Stichting Vrienden van Parc Spelderholt Spelderholt 9 7361DA Beekbergen KvK-nummer: 8081141
RAPPORT INZAKE DE JAARSTUKKEN 2014
Inhoud
JAARSTUKKEN 2014 JAARREKENING Balans Winst-en-verliesrekening Toelichting op de jaarrekening Toelichting op winst-en-verliesrekening OVERIGE GEGEVENS
3 4 6 7 10 11
JAARREKENING
-3-
Balans (na resultaatbestemming) 31-12-2014 €
31-12-2013 €
Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Op groepsmaatschappijen Vorderingen en overlopende activa
59.224 2.435
Liquide middelen
ACTIVA
-4-
41.094 80 61.659
41.174
4.278
38.996
65.937
80.170
Balans (na resultaatbestemming) 31-12-2014 €
31-12-2013 €
Eigen vermogen Algemene / winstreserves Onverdeeld resultaat na belasting
77.110 -14.172
77.110 62.937
Kortlopende schulden en overlopende passiva Schulden aan leveranciers en handelskredieten Schulden aan overige verbonden partijen Overige schulden en overlopende passiva
0 0 3.000
PASSIVA
-5-
77.110
60 0 3.000 3.000
3.060
65.937
80.170
Staat van baten en lasten 2014 €
2013 €
Overige bedrijfsopbrengsten Totaal ontvangen schenkingen Saldo overige bedrijfsopbrengsten
5.593
1.798 5.593
1.798
Overige bedrijfskosten Verstrekte schenkingen Algemene kosten Som der kosten
21.433 767
Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten Resultaat uit bedrijfsuitoefening
-6-
780 61.789 22.200
62.569
-16.607
-60.771
2.435
746
-14.172
-60.025
Algemene toelichting ACTIVITEITEN De stichting is opgericht op 19 maart 1994 en is ingeschreven in het Handelsregister van de Kamer van Koophandel voor Oost Nederland onder nummer 08081141. De stichting Vrienden van Parc Spelderholt heeft ten doel - uitgaande van en geïnspireerd door het gebod tot naastenliefde - de activiteiten van Stichting Parc Spelderholt, Academie Parc Spelderholt B.V., Zorg Spelderholt B.V. en Hotel/Kasteel Spelderholt B.V te ondersteunen door: a. Het verlenen van materiële steun b. Het werven van fondsen c. Het opwekken van belangstelling voor het werk van in de statuten genoemde stichtingen d. Het verbreiden van kennis over het werk van de in de statuten genoemde stichtingen e. Alle andere wettige middelen die haar ten dienst staan
Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening ALGEMENE GRONDSLAGEN
De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. De grondslagen van waardering en bepaling van het resultaat zijn ten opzichte van het voorgaande jaar niet gewijzigd. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kosten. Voor zover niets anders is vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De jaarrekening is opgesteld in hele euro's. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Algemene grondslagen voor de waardering van activa en passiva Vorderingen
De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor mogelijke verliezen als gevolg van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Langlopende en kortlopende schulden
Opgenomen leningen en schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. GRONDSLAGEN VOOR DE BEPALING VAN HET RESULTAAT Overige bedrijfsopbrengsten
Onder overige bedrijfsopbrengsten wordt verstaan de ontvangsten en toezeggingen van schenkingen . Kosten voor handelsgoederen en diensten
De kostprijs van de omzet omvat de kostprijs van de verkochte handelsgoederen en diensten, bestaande uit het directe materiaalverbruik, de directe loon- en machinekosten en de overige directe en indirecte kosten, die aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend.
-7-
Toelichting op de balans Hierna worden de specifieke posten uit de balans per 31 december 2014 nader toegelicht: Vorderingen en overlopende activa Debiteuren De debiteuren zijn gewaardeerd tegen nominale waarde van de uitstaande vorderingen. Een voorziening wegens mogelijke oninbaarheid wordt niet noodzakelijk geacht. 31-12-2014 €
31-12-2013 €
2.435
0
2.435
0
5.263 0 14.461 39.500
5.200 0 35.894 0
59.224
41.094
Debiteuren Totaal debiteuren
Te vorderen op groepsmaatschappijen 02.Hotel Kasteel 03.Zorg 04.Academie 05.Holding
Vorderingen, looptijd langer dan 1 jaar, toelichting Over de rekening-courantverhoudingen met de groepsmaatschappijen wordt een rente over het gemiddeld saldo berekend welke overeenkomt met de rente voor middellange termijn. De overige bepalingen omtrent aflossing en zekerheden zijn vastgelegd in een overeenkomst. De rente bedraagt in 2014: 4% (2013: 3,7%).
Liquide middelen
Rabobank ING-bank
31-12-2014
31-12-2013
€
€
4.278
30.490 8.506
4.278
38.996
Stichtingsvermogen Voor de specificatie van het eigen vermogen (art. 2:373 BW) wordt verwezen naar de balans. 31-12-2014
31-12-2013
Stichtingsvermogen
Stichtingsvermogen Onverdeeld resultaat Bestemmingsreserve
77.110 -14.172 62.938
137.135 1.414 -61.439 77.110
3.000 0
3.000 60
3.000
3.060
Overige schulden en overlopende passiva Te betalen accountantskosten Crediteuren
-8-
Toelichting op de staat van baten en lasten 31-12-2014 31-12-2013 € € Overige bedrijfsopbrengsten Ontvangen schenkingen
5.593
1.798
5.593
1.798
Schenkingen Verstrekte schenkingen
21.433
780
Algemene kosten Vrijval bestemmingsreserve Overige algemene kosten Abonnementen Bankkosten
0 700 10 57
61.439 330 0 20
767
61.789
0 -2.435
0 -746
-2.435
-746
Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten Rente derden Rente rekening-couranten
-9-
Overige toelichtingen
OVERIGE GEGEVENS
- 10 -
Mededeling omtrent ontbreken accountantsverklaring Gezien de omvang (conform artikel 396 lid 1 boek 2 BW) is de stichting niet controleplichtig, om welke reden geen accountantsverklaring is toegevoegd. Vaststelling, goedkeuring jaarrekening 2014 en resultaatbestemming 2014 De jaarrekening 2014 is vastgesteld en goedgekeurd op 25 juni 2015. In artikel 11 van de statuten van de stichting is bepaald dat het bestuur de jaarrekening vaststelt en dat leden van de Raad van Toezicht goedkeuring verleend.
Voorgesteld wordt: Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2013 De jaarrekening 2013 is vastgesteld door het bestuur en Raad van Toezicht op 27 mei 2014. Het bestuur en Raad van Toezicht hebben de bestemming van het resultaat vastgesteld conform het daartoe gedane voorstel. Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2014 De directie stelt na verkregen goedkeuring van de Raad van Toezicht voor om het negatieve resultaat over het boekjaar 2014 € 14.172 in mindering te brengen op de reserve. Deze voorstellen zijn in de jaarrekening verwerkt. De jaarrekening 2014 is vastgesteld en goedgekeurd op 25 juni 2015. Tevens is besloten en goedkeuring verleend aan het voorstel tot bestemming van het resultaat 2014. Beekbergen, 30 juni 2015 A.G.J.M. Fritschy Bestuurder
- 11 -
