Toldy Ferenc Kórház-Rendelıintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelısségő Társaság ÉVI BESZÁMOLÓ

Toldy Ferenc Kórház-Rendelıintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelısségő Társaság

2010. ÉVI BESZÁMOLÓ

CÍM. 2700 CEGLÉD, TÖRTELI ÚT 1-3. ● POSTACÍM: 2700 CEGLÉD, PF.: 63. TELEFON: KÖZPONT: (53) 310-011 ● TITKÁRSÁG: (53) 310-551 ● FAX: (53) 310-860 Cégjegyzékszám: 13-09-115954, Adószám: 14093526-2-13, Bankszámlaszám: CIB Bank 10701018-47040104-51100005 Internet: www.toldykorhaz.hu ● E-MAIL: [email protected]

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.

Bevezetı A beszámolás idıszakában Társaságunk mőködése, gazdálkodása minden tekintetben az elızetes tervek szerint alakult. A Kórház gyógyító munkájának elszámolt teljesítményei a rendelkezésre álló volumen korlátokat elérték, illetve meghaladták, az OEP és egyéb bevételek, illetve a mőködési költségek szintén az elızetes számítások szerint alakultak. A feladatellátást a beszámolási idıszakban a betegellátási volumen stagnálása, illetve a finanszírozott betegellátás csökkenése miatt kismértékő visszaesése, de a finanszírozási rendszer adta lehetıségek maximális kihasználása jellemezte. Mind a járóbeteg, mind a fekvıbeteg ellátásban a betegellátás zavartalanul folyt.

A tavalyi évben is a külsı és belsı körülmények adta lehetıségekhez igazodva végeztük gazdálkodási feladatainkat. Folyamatos célunk a pénzügyi egyensúly fenntartása, a kötelezettségállomány kezelhetı szinten tartása volt, miközben a betegellátás minıségi színvonalának folyamatos javítása érdekében jelentıs mértékő beruházást finanszíroztunk. A gyógyító munka színvonalát emelı fejlesztések mellett, szintén kiemelt feladat volt a megfelelı, minıségi munkát ellátó humán erıforrás megtartása, ami a kialakult gazdasági nehézségek mellett egyre nehezebb feladat minden egészségügyi munkáltató számára.

A finanszírozás rendje az elızı évek többszöri változása után 2010-ben nem módosult. 2009. november 1-jétıl újból bevezetésre került a korábbi TVK rendszer. Ez a rendszer rendkívül alacsony, a 2008. évi TVK keret 86,1 %-ának megfelelı havi teljesítmény finanszírozást biztosított Intézetünknek 2010-ben. Ezzel szemben 2010. januárjában a 2009 végi ágazati megállapodás alapján két havi teljesítményfinanszírozás érkezett, míg az új kormány döntése eredményeképpen kórházunk a szállítói tartozás csökkentésére, konszolidációs támogatásként 180 millió forint, várólisták csökkentésére 5 millió forint támogatást kapott 2010. decemberében. Összességében így OEP bevételeink 7 %-kal, míg összes árbevételünk 6 %kal emelkedett a 2009. évhez viszonyítva.

A likviditási helyzet – köszönhetıen tehát a 2010. januárjában kiutalt egyszeri finanszírozási többletnek, valamint a 2010. decemberében kiutalt konszolidációs támogatásnak – jelenleg kielégítı. Lejárt szállítói tartozás nincsen, az igénybevett hitelállomány 2010. december 31-én 231 millió forint volt.

2

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A 2010. évre szóló, 2009 októberében készített üzleti terv egyensúly közeli, pozitív eredménnyel kalkulált (a tervezett mérleg szerinti eredmény 4,6 millió forint volt). A beszámolás idıszakában a rendelkezésre álló adatok és friss információk alapján újra áttekintettük terveinket és azt láttuk, hogy az üzleti terv megalapozott volt, továbbra is vállalható. Rendkívül nagy eredménynek tartjuk, hogy a korábbi években bevezetett intézkedéseink (szigorú keretgazdálkodás, készletfelhasználások monitorizálása, személyi juttatások korlátozása), valamint az idıközben javuló finanszírozás, az érkezı többlet kifizetések segítségével Társaságunk az évet újra pozitív Mérleg szerinti eredménnyel zárhatta (22 millió forint).

Társaságunk tárgy évben saját mőködési forrása és egyéb bevételei terhére fedezte a mőszerpótlás, az amortizáció és a felújítások költségeinek meghatározó terheit. A beszámolás idıszakában mintegy 204 millió forintot – az elszámolt értékcsökkenés több mint háromszorosát - fordítottunk beruházásra, felújításra saját forrásból. Befejezıdött a Rendelıintézet akadálymentesítése, amelyhez a Nemzeti Fejlesztési Ügynökség által kiírt Egyenlı esélyő hozzáférés a közszolgáltatásokhoz (Akadálymentesítés) címő pályázat keretében sikerült elnyernünk 15 millió forint, utólagos finanszírozású, vissza nem térítendı támogatást. A beruházás teljes költsége 59 millió forint. Beszerzésre került többek között egy immunkémiai automata, egy Pentax videogastroscop, két digitális videocolonoscop, egy haematológiai autómata, két darab video gastroscop. Korszerősítettük a konyhai hőtıkamrákat,

újjáépítettük

az

informatikai

hálózatot.

Mindezen

fejlesztések

eredményeképpen Társaságunk tárgyi eszköz állománya jelentısen bıvült, nyilvántartási értéken 50 %-kal emelkedett.

A

beszámoló

analitikusan

megfelelıen

alátámasztott.

Eszközeinket,

készleteinket

folyamatosan leltározzuk. A beszámolóban kimutatott értékeket a részletezı, analitikus nyilvántartások alapján kérjük elfogadni.

Cegléd, 2011. április 30.

Dr. Pusztai Dezsı János ügyvezetı igazgató

3

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A 2010. évi gazdasági beszámoló kiegészítı melléklete 1. A Társaság bemutatása

1.1. A Kórház története

Az elsı ceglédi városi kórházat a Pesti út melletti „Vörös ökör” nevezető fogadóból alakították át 1873-ban 24 ággyal. A kórház alapító levele Czeglédi Városi Ápolda nevet említ. Az elsı világháború idején átmenetileg Cegléden mőködött egy szükség kórház is, sebesült katonák gyógyítására. Ezt követıen továbbra is csak a régi 24 ágyas Ápolda töltötte be Cegléd város kórházának szerepét. 1923-ban alapították és hozták létre adományból a „B. Molnár Erzsébet Szülészeti-nıgyógyászati Kórházat”. Ebben a felújított kórházban 32 felnıtt és 16 csecsemı ágyat alakítottak ki korszerő mőtıvel. Ez a Szülıotthon 1970-ig az új ceglédi Kórház átadásáig mőködött. 1930-ban a Törteli úton egy katonai lazarettbıl alakítottak ki egy városi kórházat, amelyben sebészetet, belgyógyászatot, röntgent és laboratóriumot hoztak létre. 1933. január 1-jével történt az elsı integráció a Törteli út és a Szülészeti Kórház összevonásával. Az összevont kórház elsı igazgató fıorvosa dr. Gombos Dénes szülész-nıgyógyász volt. A II. világháborút követıen ez a ceglédi Kórház tovább bıvült újabb pavilonokkal és szakmai osztályokkal (Fülorr-gégészet, Csecsemı és Gyermekosztály). 1957-ben a ceglédi Kórház már 250 ággyal rendelkezett. 1965-ben hagyták jóvá az új ceglédi Kórház program tervét, 1966-ban megkezdıdött az építés, amely három évig tartott. Az új kórház átadási ünnepét 1970. március 11-én tartották. Az új 7 emeletes kórházépületben 476 ágyat helyezetek el, majd 1974-ben és 1975-ben újabb pavilonok kerültek megépítésre, 274 elmegyógyászati ágy befogadására. Az úgynevezett régi kórház épületében 1975-ben fejezıdött be a Traumatológiai osztály kialakítása és bıvítése. Az 1970-es, 80-as években dinamikusan nıtt a kórház ágyszáma, újabb szakmák és osztályok kerültek kialakításra (Szemészeti osztály, Intenzív osztály). 1989-ben a kórház összes ágyszáma 1033 ágy volt. 1991. január 1-jétıl megindult a kórház ágyszámának és struktúrájának leépítése. 1997. február 1-jén vállalkozói tıkébıl felépült a kórház és Pest megye akkor egyetlen Mővese Állomása.

4

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A kórházi terület északi részén található épületállomány elavult, jórészt a XX. század elsı felében épült. Itt található a kétszintes, úgynevezett traumatológiai épület. Az épület földszintjérıl a traumatológiai osztály 2001-ben átköltözött a fıépületbe, azóta az épületben a földszinten ambulanciák, az emeleten krónikus ágyak mőködnek. Ugyancsak ezen a területen helyezkedik el a szemészet önálló épülete. A kórház fıbejáratánál balra található fıépület egy 7 szintes hotel egységet is magába foglal. A kórházban mőködı orvos szakmák betegosztályai túlnyomó része itt található a következık szerint: sebészet (I. és II. emelet), traumatológia (II. emelet), szülészet-nıgyógyászat (III. emelet), belgyógyászat (IV. és V. emelet), ideggyógyászat (VI. emelet), fül-orr-gégészet (VI. emelet), újszülött részleg (VII. emelet), csecsemı és gyermekgyógyászat (VII. emelet). A kórház fejlesztése az elmúlt években elsısorban az ellátó és diagnosztikai részlegeket érintette, megépült az új gyógyszertár és labor épület, az új diagnosztikai épület (intenzív, radiológia). Bıvült és átalakult a diagnosztikai épületszárny II. emelete, földszintje és alagsora (mőtık, sterilizáló, patológia), a diagnosztikai épületszárny földszintje (sürgısségi ellátás). 2005. év végére létrejött a sürgısségi betegellátó osztály. 2006. évben részben pályázati forrásból megtörtént a fıépület külsı hıszigetelése, nyílászáróinak cseréje, valamint a személy és teherliftek cseréje. 2007. április 1-jétıl beindult az ápolási osztály mőködése. 2010 nyarán elkészült a Rendelıintézet akadálymentesítése. 2011. elején elkezdıdött az 1970es évek közepén épült psychiátriai tömb felújítása az Új Magyarország Fejlesztési Terv Környezet és Energia Operatív Program (KEOP) támogatási rendszeréhez benyújtott és elnyert támogatás felhasználásával. A pályázat keretében az épület külsı határoló szerkezeteinek a hıszigetelését, valamint a nyílászárók cseréjét valósítjuk meg. 1.2. A társasági forma váltás Cegléd Város Önkormányzata a 318/2007. (X. 18.) Ök. határozatával a Toldy Ferenc KórházRendelıintézet önálló költségvetési intézményét 2007. december 31-én megszüntette és az 1990. évi LXV. Törvény 8. §-ának (1) bekezdésében foglalt egészségügyi feladatait az 1992. évi XXXVIII. Törvény 89-91/A §-ai alapján a költségvetési intézmény megszüntetését megelızıen, 2007. október 24-én alapított nonprofit korlátolt felelısségő társaság mőködtetésébe adta 2008. január 1-jétıl.

5

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A Cegléd Város Önkormányzata és a Toldy Ferenc Kórház- Rendelıintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelısségő Társaság között 2007. november 14-én létrejött Feladat átadási, ellátási megállapodás (317/2007.(X. 18.) Ök. határozat), valamint 2007. december 3-án létrejött Vagyonhasználati szerzıdés (352/2007. (XI. 22.) Ök. határozat) tartalmazza, a feladatellátás, a vagyonhasználat, vagyonátadás részleteit. A Feladat átadási, ellátási megállapodás 2008. január 1-jétıl, határozatlan idıre jött létre. 1.3. A Társaság általános adatai A társaság cégneve: Toldy Ferenc Kórház - Rendelıintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelısségő Társaság

A társaság rövidített cégneve: Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft

A társaság székhelye: 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A társaság telephelyei: 2700. Cegléd, Rákóczi út 7. 2700. Cegléd, Pesti út 18. 2700. Cegléd, Fürdı út 27. (2009. május 1-tıl)

A társaság internetes honlap címe: www.toldykorhaz.hu A társaság alapítója: Cegléd Város Önkormányzata (2700. Cegléd, Kossuth tér 1.) A társaság adószáma: 14093526-2-13 A társaság közösségi adószáma: HU14093526 A társaság cégjegyzék száma: 13-09-115954 A társaság statisztikai számjele: 14093526-8610-599-13 A társaság közhasznúsági fokozata: kiemelten közhasznú (2009. december 9-tıl) A társaság jegyzett tıkéje: 1 000 000 forint A társaság alapító okiratának kelte: 2007. október 24. A Toldy Ferenc Kórház-Rendelıintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Kft 2007. november 14-én került a Cégbíróságon bejegyzésre.

6

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A társaság tevékenysége -

Egészségmegırzés, betegségmegelızés, gyógyító-, egészségügyi rehabilitációs tevékenység ellátása,

-

Szociális tevékenység, családsegítés, idıskorúak gondozása,

-

Tudományos tevékenység, kutatás,

-

Nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés,

-

Gyermek- és ifjúságvédelem, gyermek- és ifjúsági érdekképviselet,

-

Hátrányos helyzető csoportok társadalmi esélyegyenlıségének elısegítése,

-

Rehabilitációs foglalkoztatás,

-

Munkaerıpiacon hátrányos helyzető rétegek képzésének, foglalkoztatásának elısegítése – ideértve a munkaerı kölcsönzést is – és a kapcsolódó szolgáltatások.

A társaság közhasznú fıtevékenysége -

Fekvıbeteg ellátás

A társaság egyéb közhasznú tevékenysége -

Erdészeti szolgáltatás

-

Gyógyszer kiskereskedelem

-

Gyógyászati termék kiskereskedelem

-

Taxis személyszállítás

-

Máshova nem sorolt egyéb szárazföldi személyszállítás

-

Szállodai szolgáltatás

-

Rendezvényi étkeztetés

-

Egyéb vendéglátás

-

Napilapkiadás

-

Folyóirat, idıszaki kiadvány kiadása

-

Egyéb kiadói tevékenység

-

Számítógépes játék kiadása

-

Egyéb szoftverkiadás

-

Hangfelvétel készítése, kiadása

-

Rádiómősor szolgáltatás

-

Számítógépes programozás

-

Információ technológiai szaktanácsadás

-

Számítógép üzemeltetés

7

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. -

Egyéb információ technológiai szolgáltatás

-

Adatfeldolgozás, web-hoszting szolgáltatás

-

Világháló portál szolgáltatás

-

Máshova nem sorolt egyéb információs szolgáltatás

-

Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése

-

PR, kommunikáció

-

Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás

-

Biotechnológiai kutatás, fejlesztés

-

Egyéb természettudományi, mőszaki kutatás, fejlesztés

-

Társadalomtudományi, humán kutatás, fejlesztés

-

Piac-, közvélemény kutatás

-

Divat-, formatervezés

-

Fényképészet

-

Máshova nem sorolt egyéb szakmai, tudományos, mőszaki tevékenység

-

Személygépjármő kölcsönzése

-

Gépjármőkölcsönzés (3,5 tonna fölött)

-

Szabadidıs, sporteszköz kölcsönzése

-

Videokazetta, lemez kölcsönzése

-

Egyéb személyi használatú, háztartási cikk kölcsönzése

-

Irodagép kölcsönzése (beleértve: számítógép)

-

Egyéb gép, tárgyi eszköz kölcsönzése

-

Immateriális javak kölcsönzése

-

Munkaközvetítés

-

Munkaerı kölcsönzés

-

Egyéb emberi erıforrás ellátás, gazdálkodás

-

Építményüzemeltetés

-

Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése

-

Követelésbehajtás

-

Máshova nem sorolt egyéb kiegészítı üzleti szolgáltatás

-

Szakmai középfokú oktatás

-

Sport, szabadidıs képzés

-

Kulturális képzés

-

Máshova nem sorolt egyéb oktatás

8


Oktatást kiegészítı tevékenység

-

Általános járóbeteg ellátás

-

Szakorvosi járóbeteg ellátás

-

Fogorvosi járóbeteg ellátás

-

Egyéb humán egészségügyi ellátás

-

Bentlakásos, nem kórházi ápolás

-

Mentális, szenvedélybeteg bentlakásos ellátása

-

Idısek, fogyatékosok bentlakásos ellátása

-

Egyéb bentlakásos ellátás

-

Idısek, fogyatékosok szociális ellátása bentlakás nélkül

-

Gyermekek napközbeni ellátása

-

Máshova nem sorolt egyéb szociális ellátás bentlakás nélkül.

1.4. A Társaság tulajdonosai, vezetı tisztségviselıi A Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft tulajdonosa Cegléd Város Önkormányzata. Tulajdoni hányada: 100 %.

A képviseletre jogosul vezetı tisztségviselı 2007. október 24-tıl Dr. Pusztai Dezsı János ügyvezetı (an: Kocsis Ilona, lakik: 2740. Abony, Szolnoki út 24.).

A Társaság elsı Felügyelı Bizottságának tagjai: -

Dr.Czinege Imre (an: Czirják Teréz, lakik: 2700. Cegléd, Hold u.15.)

-

Dr. Csiszár Géza (an: Kanálos Dorottya lakik: 2700. Cegléd, Ady Endre u.17.)

-

Donkáné Verebes Éva (an: Bokor Ilona, lakik: 1013. Budapest, Váralja út 15.)

-

Dr.Fülöp Rudolf (an: Nyúl Erzsébet, lakik: 2040. Budaörs, Komáromi út 43.)

-

Dr. Nyerges Zsolt (an: Dr. Ábrahám Mária, lakik: 5000. Szolnok, Tabán telep 49.).

Az elsı Felügyelı Bizottság tagjainak megbízatása az Alapító okirat közjegyzıi okiratba foglalásának napjától 2010. szeptember 20. napjáig tartott. Az elsı Felügyelı Bizottság tagjai közül Dr. Czinege Imre és Dr. Nyerges Zsolt bizottsági tagságáról lemondott. A lemondott tagok helyét dr. Kárpáti Zsuzsanna (an: Villand Magdolna, lakik: 1048. Budapest, Csíksomlyó u. 1) és Bodnár András (an: Zsiga Borbála, lakik: 2755. Kocsér, Széchenyi út 4.) vette át.

9

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A Társaság Felügyelı Bizottsága 2010. december 1-jétıl három tagból áll. A Felügyelı Bizottság tagjai 2010. december 1-jétıl 2013. november 30-ig terjedı idıszakra: -

Dr. Balaton Péter András (an: Ruttner Sarolta Terézia, lakik: 8230. Balatonfüred, Ady Endre utca 39.)

-

Takács Miklós János (an: Militár Mária, lakik: 2700. Cegléd, Toldi utca 21.)

-

Kis Attila (an: Krischneider Gabriella, lakik: 2700. Cegléd, Kadar utca 11.).

1.5. Könyvvizsgálat, könyvviteli szolgáltatás A Társaságnál a könyvvizsgálattal kapcsolatos feladatokat az Alapító által megbízott bejegyzett könyvvizsgáló látja el.

A Társaság elsı könyvvizsgálója: GMB Holding Pénzügyi Szolgáltató Korlátolt Felelısségő Társaság -

Székhelye: 1024. Budapest, Rómer Flóris út 34., fszt.5.

-

Cégjegyzékszáma: 01-09-731880

-

Magyar Könyvvizsgálói Kamarai nyilvántartási száma: 001919

-

A könyvvizsgálatért személyében is felelıs személy: Gulyásné Túróczi Margit (an: Barát Margit, lakik: 5100. Jászberény, Varjú u.8.)

-


-

Az elsı könyvvizsgáló megbízása az Alapító okirat közjegyzıi okiratba foglalása napjától 2010. december 31. napjáig szólt.

A Társaság jelenlegi könyvvizsgálója: GMB Holding Pénzügyi Szolgáltató Korlátolt Felelısségő Társaság -

Székhelye: 1097. Budapest, Vaskapu u. 1/A. II/1.

-

Cégjegyzékszáma: 01-09-731880

-


-

A könyvvizsgálatért személyében is felelıs személy: Gulyás Csaba (an: Túróczi Margit, lakik: 5100. Jászberény, Jókai Mór u. 30.)

-

Magyar Könyvvizsgálói Kamarai nyilvántartási száma: 007120.

-

A jelenlegi könyvvizsgáló megbízása 2011. január 1-jétıl 2015. május 31-ig szól.

10


2. A Társaság Számviteli Politikája

2.1. Általános elvek

A Számviteli politika a Társaság vezetésének döntéseit tartalmazza arra vonatkozóan, hogy hogyan kívánja érvényesíteni a törvény végrehajtásának módszereit, eszközeit, a számviteli alapelveket, a könyvvezetés és a beszámoló összeállítása során, hogy azok a megbízható és valós képet szolgálják. A Társaság Számviteli politikájában határozta meg gazdálkodására jellemzı azon szabályokat, elıírásokat és módszereket, amelyeket a számviteli elszámolás szempontjából lényegesnek tart, illetve ami a megbízható valós képet biztosítja. A Társaság könyvvezetése során a költségeket elsıdlegesen az 5-ös számlaosztályban költség nemenként győjti. A vezetıi információk biztosítása érdekében alkalmazza a 6-os, 7-es számlaosztályt is. A Szt. 8.§ (2) bekezdésében meghatározott beszámolási forma közül az „a” pontban meghatározott éves beszámoló formát alkalmazzuk, melyet kettıs könyvvitellel támasztunk alá. Az eredmény megállapításának módjára a Szt. 71.§ (1) bekezdésében meghatározott módszerek közül az „a” pontban meghatározott összköltség eljárással készülı módszert választottuk. Az eredménykimutatás a Szt. 2.számú melléklet „A” változata szerinti tagolásban és tartalommal készül. A mérlegkészítés a Szt. 1.számú melléklet „A” változata szerinti tagolásban és tartalommal készül. Az eredménykimutatás és mérleg készítés során nem élünk a sorok összevonási lehetıségével. Az üzleti év idıtartama megegyezik a naptári évvel. A mérlegkészítés idıpontja a tárgyévet követı év március 15.

Az éves beszámolót a jóváhagyásra jogosultak minden év május hónapjában fogadják el, figyelembe véve a választott könyvvizsgáló javaslatát. A Társaság az 1997. évi CLVI. Törvény elıírása alapján közhasznúsági jelentés készítésére is kötelezett.

11


2.2. Az alkalmazott fıbb értékelési eljárások

2.2.1. Immateriális javak Az immateriális javak tervezett értékcsökkenését bruttó érték alapján lineárisan, a hasznos élettartam figyelembe vételével számoljuk el. Az amortizációs kulcsot vagyoni értékő jogok esetén 16 %-ban, szellemi termékek esetén 33 %-ban határoztuk meg. Az értékcsökkenés elszámolása havonta történik. 2.2.2. Tárgyi eszközök A tárgyi eszközök közé azon eszközök tartoznak, amelyek tartósan, legalább egy éven túl szolgálják a Társaság tevékenységét. A tárgyi eszközök beszerzési (elıállítási) értékét azokra az évekre osztjuk fel, amelyekben ezeket az eszközöket elıreláthatóan használni fogjuk, figyelemmel a maradványértékre. A maradványérték tekintetében a hasznos idıtartam végén várhatóan realizálható értéket gépek, berendezések és számítástechnikai eszközök esetén a bekerülési érték 10 %-ában, jármővek esetén a bekerülési érték 20 %-ában határoztuk meg. Nulla lehet a maradványérték, ha annak értéke nem éri el az 500 ezer forintot. Az eszközök tervezett értékcsökkenését bruttó érték alapján lineárisan, a hasznos élettartam figyelembe vételével számoljuk el. Az amortizációs kulcsot épületek esetén 2 %-ban, gépek, berendezések esetén 14, 5 %-ban, jármővek esetén 20 %-ban, ügyviteli és számítástechnikai eszközök esetén 33 %-ban határoztuk meg. Az értékcsökkenés elszámolása havonta történik. A 100 ezer forint alatti egyedi beszerzési, elıállítási érték alatti tárgyi eszközök beszerzési értékét – használatba vételkor – egy összegben értékcsökkenési leírásként számoljuk el. 2.2.3. Készletek A vásárolt készletekrıl a Társaság év közben folyamatos mennyiségi és értékbeni nyilvántartást vezet. A készlet csökkenések elszámolása mérlegelt átlagáron történik. Az átlagárat (az utolsó beszerzés utáni készlet értékének és mennyiségének hányadosaként) az alkalmazott készletnyilvántartó program kiszámítja és a készletcsökkenések értékét ennek alapján állapítja meg. A mérlegfordulónapi zárókészlet a mérlegben folyamatosan számított átlagáron jelenik meg.

12


2.2.4. Követelések A követelések mérlegfordulónapi állományának értékelése során a vevınként, adósonként kis összegő követeléseknél a követelések leírási értékhatárát 10 ezer forintban határoztuk meg. A vevık, adósok minısítése alapján az üzleti év mérleg fordulónapján fennálló és a mérlegkészítés idıpontjáig pénzügyileg nem

rendezett követeléseknél értékvesztést

számolunk el a követelés könyv szerinti értéke és a követelés várhatóan megtérülı összege közötti összegében, ha ez a különbözet tartósnak mutatkozik és jelentıs összegő. Az értékvesztés mértéke Társaságunknál az egy éven túl lejárt követelések esetén 50 %, a két éven túl lejárt követelések esetén 75 %. 2.2.5. Devizás tételek Devizában fennálló követeléseink, kötelezettségeink forintértékének meghatározására Társaságunk a Szt. elıírásai alapján a választott hitelintézet által meghirdetett devizavételi és deviza-eladási árfolyam átlaga szerinti számítási módszert választotta. 2.2.6. Céltartalékok Céltartalék a számviteli törvény szerint az adózás elıtti eredmény terhére képezhetı. A céltartalék képzést a mérleg fordulónapig bekövetkezett gazdasági eseményekre képezzük, azon információk alapján, melyek a mérlegkészítés idıpontjáig ismertté válnak.

Az elızıekben ki nem emelt eszközök és források mérlegben történı értékelése a Számviteli törvény általános elıírásai szerint történik.

13


3. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések

3.1. A mérleg fıbb sorain bekövetkezett változások az év folyamán A tétel megnevezése

Mérleg fıösszeg A. Befektetett eszközök B. Forgóeszközök C. Aktív idıbeli elhatárolások D. Saját tıke E. Céltartalékok F. Kötelezettségek G. Passzív idıbeli elhatárolások

Nyitó mérleg 2010.01.01 856 841 308 038 537 884 10 919 7 764 0 699 014 150 063

Arány

100,00 % 35,95 % 62,78 % 1,27 % 0,91 % 0,00 % 81,58 % 17,51 %

Záró mérleg 2010.12.31 995 906 460 501 531 309 4 096 29 907 0 806 139 159 860

Arány

100,00% 46,24% 53,35% 0,41% 3,00% 0,00% 80,95% 16,05%

3.2. A mérleg eszköz oldala

3.2.1. Befektetett eszközök A befektetett eszközök mérleg szerinti értéke (461 millió forint), mintegy 152 millió forinttal emelkedett a beszámolás idıszakában. Elszámolásra került 212 millió forint összegő állománynövekedés, mely részben az új beszerzések aktiválásából, részben a 2009. évi záró mérlegben szereplı befejezetlen beruházásként kimutatott eszközök aktiválásából, valamint a nem

aktivált

befejezetlen

beruházások

növekedésébıl

tevıdik

össze.

Szintén

állománynövekedésként került elszámolásra a Magyar Máltai Szeretetszolgálat által térítésmentesen átadott 14 db ágy és 19 db matrac 4 millió forint értékben, valamint az Allegró Kft által 100 % engedményes áron átadott digitális videoprocesszor 3 millió forint értékben. Elszámolásra került állománycsökkenésként, mintegy 67 millió forint összegő terv szerinti és egy összegő értékcsökkenési leírás.

A mérlegben a befektetett eszközök között mutatjuk ki a beruházásra adott elılegként elszámolt, lízing szerzıdés keretében vásárolt Volkswagen Transporter Mikrobusz vételárából kifizetett elıleg összegét (800 ezer forint).

14

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A beszámolás idıszakában a Társaság mintegy 212 millió forintot fordított beruházásra, felújításra. A tárgy évi beruházás értékébıl a Szerencsejáték Zrt által biztosított támogatásból (25 millió forint) 8 millió forintot használtunk fel eszközbeszerzésre (Szemészeti ultrahang és Hemodinamikai monitor beszerzés), a fennmaradó támogatás 2011. évben kerül felhasználásra.

Tárgy idıszakban befejezıdött a Rendelıintézet akadálymentesítése, amelyhez a Nemzeti Fejlesztési Ügynökség által kiírt Egyenlı esélyő hozzáférés a közszolgáltatásokhoz (Akadálymentesítés) címő pályázat keretében sikerült elnyernünk 15 millió forint, utólagos finanszírozású, vissza nem térítendı támogatást. A beruházás teljes költsége 59 millió forint. A beruházás tartalmazza a Rendelıintézet területén akadálymentes parkolóhelyek kialakítását, a bejáratok átépítését, a belsı ajtók egy részének cseréjét, információs- és betegfelvételi pult kialakítását, a vizesblokkok teljes felújítását, a padlóburkolatok cseréjét, emelılap beépítését, kapaszkodók építését és egy lift felújítását.

Saját forrásból megvalósuló jelentısebb beruházások: -

Immunkémiai automata beszerzés

3 688 ezer forint

-

Épületenergetikai fejlesztési pályázat készítése

5 825 ezer forint

-

Ápolási osztály bıvítése

9 084 ezer forint

-

Laringoszkópos készülék bıvítése

7 760 ezer forint

-

Rendelıintézet akadálymentesítése

57 196 ezer forint

-

Tüdıgondozói leletezést támogató program beszerzése

1 500 ezre forint

-

Vizeletüledék vizsgáló autómata beszerzése

1 500 ezer forint

-

Pentax videogastroscop beszerzése

-

2 db digitális videocolonoscop beszerzése

8 875 ezer forint

-

Haematológiai autómata beszerzése

3 500 ezer forint

-

2 db video gastroscop beszerzése

8 739 ezer forint

-

Tetemhőtı berendezés beszerzése

3 738 ezer forint

-

Konyhai hőtıkamák korszerősítése

7 768 ezer forint

-

Informatikai hálózat kiépítése, szerverek beszerzése

36 851 ezer forint

-

Egyéb 1 millió forint alatti tárgyi eszköz beszerzés

17 872 ezer forint

-

Egyéb kis értékő tárgyi eszköz beszerzés

17 709 ezer forint

Összesen

12 375 ezer forint

203 980 ezer forint.

15

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Az immateriális javak és tárgyi eszközök nyitó bruttó értékét, annak növekedését, csökkenését, záró bruttó értékét az alábbi táblázat tartalmazza.

A tétel megnevezése Vagyoni értékő jogok Szellemi termékek Ingatlanok Mőszaki gépek, jármővek Egyéb gépek, jármővek Beruházások, felújítások Beruházásra adott elılegek Összesen

Nyitó érték 4 261 2 592 55 389 284 439 61 660 31 941 0 440 282

Növekedés 84 2 165 72 365 70 819 69 323 4 038 800 219 594

adatok e Ft-ban Csökkenés Záró érték 395 3 950 180 4 577 0 127 754 1 145 354 113 9 318 121 665 102 35 877 0 800 11 140 648 736

Az immateriális javak és tárgyi eszközök után elszámolt halmozott értékcsökkenés nyitó értékét, tárgyévi növekedését, csökkenését, záró értékét az alábbi táblázat tartalmazza.

A tétel megnevezése Vagyoni értékő jogok Szellemi termékek Ingatlanok Mőszaki gépek, jármővek Egyéb gépek, jármővek Beruházások, felújítások Összesen

Nyitó érték 1 629 1 695 968 75 641 52 311 0 132 244

Növekedés 589 1 721 1 837 41 096 21 775 0 67 018

Csökkenés 394 180 0 1 145 9 308 0 11 027

adatok e Ft-ban Záró érték 1 824 3 236 2 805 115 592 64 778 0 188 235

A tárgyévi értékcsökkenési leírás összegét mérlegtételek szerinti bontásban az alábbi táblázat tartalmazza. A tétel megnevezése Vagyoni értékő jogok Szellemi termékek Ingatlanok Mőszaki gépek, jármővek Egyéb gépek, jármővek Beruházások, felújítások Összesen

Terv szerinti Terven felüli lineáris leírás leírás 589 0 1 187 3 1 837 0 40 847 0 4 509 288 0 0 48 969 291

adatok e Ft-ban Egy összegő Összesen leírás 0 589 531 1 721 0 1 837 249 41 096 16 978 21 775 0 0 17 758 67 018

Az elszámolt terven felüli értékcsökkenés összege eszközök selejtezése miatt került elszámolásra.

16

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A befejezetlen beruházások mérlegben kimutatott összege az alábbi tételekbıl tevıdik össze: -

Nem aktivált kisértékő tárgyi eszközök

-

Nem aktivált nagy értékő tárgyi eszközök

465 ezer forint 35 412 ezer forint.

Fenti érték tartalmazza a Kórház rekonstrukció, valamint a Psychiátriai épületszárny fejlesztésének tervezési, pályázatírási díjait, valamint az egyéb nem aktivált tárgyi eszközök értékét. 3.2.2. Készletek Adatok e Ft-ban Megnevezés Nyitó készlet Záró készlet Gyógyszer* 35 160 44 844 Vér, vérkészítmény 3 520 3 090 Szakmai anyag 8 411 7 995 Élelmiszer 2 573 2 621 Irodaszerek, nyomtatványok 1 694 1 118 Munkaruha, védıruha 1 754 1 588 Egyéb anyagok 16 258 11 472 Árukészlet (Toldy Patika) 13 213 13 580 Árukészlet (egyéb) 78 9 Összesen 82 661 86 317 * tartalmazza az adományként, térítésmentesen átvett készlet értékét (20 765 e Ft) Társaságunk feladatellátásához gyógyszercégektıl rendszeresen, jelentıs értékő térítésmentes, adomány gyógyszert kap. A Szt. 50.§. (4) bekezdése alapján ezen anyagokat piaci értéken vesszük nyilvántartásba. 2010. évben a térítésmentesen átvett gyógyszer értéke meghaladta a 107 millió forintot. Tárgy idıszakban a készletekkel kapcsolatban értékvesztést nem számoltunk el. 3.2.3. Követelések

Megnevezés Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) Egyéb követelések Összesen

17

Adatok e Ft-ban Nyitó érték Záró érték 54 019 49 571 252 496 221 118 306 515 270 689

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A mérlegfordulónapi vevıi állomány értéke 49 571 ezer forint. Esedékesség szerinti megoszlása -

Nem lejárt vevı

34 306 ezer forint

-

Lejárt vevı

15 265 ezer forint

ebbıl

1-30 napon belül lejárt

7 193 ezer forint


802 ezer forint

61 napon túl lejárt

7 270 ezer forint.

Lejárt vevıi állományunk jelentıs részét az egészségügyi ellátásból származó térítési díjfizetésre kötelezett ellátottak (külföldiek, nem biztosítottak) ellátási díjának összege képezi, mintegy 7 millió forint értékben. Lejárt követeléseink pénzügyi rendezése érdekében a Társaság jogászának közremőködését is igénybe vesszük, mérlegünkben kétes vagy behajthatatlannak minısített követelést nem mutatunk ki. A vevık, adósok minısítése alapján az üzleti év mérleg fordulónapján fennálló és a mérlegkészítés idıpontjáig pénzügyileg nem

rendezett követeléseknél értékvesztést

számolunk el a követelés könyv szerinti értéke és a követelés várhatóan megtérülı összege közötti összegében, ha ez a különbözet tartósnak mutatkozik és jelentıs összegő. Az értékvesztés mértéke Társaságunknál az egy éven túl lejárt követelések esetén 50 %, a két éven túl lejárt követelések esetén 75 %. Tárgy évben vevıi értékvesztésként 6 702 ezer forint összeget számoltunk el.

Egyéb követelések között mutatjuk ki többek között az Országos Egészségbiztosítási Pénztár felé fennálló követelés összegét (191 254 ezer forint), a Társadalombiztosítási kifizetıhelyi elszámolásból eredı követelés összegét (4 877 ezer forint), a pályázati elszámolásokból eredı, igényelt (járó) támogatások összegét (15 777 ezer forint), valamint az egyéb követelések (biztosító, munkavállalók, utalványforgalmazó, NAV stb.) összegét. Az Országos Egészségbiztosítási Pénztárral szemben fennálló követelés összege a 2010. november havi teljesítmény után járó, 2010. december hónapban visszaigazolt és 2011. január hónapban pénzügyileg rendezett finanszírozás összegét tartalmazza. A pályázati elszámolásokból származó követeléseink tartalmazzák a Prémium évek programmal, a Közmunka programmal, valamint a Közhasznú foglalkoztatással kapcsolatos utólagos finanszírozású támogatások összegét.

18


3.2.4. Értékpapírok Társaságunk 2008. évtıl kezdıdıen, a likviditási helyzetet figyelembe véve rövid lejáratú befektetésként a Magyar Állam által kibocsátott diszkont értékpapírt vásárolt. A beszámolási idıszak végén Társaságunk, mintegy 100 millió forint diszkont értékő értékpapír állománnyal rendelkezik. Az elmúl három évben az elszámolt hozam összege elérte a 24 millió forintot, melybıl tárgy évben 5 millió forintnyi hozamot számoltunk el. A mérlegben szereplı értékpapír névértéke 106,6 millió forint. Az értékpapírok lejárata 2011. évben esedékes, így a hozam pénzügyi elszámolása (6,6 millió forint) is ebben az évben történik. Tárgy idıszakban értékpapírokkal kapcsolatban értékvesztést nem számoltunk el. 3.2.5. Pénzeszközök Megnevezés Pénztár, csekkek Bankbetét (OTP Bank Zrt) Bankbetét (CIB Bank Zrt) KEOP pályázat – Psychiátria Bankbetét (CIB Bank Zrt) Elkülönített számla Bankbetét (CIB Bank Zrt) Óvadéki számla Bankbetét (Hungária Értékpapír Zrt) Deviza bankbetét (CIB Bank Zrt)* Összesen * rendelkezésre álló deviza: 103 248,83 EURO

Nyitó érték 570 5 449 0 16 000 0 0 18 157 40 176

adatok e Ft-ban Záró érték 1 583 1 487 29 236 0 13 201 5 28 795 74 307

Nyitó érték 6 102 1 211 3 606 10 919

adatok e Ft-ban Záró érték 1 119 685 2 292 4 096

3.2.6. Aktív idıbeli elhatárolások Megnevezés Bevételek aktív idıbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások Összesen 3.2.6.1. Bevételek aktív idıbeli elhatárolása Bevételek aktív idıbeli elhatárolásaként kerültek kimutatásra azon járó bevételek, amelyek csak a mérleg fordulónapja után esedékesek, de a mérleggel lezárt idıszakra számolandók el. Itt került elszámolásra: a vásárolt diszkont értékpapír idıarányos hozamának értéke (999 ezer forint), valamint a kiszámlázott közüzemi jellegő szolgáltatások értéke (120 ezer forint).

19


3.2.6.2. Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása Költségek,

ráfordítások

aktív

idıbeli

elhatárolásaként

kerültek

elszámolásra

azon

mérlegfordulónap elıtt felmerült, elszámolt összegek, amelyek költségként, ráfordításként csak a mérlegfordulónapját követı idıszakra számolhatók el. Itt kerültek elszámolásra: a folyóirat elıfizetések, biztosítási díjak, közüzemi jellegő alapdíjak (685 ezer forint). 3.2.6.3. Halasztott ráfordítások Az aktív idıbeli elhatárolások között halasztott ráfordításként került kimutatásra 2008. január 1-jén a Cegléd Város Önkormányzatával kötött Vagyonhasználati Szerzıdés értelmében a megszőnt költségvetési intézmény könyveiben nyilvántartott kötelezettségek összege, mintegy 472 millió forint értékben. Az elhatárolást az átvállalt kötelezettségek pénzügyi rendezésekor, a teljesítésnek megfelelıen a rendkívüli ráfordításokkal szemben szüntettük meg. Az elmúlt három év folyamán ezen kötelezettségek 99,51 %-át pénzügyileg rendeztük. A mérlegfordulónapon fennálló átvett kötelezettség összege 2 292 ezer forint, amely összeg pénzügyi lízingbıl származó kötelezettséget tartalmaz. A pénzügyi lízingbıl származó kötelezettség, a szerzıdés szerinti ütemezés szerint 2012. évben kerül teljes összegében elszámolásra. 3.3. A mérleg forrás oldala

3.3.1. Saját tıke A jegyzett tıke értéke 1 millió forint, melyet a tulajdonos Cegléd Város Önkormányzata bocsátott rendelkezésre a Társaság létrehozásakor. Az önkormányzat tulajdoni hányada 100 %. A Társaság 2009. évi mérleg szerinti eredménye 5 080 ezer forint, amely az elızı évek eredményét módosítva 2010. évben eredménytartalékként 6 764 ezer forint értékben szerepel a mérlegben. A Társaság 2010. évi mérleg szerinti eredménye 22 143 ezer forint. A Társaság az alapító okiratában nevesített közhasznú tevékenységét adómentesen végzi, vállalkozási tevékenységet tárgy évben nem folytatott.

20


3.3.2. Céltartalékok Társaságunknak több, különbözı nagyságrendő le nem zárt peres ügye és peren kívüli egyeztetése van folyamatban. A Társaság jogászának véleménye alapján céltartalékot 2010. évben nem képeztünk, mivel ezen ügyek lezárása, kimenetele, fizetési kötelezettségének meghatározása bizonytalan. Várhatóan ezen ügyek egy része nem von maga után fizetési kötelezettséget, vagy jelentıs részét biztosító társaságunk rendezni fogja.

3.3.3. Kötelezettségek

Megnevezés Egyéb hosszú lejáratú kötelezettség Rövid lejáratú hitelek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Összesen

adatok e Ft-ban Nyitó érték Záró érték 2 774 10 756 250 674 231 098 353 036 437 035 92 530 127 250 699 014 806 139

3.3.3.1. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Tárgy évi mérlegünkben egyéb hosszú lejáratú kötelezettségként egyrészt, az Erste Leasing Autófinanszírozási Zrt felé fennálló, pénzügyi lízing miatti fizetési kötelezettség egy éven túli tıke törlesztı részletét (1 273 ezer forint), másrészt az ICT Systems Zrt felé fennálló, szállítói kötelezettségek közül átsorolt, egy éven túli tartozás összegét mutatjuk ki (9 483 ezer forint). 3.3.3.2. Rövid lejáratú hitelek

Társaságunk 2008. évben a pénzügyi egyensúly megteremtése, a tartozásállomány rendezése, ezzel együtt beszállító, szolgáltató partnereink megtartása érdekében 300 millió forintos folyószámla hitelszerzıdést kötött a számlavezetı CIB Bank Zrt-vel. A folyószámlahitel összege 2008. július 1-jétıl áll rendelkezésünkre. Ennek felhasználásával 2008. szeptember 30-ára lejárt szállítói kötelezettségeinket kiegyenlítettük, a folyamatos kifizetéseket teljesíteni tudtuk. A Társaság 2009. december 31-i hitel állománya 250 674 ezer forint volt, ami 2010. december 31-én 231 098 ezer forint mértékő.

21

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Az igénybevett hitel állomány alakulását az alábbi diagram ábrázolja.

HITEL ÁLLOMÁNY ALAKULÁSA 2008 - 2010. ÉV (adatok e Ft-ban) 300 000

250 000

200 000

150 000

100 000

50 000

20 08 20 .07 08 .31 20 .08 08 .31 20 .09 08 .30 20 .10 08 .31 20 .11 08 .30 20 .12 09 .31 20 .01 09 .31 20 .02 09 .28 20 .03 09 .31 20 .04 09 .30 20 .05 09 .31 20 .06 09 .30 20 .07 09 .31 20 .08 09 .31 20 .09 09 .30 20 .10 09 .31 20 .11 09 .30 20 .12 10 .31 20 .01 10 .31 20 .02 10 .28 20 .03 10 .31 20 .04 10 .30 20 .05 10 .31 20 .06 10 .30 20 .07 10 .31 20 .08 10 .31 20 .09 10 .30 20 .10 10 .31 20 .11 10 .30 .1 2. 31

0

3.3.3.3. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból A tárgy évi mérlegünkben szállítói kötelezettségként 437 035 ezer forintot mutatunk ki.

A mérlegfordulónapi szállítói állomány esedékesség szerinti megoszlása

-

Nem lejárt szállító

-

Lejárt szállító ebbıl

436 849 ezer forint 186 ezer forint 1-30 napon belül lejárt

129 ezer forint


3 ezer forint

61 napon túl lejárt

54 ezer forint.

22

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A szállítói állomány összetételét vizsgálva megállapítható, hogy kötelezettségeink 9,26 % - a beruházáshoz (40 469 ezer forint), 46,73 % - a anyag és áru beszerzéshez (204 226 ezer forint) és 44,01 % - a szolgáltatás igénybevételéhez (192 340 ezer forint) kapcsolódik.

Szállítói állományunk 2008. szeptember hónap óta gyakorlatilag lejárt tartozást nem tartalmaz. A mérlegben szereplı lejárt szállítói kötelezettség (186 ezer forint) olyan technikai okok miatt, mérlegfordulónap után érkezı, lejárt szállítói számlákat tartalmaz, melyeket a mérlegkészítés idıpontjára kiegyenlítettünk.

Az alábbi diagram a beérkezett és ki nem egyenlített szállítói számlák mértékének alakulását ábrázolja havi bontásban

SZÁLLÍTÓI KÖTELEZETTSÉGEK ALAKULÁSA 2008 - 2010. ÉV (adatok e Ft-ban) 450 000 400 000 350 000 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000

20 0 20 8.0 0 1. 20 8.0 31 08 2.2 20 .0 9 0 3. 20 8.0 31 0 4. 20 8.0 30 08 5.3 20 .0 1 0 6. 20 8.0 30 0 7. 20 8.0 31 08 8.3 20 .0 1 0 9. 20 8.1 30 08 0.3 20 .1 1 0 1. 20 8.1 30 0 2. 20 9.0 31 09 1.3 20 .0 1 0 2. 20 9.0 28 09 3.3 20 .0 1 0 4. 20 9.0 30 0 5. 20 9.0 31 09 6.3 20 .0 0 0 7. 20 9.0 31 09 8.3 20 .0 1 0 9. 20 9.1 30 0 0. 20 9.1 31 09 1.3 20 .1 0 1 2. 20 0.0 31 10 1.3 20 .0 1 1 2. 20 0.0 28 10 3.3 20 .0 1 1 4.3 20 0.0 0 1 5. 20 0.0 31 10 6.3 20 .0 0 1 7. 20 0.0 31 10 8.3 20 .0 1 1 9.3 20 0.1 0 1 0. 20 0.1 31 10 1.3 .1 0 2. 31

0

Lejárt 1-30 nap

Lejárt 31-60 nap

Lejárt 61-nap

Átütemezett

Le nem járt

3.3.3.4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Egyéb rövid lejáratú kötelezettségként mutatjuk ki a mérlegben a munkavállalókkal, költségvetéssel, egyéb szervezetekkel kapcsolatos fizetési kötelezettségeinket, az alábbiak szerint:

23


Személyi jövedelemadó

26 943 ezer forint

-

Egészségbiztosítási és munkaerı piaci járulék

14 304 ezer forint

-

Nyugdíjbiztosítási járulék

47 301 ezer forint

-

Start kártyás foglalkoztatás járuléka

538 ezer forint

-

Korkedvezményes biztosítási járulék

424 ezer forint

-

Munkavállalóktól levont tartozások

1 453 ezer forint

-

Munkavállalókkal szembeni bér tartozás

-

Általános forgalmi adó

1 308 ezer forint

-

Pénzügyi lízing 2011.évi törlesztı részlete

2 092 ezer forint

-

OEP-pel szembeni kötelezettség

875 ezer forint

-

Pályázatra kapott elıleg (KEOP)

29 234 ezer forint

-

Egyéb kötelezettség

347 ezer forint

2 431 ezer forint

Összesen


3.3.4. Passzív idıbeli elhatárolások

Megnevezés Bevételek passzív idıbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása Halasztott bevételek Összesen

Nyitó érték 0 11 872 138 191 150 063

adatok e Ft-ban Záró érték 7 048 3 862 148 950 159 860

3.3.4.1. Bevételek passzív idıbeli elhatárolása Bevételek passzív idıbeli elhatárolásaként kerültek elszámolásra azon bevételek, amelyek a mérlegfordulónap elıtt pénzügyileg teljesítésre kerültek, de a mérlegfordulónap utáni idıszak bevételeként számolhatók el. Itt került elszámolásra: a folyamatos szolgáltatásból eredı, elıre megfizetett bérleti díj összege (1 750 ezer forint), valamint az OEP által a várólisták csökkentésére 2010. december 11-én kifizetett konszolidációs támogatás összege (5 298 ezer forint). A megfizetett bérleti díj elhatárolása 2017. december 31-ig idıarányosan kerül feloldásra. Az OEP támogatás összege elektív haemodinamikai beavatkozások és traumatológiai és ortopédiai mőtétek várólistáinak csökkentésére fordítható, melynek összegével 2011. június 30-ig köteles az Intézet elszámolni a finanszírozó felé.

24


3.3.4.2. Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolásaként kerültek elszámolásra azon mérlegfordulónap elıtti idıszakot terhelı költségek, ráfordítások, amelyek csak a mérleg fordulónapja utáni idıszakban merültek fel, kerültek számlázásra. Itt kerültek elszámolásra: a folyamatos szolgáltatásból eredı, áthúzódó számlázások (közüzemi díjak, egészségügyi szolgáltatási díjak) összegei.

3.3.4.3. Halasztott bevételek A passzív idıbeli elhatárolások között halasztott bevételként került kimutatásra 2008. január 1-jén a

Vagyonhasználati Szerzıdés értelmében a megszőnt költségvetési intézmény

könyveiben nyilvántartott követelések összege, mintegy 47 millió forint értékben, valamint a térítésmentesen átvett készletek, tárgyi eszközök állományi értéke, mintegy 189 millió forint értékben. Az elhatárolást az átvállalt követelések pénzügyi rendezésekor, a teljesítésnek megfelelıen, illetve térítésmentesen átvett eszközök esetén a felmerült költségek (anyagfelhasználás, értékcsökkenési leírás) elszámolásával azonos ütemben a rendkívüli bevételekkel szemben szüntettük meg. A mérlegfordulónapon fennálló átvett követelés összege 187 ezer forint, amely összeg 177 ezer forint vevıi követelést és 10 ezer forint munkavállalóval szembeni követelést tartalmaz. Ezen követelések összege várhatóan 2011. évben részben pénzügyileg rendezésre kerül, a fennmaradó tartozás összegét év végén minısítjük és a behajthatatlannak minısített tételeket leírjuk.

A mérlegfordulónapon az Önkormányzattól térítésmentesen átvett és költségként még el nem számolt eszközök értéke 40 593 ezer forint (fel nem használt készlet értéke 2 822 ezer forint, értékcsökkenésként el nem számolt eszköz értéke 37 771 ezer forint). A tárgyévben fel nem használt készletek, várhatóan 2011. évben felhasználásra kerülnek. A befektetett eszközök értéke a Számviteli Politikában rögzített értékcsökkenési leírás alapján, 2014-ig fokozatosan elszámolásra kerül.

25

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A tárgy évi mérlegben halasztott bevételként került kimutatásra a fentieken kívül a 2010. évben

egyéb

szervezetektıl,

cégektıl

térítésmentesen

átvett,

felhasználásként,

értékcsökkenésként el nem számolt készletek, eszközök értéke az alábbiak szerinti bontásban: -

Máltai Szeretetszolgálat 56 darab kórházi ágy

12 228 ezer forint

-

Allegró Kft digitális videoprocesszor

3 103 ezer forint

-

Gyógyszercégek gyógyszer adománya

20 765 ezer forint

-

Egyéb készlet

40 ezer forint.

Ugyancsak itt került elszámolásra a Cegléd Város Önkormányzata által 2008. évben a Kórház rekonstrukciós terveinek készítéshez biztosított 2 160 ezer forint, valamint a 2009. évben a Digitális röntgen beszerzéshez biztosított 45 millió forint és a Psychiátriai osztály vizesblokk felújításához biztosított 10 millió forint támogatás költségként el nem számolt részre (44 133 ezer forint). Szintén halasztott bevételként mutatjuk ki a Szerencsjáték Zrt által, a Boehringer Ingelhaim RCV által, a Twinmed Kft által, eszköz beszerzéshez nyújtott támogatás költségként el nem számolt részét (25 741 ezer forint). 4. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 4.1. Az eredménykimutatás fıbb sorain bekövetkezett változások

A tétel megnevezése Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények Egyéb bevételek Anyagjellegő ráfordítások Személyi jellegő ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Pénzügyi mőveletek eredménye Szokásos vállalkozási eredmény Rendkívüli eredmény Adózás elıtti eredmény Adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény

2009. év 4 660 007 0 178 701 2 745 551 2 017 308 49 582 44 904 -18 637 2 192 -16 445 21 525 5 080 5 080 5 080

26

adatok e Ft-ban 2010. év 4 942 395 0 176 735 2 967 541 2 047 929 66 728 38 601 -1 669 446 -1 223 23 366 22 143 22 143 22 143


4.2. Az eredménykimutatás részletes bemutatása

4.2.1. Értékesítés nettó árbevétele

A tétel megnevezése OEP teljesítmény ellenértéke Anyag és áruértékesítés Egészségügyi ellátási díjak Egyéb egészségügyi jellegő szolgáltatási díjak Alkalmazottak térítési díjai Bérleti díj Tovább számlázott közüzemi díjak Egyéb kiszámlázott szolgáltatások Összesen

2009. évi árbevétel 4 274 863 161 048 32 562 13 212 13 592 74 784 53 824 36 122 4 660 007

adatok e Ft-ban 2010. évi árbevétel 4 573 850 132 153 19 466 21 852 14 286 76 732 62 808 41 248 4 942 395

A Társaság, beszámolás idıszakában elszámolt árbevétele meghaladta a 4,9 milliárd forintot, amely árbevétel 6 %-kal magasabb, mint a bázis idıszak árbevétele.

Az értékesítés nettó árbevételének 92 % - át az OEP teljesítmény ellenértéke teszi ki, mely kórházunk közhasznú bevételének döntı hányada. Ez az arány azonos a bázis idıszakban számított aránnyal, bár az adatokból jól látható, hogy a bázis idıszakhoz képest, mintegy 299 millió forinttal magasabb bevételt sikerült elérnünk, köszönhetıen a 2010. január és december hónapokban elszámolt többletbevételnek (januárban két havi finanszírozás kifizetése, decemberben konszolidációs támogatás kifizetése).

Az árbevétel további 8 %-a a kötelezı alapfeladaton felül nyújtott és számlázott szolgáltatásaink, értékesítéseink ellenértéke.

Jelentısebb tételei a következık: -

Anyag és áruértékesítésként a vér és gyógyszer értékesítést, a mőködtetésbe adott tevékenységekhez kapcsolódó készletek értékesítését, a közforgalmú gyógyszertár árbevételét mutatjuk ki. Jelentıs mértékő a közforgalmú gyógyszertár bevételének visszaesése, hiszen a 2008. évi 197 millió forintos valamint, a 2009. évi 136 millió forintos árbevételhez képest, csupán 105 millió forintos bevételt sikerült elérni 2010. évben.

27

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A bevétel visszaesés részben a forgalom csökkenés, részben a támogatási rendszer változásának következménye. A vér értékesítésébıl származó bevétel szinte azonos mértékő a bázis idıszak adatával (14 millió forint), viszont növekedés mutatkozik az intézeti gyógyszertár és a szakmai anyagraktár forgalmát illetıen (13 millió forint), amely a mőködtetésbe adott szakmai osztályok részére biztosított anyagok továbbértékesítésébıl keletkezik. -

Egészségügyi ellátási díjak címén a térítésköteles szolgáltatások ellenértékét számoljuk el. A 19 millió forintos bevétel az elızı év adatához viszonyítva, mintegy 42 %-kal csökkent. A jelentıs mértékő csökkenés elsıdleges oka az Ápolási osztály 2009. április 1-jei mőködtetésbe adása és ezzel együtt az ápolási díj bevételi forrásának megszőnése. Minimális mértékben csökkent a bázis idıszakhoz képest a Foglalkozás egészségügyi szolgáltatás bevétele (5 millió forint), ugyanakkor a krónikus ellátás finanszírozására vonatkozó jogszabály változása miatt a 90 napot meghaladó ellátás ezen a területen térítési díj köteles ellátássá minısült, amely szintén 5 millió forint bevételt jelent. A további 9 millió forintos bevétel tartalmazza a más egészségügyi szolgáltató részére végzett ellátások térítési díját, valamint a külföldi állampolgárok, egyéb térítésre kötelezettek ellátási díját.

-

Egyéb egészségügyi jellegő szolgáltatási díjként számoljuk el a cytológiai vizsgálatok díját (3,6 millió forint) a sterilizálási szolgáltatás díját (2,1 millió forint), a tetemhőtés díját (6,5 millió forint), a mőködtetésbe adott szakmai osztályok által igénybevett szolgáltatások díját (8,8 millió forint) az egyéb szolgáltatási díjakat (0,8 millió forint).

-

Alkalmazottak térítési díjai tartalmazzák a munkavállalók étkezési, parkolási, szállás térítési díjainak összegeit.

-

Bérleti díjként a magán rendelésekhez kapcsolódó bérleti díjakat, a büfék, üzletek helység bérleti díját, valamint a mőködtetésbe adott fekvı és járó betegellátások bérleti díját számoljuk el.

-

Tovább számlázott közüzemi szolgáltatások árbevételeként az általunk megrendelt és változatlan formában továbbértékesített közüzemi, telefon díjakat számoljuk el.

28


Egyéb kiszámlázott szolgáltatások között a nem alkalmazottak étkezési díját (vendég, kiszervezett egységek dolgozói és betegei), a rezsi költségeket, az egyéb eseti jellegő díjakat, a kiszervezett egységek által igénybevett, közvetített szolgáltatások díját számoljuk el.

4.2.2. Egyéb bevételek

A tétel megnevezése Értékesített tárgyi eszközök bevétele Utólag kapott, pénzügyileg rendezett engedmény Visszafizetési köt. nélkül kapott támogatás Térítésmentesen átvett készlet értéke Egyéb bevételek Összesen

2009. évi egyéb bevétel 12 013 432 59 715 105 552 989 178 701

adatok e Ft-ban 2010. évi egyéb bevétel 66 533 72 839 101 515 1 782 176 735

Egyéb bevételként olyan, az értékesítés nettó árbevételének részét nem képezı bevételeket számoljuk el, melyek a rendszeres tevékenység során keletkeznek.

Egyéb bevételek között mutatjuk ki a Cegléd Város Önkormányzata által nyújtott, a Prémiumévek programmal kapcsolatos elszámolásokból eredı 27 millió forintos támogatás összegét, az Országos Foglalkoztatási Közalapítvány Kórház program keretében nyújtott utólagos finanszírozású támogatását (6 millió forint), a Szociális és Munkaügyi Minisztérium által, Közmunka program keretében nyújtott utólagos finanszírozású támogatását (23 millió forint), valamint a Munkaügyi központ által támogatott Közhasznú foglalkoztatás támogatási összegét (17 millió forint).

A Szt. 86.§.(5) bekezdése alapján a térítés nélkül átvett eszközök értékét a rendkívüli bevételek között kell elszámolni, de halasztott bevételként idıbelileg el kell határolni. Amennyiben a halasztott bevételként kimutatott összeg jelentıs és a megbízható és valós összkép követelménye azt indokolja, a megszüntetést – az ellentételezett költségnek, illetve ráfordításnak megfelelıen – az egyéb bevételekkel szemben is el lehet számolni. Társaságunk gyógyszerek térítésmentes átvételének elszámolása kapcsán él a Szt. adta lehetıséggel, hiszen az éves, mintegy 102 millió forint értékő, térítésmentesen átvett gyógyszer felhasználás költség oldalát is Üzemi eredmény kategórián belül számoljuk el.

29

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Amennyiben rendkívüli bevételként számolnánk el ezen bevételt, az torzítaná az eredménykimutatás egyes eredmény kategóriáinak összetételét. Ez a bevétel átlagosan havi 8,5 millió forint bevételt jelent, amely jelentıs megtakarítás a Társaságnak, hiszen az összes gyógyszer felhasználás egy harmadát térítés nélküli átvételbıl tudjuk biztosítani.

4.2.3. Anyagjellegő ráfordítások Anyagjellegő ráfordítások között mutatjuk ki a vásárolt és felhasznált anyagok értékét, az igénybevett szolgáltatások – le nem vonható általános forgalmi adót is magánban foglaló – értékét, az egyéb szolgáltatások értékét, az eladott áruk beszerzési értékét és a közvetített szolgáltatások értékét. 4.2.3.1. Anyagköltség adatok e Ft-ban 2009. évi 2010. évi anyagköltség anyagköltség Szakmai anyag felhasználás 459 814 496 754 Gyógyszer felhasználás* 296 071 298 695 Vér, vérkészítmény, vegyszer felhasználás 47 054 46 102 Irodaszer, nyomtatvány felhasználás 8 107 9 299 Hajtó és kenıanyag felhasználás 3 204 3 210 Élelmiszer felhasználás 84 120 74 646 Egyéb anyag felhasználás 46 355 47 702 Munkaruha, védıruha felhasználás 2 331 2 459 Villamos energia felhasználás 101 420 94 541 Gázenergia felhasználás 8 867 9 822 Vízdíj 532 561 Összesen 1 057 875 1 083 791 * tartalmazza a térítésmentesen átvett gyógyszer felhasználás összegét 96 838 ezer forint A tétel megnevezése

A vásárolt és felhasznált anyagok értéke tárgyévben meghaladta az 1 milliárd forintot, amely összeg, mintegy 26 millió forinttal magasabb a bázis idıszak adatánál. Az összes anyagfelhasználás 46 % - át a szakmai anyag, 28 % - át a gyógyszer, 7 % - át az élelmiszer, 9 % - át a villamos energia és 4 % - át a vér, vérkészítmény felhasználás teszi ki. A fennmaradó 6 % felhasználás tartalmazza többek között az irodai, számítástechnikai, mőszaki, fenntartási, egyéb anyagok költségét.

30

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Szakmai anyagok közül a labor anyagok 193 millió forint, egyszer használatos gyógyászati anyagok 205 millió forint és emberi szervezetbe építhetı mőtéti anyagok 54 millió forint összegben kerültek elszámolásra.

4.2.3.2. Igénybevett szolgáltatások értéke

A tétel megnevezése

2009. évi igénybevett szolgáltatások értéke 4 050 7 135 92 795 1 238 4 394 2 371 3 607 653 644 245 069 451 14 767 195 379 37 050 11 024 15 502 10 480 2 934 418 7 791 5 957 97 760 53 387 5 268 1 440 15 572 1 734 3 861 454 7 202 1 502 734

Szállítási költség Bérleti díj Karbantartási költségek Hirdetés, reklám, propaganda Továbbképzés költségei Utazás és kiküldetés költségei Számviteli szolgáltatás költségei Egészségügyi szolgáltatás díja Egészségügyi szolgáltatás díja ügyeleti díj Egészségügyi szolgáltatás díja temetkezés Egészségügyi szolgáltatás díja egyéb Távhı szolgáltatás Csatornadíj Szemétszállítás Vagyonvédelmi szolgáltatás Parkgondozás Postai szolgáltatás Folyóirat elıfizetés Bértextilia igénybevétele Telefon szolgáltatás igénybevétele Mosatási szolgáltatás Üzleti tanácsadás, átvilágítás, elemzés Jogi szolgáltatás Munka-,érintés-és tőzvédelmi szolgáltatás Veszélyes hulladékkezelés Kábel TV, Internet elıfizetés Mőszaki vizsgáztatás, felülvizsgálati díj Rovarirtás Egyéb igénybevett szolgáltatás Összesen

31

adatok e Ft-ban 2010. évi igénybevett szolgáltatások értéke 2 208 14 268 106 754 1 937 8 633 3 422 3 240 858 917 251 764 671 14 838 199 161 35 887 10 486 17 077 10 670 3 106 707 7 759 8 050 96 154 22 821 5 463 1 640 15 891 1 700 1 022 657 8 707 1 713 610


Az igénybe vett szolgáltatások értéke tárgyévben meghaladta az 1,7 milliárd forintot, amely összeg, mintegy 211 millió forinttal (14 %-kal) magasabb, mint a megelızı év adata. Ez a növekedés elsısorban a 2008. év közepén elkezdıdı és hatásában fıként, a beszámolás idıszakában jelentkezı egészségügyi ellátási tevékenységek mőködtetésbe adásából és ezzel együtt személyi jellegő ráfordítások, anyagköltség helyett igénybevett szolgáltatásként való elszámolásából ered.

Az összes igénybe vett szolgáltatás 65 % - át az egészségügyi jellegő szolgáltatások igénybevétele teszi ki. Itt kerülnek elszámolásra a mőködtetésbe adott szakmai tevékenységek ellátásának díjai, a külsı szolgáltatók által elvégzett vizsgálatok díjai (CT, MRI, labor vizsgálat stb.), a külsı szolgáltatók által ellátott orvosi, szakdolgozói tevékenységek díjai, az igénybevett ügyeleti ellátás díja. A bázis idıszakhoz viszonyítva jelentısen nıtt az Igénybevett egészségügyi szolgáltatási díjak elszámolt összege, ami a tevékenységek mőködtetésbe adásával magyarázható. Míg a bázis idıszakban ez a költség 654 millió forint összegő volt, addig a tárgy idıszakban meghaladta a 858 millió forintot. A szakmai tevékenységek közremőködık általi ellátásával ugyan jelentısen nıtt az igénybevett szolgáltatások díja, de ez a mőködésbeli változás maga után vonja a személyi jellegő ráfordítások, az anyagfelhasználások, egyéb szolgáltatások összegének csökkenését. A tárgy évben felmerült egészségügyi szolgáltatási költségek tevékenységenkénti összetétele az alábbiakban látható, a mőködtetésbe adás dátumának megjelölésével: -

CT vizsgálat (2004.07.hó)

116 688 ezer forint

-

Plasztikai sebészet (2008.05.hó)

-

Traumatológiai ellátás (2008.06.hó)

23 621 ezer forint

-

Bırgyógyászati ellátás (2008.07.hó)

39 146 ezer forint

-

Reumatológia, fizikoterápia (2008.10.hó)

41 378 ezer forint

-

Szemészeti ellátás (2009.01.hó)

232 296 ezer forint

-

DSA (2009.03.hó)

102 066 ezer forint

-

Ápolási osztály (2009.04.hó)

74 199 ezer forint

-

Gégészeti ellátás (2009.09.hó)

80 704 ezer forint

-

ESWL (kızúzás)

-

Egyéb vizsgálati díj

-

Vállalkozó orvosok díja

8 807 ezer forint

8 658 ezer forint 10 569 ezer forint 120 785 ezer forint

Összesen


32

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Az összes igénybe vett szolgáltatás további 12 % - át az igénybevett távhı szolgáltatás, 6 % át a mosatási szolgáltatás, 6 % - át a karbantartási költségek teszik ki.

4.2.3.3. Egyéb szolgáltatások értéke

A tétel megnevezése Hatósági igazgatási, szolg.díjak Biztosítási díjak Bankköltség, pénzügyi szolgáltatási díj Tagsági díjak Különféle egyéb költségek Összesen

2009. évi egyéb szolgáltatások értéke 500 2 058 4 506 271 0 7 335

adatok e Ft-ban 2010. évi egyéb szolgáltatások értéke 248 9 841 4 844 495 357 15 785

Egyéb szolgáltatások értékeként kerültek elszámolásra többek között a hatósági díjak (ÁNTSZ engedélyek), a bankköltések, a tagsági és biztosítási díjak.

4.2.3.4. Eladott áruk beszerzési értéke Az eladott áruk beszerzési értékeként az üzleti évben a közforgalmú gyógyszertár által értékesített áru bekerülési értékét, valamint a kiszervezett szakmai tevékenységekhez kapcsolódó továbbértékesített anyagok értékét számoltuk el. Tárgy évben e jogcímen 120 125 ezer forint összeg került kimutatásra, melybıl 93 847 ezer forint a Toldy Patika áru értékesítésébıl származik. Amint az árbevételek bemutatásánál a Toldy Patika elszámolt bevételének, mintegy 23%-os visszaesését láttuk, hasonlóan ráfordítás oldalon is ez az arány mutatkozik a bázis idıszak adatához viszonyítva. A kiszervezett szakmai tevékenységek miatti áruértékesítést 26 278 ezer forintban számoltuk el, amely összeg elsısorban gyógyszer és szakmai anyag értékesítésébıl származik.

4.2.3.5. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Az eladott (közvetített) szolgáltatások értékeként a vásárolt és változatlan formában tovább értékesített szolgáltatások bekerülési értékét számoltuk el, 34 230 ezer forint összegben. Ilyen közvetített szolgáltatások a közüzemi jellegő szolgáltatások, valamit a kiszervezett szakmai tevékenységek miatt továbbszámlázott mosatási, bérleti, karbantartási díjak.

33


4.2.4. Személyi jellegő ráfordítások Személyi jellegő ráfordításként mutatjuk ki az alkalmazottak bérköltségét, a személyi jellegő egyéb kifizetéseket és a bérjárulékok összegét az alábbiak szerint.


Munkabér (alapbér,ill.kieg.,távolléti díj) Munkahelyi, mőszak pótlék Túlóra díj Megbízási díj Egyéb bérköltség Betegszabadság Végkielégítés Jutalom, jubileumi jutalom Táppénz hozzájárulás Útiköltség térítés Cafeteria juttatás és közterhe Alk.munkaváll.munkadíja és közterhe Egyéb személyi jellegő kifizetés Társadalombiztosítási járulék Egészségügyi hozzájárulás Rehabilitációs hozzájárulás Munkaadói járulék Összesen

2009. évi személyi jellegő ráfordítások összege 1 180 581 179 293 34 332 2 884 7 363 12 856 0 16 495 6 910 20 967 65 104 35 699 1 170 399 750 17 761 5 506 30 637 2 017 308

adatok e Ft-ban 2010. évi személyi jellegő ráfordítások összege 1 247 980 180 043 33 414 7 964 5 595 11 200 1 237 24 298 5 641 26 904 65 613 7 319 5 403 410 518 44 14 756 0 2 047 929

A személyi jellegő ráfordítások összege tárgy évben meghaladta a 2 milliárd forintot, amely összeg 31 millió forinttal magasabb a bázis idıszak adatánál. A túllépés mértéke több ellentétes hatású eseménnyel is összefüggésbe hozható. Míg a gyógyító tevékenységek mőkötetésbe adása és ezzel egyidejőleg a létszám, a bér és járulék terhek csökkenése, valamint a munkáltatói járulék terhek 2009. július 1-jétıl hatályba lépı kedvezı változása csökkentette, addig a beszámolás idıszakában több mint 40 fıvel növekvı létszám növelte ezen ráfordítások összegét. Az egészségügy helyzete a beszámolás idıszakában sem tette lehetıvé Társaságunk részére béremelés végrehajtását, így dolgozóink a 2008-ban részlegesen, majd 2009-ben teljes dolgozói létszámra kiterjedı 5 %-os alapbéremelésen kívül idén sem számíthattak bérnövekedésre.

34

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A nem szektorsemleges finanszírozás idén is sújtotta Társaságunkat, ezen keresztül dolgozóinkat, hiszen a közalkalmazottak részére biztosított kétszer 49 ezer forintos keresetkiegészítés fedezetét nem kaptuk meg, annak ellenére, hogy az Egészségbiztosítási Alapból finanszírozott egészségügyi szolgáltatóknak minısülı költségvetési szervek eseténben az eseti kereset-kiegészítés fedezetét az E.Alap Gyógyító-megelızı kasszája biztosította. Ezen kereset-kiegészítés részleges kompenzálására cafeteria rendszeren belül biztosítottunk dolgozóinknak havi 4 ezer forint meleg étkezési támogatást utalvány formájában, amelyet 2010. február óta a kórház étkezıjében is felhasználhatnak.

A jutalom címén elszámolt összeg tartalmazza a Társaság által átvállalt 2010. december 31-ig esedékes korábbi közalkalmazotti jogviszonyból eredı jubileumi jutalmak 2010. évben elszámolt összegét is, mintegy 16 millió forint értékben.

4.2.5. Értékcsökkenési leírás Értékcsökkenési leírásként a Társaság Számviteli politikájában meghatározott elszámolási módszer alapján meghatározott összeget mutatjuk ki. Tárgy évben 48 970 ezer forint tervszerinti értékcsökkenést és 17 758 ezer forint használatba vételkor egy összegben elszámolt értékcsökkenést számoltunk el. A tárgy évben elszámolt értékcsökkenés összege tartalmazza az Önkormányzat által térítésmentesen átadott eszközök után elszámolt terv szerinti értékcsökkenés összegét is. 4.2.6. Egyéb ráfordítások

A tétel megnevezése Értékesített tárgyi eszköz könyv szerinti ért. Fizetett kártérítés, bírság, késedelmi kamat Követelések elszámolt értékvesztése Elszámolt terven felüli értékcsökkenés Arányosítással le nem vonható elız.felsz.áfa Cégautóadó, gépjármőadó Állományból kivez.készlet könyv szer. értéke Egyéb ráfordítás Összesen

35

2009. évi egyéb ráfordítások 15 214 4 149 0 2 998 17 084 385 4 924 150 44 904

adatok e Ft-ban 2010. évi egyéb ráfordítások 10 5 221 6 732 291 16 195 708 8 797 647 38 601

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Egyéb ráfordításként kerültek elszámolásra az értékesítés nettó árbevételéhez közvetlenül nem kapcsolódó kifizetések, veszteség jellegő tételek. Többek között itt számoltuk el az egészségügyi tevékenységhez kapcsolódó, kifizetett kártérítések összegét, a szállítók felé késedelmesen teljesített kifizetések miatti késedelmi kamatok összegét, az arányosítással le nem vonható áfa összegét, a behajthatatlannak minısített vevıi követelések összegét, a követelések elszámolt értékvesztését, valamint a selejtezéshez, leltár hiányok elszámolásához kapcsolódó ráfordításokat.

4.2.7. Pénzügyi mőveletek bevételei A pénzügyi mőveletek bevételei között számoltuk el a forgóeszközök között kimutatott pénzeszközök után kapott kamatot (1 364 ezer forint), a forgóeszközök között kimutatott diszkont értékpapír után idıarányosan elszámolt hozam összegét (4 990 ezer forint), valamint az elszámolt árfolyamnyereség összegét (739 ezer forint).

4.2.8. Pénzügyi mőveletek ráfordításai A pénzügyi mőveletek ráfordításai között számoltuk el az igénybevett hitelhez kapcsolódó kamat összegét (6 163 ezer forint), valamint az elszámolt árfolyamveszteség összegét (484 ezer forint).

4.2.9. Rendkívüli bevételek A Szt. szerint rendkívüli bevételként kell elszámolni azokat a bevételeket, amelyek függetlenek a vállalkozási tevékenységtıl, a rendes üzletmeneten kívül esnek, a szokásos vállalkozási tevékenységgel nem állnak közvetlen kapcsolatban. Társaságunk rendkívüli bevételként számolta el a megszőnt költségvetési intézménytıl átvett követelések pénzügyileg rendezett összegét (1 414 ezer forint), az Önkormányzattól és más szervezetektıl térítésmentesen átvett befektetett eszközök, készletek felmerült költséggel (anyagfelhasználás, értékcsökkenés) azonos mértékben számított értékét (21 293 ezer forint). Rendkívüli bevételként számoltuk el a beszámolás idıszakában, a Ceglédi Polgármesteri Hivataltól 2009. évben kapott fejlesztési célú támogatás (55 millió forint) összegébıl a megvásárolt GE Definium 5000 röntgen berendezés, valamint a Psychiátriai épületen végzett beruházás után elszámolt értékcsökkenési leírással azonos összeget (6 073 ezer forint).

36

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Szintén rendkívüli bevételeinket növelte a Szerencsjáték Zrt-tıl 2010 végén eszköz beszerzésre kapott támogatás (25 millió forint) összegébıl a megvásárolt eszközök után elszámolt értékcsökkenési leírás összege (9 ezer forint).

4.2.10. Rendkívüli ráfordítások A Szt. elıírásai szerint rendkívüli ráfordításként kell elszámolni azokat a ráfordításokat, amelyek függetlenek a vállalkozási tevékenységtıl, a rendes üzletmeneten kívül esnek, a szokásos vállalkozási tevékenységgel nem állnak közvetlen kapcsolatban. Társaságunk rendkívüli ráfordításként számolta el a megszőnt költségvetési intézménytıl átvett kötelezettségek pénzügyileg rendezett összegét (1 314 ezer forint), a kiszervezett szakmai egységek részére térítésmentesen továbbadott adomány gyógyszer értékét (4 080 ezer forint), valamint az elengedett követelések könyv szerinti értékét (29 ezer forint).

37

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 5. Tájékoztató jellegő kiegészítések

5.1. Emberi erıforrások 5.1.1. Az alkalmazotti létszám és bér változása

A Társaság létszámhelyzete 2010-ben jelentıs mértékő változást mutat az elızı évhez képest, amit az átlagos statisztikai állományi létszám alakulása is prezentál:

Munkaköri csoport Orvosok Egyéb egyetemi végzettségőek Szakdolgozók Gazdasági mőszaki ügyintézı Fizikai Összesen

2009. év

2010. év 104 7 549 52 121 833

102 5 562 55 157 881

A közel 50 fıs létszámnövekedés a szakdolgozók és a fizikai munkavállalók körében mutatkozik az alábbi okok miatt: -

2010. I. negyedévében újból sikeresen pályáztunk a kórházak számára meghirdetett Közmunka program pályázaton. Ennek eredményeként 20 fı munkanélküli dolgozó felvételére került sor, akik 2011-ben szereznek alapfokú egészségügyi szakképesítést. Képzésük, személyi jellegő ráfordításaik fedezetét a pályázaton nyert összeg biztosítja.

-

A fizikai munkavállalók létszámának növekedése összefügg a rehabilitációs járadékban részesülık kötelezı foglalkoztatási szintjével. Intézetünkben átlagosan 4042 fı megváltozott munkaképességő dolgozót kell foglalkoztatni annak érdekében, hogy Társaságunk mentesüljön a rehabilitációs hozzájárulás fizetési kötelezettsége alól. Ennek érdekében 2010-ben több mint 30 fı járadékban, rokkantsági nyugdíjban részesülı személyt vettünk fel. Ezen munkavállalókat elsısorban a portai szolgálat, járırszolgálat, udvari munkás és egyéb kisegítı munkakörben alkalmazzuk. Foglalkoztatásuk személyi jellegő ráfordításainak fedezetéhez szintén igénybevettük a Közép-magyarországi Regionális Munkaügyi Központ támogatását.

38

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A fenti változásokkal összefüggésben munkaerı forgalmi adataink 2010. évben az alábbiak szerint alakultak:

Munkaköri csoport Orvosok Egyéb egyetemi végzettségőek Szakdolgozók Gazdasági mőszaki ügyintézı Fizikai Összesen

Belépık száma 7 1 80 8 49 145

Kilépık száma 9 1 66 4 23 103

A 2009. évhez viszonyítva javult az orvos ellátottság a két belgyógyászati osztályon, de továbbra is problémát okoz a Sürgısségi Betegellátó Osztály szakorvos létszámának biztosítása. A központi rezidensképzésben két belgyógyász, egy sebész és egy gyermek szakorvos jelölt kollégának vesz részt, akiknek a képzés idejére járó bérét a Nemzeti Erıforrás Minisztériummal kötött támogatási szerzıdés alapján központi keretbıl biztosítják. Szakdolgozói létszámunk stabilizálódott, amihez nagymértékben hozzájárult az is, hogy a 2009. évi Közmunka program résztvevıi teljes értékő munkavállalókká váltak. Meg kell azonban jegyezni, hogy a távozó szakdolgozók helyét sok esetben csak alacsonyabb, alapfokú képesítéső dolgozóval tudjuk betöltetni, ami jelentısen kihat az ellátás színvonalára. A közcélú foglalkoztatás keretében a tavalyi év során különösen a takarítási munkák elvégzéséhez jelentı segítséget kaptunk a Mobilpark Kft-tıl. A gazdasági, kisegítı területen foglalkoztatott munkavállalóink létszáma, képzettsége megfelelı.

Összességében létszám- és bérhelyzetünket 2010. december 31-én az alábbi adatok jellemezték Munkaköri csoport

Orvosok Egyéb egyetemi végzettségőek Szakdolgozók Gazdasági mőszaki ügyintézı Fizikai Összesen

Átlagos állományi létszám (fı) 2009.év 2010.év 104 102 7 5

Bérköltség

adatok e Ft-ban Személyi jellegő egyéb kifizetés

2009.év 302 600 16 748

2010.év 307 800 12 910

2009.év 37 132 2 010

2010.év 28 620 980

549 52

562 55

841 260 81 430

927 277 85 620

125 557 6 310

96 172 4 890

121 833

157 881

133 415 1 375 453

149 728 1 483 335

10 124 181 133

8 614 139 276

39


Annak ellenére, hogy Intézeti szintő bérfejlesztés utoljára 2009. január 1-jén volt, bérköltségünk mégis több mint 100 millió forinttal emelkedett egy év alatt. Ez összefüggésben van a mintegy 40 fıs létszámbıvüléssel. Személyi jellegő kifizetéseink ugyanakkor közel 42 millió forinttal csökkentek, amit elsısorban az alkalmi munkavállalók foglalkoztatásának megszüntetése okozott.

5.1.2. Képzés, továbbképzés Az intézet orvosai közül 2010-ben egy fı szerzett második szakvizsgát, míg további négy fı az idén fejezi be ezzel kapcsolatos tanulmányait. Valamennyi orvossal tanulmányi szerzıdést kötöttünk annak érdekében, hogy munkájukra a szakképesítések megszerzése után is számíthasson az Intézet. Szakmai továbbképzéseken, kongresszusokon, különféle szakmai rendezvényeken való részvétel anyagi támogatására ebben a munkaköri csoportban 3 400 ezer forintot fordítottunk. A szakdolgozók képzésére 1 200 ezer forintot költöttünk. Közülük 2 fı szakasszisztensi, 1 fı fıiskolai képesítést szerzett, míg ketten sikeres érettségi vizsgát tettek. A gazdasági ügyintézıi munkakörben foglalkoztatattak tanfolyamon való részvételét közel 1 200 ezer forinttal támogattuk. A hatékonyabb bér és létszámgazdálkodáshoz szükséges adatszolgáltatás érdekében, 2010. március 1-jétıl Intézetünk átvette a Magyar Államkincstártól a teljes körő munkabér számfejtési feladatokat. Ezen okból két dolgozót kellett beiskolázni a bérszámfejtési, tb ügyintézıi feladatok ellátására jogosító szakképesítés megszerzésére. Jelenleg egy fı vesz részt felsıfokú titkárnıképzı tanfolyamon. A fizikai dolgozók közül egy fı szerzett felsıfokú mőszaki szakképesítést. A szakmai továbbképzéseken, kongresszusokon való részvételt Társaságunk az év során 8 633 ezer forint összeggel támogatta.

5.2. Beszámolóhoz kapcsolódó további információk

5.2.1. A Társasági adó megállapítása A Társaság az alapító okiratában nevesített közhasznú tevékenységét adómentesen végzi, vállalkozási tevékenységet tárgy évben nem folytatott.

40

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Az adózás elıtti eredmény összegét az alábbi tételek módosítják: Adózás elıtti eredmény Adózás elıtti eredményt csökkentı tételek - Korábbi évek elhatárolt vesztesége - TAO.tv.szerinti értékcsökkenési leírás Adózás elıtti eredményt növelı tételek - Számviteli tv.szerinti értékcsökkenési leírás - Terven felüli értékcsökkenési leírás - Reprezentáció, üzleti ajándék - Adott támogatás, pénzeszköz - Térítés nélkül átadott eszköz könyv szerinti értéke - Követelésre elszámolt értékvesztés - Elengedett követelés Társasági adóalap

Adatok e Ft-ban 22 143 -100 709 -32 281 -68 428 78 566 66 728 291 372 333 4 080 6 732 30 0

Az adózás elıtti eredmény (22 143 ezre forint), az adóalap módosító tényezık hatására nulla forint összegő társasági adóalapot képez, amely alapján a Társaságnak adófizetési kötelezettsége tárgy évben nem keletkezett.

5.2.2. Az adózott eredmény felhasználása A Társaság a gazdálkodása során elért eredményét nem osztja fel, azt az alapító okiratában meghatározott tevékenységre fordítja. 5.2.3. A vezetı tisztségviselı, igazgatóság járandósága A vezetı tisztségviselı tevékenységéért elszámolt tárgy évi munkabérének, megbízási díjának összege 7 200 ezer forint, melyet a tulajdonos önkormányzat munkaszerzıdésben, megbízási szerzıdésben hagyott jóvá. Az igazgatóság tagjai részére a tevékenységükért elszámolt munkabér összege 18 518 ezer forint. 5.2.4. A megbízott könyvvizsgáló díjazása A megbízott könyvvizsgálót feladatainak ellátásáért havi 216 000,-Ft + ÁFA könyvvizsgálati díj illeti meg (üzleti évre vonatkozó díj 3 240 000,-Ft), a megkötött Szolgáltatási Szerzıdés értelmében. A díj tartalmazza az elkészített éves beszámoló könyvvizsgálatának, a könyvvizsgálói vélemény kibocsátásának és havi 3 nap szakértıi tevékenység ellátásának a díját.

41


5.2.5. Könyvviteli szolgáltatás A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért, az éves beszámoló elkészítésért felelıs személy Bobál István Gazdasági Igazgató (PM nyilvántartási száma: 139061). 5.2.6. Környezetvédelem A Társaságnak környezetvédelemmel kapcsolatosan elszámolt költsége nincs, a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközzel nem rendelkezik. 5.2.7. Veszélyes hulladék A kórházi veszélyes hulladékok folyamatos elszállítására, megsemmisítésére szerzıdést kötöttünk a Septox Kft-vel, a kommunális hulladékot szerzıdés alapján, mindhárom telephelyrıl az Ökovíz Kft szállítja el.

42

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 6. Cash flow-kimutatás

I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. II. 14. 15. 16. III. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. IV.

Tétel megnevezése Szokásos tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás (Mőködési cash flow) Adózás elıtti eredmény +/Elszámolt amortizáció + Elszámolt értékvesztés és visszaírás +/Céltartalék képzés és felhasználás különbözete +/Befektetett eszközök értékesítésének eredménye +/Szállítói kötelezettség változása +/Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása +/Passzív idıbeli elhatárolások változása + Vevıkövetelés változása +/Forgóeszközök (vevıkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása +/Aktív idıbeli elhatárolások változása + Fizetett, fizetendı adó (nyereség után) Fizetett, fizetendı osztalék, részesedés Befektetési tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás (Befektetési cash flow) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása + Kapott osztalék, részesedés + Pénzügyi mőveletekbıl származó pénzeszközváltozás (Finanszírozási cash flow) Részvénykibocsátás, tıkebevonás bevétele + Kötvény, hitelviszonyt megtestesítı értékpapír kibocsátásának bevétele + Hitel és kölcsön felvétele + Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése,megszüntetése,beváltása+ Véglegesen kapott pénzeszközök + Részvénybevonás, tıkekivonás Kötvény és hitelviszonyt megtestesítı értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszközök Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása +/Pénzeszközök változása (I+-II+-III.sorok) +/-

43

Elızı év 45 768

adatok e Ft-ban Tárgy év 220 367

5 080 49 582 -2 999

22 143 66 728 7 024

3 201

-56

86 288 4 814 -87 347 -25 634 27 717

48 191 34 720 -2 376 4 448 36 258

-14 934

3 287

-158 959

-166 660

-170 972 12 013

-166 726 66

143 439

-19 576

93 233

50 206

-19 576

30 248

34 131

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 7. A Társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmezıségi helyzetének bemutatása

7.1. Pénzügyi mutatószámok Elızı év % 35,95

Tárgy év % 46,24

68,57

52,19

73,41

67,36

Befektetett eszközök fedezettsége

Mőszaki berendezés nettó értéke / Mőszaki berendezés bruttó értéke Saját tıke / Befektetett eszközök

2,52

6,49

Tárgyi eszközök hatékonysága

Nettó árbevétel / Tárgyi eszközök

1530,33

1081,41

Forgóeszközök aránya

Forgóeszközök / Eszközök összesen

62,78

53,35

Készletek fordulatszáma

Értékesítés nettó árbevétele / Készletek Idegen tıke / Összes forrás

5637,49

5725,87

99,09

97,00

Saját tıke / Összes forrás Adózott eredmény / Saját tıke

0,91

3,00

65,43

74,04

Mutató Tartósan befektetett eszközök aránya A mőszaki berendezések, gépek, jármővek aránya

Mőszaki berendezések elhasználódottsági foka

Idegen tıke aránya

Saját tıke aránya A tıke jövedelmezısége

Számítás Befektetett eszközök / Eszközök összesen Mőszaki berendezések nettó értéke / Tárgyi eszközök

44

Magyarázat Azt mutatja, hogy a vállalkozás összes eszközébıl mekkora hányadot tesznek ki a befektetett eszközök Azt mutatja, hogy a vállalkozás tárgyi eszköz állományából mekkora hányadot tesznek ki a közvetlen betegellátáshoz kapcsolódó eszközök Azt mutatja, hogy átlagosan mennyire elhasználódottak a vállalkozás mőszaki berendezései Azt mutatja, hogy az összes befektetett eszközt milyen arányban finanszírozza a saját tıke Azt mutatja, hogy a vállalkozás a mérlegében kimutatott tárgyi eszközök mőködtetésével mekkora összegő nettó árbevételt ért el Arról tájékoztat, hogy az összes eszköz között milyen arányt képvisel a rövid távon befektetett eszközök értéke Azt jelzi, hogy a készletek hányszor térülnek meg a nettó árbevételben A mutató a gazdálkodó szervezet adósságának mértékére utal A saját tıke részesedését mutatja az összes források között Azt jelzi, hogy az egységnyi lekötött saját tıke mekkora adózott eredményt hoz a vállalkozás számára

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 7.2. Likviditási mutatók Mutató Számítás

Elızı év % 76,95

Tárgy év % 65,91

Likviditási mutató

Forgóeszközök / Kötelezettségek

Rövid távú likviditás I.

Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek

77,26

66,80

Rövid távú likviditás II.

(ForgóeszközökKészletek) / Rövid lejáratú kötelezettségek Likvid pénzeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek

65,38

55,95

5,77

9,34

Számítás

Elızı év % 15,30

Tárgy év % 11,34

Kötelezettségek / Saját tıke

9003,27

2695,49

Nettó eladósodottság

(KötelezettségekKövetelések) / Saját tıke

5055,37

1790,38

Árbevétel arányos jövedelmezıség

Üzemi eredmény / (Értékesítés nettó árbevétel + Egyéb bevétel)

-0,39

-0,03

Tıkearányos jövedelmezıség

Adózott eredmény / Saját tıke

65,43

74,04

Eszközarányos jövedelmezıség

Adózás elıtti eredmény / Eszközök Adózott eredmény / Eszközök

0,59

2,22

0,59

2,22

Gyorsráta mutató

7.3. Egyéb mutatók Mutató Vevıállomány aránya a szállító állományhoz Eladósodottság mértéke

Eszközmegtérülési mutató

Vevık / Szállítók

45

Magyarázat A teljes forgóeszköz állomány együttes összegét viszonyítja a hosszú és rövidlejáratú kötelezettségekhez Arról tájékoztat, hogy a különbözı fokozatú eszközök összege hány százalékát fedezi a rövid távú kötelezettségeknek A mutató a forgóeszközök készletek nélküli arányát mutatja a rövid távú kötelezettségekhez A teljes mobil pénzeszközök arányát mutatja a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyítva

Magyarázat Az egynél kisebb mutató jelzi, hogy a vevıállományt a szállítóállomány finanszírozza Azt mutatja, hogy a saját források a kötelezettségek hány százalékát fedezik Azt mutatja, hogy a kintlevıségekkel csökkentett kötelezettségeket milyen mértékben fedezi a saját forrás Azt mutatja, hogy a tárgyidıszaki értékesítés nettó árbevétele és az egyéb bevételek összegével a vállalkozás fajlagosan mekkora üzemi eredményt ért el Azt mutatja, hogy az adózott eredmény a saját tıke növekedéséhez milyen mértékben képes hozzájárulni Azt mutatja, hogy eszközök jövedelemtermelı képessége az adott idıszakban mekkora Azt mutatja, hogy a tárgyévi adózott eredménybıl az eszközök mekkora hányada térül meg


8. 2010. évi üzleti jelentés 8.1. A mőködési környezet

Az egészségügyi szektor az elızı évekhez hasonlóan a vesztes ágazatok közé tartozott. A nemzetgazdaság egészét sújtó válság 2010-ben is folytatódott. Ennek következményeként az elızı évhez viszonyítva is alacsonyabb lett az egészségügy GDP-bıl való részesedése, tovább folytatódott az ellátás biztosítására rendelkezésre álló források csökkenése. Az egészségügyi szolgáltatók mőködését meghatározó OEP finanszírozás rendszerének változásai nem segítették a mőködıképesség fenntartását: a finanszírozás rendje a beszámolás évében ugyan nem változott, a 2009. november 1-tıl bevezetett TVK (Teljesítmény Volumen Korlát) rendszer biztosította a bevételek tervezhetıségét, kiszámíthatóságát, ugyanakkor ez a volumen 14%-kal alacsonyabb volt a 2008. évi bázisnál. A szolgáltatók pénzügyi konszolidációja két részletben, eltérı megoldásokkal történt meg. Elsıként január hónapban két havi teljesítmény finanszírozás érkezett, amivel a korábbi 3 hónapos finanszírozási csúszás két hónapra rövidült. A többlettámogatás másik része decemberben jutott el a kórházakhoz. Országosan 27,5 milliárd forint szétosztása történt meg, amely összeget a november 30-i szállítói állomány, valamint a várólisták csökkentésére kellett jogszabály rendelkezése alapján felhasználni. A felhasználást a Kormányzati Ellenırzési Hivatal ellenırizte. A két többlettámogatás közötti idıszakban a havi finanszírozás nem biztosította a folyamatos mőködés ráfordításainak fedezetét.

A kormányváltást követı idıszakban az egészségügyi ellátási rendszer megújítására vonatkozó várakozásoknak a „Gyógyuló Magyarország – Semmelweis Terv az egészségügy megmentésére” címmel megjelentetett program vetett véget. A vitairat célja az volt, hogy keretbe foglalja az egészségügy továbbfejlesztésének, strukturális átalakításának és a szükséges források megteremtésének a feladatait. A vitairat az azonnali pénzügyi- gazdasági intézkedésektıl az állami egészségügyi intézményrendszer kialakításán, az ágazati informatika fejlesztésén, a tulajdonlás és a menedzsment kérdéseinek rendezésén, az alap- és szakellátók helyzetének változtatásán, a gyógyszerpolitika átalakításán keresztül a minıségfejlesztési feladatokig programterveket határozott meg. Célul tőzte ki egy hatékonyan mőködı egészségügyi ellátórendszer kiépítését, amelynek szolgáltatásai jó minıségőek,

46

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. tükrözik a kor technikai fejlettségi színvonalát és amelynek szolgáltatásaihoz közel egyenlı eséllyel fér hozzá az ország valamennyi lakója. A koncepció azonban számolt azzal, hogy az ország gazdasági teljesítıképessége alapvetı korlátot jelent a célok elérésében. A Semmelweis Terv konkrétumainak kidolgozása, az ehhez szükséges szervezeti rendszer kialakítása, a jogszabályi háttér megalkotása és a végrehajtás a 2010. utáni évben, években várható. Ez a folyamat, a meghozandó döntések mindenestre Társaságunk jövıjét, a Kórházban folyó betegellátást is meghatározzák majd. Ebben a keretben

kell

válaszokat

találni

a

szolgáltatók

eladósodottságának

megállítására,

megfordítására, az arányos és igazságos finanszírozás módszerére, az egészségügy humán problémáinak, az orvosok és szakdolgozók külföldre és a pályán kívülre távozásának következményeire.

Ebben a gazdasági környezetben, változó, de nem javuló feltételrendszerben kellett a Társaságnak szakmai és gazdálkodási feladatait ellátnia.

8.2. A szakmai tevékenység és a feladatellátás A Toldy Ferenc Kórház - Rendelıintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Kft a 2010. évre szóló feladataként a betegellátás szakmai színvonalának emelését, az ellátás személyi és tárgyi feltételeinek további javítását, összességében a feladatait versenyképesen és a szolgáltatást igénybe vevık számára elégedettséget jelentı módon mőködı kórház fenntartását tőzte ki célul. A betegellátási tevékenységnek keretet adó üzleti tervben a mőködıképesség folyamatos fenntartása, a pénzügyi egyensúly megtartása, a mőködési formából adódó elınyök kihasználása és a fejlesztések finanszírozásának megalapozása szerepelt.

A Társaság 2010-ben eleget tett mind a szakmai mind pedig az üzleti terveiben szereplı elvárásoknak. A beszámolás évében is teljesítette a Cegléd Város Önkormányzatával kötött feladat ellátási szerzıdésben vállalt kötelezettségeit. Magas szakmai színvonalon biztosította az ellátási területrıl és az azon kívülrıl hozzá forduló, járó – és fekvıbeteg szakellátást igénylı betegek gyógyítását, az ÁNTSZ mőködési engedélyben meghatározott szakmákban az ellátást. A nyújtott szolgáltatások tervszerő és minıségi fejlesztése a tulajdonos által jóváhagyott „Szakmai fejlesztési terv”- ben meghatározottak szerint történt.

47

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Az ellátási kapacitásokban nem történt változás a beszámolás évében. Ennek megfelelıen az aktív fekvıbeteg szakellátásban 468 ágy, a krónikus fekvıbeteg szakellátásban 272 ágy, a járóbeteg szakellátásban 1385 szakorvosi és 110 nem szakorvosi óraszám, mint finanszírozott kapacitás állt rendelkezésre. Áprilistól kezdte meg a mőködését az Ápolási osztály keretében egy 11 ágyas nem közfinanszírozott részleg. A területi ellátási kötelezettség a járóbeteg szakellátásban 101 ezer fı, a fekvıbeteg szakellátásban általánosan 168 ezer fı, az ápolási, az érsebészeti, a pszichiátriai tevékenységek esetében ezt meghaladó terület betegellátása tartozik a kórházhoz.

Teljesítménymutatók alakulása

Járóbeteg szakellátás 2009. év

2010. év

Változás %

Esetszám

460 106

453 765

98,6

Pontszám

741 126 612

738 084 467

99,6

2009.év

2010.év

Fekvıbeteg szakellátás

Aktív esetszám

Változás %

23 074

22 996

99,7

Súlyszám

20 757,9

19 694,8

94,9

Krónikus

1 080

1 077

99,7

105 769,5

105 094,7

99,4

esetszám Ápolási nap

A betegellátás teljesítménye, az ellátott betegek száma az elızı évhez viszonyítva nem mutat érdemleges változást. Kivételt képez ez alól a finanszírozott súlyszám több mint 5 %-ot meghaladó csökkenése. Az egészségügyi finanszírozásban már évek óta jellemzı, hogy az elvégzett teljesítmény egy része nem kerül finanszírozásra. Kórházunk esetében ez 2010-ben 200 millió forint nagyságrendő kifizetetlen ellátást jelentett. A betegforgalmi adatok osztályonkénti részletezése a Beszámoló 11. pontjában megtalálható.

48


8.3 Fejlesztések Az elızı évekhez hasonlóan 2010-ben is folytatódott az ingatlanok és a mőszerállomány megújítása. A tulajdonos támogatásának hiányában a beruházások forrásait a mőködési támogatásból és a saját bevételekbıl kellett biztosítani. A megvalósított 204 millió forintos fejlesztésnek a harmada képzıdött meg az amortizációból. Ezt a fejlesztési ütemet a továbbiakban nem lehet folytatni a mőködés egyensúlyának fenntartása, a likviditás megırzése mellett. Fontos cél valósult meg a Rendelıintézet akadálymentesítésével és a kapcsolódó építészeti munkálatok elvégzésével. A beruházás 59 millió forintos értékébıl 15 millió forint volt vissza nem térítendı pályázati támogatás. Kiemelt beruházásként valósult meg az informatika fejlesztése, melynek keretében a belsı hálózat mellett hardver beszerzés is történt. Cserére kerültek a konyhai hőtıkamrák és bıvült a tetemhőtı kapacitás. Az immunkémiai és hematológiai automata, a video kolonoszkópos és gasztroszkópos eszközök beszerzésével korszerősödött a betegellátás eszközparkja. 8.4. Gazdálkodás A Társaság a 2010. évre vonatkozó elképzeléseit az üzleti tervében számszerősítette. A mőködés addigi tapasztalatai és a tervezéskor ismert szabályok alapján kiegyensúlyozott gazdálkodást, a pénzügyi egyensúly megtartását, a finanszírozási lehetıségek kihasználásánál a bevételek maximalizálását, pozitív mérleg szerinti eredmény elérését fogalmazta meg. Az üzleti terv teljesítéséhez a keretgazdálkodási rendszer további fenntartására, a gazdálkodás fegyelmezettségének biztosítására volt szükség. Az év nagy részében a ráfordítások meghaladták a bevételeket, de az év elején kiutalt finanszírozási többlet és a decemberi konszolidációs támogatás biztosította a likviditási helyzet fenntartását és a pozitív mérleg szerinti eredményt.

8.4.1. Bevételek A Társaság árbevétele 2010-ben 4 942 395 ezer forint volt, ami 282 388 ezer forinttal, 6,1%kal meghaladta az elızı évet. Az árbevétel növekedés az OEP finanszírozásból adódott, ami a nettó árbevétel 92,5%-a. Az anyag és áruértékesítés, a bérleti és szolgáltatási díjak, a térítési díjak 368 545 ezer forinttal járultak hozzá a bevételekhez.

49

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A

Toldy

Patika

bevételének

növelése

érdekében

szakmai

projektet

indítottunk,

összekapcsolva a fıbejárat felújításával. Ennek realizálása 2011-ben várható. Az egészségügyi ellátási díjak kivételével a többi jogcímen növelni tudtuk a bevételeinket.

8.4.2. Ráfordítások Az ellátott feladatokhoz kapcsolódóan 5 132 869 ezer forint ráfordítást számolt el a Társaság, ami 5,2 %-kal meghaladta a bázis idıszak adatát. A ráfordítások 58,0 %-a anyagjellegő, míg 40,0 %-a személyi jellegő ráfordításként jelent meg. Ezzel folytatódott az elızı éveket is jellemzı tendencia: a feladatellátásban egyre nagyobb szerepet kapnak a közremőködık, csökken a saját alkalmazottakkal végzett tevékenység. Ezt a folyamatot támasztja alá az igénybe vett szolgáltatások értékének az elızı évhez mért 210 876 ezer forint összegő növekedése, miközben új szakmai terület nem kapcsolódott be a közremőködıi feladatok ellátásába. Az anyagköltség kis mértékben, 2,4 %-kal haladta meg a bázis idıszakot. Ezt meghaladó növekedés a szakmai anyag felhasználás területén volt, miközben az élelmiszer és a villamos energia felhasználás értékben csökkent 2009-hez képest, köszönhetıen a beszerzésekre kiírt közbeszerzési eljárások hatásának.

Az igénybe vett szolgáltatások értéke jelentısen, 14,0 %-kal haladta meg az elızı évet. A növekedés teljes egészében az egészségügyi szolgáltatásokra kifizetett díjakból adódott. A Társaság legjelentısebb üzleti partnerei a gyógyszer-, szakmai anyag szállítók mellett az egészségügyi ellátás egyes területeinek az ellátói. Az infrastrukturális szolgáltatások területén az infláció alatt tudtuk tartani a ráfordítások növekedését. A főtés- és hıszolgáltatás költsége alig emelkedett, a szállítási költség, a csatornadíj, a szemétszállítás, a mosodai és bértextília szolgáltatás ráfordításai csökkentek, a parkgondozás, a postai szolgáltatás, a veszélyes hulladék kezelés ráfordításai nem változtak. Emelkedtek a bérleti díjak, a karbantartás, a továbbképzés, a vagyonvédelmi szolgáltatás ráfordításai. Külön kiemelést érdemel az üzleti tanácsadásra, átvilágításra fordított összegek 30 millió forintot meghaladó csökkenése.

50

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Figyelemre méltó és a következı évek gazdálkodása szempontjából meghatározó jelentıségő kérdés a személyi jellegő ráfordítások alakulása. Ellentétben az elızı évekre jellemzı csökkenı tendenciával, 2010-ben ez a kiadás 30 621 ezer forinttal, 1,5 %-kal meghaladta a bázis év azonos adatát. A munkabérek növekedése még ennél is nagyobb arányú, 5,7 %-os volt. A változás nem a bérek egyébként szükséges emelésébıl, hanem a létszám növekedésébıl adódott. Az alkalmazotti létszám 2009-hez képest 48 fıvel emelkedett, elsısorban a szakdolgozók és a fizikai állomány munkaköri csoportjaiban.

8.5. Eredmény

A gazdálkodási évben fizetıképességének folyamatos fenntartásával mőködött a Társaság. Eszközállománya, jelentıs részben az új beszerzéseknek, beruházásoknak köszönhetıen növekedett. A vagyon növekedése döntı részben külsı forrásból, a rövid lejáratú kötelezettségek és a szállító állomány változásából ered. Javult a Társaság cash-flow-ja, pénzügyi- és jövedelmezıségi helyzete. Növekedett a tartósan befektetett eszközök aránya és javult a tıke jövedelmezısége.

A 2010. évre szóló üzleti terv pozitív eredménnyel számolt, amit a tényleges gazdálkodás eredménye meg tudott haladni. Az elızı évvel összehasonlítva javult az üzleti tevékenység eredménye. A pénzügyi mőveletek pozitív szaldója és a rendkívüli eredmény elért mértéke mellett a Társaság 22 143 ezer forint mérleg szerinti eredménnyel valósította meg a 2010. üzleti évét. Ezzel az egészségügyi szolgáltatás megkezdése óta minden évben teljesíteni tudta a tulajdonos Cegléd Város Önkormányzata elvárásait.

51

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 9. Mérleg MÉRLEG 2010. december. 31. adatok e Ft-ban Tételszám


Elızı év

Elızı év(ek) módosításai

Tárgy év

a

b

c

d

e

ESZKÖZÖK (aktívák) A. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékő jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott elılegek Immateriális javak értékhelyesbítése TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok Mőszaki berendezések, gépek, jármővek Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott elılegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb rész. viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítı értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

8.

Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

B. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

FORGÓESZKÖZÖK KÉSZLETEK Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott elıleg KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) Kövelelések kapcsolt vállalkozással szemben Kövelelések egyéb rész. viszonyban lévı vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete

52

308 038 3 529

460 501 3 467

2 632 897

2 126 1 341

304 509 54 421 208 798 9 349

457 034 124 949 238 521 56 887

31 941

35 877 800

537 884 82 661 69 370

531 309 86 317 72 728

13 291

13 589

306 515 54 019

270 689 49 571

252 496

221 118

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. III. 1. 2. 3. 4. 5. IV. 1.

ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok Értékpapírok értékeslési különbözete PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek

108 532

99 996

108 532

99 996

40 176 570

74 307 1 583

2.

Bankbetétek

39 606

72 724

C. 1. 2.

AKTÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK Bevételek aktív idıbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása

10 919 6 102 1 211

4 096 1 119 685

3.

Halasztott ráfordítások

3 606

2 292

856 841

995 906

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

53



Elızı év

Elızı év(ek) módosításai

Tárgy év

b

c

d

e

FORRÁSOK (passzívák) D. I. II. III. IV. V. VI. 1. 2. VII.

SAJÁT TİKE JEGYZETT TİKE Ebbıl: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TİKE (-) TİKETARTALÉK EREDMÉNYTARTALÉK LEKÖTÖTT TARTALÉK ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka

7 764 1 000

29 907 1 000

1 684

6 764

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

5 080

22 143

699 014

806 139

2 774

10 756

2 774 696 240

10 756 795 383

250 674

231 098

353 036

437 035

92 530

127 250

E. 1. 2.

CÉLTARTALÉKOK Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövıbeni költségekre

3.

Egyéb céltartalék

F. I. 1. 2. 3. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

KÖTELEZETTSÉGEK HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb rész.visz.lévı váll. szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb rész.visz.lévı vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök Ebbıl: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevıktıl kapott elılegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb rész.visz.lévı váll.szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek értékelési különbözete

10.

Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

G. 1. 2.

PASSZÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK Bevételek passzív idıbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása

150 063 11 872

159 860 7 048 3 862

3.

Halasztott bevételek

138 191

148 950

856 841

995 906

FORRÁSOK ÖSSZESEN

54

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 10. Eredménykimutatás EREDMÉNYKIMUTATÁS Idıszak: 2010. január 01–2010. december 31. adatok e Ft-ban Tételszám a 01. 02. I. 03. 04. II. III.

A tétel megnevezése b Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE (01+02) Saját termeléső készletek állományváltozása Saját elıállítású eszközök aktivált értéke AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE (+-03+04) EGYÉB BEVÉTELEK Ebbıl:visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített)szolgáltatások értéke IV. ANYAGJELLEGŐ RÁFORDÍTÁSOK (05+06+07+08+09) 10. Bérköltség 11. Személyi jellegő egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. SZEMÉLYI JELLEGŐ RÁFORDÍTÁSOK (10+11+12) VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK Ebbıl:értékvesztés ÜZEMI(ÜZLETI)TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE A. (I+-II+III-IV-V-VI-VII) 13. Kapott (járó)osztalék és részesedés Ebbıl:kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebbıl:kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai,árfolyamnyeresége Ebbıl:kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegő bevételek Ebbıl:kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei Ebbıl:értékelési különbözet VIII. PÉNZÜGYI MŐVELETEK BEVÉTELEI (13+14+15+16+17) 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráfordítások Ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések , értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai Ebbıl:értékelési különbözet IX. PÉNZÜGYI MŐVELETEK RÁFORDÍTÁSAI (18+19+-20+21)

55

Elızı év c 4 660 007

Elızı év(ek) módosításai d

Tárgy év e 4 942 395

4 660 007

4 942 395

178 701

176 735

1 057 875 1 502 734 7 335 148 882 28 725 2 745 551 1 375 453 181 133 460 722 2 017 308 49 582 44 904

1 083 791 1 713 610 15 785 120 125 34 230 2 967 541 1 483 335 139 276 425 318 2 047 929 66 728 38 601 6 732

-18 637

- 1 669

13 640

6 354

801

739

14 441

7 093

11 033

6 163

1 216

484

12 249

6 647

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. B. C. X. XI. D. E. XII. F. 22. 23. G.

PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B) RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (+-C+-D) ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F+22-23)

56

2 192

446

-16 445 29 927

-1 223 28 789

8 402

5 423

21 525

23 366

5 080

22 143

5 080

22 143

5 080

22 143

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 11. 2010. évi betegforgalmi, finanszírozási adatok 11.1. Betegforgalmi adatok

A betegforgalmi adatok a 2009-2010. naptári évre vonatkozó tényleges forgalmi adatokat tartalmazzák. 11.1.1. Fekvıbeteg ellátás kapacitásai Az ágyszám változások tekintetében 2007. évtıl állandósult a szerzıdött ágyak száma, 2010ben változás nem történt. Aktív szakellátás tekintetében 468, krónikus szakellátásokban 272 ágy áll rendelkezésünkre.

Kódszám 13B210101 13B210102 13B210201 13B210301 13B210401 13B210501 13B210601 13B210701 13B210901 13B211501 13B211801 13B213301 13B214001 13B214601 Aktív összesen 13B2A2301 13B2C0103 13B2R1801 13B2R1802 Krónikus összesen Mindösszesen

Osztály megnevezése I. Belgyógyászati osztály Belgyógyászati részleg Sebészet Traumatológia Szülészet-Nıgyógyászat Csecsemı-és Gyermekgyógyászat Fül-Orr-Gégészet Szemészet Ideggyógyászat Intenzív betegellátó I. Elmegyógyászat Érsebészeti részleg Kardiológia Sürgısségi Betegellátó Osztály Ápolás Krónikus ellátás I. Elme Rehabilitáció II. Elme Rehabilitáció

Ágyszámok 2010. 12. 31. 65 13 57 50 50 30 15 15 46 8 55 10 50 4 468 53 43 96 80 272 740

Tekintettel a Magyarországon is folyamatosan terjedı H1N1 járványra, a felnıtt populáció kiemelt veszélyeztetettségére, valamint a Fıvárosi Önkormányzat Egyesített Szent István és Szent László Kórház-Rendelıintézet telephelyén a belgyógyászati típusú osztályai teljes telítettségére, az ÁNTSZ 2009. december hónaptól elrendelte – az egészségügyi intézmény

57

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. belgyógyászati fekvıbeteg szakellátás területi ellátási kötelezettsége körébe tartozó betegek részére – 40 ágy erejéig a súlyos és szövıdményes H1N1 új típusú influenzás esetek felvételét és ellátását. A fenti betegek elkülönítésére Influenza osztály került kialakításra, melynek fenntartási kötelezettségét az ÁNTSZ 2010 márciusában megszüntette. 2010. áprilistól 11 ággyal létrejött Ápolás 2 néven az Ápolási osztály nem közfinanszírozott részlege, melynek ágyszáma nıtt, jelenleg 21 ággyal rendelkezik. Ezen a nem OEP finanszírozott részlegen beutaló nélkül, illetve ellátási területen kívülrıl is fogadunk betegeket. 11.1.2. Ágykihasználtság Az ágykihasználtság vizsgálata során megállapítható, hogy az aktív ágyak tekintetében a mutató mértéke 2010. évben 3 % - kal, krónikus ágyak tekintetében 1 %-kal elmaradt a bázis idıszakhoz képest. 2009. évben az Ideggyógyászati osztály teljesített 100 % felett, míg 2010ben ez a mutató is 100 % alá esett. Osztályok ágykihasználtsága Kódszám 13B210101 13B210102 13B210201 13B210301 13B210401 13B210501 13B210601 13B210701 13B210901 13B211501 13B211801 13B213301 13B214001 13B214601 Aktív összesen 13B2A2301 13B2C0103 13B2R1801 13B2R1802 Krónikus összesen Mindösszesen

Osztály megnevezése I. Belgyógyászati osztály Belgyógyászati részleg Sebészet Traumatológia Szülészet-Nıgyógyászat Csecsemı-és Gyermekgyógyászat Fül-Orr-Gégészet Szemészet Ideggyógyászat Intenzív betegellátó I. Elmegyógyászat Érsebészeti részleg Kardiológia Sürgısségi Betegellátó Osztály Ápolás Krónikus ellátás I. Elme Rehabilitáció II. Elme Rehabilitáció

58

Idıszak 2009. év 2010. év 83,44% 85,76% 67,21% 68,70% 69,01% 61,04% 65,99% 64,64% 72,49% 73,25% 60,05% 57,17% 51,93% 48,68% 72,40% 62,94% 104,75% 97,52% 55,21% 52,02% 83,11% 78,61% 66,14% 58,90% 72,64% 68,35% 29,38% 18,77% 71,57% 68,52% 98,98% 100,01% 92,81% 96,24% 96,18% 97,32% 87,84% 85,05% 93,74% 92,68% 79,30% 77,17%

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 11.1.3. Ellátási terület

Járóbeteg ellátási kötelezettségünk közel 101 000 lakos ellátását jelenti. Fekvıbeteg ellátás területén az Ápolási osztályhoz, az I. Psychiátriai osztályhoz és az Érsebészethez tartozik a legtöbb település, így ezen osztályoknál a legmagasabb az ellátandó lakosok száma.

Fekvıbeteg szakellátási terület Szakma Alkohológia és Drogbetegellátás Ápolási osztály Diabetológia Csecsemı- és gyermekgyógyászat Érsebészeti részleg Fül-orr-gégészet I, II Psychiátriai rehabilitációs osztály I, II.Belgyógyászati osztály I. Psychiátiria osztály Ideggyógyászati osztály Kardiológiai osztály Kézsebészet Központi anaeszteziológiai és intenzív therapiás osztály Krónikus belgyógyászati osztály Sebészet Sürgısségi betegellátó osztály Szemészeti osztály Szülészet-nıgyógyászat Traumatológiai osztály

Lakos összesen 172 523 377 581 172 523 167 916 262 350 167 916 128 782 167 916 241 949 167 916 167 916 34 380 167 916 142 466 167 916 167 916 167 916 167 916 167 916

11.1.4. Szakorvosi és nem szakorvosi óraszámok (heti) Óraszám megnevezése Járóbeteg és Gondozó óraszám: Orvos szakmai Járóbeteg óraszám: Nem orvos szakmai

2009. év 2010. év 1 385 1 385 110 110

2008. évtıl nem változott a szakorvosi és nem szakorvosi órák száma, mindkét idıszakban azonos heti óraszámmal dolgoznak a rendelések.

59

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 11.1.5. Járóbeteg szakellátás esetszámai, pontszámai szakrendelésenként

Az esetszámok összesítését nézve megállapítható, hogy a járóbeteg ellátás mind esetszámban, mind járó pontban meghatározva minimálisan csökkent az elızı év adatához viszonyítva. Az esetszámokat tekintve 1,4 %-os, míg járóbeteg pontban meghatározva 0,4 %-os a csökkenés mértéke.

Járóbeteg szakellátás esetszámai, pontszámai

Osztálykód

Osztály megnevezése

130220101 Belgyógyászat 130220102 130220103 130220104 130220201 130220202 130220301 130220302 130220303 130220304 130220401 130220402 130220403 130220404 130220405 130220406 130220407 130220501 130220502 130220601 130220602 130220701 130220702 130220703 130220801 130220802

II.Belgyógyászat III. Belgyógyászat Hypertónia Sebészet II. Sebészet I. Traumatológia II. Traumatológia III. Traumatológia IV. Traumatológia I. Nıgyógyászat II.Nıgyógyászat 3 Nıgyógyászat III. IV. Nıgyógyászat II. Nıgyógyászat II. Nıgyógyászat 2. I. Nıgyógyászat 3. Gyermekgyógyászat Gyermekgyógyászat 2 I. Fül-Orr-Gégészet II. Fül-Orr-Gégészet I. Szemészet II. Szemészet III. Gyermekszemészet I.Bır- és Nemibeteg szakr. II.Bır- és Nemibeteg szakr.

2009. év 2010. év Esetszám Pontszám Esetszám Pontszám 2 832 2 203 446 2 539 1 907 798 1 942 908 545 3 886 3 323 8 148 11 420 11 230 1 314 6 214 2 212 422 6 333 5 102 0 228 1 023 416 8 774 3 108 13 256 3 549 1 653 7 449 9 319

60

1 527 061 660 546 898 891 3 937 124 3 527 803 8 628 672 10 395 125 22 012 580 3 379 888 4 467 649 1 838 403 358 331 3 722 931 4 162 564 0 102 462 899 950 505 948 7 105 841 3 256 510 32 673 640 8 337 649 2 681 780 18 715 287 23 325 412

2 013 959 534 3 887 4 308 6 817 12 271 11 952 1 344 5 876 1 970 290 5 889 5 365 1 57 1 019 465 7 597 3 348 12 516 4 104 1 671 7 181 8 558

1 601 887 587 308 883 582 3 815 958 4 126 065 7 995 407 11 441 015 22 600 823 3 295 123 4 299 453 1 700 040 275 861 3 546 805 4 222 342 354 28 329 776 098 536 124 6 256 551 3 724 946 25 017 296 8 088 689 2 682 717 17 627 357 21 115 244

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 130220901 Ideggyógyászat 130220902 II. Ideggyógyászat 130220903 III. Traumatológia 2. 130221001 Ortopédia 130221002 II. Ortopédia 130221101 I. Urológia 130221102 II.Urológia 130221201 Onkológia 130221401 I.Reumatológia 130221402 II.Reumatológia 130221403 I. Traumatológia 2. 130221404 IV.Reumatológia 130221405 I.Reumatológia 2 130221406 II.Reumatológia 3 130221407 IV.Reumatológia 2 130221801 I. Psychiátria Gondozói Szr 130221802 II. Psychiátria Gondozói Szr 130221803 III. Psychiátria Gondozói Szr 130221810 IV. Psychiátria 130221811 IV. Psychiátria 2 130221901 I.Tüdıgondozó Szr 130221902 II.Tüdıgondozó Szr 130221903 Gyermekpulmonológia 130222801 Hematológia 130222802 Hematológia 2 130222803 Hematológia 130223001 Diabetológiai ambulancia 130223301 Érsebészet 130223501 Stroke 130223701 Nefrológia 130223702 Nefrológia II. 130224001 Kardiológia I. 130224002 Kardiológia II. 130224401 Drogambulancia 130224602 Sürgısségi Betegellátó 130225011 Laboratórium Kórház 130225012 Laboratórium Rendelı 130225035 Bakteriológia 130225111 RTG 130225112 RTG 2.

4 330 2 748 609 1 906 320 7 980 6 363 5 2 620 6 223 295 5 900 0 0 0 1 206 1 042 1 324 2 845 298 5 128 5 423 2 205 3 611 1 047 7 577 4 871 1 792 2 205 4 130 0 5 581 8 046 77 5 968 76 402 22 980 6 925 10 683 14 262

61

8 374 333 1 634 149 329 878 1 628 248 352 119 4 882 993 4 399 750 3 138 2 688 962 10 904 154 185 610 10 861 964 0 0 0 2 672 424 2 809 725 2 954 567 2 157 699 345 320 6 834 617 7 664 548 2 390 315 6 629 628 1 957 439 24 258 667 3 909 870 1 666 211 1 296 558 1 751 680 0 5 925 856 8 967 559 100 070 9 375 994 140 723 768 2 728 585 19 736 675 22 202 771 15 009 924

4 232 2 355 550 1 797 293 8 162 6 110 28 5 229 4 649 321 2 174 0 0 732 1 256 1 146 1 326 2 933 200 4 862 5 846 2 152 4 396 1 155 7 467 5 373 1 879 2 088 4 486 0 4 854 7 604 45 11 632 79 920 22 406 7 077 10 940 14 760

3 599 439 1 208 682 280 236 1 511 322 318 626 4 936 841 3 974 690 17 616 8 391 568 7 148 584 188 874 3 267 559 0 0 427 872 2 770 992 3 225 584 2 972 376 2 002 382 223 505 6 565 098 7 723 987 1 922 022 8 059 087 2 224 162 24 425 925 4 373 875 1 685 048 1 184 256 2 256 180 0 5 645 039 8 218 915 57 688 15 719 428 156 073 946 2 687 665 20 054 911 20 597 020 15 033 753

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 130225113 RTG 3. 130225114 RTG 4. 130225171 Panoráma RTG (Fogászati) 130225311 I.Ultrahang Belgyógy.2 130225312 II.Ultrahang Gyermek 130225313 III.Ultrahang Nıgyógy. 130225314 Ultrahang belgyógyászati 130225315 Ultrahang nıgyógyászati 130225316 I.Ultrahang Belgyógy. 130225317 Ultrahang belgyógyászati 2 130225330 Echocardiographia 130225331 Echocardiographia 2 130225441 Cytológia 130225442 Pathológia intézeti boncolás 130225443 Intézeten kívüli boncolás 130225444 Nıgyógyászati cytológia 130225445 Kórszövettan 130225501 Aneszteziológia 130225610 EEG 130225641 Audiológia 130225650 I.Gasztroenterológia 130225651 II.Gasztroenterológia 130225652 I.Gasztroenterológia 2. 130225710 Fizio és Mozgásterápia 130227411 Gyógytorna 130250401 Mozgó szakorvosi szolgálat 1302G0801 I.Bır- és Nemibeteg G 1302G0802 II.Bır- és Nemibeteg G 1302G1201 Onkológiai gondozó 1302G1801 I. Psychiátriai gondozó 1302G1802 II. Psychiátriai gondozó 1302G1803 III. Psychiátriai gondozó 1302G1901 I.Tüdıgondozó 1302G1902 II.Tüdıgondozó 13B222804 Hematológia 4 13B225211 CT Összesen

200 265 0 64 435 894 1 687 2 820 6 374 1 862 3 219 0 0 279 463 8 017 2 554 1 314 310 1 828 3 753 1 910 0 16 110 7 679 1 377 7 21 1 021 1 944 2 472 1 083 13 310 397 19 124 7 780 460 106

62

245 673 48 655 497 0 65 200 790 356 561 974 3 643 099 1 744 689 10 397 436 2 780 223 8 949 567 0 0 3 750 163 2 797 310 8 762 581 12 887 116 1 060 228 896 233 2 094 246 5 960 100 5 885 633 0 6 321 712 16 291 862 873 906 4 250 12 300 1 000 167 4 542 728 6 339 670 3 191 181 7 763 161 369 666 4 182 974 58 664 450 741 126 612

238 328 0 83 389 710 1 575 2 643 6 221 1 994 2 902 0 0 264 263 7 631 2 781 1 544 254 1 986 3 154 1 924 0 13 994 8 339 1 018 10 24 1 221 1 925 2 311 1 106 5 914 297 19 328 6 428 453 765

262 569 59 563 019 0 82 942 697 553 455 904 3 367 155 1 637 573 10 251 276 2 969 979 8 060 364 0 0 3 404 904 2 275 616 8 340 683 14 258 342 1 233 341 648 730 2 186 529 5 716 901 6 628 264 0 5 966 424 16 967 945 610 035 5 300 14 700 1 119 797 4 515 392 6 199 214 3 179 556 3 444 189 201 849 4 226 984 50 463 513 738 084 467

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 11.1.6. Ápolási napok

Az ápolási napok száma csökkent az aktív ellátásoknál, ugyanakkor minimálisan nıtt a krónikus ellátásoknál. Aktív ellátás esetén ez a csökkenés 4,3 %-os, míg krónikus ellátás esetén a növekedés 0,4 %-ra tehetı. Valamennyi aktív osztály esetén csökkenés a jellemzı, kivéve a Belgyógyászati, Szülészeti osztály ápolási napjainak számát.

Ápolási napok alakulása Kódszám


13B210101 13B210102 13B210201 13B210201 13B210301 13B210401 13B210501 13B210501 13B210601 13B210601 13B210701 13B210901 13B211501 13B211801 13B213301 13B214001 13B214601 Aktív összesen 13B2A2301 13B2C0103 13B2R1801 13B2R1802 Krónikus összesen Mindösszesen 13B210401

I. Belgyógyászati osztály Belgyógyászati részleg Sebészet Urológia részleg Traumatológia Szülészet-Nıgyógyászat Csecsemı-és Gyermekgyógyászat Csecsemı-és Gyermekgyógyászat Kisérı Fül-Orr-Gégészet Fül-Orr-Gégészet Kisérı Szemészet Ideggyógyászat Intenzív betegellátó I. Elmegyógyászat Érsebészeti részleg Kardiológia Sürgısségi Betegellátó Osztály Ápolás Krónikus ellátás I. Elme Rehabilitáció II. Elme Rehabilitáció

Újszülött részleg

63

Ápolási napok száma 2009. év 19 795 3 189 14 358 2 299 12 043 13 229 6 576 2 164 2 843 258 3 964 17 588 1 612 16 684 2 414 13 256 429 132 701 19 147 14 566 33 701 25 650 93 064 225 765 5 057

2010. év 20 346 3 260 12 700 2 135 11 797 13 369 6 260 2 305 2 665 202 3 446 16 373 1 519 15 780 2 150 12 473 274 127 054 19 347 15 105 34 100 24 836 93 388 220 442 5 064

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 11.1.7. Fekvıbeteg ellátás forgalmi adatai

Fekvıbeteg ellátás tekintetében mind az esetszámok, mind a súlyszámok némi csökkenést mutatnak a bázis évhez képest. A csökkenés oka a rendkívül alacsony TVK keret volt, mely a forgalom szőkítését kényszerítette ki. Az aktív ellátás területén az esetszám 0,3 %-kal, a súlyszám 5,1 %-kal csökkent, míg krónikus ellátás területén az esetszám 0,3 %-kal, a súlyszám 0,6 %-kal csökkent az elızı év adatához viszonyítva.

Esetszám, súlyszám alakulása 2009. év 2010. év Esetszám* Súlyszám Esetszám* Súlyszám 13B210101 I. Belgyógyászati osztály 2 668 2 577,93 3 020 2 779,11 13B210102 Belgyógyászati részleg 349 319,53 379 333,40 13B210201 Sebészet 2 412 2 737,04 2 363 2 498,75 13B210301 Traumatológia 2 054 2 798,33 1 946 2 771,19 13B210401 Szülészet-Nıgyógyászat 4 429 2 667,15 4 517 2 449,57 13B210501 Csecsemı-és Gyermek o. 2 458 1 321,19 2 503 1 057,15 13B210601 Fül-Orr-Gégészet 936 508,93 903 479,98 13B210701 Szemészet 1 720 1 236,73 1 737 1 208,97 13B210901 Ideggyógyászat 2 088 1 782,93 1 907 1 587,64 13B211501 Intenzív betegellátó 229 988,55 242 918,88 13B211801 I. Elmegyógyászat 1 032 1 044,36 946 912,68 13B213301 Érsebészeti részleg 307 606,72 232 572,82 13B214001 Kardiológia 1 788 1 981,19 1 743 1 955,59 13B214601 Sürgısségi Betegellátó O. 349 117,25 261 87,34 13B225442 Pathológia. Kórszövettan 255 70,16 297 81,72 Aktív összesen 23 074 20 757,99 22 996 19 694,79 13B2A2301 Ápolás 100 18 934,50 80 18 334,61 13B2C0103 Krónikus ellátás 156 16 733,40 132 16 801,30 13B2R1801 I. Elme Rehabilitáció 74 40 244,40 68 40 732,20 13B2R1802 II. Elme Rehabilitáció 750 29 857,20 797 29 226,60 Krónikus összesen 1 080 105 769,50 1 077 105 094,71 * Finanszírozott eset. Krónikus ellátásoknál az esetszám a lezárt eseteket tartalmazza. Krónikus ellátásoknál a súlyszám oszlop a súlyozott nap összesen adatot tartalmazza. Kódszám


64

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 11.1.8. Ellátottak száma életkor szerint

A nemek szerinti vizsgálat során megállapítható, hogy az ellátottak mintegy 59 % - a nı (ez az arány a tárgyévben és a megelızı évben szinte azonos mértékő). A nıi betegek száma 1,3 % - kal, a férfi betegek száma 0,1 % - kal csökkent az elızı év adatához viszonyítva.

Ellátottak életkor szerinti kimutatása (járóbeteg ellátásban) Életkor 0-4 5-9 10 - 14 15 - 19 20 - 24 25 - 29 30 - 34 35 - 39 40 - 44 45 - 49 50 - 54 55 - 59 60 - 64 65 - 69 70 - 74 75 - 79 80 - 84 85 - 89 90 - 94 95 - 99 100 - 104 Összesen

Férfi 7 839 5 850 6 482 8 241 7 910 8 101 11 594 11 078 12 137 14 080 22 395 27 365 21 829 21 083 19 367 16 162 9 427 3 610 782 251 2 235 585

2009. év Összesen Nı 6 656 14 495 4 812 10 662 5 585 12 067 13 706 21 947 16 864 24 774 20 699 28 800 24 590 36 184 19 308 30 386 18 019 30 156 20 914 34 994 31 988 54 383 32 289 59 654 25 163 46 992 28 575 49 658 25 842 45 209 24 346 40 508 16 188 25 615 8 086 11 696 1 327 2 109 372 623 12 14 345 341 580 926

65

Férfi 7 754 5 965 6 342 8 533 7 489 8 126 10 729 11 850 11 548 12 836 20 529 27 224 23 284 22 751 18 687 16 343 10 203 3 741 1 042 315 11 235 302

2010. év Nı Összesen 6 677 14 431 4 852 10 817 5 999 12 341 13 992 22 525 16 056 23 545 18 801 26 927 22 538 33 267 19 625 31 475 17 869 29 417 20 285 33 121 30 018 50 547 32 828 60 052 27 457 50 741 27 831 50 582 25 615 44 302 22 860 39 203 17 078 27 281 8 384 12 125 1 658 2 700 416 731 38 49 340 877 576 179

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A nemek szerinti vizsgálat során megállapítható, hogy fekvıbeteg ellátásban az ellátottak mintegy 61 % - a nı. A nıi betegek száma 6 %-kal, a férfi betegek száma 8,3 %-kal csökkent az elızı év adatához viszonyítva.

Ellátottak életkor szerinti kimutatása (fekvıbeteg ellátásban) Életkor 0-4 5-9 10 - 14 15 - 19 20 - 24 25 - 29 30 - 34 35 - 39 40 - 44 45 - 49 50 - 54 55 - 59 60 - 64 65 - 69 70 - 74 75 - 79 80 - 84 85 - 89 90 - 94 95 - 99 100 - 104 Összesen

Férfi 1 241 254 230 231 252 226 327 356 478 537 897 1 117 949 1 022 959 895 614 273 52 24 0 10 934

2009. év Nı Összesen 1 060 2 301 209 463 206 436 625 856 883 1 135 1 121 1 347 1 295 1 622 856 1 212 669 1 147 718 1 255 992 1 889 1 038 2 155 842 1 791 1 149 2 171 1 310 2 269 1 495 2 390 1 174 1 788 743 1 016 129 181 43 67 1 1 16 558 27 492

66

Férfi 1 238 276 194 242 216 209 271 324 383 443 731 1 063 933 897 875 806 553 295 55 23 1 10 028

2010. év Nı Összesen 1 017 2 255 205 481 214 408 592 834 860 1 076 1 093 1 302 1 247 1 518 924 1 248 662 1 045 630 1 073 865 1 596 968 2 031 832 1 765 986 1 883 1 160 2 035 1 280 2 086 1 127 1 680 702 997 153 208 42 65 6 7 15 565 25 593

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 11.1.9. Születések száma

Születések száma 2009. év 2010. év 112 114 99 110 98 107 90 112 97 86 96 88 133 109 108 98 106 101 99 100 104 104 93 85 1 235 1214

Hónap Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Összesen 11.1.10. Jellemzı humán betegségcsoportok

Eset szám 2009. év 2010. év 015F Cerebrovascularis betegségek (kivéve: TIA), praecerebralis 2 408 2 137 0680 Szürkehályogmőtét phakoemulsificatios módszerrel, 1 187 1 294 681D Interruptio aspirációs kürettel 12. hét elıtt, altatással 598 646 2130 Szívelégtelenség 572 482 671A Császármetszés 493 469 647A Abrasio altatásban 415 416 7260 Újszülött, születési súly 2499 g felett, jelentıs mőtét nélk 411 413 673A Hüvelyi szülés 345 324 826A Pszichózisok 60 év alatt 296 297 Összesen 6 725 6 478 HBCS

Megnevezés

A jellemzı betegségcsoportokat vizsgálva látható, hogy 2010-ben csökkent ezen esetek száma, mintegy 3,67 %-kal.

67

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 11.1.11. Halálozási adatok

A halálozási adatok vizsgálata az aktív ellátás során az elmúlt idıszakban növekvı tendenciát mutat, míg krónikus ellátottaknál csökkent az elhunytak száma.

Halálozási adatok Kódszám 13B210101 13B210102 13B210201 13B210201 13B210301 13B210401 13B210501 13B210601 13B210701 13B210901 13B211501 13B211801 13B213301 13B214001 13B214601 Aktív összesen 13B2A2301 13B2C0103 13B2R1801 13B2R1802 Krónikus összesen Mindösszesen 13B210401

Osztály megnevezése I. Belgyógyászati osztály Belgyógyászati részleg Sebészet Urológia részleg Traumatológia Szülészet-Nıgyógyászat Csecsemı-és Gyermekgyógyászat Fül-Orr-Gégészet Szemészet Ideggyógyászat Intenzív betegellátó I. Elmegyógyászat Érsebészeti részleg Kardiológia Sürgısségi Betegellátó Osztály Ápolás Krónikus ellátás I. Elme Rehabilitáció II. Elme Rehabilitáció

Újszülött részleg

68

Halálozások száma 2009. év 2010. év 368 392 45 47 67 65 4 8 25 27 2 1 1 0 10 20 0 0 63 81 95 113 27 24 10 9 140 126 39 32 896 945 59 39 81 65 13 27 36 30 189 161 1 085 1 106 0 0

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 11.2. Finanszírozási feltételek

11.2.1. A feladatellátás mutatói

A feladatellátás mennyiségi adatait az alábbi táblázatok mutatják be (a táblázatok a finanszírozási év adatait tartalmazzák, a 2009-es finanszírozási év 12 hónap, míg a 2010-es finanszírozási év 13 hónap teljesítményét tartalmazza a finanszírozási rendszer változása miatt).

Megnevezés Aktív betegforgalom (fı) Krónikus betegforgalom (fı) Teljesített aktív ápolási nap (nap) Átlagos ápolási nap (nap) Aktív ellátás teljesítménye (súlyszám) Járóbeteg esetszám Járóbeteg teljesítmény (német pont)

2009. év (2008.10-2009.09) 27 431 1 153 138 038 5,03 20 781,21 461 593 724 743 734

2010. év (2009.10-2010.10) 26 230 1 205 143 793 5,48 21 093,52 495 887 796 664 699

2009. év (2008.10-2009.09) 20 781,21 9 273,39 6 448,38 1 711,10

2010. év (2009.10-2010.10) 21 093,52 16 591,46 1 063,69 1 764,65

Fekvıbeteg ellátás Fekvıbeteg ellátás

Jelentett teljesítés TVK (2008.10-2009.03 és 2009.11-2010.10) EMAFT (2009.04-2009.09 és 2009.10)* TVK-n felüli finanszírozottak (szülészet, pathológia, újszülött) OEP által kifizetett díj (e Ft) 2 756 300,5 * 2009.04.01-tıl 2009. 10.31-ig EMAFT váltotta fel a TVK-t.

2 811 401,5

Járóbeteg ellátás Járóbeteg ellátás

2009. év (2008.10-2009.09) Jelentett teljesítés 724 743 734 TVK (2008.10-2009.03 és 2009.11-2010.10) 241 408 450 EMAFT (2009.04-2009.09 és 2009.10)* 197 615 510 OEP által kifizetett díj (e Ft) 804 223,1 * 2009.04.01-tıl 2009. 10.31-ig EMAFT váltotta fel a TVK-t.

69

2010. év (2009.10-2010.10) 796 664 699 457 571 320 31 995 260 860 782,1

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 11.2.2. A finanszírozás díjtételei

A finanszírozás rendje 2009. évben kétszer is változott. 2009. április 1-jétıl átmenetileg megszőnt a Teljesítmény Volumen Korlát (TVK), helyébe az Elıre Meghatározott Alapdíjjal Finanszírozott Teljesítmény (EMAFT) lépett. Mind járó, mind fekvıbeteg ellátásban a bázis idıszaki (2008. évi teljesítmény) teljesítmény 70 %-ának megfelelı értékben határozták meg az EMAFT keretét. 2009. április 1-jétıl az EMAFT feletti teljesítmény a rendelkezésre álló idıarányos (havi) költségvetési forrás és az országosan jelentett tárgy havi teljesítmény hányadosaként meghatározott országos lebegı díjjal került finanszírozásra. A 2009. október 7-én az Egészségügyi Minisztérium és az egészségügyi szövetségek között létrejött megállapodás alapján 2009. november 1-jétıl az EMAFT rendszer újabb módosításra kerül, melynek során ismételten bevezetésre kerül a korábbi TVK rendszer. Ez a rendszer a 2008. évi TVK keret 86,1 %-ának megfelelı finanszírozást biztosított Intézetünknek a 2010-es finanszírozási év vonatkozásában. Ugyanezen megállapodás alapján a Magyar Köztársaság Kormánya vállalta, hogy 2010. januárjában a 2009. október havi teljesítmény mellett, a 2009. novemberben teljesített teljesítmények is kifizetésre kerültek, ezzel a finanszírozás három hónapos csúszása két hónapra rövidült.

Az új kormány megalakulása után július hónapban a Nemzeti Erıforrás Minisztérium Egészségügyért Felelıs Államtitkára a fekvıbeteg ellátó intézmények adósságállományának felmérését megkezdte egy pénzügyi helyzetet felmérı adatlap segítségével. A felmérésbıl kiderült, hogy a kórházak adósságállománya a második negyedév végén 70-80 milliárd forint, amelybıl mintegy 36,5 milliárd forint a lejárt számlatartozás (a harmadik negyedévi felmérés alapján a lejárt számlatartozás összege 47,5 milliárd forint, a negyedik negyedévi felmérés alapján pedig 34,6 milliárd forint).

Az elmúlt év második felében a NEFMI Egészségügyért Felelıs Államtitkársága az öt szakmai szervezettel (Magyar Kórházszövetség, Stratégiai Szövetség a Magyar Kórházakért Egyesület, Egyetemi Klinikák Szövetsége, Egészségügyi Gazdasági Vezetık Egyesülete, Medicina 2000) és a minisztérium által meghívott szakértıkkel folyamatos egyeztetést folytatott a kórházak pénzügyi helyzetérıl, a hatalmas adóssághoz vezetı okokról, egy esetleges konszolidáció lehetıségérıl.

70

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Az adósságállomány rendezése érdekében az országgyőlés 2010. október 18-án döntött az OEP kasszamaradvány felhasználásáról, melynek összege 27,5 milliárd forint. Az összeg elosztásáról szóló elıterjesztést 2010. november 24-én tárgyalta a kormány. A minisztérium, a szakmai szervezetek és a szakértık közösen egyeztek meg azokban az elvekben, amelyek mentén az elosztás történt, mely elveket a 269/2010. (XII.3.) Kormányrendelet rögzíti. E szerint a Kormány a Magyar Köztársaság 2010. évi költségvetésrıl szóló 2009. évi CXXX. Törvény 88/A.§-ában meghatározott tartalék terhére az elszámolt teljesítmény, a nettó adósságállomány, a teljesítményvolumen keret és a népegészségügyi

szempontból

kiemelkedı jelentıségő beavatkozások alapján konszolidációs támogatást nyújtott az egészségügyi szolgáltatóknak. A konszolidációs támogatás keretében a 2009. november 1. és 2010. augusztus 31. közötti idıszakra vonatkozóan a tartalék -

50 százaléka az egészségügyi szolgáltatók által a finanszírozónak lejelentett és általa elfogadott teljesítmény, de legfeljebb az egészségügyi szolgáltató TVKjának 110 százaléka alapján,

-

20 százaléka a fekvıbeteg-szakellátást végzı egészségügyi szolgáltatók TVKja és aktív ágya hányadosának az intézményi csoportok átlagától való eltérése alapján,

-

5 százaléka az elvégzett elektív hemodinamikai beveatkozások és nyitott szívmőtétek esetszámai aránya alapján,

-

5 százaléka az elvégzett traumatológiai és ortopédiai protetikai mőtétek esetszámai aránya alapján,

-

20 százaléka a teljesítményelszámolás alapján finanszírozott olyan fekvıbetegszakellátást végzı egészségügyi szolgáltatók között, amelyeknek a 2010. június 30-i állapot szerint a finanszírozónak lejelentett nettó adósságuk meghaladja az egy havi finanszírozási összegüket, a két havi finanszírozási összegüket meg nem haladó nettó adósságuk alapján került felosztásra.

A többletforrás elnyerésének feltétele volt, hogy az egészségügyi szolgáltatók a támogatás felhasználásának ellenırzése során a KEHI-vel együttmőködnek, a pénzügyi helyzetrıl negyedévente adatot szolgáltatnak, részt vesznek és együttmőködnek az egészségügyi ellátórendszer területi integrációjának kialakításában és a fennmaradó adósságállományuk csökkentésére vonatkozóan konszolidációs tervet készítenek.

71

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Mindezen elosztási elvek alapján Intézetünk, szállítói tartozás csökkentésére 180 198,4 ezer forint, várólisták csökkentésére 5 298,2 ezer forint (elektív haemodinamikai beavatkozásokra 2 658,6 ezer forint, traumatológiai és ortopédiai mőtétekre 2 639,6 ezer forint) támogatást kapott 2010. decemberében.

A finanszírozási díjtételek az alábbi módon változtak az elızı idıszakhoz képest:

Ellátás típusa Aktív fekvıbeteg ellátás

Krónikus fekvıbeteg ellátás Járóbeteg ellátás

Idıszak

Alapdíj

2006.10.hó-2007.03.hó 2007.04.hó-2009.03.hó 2009.04.hó-2009.10.hó 2009.11.hó-2010.10.hó 2010.11.hó2006.10.hó-2007.03.hó 2007.04.hó-2007.12.hó 2008.01.hó-tól 2006.10.hó-2007.03.hó 2007.04.hó-2009.03.hó 2009.04.hó-2009.10.hó 2009.11.hó-2010.10.hó 2010.11.hó-

136 000,-Ft/súlyszám 146 000,-Ft/súlyszám 150 000,-Ft/súlyszám 146 000,-Ft/súlyszám 150 000,-Ft/súlyszám 4 900,-Ft/krónikus nap 5 200,-Ft/krónikus nap 5 600,-Ft/krónikus nap 1,36 Ft/pont 1,46 Ft/pont 1,60 Ft/pont 1,46 Ft/pont 1,50 Ft/pont

Az OEP általi kifizetések nagysága az elmúlt idıszakban az alábbiak szerint alakult Adatok e Ft-ban Kifizetés Kifizetett Kifizetés Kifizetett dátuma összeg dátuma összeg 2008.01.hó 235 038 2009.01.hó 245 269 2008.02.hó 322 977 2009.02.hó 367 808 2008.03.hó 328 238 2009.03.hó 356 421 2008.04.hó 369 105 2009.04.hó 379 053 2008.05.hó 369 703 2009.05.hó 361 846 2008.06.hó 351 022 2009.06.hó 422 717 2008.07.hó 381 929 2009.07.hó 364 735 2008.08.hó 360 752 2009.08.hó 346 222 2008.09.hó 368 627 2009.09.hó 325 717 2008.10.hó 379 713 2009.10.hó 371 567 2008.11.hó 321 618 2009.11.hó 287 622 2008.12.hó 597 249 2009.12.hó 454 901 Összesen 4 385 971 Összesen 4 283 878

72

Kifizetés Kifizetett dátuma összeg 2010.01.hó 560 264 2010.02.hó 347 384 2010.03.hó 329 255 2010.04.hó 331 074 2010.05.hó 353 193 2010.06.hó 349 191 2010.07.hó 345 716 2010.08.hó 334 236 2010.09.hó 340 744 2010.10.hó 305 379 2010.11.hó 334 161 2010.12.hó 693 553 Összesen 4 624 150

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A 2008. december havi kiugró bevétel tartalmazza a 2008. évi OEP kasszamaradványból kiutalt 90 millió forint összegét, valamint a 2009. október havi bevétel az ágazati megállapodás alapján kiutalt többletfinanszírozás 34 millió forintos összegét. Mindhárom év december havi kifizetési összege tartalmazza a következı évi finanszírozási elıleg (141-142153 millió forint) összegét, amely összeg a december havi munkabér mérleg fordulónap elıtti kifizetésének lehetıségét biztosítja. A 2010. január havi bevétel összege a 2009. október havi teljesítmény után járó bevétel mellett, tartalmazza az ágazati megállapodás alapján kiutalt többletfinanszírozás 49 millió forintos összegét, valamint a 2009. november havi teljesítmények után elszámolt bevétel összegét is. A 2010. december havi bevétel mindezeken túlmenıen tartalmazza az egészségügyi szolgáltatók konszolidációs támogatásából kapott 185 millió forint támogatás összegét is.

Az alábbi diagram jól szemlélteti az elmúlt idıszak finanszírozási változásának pénzügyi hatásait.

OEP BEVÉTEL ALAKULÁSA (KIFIZETÉS SZERINT) 2009 - 2010. ÉV 800 000

700 000

600 000

500 000

400 000

300 000

200 000

100 000

20 09 .0 1. 20 hó 09 .0 2. 20 hó 09 .0 3. 20 hó 09 .0 4. hó 20 09 .0 5. 20 hó 09 .0 6. hó 20 09 .0 7. hó 20 09 .0 8. hó 20 09 .0 9. 20 hó 09 .1 0. hó 20 09 .1 1. 20 hó 09 .1 2. hó 20 10 .0 1. hó 20 10 .0 2. hó 20 10 .0 3. hó 20 10 .0 4. hó 20 10 .0 5. 20 hó 10 .0 6. hó 20 10 .0 7. hó 20 10 .0 8. hó 20 10 .0 9. hó 20 10 .1 0. hó 20 10 .1 1. hó 20 10 .1 2. hó

0

73


2010. évi közhasznúsági jelentés 1. A Társaság alapadatai A társaság cégneve: Toldy Ferenc Kórház - Rendelıintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelısségő Társaság A társaság rövidített cégneve: Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft A társaság székhelye: 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A társaság telephelyei: 2700. Cegléd, Rákóczi út 7. 2700. Cegléd, Pesti út 18. 2700. Cegléd, Fürdı út 27. (2009. május 1-tıl) A társaság internetes honlap címe: www.toldykorhaz.hu A társaság alapítója: Cegléd Város Önkormányzata (2700. Cegléd, Kossuth tér 1.) A társaság adószáma: 14093526-2-13 A társaság közösségi adószáma: HU14093526 A társaság cégjegyzék száma: 13-09-115954 A társaság statisztikai számjele: 14093526-8610-599-13 A társaság közhasznúsági fokozata: kiemelten közhasznú (2009. december 9-tıl) A társaság jegyzett tıkéje: 1 000 000 forint A társaság alapító okiratának kelte: 2007. október 24. A Toldy Ferenc Kórház-Rendelıintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Kft 2007. november 14-én került a Cégbíróságon bejegyzésre. A társaság tevékenysége: -

Egészségmegırzés, betegségmegelızés, gyógyító-, egészségügyi rehabilitációs tevékenység ellátása,

-

Szociális tevékenység, családsegítés, idıskorúak gondozása,

-

Tudományos tevékenység, kutatás,

-

Nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés,

-

Gyermek- és ifjúságvédelem, gyermek- és ifjúsági érdekképviselet,

-

Hátrányos helyzető csoportok társadalmi esélyegyenlıségének elısegítése,

-

Rehabilitációs foglalkoztatás,

-

Munkaerıpiacon hátrányos helyzető rétegek képzésének, foglalkoztatásának elısegítése – ideértve a munkaerı kölcsönzést is – és a kapcsolódó szolgáltatások.

74

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 2. A Társaság közhasznú tevékenységi köre A társaság az alapító okiratában meghatározott közhasznú feladatokat látja el. A Társaság, alapító okirata alapján vállalkozási tevékenységet csak közhasznú céljainak megvalósítása érdekében, azokat nem veszélyeztetve végezhet. A beszámolás idıszakában a társaság csak az alapító

okiratában

meghatározott

közhasznú fıtevékenységét

és

tevékenységét végezte, vállalkozási tevékenységet nem végzett. A társaság közhasznú fıtevékenysége: -

Fekvıbeteg ellátás

A társaság egyéb közhasznú tevékenysége: -

Erdészeti szolgáltatás

-

Gyógyszer kiskereskedelem

-

Gyógyászati termék kiskereskedelem

-

Taxis személyszállítás

-

Máshova nem sorolt egyéb szárazföldi személyszállítás

-

Szállodai szolgáltatás

-

Rendezvényi étkeztetés

-

Egyéb vendéglátás

-

Napilapkiadás

-

Folyóirat, idıszaki kiadvány kiadása

-

Egyéb kiadói tevékenység

-

Számítógépes játék kiadása

-

Egyéb szoftverkiadás

-

Hangfelvétel készítése, kiadása

-

Rádiómősor szolgáltatás

-

Számítógépes programozás

-

Információ technológiai szaktanácsadás

-

Számítógép üzemeltetés

-

Egyéb információ technológiai szolgáltatás

-

Adatfeldolgozás, web-hoszting szolgáltatás

-

Világháló portál szolgáltatás

-

Máshova nem sorolt egyéb információs szolgáltatás

-

Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése

-

PR, kommunikáció

75

egyéb

közhasznú


Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás

-

Biotechnológiai kutatás, fejlesztés

-

Egyéb természettudományi, mőszaki kutatás, fejlesztés

-

Társadalomtudományi, humán kutatás, fejlesztés

-

Piac-, közvélemény kutatás

-

Divat-, formatervezés

-

Fényképészet

-

Máshova nem sorolt egyéb szakmai, tudományos, mőszaki tevékenység

-

Személygépjármő kölcsönzése

-

Gépjármőkölcsönzés (3,5 tonna fölött)

-

Szabadidıs, sporteszköz kölcsönzése

-

Videokazetta, lemez kölcsönzése

-

Egyéb személyi használatú, háztartási cikk kölcsönzése

-

Irodagép kölcsönzése (beleértve: számítógép)

-

Egyéb gép, tárgyi eszköz kölcsönzése

-

Immateriális javak kölcsönzése

-

Munkaközvetítés

-

Munkaerı kölcsönzés

-

Egyéb emberi erıforrás ellátás, gazdálkodás

-

Építményüzemeltetés

-

Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése

-

Követelésbehajtás

-

Máshova nem sorolt egyéb kiegészítı üzleti szolgáltatás

-

Szakmai középfokú oktatás

-

Sport, szabadidıs képzés

-

Kulturális képzés

-

Máshova nem sorolt egyéb oktatás

-

Oktatást kiegészítı tevékenység

-

Általános járóbeteg ellátás

-

Szakorvosi járóbeteg ellátás

-

Fogorvosi járóbeteg ellátás

-

Egyéb humán egészségügyi ellátás

-

Bentlakásos, nem kórházi ápolás

76


Mentális, szenvedélybeteg bentlakásos ellátása

-

Idısek, fogyatékosok bentlakásos ellátása

-

Egyéb bentlakásos ellátás

-

Idısek, fogyatékosok szociális ellátása bentlakás nélkül

-

Gyermekek napközbeni ellátása

-

Máshova nem sorolt egyéb szociális ellátás bentlakás nélkül.

3. Közhasznú eredménykimutatás A

2010.

évi

közhasznú

egyszerősített

éves

beszámoló

eredménykimutatása

224/2000.(XII.19.) Kormány rendelet 6. számú melléklete szerint Tételszám A. 1. a.) b.) c.) d.) 2. 3. 4. 5. B. C. D. 1. 2. 3. 4. 5. 6. E. 1. 2. 3. 4. 5. 6. F. G. H. I. J.

A tétel megnevezése Összes közhasznú tevékenység bevétele Közhasznú célú mőködésre kapott támogatás alapítótól központi költségvetésbıl helyi önkormányzattól egyéb Pályázati úton elnyert támogatás Közhasznú tevékenységbıl származó bevétel Tagdíjból származó bevétel Egyéb bevétel Vállalkozási tevékenység bevétele Összes bevétel (A+B) Közhasznú tevékenység ráfordításai anyagjellegő ráfordítások személyi jellegő ráfordítások értékcsökkenési leírás egyéb ráfordítások pénzügyi mőveletek ráfordításai rendkívüli ráfordítások Vállalkozási tevékenység ráfordításai anyagjellegő ráfordítások személyi jellegő ráfordítások értékcsökkenési leírás egyéb ráfordítások pénzügyi mőveletek ráfordításai rendkívüli ráfordítások Összes ráfordítás (D+E) Adózás elıtti vállalkozási eredmény (B-E) Adófizetési kötelezettség Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D)

77

adatok e Ft-ban Elızı év Tárgy év 4 883 076 5 155 012 823

59 715 4 823 361

72 016 5 082 173

4 883 076 4 877 996 2 745 551 2 017 308 49 582 44 904 12 249 8 402

5 155 012 5 132 869 2 967 541 2 047 929 66 728 38 601 6 647 5 423

4 877 996 5 080

5 132 869 22 143

5 080

22 143

a

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A Társaság a beszámolási idıszakban csak az alapító okiratában meghatározott közhasznú tevékenységet látta el, így vállalkozási tevékenységbıl származó adatokat nyilvántartásaiban és beszámolójában nem mutat ki. Az eredménykimutatás adatainak részletes tartalmát az éves beszámoló kiegészítı melléklete tartalmazza. 4. Tájékoztató adatok Tételszám A. 1. a.) b.) 2. 3. B.

adatok e Ft-ban Elızı év Tárgy év 2 017 308 2 047 929 1 375 453 1 483 335 2 884 7 964

A tétel megnevezése Személyi jellegő ráfordítások Bérköltség ebbıl megbízási díj ebbıl tiszteletdíj Személyi jellegő egyéb kifizetések Bérjárulékok A szervezet által nyújtott támogatások

181 133 460 722

139 276 425 318

5. A kapott támogatások felhasználása Támogató megnevezése Cegléd Város Önkormányzata Munkaügyi központ Szociális és Munkaügyi Minisztérium Országos Foglalkoztatási Közalapítvány

Támogatás idıpontja folyamatos folyamatos folyamatos folyamatos

adatok e Ft-ban Támogatás Felhasználás célja összege 26 708 Prémium évek program 16 657 Közhasznú foglalkoztatás 22 614 Közmunka program 6 037 Kórház program

A Cegléd Város Önkormányzata által biztosított Prémiumévek programmal kapcsolatos elszámolásokból eredı 26 708 ezer forint támogatás összege a programban résztvevı alkalmazottak személyi jellegő ráfordításainak utólagos elszámolásából ered. Ezen ráfordítások a támogatás pénzügyi elszámolása elıtt, havi rendszerességgel kifizetésre kerültek.

A Közép-magyarországi Regionális Munkaügyi Központtal kötött szerzıdésben vállalt közhasznú foglalkoztatás bér támogatásaként elszámolt 16 657 ezer forint bevétel, a már korábban teljesített munkabér kifizetések utólagos elszámolásából ered. A szerzıdés értelmében a 25-30 fı foglalkoztatott, személyi munkabér és járulék terheinek egy részét utólagos elszámolással a Munkaügyi Központ támogatja.

78

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A Szociális és Munkaügyi Minisztérium által meghirdetett „Kórház II.” közmunka program címő pályázatán Intézetünk 26 776,3 ezer forint utólagos finanszírozású támogatást nyert 2010. évben. A pályázat értelmében a Kórház vállalta 20 fı regisztrált munkanélküli, ebbıl 10 fı aktív korú rendelkezésre állási támogatásra jogosult, foglalkoztatását 2010. április 1-tıl 2010. december 31-ig. Az elszámolt támogatási összeget ezen foglalkoztatottak személyi jellegő ráfordításaira, képzésére fordítottuk.

Az Országos Foglalkoztatási Közalapítvány által meghirdetett Kórház Program keretében Intézetünk a „Semmelweis” nevő konzorcium tagjaként benyújtott pályázaton 7 371 ezer forint támogatást nyert 2009. évben. A projekt keretében 9 fı ápolási asszisztens és 7 fı gyakorló ápoló képzésére, átképzésére került sor, melynek személyi és mőködési költségeit a támogató fedezte, 2010. június 30-ig.

6. A vagyon felhasználása A tétel megnevezése Saját tıke Jegyzett tıke Tıketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény

Elızı év 7 764 1 000

adatok e Ft-ban Tárgy év Változás 29 907 22 143 1 000

1 684

6 764

5 080

5 080

22 143

17 063

A jegyzett tıke értéke 1 millió forint, melyet a tulajdonos Cegléd Város Önkormányzata bocsátott rendelkezésre a Társaság létrehozásakor. A Társaság tárgy évi mőködése pozitív eredménnyel zárult, ez a 22 143 ezer forintos mérleg szerinti eredmény a Társaság saját tıke összegét 29 907 ezer forint összegre módosította.

7. A vezetı tisztségviselı juttatásai A juttatás megnevezése Munkabér, megbízási díj Útiköltség térítés Cafeteria juttatások

Elızı év 7 200 0 345

79

adatok e Ft-ban Tárgy év Változás 7 200 0 0 0 0 -345

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A vezetı tisztségviselı 2010. január 31-ig a tulajdonos által jóváhagyott munkaszerzıdése alapján munkabérként havi 600 ezer forint munkabérben részesült. 2010. február 1-jétıl Cegléd Város Önkormányzata az elızı munkaszerzıdés megszüntetésével egyidejőleg megbízási szerzıdést kötött az ügyvezetı igazgatói tisztség ellátására ugyancsak havi 600 ezer forint megbízási díj összegben. Egyéb jogcímen az ügyvezetı igazgató részére nem történt kifizetés a beszámolás idıszakában.

8. A közhasznú tevékenység bevételei és ráfordításai

A Társaság közhasznú bevételeinek 89 %-át az OEP teljesítmény ellenértéke teszi ki (4 573 850 ezer forint). A további 11 %-ot az egyéb közhasznú bevételek alkotják, melynek jelentıs részét a közforgalmú gyógyszertár bevétele (104 683 ezer forint) jelenti. Kiemelt mértékő még a térítés köteles egészségügyi jellegő szolgáltatásból származó bevételek (41 319 ezer forint), a bérleti díjból származó bevételek (76 732 ezer forint), a mőködéshez kapott támogatások (72 016 ezer forint), valamint a kiszámlázott közüzemi díjak (61 184 ezer forint) értéke. A bevételekkel szemben elszámolt ráfordítások 58 %-át az anyagjellegő ráfordítások, 40 %-át a személyi jellegő ráfordítások, 2 %-át az elszámolt értékcsökkenés, egyéb és rendkívüli ráfordítások jelentik. Az elszámolt bevételek és ráfordítások részletes tartalmát az éves beszámoló kiegészítı melléklete tartalmazza.

9. A betegellátás

A fekvıbeteg kapacitások tekintetében a vizsgált idıszakban változás nem történt. Jelenleg Intézetünkben 468 aktív ágy és 272 krónikus ágy (összesen 740 ágy) áll a betegellátás szolgálatában. Járóbeteg ellátás területén heti 1385 óra szakorvosi és 110 óra nem szakorvosi rendelési idı áll a betegellátás szolgálatában.

Járó és fekvıbeteg ellátás területén mind esetszámban, mind járó pontban, súlyszámban meghatározva minimális csökkenés figyelhetı meg az elızı év adatához viszonyítva.

80

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. A járóbeteg ellátás esetén az esetszámokat tekintve 1,4 %-os, míg járópontban meghatározva 0,4 %-os a csökkenés mértéke. Az aktív ellátás területén az esetszám 0,3 %-kal, a súlyszám 5,1 %-kal csökkent, míg krónikus ellátás területén az esetszám 0,3 %-kal, a súlyszám 0,6 %kal csökkent az elızı év adatához viszonyítva.

A feladatellátás fıbb mennyiségi adatait az alábbi táblázat mutatja be

Megnevezés Járóbeteg esetszám Járóbeteg pontszám Aktív esetszám Aktív súlyszám Krónikus esetszám Krónikus súlyszám Ápolási napok száma Születések száma Halálozások száma Ellátottak száma (járó) Ellátottak száma (fekvı)

2009. év 2010. év 460 106 453 765 741 126 612 738 084 467 23 074 22 996 20 757,99 19 694,79 1 080 1 077 105 769,50 105 094,71 225 765 220 442 1 235 1 214 1 085 1 106 580 926 576 179 27 492 25 593

Változás 98,62 % 99,59 % 99,66 % 94,88 % 99,72 % 99,36 % 97,64 % 98,30 % 101,94 % 99,18 % 93,09 %

A finanszírozás rendje 2009. évben kétszer is változott. 2009. április 1-jétıl átmenetileg megszőnt a Teljesítmény Volumen Korlát (TVK), helyébe az Elıre Meghatározott Alapdíjjal Finanszírozott Teljesítmény (EMAFT) lépett. Mind járó, mind fekvıbeteg ellátásban a bázis idıszaki (2008. évi teljesítmény) teljesítmény 70 %-ának megfelelı értékben határozták meg az EMAFT keretét. 2009. április 1-jétıl az EMAFT feletti teljesítmény a rendelkezésre álló idıarányos (havi) költségvetési forrás és az országosan jelentett tárgy havi teljesítmény hányadosaként meghatározott országos lebegı díjjal került finanszírozásra. A 2009. október 7-én az Egészségügyi Minisztérium és az egészségügyi szövetségek között létrejött megállapodás alapján 2009. november 1-jétıl az EMAFT rendszer újabb módosításra kerül, melynek során ismételten bevezetésre kerül a korábbi TVK rendszer. Ez a rendszer a 2008. évi TVK keret 86,1 %-ának megfelelı finanszírozást biztosított Intézetünknek a 2010-es finanszírozási év vonatkozásában. Ugyanezen megállapodás alapján a Magyar Köztársaság Kormánya vállalta, hogy 2010. januárjában a 2009. október havi teljesítmény mellett, a 2009. novemberben teljesített teljesítmények is kifizetésre kerülnek, ezzel a finanszírozás három hónapos csúszása két hónapra rövidül.

81

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. Az elmúlt idıszak finanszírozási díjtételeit az alábbi táblázat tartalmazza:

Ellátás típusa Aktív fekvıbeteg ellátás

Krónikus fekvıbeteg ellátás Járóbeteg ellátás

Idıszak

Alapdíj

2006.10.hó-2007.03.hó 2007.04.hó-2009.03.hó 2009.04.hó-2009.10.hó 2009.11.hó-2010.10.hó 2010.11.hó2006.10.hó-2007.03.hó 2007.04.hó-2007.12.hó 2008.01.hó-tól 2006.10.hó-2007.03.hó 2007.04.hó-2009.03.hó 2009.04.hó-2009.10.hó 2009.11.hó-2010.10.hó 2010.11.hó-

136 000,-Ft/súlyszám 146 000,-Ft/súlyszám 150 000,-Ft/súlyszám 146 000,-Ft/súlyszám 150 000,-Ft/súlyszám 4 900,-Ft/krónikus nap 5 200,-Ft/krónikus nap 5 600,-Ft/krónikus nap 1,36 Ft/pont 1,46 Ft/pont 1,60 Ft/pont 1,46 Ft/pont 1,50 Ft/pont

10. A közhasznú tevékenység értékelése

A beszámolás idıszakában a Társaság az alapító okiratában meghatározott feladatait sikerrel látta el. A folyamatosan szigorodó finanszírozás ellenére gazdálkodásunk stabilizálására törekedtünk. Társaságunk a területi ellátási kötelezettség biztosításával, a kötelezı mőszerpótlás és a karbantartások megvalósításával, valamint a fejlesztésekkel teljesítette feladat-ellátási, vagyonkezelési és közhasznúsági kötelezettségeit. Társaságunk nagyobb részt továbbra is saját mőködési forrása és egyéb bevételei terhére fedezi a mőszerpótlás, az amortizáció és a felújítások költségeinek jelentıs hányadát. Ezek a végrehajtandó feladatok kötelezı érvényőek, hiszen a szakmai minimumfeltételeknek és az ÁNTSZ elıírásoknak kötelesek vagyunk megfelelni. A feladatellátáshoz átvett vagyont tovább gyarapítottuk, az egészségügyi feladatallátás céljainak megfelelıen mőködtettük és fejlesztettük. Oktatási, képzési és a partneri kapcsolatokból eredı kötelezettségeinknek maradéktalanul eleget tettünk. A 2010-es év adatait, eredményeit és a külsı tényezıket összefoglalva elmondhatjuk, hogy a szigorodó feltételek mellett mőködésünk alapján megfeleltünk mind a lakossági mind a tulajdonosi elvárásoknak.

82

Toldy Ferenc Kórház-Rendelıintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelısségő Társaság ÉVI BESZÁMOLÓ

Recommend Documents