Stichting Parc Spelderholt (Enkelvoudig) Spelderholt 9 7361DA Beekbergen KvK-nummer: 41042514
Jaarrekening 2014 (voorlopige versie) 25 juni 2015
Inhoud
JAARSTUKKEN 2014 JAARREKENING (enkelvoudig) Enkelvoudige balans per 31 december 2014 Enkelvoudige winst-en-verliesrekening over 2014 Toelichting op de enkelvoudige jaarrekening OVERIGE GEGEVENS
Controle verklaring
Stichting Parc Spelderholt, Beekbergen
Jaarrekening 2014
Stichting Parc Spelderholt, Beekbergen
Balans per 31 december 2014 (enkelvoudig)
Balans (na resultaatbestemming) 31-12-2014
31-12-2013
€ €
Vaste activa Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Inventaris Vervoermiddelen
1.221.782 87.906 7.226
5.023.123 145.701 12.326 1.316.914
5.181.150
Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Op handelsdebiteuren Op groepsmaatschappijen Waardering vordering Belastingen en premies sociale verzekeringen Vorderingen en overlopende activa
Liquide middelen
ACTIVA
Balans (na resultaatbestemming)
16.695 384.450 80
0 804.611 0 0 0 401.145
804.611
0
18.854
1.718.139
6.004.615
Stichting Parc Spelderholt, Beekbergen
31-12-2014
31-12-2013
€
€
Stichtingsvermogen
Stichtingsvermogen
676.815
576.807
Voorzieningen Overige voorzieningen 451.896
625.143
0
4.084.022
Langlopende schulden Achtergestelde leningen Kortlopende schulden en overlopende passiva Schulden aan kredietinstellingen Schulden aan groepsmaatschappijen Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva
173.647 0 -591 31.922
0 319.620 44.691
204.979
718.643
1.718.139
6.004.615
PASSIVA
Balans (na resultaatbestemming)
Stichting Parc Spelderholt, Beekbergen
Enkelvoudige winst- en verliesrekening over 2014
2014
€ Resultaat deelnemingen
2013
€
-211.203
-426.634
Resultaat stichting na belasting
311.212
202.709
Resultaat na belastingen
100.009
-223.925
Stichting Parc Spelderholt, Beekbergen
Toelichting op de enkelvoudige jaarrekening Toelichting op de enkelvoudige balans Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa in het boekjaar 2014 zijn hieronder samengevat:
Bedrijfsgebouwen Inventaris
Vervoermiddelen Totaal
€
€
€
€
5.319.549 -296.426
658.936 -513.235
25.073 -12.747
6.003.558 -822.408
Boekwaarde per 1 januari
5.023.123
145.701
12.326
5.181.150
Bijzondere waardevermindering
-3.706.523 -94.818
0 -57.795
0 -5.100
-3.706.523 -157.713
-3.801.341
-57.795
-5.100
-3.864.236
Aanschafwaarde Bijzondere waardevermindering Cumulatieve afschrijving
5.319.549 -3.706.523 -391.244
658.936
25.073
-571.030
-17.847
6.003.558 -3.706.523 -980.121
Boekwaarde per 31 december
1.221.782
87.906
7.226
1.316.914
Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving
Afschrijvingen
Mutaties 2014
1)In 2014 heeft een herwaardering van het Hotel(c.a.) plaatsgevonden op basis van een getaxeerde waarde van € 1.300.000,-, Dit is als desinvestering verwerkt in de MVA en als buitengewone last in de exploitatie opgenomen. Gehanteerde afschrijvingspercentages per jaar: -Bedrijfsgebouwen
5%
-Inventaris
20%
-Vervoermiddelen
20%
Kosten voor periodiek groot onderhoud op activa worden ten laste gebracht van het resultaat op het moment dat deze zich voordoen.
Vorderingen en overlopende activa 31-12-2014 €
31-12-2013 €
Debiteuren Totaal debiteuren
16.695
0
16.695
0
384.450 0 0
0 631.373 163.577
384.450
794.950
Te vorderen op groepsmaatschappijen 01.Holding 02.Hotel Kasteel 03.Zorg
Stichting Parc Spelderholt, Beekbergen
De rente bedraagt 4%.
31-12-2014
31-12-2013
0
0
0
0
31-12-2014
31-12-2013
80
0
80
0
€
€
Belastingen en premies sociale verzekeringen Te vorderen omzetbelasting
€
€
Vorderingen en overlopende activa Vooruitbetaalde crediteuren
Vorderingen, looptijd langer dan 1 jaar, toelichting Over de rekening-courantverhoudingen wordt een rente over het gemiddeld saldo berekend welke overeenkomt met de rente voor middellange termijn. De overige bepalingen omtrent aflossing en zekerheden zijn vastgelegd in een overeenkomst. De rente bedraagt in 2014: 4% (2013: 3,7%). Het bedrag van de vorderingen met een looptijd langer dan een jaar bedraagt per 31 december 2014 . Liquide middelen 31-12-2014 €
31-12-2013 €
Liquide middelen Rekening-courant bank
18.854 18.854
Eigen vermogen
Het verloop van het kapitaal van de onderneming wordt in het onderstaand overzicht weergegeven: 31-12-2014
31-12-2013
576.807 100.009
700.822 -223.926 -
676.816
576.806
31-12-2014
31-12-2013
Stand 1 januari Mutatie Voorziening aandeel in groepsmaatschappijen binnenland
625.143 -171.247
0 625.143
Stand 31 december(check op berekening deelneming)
451.896
625.143
€
Stand Onverdeeld resultaat na belasting
Stand
€
Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen in het boekjaar 2014 is als volgt:
€
€
Voorziening aandeel in groepsmaatschappijen binnenland, 01.Holding
Stichting Parc Spelderholt, Beekbergen
In 2013 is de groepsmaatschappij gevormd.
Langlopende schulden Achtergestelde leningen
31-12-2014
31-12-2013 €
€
4.084.022
4.084.022
Stand per 1 januari
4.084.022
4.084.022
Mutaties
-4.084.022
0
0
4.084.022
Oorspronkelijke hoofdsom
Boekwaarde 31 december De rente voor deze lening is nihil. De stichting Finis Caritas heeft de achtergestelde lening op het hotel kwijtgescholden. Kortlopende schulden en overlopende passiva
31-12-2014
€
31-12-2013
€
Schulden aan kredietinstellingen Rekening-courant bank
173.647
0
173.647
0
Kredietfaciliteit Per balansdatum heeft men de beschikking over een kredietfaciliteit in rekening-courant bij ING Bank N.V. tot een bedrag van € 250.000. Hiertoe zijn de activa en bedrijfsmiddelen tot een bedrag van € 500.000 verpand aan ING Bank N.V.. en behoeve van de ING zijn de activa als zekerheidsstelling de rekening-courantovereenkomst
ingebracht
Schulden aan groepsmaatschappijen 01.Holding
0
344.672
0
344.672
591
319.620
0
319.620
0 2.018 33.940
10.751 0 33.940
3.958
44.691
De rente bedraagt 4% Belastingen en premies sociale verzekeringen Te betalen omzetbelasting
Overige schulden en overlopende passiva Te betalen accountantskosten Te betalen overige schulden Overlopende passiva
Stichting Parc Spelderholt, Beekbergen
NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN Op 14 maart 2013 is een notariële overeenkomst afgesloten met de Staat der Nederlanden inzake de erfpacht van het terrein in de akte genoemd “Parc Spelderholt” te Beekbergen met een looptijd van 30 jaar, eindigend op 31 december 2032. De jaarlijkse canon bedraagt (2012 € 327.000) exclusief eventueel verschuldigde omzetbelasting/ Stichting Parc Spelderholt is een huurovereenkomst aangegaan met Holding Spelderholt B.V. voor de huur van onroerende zaken. De huur is aangegaan op 1 januari 2013 en is voor onbepaalde tijd. De huurprijs bedraagt de afschrijving vermeerderd met 4% van het gemiddeld geïnvesteerde vermogen. De administratiekosten worden jaarlijks bepaald aan de hand van een vast te stellen percentage (2013 en 2014: 1% over geïnvesteerde vermogen). Kredietfaciliteit Per balansdatum heeft men de beschikking over een kredietfaciliteit in rekening-courant bij ING Bank N.V. tot een bedrag van € 250.000. Hiertoe zijn de activa en bedrijfsmiddelen tot een bedrag van € 500.000 verpand aan ING Bank N.V.. Vaststelling, goedkeuring jaarrekening 2014 en resultaatbestemming 2014
Statutaire regeling winst(resultaat)bestemming In artikel 2.3 is bepaald dat: “”de Stichting beoogt niet het maken van winst” en in artikel 7.3b van de statuten is bepaald dat de vaststelling door de Directie is onderworpen aan de goedkeuring van de Raad van Toezicht.
Voorgesteld wordt: Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2013 De jaarrekening 2013 is vastgesteld door de directie en goedgekeurd door de Raad van Toezicht op 27 mei 2014.De Raad van Toezicht heeft goedkeuring verleent om het resultaat te bestemmen conform het daartoe gedane voorstel. Dit is in deze jaarrekening overeenkomstig verwerkt. Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2014 De directie stelt na verkregen goedkeuring van de Raad van Toezicht voor om het resultaat over het boekjaar 2014 groot €100.009 geheel toe te voegen aan de reserves. Deze voorstellen zijn in de jaarrekening verwerkt. De jaarrekening is vastgesteld en op de vergadering van de Raad van Toezicht op 25 juni is goedkeuring verleend en tevens ingestemd met het voorstel tot bestemming van het resultaat 2014.
Beekbergen, A.G.J.M. Fritschy Bestuurder
Leden van de Raad van Toezicht J.M. Leemhuis-Stout (voorzitter) P.L.F. Algra J.L.L. Kimpen G.de Kooning-Hommes R.V.W.M. Lantain P.M.J. Thomassen-Claessen W.Wagelaar Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Hiervoor wordt verwezen naar de hierna opgenomen verklaring
