Střední škola propagační tvorby a polygrafie Velké Poříčí, Náchodská 285. Výroční zpráva o hospodaření školy

Střední škola propagační tvorby a polygrafie Velké Poříčí, Náchodská 285

Výroční zpráva o hospodaření školy

únor 2013

Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2012

Obsah

1 2

Úvod............................................................................................................................... 3 Hospodaření organizace ................................................................................................ 3 2.1 Výnosy hlavní činnosti ......................................................................................... 3 2.2 Náklady hlavní činnosti a hospodářský výsledek ............................................... 4 2.3 Hospodářský výsledek, doplňková činnost ........................................................ 5 2.4 Čerpání příspěvku na provoz dle jednotlivých součástí .................................... 5 2.5 Finanční vypořádání dotací .................................................................................. 6 2.6 Tvorba a čerpání finančních fondů ...................................................................... 6 2.6.1 Fond rezervní (účty 413 a 414): ....................................................................... 6 2.6.2 Fond kulturních a sociálních potřeb: ................................................................. 6 2.6.3 Fond odměn: .................................................................................................... 6 2.6.4 Fond reprodukce investičního majetku (investiční fond): .................................. 6 2.7 Finanční fondy a jejich krytí ................................................................................. 6 2.8 Investiční činnost .................................................................................................. 7 V roce 2012 byly financovány tři investiční akce z prostředků FRR Královéhradeckého kraje: .............................................................................................................................. 7 2.8.1 Fond reprodukce majetku: ................................................................................ 7 2.8.2 Výběr dodavatele na zakázku v ceně ............................................................... 7 2.9 Zaměstnanci a platy .............................................................................................. 7 2.10 Stav pohledávek .................................................................................................... 8 2.11 Autoprovoz ............................................................................................................ 8 2.12 Domov mládeže ..................................................................................................... 8

Střední škola propagační tvorby a polygrafie, Velké Poříčí, Náchodská 285, IČO 13584898, strana

2


1

Úvod Cílem školy je zajistit moderní výuku s vyrovnaným rozpočtem, zlepšovat stav budov a aktivně se podílet na dalším rozvoji školy s ohledem na nové technologie, které přicházejí do praxe. V roce 2012 byl zahájen další projekt spolufinancovaný z prostředků Evropské unie „Digitální umělecká škola“ z OPVK. Tímto se dále rozšíří vybavenost školy. V roce 2012 ve škole studoval tento počet žáků: Součást

Počet žáků 2011-12

Počet žáků 2012-13

Přepočtený počet

97 274 91

95 270 91

96 271 91

Počet žáků 1. – 6.

Počet žáků 9. – 12.

Přepočtený počet

130

135

132

SŠ – obory M SŠ – obory L. H Domov mládeže Stravování

Výdejna

2 Hospodaření organizace 2.1 Výnosy hlavní činnosti (tabulka č. 1) Dotace: - přímá dotace na vzdělávání UZ 33353

24 206 900,00 Kč

- účelová dotace „EU školám – Digitální umělecká škola“ UZ 33031 - část

7 000,00 Kč

- účelová dotace – SM/12/324 Výměna oken - část

29 000,40 Kč

- provozní ONIV z toho:

licence Mikrosoft

4 155 400,00 Kč 103 800,00 Kč

- vlastní výnosy hlavní činnosti Celkem výnosy

7 756 405,61 Kč 36 154 706,01 Kč

Vlastní výnosy hlavní činnosti představují zejména položky úhrad za: - výrobky a služby – tiskař na polygrafických strojích - výrobky a služby – reprodukční grafik pro media - výrobky a služby – obor aranžér - služby – kadeřnický salón Velké Poříčí - obor kadeřník - služby – kadeřnický salón Náchod – obor kadeřník - obor prodavač – prodej tkanin - obor prodavač – prodej potravin – školní klub celkem produktivní práce žáků

361 504,35 Kč 273 338,22 Kč 99 170,12 Kč 136 232,00 Kč 80 530,00 Kč 4 646,00 Kč 59 575,41 Kč 1 014 996,10 Kč


3


- ubytování žáků - stravování žáků - stravování zaměstnanců - příspěvek FKSP na stravování zaměstnanců - úhrady nájemců za nájmy a spotřebované energie - čerpání fondu odměn - čerpání rezervního fondu k úhradě potřeb nezajištěných příspěvkem zřizovatele - čerpání fondu reprodukce majetku na opravy a udržování - náhrady od pojišťovny – škoda na domově mládeže - ostatní Celkem

780 669,00 Kč 855 306,00 Kč 150 097,35 Kč 83 606,06 Kč 1 537 504,25 Kč 0,00 Kč 117 634,16 Kč 520 180,80 Kč 2 332 665,52 Kč 363 746,37 Kč 6 741 409,51 Kč

V rámci praktického vyučování jsme zajišťovali produktivní práci a její realizaci formou prodeje výrobků a služeb. Tržby za produktivní práci žáků nám hradí převážnou část materiálu v praktické výuce, odměny žáků a podílí se též na částečné úhradě energií v odborných učebnách. Pro vlastní spotřebu jsme vyrobili tiskoviny v hodnotě 91 tis. Kč (od roku 2012 se sleduje na účtě 507). Celkem činila produktivní práce žáků 1 106 tis. Kč, tj téměř o 60 tis. Kč více než v roce 2011. Výnosy z pronájmů nebytových prostor jsou nadále významným zdrojem financování provozních nákladů (především oprav a udržování). I přes špatnou platební kázeň se za rok 2012 nezvýšil objem pohledávek po lhůtě splatnosti. (Viz tab. č. 11 – stav pohledávek.) Neuhrazené pohledávky jsou v konkurzních řízeních. I v roce 2012 došlo k dalšímu poklesu tržeb za ubytování cizích osob, které poskytujeme v doplňkové činnosti. Tato skutečnost je odrazem ekonomické situace v regionu (pokles sezónního ubytování stavebních dělníků). K poklesu došlo rovněž i z důvodu rekonstrukcí a oprav na domově mládeže, které byly v roce 2012 prováděny (více dále).

2.2

Náklady hlavní činnosti a hospodářský výsledek (tabulka č. 2) Hlavní činnost:  spotřeba materiálu o učební pomůcky - v roce 2012 nebylo příliš nakoupeno učebních pomůcek (fény, kulmy pro kadeřnice, nářadí do tělocvičny, odborné publikace). Probíhala však sumarizace potřeb nákupu výpočetní techniky, která bude realizovaná z projektu OPVK EU školám v roce 2013. o vybavenost školy – v roce 2012 bylo nakoupeno 35 nových válend na domov mládeže, výdejní vozíky do výdejny stravy v objektu domova mládeže a počítače pro management školy  spotřeba energií množství spotřebovaných energií v hlavní činnosti se zvýšilo o 210 tis. Kč oproti roku 2011 (např. elektrická energie +97 tis. Kč; plyn +140 tis. Kč v cenách bez DPH). Nárůst byl ještě ovlivněn velmi příznivými klimatickými podmínkami v závěru roku.  služby položka opravy a udržování byla financovaná z provozních prostředků, čerpání FRM na opravy (520 tis. Kč) a dále z plnění pojišťovny za škodní událost na domově mládeže (2 333 tis Kč – událost není dosud dokončena). Z příspěvku zřizovatele bylo použito na zaplacení licencí programového vybavení firmy Microsoft (FAD 2012400 103.800,- Kč).  mzdové náklady


4


Zdroj UZ 33353 pedagogičtí ostatní celkem

Platy

14 192 500 3 534 800 17 727 300

UZ 33031 EU školám pedagogičtí

2.3

FKSP

ONIV

1 278 470 319 431 1 597 901

3 544 902 887 264 4 432 166

142 529 35 469 177 998

211535

211 535

17 727 300

119 670

1 597 901

4 432 166

177 998

6 875

7 056

1 168

3 243

69

Doplňková činnost



SZ

52 670

Hlavní činnost



30 000 30 000 60 000

ZP

7 000

PPŽ



OON

X

ostatní náklady představují především neuplatněný odpočet DPH u společných nákladů pro osvobozenou a zdaňovanou ekonomickou činnost odpisy zúčtovány ve výši schválené odpisovým plánem daň z příjmů v hlavní činnosti představuje zdanění výnosů z pronájmů

Hospodářský výsledek, doplňková činnost (tabulka č. 2 a 3) Hlavní činnost: K dokrytí nákladů hlavní činnosti, které nebyly zajištěny rozpočtem, bylo použito 117 634,16 Kč z rezervního fondu. Použití fondu za tímto účelem bylo rozpočtováno. Výsledek hlavní činnosti je 0. Doplňková činnost: Č.stř. 02100 02400 02600 DČ

Název činnosti Úroky z termín. vkladu Kurzy a rekvalifikace Ubytování cizích osob DM Celkem

Náklady Kč 0,00 2 696,77 159 763,71 162 460,48

Výnosy Kč Hosp. výsled. Kč 4 888,87 + 4 888,87 7 249,71 + 4 552,94 248 537,09 + 88 773,38 260 675,67 + 98 215,19

Zlepšený hospodářský výsledek – žádáme zřizovatele o odsouhlasení přídělu do rezervního fondu k dalšímu rozvoji školy.

2.4

Čerpání příspěvku na provoz dle jednotlivých součástí (tabulka č. 4) Příspěvek zřizovatele na provoz byl v plné výši vyčerpán. Výše čerpání na jednotlivé součásti školy byla ovlivněna situací na domově mládeže. Zde došlo k nárůstu z důvodu obnovy nábytku (válend) a dalších nákladů spojených s rekonstrukcí elektroinstalace (nákup malířských potřeb na vymalování objektu po rekonstrukci vlastními silami; zakoupení kamerového systému) a nákladů na opravy a údržbu vyvolané havárií, které nejsou hrazeny z pojistného plnění (výměna zemní izolace).


5


Více v závěru zprávy. Nebyly čerpány žádné mzdové prostředky z příspěvku na provoz; limit nebyl stanoven.

2.5

Finanční vypořádání dotací (tabulka č. 5 a č. 5a) Účelové dotace: UZ 33353

Název Přímé výdaje na vzdělávání

Poskytnuto Kč 24 206 900

Použito Kč

Vratka Kč

24 206 900

0

Účelová dotace UZ 33353 „Přímé náklady na vzdělávání. Čerpání přímých NIV je podrobně rozepsáno v bodě 2.2. Dotace byla vyčerpána v celé výši. Účelová dotace neinvestičních prostředků z rozpočtu zřizovatele na akci „Výměna oken“ SM/12/324 ve výši 294 tis. Kč byla čerpána v roce 2012 ve výši Kč 29 000,40. Zbývající část bude použita v roce 2013 na dokončení akce (schváleno zřizovatelem). Škola obdržela v roce 2012 1.platbu z OPVK EU školám; projekt „Digitální umělecká škola“ CZ.1.07/1.5.00/34.0804 ve výši Kč 719 275,20 Kč. Z této částky bylo v roce 2012 použito 7000,- Kč. Investiční dotace – viz bod 2.6.4.

2.6

Tvorba a čerpání finančních fondů (tabulka č. 6) Tvorba a použití fondu odměn, rezervního a investičního bylo v souladu s § 29 až 33 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů po schválení Radou Královéhradeckého kraje. Hospodaření fondu kulturních a sociální potřeb bylo v souladu s vyhláškou č. 114/2002 Sb., o FKSP, v platném znění.

2.6.1 Fond rezervní (účty 413 a 414):  proveden příděl hospodářského výsledku z roku 2011  převod nespotřebované dotace EU  čerpání na investice  čerpání na neinvestiční výdaje – ZP, SZ, FKSP k FO  čerpání na neinvestiční výdaje

183 505,83 Kč 712 275,20 Kč 242 226,50 Kč 0,00 Kč 117 634,16 Kč

2.6.2 Fond kulturních a sociálních potřeb (účet 412):  tvorba  čerpání

178 067,00 Kč 161 461,06 Kč

2.6.3 Fond odměn (účet 411):  proveden příděl hospodářského výsledku z roku 2011  čerpání na dokrytí prostředků na platy

0,00 Kč 0,00 Kč

2.6.4 Fond reprodukce investičního majetku (účet 416 - investiční fond): viz tabulka 8., 9.

2.7

Finanční fondy a jejich krytí (tabulka č. 7) Finanční fondy – fond odměn, fond rezervní a fond reprodukce investičního majetku jsou plně kryty peněžními prostředky na účtech školy.


6


Fond kulturních a sociálních potřeb je kryt s výjimkou vyrovnání zálohového převodu prosincové tvorby a čerpání mezi běžným účtem a účtem FKSP.

2.8

Investiční činnost (tabulka č. 8 a 9) V roce 2012 bylo investováno do vybavení školy na dokončovací práce pro polygrafické obory. Byl zakoupen laminovací stroj a stroj na kalendářovou vazbu. V roce 2012 byly financovány tři investiční akce z prostředků FRR Královéhradeckého kraje:  SM/11/327 Rekonstrukce elektroinstalace domova mládeže. Tato akce byla v roce 2011 vyprojektována. (Byl vysoutěžen technický dozor investora, zhotovitele a v prosinci bylo předáno staveniště.) Vlastní realizace proběhla v roce 2012. Celkové náklady stavby – 2 573 530,80 Kč; z toho r. 2012 2519 530,80 Kč.  SM/11/341 Rekonstrukce střechy školy II. V roce 2011 bylo zadáno výběrové řízení na projektanta. Akce zrealizována v roce 2012 za 1 132 540,80 Kč.  SM/12/319 Reko vodovodní a kanalizační sítě DM – PD v roce 2012 provedeno výběrové řízení na projektanta a zahájeno projektování. Projekt bude dokončen v roce 2013 (schváleno zřizovatelem).

2.8.1

Fond reprodukce majetku:  zůstatek k 1. 1. 2012  tvorba z odpisů  dotace z FRR Královéhradeckého kraje  převod z rezervního fondu  odvod odpisů do rozpočtu zřizovatele  čerpání na investice (laminovačka)  čerpání na investice (kalendářová vazba)  čerpání na investice (oprava sanitárních stěn na DM)  čerpání na investice (výměna podlahových krytina na DM)  čerpání na investice (výměna oken – spoluúčast škola)  čerpání na investice (rekonstrukce elektroinstalace DM)  čerpání na investice (rekonstrukce střechy školy II)  zůstatek k 31. 12. 2012 (prostředky z FRR KHK)

764 200,00 Kč 1 377 934,00 Kč 2 936 621,90 Kč 242 226,50 Kč 902 100,00 Kč 47 880,00 Kč 150 000,00 Kč 239 464,80 Kč 154 716,00 Kč 126 000,00 Kč 2 519 530,80 Kč 1 132 540,80 Kč 48 750,00 Kč

2.8.2 Výběr dodavatele na zakázku v ceně  do 500 tis. Kč výzva k podání nabídky: - oprava sanitárních stěn na DM - výměna podlah v pokojích na DM - výměna oken - stroj na kalendářovou vazbu - opravy nájemních prostor firma VIA NM - reko vodovodní a kanalizační sítě DM - PD  

2.9

500 tis. – 2 mil. Kč počet veřejných zakázek zadávaných v souladu se zákonem o veřejných zakázkách včetně uvedení druhu zadání: nebyly

Zaměstnanci a platy (tabulka č. 10)


7


Počty zaměstnanců a výše vyplacených mzdových prostředků jsou obsaženy v tabulce č. 12. Celkový limit počtu zaměstnanců stanovený jako orientační ukazatel byl stanoven zřizovatelem na 62,500. Skutečný přepočtený počet zaměstnanců 60,456 umožnil vyplácení nenárokových složek platu v průběhu roku všem pracovníkům školy.

2.10 Stav pohledávek (tabulka č. 11) Celkový objem pohledávek a závazků k 31. 12. 2012 (přehled viz zpráva o průběhu inventarizace):  - pohledávky 1 621 475,13 Kč  - závazky 4 013 358,97 Kč V rámci pohledávek po lhůtě splatnosti jsou evidovány položky, které jsou přihlášené do konkurzního řízení:  GW, s. r. o., Hradec Králové 6 300,00 Kč konkurz prohlášen 24. 7. 2002  TEXTILIA, s. r. o., Nové Město nad Metují 63 248,00 Kč (konkurz prohlášen 9. 9. 1999)  VR MONT 256 287,00 Kč (přihlášeno do konkurzu 25. 2. 2010) právní vymáhání:  Bendík Josef 68 827,50 Kč (platba za nájem bytu a dodávky energií)  Nepokojová Lenka 7 809,00 Kč (platba za ubytování a stravování žákyně na DM - vymáhá JUDr. Nosek) Pohledávka po lhůtě splatnosti za nájemné a dodávky energií k bytu v čp. 283 – nájemce p. Josef Bendík. Byt byl vyklizen na základě soudní exekuce k 30. 10. 2008. Pohledávku v celkové výši 84 142,80 (nájem, energie 68 827,50 Kč a vyklizení bytu – exekuce 15 315,30 Kč) vymáhá právní zástupce školy JUDr. Tomáš Nosek. Obytný dům čp. 283 byl v roce 2010 prodán. V roce 2012 uhradil p. Volf svoje závazky a žádné další prostředky ze soudních sporů nebyly vymoženy.

2.11 Autoprovoz Počet ujetých km

Prům. spotřeba litrů na 100 km

Š Fabia

7 816

6,98

Multicar

3 598

10,02

Renault Trafic

7 484

8,34

Automobil

Využití Úřady, zřizovatel, nábor žáků, smluvní pracoviště praktické výuky Manipulace s materiálem, odpadem, včetně odvozu trávy apod. v areálu školy a jeho blízkém okolí (zejména v rámci obce) Účast žáků na soutěžích, zajištění výstav prací žáků a propagace školy, smluvní pracoviště praktické výuky. Zajištění produktivní práce žáků především v polygrafických oborech.

2.12 Domov mládeže K podání objektivní zprávy ohledně hospodaření v roce 2012 níže popisujeme situaci, která probíhala na domově mládeže, objekt v ul. Krausova 215. Jedná se o objekt z roku 1900, který byl postaven pro textilní výrobu, prošel znárodněním, zařazen do Střední škola propagační tvorby a polygrafie, Velké Poříčí, Náchodská 285, IČO 13584898, strana

8


n. p. Tepna a posléze přestavěn na domov mládeže. Tento objekt vyžaduje v současné době četné opravy či rekonstrukce. V roce 2012 bylo investováno do tohoto objektu (rekapitulace): celková rekonstrukce elektroinstalace v celkové ceně 2 573 tis. Kč oprava sanitárních stěn - 2. patro 239 tis. Kč výměna podlahových krytin - 3. patro 155 tis. Kč nákup 35 ks válend 144 tis. Kč nábytek spolu s varným termosem – výdej jídel 20 tis. Kč kamery a záznamové zařízení 36 tis Kč výměna zemní izolace 135 tis. Kč Dne 9. 7. 2012 vznikla na domově mládeže škodní událost. Z prasklé vodovodní hadičky v 1. poschodí na sociálním zařízení vytékající voda zcela vytopila a promočila sál domova mládeže s výdejnou stravy a učebny pro výtvarnou výuku. V sále kromě promočených stěn opadaly podhledy, byla naprosto zničena podlaha apod. Byla zahájena komplexní oprava. Nejdříve byla provedena oprava zemní izolace. Tuto položku pojišťovna jako nesouvisející vyřadila z plnění. Byla tedy uhrazena z rozpočtu školy r. 2012 ve výši 135 tis. Kč. V současné době probíhají jednání s pojišťovnou ohledně náhrad dalších položek. Oprava sálu a dalších prostor byla provedena včetně výměny doslouživších radiátorů a rozvodů vodovodní a kanalizační sítě. Z těchto důvodů nebude pojišťovna hradit veškeré náklady (nevznikly v důsledku havárie ale opotřebení).Obrátili jsme se tudíž na zřizovatele s žádostí o dokrytí nákladů. Opravy budou dokončeny v roce 2013. Vzniklou škodou jsme opravili část objektu domova mládeže, která by nutně následovala v nejbližších letech. Vždyť v současné době projektujeme rozvody vody a odpadů v objektu domova mládeže, které jsou v havarijním stavu. Náklady vynaložené na tuto část objektu sníží později náklady, které bude nutno vynaložit na realizaci oprav či rekonstrukcí. Ve Velkém Poříčí dne 8. 2. 2013 Mgr. Rudolf Volhejn ředitel Přílohy: tabulka č. tabulka č. tabulka č. tabulka č. tabulka č. tabulka č.

1 2 3 4 5 5a

tabulka č. 6 tabulka č. 7 tabulka č. 8 tabulka č. 9 tabulka č. 10 tabulka č. 11 příloha č. 12

Výnosy z hlavní a doplňkové činnosti Náklady z hlavní a doplňkové činnosti Přehled o hospodářském výsledku a stavu fondů PO za rok 2012 Čerpání příspěvku na provoz dle jednotlivých součástí Finanční vypořádání dotací pro rok 2012 Doplňující údaje o použití finančních prostředků na přímé výdaje v roce 2012 Tvorba a čerpání finančních fondů Finanční fondy a jejich krytí Skutečnost investičního fondu v roce 2012 Skutečné použití investičního fondu v roce 2012 Zaměstnanci a platy Stav pohledávek a po lhůtě splatnosti k 31. 12. 2012 Inventarizační zpráva k 31. 12. 2012


9

Střední škola propagační tvorby a polygrafie Velké Poříčí, Náchodská 285. Výroční zpráva o hospodaření školy

Recommend Documents