámolásból eredő fizetési kötelezettségek összegét. Szintén rendkívüli ráfordításként került elszámolásra a Cegléd Város Önkormányzata részére átadott beruházási önrész összege, 18 941 ezer forint értékben. Ezen pályázati összegek a „ Ceglédi Toldy Ferenc Kórház betegeiért korszerű diagnosztika 2006 (eszközbeszerzés)” és a „Ceglédi Toldy Ferenc Kórház betegeiért humánus betegellátás 2006 (kórházi híd felújítás)” elnevezésű pályázatok elszámolásából származnak. C. TÁJÉKOZTATÓ JELLEGŰ KIEGÉSZÍTÉSEK EMBERI ERŐFORRÁSOK 1. Az alkalmazotti létszám és bér változása Társaságunknál a 2007. december 31-i működési formaváltást követően 2008. január 1-jén 853 szervezett álláshely állt rendelkezésre feladataink ellátásához. Tekintettel azonban arra, hogy 37 fő nem vállalta az új szervezeti formában való továbbfoglalkoztatást, illetve 16 fő élt a Prémium évek programban való részvétel lehetőségével, az év elején 53 fő hiányzott elsősorban a szakdolgozó, illetve a konyhai dolgozók és a takarítók létszámából. Visszapótlásuk folyamatosan történt, ám helyzetünket nagymértékben nehezítette, hogy a munkaerő piacon alig található szakképzett, az egészségügyi pálya iránt elkötelezett szabad munkaerő. Működőképességünk fenntartását sok esetben nyugdíjba vonult dolgozóink alkalmi munkavállalóként való foglalkoztatásával tudtuk megoldani. Fentiek következtében munkaerő forgalmi mutatóink mind a belépők, mind a kilépők számát tekintve rendkívül magas értéket mutatnak. Munkaköri csoport Belépők száma Kilépők száma Orvosok 10 25 Egyéb egyetemi végzettségűek 3 1 Szakdolgozók 78 72 Gazdasági műszaki ügyintéző 8 6 Fizikai 19 16 Összesen 118 120

41/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Az adatok alapján úgy tűnik, hogy létszámhelyzetünk az év elejéhez képest romlott, ám a kilépők számának elemzésekor figyelembe kell venni, hogy az év folyamán „kiszervezésre” kerültek az alábbi szervezeti egységek  2008.05.01-től Plasztikai sebészet  2008.07.01-től Bőr és nemibeteggondozó  2008.12.01-től Reumatológia és fizikoterápia  2008.12.31-től Szemészeti osztály és szakrendelés. Fenti tevékenységeket külső közreműködő bevonásával látja el a kórház, aminek következtében 8 orvos és 24 szakdolgozó munkaviszonya szűnt meg. Munkaköri csoportonként értékelve az orvosok létszámában mutatkozik a legnagyobb mértékű változás. Az előbb említett 8 orvoson kívül 8 főnek nyugdíjazás miatt szűnt meg a munkaviszonya, ám ők más foglalkoztatási formában jelenleg is folytatják tevékenységüket. Hosszú évek óta nem tudjuk azonban megoldani az I. Belgyógyászati osztály, a Sürgősségi Betegellátó Osztály, a Gyermek osztály orvosi létszámhelyzetének javítását. Pozitívumként értékelhetjük ugyanakkor, hogy a Szülészeti-nőgyógyászati osztályra, a II. Belgyógyászatra és a Sebészeti osztályra sikerült szakorvosi törzsképzést befejezett, szakvizsga előtt álló munkatársakat felvenni. A szakdolgozói létszám ellátottság az év elején főként a Sebészeti osztályon, az I. Belgyógyászaton, az Ápolási osztályon, a Gyerek osztályon és a Sürgősségi Betegellátó Osztályon okozott komoly problémát. Az év folyamán munkaviszonyt létesítő szakdolgozók 46 %- át az előbb említett osztályokra vettük fel, ugyanakkor a kilépő szakdolgozók 33 %- a is a fenti osztályokról került ki. Mind fizikai, mind pszichés szempontból a legnagyobb megterhelésnek itt vannak kitéve az ápolók, az év első negyedében csak jelentős túlmunkavégzéssel tudták feladataikat ellátni. Intézeti szinten év végére a már említett alkalmi munkavállalói

foglalkoztatás

eredményeként

stabilizálódott

a

létszámhelyzet,

ám

szakképzettségi színvonal tekintetében jelentős visszaesés mutatkozik a korábbi évekhez képest.

42/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A gazdasági műszaki ellátás területén és a fizikai dolgozók körében elsősorban az élelmezési osztályon okozott gondot a 2007. év végi létszámcsökkenés, ám ezt rövid idő alatt sikerült pótolni. A létszámhelyzet alakulását, a kirívóan magas munkaerőforgalmat több szempontból is lehet vizsgálni, értékelni, de ezek között minden esetben leghangsúlyosabb a bérhelyzet alakulása. Az elmúlt év gazdálkodásának alapvető célkitűzése a likviditási helyzetünk stabilizálása, határidőn túli szállítói tartozásaink megszüntetése volt. Átfogó, intézeti szintű bérfejlesztésre saját forrásból nem volt lehetőségünk. Az Önkormányzat által biztosított 39 718 ezer forint felhasználásával 556 szakdolgozó részére biztosítottunk 2008. július 1-jétől 5 %- os alapbéremelést, melynek havi összege járulékokkal együtt 3 611 ezer forint. Az orvosok és egyéb dolgozók 2009. január 1-jétől részesültek ugyanilyen mértékű alapbéremelésben. Összességében 2008. december 31-én az alábbi adatok jellemezték létszám és bérhelyzetünket Munkaköri csoport

Orvosok Egyéb egyetemi végzettségűek Szakdolgozók Gazdasági műszaki ügyintéző Fizikai Összesen

Átlagos állományi létszám (fő) 112 7 545 52 128 844

Bérköltség

326 980 20 775 831 694 77 544 145 296 1 402 289

adatok e Ft-ban Személyi jellegű egyéb kifizetés 41 300 2 857 120 767 10 210 12 920 188 054

2. Képzés, továbbképzés Az intézet orvosai közül 2008-ban 5 fő szerzett szakvizsgát. Kongresszusra, szakmai továbbképzésre 198 nap szolgálatmentességet biztosítottunk. Az ezekhez kapcsolódóan kifizetett részvételi díj, útiköltség összesen 1 259 ezer forint összegű volt, de ennél sokkal magasabb az az összeg, amit a továbbképzések kapcsán különböző cégek szponzoráltak. Szakdolgozók körében 3 fővel nőtt a diplomás ápolók száma, 1 fő szerzett szociális munkás főiskolai képesítést. OKJ-s ápolói végzettséget 12 fő, míg szakasszisztensi képesítést 4 fő

43/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. szerzett. A képzési díjak, útiköltségek címén kifizetett összeg 1 715 ezer forint volt ebben a munkaköri csoportban. Szakgyógyszerészi, szakpszichológusi képesítés megszerzése 3 fő esetében van folyamatban, képzésüket 400 ezer forinttal támogatta a Társaság. A különféle gazdasági, pénzügyi, munkaügyi témájú továbbképzések, konferenciák részvételi díja 900 ezer forint volt az elmúlt évben. Egy fő egészségügyi menedzseri képesítés megszerzésében vesz részt, melynek tandíja 500 ezer forint volt. A műszaki osztály dolgozói közül 3 fő szerzett felvonó karbantartó képesítést, 2 fő vesz részt a klímaberendezések karbantartásával kapcsolatos képzésben. Az ezzel kapcsolatos részvételi díjak és útiköltségek együttes összege 398 ezre forint volt. BESZÁMOLÓHOZ KAPCSOLÓDÓ TOVÁBBI INFORMÁCIÓK 1. A Társasági adó megállapítása A Társaság az alapító okiratában nevesített közhasznú tevékenységét adómentesen végzi, vállalkozási tevékenységet tárgy évben nem folytatott. Az adózás előtti eredmény összegét az alábbi tételek módosítják:  Az adózás előtti eredményt csökkentő jogcím TAO.tv.szernti értékcsökkenési leírás

90 827 ezer forint

Térítésmentesen átvett gyógyszer

84 630 ezer forint

Összesen

175 457 ezer forint.

 Az adózás előtti eredményt növelő jogcím Szt.szerinti értékcsökkenési leírás

90 827 ezer forint

Összesen

90 827 ezer forint.

Az adózás előtti eredményt (2 083 ezre forint) a módosító tényezők -82 547 ezer forint összegre módosítják, így a Társaságnak adófizetési kötelezettsége tárgy évben nem keletkezett. 2. Az adózott eredmény felhasználása A Társaság a gazdálkodása során elért eredményét nem osztja fel, azt az alapító okiratában meghatározott tevékenységre fordítja.

44/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 3. A vezető tisztségviselő, igazgatóság járandósága A vezető tisztségviselő tevékenységéért elszámolt, az üzleti év után járó járandóságának összege 7 200 ezer forint, melyet a tulajdonos önkormányzat munkaszerződésben hagyott jóvá. Az igazgatóság tevékenységéért elszámolt, az üzleti év után járó járandóságának összege 21 850 ezer forint. 4. A megbízott könyvvizsgáló díjazása A megbízott könyvvizsgálót feladatainak ellátásáért havi 259 200,-Ft könyvvizsgálati díj illeti meg (üzleti évre vonatkozó díj 3 110 400,-Ft), a megkötött Szolgáltatási Szerződés értelmében. A díj tartalmazza az elkészített éves beszámoló könyvvizsgálatának, a könyvvizsgálói vélemény kibocsátásának és havi 3 nap szakértői tevékenység ellátásának a díját. 5. Könyvviteli szolgáltatás A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért, az éves beszámoló elkészítésért felelős személy Bobál István Gazdasági Igazgató (PM nyilvántartási száma: 139061). 6. Környezetvédelem A Társaságnak környezetvédelemmel kapcsolatosan elszámolt költsége nincs, a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközzel nem rendelkezik. 7. Veszélyes hulladék A kórházi veszélyes hulladékok folyamatos elszállítására, megsemmisítésére szerződést kötöttünk a Septox Kft-vel, a kommunális hulladékot szerződés alapján, mindhárom telephelyről az Ökovíz Kft szállítja el.

45/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. CASH FLOW-KIMUTATÁS

I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. II. 14. 15. 16. III. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. IV.

Tétel megnevezése Szokásos tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Működési cash flow) Adózás előtti eredmény +/Elszámolt amortizáció + Elszámolt értékvesztés és visszaírás +/Céltartalék képzés és felhasználás különbözete +/Befektetett eszközök értékesítésének eredménye +/Szállítói kötelezettség változása +/Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása +/Passzív időbeli elhatárolások változása + Vevőkövetelés változása +/Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása +/Aktív időbeli elhatárolások változása + Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Befektetési cash flow) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása + Kapott osztalék, részesedés + Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás (Finanszírozási cash flow) Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + Hitel és kölcsön felvétele + Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése,megszüntetése,beváltása+ Véglegesen kapott pénzeszközök + Részvénybevonás, tőkekivonás Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszközök Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása +/Pénzeszközök változása (I+-II+-III.sorok) +/-

46/85

adatok e Ft-ban Előző év Tárgy év -170 34 817 -371

2 083 90 827 -498

100 -851 -13 590

-1 716 257 602 87 716 101 294 -280 030 -205 320

-2 250

-17 141

16 792

-185 293 -185 393 100 -26

159 597

157 441

2 160

-26

-4

-196

9 121

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A TÁRSASÁG VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMEZŐSÉGI HELYZETÉNEK BEMUTATÁSA 1. Pénzügyi mutatószámok Mutató Tartósan befektetett eszközök aránya

Számítás Befektetett eszközök / Eszközök összesen

A műszaki berendezések, gépek, járművek aránya

Műszaki berendezések nettó értéke / Tárgyi eszközök

Műszaki berendezések elhasználódottsági foka Befektetett eszközök fedezettsége

Műszaki berendezés nettó értéke / Műszaki berendezés bruttó értéke Saját tőke / Befektetett eszközök

Tárgyi eszközök hatékonysága

Nettó árbevétel / Tárgyi eszközök

Forgóeszközök aránya

Forgóeszközök / Eszközök összesen

Készletek fordulatszáma

Értékesítés nettó árbevétele / Készletek Idegen tőke / Összes forrás Saját tőke / Összes forrás Adózott eredmény / Saját tőke

Idegen tőke aránya Saját tőke aránya A tőke jövedelmezősége

Tárgy év 28,29 %

Magyarázat Azt mutatja, hogy a vállalkozás összes eszközéből mekkora hányadot tesznek ki a befektetett eszközök 76,21 % Azt mutatja, hogy a vállalkozás tárgyi eszköz állományából mekkora hányadot tesznek ki a közvetlen betegellátáshoz kapcsolódó eszközök 76,95 % Azt mutatja, hogy átlagosan mennyire elhasználódottak a vállalkozás műszaki berendezései 1,26 % Azt mutatja, hogy az összes befektetett eszközt milyen arányban finanszírozza a saját tőke 2324,88 % Azt mutatja, hogy a vállalkozás a mérlegében kimutatott tárgyi eszközök működtetésével mekkora összegű nettó árbevételt ért el 68,46 % Arról tájékoztat, hogy az összes eszköz között milyen arányt képvisel a rövid távon befektetett eszközök értéke 6940,96 % Azt jelzi, hogy a készletek hányszor térülnek meg a nettó árbevételben 99,64 % A mutató a gazdálkodó szervezet adósságának mértékére utal 0,36 % A saját tőke részesedését mutatja az összes források között 77,27 % Azt jelzi, hogy az egységnyi lekötött saját tőke mekkora adózott eredményt hoz a vállalkozás számára

47/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 2. Likviditási mutatók Mutató Likviditási mutató

Számítás Forgóeszközök / Kötelezettségek

Tárgy év 97,30 %

Rövid távú likviditás I.

Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek

98,10 %

Rövid távú likviditás II.

(ForgóeszközökKészletek) / Rövid lejáratú kötelezettségek Likvid pénzeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek

84,84 %

Mutató Vevőállomány aránya a szállító állományhoz Eladósodottság mértéke

Számítás Vevők / Szállítók

Tárgy év 8,80 %

Kötelezettségek / Saját tőke

19813,39 %

Nettó eladósodottság

(KötelezettségekKövetelések) / Saját tőke

9190,05 %

Árbevétel arányos jövedelmezőség

Üzemi eredmény / (Értékesítés nettó árbevétel + Egyéb bevétel)

6,37 %

Tőkearányos jövedelmezőség

Adózott eredmény / Saját tőke

77,27 %

Eszközarányos jövedelmezőség

Adózás előtti eredmény / Eszközök összesen Adózott eredmény / eszközök összesen

0,28 %

Gyorsráta mutató

1,91 %

Magyarázat A teljes forgóeszköz állomány együttes összegét viszonyítja a hosszú és rövidlejáratú kötelezettségekhez Arról tájékoztat, hogy a különböző fokozatú eszközök összege hány százalékát fedezi a rövid távú kötelezettségeknek A mutató a forgóeszközök készletek nélküli arányát mutatja a rövid távú kötelezettségekhez A teljes mobil pénzeszközök arányát mutatja a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyítva

3. Egyéb mutatók

Eszközmegtérülési mutató

0,27 %

48/85

Magyarázat Az egynél kisebb mutató jelzi, hogy a vevőállományt a szállítóállomány finanszírozza Azt mutatja, hogy a saját források a kötelezettségek hány százalékát fedezik Azt mutatja, hogy a kintlevőségekkel csökkentett kötelezettségeket milyen mértékben fedezi a saját forrás Azt mutatja, hogy a tárgyidőszaki értékesítés nettó árbevétele és az egyéb bevételek összegével a vállalkozás fajlagosan mekkora üzemi eredményt ért el Azt mutatja, hogy az adózott eredmény a saját tőke növekedéséhez milyen mértékben képes hozzájárulni Azt mutatja, hogy eszközök jövedelemtermelő képessége az adott időszakban mekkora Azt mutatja, hogy a tárgyévi adózott eredményből az eszközök mekkora hányada térül meg

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. MÉRLEG Időszak: 2008. 01. 01 – 2008. 12. 31. adatok e Ft-ban Tételszám

A tétel megnevezése

Előző év

Előző év(ek) módosításai

Tárgy év

a

b

c

d

e

ESZKÖZÖK (aktívák) A. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb rész. viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

8.

Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

B.

FORGÓESZKÖZÖK

15 248

509 719

I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

KÉSZLETEK Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előleg KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Kövelelések kapcsolt vállalkozással szemben Kövelelések egyéb rész. viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete

13 590

68 914 59 761

13 590

9 153

851

280 881 24 146

851

256 735

49/85

210 599 4 855

3 207 1 648

205 744 19 690 156 796 7 090 22 168

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. III. 1. 2. 3. 4. 5. IV. 1.

ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Értékpapírok értékeslési különbözete PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek

807 3

9 928 1 210

2.

Bankbetétek

804

8 718

C.

AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

1. 2.

Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

3.

Halasztott ráfordítások

149 996

149 996

2 250

24 213

2 250

19 000 391 4 822

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

50/85

17 498

744 531

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.

A tétel megnevezése

Előző év

Előző év(ek) módosításai

Tárgy év

b

c

d

e

FORRÁSOK (passzívák) D.

SAJÁT TŐKE

I. II. III. IV. V. VI. 1. 2.

JEGYZETT TŐKE Ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) TŐKETARTALÉK EREDMÉNYTARTALÉK LEKÖTÖTT TARTALÉK ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka

-

27

VII.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

-

371

2 082

16 796

523 826

E. 1. 2.

CÉLTARTALÉKOK Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre

3.

Egyéb céltartalék

F.

KÖTELEZETTSÉGEK

I. 1. 2. 3. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb rész.visz.lévő váll. szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb rész.visz.lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök Ebből: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb rész.visz.lévő váll.szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek értékelési különbözete

10.

Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

G. 1. 2.

PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

3.

Halasztott bevételek

602

2 684

1 000

1 000

-

398

4 275

16 796

4 275 519 551

4

157 441

16 792

274 394

87 716

100 100

218 021 2 162 99 232 116 627

FORRÁSOK ÖSSZESEN

51/85

17 498

744 531

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. EREDMÉNYKIMUTATÁS Időszak: 2008. 01. 01 – 2008. 12. 31. adatok e Ft-ban Tételszám a 01. 02. I. 03. 04. II. III.

A tétel megnevezése b Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE (01+02) Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE (+-03+04) EGYÉB BEVÉTELEK Ebből:visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített)szolgáltatások értéke IV. ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK (05+06+07+08+09) 10. Bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK (10+11+12) VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK Ebből:értékvesztés ÜZEMI(ÜZLETI)TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE A. (I+-II+III-IV-V-VI-VII) 13. Kapott (járó)osztalék és részesedés Ebből:kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből:kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai,árfolyamnyeresége Ebből:kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből:kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Ebből:értékelési különbözet VIII. PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI (13+14+15+16+17) 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések , értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Ebből:értékelési különbözet IX. PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI (18+19+-20+21) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX)

52/85

Előző év

Előző év(ek) módosításai

c

d

Tárgy év e

84

4 783 291

84

4 783 291

145 428 2 194 259

455

-

371

1 087 977 1 090 605 27 094 184 877 27 073 2 417 626 1 402 289 188 054 492 467 2 082 810 90 827 23 408

314 048

5 870 397 6 267

5 477

680 6 157 110

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. C. X. XI. D. E. XII. F. 22. 23. G.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B) RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C+-D) ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F+22-23)

53/85

-

371

314 158 406 688 718 764 - 312 076

-

371

2 082

-

371

2 082

-

371

2 082

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.

2008. évi üzleti jelentés

54/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Az egészségügyben, a megelőző időszakban számos, jelentős változás zajlott és indult el. Az intézményi struktúraátalakítás átrendezte a gyógyintézetek kapacitásait, egyes szolgáltatók

megszűnéséhez

vezetett.

Megváltozott

a

szolgáltatók

területi

ellátási

kötelezettsége, a területi és súlyponti kórházak megkülönböztetése máig ható zavarokat idézett elő a progresszív ellátás értelmezésében. A betegek egy része számára megszűntek a jól bejáratott betegutak, az ellátó rendszer egésze rendezetlenné vált. Az ellátásban bevezetett co-payment fokozta az igénybe vevők elégedetlenségét és további adminisztrációs terheket rótt a szolgáltatókra. Ezzel párhuzamosan elkezdődött a biztosítási rendszer átalakítása is. A jogviszony ellenőrzés szigorításával nőtt az ellátást tényleges járulékfizetés alapján igénybe vevők száma és tisztázásra kerültek az egyes biztosítási csomagok tartalma is. Ugyanakkor továbbra is meghatározó maradt a forráshiány és a struktúraátalakítást követően még jobban megmerevedett a kötött teljesítmények rendszere, a teljesítmény volumen korlát. Az egészségügy szereplőiben joggal élt a várakozás, hogy a 2008-as évben rendezhető néhány régi probléma, anélkül, hogy újra reformlépések borítsák fel a terveket. Ebben a helyzetben a Társaság első gazdálkodási évére életképességének bizonyítását, a magával hozott pénzügyi terhek csökkentését, a működési forma megváltozásából származó előnyök kihasználását, a dolgozók számára hosszú távon is biztos munkahelyeket, az ellátott betegeknek pedig szakmai színvonalában fejlődő, feladatait versenyképesen ellátni képes kórház működtetését tűzte ki célként. 1. A működési környezet Az egészségügyben és az egészségügy körül kialakult nyugtalanság további változásokat generált. Az év első részében új miniszter került az egészségpolitika élére, akitől hozzáértése, tapasztalata alapján várható volt a döntések alapos, a szakmával egyeztetett előkészítése. Országos népszavazás döntött a kórházi napidíj és a vizitdíj eltörléséről, ami minden szolgáltató esetében a bevételek csökkenésével és így a gazdálkodási feltételek romlásával járt. Az év nyarára, nyilvánosságra került a „Biztonság és partnerség, feladatok az egészségügyben 2010-ig” című miniszteri program, ami az ellátás integrált megközelítésének

55/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. igényével készült, a szükségletek magas színvonalú kielégíthetőségét szem előtt tartva fogalmazta meg a magyar egészségügy átalakításának a szükségességét. Az ellátórendszerre a beszámolás évében továbbra is jellemző volt az évek óta tartó strukturális, funkcionális és finanszírozási válság. A korábbi reformlépésekből hiányzott a hosszú távú stratégiai koncepció, a széleskörű társadalmi és szakmai támogatottság. Tovább romlott az egészségügyi dolgozók megbecsülése, munkájuk erkölcsi és anyagi elismerése. A diplomások mellett ápolók, asszisztensek, informatikai szakemberek hiányoznak a rendszerből. Különösen az egészségügyi szakdolgozók létszámhiánya volt az év során egyre súlyosabb gond, de a rezidensképzés átalakítása is sürgetővé vált. Növekedett a gyógyintézetek adósságállománya, amire csak részleges és átmeneti megoldás volt az év végén az alulfinanszírozottság „eredményeként” az E Alap kasszamaradványának a kiosztása. Az ígéretek és a szólamok ellenére a finanszírozásban hátrányos megkülönböztetést szenvedtek el a nem költségvetési intézményi formában működő kórházak azzal, hogy nem biztosították a számunkra a 13. havi bér, valamint az 5 %-os béremelés fedezetét. Részben ennek a diszkriminációnak volt köszönhető, hogy az év második felében megrekedt az a folyamat, melynek során a gyógyintézetek gazdasági társasági formában folytatták tovább működésüket. Nem fogalmazódtak meg az átalakulást, működési formaváltást szabályozó, segítő jogszabályok, a nem egyértelmű politikai megítélés pedig elbizonytalanította az intézmények tulajdonosait. Eltérő koncepció mentén zajlott a fővárosi egészségügyi ellátórendszer átalakításának előkészítése, amelynek tényleges lépései még nem ismertek. A korábbi évekről áthúzódó, megoldatlan feladatok mellé nagyon komoly fenyegetettségként jelentkezett a világméretű pénzügyi válság. Az ellátórendszer jellegéből következően nem érzékelte azonnal ennek a hatásait, de a magyar gazdaságban lezajló folyamatok negatívan befolyásolták a gyógyintézetek gazdálkodását. anyagbeszerzést,

a költségvetés készítésének

A forint leértékelődése drágította az bizonytalanságai

pedig 2009-re már

előrevetítették a további forráskivonást. Ez a folyamat áthúzódott 2009-re tényleges hatásai döntően akkor fognak érvényre jutni. Társaságunk ebben a feltételrendszerben képes volt életképességének bizonyítására, a tulajdonosi elvárásoknak megfelelő üzletvitelre és gazdálkodásra, miközben ellátta a feladat átadási és a finanszírozási szerződésekben előírt betegellátási tevékenységét.

56/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 2 A feladatellátás értékelése A Toldy Ferenc Kórház-Rendelőintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Kft 2008-ban teljesítette a Cegléd Város Önkormányzatával kötött feladat ellátási szerződésben vállalt kötelezettségeit. A szakmai színvonal emelésével biztosított az ellátási területéről hozzá forduló, járó- és fekvőbeteg szakellátást igénylő betegek gyógyítása, az ÁNTSZ működési engedélyben meghatározott szakmákban a betegellátás. Az ellátási kapacitásokban a beszámolás évében nem történt változás. Ennek megfelelően az aktív fekvőbeteg szakellátásban 468 ágy, a krónikus fekvőbeteg szakellátásban 272 ágy, a járóbeteg szakellátásban 1325 szakorvosi és 110 nem szakorvosi óraszám állt rendelkezésre. Ugyanakkor változatlan maradt a területi ellátási kötelezettség, ami a járóbeteg ellátásban 101 ezer, a fekvőbeteg ellátásban általánosan 168 ezer főt jelent. Ezt meghaladó az ápolási, a pszichiátriai és az érsebészeti tevékenységhez tartozó ellátási kötelezettség.

A fenti kapacitások megfelelő hátteret biztosítottak a Kórházhoz forduló

betegek gyógyításához, egyes szakmákban lehetőséget adva a területen kívülről érkezők fogadásához is. A Kórház élni tudott a lehetőségeivel, hiszen jelentősen növelni tudta a teljesítményeit. Az előző évhez viszonyítva a teljesítménymutatók az alábbiak szerint alakultak Járóbeteg szakellátás

Esetszám Pontszám

2007. év 409 227 548 749 760

2008. év 442 068 644 569 464

Változás % + 8,3 % + 17,5 %

Fekvőbeteg szakellátás 2007. év Aktív esetszám Aktív súlyszám Krónikus esetszám Krónikus ápolási nap

2008. év

20 605 17 799,2 1 089 96 180,7

57/85

21 967 19 821,2 1 164 105 732,8

Változás % + 6,6 % + 11,4 % + 6,9 % + 9,9 %

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A teljesítmények emelkedése a teljesítmény volumen korlát (TVK) növekedésével együtt döntő mértékben járult hozzá a Társaság gazdálkodási eredményéhez. A fekvőbeteg szakellátásban az élelmezési normaemelés, a miniszteri keretből valamint kiegészítő emelésből származó többlet TVK biztosította azt a lehetőséget, hogy az elvégzett teljesítmény szinte teljes mértékben finanszírozásra került. A szükséges TVK-t a Társaság volumen átadási megállapodásokkal biztosította. A békéscsabai kórháztól, a fővárosi önkormányzat intézményeitől és a pestszentimrei rendelőintézettől átvett volumen 56 millió pont. A Társaság stratégiájának fontos eleme az érdekeltség megjelenítése a feladat ellátásban. A megvalósítás legfontosabb eszköze az egyes szakmai tevékenységek szerződés keretében közreműködőkkel történő biztosítása. Ennek keretében 2008-ban sor került a reumatológiai járóbeteg ellátás szakorvosi, a plasztikai sebészeti, a bőr- és nemibeteg járóbeteg és gondozói, valamint a reumatológiai, fizikoterápiás és gyógytorna ellátásra vonatkozó szerződések megkötésére. A folyamat 2009-ben folytatódik a szakmai fejlesztési tervben elfogadott tevékenységekkel.

A viszonylag rövid időszakban is látható, hogy a

„kiszervezett” területeken növekedtek a betegellátás teljesítményei, miközben a tevékenység szervezettsége javult és megvalósultak a legfontosabb eszközfejlesztések is. 3. A gazdálkodás legfontosabb mutatói 3. 1. Bevételek A Toldy Ferenc Kórház Rendelőintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Kft cégbejegyzésére 2007. november 14-én került sor, tényleges tevékenységét 2008. január 1-től kezdte meg. Így a beszámolás évét megelőzően nem állnak rendelkezésre összehasonlító gazdasági, pénzügyi adatok. A gazdasági társaságként alkalmazott üzemgazdasági szemléletű könyvvitel és a költségvetési elszámolási rend különbözősége nem teszi lehetővé az intézményként történő működéssel történő összehasonlítást sem. A Társaság árbevétele 2008-ban 4 783 291 ezer forint volt, melynek 92 %-a származott az Egészségbiztosítási Pénztárral megkötött finanszírozási szerződés alapján elszámolt teljesítményekből.

58/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Az egyes kasszák bevételei az alábbiak szerint alakultak

Kassza 00 10 12-15 17 20 21 25 23 25 25 Összesen

T-BIZ 2008. év (januártól-decemberig) Előlegek MSZSZ Gondozás fix díj Járóbeteg szakellátás Aktív fekvőbeteg ellátás teljesítmény díj Krónikus ellátás CT, MRI teljesítés díj Betegszállítás Eszközfinanszírozás Esetfinanszírozás

Ezer forint -127 176,9 1 914,9 19 953,6 725 358,2 2 921 905,8 598 035,0 78 027,3 619,5 12 997,8 51 672,9 4 283 308,1

Az árbevétel többi elemét, valamint az egyéb bevételek részletezettségét a kiegészítő melléklet tartalmazza. 3. 2. Ráfordítások Az ellátott feladatokhoz kapcsolódóan 2008-ban 4 614 671 ezer forint ráfordítást számolt el a Társaság, melynek 52,4 %-a anyagjellegű, 45,1 %-a személyi jellegű ráfordításként jelent meg. Az anyagköltség összege 1 087 977 ezer forint, melynek nagy részét a betegellátáshoz felhasznált szakmai anyag, gyógyszer, vér- és vérkészítmény valamint az élelmiszer teszi ki. Hasonló nagyságrendet, 1 090 605 ezer forintot képvisel az igénybe vett szolgáltatások értéke. A műszerek, berendezések karbantartása, a távhő és a mosatási szolgáltatás mellett az egészségügyi szolgáltatások költségei jelentősek. A következő években várható ennek a költségelemnek a további növekedése, mert az ügyeleti ellátás, az orvosi és szakdolgozói tevékenység igénybevétele mellett bővülni fog a közreműködők köre, így az egészségügyi szolgáltatások igénybevétele is. A személyi jellegű ráfordítás összege 2 082 810 ezer forint volt, melynek 67,3 %-a bérköltségként (munkabér, túlóra, pótlékok, egyéb juttatás), 23,6 %-a pedig bérjárulékként került kifizetésre. A személyi jellegű egyéb kifizetések között a cafetéria juttatások, a közlekedési költségtérítés, az alkalmi munkavállalók munkadíja, közterhe és az állományba 59/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. nem tartozók juttatásai jelennek meg. A gazdasági társasági működésből adódó megváltozott lehetőségek és szemlélet követhető a ráfordítások struktúrájának módosulásában. 3. 3. Eredmény Az üzemi tevékenység eredménye 314 048 ezer forint, ami abszolút értékben és a bevételekhez mért arányában (6,4 %) kiváló mutató,

mely egyértelművé tette az

önkormányzati döntés helyességét. A pénzügyi műveletek bevételei és ráfordításai érdemben nem módosították az eredményt. A Társaság jelentős mértékű, - 312 076 ezer forint összegű rendkívüli eredményt számolt el 2008-ban, ami döntően az alapításhoz és a megszűnő költségvetési intézményhez kapcsolódott. Ennek megfelelően rendkívüli bevételként került számbavételre a megszűnt költségvetési intézménytől átvett követelések pénzügyileg rendezett összege, az OEP által januárban elszámolt bevétel, valamint az Önkormányzattól térítésmentesen átvett eszközök, készletek értéke. A rendkívüli ráfordítások között a megszűnt költségvetési intézménytől átvett kötelezettségek pénzügy rendezése, a költségvetési év lezárása után, a folyamatos szolgáltatásból eredő számlázások összegei és a 2007. december hóra vonatkozó munkabérek és járulékaik szerepelnek. A Társaság mérleg szerinti eredménye 2 082 ezer forint. 4. Fejlesztések Cegléd Város Önkormányzata vagyonhasználati szerződés keretében biztosította a Társaság működéséhez szükséges ingatlanokat, tárgyi eszközöket. A befektetett eszközök egy részét térítésmentesen adta át, melyet a Társaság 143 082 ezer forint összegben, piaci értéken vett nyilvántartásba. Az egészségügyi feladatok folyamatos, magas szintű ellátása megkívánta a meglévő eszközök cseréjét, új berendezések, orvostechnikai eszközök saját forrás terhére történő beszerzését is. Ennek keretében 150 909 ezer forint összegű beruházás történt, döntően egészségügyi gép,

60/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. berendezés vásárlása.

A Társaság 19 905 ezer forintot fordított a használatában lévő

ingatlanok felújítására. A várható uniós fejlesztési lehetőségek kihasználása érdekében megtörténtek a tervezési előkészületek. Ennek keretében, elkészült a Rendelőintézet akadálymentesítési terve, valamint a Törteli úti telephelyen a főépület, az elmepavilonok és a volt baleseti sebészeti épület bővítéses rekonstrukciójának műszaki vázlatterve és a rekonstrukció szakmai programja. 5. Összegzés A Társaság első évének legfontosabb feladata az volt, hogy zökkenőmentesen biztosítsa az egészségügyi feladatok átvételét, az ellátott betegek minden szolgáltatást változatlan módon, egyre javuló színvonalon vehessenek igénybe. A dolgozók értsék az új működtetés lényegét, feladataikat továbbra is lelkiismeretesen lássák el. Az adminisztratív területeken számtalan új ismeretet kellett elsajátítani ahhoz, hogy az új szabályoknak, a társasági működés feltételeinek meg tudjunk felelni. Biztosítani kellett a tulajdonosi döntés helyességét: a társasági működési forma eredményes gazdálkodást, a pénzügyi helyzet javulását teszi lehetővé. A Társaság meg tudott felelni a hármas követelményrendszernek. A

betegellátási

teljesítmények

jelentős

emelkedése,

az

előző

évet

meghaladó

teljesítménykorlát kihasználása biztosította a bevételek növekedését. A költséggazdálkodás következetes kézben tartásával javult az eredményesség, ami fokozatosan lehetővé tette az átvett szállítói kötelezettségek csökkentését. A banki hitel igénybevételével meg lehetett szüntetni a lejárt szállítói tartozásokat, ami biztosította a Társaság számára a megfelelő tárgyalási pozíciókat a szállítói szerződéseknél. Az év indulásakor a korábbinál kisebb alkalmazotti létszámmal kellett a feladatokat ellátni. Az egészségügy jelenlegi helyzetében a szakképzett munkaerő biztosítása egyre nehezebb feladat. A juttatási rendszer átalakításával, saját és önkormányzati forrásból biztosított béremeléssel sikerült a bérhelyzeten javítani, az intézményi forma megszűnése miatti elszámolásokat maradéktalanul rendezni. Az év során a létszámhelyzet némileg javult, ha figyelembe vesszük a közreműködői szerződések következtében más munkáltatónál dolgozók

61/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. létszámát. E mellett a Társaság tudatosan élt az egyéb foglalkoztatási formák, nyújtotta lehetőségekkel. A Társaság 2008. évi működése mind feladatellátási mind pedig gazdasági szempontból eredményes volt. Biztosította a gazdálkodás egyensúlyát, a kötelezettségek csökkentését, az infrastrukturális feltételek javítását. Megteremtette a lehetőséget egy folyamatosan stabil működésnek, amit az év utolsó részében kialakult pénzügyi válság és ennek következtében egyértelműen romló 2009. évi finanszírozási feltételrendszer alapvetően megváltoztat.

62/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.

2008. évi betegforgalmi, finanszírozási adatok

63/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A betegforgalmi adatok a 2008. január-december hónapra vonatkozó tényleges forgalmi adatokat tartalmazzák. 1. Fekvőbeteg kapacitás Az ágyszám változások tekintetében 2007. évtől állandósult a szerződött ágyak száma, 2008ban változás nem történt. Aktív ellátás tekintetében 468, Krónikus ellátásokban 272 ágy áll rendelkezésünkre.

Kódszám 13B210101 13B210102 13B210201 13B210301 13B210401 13B210501 13B210601 13B210701 13B210901 13B211501 13B211801 13B213301 13B214001 13B214601 Aktív összesen 13B2A2301 13B2C0103 13B2R1801 13B2R1802 Krónikus összesen Mindösszesen

Osztály megnevezése I. Belgyógyászati osztály Belgyógyászati részleg Sebészet Traumatológia Szülészet-Nőgyógyászat Csecsemő-és Gyermekgyógyászat Fül-Orr-Gégészet Szemészet Ideggyógyászat Intenzív betegellátó I. Elmegyógyászat Érsebészeti részleg Kardiológia Sürgősségi Betegellátó Osztály Ápolás Krónikus ellátás I. Elme Rehabilitáció II. Elme Rehabilitáció

Ágyszámok 2008. 12. 31. 65 13 57 50 50 30 15 15 46 8 55 10 50 4 468 53 43 96 80 272 740

2. Ágykihasználtság Az ágykihasználtság vizsgálata során megállapítható, hogy az aktív ágyak 2008. évben 6,24 % - kal, a krónikus ágyak 6,43 % - kal magasabb arányban kerültek kihasználásra, mint 2007. évben.

64/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Osztályok ágykihasználtsága Kódszám 13B210101 13B210102 13B210201 13B210301 13B210401 13B210501 13B210601 13B210701 13B210901 13B211501 13B211801 13B213301 13B214001 13B214601 Aktív összesen 13B2A2301 13B2C0103 13B2R1801 13B2R1802 Krónikus összesen Mindösszesen

Osztály megnevezése I. Belgyógyászati osztály Belgyógyászati részleg Sebészet Traumatológia Szülészet-Nőgyógyászat Csecsemő-és Gyermekgyógyászat Fül-Orr-Gégészet Szemészet Ideggyógyászat Intenzív betegellátó I. Elmegyógyászat Érsebészeti részleg Kardiológia Sürgősségi Betegellátó Osztály Ápolás Krónikus ellátás I. Elme Rehabilitáció II. Elme Rehabilitáció

Időszak 2007. év 2008. év 79,77 86,46 68,22 71,44 66,24 71,96 61,19 63,90 66,22 74,39 75,00 62,60 62,92 48,98 55,98 64,17 90,04 100,07 51,30 59,46 71,98 83,18 75,61 70,46 67,98 74,32 54,86 38,93 72,09 78,33 63,23 95,17 93,58 91,36 94,10 95,85 88,23 90,59 87,03 93,46 77,41 83,89

3. Ellátási terület Járóbeteg ellátási kötelezettségünk közel 101 000 fő lakos ellátását jelenti. Fekvőbetegellátás területén az Ápolási osztályhoz, az I. Psychiátriai osztályhoz és az Érsebészethez tartozik a legtöbb település, így ezen osztályoknál a legmagasabb az ellátandó lakosok száma.

65/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Fekvőbeteg ellátási terület Szakma Alkohológia és Drogbetegellátás Ápolási osztály Csecsemő- és gyermekgyógyászat Érsebészeti részleg Fül-orr-gégészet I, II Psychiátriai rehabilitációs osztály I, II.Belgyógyászati osztály I. Psychiátiria osztály Ideggyógyászati osztály Kardiológiai osztály Központi anaeszteziológiai és intenzív therapiás osztály Krónikus belgyógyászati osztály Sebészet Sürgősségi betegellátó osztály Szemészeti osztály Szülészet-nőgyógyászat Traumatológiai osztály

Lakos összesen 172 523 377 581 167 916 262 350 167 916 128 782 167 916 241 949 167 916 167 916 167 916 142 466 167 916 167 916 167 916 167 916 167 916

4. Szakorvosi és nem szakorvosi óraszámok

Időszak Járóbeteg óraszám Orvos szakmai * Járóbeteg óraszám Nem orvos szakmai

2007. év 2008. év 1 430 1 325 110 110

* A 2007-es évben a Fogászati röntgenórák száma 30-ról 25-re változott, a Szájsebészet nem tartozik a kórházhoz.

5. Járóbeteg ellátás esetszámai, pontszámai szakrendelésenként A járóbeteg ellátás finanszírozása 2007. március hónapig 1, 36 forint szorzóval, április hónaptól 1, 46 forint szorzóval került elszámolásra. Ezen értéken kerültek elszámolásra az 1-es térítési kategóriájú magyar biztosítással rendelkezők, a 3-as térítési kategóriájú államközi szerződöttek és az E térítési kategóriájú nemzetközi szerződött betegek ellátása.

66/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Járóbeteg ellátás esetszámai, pontszámai

Osztálykód Osztály megnevezése 130220101 Belgyógyászat 130220102 130220103 130220104 130220201 130220202 130220301 130220302 130220303 130220304 130220401 130220402 130220403 130220404 130220405 130220406 130220407 130220501 130220502 130220601 130220602 130220701 130220702 130220703 130220801 130220802 130220901 130220902 130220903 130221001 130221002 130221101 130221102 130221201

II.Belgyógyászat III. Belgyógyászat Hypertónia Sebészet II. Sebészet I. Traumatológia II. Traumatológia III. Traumatológia IV. Traumatológia I. Nőgyógyászat II.Nőgyógyászat 3 Nőgyógyászat III. IV. Nőgyógyászat II. Nőgyógyászat II. Nőgyógyászat 2. I. Nőgyógyászat 3. Gyermekgyógyászat Gyermekgyógyászat 2 I. Fül-Orr-Gégészet II. Fül-Orr-Gégészet I. Szemészet II. Szemészet III. Gyermekszemészet I.Bőr- és Nemibeteg szakr. II.Bőr- és Nemibeteg szakr. Ideggyógyászat II. Ideggyógyászat III. Traumatológia 2. Ortopédia II. Ortopédia I. Urológia II.Urológia Onkológia

2007. év 2008. év Esetszám Pontszám Esetszám Pontszám 3 282 2 564 958 3 044 2 429 204 435 982 403 4 548 1 806 3 454 6 668 14 890 1 236 5 808 3 024 432 6 665 4 229 24 312 1 194 331 6 688 2 607 12 791 2 359 1 717 6 495 7 182 4 783 2 313 531 1 606 440 7 893 4 821 105

67/85

314 410 662 347 659 552 4 611 867 1 859 963 3 085 544 6 542 356 18 451 582 1 853 906 4 374 239 3 194 387 321 304 4 826 440 3 772 437 18 506 136 344 1 153 081 443 316 5 468 310 2 303 472 22 721 815 4 768 597 2 556 934 6 346 743 6 890 127 18 504 003 1 223 118 283 410 1 406 237 469 793 4 824 058 3 847 957 61 722

1 881 907 484 4 231 2 467 5 686 7 118 16 392 2 106 6 198 2 146 458 5 432 4 210 4 366 796 381 7 538 2 398 12 993 2 781 1 689 8 055 8 675 4 581 2 163 529 1 992 356 8 188 5 698 54

1 678 539 657 090 797 056 4 426 848 2 286 622 6 187 082 8 068 900 24 994 884 3 972 386 4 598 619 1 736 359 366 534 3 054 431 3 622 383 3 760 159 942 784 802 508 937 6 323 292 2 364 923 29 517 585 6 310 994 2 645 853 14 180 324 14 723 363 13 317 970 1 075 740 285 596 1 709 206 381 729 5 029 055 4 451 909 35 096

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 130221401 I.Reumatológia 130221402 II.Reumatológia 130221403 I. Traumatológia 2. 130221404 IV.Reumatológia 130221405 I.Reumatológia 2 130221406 II.Reumatológia 3 130221801 I. Psychiátria Gondozói Szr 130221802 II. Psychiátria Gondozói Szr 130221803 III. Psychiátria Gondozói Szr 130221810 IV. Psychiátria 130221811 IV. Psychiátria 2 130221901 I.Tüdőgondozó Szr 130221902 II.Tüdőgondozó Szr 130221903 Gyermekpulmonológia 130222801 Hematológia 130222802 Hematológia 2 130222803 Hematológia 130223001 Diabetológiai ambulancia 130223301 Érsebészet 130223501 Stroke 130223701 Nefrológia 130223702 Nefrológia II. 130224001 Kardiológia I. 130224002 Kardiológia II. 130224401 Drogambulancia 130224602 Sürgősségi Betegellátó 130225011 Laboratórium Kórház 130225012 Laboratórium Rendelő 130225035 Bakteriológia 130225111 RTG 130225112 RTG 2. 130225113 RTG 3. 130225114 RTG 4. 130225171 Panoráma RTG (Fogászati) 130225311 I.Ultrahang Belgyógy.2 130225312 II.Ultrahang Gyermek 130225313 III.Ultrahang Nőgyógy. 130225314 Ultrahang belgyógyászati 130225315 Ultrahang nőgyógyászati 130225316 I.Ultrahang Belgyógy.

1 703 6 741 426 6 351 1 119 1 063 1 881 1 736 805 2 249 273 5 879 6 680 1 750 18 418 1 183 6 407 4 678 1 634 1 657 3 633 164 4 280 6 828 113 3 367 60 091 15 471 6 425 10 543 11 157 62 325 123 51 667 941 1 456 2 488 5 504

68/85

1 077 867 6 440 004 245 448 11 011 291 1 083 192 1 007 216 3 143 605 2 936 510 1 597 954 1 785 020 251 746 8 152 895 10 324 913 2 868 768 7 353 657 2 547 120 20 273 129 3 611 268 1 371 495 930 331 1 414 639 163 993 4 580 963 7 594 116 162 414 4 675 854 92 005 201 2 017 928 10 540 040 20 257 342 11 421 654 97 730 264 517 156 602 48 144 836 241 621 136 2 757 955 1 640 324 8 571 987

1 470 6 812 302 6 060 0 1 270 1 369 1 251 1 546 2 555 260 5 137 6 179 2 083 17 851 1 159 7 327 4 936 1 688 2 022 3 745 0 5 306 7 484 191 4 814 71 347 20 744 5 953 11 551 13 150 180 237 140 61 323 1 020 1 487 2 802 6 067

961 392 8 891 532 174 840 11 661 423 0 2 125 470 2 788 573 2 970 839 3 424 217 2 128 861 286 603 6 982 890 8 693 484 2 857 830 8 890 216 2 372 857 23 039 212 3 540 440 1 585 154 1 078 596 1 801 121 0 6 233 672 8 587 801 275 013 7 763 741 119 017 120 2 525 382 15 097 768 23 295 604 13 733 330 243 521 193 914 169 079 59 614 588 143 656 640 3 095 629 1 763 267 9 911 027

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 130225317 Ultrahang belgyógyászati 2 130225330 Echocardiographia 130225331 Echocardiographia 2 130225441 Cytológia 130225442 Pathológia intézeti boncolás 130225443 Intézeten kívüli boncolás 130225444 Nőgyógyászati cytológia 130225445 Kórszövettan 130225501 Aneszteziológia 130225610 EEG 130225641 Audiológia 130225650 I.Gasztroenterológia 130225651 II.Gasztroenterológia 130225652 I.Gasztroenterológia 2. 130225710 Fizio és Mozgásterápia 130227411 Gyógytorna 130250401 Mozgó szakorvosi szolgálat 1302G0801 I.Bőr- és Nemibeteg G 1302G0802 II.Bőr- és Nemibeteg G 1302G1201 Onkológiai gondozó 1302G1801 I. Psychiátriai gondozó 1302G1802 II. Psychiátriai gondozó 1302G1803 III. Psychiátriai gondozó 1302G1901 I.Tüdőgondozó 1302G1902 II.Tüdőgondozó 13B222804 Hematológia 4 13B225211 CT Összesen

902 3 051 246 658 241 690 10 596 1 800 943 296 602 4 222 2 254 1 15 240 6 223 325 28 25 877 2 936 2 791 585 13 039 608 0 7 658 409 227

1 341 105 8 480 821 758 409 978 878 3 173 659 2 886 077 11 580 553 16 070 633 845 795 378 911 591 552 6 559 056 5 220 616 494 5 217 787 13 592 967 332 290 13 400 11 900 389 300 4 490 577 4 267 203 1 046 515 5 138 231 647 561 0 56 370 426 548 749 760

1 618 3 421 0 816 241 643 7 487 2 166 1 278 343 947 4 374 2 359 0 15 248 6 016 1 164 24 25 956 1 953 2 263 881 13 241 427 2 748 7 537 442 068

2 368 101 9 509 304 0 1 234 624 3 192 267 2 745 938 8 183 291 20 306 049 1 066 646 632 025 958 977 7 009 793 6 943 570 0 5 185 071 13 611 324 722 124 13 022 12 022 731 788 3 975 873 4 833 106 1 869 325 7 673 731 360 422 598 856 58 679 387 644 569 464

Az esetszámok összesítését nézve megállapítható, hogy a járóbeteg ellátás mind esetszámban, mind német pontban meghatározva jelentősen emelkedett az előző év adatához viszonyítva. Az esetszámokat tekintve az emelkedés 8 %-ra tehető, míg németpontban meghatározva ez 17 %-os emelkedést jelent.

69/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 6. Ápolási napok Az ápolási napok száma intézeti szinten minimálisan növekedett az aktív és a krónikus ellátásoknál egyaránt. Aktív ellátás esetén ez a növekedés 7 %-os, míg krónikus ellátás esetén 11 %-ra tehető. Jellemzően valamennyi osztály esetén növekedés a jellemző, kivéve a Csecsemő és Gyermekosztály, valamint a Fül-Orr-Gégészeti osztály ápolási napjainak számát. Ápolási napok alakulása Kódszám

Osztály megnevezése

13B210101 13B210102 13B210201 13B210201 13B210301 13B210401 13B210501 13B210501 13B210601 13B210601 13B210701 13B210901 13B211501 13B211801 13B213301 13B214001 13B214601 Aktív összesen 13B2A2301 13B2C0103 13B2R1801 13B2R1802 Krónikus összesen Mindösszesen 13B210401

I. Belgyógyászati osztály Belgyógyászati részleg Sebészet Urológia részleg Traumatológia Szülészet-Nőgyógyászat Csecsemő-és Gyermekgyógyászat Csecsemő-és Gyermekgyógyászat Kisérő Fül-Orr-Gégészet Fül-Orr-Gégészet Kisérő Szemészet Ideggyógyászat Intenzív betegellátó I. Elmegyógyászat Érsebészeti részleg Kardiológia Sürgősségi Betegellátó Osztály Ápolás Krónikus ellátás I. Elme Rehabilitáció II. Elme Rehabilitáció

Újszülött részleg

70/85

2007. év Ápolási napok 19 161 3 237 13 977 2 135 11 057 12 501 8 212 176 3 445 22 3 230 14 631 1 498 15 725 2 983 12 406 801 125 197 10 255 14 687 32 974 25 763 83 679 208 876 4 740

2008. év Ápolási napok 20 568 3 399 15 012 2 369 11 694 13 614 6 873 2 038 2 689 315 3 523 16 848 1 741 16 745 2 579 13 600 570 134 177 18 461 14 378 33 678 26 524 93 041 227 218 5 017

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 7. Fekvőbeteg ellátás Fekvőbeteg ellátás tekintetében szintén nőttek az eset és súlyszámok az előző évhez képest. A növekedés az aktív és a krónikus ellátás területén is tapasztalható. Az aktív és a krónikus fekvőbeteg ellátás területén is az esetszámok mintegy 6 – 6 %-kal növekedtek. Az aktív fekvőbeteg ellátás súlyszáma ennél magasabb arányban 11 %-kal , a krónikus ellátás területén a súlyozott napok száma 10 %-kal emelkedett. Esetszám, súlyszám alakulása 2007. év 2008. év Esetszám* Súlyszám Esetszám* Súlyszám 13B210101 I. Belgyógyászati osztály 2 510 2 288,05 2 615 2 495,44 13B210102 Belgyógyászati részleg 342 291,95 365 335,38 13B210201 Sebészet 2 088 2 325,17 2 396 2 776,09 13B210301 Traumatológia 1 651 2 272,44 1 993 2 675,34 13B210401 Szülészet-Nőgyógyászat 4 419 2 387,24 4 605 2 706,39 13B210501 Csecsemő-és Gyermek o. 2 010 1 227,71 2 141 1 356,35 13B210601 Fül-Orr-Gégészet 839 407,95 769 392,04 13B210701 Szemészet 1 290 1 003,98 1 383 1 031,67 13B210901 Ideggyógyászat 1 671 1 394,43 1 940 1 650,71 13B211501 Intenzív betegellátó 222 874,08 219 1 007,85 13B211801 I. Elmegyógyászat 928 910,95 987 982,77 13B213301 Érsebészeti részleg 207 312,94 219 314,92 13B214001 Kardiológia 1 723 1 881,44 1 780 1 900,41 13B214601 Sürgősségi Betegellátó O. 468 155,59 323 132,03 13B225442 Pathológia. Kórszövettan 237 65,27 232 63,83 Aktív ö. 20 605 17 799,19 21 967 19 821,22 13B2A2301 Ápolás 77 9 780,50 105 18 185,00 13B2C0103 Krónikus ellátás 169 17 321,64 197 16 750,20 13B2R1801 I. Elme Rehabilitáció 130 39 411,36 102 40 147,20 13B2R1802 II. Elme Rehabilitáció 713 29 667,24 760 30 650,40 Krónikus ö. 1 089 96 180,74 1 164 105 732,80 * Finanszírozott eset. Krónikus ellátásoknál az esetszám a lezárt eseteket tartalmazza. Krónikus ellátásoknál a súlyszám oszlop a súlyozott nap összesen adatot tartalmazza. Kódszám

Osztály megnevezése

71/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 8. Ellátottak száma életkor szerint Ellátottak életkor szerinti kimutatása Életkor 0-4 5-9 10 - 14 15 - 19 20 - 24 25 - 29 30 - 34 35 - 39 40 - 44 45 - 49 50 - 54 55 - 59 60 - 64 65 - 69 70 - 74 75 - 79 80 - 84 85 - 89 90 - 94 95 - 99 100 - 104 Összesen

Férfi 7 367 4 721 5 958 7 209 6 455 7 793 10 558 10 046 9 590 13 568 22 156 21 033 17 419 17 089 14 954 13 080 6 646 2 433 641 71 17 198 804

2007. év Nő Összesen 6 407 13 774 4 060 8 781 4 721 10 679 12 311 19 520 14 797 21 252 19 970 27 763 21 017 31 575 15 433 25 479 15 323 24 913 20 512 34 080 31 659 53 815 26 246 47 279 22 525 39 944 22 953 40 042 23 242 38 196 19 449 32 529 12 695 19 341 5 485 7 918 1 429 2 070 438 509 24 41 300 696 499 500

Férfi 7 032 4 848 6 240 8 279 6 974 8 625 11 739 10 321 10 968 14 283 23 641 24 898 19 502 20 082 17 114 15 117 8 115 3 269 834 104 22 222 007

2008. év Nő Összesen 5 886 12 918 3 912 8 760 5 343 11 583 13 355 21 634 15 195 22 169 20 187 28 812 22 328 34 067 16 767 27 088 17 149 28 117 21 203 35 486 32 203 55 844 29 690 54 588 24 276 43 778 26 122 46 204 24 894 42 008 22 274 37 391 14 471 22 586 6 959 10 228 1 463 2 297 464 568 10 32 324 151 546 158

Az ellátott esetek száma az elmúlt évhez viszonyítva 9 %-kal emelkedett. A növekedés főként az 50-90 év közötti korosztálynál jelentős. A nemek szerinti vizsgálat során megállapítható, hogy az ellátottak mintegy 60 % - a nő (ez az arány a tárgyévben és a megelőző évben szinte azonos mértékű). Az ellátottak számának növekedése azt mutatja, hogy a női betegek száma 12 % - kal, a férfi betegek száma 8 % - kal emelkedett az előző év adatához viszonyítva.

72/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 9. Születések száma

Időszak 2007. év 101 84 84 73 110 98 97 108 108 119 107 78 1 167

Hónap Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Összesen

Időszak 2008. év 114 102 82 110 102 88 138 91 110 106 89 108 1 240

10. Halálozási adatok A halálozási adatok vizsgálata az aktív ellátás során az elmúlt időszakban csökkenő tendenciát mutat, míg krónikus ellátottaknál nőtt az elhunytak száma. Az elhunytak nemek szerinti csoportosítása szerint, a férfi halálozások száma csökkent, a női halálozások száma nőtt az előző évhez képest.

73/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Halálozási adatok Kódszám 13B210101 13B210102 13B210201 13B210201 13B210301 13B210401 13B210501 13B210601 13B210701 13B210901 13B211501 13B211801 13B213301 13B214001 13B214601 Aktív összesen 13B2A2301 13B2C0103 13B2R1801 13B2R1802 Krónikus összesen Mindösszesen 13B210401

Osztály megnevezése I. Belgyógyászati osztály Belgyógyászati részleg Sebészet Urológia részleg Traumatológia Szülészet-Nőgyógyászat Csecsemő-és Gyermekgyógyászat Fül-Orr-Gégészet Szemészet Ideggyógyászat Intenzív betegellátó I. Elmegyógyászat Érsebészeti részleg Kardiológia Sürgősségi Betegellátó Osztály Ápolás Krónikus ellátás I. Elme Rehabilitáció II. Elme Rehabilitáció

Újszülött részleg

Időszak Időszak 2007. év 2008. év 370 357 66 50 74 82 8 7 29 26 2 4 1 3 9 9 0 0 63 74 112 85 24 24 18 3 106 110 24 34 906 868 33 58 97 106 20 26 42 35 192 225 1 098 1096 0 3

11. Műtéti tevékenység

Hónapok Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Összesen

Sebészet 138 134 138 90 137 139 160 134 146 177 162 119 1 674

2007 év Érsebészet 15 8 15 19 23 26 18 6 27 24 23 18 222

Urológia 13 17 18 15 16 21 13 20 12 22 23 18 208 74/85

Sebészet 172 164 138 180 156 167 185 127 155 134 166 139 1 883

2008 év Érsebészet 25 15 20 20 23 17 10 14 27 12 27 21 231

Urológia 31 18 17 26 11 18 26 16 15 21 15 16 230

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A műtéti tevékenységek közül a fentiek alapján 2008 évben a Sebészeti osztály műtéteinek száma növekedett jelentősen, míg az Érsebészet és az Urológiai részleg műtéteinek száma csak minimálisan növekedett. 12. Jellemző humán betegségcsoportok

HBCS

Megnevezés

680 Szürkehályogműtét phakoemulsificatios módszerrel, 7260 Újszülött, születési súly 2499 g felett, jelentős műtét nélk 2130 Szívelégtelenség 015F Cerebrovascularis betegségek (kivéve: TIA), praecerebralis 671A Császármetszés 647A Abrasio altatásban 673A Hüvelyi szülés 681D Interruptio aspirációs kürettel 12. hét előtt, altatással 826A Pszichózisok 60 év alatt Összesen

2007 év Eset 925 521 851 2 539 408 418 330 657 274 6 923

2008 év Eset 956 554 858 3 026 470 451 306 642 254 7 517

Az ellátott betegségcsoportok közül növekedés a Cerebrovascularis betegségeknél mutatkozik jelentősen a vizsgált időszakot tekintve. Az összes jellemző betegségcsoportot vizsgálva látható, hogy 2008-ban nőtt e betegségcsoportok eseteinek száma. 13. Finanszírozási feltételek 13. 1. Fekvőbeteg ellátás Az aktív ellátás 2008. finanszírozási évre (2007. szeptember - 2008. szeptember hó) érvényes Teljesítmény Volumen Korlátja 16 919,93 súlyszám volt, amely módosult 18 021,87 súlyszámra. Az eredeti súlyszámot módosította a finanszírozásba beépülő élelmezési normaemelés, a miniszteri keret szétosztásból és a kiegészítő TVK-ból származó növekedés. A tényleges teljesítés 19 248,68 súlyszám, melyből 1 225,38 súlyszám TVK-n felül került finanszírozásra (szülések, pathológia). A kifizetetlen teljesítés 4,43 súlyszám, amely 2007. október hónapban 2,9 súlyszámot és 2008. szeptember hónapban 1,53 súlyszámot jelent.

75/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 13. 2. Járóbeteg ellátás A járóbeteg ellátás 2008. finanszírozási évre (2007. szeptember - 2008. szeptember hó) érvényes Teljesítmény Volumen Korlátja 393 024 770 német pont volt, amely módosult 416 552 352 német pontra. Járóbeteg ellátás tekintetében augusztus és szeptember hónapokra, havi 1 763 791 német pont került átcsoportosításra, valamint a Békéscsabai kórháztól 20 000 000 német pont átvétele történt június1-től szeptember 30-ig terjedő időszakra. További átcsoportosítás történt a Pestszentlőrinci kórháztól 30 000 000 német pont, valamint a Fővárosi Önkormányzat fenntartásában lévő kórházaktól 6 000 000 német pont erejéig. A tényleges teljesítés 459 155 192 német pont. A túllépés mértéke 43 372 934 német pont, melyből 35 970 436 német pont finanszírozása megtörtént (Fővárosi Önkormányzat, Pestszentlőric). Ténylegese nem finanszírozott teljesítés 7 402 498 német pont. 13. 3. A finanszírozás díjtételei A finanszírozás díjtételei az alábbiak szerint alakultak az elmúlt időszakban:  Az aktív fekvőbeteg ellátás teljesítménydíja 2006.10.hó-2007.03.hó

136 000 Ft/súlyszám

2007.04.hó-tól

146 000 Ft/súlyszám

 A krónikus fekvőbeteg ellátás teljesítménydíja 2006.10.hó-2007.03.hó

4 900 Ft/krónikus nap

2007.04.hó-2007.12.hó

5 200 Ft/krónikus nap

2008.01.hó-tól

5 600 Ft/krónikus nap

 A járóbeteg szakellátás teljesítménydíja 2006.10.hó-2007.03.hó

1,36 Ft/német pont

2007.04.hó-tól

1,46 Ft/német pont.

76/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.

2008. évi közhasznúsági jelentés

77/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 1. A Társaság alapadatai A társaság cégneve: Toldy Ferenc Kórház-Rendelőintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság A társaság székhelye: 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A társaság internetes honlap címe: www.toldykorhaz.hu A társaság alapítója, tulajdonosa: Cegléd Város Önkormányzata (2700.Cegléd, Kossuth tér 1.) A társaság adószáma: 14093526-2-13 (közösségi adószáma: HU14093526) A társaság cégjegyzék száma: 13-09-115954 A társaság statisztikai számjele: 14093526-8511-113-13 A társaság közhasznúsági fokozata: közhasznú A társaság jegyzett tőkéje: 1.000.000 forint A társaság alapító okiratának kelte: 2007. október 24. A társaság Cégbírósági bejegyzésének kelte: 2007. november 14. A társaság vezető tisztségviselője: Dr. Pusztai Dezső János Ügyvezető igazgató (an: Kocsis Ilona, lakik: 2740. Abony, Szolnoki út 24.). A társaság kettős könyvvitellel alátámasztott éves beszámolót készít. Az eredmény megállapításának módjára az összköltség eljárással készülő módszert választottuk. Az üzleti év időtartama megegyezik a naptári évvel. A mérlegkészítés időpontja a tárgyévet követő év március 15. Az éves beszámolót a jóváhagyásra jogosultak minden év május hónapjában fogadják el, figyelembe véve a választott könyvvizsgáló javaslatát. A Társaság az 1997. évi CLVI. Törvény előírása alapján közhasznúsági jelentés készítésére is kötelezett. A közhasznúsági jelentés elfogadása a tulajdonos Cegléd Város Önkormányzat kizárólagos hatáskörébe tartozik. 2. A társaság közhasznú tevékenységi köre A társaság az alapító okiratában meghatározott közhasznú feladatokat látja el. A társaság alapító okirata alapján vállalkozási tevékenységet csak közhasznú céljainak megvalósítása érdekében, azokat nem veszélyeztetve végezhet. A beszámolás időszakában a társaság csak az

78/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. alapító

okiratában meghatározott

közhasznú főtevékenységét

tevékenységét végezte, vállalkozási tevékenységet nem végzett. A társaság közhasznú főtevékenysége: fekvőbeteg ellátás. A társaság egyéb közhasznú tevékenységei: gyógyszer kiskereskedelem gyógyászati termék kiskereskedelem szállodai szolgáltatás munkahelyi étkeztetés közétkeztetés taxi, személyszállítás gépkocsi kölcsönzés egyéb szárazföldi jármű kölcsönzése irodagép, számítógép kölcsönzése máshova nem sorolt egyéb gép kölcsönzése fogyasztási cikk kölcsönzése szoftver kiadás egyéb szoftver-szaktanácsadás, - ellátás adatfeldolgozás adatbázis-tevékenység, on-line kiadás egyéb számítástechnikai tevékenység műszaki kutatás, fejlesztés humán kutatás, fejlesztés üzletviteli tanácsadás munkaerő-közvetítés máshova nem sorolt, egyéb gazdasági szolgáltatás szakmai középfokú oktatás máshova nem sorolt felnőtt- és egyéb oktatás járóbeteg-ellátás fogorvosi szakellátás egyéb humán egészségügyi ellátás szociális ellátás elhelyezéssel szociális ellátás elhelyezés nélkül.

79/85

és

egyéb közhasznú

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 3. Közhasznú eredménykimutatás A

2008.

évi

közhasznú

egyszerűsített

éves

beszámoló

eredménykimutatása

a

224/2000.(XII.19.) Kormány rendelet 6. számú melléklete szerint Tételszám A. 1. a.) b.) c.) d.) 2. 3. 4. 5. B. C. D. 1. 2. 3. 4. 5. 6. E. 1. 2. 3. 4. 5. 6. F. G. H. I. J.

A tétel megnevezése Összes közhasznú tevékenység bevétele Közhasznú célú működésre kapott támogatás alapítótól központi költségvetésből helyi önkormányzattól egyéb Pályázati úton elnyert támogatás Közhasznú tevékenységből származó bevétel Tagdíjból származó bevétel Egyéb bevétel Vállalkozási tevékenység bevétele Összes bevétel (A+B) Közhasznú tevékenység ráfordításai anyagjellegű ráfordítások személyi jellegű ráfordítások értékcsökkenési leírás egyéb ráfordítások pénzügyi műveletek ráfordításai rendkívüli ráfordítások Vállalkozási tevékenység ráfordításai anyagjellegű ráfordítások személyi jellegű ráfordítások értékcsökkenési leírás egyéb ráfordítások pénzügyi műveletek ráfordításai rendkívüli ráfordítások Összes ráfordítás (D+E) Adózás előtti vállalkozási eredmény (B-E) Adófizetési kötelezettség Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D)

adatok e Ft-ban Előző év Tárgy év 84 5 341 674 58 548

55 263 3 285 84

5 283 126

84 455 455

5 341 674 5 339 592 2 417 626 2 082 810 90 827 23 408 6 157 718 764

455 -371

5 339 592 2 082

-371

2 082

A Társaság tevékenységét 2008. évben kezdte meg, így a beszámolást megelőző évre vonatkozó adatai csak a megalakuláshoz kapcsolódó elszámolásokat tartalmazzák. A Társaság a beszámolási időszakban csak az alapító okiratában meghatározott közhasznú tevékenységet látta el, így vállalkozási tevékenységből származó adatokat nyilvántartásaiban és beszámolójában nem mutat ki.

80/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Az eredménykimutatás adatainak részletes tartalmát az éves beszámoló kiegészítő melléklete tartalmazza. Tájékoztató adatok Tételszám A. 1. a.) b.) 2. 3. B.

A tétel megnevezése Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség ebből megbízási díj ebből tiszteletdíj Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok A szervezet által nyújtott támogatások

adatok e Ft-ban Előző év Tárgy év 2 082 810 1 402 289 6 291 188 054 492 467

4. A kapott támogatások felhasználása Támogató megnevezése Cegléd Város Önkormányzata Cegléd Város Önkormányzata Munkaügyi központ

Támogatás időpontja 2008.06.19 folyamatos folyamatos

adatok e Ft-ban Felhasználás célja

Támogatás összege 39 718 Béremelés 15 545 Prémium évek 3 285 Személyi juttatás

A Cegléd Város Önkormányzata által a szakdolgozói szintű 5 % - os béremelés és az egyszeri 15 000 forintos bérkiegészítés támogatásaként teljesített kifizetést a kitűzött célnak megfelelően személyi juttatásra fordítottuk. Az összeg egy része (26 968 ezer forint) biztosította a szakdolgozók 2008. július 1-jétől történő alapbéremelését, valamint ennek járulékfizetési kötelezettségét, a fennmaradó összeg (12 750 ezer forint) biztosította a munkavállalók részére egyszeri 15 000 forintos adó- és járulékmentesen elszámolható juttatás teljesítését. A szintén a Cegléd Város Önkormányzata által biztosított Prémiumévek programmal kapcsolatos elszámolásokból eredő 15 545 ezer forint támogatás összege a programban résztvevő alkalmazottak személyi jellegű ráfordításainak utólagos elszámolásából ered. Ezen ráfordítások a támogatás pénzügyi elszámolás előtt, havi rendszerességgel kifizetésre kerültek.

81/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A Munkaügyi Központtal kötött szerződésben vállalt közhasznú foglalkoztatás bér támogatásaként elszámolt 3 285 ezer forint bevétel, a már korábban teljesített munkabér kifizetések utólagos elszámolásából ered. A szerződés értelmében az 5 fő foglalkoztatott személy munkabér és járulék terheit a Munkaügyi Központ személyenként havonta 59 ezer forint összeggel támogatja. 5. A vagyon felhasználása A tétel megnevezése Saját tőke Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény

adatok e Ft-ban Változás 2 082

Előző év 602 1 000

Tárgy év 2 684 1 000

-27

- 398

-371

-371

2 082

2 453

A jegyzett tőke értéke 1 millió forint, melyet a tulajdonos Cegléd Város Önkormányzata bocsátott rendelkezésre a Társaság létrehozásakor. Az előző évi negatív összegű eredménytartalék és mérleg szerinti eredmény összege ez előtársasági időszak és a 2007. évi működés eredménye. A Társaság tárgy évi működése pozitív eredménnyel zárult, ez a mérleg szerinti eredmény, ha minimálisan is, de a Társaság saját tőke összegét 2 082 ezer forint összeggel növelte. 6. A vezető tisztségviselő juttatásai A juttatás megnevezése Munkabér Útiköltség térítés Cafeteria juttatások

Előző év

Tárgy év 7 200 62 360

adatok e Ft-ban Változás 7 200 62 360

A vezető tisztségviselő tevékenységéért elszámolt, az üzleti év után járó járandóság összege 7 200 ezer forint, melyet a tulajdonos önkormányzat munkaszerződésben hagyott jóvá. Az egyéb jogcímen történő kifizetések adatait a fenti táblázat tartalmazza.

82/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 7. A közhasznú tevékenység bevételei és ráfordításai A Társaság közhasznú bevételeinek 87 %-át az OEP teljesítmény ellenértéke teszi ki (4 654 696 ezer forint). A további 13 %-ot az egyéb közhasznú bevételek alkotják, melynek jelentős részét a közforgalmú gyógyszertár bevétele (196 930 ezer forint) jelenti. Kiemelt mértékű még a térítés köteles egészségügyi ellátásból származó bevételek (53 339 ezer forint), a működéshez kapott támogatások értéke (59 162 ezer forint), a térítésmentesen átvett követelések, eszközök, elszámolt értéke (252 830 ezer forint), valamint az egyéb kiszámlázott szolgáltatások bevétele. A bevételekkel szemben elszámolt ráfordítások 45 %-át az anyagjellegű ráfordítások, 39 %-át a személyi jellegű ráfordítások, 13 %-át a rendkívüli ráfordítások, 3 %-át az elszámolt értékcsökkenés, egyéb ráfordítások jelentik. Az elszámolt bevételek és ráfordítások részletes tartalmát az éves beszámoló kiegészítő melléklete tartalmazza. 8. A betegellátás A fekvőbeteg kapacitások tekintetében a vizsgált időszakban változás nem történt. Jelenleg Intézetünkben 468 aktív ágy és 272 krónikus ágy (összesen 740 ágy) áll a betegellátás szolgálatában. Járóbeteg ellátás területén heti 1325 óra szakorvosi és 110 óra nem szakorvosi rendelési idő áll a betegellátás szolgálatában. A feladatellátás mutatói a jogelőd intézmény azonos időszakához képest növekedést mutatnak. Az aktív és krónikus betegellátás esetszámait tekintve, mintegy 7 %-os növekedés mutatkozik. A járóbeteg ellátás esetén, az esetszámok tekintetében szintén, mintegy 8 %-os növekedés a jellemző. A teljesítmény mutatók aktív és krónikus ellátás esetén 10-11 %-os, míg járóbeteg ellátás esetén 17 %-os növekedést tartalmaznak. Az elvégzett műtétek száma az elmúlt évhez képest 240 esettel nőtt, amely növekedés elsősorban a sebészeti osztályon végzett műtétek számának emelkedésével függ össze.

83/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A feladatellátás főbb mennyiségi adatait az alábbi táblázat mutatja be Megnevezés Járóbeteg esetszám Járóbeteg pontszám Aktív esetszám Aktív súlyszám Krónikus esetszám Krónikus súlyszám Műtétek száma Ápolási napok száma Születések száma Halálozások száma Ellátottak száma

2007. év 409 227 548 749 760 20 605 17 799,19 1 089 96 180,74 2 104 208 876 1 167 1 098 499 500

2008. év 442 068 644 569 464 21 967 19 821,22 1 164 105 732,80 2 344 227 218 1 240 1 096 546 158

Változás 108,03 % 117,46 % 106,61 % 111,36 % 106,89 % 109,93 % 111,41 % 108,78 % 106,26 % 99,82 % 109,34 %

A finanszírozás rendje és díjtételei az elmúlt időszakban alig változtak. Az aktív fekvőbeteg ellátás teljesítményei 2007. április óta 146 000 Ft/súlyszám , a járóbeteg ellátás teljesítményei 1,46 Ft/német pont finanszírozással, míg a krónikus fekvőbeteg ellátás teljesítményei 2008. január óta 5 600 Ft/krónikus nap finanszírozással kerülnek elszámolásra. 9. A közhasznú tevékenység értékelése A beszámolás időszakában a Társaság az alapító okiratában meghatározott feladatait sikerrel látta el. A folyamatosan szigorodó finanszírozás ellenére gazdálkodásunk stabilizálására törekedtünk. Társaságunk a területi ellátási kötelezettség biztosításával, a kötelező műszerpótlás és a karbantartások megvalósításával, valamint a fejlesztésekkel teljesítette feladat-ellátási, vagyonkezelési és közhasznúsági kötelezettségeit. Társaságunk nagyobb részt továbbra is saját működési forrása és egyéb bevételei terhére fedezi a műszerpótlás, az amortizáció és a felújítások költségeinek jelentős hányadát. Ezek a végrehajtandó feladatok kötelező érvényűek, hiszen a szakmai minimumfeltételeknek és az ÁNTSZ előírásoknak kötelesek vagyunk megfelelni. A Társaság év végi mérleg szerinti eredménye 2 083 ezer forint volt.

84/85

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A feladatellátáshoz átvett vagyont tovább gyarapítottuk, az egészségügyi feladatallátás céljainak megfelelően működtettük és fejlesztettük. Oktatási, képzési és a partneri kapcsolatokból eredő kötelezettségeinknek maradéktalanul eleget tettünk. A 2008-as év adatait, eredményeit és a külső tényezőket összefoglalva elmondhatjuk, hogy a szigorodó feltételek mellett működésünk alapján megfeleltünk mind a lakossági mind a tulajdonosi elvárásoknak.

85/85