Toldy Ferenc Kórház-Rendelőintézet Egyszemélyes Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság 2009

Toldy Ferenc Kórház-Rendelőintézet Egyszemélyes Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság

2009. ÉVI BESZÁMOLÓ

CÍM. 2700 CEGLÉD, TÖRTELI ÚT 1-3. ● POSTACÍM: 2700 CEGLÉD, PF.: 63. TELEFON: KÖZPONT: (53) 310-011 ● TITKÁRSÁG: (53) 310-551 ● FAX: (53) 310-860 Cégjegyzékszám: 13-09-115954, Adószám: 14093526-2-13, Bankszámlaszám: CIB BANK 10701018-47040104-51100005 Internet: www.toldykorhaz.hu ● E-MAIL: [email protected]

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.

TARTALOMJEGYZÉK

Bevezető

3

2009. évi gazdasági beszámoló

8

2009. évi beszámoló kiegészítő melléklete Általános jellegű kiegészítések

9 10

A Társaság bemutatása

10

A kórház története

10

A Társasági forma váltás

11

A Társaság általános adatai

12

A Társaság tulajdonosai, vezető tisztségviselői

15

Könyvvizsgálat, könyvviteli szolgáltatás

16

A Társaság Számviteli Politikája

16

Általános elvek

16

Az alkalmazott főbb értékelési eljárások

17

Speciális jellegű kiegészítések

20

A Mérleghez kapcsolódó kiegészítések

20

Az Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések

34

Tájékoztató jellegű kiegészítések

47

Emberi erőforrások

47

Beszámolóhoz kapcsolódó további információk

50

Cash-flow kimutatás

52

A Társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzetének bemutatása

53

Mérleg

55

Eredménykimutatás

58

2009. évi üzleti jelentés

60

2009. évi betegforgalmi, finanszírozási adatok

69

2009. évi közhasznúsági jelentés

87

2/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. BEVEZETŐ

Amikor 2008. év végén először összeállításra került a 2009. évre vonatkozó Üzleti terv, likviditási szempontból kiegyensúlyozott, 100 millió forint feletti Mérleg szerinti eredményű évre lehetett számítani. 2009. év első hónapjaiban azonban kiderült, hogy a gazdasági világválság, és ezen belül hazánk pénzügyi válsága, a költségvetési kiigazító politika az egészségügyben rendkívüli mértékű forráskivonást eredményezett. Természetesen ez a forráskivonás Társaságunk gazdálkodását is negatívan befolyásolta, komoly nehézségeket okozott. 2009. második negyedévétől a 43/1999-es Kormányrendelet módosítása egy olyan finanszírozási változtatást hozott, melyben megszűnt a Teljesítmény Volumen Korlát (TVK) alapú finanszírozás, helyébe az Előre Meghatározott Alapdíjjal Finanszírozott Teljesítmény (EMAFT) lépett. Mind a járó- mind az aktív fekvőbeteg szakellátásban a korábbi év teljesítményének 70 %-a finanszírozódott teljes értéken, míg a többi ellátott betegért már lényegesen alacsonyabb díjban részesültek a kórházak. A 70 % feletti teljesítmény a rendelkezésre álló időarányos (havi) költségvetési forrás és az országosan jelentett tárgy havi teljesítmény hányadosaként meghatározott országos lebegő díjjal volt fizetve. A fekvőbeteg ellátásban az eredetileg 70-100 ezer forintos sávba várt lebegő forint / súlyszám érték a jelentős költségvetési elvonások hatására a 13-71 ezer forint közötti sávban mozgott, a járóbeteg ellátásban még ennél is alacsonyabb értékeket vett fel (korábban 146 ezer forint / súlyszám, 1,46 forint / járóbeteg pont volt a díjazás): Aktív fekvőbeteg szakellátás (Ft / súlyszám)

Járóbeteg szakellátás (Ft / pont)

Július (április)

71 111

0,21

Augusztus (május)

53 331

0,07

Szeptember (június)

43 239

0,01

Október (július)

39 585

0,08

November (augusztus)

13 045

0,02

December (szeptember)

19 078

0,09

Ebben a 6 hónapos finanszírozási időszakban Társaságunk a végzett betegellátó teljesítménye után a 146 ezer forint / súlyszámmal, illetve az 1,46 forint / ponttal számítható értékekhez képest 403,5 millió forinttal kevesebb OEP bevételhez jutott. Az egész évi elszámolható OEP

3/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. bevételek – a jelentkező és nem elhanyagolható inflációs hatások, Áfa emelés és a számottevő, az aktív fekvőbeteg szakellátás esetében 5 %-os, a járóbeteg szakellátás esetében pedig 15 %-os teljesítmény növekedés ellenére – csökkentek, 2008. évhez képest 122 millió forinttal estek vissza. Az aktív fekvőbeteg és a járóbeteg szakellátásban egyaránt, a finanszírozó az elmúlt évben több szabálymódosításon keresztül országosan csökkentette az egy betegre jutó elszámolható teljesítményeket. Ezen csökkentések egyértelműen a rendelkezésre álló csökkentett költségvetési forrás kezelését szolgálták. Az aktív fekvőbeteg szakellátás területén azt látjuk, hogy ezen változtatások hatására az egy ellátott betegünkre jutó átlagos súlyszám teljesítmény 5 %-kal csökkent, míg a járóbeteg ellátásban a csökkenés még ezt a mértéket is meghaladja. További problémát jelentett, hogy a gazdasági társaságok továbbra sem részesültek a közalkalmazottak részére a 13. havi fizetés helyett biztosított kiegészítő támogatás költségvetési forrásából, a kifizetések támogatásából. Így a dolgozóinknak biztosított cafetéria kifizetéseket egyéb csökkenő bevételeinkből kellett kigazdálkodnunk. Természetesen a finanszírozás ilyen mértékű csökkenése mellett év közben, a bevételi fajlagosok napvilágra kerülése után, lehetséges tartalékaink, mozgásterünk számbavétele megtörtént. A szükséges intézkedések megfogalmazásra kerültek, azokat végrehajtottuk. Az intézkedések alapvetően költségcsökkentési elemeket tartalmaztak, de természetesen kitértek a betegforgalomban rejlő esetleges többletbevételi lehetőségek kiaknázására is. Az intézkedések a következő főbb területeket érintették:
személyi jellegű ráfordítások csökkentése, ezen belül a cafetéria kifizetések 50 %-ának felfüggesztése 3 hónapra,
a

különféle

egészségügyi

szolgáltatási

szerződések,

illetve

azok

díjazása

hozzáigazítása a csökkenő finanszírozáshoz,
egyéb, különféle szolgáltatási szerződések felülvizsgálata, költségcsökkentés a vásárolt szolgáltatások területén,
gyógyszer- és anyagfelhasználások csökkentése, a keretek szűkítése,
saját értékesítések bevételének növelése,
a betegellátás teljesítményének növelése, a teljesítmény elszámolások optimalizálása,
az ápolási idők csökkentése, diagnosztikai felhasználások csökkentése, a terápiás ráfordítások optimalizálása.

4/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A költségszűkítő intézkedéseket úgy végeztük, hogy Társaságunk gyógyító munkájának szakmai színvonalát, az elmúlt években elért jó szakmai eredményeinket lehetőség szerint megőrizhessük, feladatainkat maradéktalanul megvalósíthassuk, miközben a megtakarítások mértéke a maximális legyen. Mindez természetesen nagy nehézségekkel járt, komoly terheket rótt minden dolgozónkra.

A

forráskivonás

mértéke

miatt

az

ágazatban

kialakult

tarthatatlan

helyzet,

a

finanszírozhatatlanul eladósodó kórházak, illetve az egész ágazatra kiterjedő tiltakozások hatására az ősz folyamán a Kormány tárgyalássorozatot kezdett az ágazat képviselőivel. Az Egészségügyi Minisztérium, valamint az egészségügyet képviselő szövetségek 2009. október 7-én létrejött, a helyzet megoldását célzó megállapodása alapján Társaságunk következő támogatásokat kapta:
a 2009. év októberi utalványozással országosan 4,5 milliárd forint többlet kifizetésből 33,9 millió forintot,
a 2009. év decemberi utalványozással országosan 6 milliárd forint kifizetésből 49,3 millió forintot.

Rendkívül nagy eredménynek tartjuk, hogy részben intézkedéseink hatására, részben az időközben javuló finanszírozás, az érkező többlet kifizetések segítségével Társaságunk az évet csekély mértékű, de újra pozitív, 5 millió forint Mérleg szerinti eredménnyel zárhatta. Az eredménykimutatás szerinti üzemi eredmény azonban a 2008. évi 314 millió forinttal szemben 2009. évben, kis mértékben negatív szaldót mutatott, mínusz 19 millió forint lett. Az üzemi eredmény romlása mögött a már részletesen bemutatott okokból drasztikusan csökkenő árbevétel, illetve az inflációs hatások körül növekvő költségek állnak.

A költségek növekedésének vizsgálata során azonban infláción túl figyelembe kell venni az alábbi szempontokat is:
a növekvő teljesítmények mögött részben arányosan növekvő költségek is álltak (szerződéses díjak, anyagjellegű felhasználások), ennek ellenére a többlet betegellátási teljesítmények összességében javították az eredményt,
a 2008. év első hónapjaiban elszámolt bérek – a közalkalmazotti jogviszony megszüntetéséből eredő szabályozás miatt - még a szokásos mértéknél alacsonyabbak voltak.

5/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Míg azonban a 2008. évi üzemi eredményt a költségvetési intézményből átvett tartozások elszámolásaként 312 millió forint rendkívüli veszteség terhelte, addig 2009. évben már 22 millió forint rendkívüli eredményt számolhattunk el, javuló likviditási helyzetünk eredményeként pedig a pénzügyi műveletek eredménye is 2 millió forinttal kedvezőbb lett.

A pozitív mérleg szerinti eredmény mellet is – miközben lejárt szállítói állományunk természetesen nem volt – 2009. évben az igénybevett hitelünk záró állománya jelentősen emelkedett. Ennek alapvető oka a saját forrásból megvalósuló összesen 116 millió forintnyi fejlesztésünk volt. Társaságunk tárgy évben saját működési forrása és egyéb bevételei terhére fedezte a műszerpótlás, az amortizáció és a felújítások költségeinek meghatározó terheit. Nagy értékű ultrahang diagnosztikai készüléket, lélegeztető gépet, műtéti kameraegységet, laparoszkópos készüléket, műtőlámpát, illetve sok egyéb, kisebb értékű tárgyi eszközt szereztünk be. Megtörtént a nőgyógyászati rendelő felújítása, kialakítottuk a központi betegfelvételi irodát, hozzájárultunk az elme épület vizesblokkjának felújításához. Elkészíttettük a kórház hosszú távú rekonstrukciós tervét és a rendelőintézet akadálymentesítési tervét és annak pályázatát is. Saját forrásainkon felül Cegléd Város Önkormányzata biztosított 45 millió forintot az új röntgen berendezés beszerzéséhez, valamint 10 millió forintot a Psychiátriai osztály vizesblokkjának felújításához.

Az ágazati megállapodás azt is biztosította számunkra, hogy 2010. januárjában a 2009. október havi teljesítmény mellett, a 2009. novemberben teljesített teljesítmények is kifizetésre kerültek. Így a finanszírozás három hónapos csúszása két hónapra rövidült. Ezzel a többletbevétellel a 2009. év végén még meglévő 250,6 millió forintos hitelállományunkat 2010. januárjának végére teljes egészében vissza tudtuk fizetni, sőt a következő hónapokra még likviditási tartalékot is képeztünk. Erre a tartalékra azonban számításaink szerint szükségünk is lesz, hiszen a megállapodás következményeként a korábbi tervezethez képest megemelt 2010. évi gyógyító megelőző kassza csak a 2008. évi szinttel lesz azonos: nem tartalmazza tehát 2 év inflációját. Külön probléma, hogy a kifizetés a kórházak részére nem lesz egyenletes: januárban többlet kifizetés történt, azonban a többi hónap bevételei várhatóan alacsonyak lesznek.

6/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 2009. november 1-jétől ismételten bevezetésre került a korábbi teljesítmény-volumen korlátos (TVK) finanszírozás. Ez a rendszer - az előzetes számítások alapján - az aktív fekvőbeteg és járóbeteg szakellátások területén a 2008. évi azonos hónapokhoz képest, azok 86,1 %-ának megfelelő finanszírozását biztosítja Társaságunknak. Mindezek alapján 2010. évre is azt várjuk, hogy el tudjuk kerülni a veszteséges gazdálkodást, de a nyereség mértéke sajnos újra nem lesz számottevő.

A

beszámoló

analitikusan

megfelelően

alátámasztott.

Eszközeinket,

készleteinket

folyamatosan leltározzuk.

A beszámolóban kimutatott értékeket a részletező, analitikus nyilvántartások alapján kérjük elfogadni.

Cegléd, 2010. március 31.

Dr. Pusztai Dezső János Ügyvezető Igazgató

7/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.

2009. évi gazdasági beszámoló

8/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.

2009. évi beszámoló kiegészítő melléklete

9/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.

A. ÁLTALÁNOS JELLEGŰ KIEGÉSZÍTÉSEK

1. A Társaság bemutatása

1. 1. A kórház története

Az első ceglédi városi kórházat a Pesti út melletti „Vörös ökör” nevezetű fogadóból alakították át 1873-ban 24 ággyal. A kórház alapító levele Czeglédi Városi Ápolda nevet említ. Az első világháború idején átmenetileg Cegléden működött egy szükség kórház is, sebesült katonák gyógyítására. Ezt követően továbbra is csak a régi 24 ágyas Ápolda töltötte be Cegléd város kórházának szerepét. 1923-ban alapították és hozták létre adományból a „B. Molnár Erzsébet Szülészeti-nőgyógyászati Kórházat”. Ebben a felújított kórházban 32 felnőtt és 16 csecsemő ágyat alakítottak ki korszerű műtővel. Ez a Szülőotthon 1970-ig az új ceglédi Kórház átadásáig működött.

1930-ban a Törteli úton egy katonai lazarettből alakítottak ki egy városi kórházat, amelyben sebészetet, belgyógyászatot, röntgent és laboratóriumot hoztak létre. 1933. január 1-jével történt az első integráció a Törteli út és a Szülészeti Kórház összevonásával. Az összevont kórház első igazgató főorvosa dr. Gombos Dénes szülész-nőgyógyász volt. A II. világháborút követően ez a ceglédi Kórház tovább bővült újabb pavilonokkal és szakmai osztályokkal (Fül-orr-gégészet, Csecsemő és Gyermekosztály). 1957-ben a ceglédi Kórház már 250 ággyal rendelkezett. 1965-ben hagyták jóvá az új ceglédi Kórház program tervét, 1966-ban megkezdődött az építés, amely három évig tartott. Az új kórház átadási ünnepét 1970. március 11-én tartották. Az új 7 emeletes kórházépületben 476 ágyat helyezetek el, majd 1974-ben és 1975-ben újabb pavilonok kerültek megépítésre, 274 elmegyógyászati ágy befogadására. Az úgynevezett régi kórház épületében 1975-ben fejeződött be a Traumatológiai osztály kialakítása és bővítése. Az 1970-es, 80-as években dinamikusan nőtt a kórház ágyszáma, újabb szakmák és osztályok kerültek kialakításra (Szemészeti osztály, Intenzív osztály). 1989-ben a kórház összes ágyszáma 1033 ágy volt. 1991. január 1-jétől megindult a kórház ágyszámának és struktúrájának leépítése. 1997. február 1-jén vállalkozói tőkéből felépült a kórház és Pest megye akkor egyetlen Művese Állomása. 10/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A kórházi terület északi részén található épületállomány elavult, jórészt a XX. század első felében épült. Itt található a kétszintes, úgynevezett traumatológiai épület. Az épület földszintjéről a traumatológiai osztály 2001-ben átköltözött a főépületbe, azóta az épületben a földszinten ambulanciák, az emeleten krónikus ágyak működnek. Ugyancsak ezen a területen helyezkedik el a szemészet önálló épülete. A kórház főbejáratánál balra található főépület egy 7 szintes hotel egységet is magába foglal. A kórházban működő orvos szakmák betegosztályai túlnyomó része itt található a következők szerint: sebészet (I. és II. emelet), traumatológia (II. emelet), szülészet-nőgyógyászat (III. emelet), belgyógyászat (IV. és V. emelet), ideggyógyászat (VI. emelet), fül-orr-gégészet (VI. emelet), újszülött részleg (VII. emelet), csecsemő és gyermekgyógyászat (VII. emelet).

A kórház fejlesztése az elmúlt években elsősorban az ellátó és diagnosztikai részlegeket érintette, megépült az új gyógyszertár és labor épület, az új diagnosztikai épület (intenzív, radiológia). Bővült és átalakult a diagnosztikai épületszárny II. emelete, földszintje és alagsora (műtők, sterilizáló, patológia), a diagnosztikai épületszárny földszintje (sürgősségi ellátás). 2005. év végére létrejött a sürgősségi betegellátó osztály, 2007. április 1-jétől beindult az ápolási osztály működése.

1. 2. A Társasági forma váltás

Cegléd Város Önkormányzata a 318/2007. (X. 18.) Ök. határozatával a Toldy Ferenc KórházRendelőintézet önálló költségvetési intézményét 2007. december 31-én megszüntette és az 1990. évi LXV. Törvény 8. §-ának (1) bekezdésében foglalt egészségügyi feladatait az 1992. évi XXXVIII. Törvény 89-91/A §-ai alapján a költségvetési intézmény megszüntetését megelőzően, 2007. október 24-én alapított nonprofit korlátolt felelősségű társaság működtetésébe adta 2008. január 1-jétől.

A Cegléd Város Önkormányzata és a Toldy Ferenc Kórház- Rendelőintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság között 2007. november 14-én létrejött Feladat átadási, ellátási megállapodás (317/2007.(X. 18.) Ök. határozat), valamint 2007. december 3-án létrejött Vagyonhasználati szerződés (352/2007. (XI. 22.) Ök. határozat) tartalmazza, a feladatellátás, a vagyonhasználat, vagyonátadás részleteit. A Feladat átadási, ellátási megállapodás 2008. január 1-jétől, határozatlan időre jött létre.

11/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 1. 3. A Társaság általános adatai

A társaság cégneve: Toldy Ferenc Kórház-Rendelőintézet Egyszemélyes Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság A társaság rövidített cégneve: Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft A társaság székhelye: 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A társaság telephelyei: 2700. Cegléd, Rákóczi út 7. 2700. Cegléd, Pesti út 18. 2700. Cegléd, Fürdő út 27. (2009. május 1-től) A társaság internetes honlap címe: www.toldykorhaz.hu A társaság alapítója: Cegléd Város Önkormányzata (2700. Cegléd, Kossuth tér 1.) A társaság adószáma: 14093526-2-13 A társaság közösségi adószáma: HU14093526 A társaság cégjegyzék száma: 13-09-115954 A társaság statisztikai számjele: 14093526-8610-599-13 A társaság közhasznúsági fokozata: kiemelten közhasznú (2009. december 9-től) A társaság jegyzett tőkéje: 1 000 000 forint A társaság alapító okiratának kelte: 2007. október 24. (módosítás 2009. november 16.) A Toldy Ferenc Kórház-Rendelőintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Kft 2007. november 14-én került a Cégbíróságon bejegyzésre.

A társaság tevékenysége
Egészségmegőrzés,

betegségmegelőzés,

gyógyító-,

egészségügyi

rehabilitációs

tevékenység ellátása
Szociális tevékenység, családsegítés, időskorúak gondozása
Tudományos tevékenység, kutatás
Nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés
Gyermek- és ifjúságvédelem, gyermek- és ifjúsági érdekképviselet
Hátrányos helyzetű csoportok társadalmi esélyegyenlőségének elősegítése
Rehabilitációs foglalkoztatás
Munkaerőpiacon

hátrányos

helyzetű

rétegek

képzésének,

foglalkoztatásának

elősegítése – ideértve a munkaerő kölcsönzést is – és a kapcsolódó szolgáltatások.

12/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A társaság közhasznú főtevékenysége
Fekvőbeteg ellátás 86.10’08 A társaság egyéb közhasznú tevékenysége
Erdészeti szolgáltatás 02.40’08
Gyógyszer kiskereskedelem 47.73’08
Gyógyászati termék kiskereskedelem 47.74’08
Taxis személyszállítás 49.32’08
Máshova nem sorolt egyéb szárazföldi személyszállítás 49.39’08
Szállodai szolgáltatás 55.10’08
Rendezvényi étkeztetés 56.21’08
Egyéb vendéglátás 56.29’08
Napilapkiadás 58.13’08
Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása 58.14’08
Egyéb kiadói tevékenység 58.19’08
Számítógépes játék kiadása 58.21’08
Egyéb szoftverkiadás 58.29’08
Hangfelvétel készítése, kiadása 59.20’08
Rádióműsor szolgáltatás 60.10’08
Számítógépes programozás 62.01’08
Információ technológiai szaktanácsadás 62.02’08
Számítógép üzemeltetés 62.03’08
Egyéb információ technológiai szolgáltatás 62.09’08
Adatfeldolgozás, web-hoszting szolgáltatás 63.11’08
Világháló portál szolgáltatás 63.12’08
Máshova nem sorolt egyéb információs szolgáltatás 63.99’08
Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 68.20’08
PR, kommunikáció 70.21’08
Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás 70.22’08
Biotechnológiai kutatás, fejlesztés 72.11’08
Egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés 72.19’08
Társadalomtudományi, humán kutatás, fejlesztés 72.20’08
Piac-, közvélemény kutatás 73.20’08
Divat-, formatervezés 74.10’08

13/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.
Fényképészet 74.20’08
Máshova nem sorolt egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység 74.90’08
Személygépjármű kölcsönzése 77.11’08
Gépjárműkölcsönzés (3,5 tonna fölött) 77.12’08
Szabadidős, sporteszköz kölcsönzése 77.21’08
Videokazetta, lemez kölcsönzése 77.22’08
Egyéb személyi használatú, háztartási cikk kölcsönzése 77.29’08
Irodagép kölcsönzése (beleértve: számítógép) 77.33’08
Egyéb gép, tárgyi eszköz kölcsönzése 77.39’08
Immateriális javak kölcsönzése 77.40’08
Munkaközvetítés 78.10’08
Munkaerő kölcsönzés 78.20’08
Egyéb emberi erőforrás ellátás, gazdálkodás 78.30’08
Építményüzemeltetés 81.10’08
Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése 82.30’08
Követelésbehajtás 82.91’08
Máshova nem sorolt egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás 82.99’08
Szakmai középfokú oktatás 85.32’08
Sport, szabadidős képzés 85.51’08
Kulturális képzés 85.52’08
Máshova nem sorolt egyéb oktatás 85.59’08
Oktatást kiegészítő tevékenység 85.60’08
Általános járóbeteg ellátás 86.21’08
Szakorvosi járóbeteg ellátás 86.22’08
Fogorvosi járóbeteg ellátás 86.23’08
Egyéb humán egészségügyi ellátás 86.90’08
Bentlakásos, nem kórházi ápolás 87.10’08
Mentális, szenvedélybeteg bentlakásos ellátása 87.20’08
Idősek, fogyatékosok bentlakásos ellátása 87.30’08
Egyéb bentlakásos ellátás 87.90’08
Idősek, fogyatékosok szociális ellátása bentlakás nélkül 88.10’08
Gyermekek napközbeni ellátása 88.91’08
Máshova nem sorolt egyéb szociális ellátás bentlakás nélkül 88.99’08.

14/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 1. 4. A Társaság tulajdonosai, vezető tisztségviselői

A Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft tulajdonosa Cegléd Város Önkormányzata. Tulajdoni hányada: 100 %.

A képviseletre jogosul vezető tisztségviselő 2007. október 24-től Dr. Pusztai Dezső János ügyvezető (an: Kocsis Ilona, lakik: 2740. Abony, Szolnoki út 24.).

A Társaságnál öt tagból álló Felügyelő Bizottság működik. A Társaság első Felügyelő Bizottságának tagjai:
Dr.Czinege Imre (an: Czirják Teréz, lakik: 2700. Cegléd, Hold u.15.)
Dr. Csiszár Géza (an: Kanálos Dorottya lakik: 2700. Cegléd, Ady Endre u.17.)
Donkáné Verebes Éva (an: Bokor Ilona, lakik: 1013. Budapest, Váralja út 15.)
Dr.Fülöp Rudolf (an: Nyúl Erzsébet, lakik: 2040. Budaörs, Komáromi út 43.)
Dr. Nyerges Zsolt (an: Dr. Ábrahám Mária, lakik: 5000. Szolnok, Tabán telep 49.). Az első Felügyelő Bizottság tagjainak megbízatása az Alapító okirat közjegyzői okiratba foglalásának napjától 2010. szeptember 20. napjáig tart. Az első Felügyelő Bizottság tagjai közül Dr. Czinege Imre és Dr. Nyerges Zsolt bizottsági tagságáról lemondott. A lemondott tagok helyét dr. Kárpáti Zsuzsanna (lakik: 1048. Budapest, Csíksomlyó u. 1) és Bodnár András (lakik: 2755. Kocsér, Széchenyi út 4.) vette át.

A Társaság Felügyelő Bizottságának jelenlegi tagjai: -

Dr Csiszár Géza (szül: Cegléd, 1962. június 23., an: Kanálos Dorottya, lakik: 2700. Cegléd, Ady Endre u.17., tagság: 2007. október 24 - 2010. szeptember 20.)

-

Donkáné Verebes Éva (szül: Szeged, 1947. augusztus 18., an: Bokor Ilona, lakik: 1013. Budapest, Váralja út 15. II.em.2., tagság: 2007. október 24 - 2010. szeptember 20.)

-

Dr.Fülöp Rudolf (szül: Budapest, 1943. december 25., an: Nyúl Erzsébet, lakik: 2040. Budaörs, Komáromi út 43., tagság: 2007. október 24 - 2010. szeptember 20.)

-

Kárpáti Zsuzsanna (szül: Veszprém, 1961. március 25., an: Villand Magdolna, lakik: 1048. Budapest, Csíksomlyó u.1.2.em.4., tagság: 2008. január 24 - 2011. január 24.)

-

Bodnár András (szül: Szikszó, 1955. február 12., an: Zsiga Borbála, lakik: 2755. Kocsér, Széchenyi u.4., tagság: 2009. március 20 - 2010. szeptember 20.).

15/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 1. 5. Könyvvizsgálat, könyvviteli szolgáltatás

A Társaságnál a könyvvizsgálattal kapcsolatos feladatokat az Alapító által megbízott bejegyzett könyvvizsgáló látja el.

A Társaság első könyvvizsgálója: GMB Holding Pénzügyi Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhelye: 1024. Budapest, Rómer Flóris út 34., fszt.5. Cégjegyzékszáma: 01-09-731880 Magyar Könyvvizsgálói Kamarai nyilvántartási száma: 001919 A könyvvizsgálatért személyében is felelős személy: Gulyásné Túróczi Margit (an: Barát Margit, lakik: 5100. Jászberény, Varjú u.8.) Magyar Könyvvizsgálói Kamarai nyilvántartási száma: 005201

Az első könyvvizsgáló megbízása az Alapító okirat közjegyzői okiratba foglalása napjától 2010. december 31. napjáig szól.

2. A Társaság Számviteli Politikája

2. 1. Általános elvek

A Számviteli politika a Társaság vezetésének döntéseit tartalmazza arra vonatkozóan, hogy hogyan kívánja érvényesíteni a törvény végrehajtásának módszereit, eszközeit, a számviteli alapelveket, a könyvvezetés és a beszámoló összeállítása során, hogy azok a megbízható és valós képet szolgálják.

A Társaság Számviteli politikájában határozta meg gazdálkodására jellemző azon szabályokat, előírásokat és módszereket, amelyeket a számviteli elszámolás szempontjából lényegesnek tart, illetve ami a megbízható valós képet biztosítja.

A Társaság könyvvezetése során a költségeket elsődlegesen az 5-ös számlaosztályban költség nemenként gyűjti. A vezetői információk biztosítása érdekében alkalmazza a 6-os, 7-es számlaosztályt is.

16/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A Szt. 8.§ (2) bekezdésében meghatározott beszámolási forma közül az „a” pontban meghatározott éves beszámoló formát alkalmazzuk, melyet kettős könyvvitellel támasztunk alá. Az eredmény megállapításának módjára a Szt. 71.§ (1) bekezdésében meghatározott módszerek közül az „a” pontban meghatározott összköltség eljárással készülő módszert választottuk. Az eredménykimutatás a Szt. 2.számú melléklet „A” változata szerinti tagolásban és tartalommal készül. A mérlegkészítés a Szt. 1.számú melléklet „A” változata szerinti tagolásban és tartalommal készül. Az eredménykimutatás és mérleg készítés során nem élünk a sorok összevonási lehetőségével.

Az üzleti év időtartama megegyezik a naptári évvel. A mérlegkészítés időpontja a tárgyévet követő év március 15. Az éves beszámolót a jóváhagyásra jogosultak minden év május hónapjában fogadják el, figyelembe véve a választott könyvvizsgáló javaslatát.

A Társaság az 1997. évi CLVI. Törvény előírása alapján közhasznúsági jelentés készítésére is kötelezett.

2. 2. Az alkalmazott főbb értékelési eljárások

2. 2. 1. Immateriális javak

Az immateriális javak tervezett értékcsökkenését bruttó érték alapján lineárisan, a hasznos élettartam figyelembe vételével számoljuk el. Az amortizációs kulcsot vagyoni értékű jogok esetén 16 %-ban, szellemi termékek esetén 33 %-ban határoztuk meg. Az értékcsökkenés elszámolása havonta történik.

2. 2. 2. Tárgyi eszközök

A tárgyi eszközök közé azon eszközök tartoznak, amelyek tartósan, legalább egy éven túl szolgálják a Társaság tevékenységét. A tárgyi eszközök beszerzési (előállítási) értékét azokra az évekre osztjuk fel, amelyekben ezeket az eszközöket előreláthatóan használni fogjuk, figyelemmel a maradványértékre.

17/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A maradványérték tekintetében a hasznos időtartam végén várhatóan realizálható értéket gépek, berendezések és számítástechnikai eszközök esetén a bekerülési érték 10 %-ában, járművek esetén a bekerülési érték 20 %-ában határoztuk meg. Nulla lehet a maradványérték, ha annak értéke nem éri el az 500 ezer forintot.

Az eszközök tervezett értékcsökkenését bruttó érték alapján lineárisan, a hasznos élettartam figyelembe vételével számoljuk el. Az amortizációs kulcsot épületek esetén 2 %-ban, gépek, berendezések esetén 14, 5 %-ban, járművek esetén 20 %-ban, ügyviteli és számítástechnikai eszközök esetén 33 %-ban határoztuk meg. Az értékcsökkenés elszámolása havonta történik.

A 100 ezer forint alatti egyedi beszerzési, előállítási érték alatti tárgyi eszközök beszerzési értékét – használatba vételkor – egy összegben értékcsökkenési leírásként számoljuk el.

2. 2. 3. Készletek

A vásárolt készletekről a Társaság év közben folyamatos mennyiségi és értékbeni nyilvántartást vezet. A készlet csökkenések elszámolása mérlegelt átlagáron történik. Az átlagárat (az utolsó beszerzés utáni készlet értékének és mennyiségének hányadosaként) az alkalmazott készletnyilvántartó program kiszámítja és a készletcsökkenések értékét ennek alapján állapítja meg. A mérlegfordulónapi zárókészlet a mérlegben folyamatosan számított átlagáron jelenik meg.

2. 2. 4. Követelések

A követelések mérlegfordulónapi állományának értékelése során a vevőnként, adósonként kis összegű követeléseknél a követelések leírási értékhatárát 10 ezer forintban határoztuk meg.

2. 2. 5. Devizás tételek

Devizában fennálló követeléseink forintértékének meghatározására Társaságunk a Szt. előírásai alapján a választott hitelintézet által meghirdetett devizavételi és deviza-eladási árfolyam átlaga szerinti számítási módszert választotta.

18/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 2. 2. 6. Céltartalékok

Céltartalék a számviteli törvény szerint az adózás előtti eredmény terhére képezhető. A céltartalék képzést a mérleg fordulónapig bekövetkezett gazdasági eseményekre képezzük, azon információk alapján, melyek a mérlegkészítés időpontjáig ismertté válnak.

Az előzőekben ki nem emelt eszközök és források mérlegben történő értékelése a Számviteli törvény általános előírásai szerint történik.

19/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. B. SPECIÁLIS JELLEGŰ KIEGÉSZÍTÉSEK

A MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK

1. A mérleg főbb sorain bekövetkezett változások az év folyamán

A tétel megnevezése

Mérleg főösszeg A. Befektetett eszközök B. Forgóeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások D. Saját tőke E. Céltartalékok F. Kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások

Nyitó mérleg 2009.01.01 744 531 210 599 509 719 24 213 2 684 0 523 826 218 021

Arány

100,00 % 28,29 % 68,46 % 3,25 % 0,36 % 0,00 % 70,36 % 29,28 %

adatok e Ft-ban Záró Arány mérleg 2009.12.31 856 841 100,00 % 308 038 35,95 % 537 884 62,78 % 10 919 1,27 % 7 764 0,91 % 0 0,00 % 699 014 81,58 % 150 063 17,51 %

2. A mérleg eszköz oldala

2. 1. Befektetett eszközök

A befektetett eszközök mérleg szerinti értéke (308 millió forint), mintegy 97 millió forinttal emelkedett a beszámolás időszakában.

Elszámolásra került 171 millió forint összegű állománynövekedés, mely részben az új beszerzések aktiválásából, részben a 2008. évi záró mérlegben szereplő befejezetlen beruházásként kimutatott eszközök aktiválásából, valamint a nem aktivált befejezetlen beruházások növekedéséből tevődik össze. Elszámolásra került még állománycsökkenésként, mintegy 50 millió forint összegű terv szerinti és egy összegű értékcsökkenési leírás, az értékesített ultrahang készülék nettó értékének 15 millió forintos értéke, valamint a feleslegessé vált vagy javításra alkalmatlan eszközök selejtezéséhez kapcsolódóan 3 millió forint összegű terven felüli értékcsökkenési leírás és 6 millió forint összegű karbantartási anyaggá minősítés.

20/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A beszámolás időszakában a Társaság mintegy 171 millió forintot fordított beruházásra, felújításra. A tárgy évi beruházás értékéből Cegléd Város Önkormányzata biztosított 45 millió forintot az új GE Definium 5000 röntgen berendezés beszerzéséhez, valamint 10 millió forintot a Psychiátriai osztály vizesblokkjának felújításához.

Saját forrásból megvalósuló jelentősebb beruházások:


Voluson 730 Pro ultrahang diagnosztikai készülék beszerzés

22 800 ezer forint


Ultrahang készülékhez vizsgáló fej beszerzés

1 723 ezer forint


Központi betegfelvételi iroda kialakítása

8 974 ezer forint


Elme épület vizesblokk felújítás (önrész)

5 683 ezer forint


Lélegeztető készülék beszerzés

4 176 ezer forint


Műtőlámpa beszerzés

1 773 ezer forint


Kórház rekonstrukciós terv és pályázat készítése

25 000 ezer forint


Patológiai emelő beszerzés

1 188 ezer forint


Víznyomóvezeték kiépítése

1 290 ezer forint


Nőgyógyászati rendelő felújítása

1 623 ezer forint


Rendelőintézet akadálymentesítési terv és pályázat készítése

1 500 ezer forint


Műtéti kameraegység beszerzése

2 725 ezer forint


Laparoszkópos készülék beszerzése

7 545 ezer forint


Fúrómotor beszerzése

2 205 ezer forint


Orvosi gázközpont kompresszor csere

1 625 ezer forint


Egyéb 1 millió forint alatti tárgyi eszköz beszerzés
Egyéb kisértékű tárgyi eszköz beszerzés Összesen

16 563 ezer forint 9 579 ezer forint 115 972 ezer forint.

21/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Az immateriális javak és tárgyi eszközök nyitó bruttó értékét, annak növekedését, csökkenését, záró bruttó értékét az alábbi táblázat tartalmazza.

A tétel megnevezése Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Ingatlanok Műszaki gépek, járművek Egyéb gépek, járművek Beruházások, felújítások Összesen

Nyitó érték 3 866 2 592 19 905 203 757 48 070 22 167 300 357

Növekedés 395 0 35 484 109 850 15 470 26 698 187 897

adatok e Ft-ban Csökkenés Záró érték 0 4 261 0 2 592 0 55 389 29 168 284 439 1 880 61 660 16 924 31 941 47 972 440 282

Az immateriális javak és tárgyi eszközök után elszámolt halmozott értékcsökkenés nyitó értékét, tárgyévi növekedését, csökkenését, záró értékét az alábbi táblázat tartalmazza.

A tétel megnevezése Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Ingatlanok Műszaki gépek, járművek Egyéb gépek, járművek Beruházások, felújítások Összesen

Nyitó érték 659 944 216 46 960 40 980 0 89 759

Növekedés 970 751 752 36 896 13 211 0 52 580

Csökkenés 0 0 0 8 215 1 880 0 10 095

adatok e Ft-ban Záró érték 1 629 1 695 968 75 641 52 311 0 132 244

A tárgyévi értékcsökkenési leírás összegét mérlegtételek szerinti bontásban az alábbi táblázat tartalmazza. A tétel megnevezése Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Ingatlanok Műszaki gépek, járművek Egyéb gépek, járművek Beruházások, felújítások Összesen

Terv szerinti Terven felüli lineáris leírás leírás 575 0 751 0 752 0 32 375 2 998 2 563 0 0 0 37 016 2 998

adatok e Ft-ban Egy összegű Összesen leírás 395 970 0 751 0 752 1 523 36 896 10 648 13 211 0 0 12 566 52 580

Az elszámolt terven felüli értékcsökkenés összege eszközök selejtezése miatt került elszámolásra.

22/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A befejezetlen beruházások mérlegben kimutatott összege az alábbi tételekből tevődik össze
használatra ki nem adott kisértékű tárgyi eszközök
nem aktivált tervezési, pályázat írási díjak

353 e Ft 31 588 e Ft.

Fenti érték tartalmazza a Kórház rekonstrukció, valamint a Rendelőintézet komplex akadálymentesítésének tervezési, pályázatírási díjait, valamint az egyéb nem aktivált kisértékű tárgyi eszközök értékét.

2. 2. Forgóeszközök

2. 2. 1. Készletek adatok e Ft-ban Megnevezés Nyitó készlet Záró készlet Szakmai anyag 6 298 8 253 Gyógyszer* 31 487 35 160 Vér, vérkészítmény, vegyszer 2 760 3 677 Irodaszerek, nyomtatványok 1 519 1 694 Hajtó és kenőanyagok 98 0 Élelmiszer, göngyöleg 3 411 2 573 Egyéb anyagok** 12 134 16 259 Munkaruha, védőruha 2 054 1 754 Árukészlet (Toldy Patika) 9 153 13 291 Összesen 68 914 82 661 * tartalmazza az adományként, térítésmentesen átvett készlet értékét (14 610 e Ft) ** ebből építési, fenntartási, villamossági, karbantartási anyag 10 812 e Ft.

Társaságunk feladatellátásához gyógyszercégektől rendszeresen, jelentős értékű térítés mentes, adomány gyógyszert kap. A Szt. 50.§. (4) bekezdése alapján ezen anyagokat piaci értéken vesszük nyilvántartásba. 2009. évben a térítésmentesen átvett gyógyszer értéke meghaladta a 100 millió forintot.

Tárgy időszakban a készletekkel kapcsolatban értékvesztést nem számoltunk el.

23/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 2. 2. 2. Követelések Megnevezés Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Egyéb követelések Összesen

Nyitó érték 24 146 256 735 280 881

adatok e Ft-ban Záró érték 54 019 252 496 306 515

A mérlegfordulónapi vevői állomány értéke 54 019 ezer forint.

Esedékesség szerinti megoszlása
Nem lejárt vevő

40 332 e Ft


Lejárt vevő

13 687 e Ft

ebből

1-30 napon belül lejárt

1 649 e Ft

31-60 napon belül lejárt

429 e Ft

61 napon túl lejárt

11 609 e Ft.

Lejárt vevői állományunk jelentős részét az egészségügyi ellátásból származó térítési díjfizetésre kötelezett ellátottak (külföldiek, nem biztosítottak) ellátási díjának összege képezi, mintegy 10 millió forint értékben. Jelentős mértékű még a bérleti díj meg nem fizetéséből származó mintegy 2,5 millió forintos vevői állományunk. Lejárt követeléseink pénzügyi rendezése érdekében a Társaság jogászának közreműködését is igénybe vesszük, mérlegünkben kétes vagy behajthatatlannak minősített követelést nem mutatunk ki.

Egyéb követelések között mutatjuk ki többek között az Országos Egészségbiztosítási Pénztár felé fennálló követelés összegét (236 255,6 e Ft), a Társadalombiztosítási kifizetőhelyi elszámolásból eredő követelés összegét (4 757,5 e Ft), a pályázati elszámolásokból eredő, igényelt (járó) támogatások összegét (10 108,4 e Ft), valamint az egyéb követelések (biztosító, munkavállaló stb.) összegét.

Az Országos Egészségbiztosítási Pénztárral szemben fennálló követelés összege a 2009. október havi teljesítmény után járó, 2009. december hónapban visszaigazolt és 2010. január hónapban pénzügyileg rendezett finanszírozás összegét tartalmazza.

24/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A pályázati elszámolásokból származó követeléseink tartalmazzák a Prémium évek programmal, a Közmunka programmal, valamint a Kórház programmal kapcsolatos utólagos finanszírozású támogatások összegét.

2. 2. 3. Értékpapírok

Társaságunk 2008. évben a Magyar Állam által kibocsátott diszkont értékpapírt vásárolt, mintegy 150 millió forint diszkont értéken. Az értékpapír névértéke 162,8 millió forint volt. A beszámolás időszakában ezen értékpapírok futamideje lejárt, az elszámolt hozammal növelt értéken újabb értékpapírt vásároltunk. Tárgy évben az értékpapírok elszámolt hozama meghaladta a 13 millió forintot. A mérlegben szereplő értékpapír diszkont értéke 108,5 millió forint, melynek névértéke 118,1 millió forint. Az értékpapírok lejárata 2010. évben esedékes, így a hozam pénzügyi elszámolása (9,8 millió forint) is ebben az évben történik.

Tárgy időszakban értékpapírokkal kapcsolatban értékvesztést nem számoltunk el.

2. 2. 4. Pénzeszközök Megnevezés Pénztár, csekkek Elszámolási betétszámla (OTP Bank Zrt) Elkülönített betétszámla (Hungária Értékpapír Zrt) Elkülönített betétszámla (CIB Bank Zrt) Deviza betétszámla (CIB Bank Zrt)* Összesen * rendelkezésre álló deviza: 67 036,09 EUR.

Nyitó érték 1 210 2 258 4 0 6 456 9 928

adatok e Ft-ban Záró érték 570 5 449 0 16 000 18 157 40 176

Nyitó érték 19 000 391 4 822 24 213

adatok e Ft-ban Záró érték 6 102 1 211 3 606 10 919

2. 3. Aktív időbeli elhatárolások Megnevezés Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások Összesen

25/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 2. 3. 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása

Bevételek aktív időbeli elhatárolásaként kerültek kimutatásra azon járó bevételek, amelyek csak a mérleg fordulónapja után esedékesek, de a mérleggel lezárt időszakra számolandók el. Itt kerültek elszámolásra: a vásárolt diszkont értékpapír időarányos hozamának értéke (6 millió forint), valamint egyéb bevételek.

2. 3. 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

Költségek,

ráfordítások

aktív

időbeli

elhatárolásaként

kerültek

elszámolásra

azon

mérlegfordulónap előtt felmerült, elszámolt összegek, amelyek költségként, ráfordításként csak a mérlegfordulónapját követő időszakra számolhatók el. Itt kerültek elszámolásra: a folyóirat előfizetések, biztosítási díjak, közüzemi jellegű alapdíjak (1 211 ezer forint).

2. 3. 3. Halasztott ráfordítások

Az aktív időbeli elhatárolások között halasztott ráfordításként került kimutatásra 2008.január 1-jén a Cegléd Város Önkormányzatával kötött Vagyonhasználati Szerződés értelmében a megszűnt költségvetési intézmény könyveiben nyilvántartott kötelezettségek összege, mintegy 472 millió forint értékben. Az elhatárolást az átvállalt kötelezettségek pénzügyi rendezésekor, a teljesítésnek megfelelően a rendkívüli ráfordításokkal szemben szüntettük meg. 2008. év folyamán ezen kötelezettségek 98,98 %-át pénzügyileg rendeztük.

A mérlegfordulónapon fennálló átvett kötelezettség összege 3 606 ezer forint, amely összeg pénzügyi lízingből származó kötelezettséget tartalmaz. A pénzügyi lízingből származó kötelezettség, a szerződés szerinti ütemezés szerint 2012. évben kerül teljes összegében elszámolásra.

26/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 3. A mérleg forrás oldala

3. 1. Saját tőke

A jegyzett tőke értéke 1 millió forint, melyet a tulajdonos Cegléd Város Önkormányzata bocsátott rendelkezésre a Társaság létrehozásakor. Az önkormányzat tulajdoni hányada 100 %.

A Társaság 2008. évi mérleg szerinti eredménye 2 082 ezer forint, amely a 2007. évi negatív eredmény összegét módosítva 2009. évben eredménytartalékként 1 684 ezer forint értékben szerepel a mérlegben.

A Társaság 2009. évi mérleg szerinti eredménye 5 080 ezer forint.

A Társaság az alapító okiratában nevesített közhasznú tevékenységét adómentesen végzi, vállalkozási tevékenységet tárgy évben nem folytatott.

3. 2. Céltartalékok

Társaságunknak több, különböző nagyságrendű le nem zárt peres ügye és peren kívüli egyeztetése van folyamatban. A Társaság jogászának véleménye alapján céltartalékot 2009. évben nem képeztünk, mivel ezen ügyek lezárása, kimenetele, fizetési kötelezettségének meghatározása bizonytalan. Várhatóan ezen ügyek egy része nem von maga után fizetési kötelezettséget, vagy jelentős részét biztosító társaságunk rendezni fogja.

3. 3. Kötelezettségek Megnevezés Egyéb hosszú lejáratú kötelezettség Rövid lejáratú hitelek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Összesen

27/97

adatok e Ft-ban Nyitó érték Záró érték 4 275 2 774 157 441 250 674 274 394 353 036 87 716 92 530 523 826 699 014

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 3. 3. 1. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

Tárgy évi mérlegünkben egyéb hosszú lejáratú kötelezettségként az Önkormányzattól átvett pénzügyi lízing miatti fizetési kötelezettség egy éven túli tőke törlesztő részletét mutatjuk ki (2 774 ezer forint).

Fenti kötelezettség az Erste Leasing Autófinanszírozási Zrt-vel szemben áll fenn, amely két darab 2007. évben beszerzett személygépkocsi utáni fizetési kötelezettség összegét tartalmazza.

3. 3. 2. Rövid lejáratú hitelek

Társaságunk 2008. évben a pénzügyi egyensúly megteremtése, a tartozásállomány rendezése, ezzel együtt beszállító, szolgáltató partnereink megtartása érdekében 300 millió forintos folyószámla hitelszerződést kötött a számlavezető CIB Bank Zrt-vel.

A folyószámlahitel összege 2008. július 1-jétől áll rendelkezésünkre. Ennek felhasználásával 2008. szeptember 30-ára lejárt szállítói kötelezettségeinket kiegyenlítettük, a folyamatos kifizetéseket teljesíteni tudtuk.

A Társaság 2008. december 31-i hitel állománya 157 441 ezer forint volt, ami 2009. december 31-én 250 674 ezer forint mértékű. A hitel állomány mintegy 93 millió forintos növekedése során figyelembe kell venni a 2008. év végi OEP kasszamaradvány kiosztását, melyből Társaságunk is részesült, mintegy 90 millió forint összegben, amely összeg a 2008. évi hitelállomány nagyságát javította.

28/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Az igénybevett hitel állomány alakulását az alábbi diagram ábrázolja. HITEL ÁLLOMÁNY ALAKULÁSA 2008-2009.ÉV (adatok e Ft-ban) 350 000

300 000 290 886

290 114

265 745 250 000

250 655

242 791

248 279 242 836

250 674

231 074 213 514 200 000

208 997

203 185 194 321

192 645 177 172 157 441

150 000

142 654 133 250

100 000

50 000

20 08 .j úl 20 .. 08 .a 20 ug 08 .. .s ze pt 20 .. 08 .o kt 20 .. 08 .n ov 20 .. 08 .d ec 20 .. 09 .j an 20 .. 09 .f eb 20 r.. 09 .m ár c. 20 . 09 .á pr 20 .. 09 .m áj 20 . 09 . .j ú 20 n.. 09 .j úl 20 .. 09 .a 20 ug 09 .. .s ze pt 20 .. 09 .o kt 20 .. 09 .n ov 20 .. 09 .d ec ..

0

3. 3. 3. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból

A tárgy évi mérlegünkben szállítói kötelezettségként 353 036 ezer forintot mutatunk ki.

A mérlegfordulónapi szállítói állomány esedékesség szerinti megoszlása
Nem lejárt szállító

351 532 e Ft


Lejárt szállító ebből

1 504 e Ft 1-30 napon belül lejárt

1 120 e Ft

31-60 napon belül lejárt

209 e Ft

61 napon túl lejárt

175 e Ft.

29/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A szállítói állomány összetételét vizsgálva megállapítható, hogy kötelezettségeink 1,3 % - a beruházáshoz (4 659 ezer forint), 45 % - a anyag és áru beszerzéshez (158 979 ezer forint) és 53,7 % - a szolgáltatás igénybevételéhez (189 398 ezer forint) kapcsolódik.

Szállítói állományunk 2008. szeptember hónap óta gyakorlatilag lejárt tartozást nem tartalmaz. A fent szereplő lejárt szállítói kötelezettség (1 504 e Ft) olyan technikai okok miatt, mérlegfordulónap után érkező, lejárt szállítói számlákat tartalmaz, melyeket a mérlegkészítés időpontjára kiegyenlítettünk.

Az alábbi diagram a beérkezett és ki nem egyenlített szállítói számlák mértékének alakulását ábrázolja havi bontásban

SZÁLLÍTÓI KÖTELEZETTSÉGEK ALAKULÁSA (e Ft-ban) 2007-2009. ÉV 600 000

500 000

400 000

300 000

200 000

100 000

0 2006. 2007. 2007. 2007. 2007. 2007. 2007. 2008. 2008. 2008. 2008. 2008. 2008. 2009. 2009. 2009. 2009. 2009. 2009. dec.. febr.. ápr.. jún.. aug.. okt.. dec.. febr.. ápr.. jún.. aug.. okt.. dec.. febr.. ápr.. jún.. aug.. okt.. dec.. Lejárt 1-30 nap

Lejárt 31-60 nap

Lejárt 61 napon túl

Átütemezett

Le nem járt

A diagram jól szemlélteti, hogy 2006. december 31-én, mintegy 569 millió forint összegű számla állománnyal rendelkeztünk, ami 2009. december 31-én csak 162 millió forint volt. A csökkenés mértékén túl ki kell emelni, hogy a 2006-os lejárt szállítói számlák mértéke 373 millió forint nagyságú, amit gyakorlatilag 2008. szeptemberére teljes mértékben ledolgoztunk.

30/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 3. 3. 4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségként mutatjuk ki a mérlegben a munkavállalókkal, költségvetéssel, egyéb szervezetekkel kapcsolatos fizetési kötelezettségeinket, az alábbiak szerint.
Személyi jövedelemadó

22 178 e Ft


Munkaadói járulék

1 636 e Ft


Munkavállalói járulék

1 711 e Ft


Egészségügyi hozzájárulás

1 372 e Ft


Rehabilitációs hozzájárulás

5 506 e Ft


Egészségbiztosítási járulék

10 418 e Ft


Nyugdíjbiztosítási járulék

35 240 e Ft


Start kártyás foglalkoztatás járuléka

450 e Ft


Korkedvezményes biztosítási járulék

269 e Ft


Munkavállalóktól levont tartozások

1 314 e Ft


Magánnyugdíjpénztári tagdíj

4 938 e Ft


Munkavállalókkal szembeni bér tartozás

320 e Ft


Általános forgalmi adó

610 e Ft


Pénzügyi lízing 2010.évi törlesztő részlete

1 572 e Ft


OEP-pel szembeni kötelezettség

875 e Ft


Kártérítés fizetési kötelezettség

780 e Ft


Egyéb kötelezettség

3 341 e Ft

Összesen

92 530 e Ft.

3. 4. Passzív időbeli elhatárolások Megnevezés Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek Összesen

31/97

Nyitó érték 2 162 99 232 116 627 218 021

adatok e Ft-ban Záró érték 0 11 872 138 191 150 063

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 3. 4. 1. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolásaként kerültek elszámolásra azon mérlegfordulónap előtti időszakot terhelő költségek, ráfordítások, amelyek csak a mérleg fordulónapja utáni időszakban merültek fel, kerültek számlázásra. Itt kerültek elszámolásra: a folyamatos szolgáltatásból eredő, áthúzódó számlázások (közüzemi díjak, ügyeleti díjak, egészségügyi szolgáltatási díjak) összegei.

3. 4. 2. Halasztott bevételek

A passzív időbeli elhatárolások között halasztott bevételként került kimutatásra 2008. január 1-jén a

Vagyonhasználati Szerződés értelmében a megszűnt költségvetési intézmény

könyveiben nyilvántartott követelések összege, mintegy 47 millió forint értékben, valamint a térítésmentesen átvett készletek, tárgyi eszközök állományi értéke, mintegy 189 millió forint értékben.

Az elhatárolást az átvállalt követelések pénzügyi rendezésekor, a teljesítésnek megfelelően, illetve térítésmentesen átvett eszközök esetén a felmerült költségek (anyagfelhasználás, értékcsökkenési leírás) elszámolásával azonos ütemben a rendkívüli bevételekkel szemben szüntettük meg.

A mérlegfordulónapon fennálló átvett követelés összege 1 601 ezer forint, amely összeg 1 561 ezer forint vevői követelést és 40 ezer forint munkavállalóval szembeni követelést tartalmaz. Ezen követelések összege várhatóan 2010. évben részben pénzügyileg rendezésre kerül, a fennmaradó tartozás összegét év végén minősítjük és a behajthatatlannak minősített tételeket leírjuk.

A mérlegforulónapon az Önkormányzattól térítésmentesen átvett és költségként még el nem számolt eszközök értéke 58 451 ezer forint (fel nem használt készlet értéke 9 579 ezer forint, értékcsökkenésként el nem számolt eszköz értéke 48 872 ezer forint). A tárgyévben fel nem használt készletek, várhatóan 2010. évben felhasználásra kerülnek. A befektetett eszközök értéke 2014-ig fokozatosan elszámolásra kerül.

32/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A tárgy évi mérlegben halasztott bevételként került kimutatásra a fentieken kívül a 2009. évben

egyéb

szervezetektől,

cégektől

térítésmentesen

átvett,

felhasználásként,

értékcsökkenésként el nem számolt készletek, eszközök értéke az alábbiak szerinti bontásban


Máltai Szeretetszolgálat 42 darab elektromos kórházi ágy

11 163 e Ft


Gyógyszercégek gyógyszer adománya

14 610 e Ft.

Ugyancsak itt került elszámolásra a Cegléd Város Önkormányzata által 2008. évben a Kórház rekonstrukciós tervkészítéshez biztosított 2 millió forint, valamint a 2009. évben a Digitális röntgen beszerzéshez biztosított 45 millió forint és a Psychiátriai osztály vizesblokk felújításához biztosított 10 millió forint támogatás költségként el nem számolt részre.

33/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK

1. Az eredménykimutatás főbb sorain bekövetkezett változások az elmúlt évhez képest A tétel megnevezése Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Szokásos vállalkozási eredmény Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény

2008. év 4 783 291 0 145 428 2 417 626 2 082 810 90 827 23 408 314 048 110 314 158 -312 076 2 082 2 082 2 082

adatok e Ft-ban 2009. év 4 660 007 0 178 701 2 745 551 2 017 308 49 582 44 904 -18 637 2 192 -16 445 21 525 5 080 5 080 5 080

2. Értékesítés nettó árbevétele A tétel megnevezése OEP teljesítmény ellenértéke OEP által visszaigazolt vizitdíj OEP által visszaigazolt kórházi napidíj Anyag és áruértékesítés Egészségügyi ellátási díjak Egyéb egészségügyi jellegű szolgáltatási díjak Alkalmazottak térítési díjai Bérleti díj Tovább számlázott közüzemi díjak Egyéb kiszámlázott szolgáltatások Összesen

2008. évi árbevétel 4 396 201 13 142 6 865 213 192 53 339 9 208 12 795 35 865 33 103 9 581 4 783 291

adatok e Ft-ban 2009. évi árbevétel 4 274 863 0 0 161 048 32 562 13 212 13 592 74 784 53 824 36 122 4 660 007

Az értékesítés nettó árbevételének 92 % - át az OEP teljesítmény ellenértéke teszi ki, mely kórházunk közhasznú bevételének döntő hányada. Ez az arány azonos a bázis időszakban számított aránnyal, bár az adatokból jól látható, hogy a bázis időszakhoz képest, mintegy 141 millió forinttal (vizitdíj, kórházi napidíj figyelembevételével) marad el ezen bevételünk összege.

34/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Az árbevétel 8 % - a a kötelező alapfeladaton felül nyújtott és számlázott szolgáltatásaink, értékesítéseink ellenértéke.

Jelentősebb tételei a következők:
Anyag és áruértékesítésként a vér és gyógyszer értékesítést, a működtetésbe adott tevékenységekhez kapcsolódó készletek értékesítését, a közforgalmú gyógyszertár árbevételét mutatjuk ki. Jelentős mértékű a közforgalmú gyógyszertár bevételének visszaesése, hiszen a 2008. évi 197 millió forintos árbevételhez képest, csupán 136 millió forintos bevételt sikerült elérni 2009. évben. A bevétel visszaesés részben a forgalom csökkenés, részben a támogatási rendszer változásának következménye. A vér értékesítéséből származó bevétel szinte azonos mértékű a bázis időszak adatával (16 millió forint), viszont növekedés mutatkozik az intézeti gyógyszertár és a szakmai anyagraktár forgalmát illetően (9 millió forint), amely a működtetésbe adott szakmai osztályok részére biztosított anyagok továbbértékesítéséből keletkezik.
Egészségügyi ellátási díjak címén a térítésköteles szolgáltatások ellenértékét számoljuk el. A mintegy 33 millió forintos bevétel az előző év adatához viszonyítva, mintegy 40 %-kal csökkent. A jelentős mértékű csökkenés elsődleges oka az Ápolási osztály 2009. április 1-jei működtetésbe adása és ezzel együtt az ápolási díj bevételi forrásának megszűnése. Nem változott a bázis időszakhoz képest a Foglalkozás egészségügyi szolgáltatás bevétele (6,9 millió forint), viszont jelentősen nőtt a külföldi állampolgárok, egyéb térítésre kötelezettek ellátási díja, valamint a működtetésbe adott szakmai osztályok által igénybevett szolgáltatások díjai (15 millió forint).
Egyéb egészségügyi jellegű szolgáltatási díjként számoljuk el a cytológiai vizsgálatok díját (3,4 millió forint) a sterilizálási szolgáltatás díját (1,9 millió forint), a tetemhűtés díját (6,4 millió forint), az egyéb szolgáltatási díjakat (1,5 millió forint).
Alkalmazottak térítési díjai tartalmazzák a munkavállalók étkezési, parkolási, szállás térítési díjainak összegeit.
Bérleti díjként a magán rendelésekhez kapcsolódó bérleti díjakat, a büfék, üzletek helység bérleti díját, valamint a működtetésbe adott fekvő és járó betegellátások bérleti díját számoljuk el. Ezen bevételi források jelentős növekedése (a bázis időszaki bevétel 208 %-a) részben a tárgy évben működtetésbe adott fekvő és járóbeteg ellátások bevételeinek elszámolásával, részben a korábban megkötött szerződések díjainak módosításával magyarázható.

35/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.
Tovább számlázott közüzemi szolgáltatások árbevételeként az általunk megrendelt és változatlan formában továbbértékesített közüzemi, telefon díjakat számoljuk el. A jelentős növekedés oka ebben az esetben is a közreműködők részére továbbszámlázott díjak mértéke.
Egyéb kiszámlázott szolgáltatások között a nem alkalmazottak étkezési díját (vendég, kiszervezett egységek dolgozói és betegei), a rezsi költségeket, az egyéb eseti jellegű díjakat számoljuk el. A jelentős mértékű növekedés oka itt is a közreműködők részére továbbszámlázott szolgáltatások díja.

Megállapítható tehát, hogy az OEP bevétel kiesés 141 millió forintos összegét a saját bevételek 18 millió forintos növelésével, ha minimális mértékben is de részlegesen sikerült kompenzálni.

3. Egyéb bevételek A tétel megnevezése Értékesített tárgyi eszközök bevétele Utólag kapott, pénzügyileg rendezett engedmény Visszafizetési köt.nélkül kapott támogatás Térítésmentesen átvett készlet értéke Egyéb bevételek Összesen

2008. évi egyéb bevétel 100 768 58 312 84 630 1 618 145 428

adatok e Ft-ban 2009. évi egyéb bevétel 12 013 432 59 715 105 552 989 178 701

Egyéb bevételként olyan, az értékesítés nettó árbevételének részét nem képező bevételeket számoljuk el, melyek a rendszeres tevékenység során keletkeznek.

Az egyéb bevételek között került elszámolásra az első negyedévben értékesített GE Logiq P5 ultrahang diagnosztikai készülék eladási ára, melyet egy magasabb kategóriájú Voluson 730 Pro ultrahang diagnosztikai készülék megvásárlására fordítottunk. Egyéb bevételek között mutatjuk ki a Cegléd Város Önkormányzata által a Prémiumévek programmal kapcsolatos elszámolásokból eredő 34 millió forintos támogatás összegét, a Szociális és Munkaügyi Minisztérium Közmunka program keretében nyújtott utólagos finanszírozású támogatását (18 millió forint).

36/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Szintén az egyéb bevételek között mutatjuk ki az Országos Foglalkoztatási Közalapítvány által finanszírozott Kórház program keretében nyújtott támogatását (2 millió forint), a Szociális és Munkaügyi Minisztérium által meghirdetett „Szenvedélybeteg-ellátórendszer kiegészítő működési támogatása” elnevezésű pályázaton elnyert támogatását (1 millió forint), valamint a Munkaügyi központ által támogatott Közhasznú foglalkoztatás támogatási (5 millió forint) összegét.

A Szt. 86.§.(5) bekezdése alapján a térítés nélkül átvett eszközök értékét a rendkívüli bevételek között kell elszámolni, de halasztott bevételként időbelileg el kell határolni. Amennyiben a halasztott bevételként kimutatott összeg jelentős és a megbízható és valós összkép követelménye azt indokolja, a megszüntetést – az ellentételezett költségnek, illetve ráfordításnak megfelelően – az egyéb bevételekkel szemben is el lehet számolni.

Társaságunk gyógyszer térítésmentes átvételének elszámolása kapcsán él a Szt. adta lehetőséggel, hiszen az éves, mintegy 106 millió forint értékű, térítésmentesen átvett gyógyszer felhasználás költség oldalát is Üzemi eredmény kategórián belül számoljuk el. Amennyiben rendkívüli bevételként számolnánk el ezen bevételt, az torzítaná az eredménykimutatás egyes eredmény kategóriáinak összetételét. Ez a bevétel átlagosan havi 9 millió forint bevételt jelent, amely jelentős megtakarítás a Társaságnak, hiszen az összes gyógyszer felhasználás egy harmadát térítés nélküli átvételből tudjuk biztosítani.

4. Anyagjellegű ráfordítások

Anyagjellegű ráfordítások között mutatjuk ki a vásárolt és felhasznált anyagok értékét, az igénybevett szolgáltatások – le nem vonható általános forgalmi adót is magánban foglaló – értékét, az egyéb szolgáltatások értékét, az eladott áruk beszerzési értékét és a közvetített szolgáltatások értékét.

37/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 4. 1. Anyagköltség adatok e Ft-ban 2008. évi 2009. évi anyagköltség anyagköltség Szakmai anyag felhasználás 482 775 459 814 Gyógyszer felhasználás* 304 436 296 071 Vér, vérkészítmény, vegyszer felhasználás 50 889 47 054 Irodaszer, nyomtatvány felhasználás 8 527 8 107 Hajtó és kenőanyag felhasználás 4 406 3 204 Élelmiszer, göngyöleg felhasználás 96 020 84 120 Egyéb anyag felhasználás 34 876 46 355 Munkaruha, védőruha felhasználás 1 709 2 331 Villamos energia felhasználás 94 994 101 420 Gázenergia felhasználás 8 816 8 867 Vízdíj 529 532 Összesen 1 087 977 1 057 875 * tartalmazza a térítésmentesen átvett gyógyszer felhasználás összegét 101 997 ezer forint A tétel megnevezése

A vásárolt és felhasznált anyagok értéke tárgyévben meghaladta az 1 milliárd forintot, amely összeg, mintegy 30 millió forinttal marad el a bázis időszak adatához képest. Ez a megtakarítás elsősorban a szigorú keretgazdálkodásnak köszönhető, azonban figyelembe kell venni a tárgy évben működtetésbe adott osztályok anyagfelhasználásának kikerülését a rendszerből. Az év folyamán kidolgozott Intézkedési terv részeként áttekintettük az anyagfelhasználások rendszerét, tovább szigorítottuk a keretgazdálkodást, melynek hatására jelentős megtakarítást értünk el több anyagcsoport esetén, mely megtakarítás a július 1-jei ÁFA emelés negatív hatását kiegyenlítette.

Az összes anyagfelhasználás 43 % - át a szakmai anyag, 28 % - át a gyógyszer, 8 % - át az élelmiszer, 10 % - át a villamos energia és 4 % - át a vér, vérkészítmény felhasználás teszi ki. A fennmaradó 7 % felhasználás tartalmazza az irodai, számítástechnikai, műszaki, fenntartási anyagok költségét. Szakmai anyagok közül a labor anyagok 152 millió forint, egyszer használatos gyógyászati anyagok 203 millió forint és emberi szervezetbe építhető műtéti anyagok 57 millió forint összegben kerültek elszámolásra. Az egyéb anyagfelhasználás jelentős növekedése az építési, villamossági, fenntartási anyagok felhasználásánál jelentkezik. Ezen növekedés oka a korábbi években felmerült karbantartási, felújítási feladatok végrehajtása. A beszámolás időszakában elkészült a klímahálózat berendezéseinek időszakos karbantartása, felülvizsgálata mely többlet anyagfelhasználással járt, valamint több területen zajlott belső felújítás, ingatlan karbantartás. 38/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 4. 2. Igénybevett szolgáltatások értéke

A tétel megnevezése

Szállítási költség Bérleti díj Karbantartási költségek Hirdetés, reklám, propaganda Továbbképzés költségei Utazás és kiküldetés költségei Számviteli szolgáltatás költségei Egészségügyi szolgáltatás díja Egészségügyi szolgáltatás díja ügyeleti díj Egészségügyi szolgáltatás díja temetkezés Egészségügyi szolgáltatás díja egyéb Távhő szolgáltatás Csatornadíj Szemétszállítás Vagyonvédelmi szolgáltatás Parkgondozás Postai szolgáltatás Folyóirat előfizetés Bértextilia igénybevétele Telefon szolgáltatás igénybevétele Mosatási szolgáltatás Üzleti tanácsadás, átvilágítás, elemzés Jogi szolgáltatás Munka-, érintés- és tűzvédelmi szolg. Veszélyes hulladékkezelés Kábel TV, Internet előfizetés Műszaki vizsgáztatás, felülvizsgálati díj Rovarirtás Egyéb igénybevett szolgáltatás Összesen

2008. évi igénybevett szolgáltatások értéke 1 824 6 109 73 455 346 3 054 1 978 3 662 248 901 243 538 349 50 870 207 216 26 251 10 299 14 278 10 355 3 028 754 6 218 7 266 100 388 40 646 6 827 1 440 14 983 1 218 2 148 418 2 786 1 090 605

adatok e Ft-ban 2009. évi igénybevett szolgáltatások értéke 4 050 7 135 92 795 1 238 4 394 2 371 3 607 653 644 245 069 451 14 767 195 379 37 050 11 024 15 502 10 480 2 934 418 7 791 5 957 97 760 53 387 5 268 1 440 15 572 1 734 3 861 454 7 202 1 502 734

Az igénybe vett szolgáltatások értéke tárgyévben meghaladta az 1,5 milliárd forintot, amely összeg, mintegy 412 millió forinttal (38 %-kal) magasabb, mint a megelőző év adata. Ez a növekedés elsősorban a 2008. év közepén elkezdődő és hatásában főként, a beszámolás időszakában jelentkező egészségügyi ellátási tevékenységek működtetésbe adásából és ezzel együtt személyi jellegű ráfordítások, anyagköltség, helyett igénybevett szolgáltatásként való elszámolásából ered.

39/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Az összes igénybe vett szolgáltatás 61 % - át az egészségügyi jellegű szolgáltatások igénybevétele teszi ki. Itt kerülnek elszámolásra a működtetésbe adott szakmai tevékenységek ellátásának díjai, a külső szolgáltatók által elvégzett vizsgálatok díjai (CT, MRI, labor vizsgálat stb.), a külső szolgáltatók által ellátott orvosi, szakdolgozói tevékenységek díjai, az igénybevett ügyeleti ellátás díja.

A bázis időszakhoz viszonyítva jelentősen nőtt az Igénybevett egészségügyi szolgáltatási díjak elszámolt összege, ami a tevékenységek működtetésbe adásával magyarázható. Míg a bázis időszakban ez a költség 249 millió forint összegű volt, addig a tárgy időszakban meghaladta a 653 millió forintot. A szakmai tevékenységek közreműködők általi ellátásával ugyan jelentősen nőtt az igénybevett szolgáltatások díja, de ez a működésbeli változás maga után vonja a személyi jellegű ráfordítások, az anyagfelhasználások, egyéb szolgáltatások összegének csökkenését.

A tárgy évben felmerült egészségügyi szolgáltatási költségek tevékenységenkénti összetétele az alábbiakban látható, a működtetésbe adás dátumának megjelölésével:


Plasztikai sebészet (2008.05.hó)

8 693 ezer forint


Traumatológiai ellátás (2008.06.hó)

18 485 ezer forint


Bőrgyógyászati ellátás (2008.07.hó)

23 101 ezer forint


Reumatológia, fizikoterápia (2008.10.hó)

47 657 ezer forint


Szakdolgozói tevékenység (2008.11.hó)

17 500 ezer forint


Szemészeti ellátás (2009.01.hó)

153 702 ezer forint


DSA (2009.03.hó)

43 816 ezer forint


Ápolási osztály (2009.04.hó)

55 723 ezer forint


Gégészeti ellátás (2009.09.hó)

29 053 ezer forint


CT vizsgálat

113 988 ezer forint


ESWL (kőzúzás)

10 656 ezer forint


Egyéb vizsgálati díj

11 216 ezer forint


Vállalkozó orvosok díja

120 054 ezer forint

Összesen

653 644 ezer forint.

40/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Az összes igénybe vett szolgáltatás további 13 % - át az igénybevett távhő szolgáltatás, 6 % át a mosatási szolgáltatás, 6 % - át a karbantartási költségek teszik ki. A karbantartási költségek közül a szakmai gépek, berendezések karbantartása, mintegy 51 millió forintos éves költséget jelent. 4. 3. Egyéb szolgáltatások értéke

A tétel megnevezése Hatósági igazgatási, szolg.díjak Biztosítási díjak Bankköltség, pénzügyi szolgáltatási díj Tagsági díjak Különféle egyéb költségek Összesen

2008. évi egyéb szolgáltatások értéke 245 17 315 5 520 243 3 771 27 094

adatok e Ft-ban 2009. évi egyéb szolgáltatások értéke 500 2 058 4 506 271 0 7 335

Egyéb szolgáltatások értékeként kerültek elszámolásra többek között a hatósági díjak (ÁNTSZ engedélyek), a bankköltések, a tagsági és biztosítási díjak.

4. 4. Eladott áruk beszerzési értéke

Az eladott áruk beszerzési értékeként az üzleti évben a közforgalmú gyógyszertár által értékesített áru bekerülési értékét, valamint a kiszervezett szakmai tevékenységekhez kapcsolódó továbbértékesített anyagok értékét számoltuk el. Tárgy évben e jogcímen 148 882 ezer forint összeg került kimutatásra, melyből 122 804 ezer forint a Toldy Patika áru értékesítéséből származik. Amint a 2. pontban a Toldy Patika elszámolt bevételének, mintegy 30%-os visszaesését láttuk, hasonlóan ráfordítás oldalon is ez az arány mutatkozik a bázis időszak adatához viszonyítva.

4. 5. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

Az eladott (közvetített) szolgáltatások értékeként a vásárolt és változatlan formában tovább értékesített szolgáltatások bekerülési értékét számoltuk el. Tárgy évben telefonszolgáltatás, távhőszolgáltatás és csatornadíj címén kerültek elszámolásra ráfordítások 25 710 ezer forint értékben.

41/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Szintén itt került elszámolásra 3 015 ezer forint értékben a Cegléd Város Önkormányzatának továbbszámlázott építési beruházás értéke, amely a Bakterológiai labor Központi laboratóriumba való átköltöztetéshez kapcsolódik.

5. Személyi jellegű ráfordítások

Személyi jellegű ráfordításként mutatjuk ki az alkalmazottak bérköltségét, a személyi jellegű egyéb kifizetéseket és a bérjárulékok összegét.

5. 1. Bérköltség adatok e Ft-ban A tétel megnevezése 2008. évi bérköltség 2009. évi bérköltség összege összege Munkabér 1 141 747 1 123 121 Túlóra díj 30 851 33 492 Készenlét, ügyelet, helyettesítés díja 51 453 48 161 Egyéb munkavégzéshez kapcs. juttatás 178 238 170 679 Összesen* 1 402 289 1 375 453 * Az adatok tartalmazzák a teljes és a részmunkaidőben foglalkoztatottak bérköltségét is.

Bérköltségként számolunk el minden olyan – az üzleti évhez kapcsolódó – kifizetést, amely a munkavállalókat, munkabérként illeti meg.

Az egyéb munkavégzéshez kapcsolódó juttatások összege tartalmazza a távollét idejére járó díjak, a felmondási, felmentési időre járó díjak, a szabadidő megváltás címén járó díjak összegét.

A beszámolás időszakában bérköltségek tekintetében, mintegy 27 millió forint összegű megtakarítást értünk el a bázis időszakhoz képest. A megtakarítás összege elsősorban, két ellentétes hatású körülmény eredménye. A 2008. július 1-jétől részlegesen, majd 2009. január 1-jétől teljes dolgozói létszámra kiterjedő 5 %-os alapbéremelés növelte, ugyanakkor a gyógyító tevékenységek működtetésbe adása és ezzel egyidejűleg a létszám, a bér és járulékok csökkenése jelentős mértékben csökkentette az elszámolt bérköltség összegét.

42/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 5. 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések A tétel megnevezése

Jutalom, jubileumi jutalom Napidíj Egyéb sajátos juttatás (betegszabadság) Munkába járás közlekedési költségtérítése Egyéb költségtérítés Segély Végkielégítés Állományba nem tartozók juttatásai Belföldi kiküldetés Cafeteria juttatások Alkalmi munkavállalók munkadíja Alkalmi munkavállalók közterhe Összesen

2008. évi személyi jellegű egyéb kifizetések összege 19 143 229 14 367 18 690 100 1 798 338 26 843 250 75 092 24 726 6 478 188 054

adatok e Ft-ban 2009. évi személyi jellegű egyéb kifizetések összege 15 788 135 13 349 20 608 310 432 0 29 410 299 65 104 28 161 7 537 181 133

Személyi jellegű egyéb kifizetések tekintetében szinte azonos összegű költség került elszámolásra, mint a bázis időszakban. Egyes esetekben csak minimális az eltérés az előző időszakhoz képest, más esetekben jelentősnek mondható.

A bázis időszakhoz viszonyítva költség növekedés jelenik meg az állományba nem tartozók díja, valamint az alkalmi munkavállalók munkadíja és közterhe soron. E tételeknél figyelembe kell venni, hogy a bázis időszakban a Prémium évek programban résztvevők költségei csak 2008. május hónaptól jelentek meg az Intézmény elszámolásaiban, valamint, hogy az alkalmi munkavállalók létszáma és a hozzá tartozó kifizetések a Társaság működésének első hónapjaiban csak minimális mértékben jelentek meg. Az állományba nem tartozók juttatása tartalmazza a Prémium évek programmal kapcsolatos fizetési kötelezettségek összegét (20 244 ezer forint), a megbízási díjként számfejtett juttatásokat (2 884 ezer forint), a felmentett munkavállalók juttatásait (2 381 ezer forint), valamint, a munkavállalónak munkakörén kívül végzett munkájáért járó munkadíját (3 901 ezer forint). A bázis időszakhoz viszonyítva költség megtakarítás jelentkezik a jutalom kifizetések, cafeteria juttatások sorokon. A jutalom címén elszámolt összege tartalmazza a Társaság által átvállalt 2010. december 31-ig esedékes korábbi közalkalmazotti jogviszonyból eredő jubileumi jutalmak 2009. évben elszámolt összegét is, mintegy 9 484 ezer forint értékben.

43/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Társaságunk a megszűnt 13. havi bér kompenzálására a minden munkavállalóra azonos feltételekkel vonatkozó cafeteria rendszert vezette be 2008. január 1-jétől. A cafeteria rendszeren belül a munkavállalók saját igényüknek megfelelően választhattak a juttatás elemei közül (étkezési utalvány, ajándék utalvány, üdülési csekk, egészségpénztári befizetés, nyugdíjpénztári befizetés) a havi bruttó besorolási bér 60 % - ának keretösszegéig. A beszámolás időszakában e jogcímen, mintegy 10 millió forintos megtakarítás jelentkezik, amely részben a dolgozói létszám változásával, részben a 2009. július 1-jétől három hónapos időszakra vonatkozó 50 %-os keretösszeg csökkentéssel magyarázható.

5. 3. Bérjárulékok A tétel megnevezése Nyugdíj-és egészségbiztosítási járulék Egészségügyi hozzájárulás Munkaadói járulék Táppénz hozzájárulás Rehabilitációs hozzájárulás Kifizetői és cégautó adó Összesen

2008. évi bérjárulék 423 175 19 018 43 476 6 798 0 0 492 467

adatok e Ft-ban 2009. évi bérjárulék 399 750 17 761 30 637 6 910 5 506 158 460 722

A beszámolás időszakában bérjárulékok tekintetében, mintegy 32 millió forint összegű megtakarítást értünk el a bázis időszakhoz képest. A megtakarítás részben a gyógyító tevékenységek működtetésbe adásával és ezzel egyidejűleg a létszám, a bér és járulékok csökkenésével, részben a 2009. július 1-jétől hatályba lépő járulék mérték csökkenésével magyarázható.

6. Értékcsökkenési leírás

Értékcsökkenési leírásként a Társaság Számviteli politikájában meghatározott elszámolási módszer alapján meghatározott összeget mutatjuk ki. Tárgy évben 37 016 ezer forint tervszerinti értékcsökkenést és 12 566 ezer forint használatba vételkor egy összegben elszámolt értékcsökkenést számoltunk el. A tárgy időszakban elszámolt értékcsökkenés nagysága jelentős mértékben (45 %-kal) csökkent a bázis időszak adatához viszonyítva, azonban itt figyelembe kell venni az átalakuláshoz kapcsolódó térítésmentesen átvett kisértékű tárgyi eszközök átvételkori egyösszegű értékcsökkenési leírásának elszámolási kötelezettségét. 44/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A tárgy évben elszámolt értékcsökkenés összege tartalmazza az Önkormányzat által térítésmentesen átadott eszközök után elszámolt terv szerinti értékcsökkenés összegét is.

7. Egyéb ráfordítások

A tétel megnevezése Értékesített tárgyi eszköz könyv szerinti ért. Fizetett kártérítés, bírság, késedelmi kamat Elszámolt terven felüli értékcsökkenés Arányosításból le nem vonható előz.felsz.áfa Cégautóadó Állományból kivez.készlet könyv szer. értéke Egyéb ráfordítás Összesen

2008. évi egyéb ráfordítások 1 816 15 015 498 0 0 4 250 1 829 23 408

adatok e Ft-ban 2009. évi egyéb ráfordítások 15 214 4 149 2 998 17 084 385 4 924 150 44 904

Egyéb ráfordításként kerültek elszámolásra az értékesítés nettó árbevételéhez közvetlenül nem kapcsolódó kifizetések, veszteség jellegű tételek.

Többek között itt számoltuk el az egészségügyi tevékenységhez kapcsolódó, kifizetett kártérítések összegét, a szállítók felé késedelmesen teljesített kifizetések miatti késedelmi kamatok összegét, az értékesített GE Logiq P5 ultrahang diagnosztikai készülék könyv szerinti értékét, az arányosítással le nem vonható áfa összegét, a behajthatatlannak minősített vevői követelések összegét, valamint a selejtezéshez, leltár hiányok elszámolásához kapcsolódó ráfordításokat.

8. Pénzügyi műveletek bevételei

A pénzügyi műveletek bevételei között számoltuk el a forgóeszközök között kimutatott pénzeszközök után kapott kamatot (299 ezer forint), a forgóeszközök között kimutatott diszkont értékpapír után időarányosan elszámolt hozam összegét (13 341 ezer forint), valamint az elszámolt árfolyamnyereség összegét (801 ezer forint).

45/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 9. Pénzügyi műveletek ráfordításai

A pénzügyi műveletek ráfordításai között számoltuk el az igénybevett hitelhez kapcsolódó kamat összegét (11 033 ezer forint), valamint az elszámolt árfolyamveszteség összegét (1 216 ezer forint).

10. Rendkívüli bevételek

A Szt. szerint rendkívüli bevételként kell elszámolni azokat a bevételeket, amelyek függetlenek a vállalkozási tevékenységtől, a rendes üzletmeneten kívül esnek, a szokásos vállalkozási tevékenységgel nem állnak közvetlen kapcsolatban.

Társaságunk rendkívüli bevételként számolta el a megszűnt költségvetési intézménytől átvett követelések pénzügyileg rendezett összegét (1 813 ezer forint), az Önkormányzattól és más szervezetektől térítésmentesen átvett befektetett eszközök, készletek felmerült költséggel (anyagfelhasználás, értékcsökkenés) azonos mértékben számított értékét (23 319 ezer forint).

Szintén rendkívüli bevételként számoltuk el a beszámolás időszakában a Ceglédi Polgármesteri Hivataltól kapott fejlesztési célú támogatás (55 millió forint) összegéből a megvásárolt GE Definium 5000 röntgen berendezés, valamint a Psychiátriai épületen végzett beruházás után elszámolt értékcsökkenési leírással azonos összeget (4 795 ezer forint).

11. Rendkívüli ráfordítás

A Szt. előírásai szerint rendkívüli ráfordításként kell elszámolni azokat a ráfordításokat, amelyek függetlenek a vállalkozási tevékenységtől, a rendes üzletmeneten kívül esnek, a szokásos vállalkozási tevékenységgel nem állnak közvetlen kapcsolatban.

Társaságunk rendkívüli ráfordításként számolta el a megszűnt költségvetési intézménytől átvett kötelezettségek (szállítói tartozások) pénzügyileg rendezett összegét (1 216 ezer forint), az egyéb, költségvetési intézményi időszakból eredő fizetési kötelezettségek összegét (5 081 ezer forint), a térítésmentesen átadott eszközök nyilvántartási értékét (1 785 ezer forint), valamint az átadott támogatások összegét (320 ezer forint).

46/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. C. TÁJÉKOZTATÓ JELLEGŰ KIEGÉSZÍTÉSEK

EMBERI ERŐFORRÁSOK

1. Az alkalmazotti létszám és bér változása

Társaságunknál 2009. évben a foglalkoztatottak létszámában, munkaköri csoportonkénti összetételében bekövetkezett változásokat az alábbi intézkedések, szervezeti változások határozták meg:
2009. április 1-jétől az Ápolási osztály, majd szeptember 1-jétől a Fül-orr-gégészeti osztály működtetését külső közreműködőnek adtuk át. Mindez munkaerő forgalmi szempontból 5 orvos és 30 szakdolgozó munkaviszonyának megszüntetését jelentette. A 2008. január 1-jei átalakulás óta a fentiekkel együtt a „kiszervezések” miatt 13 orvosi és 54 szakdolgozói létszámcsökkenés történt.
Az egészségügyi intézmények 2009.II.félévi finanszírozásában bekövetkezett negatív változások hatásának mérséklésére a kórház intézkedési tervet készített. Ennek egyik kiemelt pontja a személyi jellegű ráfordítások, ezen belül is a bérköltségek csökkentésére tett célkitűzés volt. A megvalósítás érdekében a III.negyedév elején részletesen átvilágítottuk a gazdasági-műszaki ellátás területén foglalkoztatottak létszámát és bérhelyzetét. 3 fő nyugdíj mellett foglalkoztatott munkavállaló felmentésére került sor, akiknek munkaköri feladatait átcsoportosítottuk, ezért visszapótlásukra nem lesz szükség. Az orvosi és szakdolgozói munkakörökben létszámcsökkentésre nem volt lehetőség, 3 szakdolgozó esetében éltünk az addigi teljes munkaidőben történő foglalkoztatás helyett a részmunkaidős foglalkoztatás lehetőségével, illetve jelentős mértékben csökkentettük az ezen a területen foglalkoztatott alkalmi munkavállalók létszámát.
Az I.negyedévben sikeresen pályáztunk a kórházak számára meghirdetett Közmunka pályázaton, melynek eredményeként 20 fő munkanélküli dolgozó felvételére került sor. Közülük december végéig 11-en szereztek ápolási asszisztensi képesítést, 7 fő pedig

júniusban

kap

középfokú

szakmai

képesítésről

szóló

bizonyítványt.

Alkalmazásuk személyi jellegű ráfordításainak fedezetét a képesítés megszerzéséig a pályázaton nyert összeg biztosította.

47/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.
Az önkormányzat által működtetett MOBILPARK KFT alkalmazásában állók közül 8 fő közcélú munkavállaló végez munkát intézetünkben. 3 fő a takarítószolgálatban, 2 fő szállítómunkásként, 1-1 fő pedig segédápolóként, festőként, gazdasági ügyintézőként segíti feladataink ellátását. Ezzel a lehetőséggel élve havonta kb. 800-900 ezer forint a bérmegtakarításunk.
A Török János Egészségügyi Szakképző Iskola végzős növendékei közül az elmúlt évben 7 fő pályakezdő ápoló felvételére került sor.

Mindezek figyelembevételével munkaerő forgalmi adataink 2009. évben az alábbiak szerint alakultak:

Munkaköri csoport Orvosok Egyéb egyetemi végzettségűek Szakdolgozók Gazdasági műszaki ügyintéző Fizikai Összesen

Belépők száma 3 1 84 8 11 107

Kilépők száma 10 2 73 8 6 99

Amint a fenti táblázatból is látható, a legnagyobb mozgás a szakdolgozók körében volt, de ezt jelentős mértékben a két osztály „kiszervezése”, illetve a pályázat miatti munkaerő felvétel okozta. Szakdolgozói létszámunk, annak összetétele, feladataink ellátását garantálja. Az orvosi munkakörökben továbbra sem kielégítő a helyzet a belgyógyászati osztályokon, a sürgősségi ellátásban és a gyermekosztályon. A belgyógyászati osztályról és a szülészeti osztályról 1-1 fő van távol külföldi munkavégzés miatt, illetve 2010. január 1-jétől ugyanilyen ok miatt hiányzik egy szakorvos az intenzív osztályról. A folyamatos ellátás biztonsága érdekében elsősorban ezekre a területekre kellene az utánpótlás. Ugyancsak komoly problémát okozott az elmúlt évben, hogy két gyógyszerész és két gyógyszertári szakasszisztens is távozott az intézetből, hiszen a városban működő patikák jóval kedvezőbb anyagi lehetőséggel tudják őket foglalkoztatni. A gazdasági, kisegítő munkakörökben viszonylag kisebb a mozgás és ezeken a területeken a legkönnyebb a munkaerő utánpótlása, ami összefüggésben van a város és környéke munkaerőhelyzetével.

48/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Összességében 2009. december 31-én az alábbi adatok jellemezték létszám és bérhelyzetünket Munkaköri csoport

Orvosok Egyéb egyetemi végzettségűek Szakdolgozók Gazdasági műszaki ügyintéző Fizikai Összesen

Átlagos állományi létszám (fő) 2008.év 2009.év 112 104 7 7

Bérköltség

adatok e Ft-ban Személyi jellegű egyéb kifizetés

2008.év 326 980 20 775

2009.év 302 600 16 748

2008.év 41 300 2 857

2009.év 37 132 2 010

545 52

549 52

831 694 77 544

841 260 81 430

120 767 10 210

125 557 6 310

128 844

121 833

145 296 1 402 289

133 415 1 375 453

12 920 188 054

10 124 181 133

2. Képzés, továbbképzés

Az intézet orvosai közül jelenleg 5 fő vesz részt a második szakvizsgája megszerzése előtti képzésben, 2 fő készül szakvizsgát tenni, míg 2 fő szakpsychológusi képesítés megszerzése előtt áll. A szakdolgozók közül tavaly 1 fő szerzett diplomás ápolói képesítést, 3 fő szakasszisztensi képzettséget, 1-1 fő asszisztensi és műtőssegédi képesítést. A pályázat keretében 11 fő ápolási asszisztensként dolgozik.

A szakmai továbbképzéseken, kongresszusokon való részvételt Társaságunk 4 394 ezer forint összeggel támogatta.

49/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. BESZÁMOLÓHOZ KAPCSOLÓDÓ TOVÁBBI INFORMÁCIÓK

1. A Társasági adó megállapítása

A Társaság az alapító okiratában nevesített közhasznú tevékenységét adómentesen végzi, vállalkozási tevékenységet tárgy évben nem folytatott.

Az adózás előtti eredmény összegét az alábbi tételek módosítják:
Az adózás előtti eredményt csökkentő jogcím TAO.tv.szernti értékcsökkenési leírás

49 582 ezer forint

Térítésmentesen átvett gyógyszer

105 552 ezer forint

Összesen

155 134 ezer forint.


Az adózás előtti eredményt növelő jogcím Szt.szerinti értékcsökkenési leírás

49 582 ezer forint

Összesen

49 582 ezer forint.

Az adózás előtti eredményt (5 080 ezre forint) a módosító tényezők -100 472 ezer forint összegre módosítják, így a Társaságnak adófizetési kötelezettsége tárgy évben nem keletkezett.

2. Az adózott eredmény felhasználása

A Társaság a gazdálkodása során elért eredményét nem osztja fel, azt az alapító okiratában meghatározott tevékenységre fordítja.

3. A vezető tisztségviselő, igazgatóság járandósága

A vezető tisztségviselő tevékenységéért elszámolt tárgy évi munkabérének összege 7 200 ezer forint, melyet a tulajdonos önkormányzat munkaszerződésben hagyott jóvá. Az igazgatóság tagjai részére a tevékenységükért elszámolt munkabér összege 17 945 ezer forint.

50/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 4. A megbízott könyvvizsgáló díjazása

A megbízott könyvvizsgálót feladatainak ellátásáért havi 216 000,-Ft + ÁFA könyvvizsgálati díj illeti meg (üzleti évre vonatkozó díj 3 175 200,-Ft), a megkötött Szolgáltatási Szerződés értelmében. A díj tartalmazza az elkészített éves beszámoló könyvvizsgálatának, a könyvvizsgálói vélemény kibocsátásának és havi 3 nap szakértői tevékenység ellátásának a díját.

5. Könyvviteli szolgáltatás

A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért, az éves beszámoló elkészítésért felelős személy Bobál István Gazdasági Igazgató (PM nyilvántartási száma: 139061).

6. Környezetvédelem

A Társaságnak környezetvédelemmel kapcsolatosan elszámolt költsége nincs, a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközzel nem rendelkezik.

7. Veszélyes hulladék

A kórházi veszélyes hulladékok folyamatos elszállítására, megsemmisítésére szerződést kötöttünk a Septox Kft-vel, a kommunális hulladékot szerződés alapján, mindhárom telephelyről az Ökovíz Kft szállítja el.

51/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. CASH FLOW-KIMUTATÁS

I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. II. 14. 15. 16. III. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. IV.

Tétel megnevezése Szokásos tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Működési cash flow) Adózás előtti eredmény +/Elszámolt amortizáció + Elszámolt értékvesztés és visszaírás +/Céltartalék képzés és felhasználás különbözete +/Befektetett eszközök értékesítésének eredménye +/Szállítói kötelezettség változása +/Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása +/Passzív időbeli elhatárolások változása + Vevőkövetelés változása +/Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása +/Aktív időbeli elhatárolások változása + Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Befektetési cash flow) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása + Kapott osztalék, részesedés + Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás (Finanszírozási cash flow) Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + Hitel és kölcsön felvétele + Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése,megszüntetése,beváltása+ Véglegesen kapott pénzeszközök + Részvénybevonás, tőkekivonás Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszközök Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása +/Pénzeszközök változása (I+-II+-III.sorok) +/-

52/97

adatok e Ft-ban Előző év Tárgy év 34 817 45 768 2 083 90 827 -498

5 080 49 582 -2 999

-1 716 257 602 87 716 101 294 -280 030 -205 320

3 201 86 288 4 814 -87 347 -25 634 27 717

-17 141

-14 934

-185 293

-158 959

-185 393 100

-170 972 12 013

159 597

143 439

157 441

93 233

2 160

50 206

-4

9 121

30 248

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A TÁRSASÁG VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMEZŐSÉGI HELYZETÉNEK BEMUTATÁSA

1. Pénzügyi mutatószámok Mutató

Előző év % 28,29

Tárgy év % 35,95

76,21

68,57

76,95

73,41

Befektetett eszközök fedezettsége

Műszaki berendezés nettó értéke / Műszaki berendezés bruttó értéke Saját tőke / Befektetett eszközök

1,26

2,52

Tárgyi eszközök hatékonysága

Nettó árbevétel / Tárgyi eszközök

2324,88

1530,33

Forgóeszközök aránya

Forgóeszközök / Eszközök összesen

68,46

62,78

Készletek fordulatszáma

Értékesítés nettó árbevétele / Készletek Idegen tőke / Összes forrás

6940,96

5637,49

99,64

99,09

Saját tőke / Összes forrás Adózott eredmény / Saját tőke

0,36

0,91

77,27

65,43

Tartósan befektetett eszközök aránya A műszaki berendezések, gépek, járművek aránya

Műszaki berendezések elhasználódottsági foka

Idegen tőke aránya

Saját tőke aránya A tőke jövedelmezősége

Számítás Befektetett eszközök / Eszközök összesen Műszaki berendezések nettó értéke / Tárgyi eszközök

53/97

Magyarázat Azt mutatja, hogy a vállalkozás összes eszközéből mekkora hányadot tesznek ki a befektetett eszközök Azt mutatja, hogy a vállalkozás tárgyi eszköz állományából mekkora hányadot tesznek ki a közvetlen betegellátáshoz kapcsolódó eszközök Azt mutatja, hogy átlagosan mennyire elhasználódottak a vállalkozás műszaki berendezései Azt mutatja, hogy az összes befektetett eszközt milyen arányban finanszírozza a saját tőke Azt mutatja, hogy a vállalkozás a mérlegében kimutatott tárgyi eszközök működtetésével mekkora összegű nettó árbevételt ért el Arról tájékoztat, hogy az összes eszköz között milyen arányt képvisel a rövid távon befektetett eszközök értéke Azt jelzi, hogy a készletek hányszor térülnek meg a nettó árbevételben A mutató a gazdálkodó szervezet adósságának mértékére utal A saját tőke részesedését mutatja az összes források között Azt jelzi, hogy az egységnyi lekötött saját tőke mekkora adózott eredményt hoz a vállalkozás számára

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 2. Likviditási mutatók Mutató Számítás

Előző év % 97,30

Tárgy év % 76,95

Likviditási mutató

Forgóeszközök / Kötelezettségek

Rövid távú likviditás I.

Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek

98,10

77,26

Rövid távú likviditás II.

(ForgóeszközökKészletek) / Rövid lejáratú kötelezettségek Likvid pénzeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek

84,84

65,38

1,91

5,77

Számítás

Előző év % 8,80

Tárgy év % 15,30

Kötelezettségek / Saját tőke

19813,39

9003,27

Nettó eladósodottság

(KötelezettségekKövetelések) / Saját tőke

9190,05

5055,37

Árbevétel arányos jövedelmezőség

Üzemi eredmény / (Értékesítés nettó árbevétel + Egyéb bevétel)

6,37

-0,39

Tőkearányos jövedelmezőség

Adózott eredmény / Saját tőke

77,27

65,43

Eszközarányos jövedelmezőség

Adózás előtti eredmény / Eszközök Adózott eredmény / Eszközök

0,28

0,59

0,27

0,59

Gyorsráta mutató

3. Egyéb mutatók Mutató Vevőállomány aránya a szállító állományhoz Eladósodottság mértéke

Eszközmegtérülési mutató

Vevők / Szállítók

54/97

Magyarázat A teljes forgóeszköz állomány együttes összegét viszonyítja a hosszú és rövidlejáratú kötelezettségekhez Arról tájékoztat, hogy a különböző fokozatú eszközök összege hány százalékát fedezi a rövid távú kötelezettségeknek A mutató a forgóeszközök készletek nélküli arányát mutatja a rövid távú kötelezettségekhez A teljes mobil pénzeszközök arányát mutatja a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyítva

Magyarázat Az egynél kisebb mutató jelzi, hogy a vevőállományt a szállítóállomány finanszírozza Azt mutatja, hogy a saját források a kötelezettségek hány százalékát fedezik Azt mutatja, hogy a kintlevőségekkel csökkentett kötelezettségeket milyen mértékben fedezi a saját forrás Azt mutatja, hogy a tárgyidőszaki értékesítés nettó árbevétele és az egyéb bevételek összegével a vállalkozás fajlagosan mekkora üzemi eredményt ért el Azt mutatja, hogy az adózott eredmény a saját tőke növekedéséhez milyen mértékben képes hozzájárulni Azt mutatja, hogy eszközök jövedelemtermelő képessége az adott időszakban mekkora Azt mutatja, hogy a tárgyévi adózott eredményből az eszközök mekkora hányada térül meg

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.

MÉRLEG 2009. december. 31. adatok e Ft-ban Tételszám

A tétel megnevezése

Előző év

Előző év(ek) módosításai

Tárgy év

a

b

c

d

e

ESZKÖZÖK (aktívák) A. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb rész. viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

8.

Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

B. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

FORGÓESZKÖZÖK KÉSZLETEK Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előleg KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Kövelelések kapcsolt vállalkozással szemben Kövelelések egyéb rész. viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete

55/97

210 599 4 855

308 038 3 529

3 207 1 648

2 632 897

205 744 19 690 156 796 7 090

304 509 54 421 208 798 9 349

22 168

31 941

509 719 68 914 59 761

537 884 82 661 69 370

9 153

13 291

280 881 24 146

306 515 54 019

256 735

252 496

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. III. 1. 2. 3. 4. 5. IV. 1.

ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Értékpapírok értékeslési különbözete PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek

2.

Bankbetétek

C. 1. 2.

AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

3.

Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

56/97

149 996

108 532

149 996

108 532

9 928 1 210

40 176 570

8 718

39 606

24 213 19 000 391

10 919 6 102 1 211

4 822

3 606

744 531

856 841

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.

A tétel megnevezése

Előző év

Előző év(ek) módosításai

Tárgy év

b

c

d

e

FORRÁSOK (passzívák) D. I. II. III. IV. V. VI. 1. 2. VII.

SAJÁT TŐKE JEGYZETT TŐKE Ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) TŐKETARTALÉK EREDMÉNYTARTALÉK LEKÖTÖTT TARTALÉK ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

-

2 684 1 000

7 764 1 000

398

1 684

2 082

5 080

523 826

699 014

4 275

2 774

4 275 519 551

2 774 696 240

157 441

250 674

274 394

353 036

87 716

92 530

E. 1. 2.

CÉLTARTALÉKOK Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre

3.

Egyéb céltartalék

F. I. 1. 2. 3. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

KÖTELEZETTSÉGEK HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb rész.visz.lévő váll. szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb rész.visz.lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök Ebből: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb rész.visz.lévő váll.szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek értékelési különbözete

10.

Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

G. 1. 2.

PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

218 021 2 162 99 232

150 063

3.

Halasztott bevételek

116 627

138 191

744 531

856 841

FORRÁSOK ÖSSZESEN

57/97

11 872

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. EREDMÉNYKIMUTATÁS Időszak: 2009. január 01–2009. december 31. adatok e Ft-ban Tételszám a 01. 02. I. 03. 04. II. III.

A tétel megnevezése b Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE (01+02) Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE (+-03+04) EGYÉB BEVÉTELEK Ebből:visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített)szolgáltatások értéke IV. ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK (05+06+07+08+09) 10. Bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK (10+11+12) VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK Ebből:értékvesztés ÜZEMI(ÜZLETI)TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE A. (I+-II+III-IV-V-VI-VII) 13. Kapott (járó)osztalék és részesedés Ebből:kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből:kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai,árfolyamnyeresége Ebből:kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből:kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Ebből:értékelési különbözet VIII. PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI (13+14+15+16+17) 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések , értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Ebből:értékelési különbözet IX. PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI (18+19+-20+21) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B)

58/97

Előző év c 4 783 291

Előző év(ek) módosításai d

Tárgy év e 4 660 007

4 783 291

4 660 007

145 428

178 701

1 087 977 1 090 605 27 094 184 877 27 073 2 417 626 1 402 289 188 054 492 467 2 082 810 90 827 23 408

1 057 875 1 502 734 7 335 148 882 28 725 2 745 551 1 375 453 181 133 460 722 2 017 308 49 582 44 904

314 048

-18 637

5 870

13 640

397

801

6 267

14 441

5 477

11 033

680

1 216

6 157

12 249

110

2 192

314 158

-16 445

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. X. XI. D. E. XII. F. 22. 23. G.

RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C+-D) ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F+22-23)

59/97

406 688

29 927

718 764

8 402

- 312 076

21 525

2 082

5 080

2 082

5 080

2 082

5 080

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.

2009. évi üzleti jelentés

60/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.

1. A működési környezet

A magyar nemzetgazdaság számára a 2009. év a gazdasági válságról, annak kezeléséről szólt. Tovább romlott az ország pénzügyi egyensúlya, nőtt a költségvetési hiány. A kormányzat válságkezelő programot hirdetett meg, melynek célja a makrogazdasági mutatók javítása volt. Az egészségügyi ágazat számára a válságkezelés a finanszírozási feltételek rosszabbodásában, a szabályok több alkalommal történő módosításában, jelentős forráskivonásban valósult meg. Az erre utaló elemzések adatai, az érdekszövetségek és az egészségügyi szakemberek jelzései ellenére a pozitív lépések még koncepcionális szinten is hiányoztak. A válságkezelés során nagyon kevés figyelem jutott az egészségügyre egészen az év utolsó harmadáig, amikorra nyilvánvalóvá vált az egyre súlyosabb eladósodottság, a havonta növekvő, kifizetetlen szállítói tartozás.

Az év során két alkalommal változott jelentősen a fekvő- és járóbeteg szakellátás finanszírozási módszere, ami minden szolgáltató számára konkretizálta a pénzkivonás mértékét. Áprilistól megszűnt a Teljesítmény Volumen Korlát (TVK), vele együtt a tervezhető, kiszámítható bevétel. Felváltotta az Előre Meghatározott Alapdíjjal Finanszírozott Teljesítmény (EMAFT), ami leértékelte, szinte teljes mértékben finanszírozatlanná tette a meghatározott mérték felett elvégzett betegellátási teljesítményt. Novembertől ismét TVK rendszerben működtek a szolgáltatók, a volumen korlát és ennek megfelelően a tevékenységért kapott finanszírozás azonban jelentősen elmaradt a bázis időszaktól. A szolgáltatók 10-15 %-os mértékben csökkenő bevételeket láttak a számlájukon, miközben a beszerzési árak emelkedtek, a forint árfolyama csökkent. A tartozások növekedése egyre súlyosabb pénzügyi helyzetbe hozta a beszállítókat, de hosszabbodtak a várólisták és romlott az ellátó kapacitás kihasználtsága is.

A fokozódó pénzügyi probléma tarthatatlan helyzetet eredményezett az ágazatban, ami egyre erősödő szakmai tiltakozást váltott ki. Ennek eredményeként megállapodás született a kivont források egy részének visszajuttatására, ami két részletben megtörtént, és segítséget jelentett a csőd helyezetek elkerülésében.

61/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A beszámolás évében az egészségügyi ágazatban tevékenykedő szolgáltatók számára kiemelt feladatot jelentett az EU-s forrásokból megvalósítható fejlesztések pályázatainak az elkészítése, sikerre vitele. A Közép-Magyarországi régióban sem a sürgősségi ellátásra, sem az infrastruktúra fejlesztésére vonatkozó pályázat nem került meghirdetésre.

Várhatóan hosszú évekre ható következményekkel jár majd a legnagyobb egészségügyi magánműködtető csődje, további működtetők kivonulása a kórházakból.

Az év második felében megjelentek az új szakmai minimumfeltételekre vonatkozó rendelkezések, amelyek tovább fogják nehezíteni a szolgáltatók helyzetét a tárgyi és a személyi feltételek biztosítása ügyében. A humán feltételekben javulás nem történt a beszámolás évében. Az ágazatban dolgozók bérhelyzete, anyagi megbecsültsége nem javult, tovább folytatódott a szakképzett munkaerő elvándorlása, egyre kevesebb orvos és ápoló látja el a feladatot.

A 2009-es évben tovább nehezedett az egészségügyi szolgáltatók helyzete. Csökkenő erőforrásokkal kellett ellátni a változatlan, vagy növekvő betegellátási feladatot, miközben még körvonalai sem bontakoztak ki a strukturálisan megfelelő, a konszolidált működést hosszú távon biztosítani képes biztosítási és ellátási rendszernek.

2. A szakmai tevékenység és feladatellátás

A vázolt környezetben, az adott külső feltételek mellett a Társaság a folyamatos működőképesség fenntartását, a pénzügyi egyensúly megtartását, a működési forma megváltoztatásából adódó előnyök kihasználását, a dolgozók számára hosszú távon is biztos munkahelyeket és mindenekelőtt a szakmai színvonal emelését, a betegellátás feltételeinek legalább kismértékű javítását, összességében a feladatait versenyképesen és a szolgáltatást igénybe vevők számára elégedettséget jelentő módon végző kórház fenntartását tűzte ki célul.

A Toldy Ferenc Kórház – Rendelőintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság a beszámolás évében teljesítette a Cegléd Város Önkormányzatával kötött feladat ellátási szerződésben vállalt kötelezettségeit. Magas szakmai színvonalon biztosította az ellátási területéről és az azon kívülről hozzá forduló, járó- és fekvőbeteg

62/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. szakellátást igénylő betegek gyógyítását, az ÁNTSZ működési engedélyben meghatározott szakmákban a betegellátást. Az általa nyújtott szolgáltatások tervszerű és minőségi fejlesztése a „Szakmai terv”-ben elfogadottak szerint történt.

Az ellátási kapacitásban nem történt változás. Ennek megfelelően az aktív fekvőbeteg szakellátásban 468, a krónikus fekvőbeteg szakellátásban 272 finanszírozott ágy, a járóbeteg szakellátásban 1385 szakorvosi és 110 nem szakorvosi óraszám állt rendelkezésre. Változatlan maradt a területi ellátási kötelezettség, ami a járóbeteg ellátásban 101 ezer, a fekvőbeteg ellátásban általánosan 168 ezer főt jelent. Ezt meghaladó az ápolási, a pszichiátriai és az érsebészeti tevékenységhez tartozó ellátási kötelezettség. A H1N1 vírus következményeinek a kezelésére az ÁNTSZ 40 ágyas Influenza osztály ideiglenes megszervezését írta elő.

Teljesítménymutatók alakulása Járóbeteg szakellátás Esetszám Pontszám

2008. év 2009. év Változás (%) 442 068 460 106,0 104,08 644 569 464 741 126 612,0 114,98

Fekvőbeteg szakellátás Aktív esetszám súlyszám Krónikus esetszám ápolási nap

2008.év 21 967,0 19 821,2 1 164,0 105 732,8

2009.év Változás (%) 23 074,0 105,03 20 757,9 104,72 1 080,0 92,78 105 769,5 100,03

A járóbeteg ellátás TVK-ját jelentősen meghaladó teljesítmény finanszírozhatóságát a más egészségügyi szolgáltatóknál kihasználatlan kapacitások átcsoportosításával biztosítottuk. Augusztusban ÁNTSZ határozattal működési engedélyt kapott a Kórház a sebészet, traumatológia, szülészet-nőgyógyászat, fül-orr-gégészet, szemészet, urológia szakmák tekintetében a tevékenység egynapos ellátás keretében történő elvégzésére. Az Egészségügyi Minisztérium által hivatalosan kihirdetett szakmai protokollok és irányelvek megjelenését követően megkezdődött az érintett szakmák esetében a kórházi szakmai és finanszírozási protokollok kidolgozása.

63/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A Társaság üzleti tervével összhangban kialakításra került a fekvőbeteg osztályok szakmai teljesítményeinek TVK alapú tervezése, valamint megtörtént az ügyeletek és készenlétek racionális átszervezése. A Társaság stratégiájának fontos eleme az érdekeltség megjelenítése a feladat ellátásban. A megvalósítás legfontosabb eszköze az egyes szakmai tevékenységek szerződés keretében közreműködőkkel történő biztosítása. A folyamat – természetesen a gazdálkodásra is jelentős hatást kiváltó módon – 2009-ben is folytatódott. Közreműködői szerződéssel kiszervezésre került a Szemészeti osztály, az Ápolási osztály, a Fül-Orr-Gégészeti osztály, valamint az angiographia és radiológiai intervenció.

3. Fejlesztések, pályázatok

Az egészségügyi ellátási feladatok folyamatos, magas szintű biztosítása szükségessé teszi az infrastruktúra felújítását, az elhasználódott eszközök cseréjét, az orvostechnológia fejlődésével új berendezések beszerzését. A pénzügyi helyzet nehezebbé válása, a finanszírozás romló feltételei ellenére a Társaság kiemelt figyelmet és jelentős pénzeszközöket fordított a betegellátás feltételrendszerének a javítására. A beszámolás évében 171 millió forint értékű beruházás valósult meg. Az orvosi gépek legfontosabb tételei: ultrahang diagnosztikai berendezés, ultrahang vizsgálófej, lélegeztető készülék, műtőlámpa, műtéti kameraegység, video laparascope, fúrómotor beszerzése voltak. Elkészült az új központi betegfelvételi iroda, a harmadik elmepavilon vizesblokkja, felújításra került a nőgyógyászati szakrendelő és az orvosi gázközpont. Cegléd Város Önkormányzata 45 millió forintot biztosított a röntgen berendezés beszerzéséhez és 10 millió forinttal támogatta a vizesblokk felújítását. A saját és a tulajdonosi forrásból megvalósítható fejlesztések mellett egyre nagyobb szerepet kell kapnia a pályázati lehetőségek kihasználásának. A várható uniós fejlesztési források elnyerése érdekében elkészült a teljes kórházi infrastruktúra megújítására vonatkozó szakmai és építészeti tanulmányterv, melyre 25 millió forintot szántunk. A Rendelőintézet teljes akadálymentesítésére leadott pályázaton 15 millió forint támogatást nyertünk, megvalósítása 2010-ben történik. Pályázatot adtunk be épületenergetikai fejlesztésre, ami az elmepavilonok teljes ablakcseréjét és külső hőszigetelését célozza meg, több mint 160 millió forint értékben. A pályázat elbírálása folyamatban van. A foglalkoztatás javítására meghirdetett pályázatokon 35 millió forint támogatást nyertünk el.

64/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 4. Gazdálkodás

A Társaság a 2009. évre vonatkozó elképzeléseit az üzleti tervében számszerűsítette. Az egy éves működés tapasztalatai és az akkor érvényes szabályzók ismeretében likviditási szempontból kiegyensúlyozott gazdálkodást és 100 millió forintot meghaladó mérleg szerinti eredményt prognosztizáltunk. A költségvetés megváltozott helyzete, az egészségügyi ágazatban lezajlott forráskivonás miatt az üzleti tervet korrigálni kellett, hiszen a szabályzókban bekövetkezett változások negatív irányba mozdították a gazdálkodást és a pénzügyi helyzetet.

A finanszírozásnak az EMAFT bevezetésével történő módosítása egyértelművé tette a bevételek csökkenését, bár a pontos mértékek meghatározása nem volt számolható. A várható hatások részbeni ellensúlyozása, a gazdálkodás egyensúlyának biztosítása szükségesség tette a működésben még meglévő tartalékok számbavételét, a lehetséges mozgástér meghatározását. Ezt egy „Intézkedési terv” keretében tette meg a Társaság, melyben pontos feladatok, határidők és felelősök megjelölésével került sor a megteendő lépések összefoglalására. A terv számba vette a bevételek lehetséges növelésének lehetőségeit, de alapvetően költségcsökkentő intézkedéseket tartalmazott a személyi jellegű ráfordítások csökkentésétől a szerződések ismételt felülvizsgálatán, a gyógyszer- és anyagköltségek csökkentésén át a hatékonyságot javító szervezési lépésekig.

A Társaság a 2009-es évet 5 080 ezer forint mérleg szerinti eredménnyel zárta, ami az egészségügyi ágazat egészét, az egészségügyi szolgáltatók helyzetét és a beszámolás évében végrehajtott kormányzati intézkedések hatásait tekintve eredményes gazdálkodást mutat. Ennek legfontosabb összetevői az alábbi tényezők voltak:
A 2008. év tapasztalatait felhasználó, körültekintő és igényes tervezőmunka.
Az időben és átgondoltan elkészített és megvalósított „Intézkedési terv”.
Az ágazatban kialakult pénzügyi válság részbeni kezelésére meghozott kormányzati intézkedések alapján juttatott többletforrás.
A Társaság rugalmas reagálása a változó körülményekre, a dolgozók azonosulása a meghatározott célokkal.

65/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 4. 1. Bevételek

A Társaság árbevétele 2009-ben 4 660 007 ezer forint volt, ami 123 millió forinttal elmaradt az előző évtől. A bevételcsökkenés részben az OEP (Országos Egészségbiztosítási Pénztár) finanszírozási bevételek csökkenéséből adódik. Ennek megfelelően a biztosítótól származó bevételek aránya (92%) megegyezik az előző év adatával.

Az egyes kasszák bevételeinek alakulása Kassza megnevezése 10 MSZSZ 12-15 Gondozási fix díj 17 Járóbeteg szakellátás 20 Aktív fekvőbeteg szakellátás 21 Krónikus fekvőbeteg szakellátás 23 Betegszállítás 25 CT, MR 25 Eszközfinanszírozás 25 Esetfinanszírozás Összesen

2008. év 1 914,9 19 953,6 725 267,0 2 921 107,8 598 035,0 619,5 78 027,3 12 997,8 51 672,9 4 409 595,8

Az anyag- és áruértékesítés bevételeinek

2009. év 3 025,4 19 953,6 736 875,7 2 794 556,4 586 228,6 1 099,0 75 970,9 8 968,5 55 720,0 4 282 398,1

adatok e Ft-ban Változás 1 110,5 0 11 608,7 -126 551,4 -11 806,4 479,5 2 056,4 -4 029,3 4 047,1 -127 197,7

csökkenése a Toldy Patika visszaeső

forgalmazásának a következménye, míg a bérleti díjak és a tovább számlázott közüzemi díjak bevételeinek a növekedése a közreműködők tevékenységének a bővülése miatt következett be. Az egyéb bevételek 33 millió forinttal nőttek az előző évvel összehasonlítva, ami a térítés mentesen átvett gyógyszerek elszámolásának a következménye.

4. 2. Ráfordítások

Az ellátott feladatokhoz kapcsolódóan 2009-ben 4 877 997 ezer forint ráfordítást számolt el a Társaság, ami 8,6 %-kal marad el a bázis időszak adatától. A ráfordítások 56,3 %-a anyagjellegű, míg 41,4 %-a személyi jellegű ráfordításként jelent meg. Tendenciájában csökken a személyi jellegű ráfordítás, mivel a szakmai feladatokat minél nagyobb számban látják el közreműködők és nem saját alkalmazottak. Ezt a folyamatot egyértelműen igazolja az igénybe vett szolgáltatások értékének az előző évhez mért, 412 129 ezer forint összegű növekedése.

66/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Az anyagköltség csökkent az előző évhez viszonyítva, ami egyrészt a szigorú és következetes belső gazdálkodási rendnek, másrészt a „kiszervezett” szakmai tevékenységek hatásának tudható be. Az áremelkedések következtében viszont nőtt a villamos energia költség. Jelentősen, 37,8 %-kal, 1 502 734 ezer forintra nőtt az igénybe vett szolgáltatások összege. A növekedés egyértelmű magyarázata annak a stratégiai célnak a fokozatos megvalósítása, mely szerint a szakmai, betegellátási feladatok ellátását külső szolgáltatók végezzék. Ennek a célnak a végrehajtása a „Szakmai terv”-ben jóváhagyottak szerint zajlott 2009-ben is.

Pénzügyi következményeként az egészségügyi szolgáltatások igénybevételére elszámolt ráfordítás meghaladta a 653 millió forintot. E mellett lényeges ráfordítás növekedés mutatkozik a karbantartási költségek, a csatornadíj és az üzletviteli tanácsadás költségei esetében, miközben csökkentek a távhő szolgáltatás és a mosatás költségei.

A személyi jellegű ráfordítások összességében 65 millió forinttal csökkentek, ami mind a bérköltségekben, mind a járulékok, mind pedig az egyéb személyi kifizetésekben mutatkozik. Magyarázata részben a már említett közreműködők igénybevétele, a cafeteria juttatások lecsökkentése, a járulékterhek kormányzati mérséklése.

4.3. Eredmény

A gazdálkodási évben növekedett a Társaság eszközállománya, jelentős részben az új beszerzéseknek,

beruházásoknak

és

felújításoknak

köszönhetően.

Tevékenységünk

eredményességéhez több mint 100 millió forinttal járult hozzá a gyógyszerforgalmazóktól térítésmentesen kapott adomány. Követeléseink között legnagyobb értékben az OEP felé fennálló követés jelenik meg.

A likviditás fenntartása, a szállítói kapcsolatok kezelése érdekében a Társaság hitelszerződést kötött. Ennek eredményeként 2009-ben sem voltak lejárt, kifizetetlen szállítói tartozásaink. Megnőtt viszont az igénybe vett hitel mértéke 93 millió forinttal, ami kötelezettségeink között szerepel. A kötelezettségek növekedésének másik oka a szállítói állomány emelkedése, ami anyag-és árubeszerzéshez, valamint szolgáltatás igénybevételéhez kapcsolódik.

67/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A Társaság 2009. évi gazdálkodásából származó üzemi eredménye -18 637 ezer forint, ami jelentősen elmarad ugyan az azt megelőző évtől, az ismertetett körülmények között azonban megfelel az elvárásoknak. A pénzügyi műveletek és különösen a rendkívüli eredmény javította a Társaság mutatóit. A pénzügyi eredmény 2 192 ezer forinttal, a rendkívüli eredmény pedig 21 525 ezer forinttal járult hozzá a pozitív eredményhez.

A Társaság mérleg szerinti eredménye 5 080 ezer forint, ami nem kerül felosztásra, hanem az alapító okiratban meghatározott tevékenységekre fordítjuk.

68/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.

2009. évi betegforgalmi, finanszírozási adatok

69/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A betegforgalmi adatok a 2008-2009. naptári évre vonatkozó tényleges forgalmi adatokat tartalmazzák. 1. Fekvőbeteg kapacitás

Az ágyszám változások tekintetében 2007. évtől állandósult a szerződött ágyak száma, 2009ben változás nem történt. Aktív ellátás tekintetében 468, Krónikus ellátásokban 272 ágy áll rendelkezésünkre.

Kódszám 13B210101 13B210102 13B210201 13B210301 13B210401 13B210501 13B210601 13B210701 13B210901 13B211501 13B211801 13B213301 13B214001 13B214601 Aktív összesen 13B2A2301 13B2C0103 13B2R1801 13B2R1802 Krónikus összesen Mindösszesen

Osztály megnevezése I. Belgyógyászati osztály Belgyógyászati részleg Sebészet Traumatológia Szülészet-Nőgyógyászat Csecsemő-és Gyermekgyógyászat Fül-Orr-Gégészet Szemészet Ideggyógyászat Intenzív betegellátó I. Elmegyógyászat Érsebészeti részleg Kardiológia Sürgősségi Betegellátó Osztály Ápolás Krónikus ellátás I. Elme Rehabilitáció II. Elme Rehabilitáció

Ágyszámok 2009. 12. 31. 65 13 57 50 50 30 15 15 46 8 55 10 50 4 468 53 43 96 80 272 740

Tekintettel a Magyarországon is folyamatosan terjedő H1N1 járványra, a felnőtt populáció kiemelt veszélyeztetettségére, valamint a Fővárosi Önkormányzat Egyesített Szent István és Szent László Kórház-Rendelőintézet telephelyén a belgyógyászati típusú osztályai teljes telítettségére, az ÁNTSZ 2009. december hónaptól elrendelte – az egészségügyi intézmény belgyógyászati fekvőbeteg szakellátás területi ellátási kötelezettsége körébe tartozó betegek részére – 40 ágy erejéig a súlyos és szövődményes H1N1 új típusú influenzás esetek felvételét és ellátását. A fenti betegek elkülönítésére Influenza osztály került kialakításra.

70/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 2. Ágykihasználtság Az ágykihasználtság vizsgálata során megállapítható, hogy az aktív ágyak tekintetében a mutató mértéke 2009. évben 6,76 % - kal elmaradt a bázis időszakhoz képest, míg a krónikus ágyak tekintetében minimális 0,28 % - os növekedés figyelhető meg. Mindkét időszakban az Ideggyógyászati osztály teljesített 100 % felett, míg a legalacsonyabb szintű a Sürgősségi Betegellátó Osztály mutatója.

Osztályok ágykihasználtsága Kódszám 13B210101 13B210102 13B210201 13B210301 13B210401 13B210501 13B210601 13B210701 13B210901 13B211501 13B211801 13B213301 13B214001 13B214601 Aktív összesen 13B2A2301 13B2C0103 13B2R1801 13B2R1802 Krónikus összesen Mindösszesen

Osztály megnevezése I. Belgyógyászati osztály Belgyógyászati részleg Sebészet Traumatológia Szülészet-Nőgyógyászat Csecsemő-és Gyermekgyógyászat Fül-Orr-Gégészet Szemészet Ideggyógyászat Intenzív betegellátó I. Elmegyógyászat Érsebészeti részleg Kardiológia Sürgősségi Betegellátó Osztály Ápolás Krónikus ellátás I. Elme Rehabilitáció II. Elme Rehabilitáció

71/97

Időszak 2008. év 2009. év 86,46% 83,44% 71,44% 67,21% 71,96% 69,01% 63,90% 65,99% 74,39% 72,49% 62,60% 60,05% 48,98% 51,93% 64,17% 72,40% 100,07% 104,75% 59,46% 55,21% 83,18% 83,11% 70,46% 66,14% 74,32% 72,64% 38,93% 29,38% 78,33% 71,57% 95,17% 98,98% 91,36% 92,81% 95,85% 96,18% 90,59% 87,84% 93,46% 93,74% 83,89% 79,30%

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 3. Ellátási terület

Járóbeteg ellátási kötelezettségünk közel 101 000 lakos ellátását jelenti. Fekvőbetegellátás területén az Ápolási osztályhoz, az I. Psychiátriai osztályhoz és az Érsebészethez tartozik a legtöbb település, így ezen osztályoknál a legmagasabb az ellátandó lakosok száma.

Fekvőbeteg ellátási terület Szakma Alkohológia és Drogbetegellátás Ápolási osztály Diabetológia Csecsemő- és gyermekgyógyászat Érsebészeti részleg Fül-orr-gégészet I, II Psychiátriai rehabilitációs osztály I, II.Belgyógyászati osztály I. Psychiátiria osztály Ideggyógyászati osztály Kardiológiai osztály Kézsebészet Központi anaeszteziológiai és intenzív therapiás osztály Krónikus belgyógyászati osztály Sebészet Sürgősségi betegellátó osztály Szemészeti osztály Szülészet-nőgyógyászat Traumatológiai osztály

Lakos összesen 172 523 377 581 172 523 167 916 262 350 167 916 128 782 167 916 241 949 167 916 167 916 34 380 167 916 142 466 167 916 167 916 167 916 167 916 167 916

4. Szakorvosi és nem szakorvosi óraszámok (heti) Időszak Járóbeteg és Gondozó óraszám: Orvos szakmai Járóbeteg óraszám: Nem orvos szakmai

2008. év 2009. év 1 385 1 385 110 110

2008. évtől nem változott a szakorvosi és nem szakorvosi órák száma, mindkét időszakban azonos heti óraszámmal dolgoznak a rendelések.

72/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 5. Járóbeteg ellátás esetszámai, pontszámai szakrendelésenként

Az esetszámok összesítését nézve megállapítható, hogy a járóbeteg ellátás mind esetszámban, mind német pontban meghatározva jelentősen emelkedett az előző év adatához viszonyítva. Az esetszámokat tekintve az emelkedés 4 %-ra tehető, míg németpontban meghatározva ez 15 %-os emelkedést jelent.

Járóbeteg ellátás esetszámai, pontszámai

Osztálykód

Osztály megnevezése

130220101 Belgyógyászat 130220102 130220103 130220104 130220201 130220202 130220301 130220302 130220303 130220304 130220401 130220402 130220403 130220404 130220405 130220406 130220407 130220501 130220502 130220601 130220602 130220701 130220702 130220703 130220801 130220802

II.Belgyógyászat III. Belgyógyászat Hypertónia Sebészet II. Sebészet I. Traumatológia II. Traumatológia III. Traumatológia IV. Traumatológia I. Nőgyógyászat II.Nőgyógyászat 3 Nőgyógyászat III. IV. Nőgyógyászat II. Nőgyógyászat II. Nőgyógyászat 2. I. Nőgyógyászat 3. Gyermekgyógyászat Gyermekgyógyászat 2 I. Fül-Orr-Gégészet II. Fül-Orr-Gégészet I. Szemészet II. Szemészet III. Gyermekszemészet I.Bőr- és Nemibeteg szakr. II.Bőr- és Nemibeteg szakr.

2008. év 2008. év Esetszám Pontszám Esetszám Pontszám 3 044 2 429 204 2 832 2 203 446 1 881 907 484 4 231 2 467 5 686 7 118 16 392 2 106 6 198 2 146 458 5 432 4 210 4 366 796 381 7 538 2 398 12 993 2 781 1 689 8 055 8 675

73/97

1 678 539 657 090 797 056 4 426 848 2 286 622 6 187 082 8 068 900 24 994 884 3 972 386 4 598 619 1 736 359 366 534 3 054 431 3 622 383 3 760 159 942 784 802 508 937 6 323 292 2 364 923 29 517 585 6 310 994 2 645 853 14 180 324 14 723 363

1 942 908 545 3 886 3 323 8 148 11 420 11 230 1 314 6 214 2 212 422 6 333 5 102 0 228 1 023 416 8 774 3 108 13 256 3 549 1 653 7 449 9 319

1 527 061 660 546 898 891 3 937 124 3 527 803 8 628 672 10 395 125 22 012 580 3 379 888 4 467 649 1 838 403 358 331 3 722 931 4 162 564 0 102 462 899 950 505 948 7 105 841 3 256 510 32 673 640 8 337 649 2 681 780 18 715 287 23 325 412

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 130220901 Ideggyógyászat 4 581 13 317 970 130220902 II. Ideggyógyászat 2 163 1 075 740 130220903 III. Traumatológia 2. 529 285 596 130221001 Ortopédia 1 992 1 709 206 130221002 II. Ortopédia 356 381 729 130221101 I. Urológia 8 188 5 029 055 130221102 II.Urológia 5 698 4 451 909 130221201 Onkológia 54 35 096 130221401 I.Reumatológia 1 470 961 392 130221402 II.Reumatológia 6 812 8 891 532 130221403 I. Traumatológia 2. 302 174 840 130221404 IV.Reumatológia 6 060 11 661 423 130221405 I.Reumatológia 2 0 0 130221406 II.Reumatológia 3 1 270 2 125 470 130221801 I. Psychiátria Gondozói Szr 1 369 2 788 573 130221802 II. Psychiátria Gondozói Szr 1 251 2 970 839 130221803 III. Psychiátria Gondozói Szr 1 546 3 424 217 130221810 IV. Psychiátria 2 555 2 128 861 130221811 IV. Psychiátria 2 260 286 603 130221901 I.Tüdőgondozó Szr 5 137 6 982 890 130221902 II.Tüdőgondozó Szr 6 179 8 693 484 130221903 Gyermekpulmonológia 2 083 2 857 830 130222801 Hematológia 17 851 8 890 216 130222802 Hematológia 2 1 159 2 372 857 130222803 Hematológia 7 327 23 039 212 130223001 Diabetológiai ambulancia 4 936 3 540 440 130223301 Érsebészet 1 688 1 585 154 130223501 Stroke 2 022 1 078 596 130223701 Nefrológia 3 745 1 801 121 130223702 Nefrológia II. 0 0 130224001 Kardiológia I. 5 306 6 233 672 130224002 Kardiológia II. 7 484 8 587 801 130224401 Drogambulancia 191 275 013 130224602 Sürgősségi Betegellátó 4 814 7 763 741 130225011 Laboratórium Kórház 71 347 119 017 120 130225012 Laboratórium Rendelő 20 744 2 525 382 130225035 Bakteriológia 5 953 15 097 768 130225111 RTG 11 551 23 295 604 130225112 RTG 2. 13 150 13 733 330 130225113 RTG 3. 180 243 521

74/97

4 330 2 748 609 1 906 320 7 980 6 363 5 2 620 6 223 295 5 900 0 0 1 206 1 042 1 324 2 845 298 5 128 5 423 2 205 3 611 1 047 7 577 4 871 1 792 2 205 4 130 0 5 581 8 046 77 5 968 76 402 22 980 6 925 10 683 14 262 200

8 374 333 1 634 149 329 878 1 628 248 352 119 4 882 993 4 399 750 3 138 2 688 962 10 904 154 185 610 10 861 964 0 0 2 672 424 2 809 725 2 954 567 2 157 699 345 320 6 834 617 7 664 548 2 390 315 6 629 628 1 957 439 24 258 667 3 909 870 1 666 211 1 296 558 1 751 680 0 5 925 856 8 967 559 100 070 9 375 994 140 723 768 2 728 585 19 736 675 22 202 771 15 009 924 245 673

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 130225114 RTG 4. 237 193 914 130225171 Panoráma RTG (Fogászati) 140 169 079 130225311 I.Ultrahang Belgyógy.2 61 59 614 130225312 II.Ultrahang Gyermek 323 588 143 130225313 III.Ultrahang Nőgyógy. 1 020 656 640 130225314 Ultrahang belgyógyászati 1 487 3 095 629 130225315 Ultrahang nőgyógyászati 2 802 1 763 267 130225316 I.Ultrahang Belgyógy. 6 067 9 911 027 130225317 Ultrahang belgyógyászati 2 1 618 2 368 101 130225330 Echocardiographia 3 421 9 509 304 130225331 Echocardiographia 2 0 0 130225441 Cytológia 816 1 234 624 130225442 Pathológia intézeti boncolás 241 3 192 267 130225443 Intézeten kívüli boncolás 643 2 745 938 130225444 Nőgyógyászati cytológia 7 487 8 183 291 130225445 Kórszövettan 2 166 20 306 049 130225501 Aneszteziológia 1 278 1 066 646 130225610 EEG 343 632 025 130225641 Audiológia 947 958 977 130225650 I.Gasztroenterológia 4 374 7 009 793 130225651 II.Gasztroenterológia 2 359 6 943 570 130225652 I.Gasztroenterológia 2. 0 0 130225710 Fizio és Mozgásterápia 15 248 5 185 071 130227411 Gyógytorna 6 016 13 611 324 130250401 Mozgó szakorvosi szolgálat 1 164 722 124 1302G0801 I.Bőr- és Nemibeteg G 24 13 022 1302G0802 II.Bőr- és Nemibeteg G 25 12 022 1302G1201 Onkológiai gondozó 956 731 788 1302G1801 I. Psychiátriai gondozó 1 953 3 975 873 1302G1802 II. Psychiátriai gondozó 2 263 4 833 106 1302G1803 III. Psychiátriai gondozó 881 1 869 325 1302G1901 I.Tüdőgondozó 13 241 7 673 731 1302G1902 II.Tüdőgondozó 427 360 422 13B222804 Hematológia 4 2 748 598 856 13B225211 CT 7 537 58 679 387 Összesen 442 068 644 569 464

75/97

265 0 64 435 894 1 687 2 820 6 374 1 862 3 219 0 0 279 463 8 017 2 554 1 314 310 1 828 3 753 1 910 0 16 110 7 679 1 377 7 21 1 021 1 944 2 472 1 083 13 310 397 19 124 7 780 460 106

48 655 497 0 65 200 790 356 561 974 3 643 099 1 744 689 10 397 436 2 780 223 8 949 567 0 0 3 750 163 2 797 310 8 762 581 12 887 116 1 060 228 896 233 2 094 246 5 960 100 5 885 633 0 6 321 712 16 291 862 873 906 4 250 12 300 1 000 167 4 542 728 6 339 670 3 191 181 7 763 161 369 666 4 182 974 58 664 450 741 126 612

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 6. Ápolási napok

Az ápolási napok száma csökkent az aktív ellátásoknál, ugyanakkor minimálisan nőtt a krónikus ellátásoknál. Aktív ellátás esetén ez a csökkenés 1,1 %-os, míg krónikus ellátás esetén a növekedés 0,02 %-ra tehető. Jellemzően valamennyi aktív osztály esetén csökkenés a jellemző, kivéve a Traumatológia, a Fül-Orr-Gégészet, a Szemészet és az Idegyógyászati osztály ápolási napjainak számát.

Ápolási napok alakulása Kódszám

Osztály megnevezése

13B210101 13B210102 13B210201 13B210201 13B210301 13B210401 13B210501 13B210501 13B210601 13B210601 13B210701 13B210901 13B211501 13B211801 13B213301 13B214001 13B214601 Aktív összesen 13B2A2301 13B2C0103 13B2R1801 13B2R1802 Krónikus összesen Mindösszesen 13B210401

I. Belgyógyászati osztály Belgyógyászati részleg Sebészet Urológia részleg Traumatológia Szülészet-Nőgyógyászat Csecsemő-és Gyermekgyógyászat Csecsemő-és Gyermekgyógyászat Kisérő Fül-Orr-Gégészet Fül-Orr-Gégészet Kisérő Szemészet Ideggyógyászat Intenzív betegellátó I. Elmegyógyászat Érsebészeti részleg Kardiológia Sürgősségi Betegellátó Osztály Ápolás Krónikus ellátás I. Elme Rehabilitáció II. Elme Rehabilitáció

Újszülött részleg

76/97

2008. év Ápolási napok 20 568 3 399 15 012 2 369 11 694 13 614 6 873 2 038 2 689 315 3 523 16 848 1 741 16 745 2 579 13 600 570 134 177 18 461 14 378 33 678 26 524 93 041 227 218 5 017

2009. év Ápolási napok 19 795 3 189 14 358 2 299 12 043 13 229 6 576 2 164 2 843 258 3 964 17 588 1 612 16 684 2 414 13 256 429 132 701 19 147 14 566 33 701 25 650 93 064 225 765 5 057

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 7. Fekvőbeteg ellátás

Fekvőbeteg ellátás tekintetében mind az esetszámok, mind a súlyszámok növekedést mutatnak a bázis évhez képest. A növekedés, jellemzően az aktív ellátás területén tapasztalható. Az aktív ellátás területén mind az esetszám, mind a súlyszám 5 %-kal növekedett, míg krónikus ellátás területén az esetszám 7%-kal csökkent, a súlyszám 0,03%-kal növekedett az előző év adatához viszonyítva. Esetszám, súlyszám alakulása 2008. év 2009. év Esetszám* Súlyszám Esetszám* Súlyszám 13B210101 I. Belgyógyászati osztály 2 615 2 495,44 2 668 2 577,93 13B210102 Belgyógyászati részleg 365 335,38 349 319,53 13B210201 Sebészet 2 396 2 776,09 2 412 2 737,04 13B210301 Traumatológia 1 993 2 675,34 2 054 2 798,33 13B210401 Szülészet-Nőgyógyászat 4 605 2 706,39 4 429 2 667,15 13B210501 Csecsemő-és Gyermek o. 2 141 1 356,35 2 458 1 321,19 13B210601 Fül-Orr-Gégészet 769 392,04 936 508,93 13B210701 Szemészet 1 383 1 031,67 1 720 1 236,73 13B210901 Ideggyógyászat 1 940 1 650,71 2 088 1 782,93 13B211501 Intenzív betegellátó 219 1 007,85 229 988,55 13B211801 I. Elmegyógyászat 987 982,77 1 032 1 044,36 13B213301 Érsebészeti részleg 219 314,92 307 606,72 13B214001 Kardiológia 1 780 1 900,41 1 788 1 981,19 13B214601 Sürgősségi Betegellátó O. 323 132,03 349 117,25 13B225442 Pathológia. Kórszövettan 232 63,83 255 70,16 Aktív összesen 21 967 19 821,22 23 074 20 757,99 13B2A2301 Ápolás 105 18 185,00 100 18 934,50 13B2C0103 Krónikus ellátás 197 16 750,20 156 16 733,40 13B2R1801 I. Elme Rehabilitáció 102 40 147,20 74 40 244,40 13B2R1802 II. Elme Rehabilitáció 760 30 650,40 750 29 857,20 Krónikus összesen 1 164 105 732,80 1 080 105 769,50 * Finanszírozott eset. Krónikus ellátásoknál az esetszám a lezárt eseteket tartalmazza. Krónikus ellátásoknál a súlyszám oszlop a súlyozott nap összesen adatot tartalmazza. Kódszám

Osztály megnevezése

77/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 8. Ellátottak száma életkor szerint

Az ellátott esetek száma az elmúlt évhez viszonyítva 6,3 %-kal emelkedett. A növekedés szinte minden korosztályt érint. A nemek szerinti vizsgálat során megállapítható, hogy az ellátottak mintegy 60 % - a nő (ez az arány a tárgyévben és a megelőző évben szinte azonos mértékű). Az ellátottak számának növekedése azt mutatja, hogy a női betegek száma 6,5 % kal, a férfi betegek száma 6,1 % - kal emelkedett az előző év adatához viszonyítva.

Ellátottak életkor szerinti kimutatása Életkor 0-4 5-9 10 - 14 15 - 19 20 - 24 25 - 29 30 - 34 35 - 39 40 - 44 45 - 49 50 - 54 55 - 59 60 - 64 65 - 69 70 - 74 75 - 79 80 - 84 85 - 89 90 - 94 95 - 99 100 - 104 Összesen

Férfi 7 032 4 848 6 240 8 279 6 974 8 625 11 739 10 321 10 968 14 283 23 641 24 898 19 502 20 082 17 114 15 117 8 115 3 269 834 104 22 222 007

2008. év Összesen Nő 5 886 12 918 3 912 8 760 5 343 11 583 13 355 21 634 15 195 22 169 20 187 28 812 22 328 34 067 16 767 27 088 17 149 28 117 21 203 35 486 32 203 55 844 29 690 54 588 24 276 43 778 26 122 46 204 24 894 42 008 22 274 37 391 14 471 22 586 6 959 10 228 1 463 2 297 464 568 10 32 324 151 546 158

78/97

Férfi 7 839 5 850 6 482 8 241 7 910 8 101 11 594 11 078 12 137 14 080 22 395 27 365 21 829 21 083 19 367 16 162 9 427 3 610 782 251 2 235 585

2009. év Nő Összesen 6 656 14 495 4 812 10 662 5 585 12 067 13 706 21 947 16 864 24 774 20 699 28 800 24 590 36 184 19 308 30 386 18 019 30 156 20 914 34 994 31 988 54 383 32 289 59 654 25 163 46 992 28 575 49 658 25 842 45 209 24 346 40 508 16 188 25 615 8 086 11 696 1 327 2 109 372 623 12 14 345 341 580 926

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 9. Műtéti tevékenység

Hónapok Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Összesen

Sebészet 172 164 138 180 156 167 185 127 155 134 166 139 1 883

2008 év Érsebészet 25 15 20 20 23 17 10 14 27 12 27 21 231

Urológia 31 18 17 26 11 18 26 16 15 21 15 16 230

Sebészet 164 151 187 151 149 130 166 150 143 147 157 128 1 823

2009 év Érsebészet 18 16 17 22 25 29 16 17 18 19 17 8 222

Urológia 22 23 24 25 13 18 18 9 13 22 10 11 208

A végzett műtétek száma 2009. évben, mintegy 3,88%-kal csökkent a bázis év adataihoz viszonyítva.

10. Születések száma

Időszak 2008. év 114 102 82 110 102 88 138 91 110 106 89 108 1 240

Hónap Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Összesen

79/97

Időszak 2009. év 112 99 98 90 97 96 133 108 106 99 104 93 1 235

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 11. Halálozási adatok

A halálozási adatok vizsgálata az aktív ellátás során az elmúlt időszakban növekvő tendenciát mutat, míg krónikus ellátottaknál csökkent az elhunytak száma. Az elhunytak nemek szerinti csoportosítása szerint, a férfi halálozások száma nőtt (1,7 %-kal), a női halálozások száma csökkent (3,6 %-kal) az előző évhez képest.

Halálozási adatok Kódszám 13B210101 13B210102 13B210201 13B210201 13B210301 13B210401 13B210501 13B210601 13B210701 13B210901 13B211501 13B211801 13B213301 13B214001 13B214601 Aktív összesen 13B2A2301 13B2C0103 13B2R1801 13B2R1802 Krónikus összesen Mindösszesen 13B210401

Osztály megnevezése I. Belgyógyászati osztály Belgyógyászati részleg Sebészet Urológia részleg Traumatológia Szülészet-Nőgyógyászat Csecsemő-és Gyermekgyógyászat Fül-Orr-Gégészet Szemészet Ideggyógyászat Intenzív betegellátó I. Elmegyógyászat Érsebészeti részleg Kardiológia Sürgősségi Betegellátó Osztály Ápolás Krónikus ellátás I. Elme Rehabilitáció II. Elme Rehabilitáció

Újszülött részleg

80/97

Időszak Időszak 2008. év 2009. év 357 368 50 45 82 67 7 4 26 25 4 2 3 1 9 10 0 0 74 63 85 95 24 27 3 10 110 140 34 39 868 896 58 59 106 81 26 13 35 36 225 189 1 096 1 085 3 0

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 12. Jellemző humán betegségcsoportok

HBCS

Megnevezés

680 Szürkehályogműtét phakoemulsificatios módszerrel, 7260 Újszülött, születési súly 2499 g felett, jelentős műtét nélk 2130 Szívelégtelenség 015F Cerebrovascularis betegségek (kivéve: TIA), praecerebralis 671A Császármetszés 647A Abrasio altatásban 673A Hüvelyi szülés 681D Interruptio aspirációs kürettel 12. hét előtt, altatással 826A Pszichózisok 60 év alatt Összesen

2008 év Eset 956 554 858 3 026 470 451 306 642 254 7 517

2009 év Eset 1 187 411 572 2 408 493 415 345 598 296 6 725

A jellemző betegségcsoportokat vizsgálva látható, hogy 2009-ban csökkent ezen esetek száma, mintegy 10,5%-kal.

13. Finanszírozási feltételek

13.1. A feladatellátás mutatói

A feladatellátás mutatói a bázis időszakhoz képest az aktív és a krónikus beteg ellátásnál esetszám csökkenést, míg teljesítmény esetén növekedést mutatnak. A járóbeteg ellátás esetén, az esetszámok tekintetében növekvő arány mutatkozik, ugyanígy a teljesítmény is emelkedett.

81/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A feladatellátás mennyiségi adatait az alábbi táblázat mutatja be (a táblázatok a finanszírozási év adatait tartalmazzák)

Megnevezés Aktív betegforgalom (fő) Krónikus betegforgalom (fő) Teljesített ápolási nap (nap) Átlagos ápolási nap (nap) Aktív ellátás teljesítménye (súlyszám) Járóbeteg esetszám Járóbeteg teljesítmény (német pont)

2008. év (2007.10-2008.09) 27 789 1 223 133 148 4,80 18 470,07

2009. év (2008.10-2009.09) 26 189 1 153 132 922 5,07 19 574,47

306 909 455 315 963

322 668 530 439 793

2008. év (2007.10-2008.09) 18 470,07 9 003,96

2009. év (2008.10-2009.09) 19 574,47 9 273,40

Változás 94,24% 94,28% 99,83% 105,63% 105,98% 105,13% 116,50%

Fekvőbeteg ellátás

Fekvőbeteg ellátás

Jelentett teljesítés TVK (2007.10-2008.03 és 2008.10-2009.03)* TVK/EMAFT (2008.04-09 és 2009.04-09)* TVK-n felüli finanszírozottak 1 225,38 (szülészet, pathológia, újszülött) OEP által kifizetett díj (e Ft) 2 845 670,0 * 2009.04.01-től EMAFT váltotta fel a TVK-t.

Változás 105,98% 102,99%

6 448,38

-

1 734,18

141,52%

2 786 030,7

97,90%

Járóbeteg ellátás

Járóbeteg ellátás

2008. év (2007.10-2008.09) 455 315 963 211 954 328

Jelentett teljesítés TVK (2007.10-2008.03 és 2008.10-2009.03)* TVK/EMAFT (2008.04-09 és 2009.04-09)* OEP által kifizetett díj (e Ft) 678 890,6 * 2009.04.01-től EMAFT váltotta fel a TVK-t.

82/97

2009. év (2008.10-2009.09) 530 439 793 241 408 446

Változás 116,50% 113,90%

197 615 507

-

711 206,1

104,76%

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A finanszírozás 2009. április 1-jei változása jelentős pénzbeli elvonást jelent Intézetünknek. Az alábbi táblázatokból jól látható, hogy az EMAFT feletti teljesítmények forint értéke folyamatosan csökkent a vizsgált időszakban, szeptember hónapra fekvőbeteg ellátás esetén az alapdíj 13 %-át, járóbeteg ellátás esetén az 5%-át sem érte el.

Fekvőbeteg ellátás elszámolása 2009. április-szeptember hó

Hónap

EMAFT súlyszám

EMAFT feletti EMAFT feletti súlyszám súlyszám Ft értéke* 2009.04.hó 1 124,66 659,61 71 111 Ft 2009.05.hó 1 104,95 554,40 53 331 Ft 2009.06.hó 1 087,87 440,07 43 239 Ft 2009.07.hó 1 099,69 580,47 39 585 Ft 2009.08.hó 969,62 623,89 13 045 Ft 2009.09.hó 1 061,59 429,88 19 078 Ft * Az EMAFT feletti súlyszámot, havonta változó díjjal finanszírozza az OEP.

Járóbeteg ellátás elszámolása 2009. április-szeptember hó

Hónap

EMAFT Járó pont

EMAFT feletti járó Országos lebegő pont pont Ft érték* 2009.04.hó 36 628 170 14 813 363 0,21015 Ft 2009.05.hó 33 710 203 15 727 285 0,06675 Ft 2009.06.hó 33 863 780 16 745 210 0,00941 Ft 2009.07.hó 33 134 288 10 935 507 0,08250 Ft 2009.08.hó 27 605 508 8 860 241 0,02017 Ft 2009.09.hó 32 673 557 10 067 058 0,08680 Ft * Az EMAFT feletti pontot, havonta változó díjjal finanszírozza az OEP.

83/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Az alábbi diagram jól szemlélteti az elmúlt időszak finanszírozási változásának pénzügyi hatásait. OEP BEVÉTEL KIFIZETÉS SZERINT 2008-2009.ÉV

700 000

600 000

500 000

400 000

300 000

200 000

100 000

20 08 .0 20 1.h 08 ó .0 20 2.h 08 ó .0 20 3.h 08 ó .0 20 4.h 08 ó .0 20 5.h 08 ó .0 20 6.h 08 ó .0 20 7.h 08 ó .0 20 8.h 08 ó .0 20 9.h 08 ó .1 20 0.h 08 ó .1 20 1.h 08 ó .1 20 2.h 09 ó .0 20 1.h 09 ó .0 20 2.h 09 ó .0 20 3.h 09 ó .0 20 4.h 09 ó .0 20 5.h 09 ó .0 20 6.h 09 ó .0 20 7.h 09 ó .0 20 8.h 09 ó .0 20 9.h 09 ó .1 20 0.h 09 ó .1 20 1.h 09 ó .1 2. hó

0

A 2008. december havi kiugró bevétel tartalmazza a 2008. évi OEP kasszamaradványból kiutalt 90 millió forint összegét, valamint a 2009. október havi bevétel a Megállapodás alapján kiutalt többletfinanszírozás 34 millió forintos összegét. Mindkét év december havi kifizetési összege tartalmazza a következő évi finanszírozási előleg összegét 141-142 millió forint értékben, amely összeg a december havi munkabér mérlegfordulónap előtti kifizetésének lehetőségét biztosítja.

84/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. OEP bevétel alakulása kifizetés szerint Kifizetés dátuma 2008.01.hó 2008.02.hó 2008.03.hó 2008.04.hó 2008.05.hó 2008.06.hó 2008.07.hó 2008.08.hó 2008.09.hó 2008.10.hó 2008.11.hó 2008.12.hó Összesen

Kifizetett összeg 235 038 322 977 328 238 369 105 369 703 351 022 381 929 360 752 368 627 379 713 321 618 597 249 4 385 971

Kifizetés dátuma 2009.01.hó 2009.02.hó 2009.03.hó 2009.04.hó 2009.05.hó 2009.06.hó 2009.07.hó 2009.08.hó 2009.09.hó 2009.10.hó 2009.11.hó 2009.12.hó Összesen

adatok e Ft-ban Kifizetett összeg 245 269 367 808 356 421 379 053 361 846 422 717 364 735 346 222 325 717 371 567 287 622 454 901 4 283 877

A kifizetett összegekből jól látható, hogy a 2009. április 1-jétől bevezetett EMAFT rendszerű finanszírozás (melynek pénzügyi elszámolása július hónaptól esedékes) hatására az első félév havi átlagos 380 millió forintos finanszírozási összege lecsökkent 335 millió forintra. Ez a csökkenés mintegy 270 millió forintos elmaradást jelent az első félévi kifizetésekhez képest.

13. 3. A finanszírozás díjtételei

A finanszírozás rendje 2009. évben kétszer is változott. Április 1-jétől átmenetileg megszűnt a Teljesítmény Volumen Korlát (TVK), helyébe az Előre Meghatározott Alapdíjjal Finanszírozott Teljesítmény (EMAFT) lépett. Mind járó, mind fekvőbeteg ellátásban a bázis időszaki (2008. évi teljesítmény) teljesítmény 70 %-ának megfelelő értékben határozták meg az EMAFT keretét. Április 1-jétől az EMAFT feletti teljesítmény a rendelkezésre álló időarányos (havi) költségvetési forrás és az országosan jelentett tárgy havi teljesítmény hányadosaként meghatározott országos lebegő díjjal kerül finanszírozásra.

A 2009. október 7-én az Egészségügyi Minisztérium és az egészségügyi szövetségek között létrejött megállapodás alapján a Magyar Köztársaság Kormánya vállalta, hogy 2009. október és december hónapokban többlet kifizetéseket biztosít a kórházak, szakrendelők számára.

85/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Az október hónapban kiosztott 4,5 milliárd forint többletből, Intézetünk 33,9 millió forint összegben részesült, a decemberi 6 milliárd forintból pedig 49,3 millió forint jutott a ceglédi kórháznak. Ugyanezen megállapodás rögzítette, hogy 2009. november 1-jétől az EMAFT rendszer újabb módosításra kerül, melynek során ismételten bevezetésre kerül a korábbi TVK rendszer. Ez a rendszer az előzetes számítások alapján a 2008. évi TVK keret 86,1 %-ának megfelelő finanszírozást biztosít Intézetünknek.

A finanszírozási díjtételek az alábbi módon változtak az előző időszakhoz képest:

Ellátás típusa Aktív fekvőbeteg ellátás

Krónikus fekvőbeteg ellátás Járóbeteg ellátás

Időszak

Alapdíj

Országos lebegő Forint érték

2006.10.hó-2007.03.hó 2007.04.hó-2009.03.hó 2009.04.hó 2009.05.hó 2009.06.hó 2009.07.hó 2009.08.hó 2009.09.hó 2009.10.hó 2009.11.hó2006.10.hó-2007.03.hó 2007.04.hó-2007.12.hó 2008.01.hó-tól 2006.10.hó-2007.03.hó 2007.04.hó-2009.03.hó 2009.04.hó 2009.05.hó 2009.06.hó 2009.07.hó 2009.08.hó 2009.09.hó 2009.10.hó 2009.11.hó-

136 000,-Ft/súlyszám 146 000,-Ft/súlyszám 150 000,-Ft/súlyszám 150 000,-Ft/súlyszám 150 000,-Ft/súlyszám 150 000,-Ft/súlyszám 150 000,-Ft/súlyszám 150 000,-Ft/súlyszám 150 000,-Ft/súlyszám 146 000,-Ft/súlyszám 4 900,-Ft/krónikus nap 5 200,-Ft/krónikus nap 5 600,-Ft/krónikus nap 1,36 Ft/pont 1,46 Ft/pont 1,60 Ft/pont 1,60 Ft/pont 1,60 Ft/pont 1,60 Ft/pont 1,60 Ft/pont 1,60 Ft/pont 1,60 Ft/pont 1,46 Ft/pont

71 111,-Ft/súlyszám 53 331,-Ft/súlyszám 43 239,-Ft/súlyszám 39 585,-Ft/súlyszám 13 045,-Ft/súlyszám 19 078,-Ft/súlyszám 64 902,-Ft/súlyszám 0,21015 Ft/pont 0,06675 Ft/pont 0,00941 Ft/pont 0,08250 Ft/pont 0,02017 Ft/pont 0,08680 Ft/pont 0,36662 Ft/pont -

Szintén megállapodás született arról, hogy 2010. januárjában a 2009. október havi teljesítmény mellett, a 2009. novemberben teljesített teljesítmények is kifizetésre kerülnek, ezzel a finanszírozás három hónapos csúszása két hónapra rövidül.

86/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.

2009. évi közhasznúsági jelentés

87/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.

1. A Társaság alapadatai

A társaság cégneve: Toldy Ferenc Kórház-Rendelőintézet Egyszemélyes Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság A társaság székhelye: 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A társaság internetes honlap címe: www.toldykorhaz.hu A társaság alapítója, tulajdonosa: Cegléd Város Önkormányzata (2700.Cegléd, Kossuth tér 1.) A társaság adószáma: 14093526-2-13 (közösségi adószáma: HU14093526) A társaság cégjegyzék száma: 13-09-115954 A társaság statisztikai számjele: 14093526-8610-599-13 A társaság közhasznúsági fokozata: Kiemelten közhasznú (2009. december 9-től) A társaság jegyzett tőkéje: 1.000.000 forint A társaság alapító okiratának kelte: 2007. október 24. (módosítva 2009. november 16.) A társaság Cégbírósági bejegyzésének kelte: 2007. november 14. A társaság vezető tisztségviselője: Dr. Pusztai Dezső János Ügyvezető igazgató (an: Kocsis Ilona, lakik: 2740. Abony, Szolnoki út 24.).

A társaság kettős könyvvitellel alátámasztott éves beszámolót készít. Az eredmény megállapításának módjára az összköltség eljárással készülő módszert választottuk. Az üzleti év időtartama megegyezik a naptári évvel. A mérlegkészítés időpontja a tárgyévet követő év március 15. Az éves beszámolót a jóváhagyásra jogosultak minden év május hónapjában fogadják el, figyelembe véve a választott könyvvizsgáló javaslatát. A Társaság az 1997. évi CLVI. Törvény előírása alapján közhasznúsági jelentés készítésére is kötelezett. A közhasznúsági jelentés elfogadása a tulajdonos Cegléd Város Önkormányzat kizárólagos hatáskörébe tartozik.

2. A társaság közhasznú tevékenységi köre

A társaság az alapító okiratában meghatározott közhasznú feladatokat látja el. A társaság alapító okirata alapján vállalkozási tevékenységet csak közhasznú céljainak megvalósítása érdekében, azokat nem veszélyeztetve végezhet. A beszámolás időszakában a társaság csak az alapító

okiratában

meghatározott

közhasznú főtevékenységét

tevékenységét végezte, vállalkozási tevékenységet nem végzett. 88/97

és

egyéb

közhasznú

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A társaság közhasznú főtevékenysége
Fekvőbeteg ellátás A társaság egyéb közhasznú tevékenysége
Erdészeti szolgáltatás
Gyógyszer kiskereskedelem
Gyógyászati termék kiskereskedelem
Taxis személyszállítás
Máshova nem sorolt egyéb szárazföldi személyszállítás
Szállodai szolgáltatás
Rendezvényi étkeztetés
Egyéb vendéglátás
Napilapkiadás
Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása
Egyéb kiadói tevékenység
Számítógépes játék kiadása
Egyéb szoftverkiadás
Hangfelvétel készítése, kiadása
Rádióműsor szolgáltatás
Számítógépes programozás
Információ technológiai szaktanácsadás
Számítógép üzemeltetés
Egyéb információ technológiai szolgáltatás
Adatfeldolgozás, web-hoszting szolgáltatás
Világháló portál szolgáltatás
Máshova nem sorolt egyéb információs szolgáltatás
Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése
PR, kommunikáció
Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás
Biotechnológiai kutatás, fejlesztés
Egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés
Társadalomtudományi, humán kutatás, fejlesztés
Piac-, közvélemény kutatás
Divat-, formatervezés

89/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.
Fényképészet
Máshova nem sorolt egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység
Személygépjármű kölcsönzése
Gépjárműkölcsönzés (3,5 tonna fölött)
Szabadidős, sporteszköz kölcsönzése
Videokazetta, lemez kölcsönzése
Egyéb személyi használatú, háztartási cikk kölcsönzése
Irodagép kölcsönzése (beleértve: számítógép)
Egyéb gép, tárgyi eszköz kölcsönzése
Immateriális javak kölcsönzése
Munkaközvetítés
Munkaerő kölcsönzés
Egyéb emberi erőforrás ellátás, gazdálkodás
Építményüzemeltetés
Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése
Követelésbehajtás
Máshova nem sorolt egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás
Szakmai középfokú oktatás
Sport, szabadidős képzés
Kulturális képzés
Máshova nem sorolt egyéb oktatás
Oktatást kiegészítő tevékenység
Általános járóbeteg ellátás
Szakorvosi járóbeteg ellátás
Fogorvosi járóbeteg ellátás
Egyéb humán egészségügyi ellátás
Bentlakásos, nem kórházi ápolás
Mentális, szenvedélybeteg bentlakásos ellátása
Idősek, fogyatékosok bentlakásos ellátása
Egyéb bentlakásos ellátás
Idősek, fogyatékosok szociális ellátása bentlakás nélkül
Gyermekek napközbeni ellátása
Máshova nem sorolt egyéb szociális ellátás bentlakás nélkül .

90/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 3. Közhasznú eredménykimutatás

A

2009.

évi

közhasznú

egyszerűsített

éves

beszámoló

eredménykimutatása

a

224/2000.(XII.19.) Kormány rendelet 6. számú melléklete szerint Tételszám A. 1. a.) b.) c.) d.) 2. 3. 4. 5. B. C. D. 1. 2. 3. 4. 5. 6. E. 1. 2. 3. 4. 5. 6. F. G. H. I. J.

A tétel megnevezése Összes közhasznú tevékenység bevétele Közhasznú célú működésre kapott támogatás alapítótól központi költségvetésből helyi önkormányzattól egyéb Pályázati úton elnyert támogatás Közhasznú tevékenységből származó bevétel Tagdíjból származó bevétel Egyéb bevétel Vállalkozási tevékenység bevétele Összes bevétel (A+B) Közhasznú tevékenység ráfordításai anyagjellegű ráfordítások személyi jellegű ráfordítások értékcsökkenési leírás egyéb ráfordítások pénzügyi műveletek ráfordításai rendkívüli ráfordítások Vállalkozási tevékenység ráfordításai anyagjellegű ráfordítások személyi jellegű ráfordítások értékcsökkenési leírás egyéb ráfordítások pénzügyi műveletek ráfordításai rendkívüli ráfordítások Összes ráfordítás (D+E) Adózás előtti vállalkozási eredmény (B-E) Adófizetési kötelezettség Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D)

adatok e Ft-ban Előző év Tárgy év 5 341 674 4 883 076 58 548 59 715

55 263 3 285

34 334 25 381

5 283 126

4 823 361

5 341 674 5 339 592 2 417 626 2 082 810 90 827 23 408 6 157 718 764

4 883 076 4 877 996 2 745 551 2 017 308 49 582 44 904 12 249 8 402

5 339 592 2 082

4 877 996 5 080

2 082

5 080

A Társaság a beszámolási időszakban csak az alapító okiratában meghatározott közhasznú tevékenységet látta el, így vállalkozási tevékenységből származó adatokat nyilvántartásaiban és beszámolójában nem mutat ki. Az eredménykimutatás adatainak részletes tartalmát az éves beszámoló kiegészítő melléklete tartalmazza.

91/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Tájékoztató adatok Tételszám A. 1. a.) b.) 2. 3. B.

A tétel megnevezése Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség ebből megbízási díj ebből tiszteletdíj Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok A szervezet által nyújtott támogatások

adatok e Ft-ban Előző év Tárgy év 2 082 810 2 017 308 1 402 289 1 375 453 6 291 2 884 188 054 492 467

181 133 460 722

4. A kapott támogatások felhasználása Támogató megnevezése Cegléd Város Önkormányzata Munkaügyi központ Szociális és Munkaügyi Minisztérium Szociális és Munkaügyi Minisztérium Országos Foglalkoztatási Közalapítvány

Támogatás időpontja folyamatos folyamatos 2009.10.01 folyamatos folyamatos

adatok e Ft-ban Felhasználás célja

Támogatás összege 34 334 Prémium évek program 4 773 Közhasznú foglalkoztatás 1 000 Drogambulancia működtetése 17 765 Közmunka program 1 843 Kórház program

A Cegléd Város Önkormányzata által biztosított Prémiumévek programmal kapcsolatos elszámolásokból eredő 34 334 ezer forint támogatás összege a programban résztvevő alkalmazottak személyi jellegű ráfordításainak utólagos elszámolásából ered. Ezen ráfordítások a támogatás pénzügyi elszámolása előtt, havi rendszerességgel kifizetésre kerültek.

A Munkaügyi Központtal kötött szerződésben vállalt közhasznú foglalkoztatás bér támogatásaként elszámolt 4 773 ezer forint bevétel, a már korábban teljesített munkabér kifizetések utólagos elszámolásából ered. A szerződés értelmében a 8 fő foglalkoztatott, személyi munkabér és járulék terheinek egy részét utólagos elszámolással a Munkaügyi Központ támogatja.

A Szociális és Munkaügyi Minisztérium által, a Drogambulancia működtetésére nyújtott 1 millió forintos támogatás összege felhasználásra került eszköz beszerzés, valamint közüzemi költségek fedezésére.

92/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A Szociális és Munkaügyi Minisztérium által meghirdetett „Kórházak” közmunka program című pályázatán Intézetünk 22 015,8 ezer forint utólagos finanszírozású támogatást nyert 2009. évben. A pályázat értelmében a Kórház vállalta 20 fő regisztrált álláskereső, ebből 17 fő aktív korú rendelkezésre állási támogatásra jogosult, foglalkoztatását 2009. április 1-től 2009. december 31-ig. Az elszámolt támogatási összeget ezen foglalkoztatottak személyi jellegű ráfordításaira, képzésére fordítottuk.

Az Országos Foglalkoztatási Közalapítvány által meghirdetett Kórház Program keretében Intézetünk a „Semmelweis” nevű konzorcium tagjaként benyújtott pályázaton 7 371 ezer forint támogatást nyert 2009. évben. A projekt keretében 9 fő ápolási asszisztens és 7 fő gyakorló ápoló képzésére, átképzésére kerül sor, melynek személyi és működési költségeit a támogató fedezi, 2010. június 30-ig.

5. A vagyon felhasználása A tétel megnevezése Saját tőke Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény

Előző év 2 684 1 000

adatok e Ft-ban Tárgy év Változás 7 764 5 080 1 000

- 398

1 684

2 082

2 082

5 080

2 998

A jegyzett tőke értéke 1 millió forint, melyet a tulajdonos Cegléd Város Önkormányzata bocsátott rendelkezésre a Társaság létrehozásakor. A Társaság tárgy évi működése pozitív eredménnyel zárult, ez a mérleg szerinti eredmény, ha minimálisan is, de a Társaság saját tőke összegét 5 080 ezer forint összeggel növelte.

6. A vezető tisztségviselő juttatásai A juttatás megnevezése Munkabér Útiköltség térítés Cafeteria juttatások

Előző év 7 200 62 360

93/97

adatok e Ft-ban Tárgy év Változás 7 200 0 -62 345 -15

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A vezető tisztségviselő tevékenységéért elszámolt, az üzleti év után járó járandóság összege 7 200 ezer forint, melyet a tulajdonos önkormányzat munkaszerződésben hagyott jóvá. Az egyéb jogcímen történő kifizetések adatait a fenti táblázat tartalmazza.

7. A közhasznú tevékenység bevételei és ráfordításai

A Társaság közhasznú bevételeinek 88 %-át az OEP teljesítmény ellenértéke teszi ki (4 274 863 ezer forint). A további 12 %-ot az egyéb közhasznú bevételek alkotják, melynek jelentős részét a közforgalmú gyógyszertár bevétele (135 733 ezer forint) jelenti. Kiemelt mértékű még a térítés köteles egészségügyi ellátásból származó bevételek (32 562 ezer forint), a bérleti díjból származó bevételek (74 784 ezer forint), a működéshez kapott támogatások értéke (59 715 ezer forint), a térítésmentesen átvett követelések, eszközök, elszámolt értéke (130 684 ezer forint), valamint az egyéb kiszámlázott szolgáltatások bevétele.

A bevételekkel szemben elszámolt ráfordítások 56 %-át az anyagjellegű ráfordítások, 41 %-át a személyi jellegű ráfordítások, 3 %-át az elszámolt értékcsökkenés, egyéb és rendkívüli ráfordítások jelentik.

Az elszámolt bevételek és ráfordítások részletes tartalmát az éves beszámoló kiegészítő melléklete tartalmazza.

8. A betegellátás

A fekvőbeteg kapacitások tekintetében a vizsgált időszakban változás nem történt. Jelenleg Intézetünkben 468 aktív ágy és 272 krónikus ágy (összesen 740 ágy) áll a betegellátás szolgálatában. Járóbeteg ellátás területén heti 1385 óra szakorvosi és 110 óra nem szakorvosi rendelési idő áll a betegellátás szolgálatában. A járóbetegellátás és az aktív betegellátás esetszámait tekintve, mintegy 4-5 %-os növekedés, míg a krónikus ellátás esetén az esetszámok tekintetében, mintegy 7 %-os csökkenés a jellemző. A teljesítmény mutatók aktív, krónikus és járóbeteg ellátás esetén is növekedést mutatnak, bár ezen növekedés százalékosan eltérő arányú. Az elvégzett műtétek száma az elmúlt évhez képest 91 esettel csökkent, a műtéti szám csökkenés valamennyi műtétes szakmánál megfigyelhető.

94/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A feladatellátás főbb mennyiségi adatait az alábbi táblázat mutatja be

Megnevezés Járóbeteg esetszám Járóbeteg pontszám Aktív esetszám Aktív súlyszám Krónikus esetszám Krónikus súlyszám Műtétek száma Ápolási napok száma Születések száma Halálozások száma Ellátottak száma

2008. év 442 068 644 569 464 21 967 19 821,22 1 164 105 732,80 2 344 227 218 1 240 1 096 546 158

2009. év 460 106 741 126 612 23 074 20 757,99 1 080 105 769,50 2 253 225 765 1 235 1 085 580 926

Változás 104,08 % 114,98 % 105,04 % 104,73 % 92,78 % 100,03 % 96,12 % 99,36 % 99,60 % 98,99 % 106,37 %

A finanszírozás rendje és díjtételei az elmúlt időszakban jelentős mértékben változtak. A 2009. április 1-jétől bevezetett, majd november 1-jétől eltörölt EMAFT jelentős elvonást jelentett Intézetünknek. Mind járó, mind fekvőbeteg ellátásban a bázis időszaki (2008. évi teljesítmény) teljesítmény 70 %-ának megfelelő értékben határozták meg az EMAFT keretét.

Április 1-jétől az EMAFT feletti teljesítmény a rendelkezésre álló időarányos (havi) költségvetési forrás és az országosan jelentett tárgy havi teljesítmény hányadosaként meghatározott országos lebegő díjjal kerül finanszírozásra. A lebegő díjjal finanszírozott teljesítmények kifizetése fekvőbeteg ellátás vonatkozásában a 150 000,-Ft-os alapdíj helyett esetenként 13 045,-Ft-tal kerültek elszámolásra, járóbeteg ellátás vonatkozásában pedig az 1,60 Ft-os alapdíj helyett 0,00941 Ft-tal. 2009. november 1-jétől az EMAFT rendszer újabb módosításra kerül, melynek során ismételten bevezetésre kerül a korábbi TVK rendszer. Ez a rendszer az előzetes számítások alapján a 2008. évi TVK keret 86,1 %-ának megfelelő finanszírozást biztosít Intézetünknek.

95/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Az elmúl időszak finanszírozási díjtételeit az alábbi táblázat tartalmazza: Ellátás típusa Aktív fekvőbeteg ellátás

Krónikus fekvőbeteg ellátás Járóbeteg ellátás

Időszak

Alapdíj

Országos lebegő Forint érték

2006.10.hó-2007.03.hó 2007.04.hó-2009.03.hó 2009.04.hó 2009.05.hó 2009.06.hó 2009.07.hó 2009.08.hó 2009.09.hó 2009.10.hó 2009.11.hó2006.10.hó-2007.03.hó 2007.04.hó-2007.12.hó 2008.01.hó-tól 2006.10.hó-2007.03.hó 2007.04.hó-2009.03.hó 2009.04.hó 2009.05.hó 2009.06.hó 2009.07.hó 2009.08.hó 2009.09.hó 2009.10.hó 2009.11.hó-

136 000,-Ft/súlyszám 146 000,-Ft/súlyszám 150 000,-Ft/súlyszám 150 000,-Ft/súlyszám 150 000,-Ft/súlyszám 150 000,-Ft/súlyszám 150 000,-Ft/súlyszám 150 000,-Ft/súlyszám 150 000,-Ft/súlyszám 146 000,-Ft/súlyszám 4 900,-Ft/krónikus nap 5 200,-Ft/krónikus nap 5 600,-Ft/krónikus nap 1,36 Ft/pont 1,46 Ft/pont 1,60 Ft/pont 1,60 Ft/pont 1,60 Ft/pont 1,60 Ft/pont 1,60 Ft/pont 1,60 Ft/pont 1,60 Ft/pont 1,46 Ft/pont

71 111,-Ft/súlyszám 53 331,-Ft/súlyszám 43 239,-Ft/súlyszám 39 585,-Ft/súlyszám 13 045,-Ft/súlyszám 19 078,-Ft/súlyszám 64 902,-Ft/súlyszám 0,21015 Ft/pont 0,06675 Ft/pont 0,00941 Ft/pont 0,08250 Ft/pont 0,02017 Ft/pont 0,08680 Ft/pont 0,36662 Ft/pont -

9. A közhasznú tevékenység értékelése

A beszámolás időszakában a Társaság az alapító okiratában meghatározott feladatait sikerrel látta el. A folyamatosan szigorodó finanszírozás ellenére gazdálkodásunk stabilizálására törekedtünk. Társaságunk a területi ellátási kötelezettség biztosításával, a kötelező műszerpótlás és a karbantartások megvalósításával, valamint a fejlesztésekkel teljesítette feladat-ellátási, vagyonkezelési és közhasznúsági kötelezettségeit. Társaságunk nagyobb részt továbbra is saját működési forrása és egyéb bevételei terhére fedezi a műszerpótlás, az amortizáció és a felújítások költségeinek jelentős hányadát. Ezek a végrehajtandó feladatok kötelező érvényűek, hiszen a szakmai minimumfeltételeknek és az ÁNTSZ előírásoknak kötelesek vagyunk megfelelni.

96/97

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A Társaság év végi mérleg szerinti eredménye 5 080 ezer forint.

A feladatellátáshoz átvett vagyont tovább gyarapítottuk, az egészségügyi feladatallátás céljainak megfelelően működtettük és fejlesztettük. Oktatási, képzési és a partneri kapcsolatokból eredő kötelezettségeinknek maradéktalanul eleget tettünk.

A 2009-as év adatait, eredményeit és a külső tényezőket összefoglalva elmondhatjuk, hogy a szigorodó feltételek mellett működésünk alapján megfeleltünk mind a lakossági mind a tulajdonosi elvárásoknak.

97/97