Srovnání pracnosti žádosti o úvěr a posouzení úvěrového případu u FO a PO

Bankovní institut vysoká škola Praha Katedra Finančních obchodů

Srovnání pracnosti žádosti o úvěr a posouzení úvěrového případu u FO a PO. Bakalářská práce

Autor:

Jiří Greineder Bankovní management

Vedoucí práce:

Praha

Ing. Ivana Moltašová

Duben, 2010

Prohlášení: Prohlašuji, že jsem bakalářskou práci zpracoval samostatně a s použitím uvedené literatury.

V Teplicích dne 22. dubna 2010

Jiří Greineder

Poděkování Rád bych upřímně poděkoval paní Ing. Ivaně Moltašové za odbornou pomoc při zpracování bakalářské práce a za cenné rady a připomínky, které mi poskytla.

Anotace Bakalářská práce na téma „Srovnání pracnosti žádosti o úvěr a posouzení úvěrového případu u FO a PO" je zaměřena na problematiku rozsahu předávaných podkladů při žádosti o úvěr a popis složitosti celého úvěrového procesu u jednotlivých posuzovaných segmentů, tj. fyzické osoby nepodnikající, fyzické osoby podnikající a právnické osoby. Teoretická část práce je zaměřena na základní pojmy, obecné zásady, které musí plnit žadatel o úvěr a na rozbor jednotlivých kroků úvěrového procesu. Tato část práce se zabývá pravidly a zásadami bank, které snižují rizika při poskytování úvěrů zejména v oblasti sběru dat a jejich zpracování. V praktické části práce se zaměřuji na popis charakteristiky jednotlivých skupin žadatelů o úvěr, rozbor požadavků banky na předávané poklady a konkrétní postupy úvěrového procesu u jednotlivých segmentů zejména z hlediska času, rozsahu a schvalovacích postupů banky. Na základě rozboru všech činností vedoucích ke schválení a poskytnutí úvěru bylo zjištěno, že nejrozsáhlejší a nejsložitější je komplexní úvěrový proces, který se zabývá právnickými osobami, které jsou zpravidla žadateli o úvěr vysokých hodnot.

Annotation This graduation thesis dealing with the subject of “Comparing laboriousness of credit application and assessment of credit case of personal entity and corporate body” is aimed at the issue of the range of handed down substantiations with a credit application and description of credit process complexity in the particular assessed segments, i.e. personal entities non-undertaking, personal entities undertaking and corporate bodies. The theoretical part of the work focuses on basic notions, general principles, which every credit applicant has to meet, and on analysis of particular steps of a credit process. The work further focuses on those bank rules and principles which decrease the risks emerging with providing a credit, especially in the field of data collection and their processing. In the practical part of the work I concentrate on the description of characteristics of particular groups of credit applicants, on the analysis of bank requirements for handed

down substantiations, and on particular procedure of credit process in individual segments, especially from the point of view of time, extent and procedures of approval. 0n the basis of the analysis of all operations leading to the approval and credit provision it was elicited that the most extensive and most complicated is the complex credit process dealing with corporate bodies which occur to be frequent applicants for credits of high values.

Obsah Úvod ...................................................................................................................................... 8 1.

Úvěr a úvěrový proces obecně ....................................................................................... 9 1.1

Úvěr .................................................................................................................................... 9

1.2

Zásady při poskytování úvěrů ............................................................................................ 9

1.2.1

Základní zásady .......................................................................................................... 9

1.2.2

Zásady týkající se účelu úvěru ................................................................................. 12

1.3

1.3.1

Zásady etiky podnikání a dodržování zákonů .......................................................... 12

1.3.2

Zásady posouzení rizikovosti dlužníka .................................................................... 14

1.4

3.

Zásady týkající se zajištění ............................................................................................... 15

1.4.1

Zásady obecně .......................................................................................................... 15

1.4.2

Vyžadované zajištění................................................................................................ 15

1.4.3

Akceptovatelné zajištění .......................................................................................... 16

1.4.4

Zakázané zajištění .................................................................................................... 17

1.5

2.

Zásady týkající se dlužníka .............................................................................................. 12

Úvěrový proces ................................................................................................................ 17

1.5.1

Potřeba klienta .......................................................................................................... 18

1.5.2

Cílený prodejní rozhovor ......................................................................................... 19

1.5.3

Žádost o úvěr ............................................................................................................ 19

1.5.4

Rating/scoring .......................................................................................................... 20

1.5.5

Úvěrový návrh .......................................................................................................... 21

1.5.6

Zajištění úvěrové angažovanosti .............................................................................. 21

1.5.7

Schvalování .............................................................................................................. 22

1.5.8

Smluvní dokumentace (uzavírání smluvního vztahu) .............................................. 22

1.5.9

Čerpání ..................................................................................................................... 22

1.5.10

Monitoring úvěrové angažovanosti .......................................................................... 23

1.5.11

Review úvěrové angažovanosti ................................................................................ 23

1.5.12

Vymáhání ................................................................................................................. 23

Úvěrový návrh pro fyzickou osobu .............................................................................. 25 2.1

Fyzická osoba - definice ................................................................................................... 25

2.2

Předkládané doklady u fyzické osoby .............................................................................. 25

2.3

Žádost o úvěr .................................................................................................................... 26

2.4

Zpracování a schválení úvěrového návrhu ....................................................................... 27

Jednoduchý úvěrový proces ......................................................................................... 28 3.1

Fyzická osoba podnikající - definice ................................................................................ 29 6

3.2

Předkládané dokumenty u fyzické osoby podnikající ...................................................... 29

3.3

Žádost o úvěr .................................................................................................................... 32

3.3.1

Žádost o úvěr pro fyzickou osobu podnikatele......................................................... 32

3.3.2

Žádost o úvěr pro právnickou osobu ........................................................................ 33

3.4

4.

Úvěrový návrh v jednoduchém úvěrovém procesu .......................................................... 33

Komplexní úvěrový proces........................................................................................... 35 4.1

Právnická osoba - definice ............................................................................................... 35

4.2

Předkládané doklady u právnické osoby .......................................................................... 36

4.3

Žádost o úvěr .................................................................................................................... 38

4.3.1

Žádost pro fyzickou osobu podnikatele v komplexním procesu .............................. 39

4.3.2

Žádost pro právnickou osobu v komplexním procesu .............................................. 40

4.4

Úvěrový návrh v komplexním procesu ............................................................................ 41

4.4.1

Stanovení ratingu klienta .......................................................................................... 41

4.4.1.1

Hodnocení finančních situace klienta (kvantitativní faktory) .............................. 42

4.4.1.2

Hodnocení nefinanční situace klienta (kvalitativní faktory) ................................ 43

4.4.2

Vlastní úvěrový návrh .............................................................................................. 45

4.4.3

Schvalovací proces ................................................................................................... 48

Závěr .................................................................................................................................... 49 Seznam použité literatury a zdrojů ...................................................................................... 50 Internetové zdroje ................................................................................................................ 50 Seznam obrázků a tabulek ................................................................................................... 50 Přílohy ................................................................................................................................. 51

7

Úvod Jedním z nejdůležitějších zdrojů zisku banky jsou úrokové příjmy a poplatky z poskytnutých úvěrů. Na druhé straně však jde o velmi rizikovou oblast podnikání bank a proto tato činnost musí být velmi dobře zmapována, řízena a kontrolována, aby docházelo k minimalizaci rizika z nesplacených úvěrů. Každá banka se musí řídit nejen předpisy a nařízeními od nadřízených orgánů, zejména centrální banky, ale také vnitřními předpisy vlastní banky. Jednou z činností banky, která je velmi striktně řízena a práce pracovníků této oblasti je metodicky velmi dobře zpracována je poskytování úvěrů. Ve své práci jsem se zaměřil na úvěrový proces jako celek, na jeho jednotlivé etapy a zejména na zpracování žádosti o úvěr. Žádost o úvěr je jedním z důležitých momentů, při kterém získáme maximum informací o budoucím dlužníkovi, na základě kterých banka zjišťuje slabé a silné stránky dlužníka. Tyto informace využívá v dalších krocích úvěrového procesu, kdy se banka rozhoduje, zda do úvěrového vztahu s dlužníkem vstoupit, za jakých podmínek či zda žadatele o úvěr nefinancovat. V první kapitole jsem se zaměřil na základní pojmy týkající se úvěru, zásad při jednání s klientem, zásad při poskytování úvěru a na požadavky banky z hlediska zajištění. Ve druhé kapitole se již zabývám žádostí o úvěr pro fyzickou osobu – občana, úvěrovým návrhem pro fyzické osoby a následnými činnostmi, které vedou k rozhodnutí, zda je možno žadatele úvěru financovat. Ve třetí a čtvrté kapitole řeším problematiku žádosti o úvěr pro fyzické osoby podnikající a právnické osoby s nízkým obchodním obratem, které spadají do oblasti zpracování tzv. jednoduchého úvěrového procesu a právnické osoby, které jsou zařazeny do tzv. komplexního úvěrového procesu. V závěru své práce hodnotím zpracování žádostí o úvěr z hlediska požadovaného množství dodávaných informací od klienta i hlediska složitosti zpracování žádosti o úvěr, úvěrového návrhu a schvalovacího procesu dle jednotlivých skupin klientů, rozdělených do segmentů dle předpisů banky.

8

1. Úvěr a úvěrový proces obecně 1.1 Úvěr Úvěr je formou dočasného postoupení zboží nebo peněžních prostředků (půjčka) věřitelem, na principu návratnosti, dlužníkovi, který je ochoten za tuto půjčku v průběhu nebo po uplynutí doby splatnosti zaplatit určitý úrok ve formě peněžité prémie. Podnikatelské subjekty potřebují k zajištění kontinuity své činnosti či k financování růstu určitou výši financování. Zpravidla volí externí financování, konkrétně financování poskytované bankami. Banka tak hraje důležitou roli poskytovatele úvěru pro podnikání. Úvěrový vztah je primárně vztahem založeným na vzájemné důvěře. Cílem banky je navázání dobrého a dlouhodobého vztahu se svými klienty. Takový vztah musí být založen na vzájemné důvěře, zejména v případě poskytování úvěru. Je třeba mít na paměti, že anglické slovo „credit“ pochází z latinského slova „credere“, což znamená „věřit“.1

1.2 Zásady při poskytování úvěrů Prvním, kdo se setkává s klientem – žadatelem o úvěr je klientský pracovník, který již v prvním rozhovoru s klientem zjišťuje, zda bude vztah banky a klienta pokračovat. Tento klientský pracovník formou rozhovoru prověřuje klienta, zda splňuje zásady banky, které jsou při dalším jednání o úvěru nepřekročitelné. Tyto zásady uvádím v dalších oddílech.

1.2.1 Základní zásady Poznejte svého klienta prostřednictvím osobního rozhovoru ohledně jeho potřeb financování. Jedním z nejdůležitějších článků úvěrového vztahu je klientský pracovník (bankéř). On je klíčovou osobou ve vztahu ke klientovi. Podrobná znalost podnikatelské činnosti, finanční situace, managementu a trhu, na němž se klient pohybuje, je ze strany klientského pracovníka velmi důležitou součástí procesu poskytování úvěru. Znalost klienta nesmí vycházet pouze z informací získaných z doslechu, ale musí být podložena spolehlivými a jasnými faktory. Důležité pro posouzení poskytnutí či neposkytnutí úvěru jsou jak finanční, tak nefinanční informace o klientovi, jeho plánech a záměrech.

1

Zdroj: www.wikipedia.cz 9

Používání zdravého rozumu. V úvěrové politice banky není možné popsat všechny myslitelné varianty, protože realita je totiž mnohem složitější a žádný předpis či metodický pokyn nemůže vystihnout všechny situace v podnikatelském či osobním životě žadatele o úvěr. Všichni zaměstnanci banky se musí řídit předpisy banky a ctít její politiku. Při její aplikaci se však musí řídit i zdravým rozumem. Minimální počet návštěv. Při každém poskytnutí nové angažovanosti či navýšení angažovanosti v určité výši, aby to bylo pro banku ekonomické, je vyžadována alespoň jedna individuální návštěva u klienta, aby klientský pracovník banky mohl ověřit realitu předkládaných informací a mohl si utvořit vlastní názor na klientovo podnikatelské prostředí. Jednání s prostředníky není povoleno. Jednání s prostředníky jakéhokoliv typu je zakázáno, jelikož zprostředkování výrazně zvyšuje riziko podvodu, jak se v minulosti již několikrát potvrdilo. Spolupráce s prostředníkem je povolena pouze ve výjimečných situacích (např. v sub-segmentu bytových družstev a společenství vlastníků bytových jednotek, kdy prostředník pomáhá majitelům bytů a vlastníkům bytových jednotek zpracovat podklady k podání žádosti o úvěr a při jednáních s bankou). Ale i zde je zapotřebí zvláštní obezřetnosti, prostředník nemůže nikdy nahradit jednání u klienta nebo s jeho právními zástupci. Zákaz financování dlužníků podnikajících mimo oblast působnosti pobočky. Financování klientů, jejichž hlavní předmět podnikání je provozován mimo geografickou oblast působnosti pobočky, není povoleno z důvodu možného podvodného jednání ze strany klienta, kdy na jedné pobočce banky nebyl úvěr schválen a on upravil poklady k žádosti o úvěr tak, aby požadavkům banky vyhověl. Vzhledem ke vzdálenosti je možnost spáchání podvodu snazší. Dalším důvodem je složitost monitoringu (sledování) úvěrového rizika z hlediska vzdálenosti a možného zpoždění informací o varovných signálech. Kritéria k určení místa podnikání souvisí s místem výkonu hlavní podnikatelské činnosti a umístění jejího rozhodovacího centra (tj. kde jsou osoby s rozhodovacími pravomocemi). Oficiální sídlo společnosti může být znakem obojího, avšak jako takové hraje při určování místa podnikání méně významnou roli. Základním kritériem k poskytnutí úvěru je ekonomická situace dlužníka. Vedle výše uvedené důvěry je základním kritériem k poskytnutí úvěru ekonomická a finanční situace klienta. Poskytnutí úvěru či review (obnova) stávající úvěrové angažovanosti musí být 10

vždy podloženo ekonomickou životaschopností dlužníka. Při poskytování úvěru má banka za povinnost posoudit úvěruschopnost (bonitu) a finanční situaci potenciálního či stávajícího dlužníka tak, aby byla poskytnuta (pokud možno) co nejvhodnější forma úvěru a úvěr co nejlépe zajistit vhodnou formou zajištění. Po celou dobu trvání úvěrového vztahu má banka rovněž za povinnost pravidelně kontrolovat, zda situace klienta zůstává i nadále pozitivní. Musí být schopna zjistit včas varovné signály, že se klient pravděpodobně dostal do finančních potíží nebo že u něj nedochází k náležitému řízení finančních zdrojů, včetně poskytnutých úvěrových limitů. Při zjištění takových signálů musí banka jednat přiměřeným a adekvátním způsobem, aby dosáhla vrácení poskytnutých finančních prostředků, v krajním případě předčasně zrušit dostupné limity či vypovědět úvěr. Riziko vyplývající z odpovědnosti banky vůči třetím osobám. Pokud banka nedodržuje výše uvedené zásady, pak nejen potenciálně poškozuje důvěru, kterou do ní vložili vkladatelé, ale v důsledku toho však může rovněž dojít k uplatnění její odpovědnosti vůči třetím osobám. Tato právní odpovědnost vzniká v případě, kdy banka i nadále poskytuje úvěr klientovi, který již ztratil svou úvěruschopnost, a tak nechává třetí osoby (např. dodavatele, odběratele) v mylném přesvědčení, že na straně dlužníka je vše v pořádku. Takovéto jednání banky může třetí strany vést k tomu, že budou pokračovat ve svých smluvních vztazích s dlužníkem či dokonce přistoupí k jejich rozšíření. Na druhou stranu však banka nemůže vypovědět úvěrovou smlouvu bez náležitého důvodu, jelikož v důsledku toho by rovněž mohlo dojít ze strany klienta k negativní právní reakci. Mohlo by pak dojít k soudnímu jednání či k „propírání“ banky v tisku a tím k poškození dobrého jména banky. Uvádím příklady situací, kdy může dojít k uplatnění odpovědnosti banky vůči třetím osobám: financování je založeno pouze na poskytnutém zajištění poskytnutí úvěrového limitu či jejich review (obnově) v případě zjištění závažných negativních signálů ohledně finanční situace dlužníka, popř. poskytnutí dalšího financování dlužníkovi se záporným vlastním kapitálem. neprovádění monitoringu (sledování) plnění smluvních podmínek ze strany banky (jak finančních ukazatelů, tak nefinančních závazků).

11

1.2.2 Zásady týkající se účelu úvěru Při prvním jednání klientského pracovníka s žadatelem o úvěr dochází ke zjišťování informací ohledně účelu úvěru a i v této oblasti banka ve svých předpisech vymezila zásady, které jsou nepřekročitelné. Ověření účelu úvěru. Klientský pracovník předkládající návrh na poskytnutí úvěru musí vždy ověřit účel úvěru, neexistuje úvěr bez účelu. Tento účel musí být v souladu s cíli a předmětem podnikání společnosti uvedeném ve stanovách (týká se pouze obchodních společností). V případě podnikatele fyzické osoby se předpokládá, že klientský pracovník posoudí přiměřenost úvěru ve vztahu k obvyklé činnosti daného podnikatele. To, jakým způsobem a jak dalece musí být účel bance prokázán, je popsáno v předpisech banky upravujících konkrétní produkty. V případě nedodržení této zásady hrozí bance riziko z nesplacení úvěru vlivem trestního stíhání dlužníka, z důvodu uložených vysokých pokut od orgánů státní správy a tím zhoršení finanční situace dlužníka apod.. Financování povolených činností. Banka si nepřeje financovat určité činnosti s ohledem na jejich etický, daňový a právní rámec nebo je ochotna financovat je pouze za restriktivních podmínek. Banka zde chrání své dobré jméno a nebude vstupovat do úvěrových vztahů, i kdyby byly mimořádně výnosné, protože by ji to poškodilo do budoucnosti. Pokud je to žádoucí a zejména v případech, kdy banka financuje investice, je nutno bance doložit soulad s právním a daňovým rámcem předložením veškerých nezbytných povolení a registrací, např. stavebních povolení, ekologických povolení atd..

1.3 Zásady týkající se dlužníka Dalšími nepřekročitelnými zásadami, které musí klientský pracovník prověřit ještě před zpracováváním úvěrového návrhu, nejlépe hned při prvním jednání či ihned po jednání jsou činnosti, které prověřují „dobré jméno“ žadatele o úvěr. Jde o:

1.3.1 Zásady etiky podnikání a dodržování zákonů Prověření záznamů na Black listu banky. U všech žadatelů o úvěr, budoucích dlužníků je potřeba prověřit, jestli nefigurují na Black listu banky nebo u nich neexistují externí varovné signály. Zde banka vychází z předpokladu, že pokud již jednou klient banku podvedl či nějak jinak poškodil, tak to udělá i podruhé. Proto banka není ochotna s tímto klientem již dále jednat. 12

Prověření záznamu v bankovních registrech. Dalším prověřovaným údajem je to, zda žadatel o úvěr nedluží v jiné bance či u jiného finančního subjektu. K tomu slouží tzv. registry úvěrů, kde je uvedeno, zda je klient po splatnosti, případně jak dlouho a v jaké výši. Uvádí se také případná negativní historie dlužníka. Úvěrové registry (tzv. Credit Bureau) jsou celosvětově standardním nástrojem pro posuzování bonity a rizika nesplácení úvěrových produktů klientů z řad fyzických i právnických osob, hojně využívaným finančními institucemi v bankovní i nebankovní sféře. Tyto registry standardně obsahují pozitivní i negativní informace o bonitě, důvěryhodnosti a platební morálce klientů – tedy nejen informace o nesplácení úvěrových či jiných produktů – aby tak jejich uživatelé mohli objektivně a v plném kontextu posoudit žadatele, a v případě dobré kreditní historie mu získání úvěru usnadnit a zvýhodnit. Banky využívají dva nejvýznamnější privátní úvěrové registry v České republice – Bankovní registr klientských informací (BRKI) a Nebankovní registr klientských informací (NRKI) a také centrální registr úvěrů (CRU), jehož poskytovatelem je ČNB2. Etika podnikání a otevřenost. Banka chce poskytovat úvěry pouze těm klientům, kteří dodržují etiku podnikání (týká se to jak majitelů, tak manažerů), dodržují zákony a deklarují svoji otevřenost a transparentnost vůči bance. Banka musí dodržovat zákony na ochranu soukromí, zákon o bankách ve vztahu k důvěrnému charakteru informací a obecnou zásadu zachovávání mlčenlivosti o záležitostech klienta, proto se klient nemusí obávat, že by nějaké interní informace o klienta byly zveřejněny, popř. zneužity. Dodržování zákonů. Banka od svých klientů vyžaduje striktní dodržování zákonů v oblasti životního prostředí, sociálních zákonů, zákonů o lidských právech atd., protože i tím chrání své dobré jméno. Sociální zákony a zákony o lidských právech. Banka neposkytne úvěr společnostem či podnikatelům (fyzickým osobám), které nerespektují sociální zákony či ujednání o lidských právech, pokud ví nebo lze důvodně předpokládat, že ví o porušení těchto zákonů či zásad. Porušení těchto pravidel a zásad může vést k postihům, jež mohou ohrozit kontinuitu těchto společností, a tím i splacení poskytnutého úvěru. Například při zaměstnávání nelegálních pracovníků může být společnosti udělena tak vysoká pokuta, že ohrozí finanční situaci společnosti a tím i úhradu splatných a budoucích závazků vůči bance. 2

Zdroj: http://www.creditbureau.cz/cs/Finance/Solutions.aspx?chnl=CreditReporting 13

Životní prostředí. Banka nebude financovat společnosti, které nedodržují právní předpisy týkající se životního prostředí. Banka není ochotna financovat společnosti, jež jsou vystaveny značným ekologickým rizikům, protože již v současnosti je vyvíjen zvýšený tlak na tyto druhy činností prostřednictvím striktnější legislativy v oblasti životního prostředí a to má za následek dopad na životaschopnost takových společností. Může být ukončena činnost společnosti nebo bude muset společnost přestěhovat svůj závod a tím bude ohrožena kontinuita podnikání, může dojít k výraznému snížení hodnoty zajištění u nemovitostí a tím zvýšení rizika pro banku, nebo bude muset společnost provést významné investice, které naruší její finanční stabilitu a to by mohlo znamenat snížení schopnosti dlužníka splácet úvěr. Při financování těchto ekologicky citlivých sektorů banka vyžaduje předložení veškerých povolení a posuzuje jejich obsah a platnost. Riziko poškození dobrého jména. Kromě právních dopadů financování určitých činností je rovněž nutné vzít v potaz riziko poškození dobrého jména související s takovými činnostmi, a to jak pro klienta, tak pro banku. Poškození dobrého jména totiž může ohrozit klientovu schopnost splácet úvěr. V té souvislosti může dojít i ke značnému poškození dobrého jména banky. Jde například o financování hazardu, financování průmyslu se zbraněmi atd..

1.3.2 Zásady posouzení rizikovosti dlužníka Posouzení rizikovosti dlužníka je základním východiskem pro rozhodnutí o poskytnutí úvěru a nelze jej nikdy opomenout. Rizikovost klienta se posuzuje jak z nefinančních, tak finančních údajů klienta prostřednictvím scoringových a ratingových nástrojů banky. Tyto nástroje slouží jako pomoc při posuzování úvěruschopnosti (bonitě) klienta a obsahují úvěrové, scoringové a ratingové modely vytvořené v bance útvarem, který řídí operační riziko banky. Kvalita dat zadaných ve scoringových a ratingových nástrojích patří mezi hlavní odpovědnosti obchodní sítě, tj. závisí na kvalitě a zodpovědnosti práce klientských pracovníků poboček při zadávání dat do systému. Kvalita a věrohodnost takto vkládaných údajů je nedílnou součástí obchodní činnosti a je nutno na ni silně apelovat. Kvalita je důležitá, protože nesprávné zadávání dat mohou vést k nesprávným rozhodnutím, jež budou mít negativní vliv na ziskovost banky a také konkrétní pobočky. Nesprávně zadaná data znehodnocují kvalitu modelů. Např. pokud je kvalita managementu vždy ohodnocena jako „vynikající“, model toto kritérium již nebude brát v potaz, jelikož na základě zadaných údajů nebude možno nalézt vztah mezi kvalitou managementu a hospodářskými výsledky společnosti. Nesprávné zadávání dat povede rovněž k následným kontrolám jak 14

uvnitř banky, tak mimo ni (kontroly ze strany ČNB) a tím dojde zpravidla ke zpomalení schvalovacího procesu nebo k přepracování scoringových a ratingových systémů, aby byly vypovídající. Proto jsou všichni pracovníci banky silně zainteresováni, aby byla data zadávána správně.

1.4 Zásady týkající se zajištění Zajištění není základním kriteriem při rozhodování o poskytnutí úvěru, ale je významnou částí ošetření rizikovosti obchodu a je důležitým prvkem, který bance pomáhá držet úvěrové náklady pod kontrolou. V případě nesplácení úvěrů může banka prostřednictvím zajištění, respektive prodejem zastaveného majetku uhradit nesplacenou část úvěru nebo alespoň její část. Čím je zajištění kvalitnější, tím je vymožitelnost splacení úvěru lepší.

1.4.1 Zásady obecně Zákaz financování oproti zajištění. Striktně je předpisy banky zakázáno poskytovat úvěr pouze oproti zajištění. Úvěry mohou být poskytovány pouze na základě posouzení úvěruschopnosti klienta a jeho schopnosti úvěr splácet. Zajištění je až následným posuzovaným parametrem při schvalování úvěru, tj. po posouzení bonity klienta. Důvody jsou jak ekonomické (ztráty z nesplacených úvěrů) a právní (třetí strany by mohly banku hnát k zodpovědnosti za to, že takovýmto chováním přispívá k tomu, že se klientova úvěruschopnost zdá být větší, než ve skutečnosti je). Racionální politika zajištění. Banka při posuzování zástavy jako jištění úvěru musí mít na paměti hledisko vhodnosti zástavy a také její realizovatelnost. Brát majetek do zástavy je drahá záležitost, hlavně pro banku. Je to zdlouhavý, časově náročný a pracný proces. U některých druhů zajištění bývá i sporná jejich realizace, zejména pokud jde o oběžná aktiva. Každá banka má svými vnitřními předpisy upraveno jaké druhy zástav jsou akceptovatelné u určitých produktů (druhů úvěrů) a jak se oceňují z hlediska její realizovatelnosti. Banky zpravidla preferují určité druhy zajištění.

1.4.2 Vyžadované zajištění Nehledě na výši úvěru a druh poskytnuté angažovanosti banka zpravidla vyžaduje jako zajištění směnku či biankosměnku. Přes omezenou hodnotu zajištění tohoto předmětu zajištění má vysokou morální hodnotu, jelikož vyjadřuje důvěru vlastníka ve svou firmu. Směnka může být vystavována bez avalu nebo s avalem, závisí na výši angažovanosti a na rizikovosti obchodu. Každopádně směnka s avalem je považována za kvalitnější zajištění,

15

protože v případě nesolventnosti dlužníka se může banka obrátit na avalistu jako ručitele s požadavkem na úhradu nesplacených závazků vůči bance.

1.4.3 Akceptovatelné zajištění Banka akceptuje další druhy zajištění, které aktivně využívá při zajišťování úvěrových obchodů vyšších objemů. U krátkodobého financování se vyžaduje zástava pohledávek či zásob, přičemž zástava zásob je problematičtější, protože musí být řešena notářským zápisem, což je pro klienta nákladné a z hlediska realizovatelnosti pro banku rizikové. Proto banka k zástavě zásob přistupuje minimálně nebo ji bere jako morální zástavu, protože hodnota zajištění je zpravidla nulová. Při zástavě pohledávek musí být banka také obezřetná a musí si před schválením tohoto zajištění prověřit kvalitu pohledávek klienta a i během úvěrového vztahu musí neustále prověřovat kvalitu pohledávek jak z hlediska struktury dle dlužníků, tak z hlediska doby splatnosti pohledávek. U dlouhodobého financování se vyžaduje zástava financovaných aktiv, zejména nemovitostí. Dalšími akceptovatelnými typy zajištění jsou movité věci, ručitelská prohlášení, CMRZB a PGRLF záruky a depozita u banky. Specifickou formou zajištění je notářský zápis. Podle české právní úpravy týkající se vymáhání jakéhokoliv dluhu, který nebyl splněn dobrovolně, je pro vymožení daného dluhu potřeba mít právní titul vůči dlužníkovi. Takový právní titul lze získat různým způsobem. V praxi banky patří mezi běžné metody pravené soudní rozhodnutí, proti němuž se už nelze odvolat, usnešení rozhodčího soudu, notářský či exekutorský zápis s doložkou přímé vykonatelnosti. Notářským zápisem s doložkou přímé vykonatelnosti se rozumí dohoda mezi bankou a klientem sepsaná ve formě notářského zápisu před notářem, v níž klient výslovně souhlasí, že notářský zápis může banka použít jako právní titul k přímému vymožení pohledávky vyplývající z dohody v případě, že se klient ocitne v defaultu při plnění svých závazků dle podmínek sjednaných v dohodě (notářském zápise). Za nepopiratelnou výhodu notářského zápisu by se dala pokládat absence soudního řízení (ať již před obecnými nebo rozhodčími soudy), které je vždy časově náročné. Přímá možnost banky požádat o okamžité vymožení pohledávky rovněž dává klientovi mnohem méně času a prostoru, aby se pokusil svůj majetek skrýt a zároveň by klienta měl odradit od chování vedoucího k případnému defaultu. Pomáhá i bance snížit náklady na vymáhání dlužných částek, jelikož nedochází k soudnímu řízení.

16

1.4.4 Zakázané zajištění Zahraniční zajištění majetku nacházejícího se v cizině je vždy zakázáno, protože pro banku je to vysoce nákladné z hlediska soudních poplatků a nákladů na právníky v zahraničí a zejména z důvodu neznalosti právních předpisů v jiných zemích. Také realizace zastaveného majetku by byla velmi problematická a nákladná.3

1.5 Úvěrový proces Úvěrový proces nezahrnuje jen zpracování žádosti o úvěr a poskytnutí úvěrové angažovanosti dlužníkovi, ale představuje celou řadu činností od získání informace o potřebách klienta až do doby splacení úvěru. Obrázek č. 1 – Úvěrový proces „od A až po Z“

3

POTŘEBA klienta

VYMÁHÁNÍ

Cílený PRODEJNÍ ROZHOVOR

REVIEW

ŽÁDOST O ÚVĚR a sběr dat

MONITORING

Stanovení RATINGU/SCORINGU klienta

ČERPÁNÍ

ÚVĚROVÝ NÁVRH

UZAVŘENÍ SMLUVNÍHO VZTAHU

ZAJIŠTĚNÍ

SCHVALOVÁNÍ

Zdroj kapitol 1.2, 1.3, 1.4 a obrázku č. 1 jsou vnitřní předpisy banky – úvěrová politika 17

Všechny činnosti banky jsou zahrnuty v úvěrové politice banky. Odrazem úvěrové politiky je předpisová základna tvořená jednotlivými instrukcemi a uživatelskými příručkami, které zahrnují všechny činnosti a pravidla pro poskytnutí, správu a ukončení úvěrového vztahu. Klientský pracovník se v průběhu celého úvěrového procesu drží základních pravidel dodržování úvěrové politiky a dodržování povolených parametrů úvěrových produktů. Aplikace osobního názoru klientského pracovníka, odlišného od předpisové základny banky, je v úvěrovém procesu nepřípustná. V případě, že pracovník banky zjistí skutečnosti, které jsou jasným důvodem pro zamítnutí žádosti o úvěr nebo má vážné podezření na podvod u žadatele o úvěr, je povinný žádost klienta odmítnout. Dále klientský pracovník nikdy nezpracovává žádost klienta, ve které figuruje někdo z osob jemu blízkých, protože by byla jeho objektivita při zpracování ovlivněna. Instrukce banky týkající se úvěrů obecně definují jednotlivé kroky úvěrového procesu, krátce je charakterizují, stanovují detailní postupy a pravidla poskytování úvěrové angažovanosti se zaměřením na jednotlivé segmenty, tj. fyzické osoby nepodnikající, fyzické osoby podnikatele a právnické osoby. Také ostatní subsegmenty jako jsou municipality, bytová družstva a společenství vlastníků jednotek a developerské projekty mají svoji vlastní předpisovou soustavu, která zohledňuje jejich specifika a nastavuje odlišný přístup k těmto subjektům. Předpisovaná soustava úvěrového procesu je doplněna podpůrnými instrukcemi, které doplňují celková pravidla úvěrového procesu. V následující části bakalářské práce se budu zabývat postupně jednotlivými činnostmi úvěrového procesu tak, jak jsou metodicky upraveny v předpisech banky a detailně se zaměřím zejména na zpracování žádosti o úvěr. 4

1.5.1 Potřeba klienta Prvním krokem k získání potřebných informací vedoucích k poskytnutí úvěrové angažovanosti je rozhovor klientského pracovníka s žadatelem o úvěr. Zde je potřeba vést aktivní rozhovor, abychom zjistili základní potřeby klienta. To znamená, že klademe otevřené otázky, aby žadatel o úvěr odpovídal celými větami a dal nám tak ucelený přehled o své činnosti a o svých finančních potřebách.

4

Zdroj: vnitřní předpisy banky – úvěrová politika 18

1.5.2 Cílený prodejní rozhovor5 Prodejní rozhovor je proces, který probíhá v různých fázích. Při úvodní fázi záleží na správném průběhu uvítání a na zahájení prodejního rozhovoru, ale především na tom, že si klienta získáme. Důležitá je atmosféra obchodu, příjemné prostředí a způsob vystupování klientského pracovníka. Druhou částí je informační fáze, během které zjistíme reálné potřeby klienta. Na základě zjištěných skutečností předkládá klientský pracovník klientovi rámcový návrh řešení spolu s příslušnými informacemi o úvěrovém produktu, například výše dostupných limitů, data splatnosti, požadavek na zajištění a informaci o požadovaných dokladech potřebných ke zpracování žádosti o úvěr. K tomu nám pomůžou dobré znalosti v oboru a ochota vyhledat další potřebné informace. Poslední částí je závěrečná fáze, která zahrnuje rozhovory o tom, zda je klientovi vše jasné, případně o cenách a klient má důležité otázky k jednotlivým produktům banky. Poté prochází klientský pracovník společně s klientem otázky, aby zjistil, zda splňuje základní nepřekročitelné zásady, které jsem uvedl v oddíle 1. Pokud klient splňuje předpoklady pokračování úvěrového vztahu, předává klientský pracovník klientovi formulář žádosti o úvěr spolu s přehledem dokumentů, které bude banka od klienta požadovat.

1.5.3 Žádost o úvěr Banka poskytuje úvěry v rámci všech segmentů, tj. skupin žadatelů o úvěr. To znamená, že o úvěr může žádat občan - fyzická osoba nepodnikající, podnikatel, společnost, municipalita, bytové družstvo, společenství vlastníků jednotek, nadace a neziskové organizace. Já se budu ve své práci zabývat pouze úvěrovým procesem pro fyzické osoby, fyzické osoby podnikající a právnické osoby. Posledním dvěma uvedeným skupinám je úvěrová angažovanost poskytována v rámci tzv. jednoduchého procesu nebo tzv. komplexního procesu. Jednoduchý

proces

představuje

standardizovaný

proces

poskytování

úvěrové

angažovanosti klientům banky s nižším obchodním obratem (každá banka má stanoven limit rozdílně, pohybuje se v rozmezí 30-50 mil. Kč). Hlavními charakteristikami tohoto procesu jsou rychlost reakce na potřebu klienta (vyřízení do 1 – 3 dnů), jednoduchost komunikace s klientem díky jasně definovaným požadavkům na jednotlivé úvěrové produkty, nastavení jednoznačných postupů a jasné nabídky ze strany banky, přesně 5

Zdroj: http://halek.info/prezentace/sell-prednasky1/sellp1.php?l=01&projection&p=36

19

definovaná potřeba informací, které jsou od klienta vyžadovány, menší administrativní náročnost zpracování úvěrového případu KP a procesní skupina klienta je určena prostřednictvím scoringu. Komplexní proces je nástrojem řešení obchodních případů, které není možné plně řešit v jednoduchém procesu se zaměřením na klienty, kteří jsou z hlediska své důležitosti pro banku obsluhování individuálně. Hlavními charakteristikami komplexního procesu jsou komplexní přístup k řešení potřeby klienta, reakce na potřebu klienta je ve srovnání s jednoduchým procesem časově náročnější (vyřízení 7 – 14 dní), širší nabídka úvěrových produktů ve srovnání s jednoduchým procesem, větší množství informací, které jsou od klienta bankou požadovány, vyšší administrativní náročnost zpracování úvěrového případu klientským pracovníkem a procesní skupina klienta je určena prostřednictvím ratingu.6 Na základě zařazení klienta do příslušného typu úvěrového procesu je klientovi předána příslušná žádost o úvěr (jednotlivými formuláři se budu podrobně zbývat v oddíle 2,3,4). Klientský pracovník se domlouvá s klientem na nejvhodnějším způsobu vyplnění formulářů žádosti o úvěr. Klient může vyplnit formulář samostatně mimo banku a následně přinese zkompletované žádosti včetně příloh do banky a vše musí být podepsané kompetentní osobou. Druhou možností je vyplnění žádosti opět mimo banku a zaslání do banky v elektronické podobě. U fyzických osob je zpravidla žádost o úvěr vyplňována přímo v bance společně s klientským pracovníkem při prodejním rozhovoru a žádost je následně vytištěna a podepsána žadatelem o úvěr.

1.5.4 Rating/scoring Po obdržení klientem podepsané žádosti o úvěr spolu s požadovanými dokumenty a kompletně vyplněnými podklady nastává etapa zpracování těchto podkladů. Jejím cílem je vytvořit si celkový přehled o situaci klienta, rizicích spojených s poskytnutím úvěrové angažovanosti a nastavení další vzájemné spolupráce klienta s bankou. Na základě klientem předložených podkladů a finančních dat provádí klientský pracovník hodnocení rizika klienta. Zařazení klienta do příslušného procesní skupiny se provádí u fyzických osob nepodnikajících a u jednoduchého procesu pomocí analytického nástroje scoring. Ten se odlišuje u podnikatelské sféry ještě dle způsobu vedení účetnictví klientem na scoring pro daňovou evidenci a scoring pro vedení účetnictví. V komplexním procesu je rizikovost

6

Zdrojem jednoduchého a komplexního procesu jsou vnitřní předpisy banky – úvěrová politika 20

klienta hodnocena stanovením ratingu a také zde je odlišeno hodnocení ratingu s ohledem na typ účetnictví klienta, zda vede daňovou evidenci nebo zda vede podvojné účetnictví.7 Při ratingovém hodnocení se analyzuje řada finančních a nefinančních ukazatelů a výstupem je jeden z řady ratingových stupňů doplněný komentářem o míře rizika a silných a slabých stránkách hodnoceného subjektu. Scoringové hodnocení představuje aplikaci osvědčených statistických analýz v bankovnictví, pojišťovnictví, telekomunikacích a dalších oblastech za účelem kvantifikace rizika (nebo raději obecně - k určení pravděpodobnosti určitého jevu) spojeného s určitým segmentem klientů či produktem.

1.5.5 Úvěrový návrh Úvěrový návrh přináší návrh strategie přístupu ke klientovi, která vychází z předchozích etap, tzn. zejména z úvěrové potřeby klienta a stanovení jeho rizikovosti. Do úvěrového návrhu je třeba zahrnout zásadní poznatky plynoucí z analýzy finančních dat klienta spolu s dalšími informacemi, který klientský pracovník od klienta získal. Jedná se zejména o potřebné informace pro schvalování a tvorbu dokumentace. Úvěrový návrh má být jasný, stručný, přehledný, ale výstižný a jeho rozsah záleží na formátu, který odpovídá typu žádosti, do které byl klient zařazen. Úvěrový návrh obsahuje základní informace o klientovi, navrhované úvěrové produkty, stanovení ceny úvěrových produktů, navrhované zajištění a navrhované závazky, které budou uvedeny do smluvní dokumentace. Rozsahem úvěrového návrhu se budu následně zabývat v oddíle 2, 3 a 4.

1.5.6 Zajištění úvěrové angažovanosti Pro zajištění úvěrové angažovanosti poskytované klientům banky se používá celá škála zajišťovacích instrumentů (směnky, nemovitosti, pohledávky, zásoby, ručitelská prohlášení, movité věci, záruky a pojištění). Klientský pracovník navrhuje vhodné zajištění, které se váže jak k druhu poskytované úvěrové angažovanosti, tak k délce úvěrového vztahu. Obecně platí, že čím lépe je úvěr zajištěn, tím je sníženo riziko nesplacení úvěru. Výše a kvalita zajištění má vliv na stanovení ceny úvěrových produktů. Cenou úvěrových produktů se rozumí optimální stanovení výše úrokové sazby ve vazbě na zajištění výnosovosti úvěrového obchodu při respektování věřitelského rizika banky.8

7

Zdroj: http://www.creditbureau.cz/cs/Finance/Solutions.aspx?chnl=Rating

8

Zdroj: vnitřní přepisy banky – úvěrová politika 21

1.5.7 Schvalování Úvěrové pravomoci a schvalovací proces přináší jednotný pohled na systém úvěrových pravomocí spolu se schvalovacím procesem pro všechny klienty. Vedle stanovení obchodní strategie, na něž se úvěrové obchody banky zaměří, má pro minimalizaci rizika značný význam i systém řízení rizika, tedy vlastní risk management v užším slova smyslu. Systém řízení rizik se opírá o stanovení a kompetencí jednotlivých pracovníků a jednotlivých stupňů řízení v bance, o určení limitů, ve kterých se kompetence pohybují, o vytvoření soustavy vnitřních, zejména metodických předpisů, upravujících postupy při realizaci úvěrových obchodů a jejich správě a o pravidla komunikace pracovníků banky mezi sebou a mezi pracovníky banky a klienty. Kompetence u úvěrů s nižším stupněm rizika lze ponechat na nižších stupních řízení s případnou výhradou práva veta vyššího stupně, u úvěrů s vyšším stupněm rizika je vhodné kompetence vložit do rukou kolektivního orgánu.9 Schvalování tedy představuje proces rozhodnutí, zda klientovi bude úvěr poskytnut, za jakých podmínek, s jakým zajištěním a jaké závazky budou zapracovány do smluvní dokumentace, aby bylo věřitelské riziko banky maximálně ošetřeno.

1.5.8 Smluvní dokumentace (uzavírání smluvního vztahu) Po schválení úvěrového návrhu příslušným schvalovacím stupněm je kontaktován klient svým klientským pracovníkem a jsou mu sděleny základní schválené parametry úvěru či jiné angažovanosti, podmínky čerpání a základní závazky, které budou zapracovány do smluvní

dokumentace.

Pokud

klient

souhlasí,

kontaktuje

klientský

pracovník

specializované oddělení banky, které zpracovává smluvní dokumentaci. Řádně vyhotovená a ze strany klienta podepsaná smluvní dokumentace představuje základní předpoklad vzniku platného, prokazatelného a právně vymahatelného závazku.

1.5.9 Čerpání Čerpání úvěru představuje akt uvolnění finančních prostředků klientovi po podpisu smluvní dokumentace a po splnění všech podmínek čerpání. Forma čerpání může být v závislosti na typu úvěrové angažovanosti buď jednorázová nebo postupná v jednotlivých tranších převodem ve prospěch běžného účtu klienta nebo čerpáním na účet dodavatele v případech účelových úvěrů, eventuelně ve prospěch zvláštního účtu nebo průběžná forma čerpání, která je charakteristická pro kontokorentní úvěr. 9

Zdroj: vnitřní předpisy banky – úvěrová politika 22

Čerpání úvěrové angažovanosti musí vždy předcházet kontrola, zda jsou ze strany klienta splněny všechny požadované podmínky a zda byly předloženy všechny nezbytné podklady a dokumenty, ke kterým se klient smluvně zavázal – zda je čerpání úvěrové angažovanosti přípustné. Kontrola se zaměřuje zejména na to, zda byly splněny veškeré požadavky podmiňující možnost realizace čerpání úvěrové angažovanosti, smluvní dokumentace nabyla právní účinnosti a byly zaplaceny veškeré smluvní poplatky stanovené smlouvou o úvěru.

1.5.10 Monitoring úvěrové angažovanosti Monitoring úvěrové angažovanosti je chápán jako nepřetržité sledování vývoje klienta na základě aktuálních finančních a nefinančních informací spolu s vyhodnocováním interních a externích vlivů v průběhu trvání úvěrového vztahu, které by mohly mít za následek ohrožení splácení úvěru nebo jiného závazku klienta. Hlavním cílem monitoringu je včasná identifikace přechodných nebo trvalých problémů, které zvyšují nebo mohou potenciálně zvýšit věřitelské riziko banky. Platí zásady, že každý úvěrovaný klient nebo úvěrový vztah musí být monitorován. Včasná identifikace vlivů a varovných signálů, které mohou vést ke zhoršení věřitelského rizika banky, je vždy v zodpovědnosti klientského pracovníka, kteří své klienty znají nejlépe a jsou tedy těmi nejpovolanějšími osobami, aby takové vlivy a signály včas zachytili a adekvátně na ně reagovali s cílem vznikající eliminovat.

1.5.11 Review úvěrové angažovanosti Review představuje pravidelnou obnovu nebo zhodnocení úvěrového vztahu s klientem a rizik, která z tohoto vztahu vyplývají pro banku bez ohledu na strukturu a aktuální výši úvěrové angažovanosti. Pravidelné review musí být provedeno i v případech, kdy klient čerpá pouze střednědobou či dlouhodobou úvěrovou angažovanost. Vypracování úvěrového návrhu na stávající angažovanost společně s novým procesem schvalování opět znamená snížení rizika pro banku z nesplacení úvěrové angažovanosti, případně je možné pro snížení rizika stávající úvěrovou angažovanost dozajistit. V případě zjištění negativních signálů, které ukazují na pravděpodobné nesplacení angažovanosti je klient předáván na specializované útvary banky, které přistupují k vymáhání pohledávky.

1.5.12 Vymáhání Proces vymáhání nastavuje systém řešící delikventní pohledávky banky a prevenci vzniku delikvence (selhání dlužníka). Je to proces, který vede k zabezpečení návratnosti peněžních 23

prostředků poskytnutých bankou, včetně příslušného úroku a příslušenství souvisejícího s poskytnutou úvěrovou angažovaností. Vymáhání může probíhat dvěma způsoby – standardně nebo soudně. Standardní vymáhání v rámci standardních vztahů s klientem je zaměřeno na klienty, u kterých nejsou závažné finanční problémy a kteří si přejí splnit svoje povinnosti (splatit závazek) vůči bance. Pravděpodobnost zaplatit dluh je vysoká. Ve většině případů se jedná o případy restrukturalizace dluhu po splatnosti, kdy klient spolupracuje na řešení problému. Problémy klientů bývají ekonomického rázu (odchod společníka s nutností vyplatit jeho majetkový podíl, ztráty význačného dodavatele či odběratele, předpoklad ukončení činnosti a vstup do likvidace) nebo jsou způsobeny náhodnými okolnostmi (nemoc, opomenutí, pobyt v cizině nebo osobní problémy). Cílem tohoto typu vymáhání je splácení dluhu spolu s udržením dobrého vztahu s klientem. Soudní vymáhání je využíváno v případě, že klient nespolupracuje a pohledávku je nutno vymáhat soudně žalobou nebo podáním návrhu na prohlášení konkurzu. Oznámení pro podezření ze spáchání trestného činu představuje doprovodný prostředek, nikoliv hlavní formu vymáhání pohledávky. Jedná se o klienty, se kterými banka již nechce pokračovat v jakémkoliv vztahu a jsou umístěni na black listu banky.

24

2. Úvěrový návrh pro fyzickou osobu 2.1 Fyzická osoba - definice Fyzická osoba – nepodnikatel je osoba, které příjmy neplynou z podnikatelské činnosti. Hlavními nepodnikatelskými příjmy jsou příjmy ze závislé činnosti, tj. příjmy od zaměstnavatelů. Dalšími možnými příjmy fyzické osoby jsou příjmy z pronájmu bez poskytování dalších služeb, přiznané důchody, úroky z vkladů nebo z cenných papírů. Prověřování důvěryhodnosti fyzických osob je relativně nejjednodušší. K prokázání jejich existence stačí jejich fyzická přítomnost na jednání s tím, že se prokazují příslušnými doklady, například občanský průkaz, řidičský průkaz, studentský průkaz nebo průkazka zdravotní pojišťovny. Cizinci předkládají pas a povolení k pobytu. Fyzická osoba je identifikována jménem, příjmením, bydlištěm a rodným číslem. U cizinců datem narození a průkazem o povolení k pobytu, dokladem o dlouhodobém pobytu či uděleným vízem.10 Fyzická osoba - nepodnikatel musí splňovat základní požadavek a to dosažení věku 18 let, tzv. zletilost a dále musí být občanem ČR a být právně způsobilý. V případě, že není právně způsobilý, může tohoto klienta zastupovat zákonný zástupce, avšak zde je na pováženou, zda s takovým žadatelem o úvěr dále pokračovat v jednáních.

2.2 Předkládané doklady u fyzické osoby Banka při jednání o budoucím úvěru požaduje u fyzické osoby – nepodnikatele minimálně 2 doklady, které prokazují její totožnost (zpravidla jde o občanský průkaz a řidičský průkaz nebo o průkazku zdravotní pojišťovny – jde o doklady, které by občasné měli mít stále u sebe). Z hlediska doložení svých příjmů klient předkládá potvrzení od zaměstnavatele o průměrném měsíčním příjmu včetně informace, zda jde o pracovní poměr na dobu neurčitou. Dále může klient prokazovat své příjmy doklady o přiznaném důchodu či v daňovém přiznání, kde je uvedena položka o příjmech z pronájmu či kapitálového majetku. Nepostradatelným dokladem je vyplněná žádost o úvěr, kterou může klient vyplnit samostatně nebo za pomoci klientského pracovníka přímo při jednání s tím, že pravdivost vyplněných údajů potvrzuje svým podpisem.

10

Zdroj: Pavelka F., Bardová D., Opltová R., Úvěrové obchody, str. 105 25

2.3 Žádost o úvěr U fyzické osoby je vypracování žádosti o úvěr zcela jednoduchou procedurou, protože jde o vyplňování údajů, které jsou lehce dostupné. Pro doložení svého tvrzení přikládám přílohu č. 1 – žádost o úvěrovou angažovanost pro fyzickou osobu a přílohu č. 2 – potvrzení o příjmech.11 V prvním oddíle klient vyplňuje identifikační údaje, což je jméno, příjmení, rodné číslo, pohlaví, státní občanství a adresa, na které fyzická osoba skutečně bydlí. V dalším oddíle klient vyplňuje požadavek, o který produkt banky žádá, účel poskytnutého úvěru, výši a způsob čerpání úvěru, zda úvěr bude zajišťovat či nikoliv, zda žádá pojištění úvěru a případně jaký druh pojištění si vybral. Ve třetí části se uvádějí dokumenty, které klient předložil ke své identifikaci, kontakty – adresa, telefon, e-mailová adresa, sociodemografická data – společenské postavení, rodinný stav, počet osob v domácnosti, nejvyšší dosažené vzdělání a způsob bydlení, region bydlení, zaměstnání a pozici v zaměstnání. Jde o nefinanční údaje, které se využívají při scoringovém hodnocení jako data, která mají dle statistických šetření určitou váhu a vyjadřují pravděpodobnost rizika nesplacení úvěru a jsou při hodnocení bonity fyzické osoby stejně důležité jako finanční údaje, které jsou uvedeny v dalším oddíle. Údaje, ze kterých se stanovuje finanční hodnocení klienta, jsou příjmy a výdaje (splátky již poskytnutých úvěrů, leasing, nájemné, alimenty aj.) a celkové limity již poskytnutých kontokorentních úvěrů či kreditních karet. Veškeré příjmy a výdaje musí klient doložit písemnými doklady či potvrzeními. Pokud je žadatelem o úvěr fyzická osoba, která i podniká, musí doložit své příjmy daňovým přiznáním, které je potvrzeno finančním úřadem a potvrzeními z finančního úřadu, zdravotní pojišťovny a správy sociálního pojištění o své bezdlužnosti. Veškerá uvedená data v žádosti klient stvrzuje svým podpisem a zároveň dává bance souhlas se zpracováním osobních údajů.

11

Zdroj: www.csob.cz 26

2.4 Zpracování a schválení úvěrového návrhu Také úvěrový návrh pro fyzickou osobu je v podstatě jednoduchou záležitostí, na které se podílí pouze klientský pracovník příslušné pobočky. Veškerá data ze žádosti přenese do scoringového systému banky, prověří v registrech úvěrů, zda žadatel o úvěr není dlužníkem a prostřednictvím počítače posílá ke schválení. Bonita klienta je hodnocena scoringovým hodnocením s tím, že nefinanční i finanční údaje mají stejnou váhu. U finančního hodnocení dochází k výpočtu, zda klient bude schopen dostát svým budoucím závazkům vzhledem k jeho stávajícím příjmům a výdajům. U nefinančního hodnocení se vychází ze statistického posouzení rizikovosti jednotlivých údajů a možného defaultu v budoucnosti. Ve velice krátké době, zpravidla týž den je navrhovaný úvěr schválen či neschválen. Pokud je úvěrový návrh schválen, dochází k tvorbě smluvní dokumentace, která je právníky banky standardně připravena pro jednotlivé produkty a klient je následně vyzván k podpisu smluvní dokumentace. Po podpisu všech smluv a splnění podmínek čerpání, může být na základě požadavku klienta úvěr načerpán.

27

3. Jednoduchý úvěrový proces Jednoduchý proces představuje standardizovaný proces, při kterém se poskytuje úvěrová angažovanost zejména fyzickým osobám podnikajícím a právnickým osobám, které splňují podmínky tohoto procesu, jde především o výši obchodního obratu společnosti. Hlavními výhodami tohoto procesu je rychlost reakce na potřebu klienta díky menší administrativní náročnosti zpracování úvěrového návrhu, jednoduchost komunikace s klientem vzhledem k počtu a rozsahu požadovaných předkládaných podkladů, přesně definované úvěrové produkty a jasné postupy při schvalování a čerpání úvěru. Bonita neboli rizikovost klienta je určena prostřednictvím scoringového nástroje. Scoring je proces stanovení stupně věřitelského rizika banky na základě porovnání rizikového chování klienta ve srovnání s obecným chováním skupiny klientů, kterým byl poskytnut úvěrový produkt s obdobnými parametry. Jedná se tedy o vyhodnocování statistických informací chování klientů kompaktní skupiny klientů se znaky chování v průběhu života úvěru. Scoring klienta se provádí v hodnotícím nástroji, jehož výstupem je konkrétní score jednotlivého klienta, na jehož základě je zařazen do procesní skupiny, která vyjadřuje jeho rizikový profil a ovlivňuje tak podmínky, za kterých je klientovi konkrétní úvěrový produkt poskytnut (např. cena, doba splatnosti, výše limitů apod.). Scoring můžeme rozdělit na dvě fáze. První fází je aktivní scoring, kdy je klient hodnocen na základě jím přinesených podkladů a sdělených informací. Druhou fází je behaviorální scoring, kdy je klient hodnocen na základě již existujícího vztahu klient-banka. Zde dochází k hodnocení intenzity tohoto vztahu, plnění podmínek, které vyplývají pro klienta ze smluvního vztahu (např. disciplína splácení, předkládání výkazů). Všechny scoringové nástroje pracují se třemi parametry (pravděpodobnost defaultu vyjadřuje pravděpodobnost, že klient v následujícím roce ocitne ve zpoždění plnění finančních závazků vůči bance a tento parametr souvisí s kvalitou dlužníka, ztráta způsobená defaultem, tento ukazatel vyjadřuje míru vymožitelnosti a souvisí s kvalitou zajištění, výši angažovanosti při defaultu, tento parametr souvisí s poskytnutým produktem).12 Scoringový nástroj používaný u jednoduchého úvěrového procesu se zaměřuje jak na finanční stránku žadatele o úvěr, kdy hodnotí jeho hospodaření z předložených finančních

12

Zdrojem Scoringu jsou vnitřní předpisy banky – úvěrová politika 28

výkazů, tak zejména na nefinanční parametry dlužníka (podrobně bude rozebráno v žádosti o úvěr), kdy každému hodnocenému údaji je přiřazen určitý počet bodů opět dle dat ze statistického šetření v minulosti a nefinanční hodnocení klienta může být důvodem odmítnutí poskytnutí úvěru, protože kvalitativní hodnocení dlužníka má v tomto hodnotícím mechanismu významnou roli a velkou váhu.

3.1 Fyzická osoba podnikající - definice Fyzická osoba – podnikatel se liší od fyzické osoby – nepodnikatele zejména způsobem svých příjmů, což jsou hlavně příjmy z podnikání. Podnikáním se rozumí soustavná činnost, kterou podnikatel provádí samostatně, vlastním jménem a na vlastní odpovědnost za účelem dosažení zisku. Fyzická osoba podnikající prokazuje svoji existenci nejen doklady totožnosti, stejně jako občané, ale také musí doložit, na základě čeho podniká, tj. dokládá oprávnění k podnikání - živnostenské listy, koncesní listiny, certifikáty a osvědčení o přidělení IČO. Podnikatelem v ČR může být také osoba zapsaná v obchodním rejstříku, osoba, která podniká na základě jiného než živnostenského oprávnění podle zvláštních předpisů a fyzická osoba, která provozuje zemědělskou činnost. Fyzická osoba – podnikatel může vystupovat pod jménem svojí firmy a na úvěrových smlouvách může být identifikován dvojím způsobem: Pokud jde o fyzickou osobu zapsanou do obchodního rejstříku, uvádí se firma (jak je zapsána v obchodním rejstříku – jméno, příjmení a dodatek) nebo místo podnikání a IČ. Pokud jde o fyzickou osobu nezapsanou v obchodním rejstříku, uvádí se jméno, příjmení, bydliště a rodné číslo.13

3.2 Předkládané dokumenty u fyzické osoby podnikající Fyzická osoba podnikající ve srovnání s fyzickou osobou nepodnikající musí při jednáních s bankou předkládat již mnohem více dokladů a dokumentů, aby dala bance dostatek informací o své osobě, oboru podnikání, svých příjmech a výdajích, protože tyto údaje jsou nezbytné pro provedení adekvátního hodnocení prostřednictvím scoringového nástroje banky. Při přebírání podkladů k úvěru provádí klientský pracovník kontrolu, zda klient předložil všechny potřebné podklady, ale také jejich formální a obsahovou správnost.

13

Zdroj: Pavelka F., Bardová D., Opltová R., Úvěrové obchody, str. 106 29

V následující tabulce je uveden přehled požadovaných dokumentů ze strany klienta pro jednoduchý proces (uvést zdroj, vnitřní předpis banky): Tabulka č. 1 – Předkládané dokumenty u fyzické osoby podnikající14 Dokumenty předkládané klientem při žádosti o úvěr

Poznámka Bez podepsané žádosti nelze úvěr poskytnout.

Žádost o úvěr

Povolení k podnikání právnická Nutnost ověřit aktuálnost a shodnost předloženého dokumentu s údaji na internetu v příslušném rejstříku, a

osoba: Aktuálně platný výpis z obchodního rejstříku resp. doklad prokazující

to v Živnostenském rejstříku, systému ARES nebo Obchodním rejstříku.

právní subjektivitu ne starší 3 měsíců Povolení

k

podnikání

fyzická

osoba podnikatel: Aktuálně platný výpis z obchodního rejstříku resp. doklad opravňující fyzickou

osobu

k podnikání

–

živnostenský list apod. Pokud je fyzická osoba podnikající členem sdružení – dodat smlouvu o sdružení 2

platné

fyzické

doklady osoby

totožnosti Ověření totožnosti klienta a správnosti údajů. podnikající,

případně oprávněného zástupce Finanční výkazy 2 daňová přiznání (včetně příloh)

14

Dvě daňová přiznání za dvě na sebe navazující období, přičemž za poslední zdaňovací období musí být daňové přiznání kompletní (tj. za 12 měsíců).

Zdroj: vnitřní předpisy banky – úvěrová politika 30

za poslední 2 roky Roční účetní závěrky u vedení účetnictví za období předchozích 2 let, tj. rozvahu, výkaz zisku a ztráty

Pokud klient neuvádí v DP hodnotu majetku a závazků, potom musí předložit i závěrku daňové evidence ke konci daňového období nebo čestné prohlášení o stavu majetku (v minulém složení, které je potřebné pro vyplnění scoringu).

Bezdlužnost a ověření zaplacení Žadatel musí prokázat zaplacení daně z příjmu ve výši výše daně vůči finančnímu úřadu, uvedené v daňovém přiznání a to buď: České správě sociálního zajištění, zdravotní pojišťovně

Historií účtu vedeného v dané bance nebo výpisem účtu u jiné banky Potvrzením o zaplacení daně z příjmu Těmito doklady zkoumáme jednak zaplacení daně a jednak, zda výše daně uvedená v daňovém přiznání souhlasí s výší zaplacené daně (tj. kontrola z hlediska, zda nedošlo k podvodu nebo opravě daňového přiznání). Dále žadatel stvrzuje, že nemá žádné neuhrazené závazky vůči Finančnímu úřadu, ČSSZ, ZP: Čestným prohlášením o bezdlužnosti, Potvrzením o bezdlužnosti vůči FÚ, ČSSZ, ZP

Prohlášení o vzájemných vazbách

Přikládá se ke Smlouvě o úvěru jako její povinná příloha

Smlouvu o vkladu / půjčce do V úvěrové smlouvě se musí pod smluvní pokutou společnosti – pokud existuje

zavázat, že tento vklad ve společnosti ponechá do doby celkového zaplacení úvěru bance.

Výpisy z běžného účtu primárně za Platí pouze nového klienta u povoleného přečerpání účtu 6 nebo 12 měsíců

Nezbytnou součástí předložených podkladů je řádně podepsaná žádost o úvěr, kterou se budu podrobněji zabývat v další kapitole. 31

3.3 Žádost o úvěr Žádost o úvěr představuje soubor formulářového typu a u jednoduchého úvěrového procesu je žádost o úvěr tvořena ve dvou variantách: Žádost o úvěr pro fyzickou osobu podnikatele (příloha č. 3) Žádost o úvěr pro právnickou osobu (příloha č. 4) Obě varianty vycházejí ze srovnatelného základu a odlišují se pouze v několika částech, které jsou charakteristické vždy pro danou právní formu podnikání.

3.3.1 Žádost o úvěr pro fyzickou osobu podnikatele Žadatel o úvěr musí vyplnit následující údaje: Identifikační údaje klienta - obchodní jméno uvedené na živnostenském listě, adresa trvalého bydliště klienta jako fyzické osoby včetně PSČ, místo podnikání uvedené na živnostenském listě, rodné číslo, které vyplňují pouze fyzické osoby rezidenti a stručný popis podnikatelské činnosti klienta. Sociodemografická data- vzdělání, rodinný stav, způsob bydlení, délka pobytu na adrese, počet členů domácnosti, počet osob bez příjmu a počet nezaopatřených dětí. Stávající angažovanost klienta mimo podnikání – jedná se o ostatní pravidelně se opakující měsíční výdaje, například stavební spoření, životní pojištění a penzijní připojištění. Součet měsíčních splátek úvěrů a půjček, které klient využívá jako fyzická osoba mimo podnikání. Dále součet limitů na kontokorentním účtu a na kreditní kartě, které klient využívá jako fyzická osoba mimo podnikání a aktuální výše zůstatku hypotečního úvěru k datu vyplnění žádosti. Požadované produkty - mají zpravidla tři formy – kontokorentní úvěr, účelový úvěr a kreditní karty s úvěrovým limitem. Profil podnikání - zahrnuje údaje o počátku podnikání a o rozsahu činností uvedených na živnostenském listě. Prohlášení klienta - představuje uvedení pravdivých údajů o majetkových poměrech, o účastech v jiných společnostech, o půjčkách, úvěrech a dalších skutečnostech, které by měly vliv na případné neschválení úvěru.

32

Souhlas klienta se zpracováním osobních údajů – pokud chce klient pokračovat v úvěrovém vztahu, musí dát bance souhlas se zpracováním osobních údajů.

3.3.2 Žádost o úvěr pro právnickou osobu Identifikační údaje klienta Požadované produkty Profil podnikání Prohlášení klienta Souhlas klienta se zpracováním osobních údajů Vyplnění žádosti o úvěr pro právnickou osobu se proti žádosti o úvěr pro fyzickou osobu – podnikatele liší v následujících bodech: Identifikační údaje klienta - obchodní jméno uvedené na výpise z obchodního rejstříku, sídlo klienta jako právnické osoby uvedené na výpise z obchodního rejstříku včetně PSČ a oprávněné osoby jednat za klienta, které jsou zapsány v obchodním rejstříku a budou podepisovat vyhotovenou žádost o úvěr. Profil podnikání - zahrnuje údaje o počátku podnikání a o rozsahu činností uvedených na výpise z obchodního rejstříku. Žádost o úvěr vyplňuje klient samostatně v tištěné podobě nebo za spolupráce s klientským pracovníkem na pobočce banky v elektronické podobě s tím, že se žádost musí vytisknout a podepsat oprávněnou osobou jednat za společnost.

3.4 Úvěrový návrh v jednoduchém úvěrovém procesu Zodpovědným pracovníkem, který pracuje na úvěrovém návrhu v jednoduchém procesu je úvěrový pracovník či firemní bankéř pobočky, který pokračuje v činnosti od získání dat klienta po zadání veškerých relevantních údajů do scoringového nástroje banky. Ve srovnání s úvěrovým návrhem fyzické osoby nepodnikající již zadává mnohem větší množství údajů nefinančních i finančních. U finančních údajů je důležité to, že se zadávají data za 2 období po sobě jdoucí, aby byl zachycen vývoj podnikatele či společnosti v čase. Také nefinanční údaje zde hrají významnou roli, protože je důležité v jakém oboru podnikatel působí, v jakém regionu provozuje svoji činnost, jaký má počet odběratelů či dodavatelů atd., což má výrazný vliv na kvalitativní hodnocení bonity klienta. Scoringový 33

systém vyhodnotí celkovou rizikovost klienta i z hlediska zadaných údajů o požadované struktuře a délce úvěrové angažovanosti. Pokud byl žadatel o úvěr zařazen do skupiny, kterou lze dle předpisů banky financovat, zasílá úvěrový pracovník úvěrový návrh příslušnému schvalovacímu stupni. Toto rozhodnutí záleží na výši, struktuře angažovanosti, délce úvěrového vztahu a přiřazené bonitě klienta. Při schvalování úvěru dochází již k osobnímu posouzení úvěrového případu schvalovatelem. Úvěrový proces z hlediska času je záležitostí 3-5 dní. Po schválení úvěru je vypracována specializovaným odborem banky smluvní dokumentace, zaslána v elektronické podobě na pobočku. Úvěrový pracovník je zodpovědný za tisk a řádný podpis smluvní dokumentace. Po splnění všech podmínek čerpání dává opět úvěrový pracovník pokyn k čerpání úvěru a zasílá všechny podklady k čerpání na specializované pracoviště banky.

34

4. Komplexní úvěrový proces 4.1 Právnická osoba - definice Právnickými osobami jsou pouze takové organizace, které vznikly zákonným způsobem. Většinou vznikají na základě písemných smluv nebo zakládacích listin zápisem do evidence, tj. do obchodního nebo jiného rejstříku. Zanikají výmazem z této evidence, zpravidla po likvidaci. Právnických osob je mnoho, působí ve všech oblastech hospodářského a společenského života. Mají rozmanité právní podoby a struktury. Podnětem k jejich vytváření je buď podnikatelský zájem, který vede občany k zakládání obchodních společností a družstev, nebo občané usilují o seberealizaci mimo hospodářskou sféru v různých spolcích a zájmových organizacích kulturních, sortovních a jiných. Při právních úkonech jsou právnické osoby zastupovány osobami fyzickými, které za ně jednají jejich jménem a na jejich účet buď přímo jako jejich orgány, nebo nepřímo na základě plné moci jako jejich zástupci.15 Většina právnických osob založených za účelem podnikání vzniká zápisem do obchodního rejstříku na základě notářského zápisu. V České republice patří mezi právnické osoby:16 Společnosti upravené v obchodním zákoníku (akciová společnost, společnost s ručením omezeným, veřejná obchodní společnost, komanditní společnost a družstva), Sdružení právnických osob Účelová sdružení majetku (nadace), Jednotky územní samosprávy (obce, kraje), Občanská sdružení upravená v zákoně č. 83/1990 Sb., Politická hnutí a strany 15

Zdroj: http://www.bezplatnapravniporadna.cz/online-zdarma/ruzne/pravnicky-slovnik/298-kdo-je-

pravnicka-osoba-definice-vysvetleni-pojmu.html 16

Zdroj: Pavelka F., Bardová D., Opltová R., Úvěrové obchody, str. 107-108 35

Odbory a zájmová sdružení Pro lepší vysvětlení uvádím výklad pojmů notářský zápis, obchodní rejstřík a obchodní společnost. Notářský zápis Obchodní zákoník vyžaduje formu notářského zápisu např. pro zakladatelskou listinu o zřízení obchodní společnosti založené jedním zakladatelem. Forma notářského zápisu je zde vyžadována i pro některé případy osvědčování právně významných skutečností. Notářský zápis musí vyhovovat určitým náležitostem stanoveným notářským řádem. Za tohoto předpokladu má pak notářský zápis charakter veřejné listiny ve smyslu § 134 o. s. ř. Obchodní rejstřík Obchodní rejstřík je veřejný seznam, do kterého se zapisují zákonem stanovené údaje o podnikatelích. Vede jej příslušný rejstříkový soud. Obchodní společnost Obchodní společnost je právnickou osobou založenou za účelem podnikání, nestanoví-li právo Evropských společenství či zákon jinak. Společnostmi jsou veřejná obchodní společnost, komanditní společnost, společnost s ručením omezeným, akciová společnost, evropská společnost a evropské hospodářské zájmové sdružení. Evropské hospodářské zájmové sdružení a evropská společnost jsou upraveny též právem Evropských společenství a zvláštními právními předpisy. Společnost s ručením omezeným a akciová společnost mohou být založeny i za jiným účelem, pokud to zvláštní právní předpis nezakazuje.17

4.2 Předkládané doklady u právnické osoby K žádosti o úvěr v rámci komplexního procesu klient předkládá velké množství potřebných dokumentů. Úvěrový pracovník nebo firemní bankéř při přebírání podkladů kontroluje, zda předložil všechny požadované doklady a provádí kontrolu formální a obsahové správnosti.

17

Zdroj: http://www.jvmrpic.cz/cz/centrum-pro-zacinajici-podnikatele/slovnicek-pojmu-1/ 36

Žadatel o úvěr musí předložit následující dokumenty: úředně ověřenou kopii oprávnění k podnikání prokazující právní subjektivitu ne starší než 3 měsíce daňové přiznání včetně příloh za poslední 2 roky - kopie daňového přiznání musí být opatřeno originálem razítka potvrzující jeho předání příslušnému finančnímu úřadu roční účetní závěrku za poslední 2 roky (rozvaha, výkaz zisku a ztrát, příloha účetní závěrky), u společností s povinností auditu ověřené auditorem aktuální finanční výkazy klienta (rozvaha, výkaz zisku a ztrát, časová struktura pohledávek a závazků) výroční zprávu a zprávu auditora (jsou-li zpracovány) úředně ověřenou kopii potvrzení o bezdlužnosti vůči finančnímu úřadu, České správy sociálního zabezpečení a zdravotní pojišťovny, případně splátkový kalendář vůči těmto institucím materiály týkající se navrhovaného zajištění V případě, že klient navrhuje do zástavy nemovitost, musí doložit dokumenty předkládané při zřizování zástavního práva a těmi jsou: Výpis z katastru nemovitostí (list vlastnictví – LV), ne starší než měsíc za účelem ověření právního postavení klienta jako vlastníka se zaměřením na skutečnosti ovlivňující budoucí věřitelské postavení banky (zatížení zástavním právem, věcná břemena apod.) Kopie snímku katastrální mapy ne starší 12-ti měsíců plus geometrický plán (v případě, že v katastrální mapě není zakreslen reálný stav) Výkresová dokumentace stavby ověřená stavebním úřadem, u rozestavěných staveb otevřená výkresová dokumentace ke stavebnímu povolení Kolaudační rozhodnutí u zkolaudovaných staveb Nabývací tituly (například: kupní, darovací, jiné smlouvy, jiné doklady osvědčující nabytí vlastnictví) 37

Ocenění hodnoty nemovitostí smluvním odhadcem banky Pojistné smlouvy Banka může dále vyžadovat další podklady vztahující se k zastavované nemovitosti: Smlouvy o správě nemovitosti Smlouvy o službách spojených s údržbou nemovitostí Nájemní smlouvy a výměry nájmu Smlouvy týkající se věcných břemen, předkupních práv atd. Dokumenty provedených změn (nástavba, přístavba, rekonstrukce) Daňové přiznání k dani z nemovitosti včetně potvrzení o jejím zaplacení příslušnému FÚ Pro rozestavěné stavby jsou navíc vyžadovány další podklady: Investiční záměr klienta Územní rozhodnutí a stavební povolení Smlouvy o dílo, rozpočet nákladů stavby a její časový harmonogram Prohlášení vlastníka dle zákona č. 79/94 Sb., eventuelně smlouva o výstavbě18

4.3 Žádost o úvěr Žádost o úvěr v komplexním procesu je opět vytvořena ve dvou variantách: Žádost o úvěr pro fyzickou osobu podnikatele zapsaného v OR Žádost o úvěr pro právnickou osobu (příloha č. 5) Obě varianty vycházejí ze srovnatelného základu a odlišují se pouze v několika částech, které jsou charakteristické vždy pro danou právní formu podnikání, proto v příloze č. 5 uvádím pouze žádost pro právnickou osobu, kde je rozsah požadovaných informací větší.

18

Zdroj: vnitřní předpisy banky – úvěrová politika 38

4.3.1 Žádost pro fyzickou osobu podnikatele v komplexním procesu Žádost o úvěr vyplňuje klient samostatně a zasílá v elektronické podobě do banky, aby mohl firemní bankéř data pouze „přetáhnout“ do ratingového systému bank, protože žádost obsahuje několik listů dat a opisování údajů firemním bankéřem by bylo časově ztrátové a mohlo by dojít i zanesení chybných údajů do systému. Za své předložené údaje si klient ručí tím, že do banky doručí i vytištěnou a podepsanou žádost v papírové podobě. Žádost o úvěr se skládá z následujících částí: Identifikační údaje klienta - obchodní jméno uvedené na živnostenském listě, adresa trvalého bydliště klienta jako fyzické osoby včetně PSČ, místo podnikání uvedené na živnostenském listě, rodné číslo které vyplňují pouze fyzické osoby rezidenti a stručný popis podnikatelské činnosti klienta. Sociodemografická data - vzdělání, rodinný stav, způsob bydlení, délka pobytu na adrese, počet zaměstnanců, zastupitelnost, telefonní kontakt, e-mailová adresa, webové stránky. Stávající angažovanost klienta mimo podnikání – představuje ostatní pravidelně se opakující měsíční výdaje, například stavební spoření, životní pojištění a penzijní připojištění. Součet měsíčních splátek úvěrů a půjček, které klient využívá jako fyzická osoba mimo podnikání. Požadované produkty - v komplexním procesu se využívá celá škála produktů – kontokorentní úvěr, revolvingový úvěr, účelový úvěr, hypoteční úvěr, kreditní karty s úvěrovým limitem, akreditiv, PRF limit (limit na devizové operace), závazkový limit a další vnitřní limity. Profil podnikání - zahrnuje údaj o začátku podnikání, rozsah a strukturu produktů a služeb, které mají zásadní podíl na jeho podnikatelské činnosti, dále se zde uvádí konkurenční podniky, které mohou ovlivnit postavení klienta na trhu. Nutné je také vyplnit hlavní dodavatele a odběratele, kteří se významně podílí na jeho portfoliu, management, jeho kvalitu a zkušenosti a také vliv rozhodujících vlastníků na rozhodování managementu. Finanční výkazy – rozvahu, výkaz zisků a ztráty, cash – flow, případně přílohu k účetní závěrce a to vše v rozsahu minimálně za 2 poslední roky

39

Prohlášení klienta -zahrnuje velký počet informací o vlastnících společnosti, managementu, jejich podílech v jiných společnostech, o poskytnutých či přijatých půjčkách a úvěrech, o nesplacených závazcích, které by měly negativní vliv na finanční situaci žadatele a o případných soudních sporech. Souhlas klienta se zpracováním osobních údajů – pokud chce klient pokračovat v úvěrovém vztahu, musí dát bance souhlas se zpracováním osobních údajů. Vzhledem k tomu, že jde o velký rozsah informací, tak žádost o úvěr zpravidla vyplňuje ekonom nebo účetní firmy a žadatel o úvěr (majitel firmy, jednatel společnosti či statutární orgán společnosti) pouze potvrzuje správnost dat svým podpisem.

4.3.2 Žádost pro právnickou osobu v komplexním procesu Vyplnění žádosti o úvěr pro právnickou osobu se proti žádosti o úvěr pro fyzickou osobu – podnikatele liší pouze v následujících bodech: Identifikační údaje klienta - obchodní jméno uvedené na výpise z obchodního rejstříku, sídlo klienta jako právnické osoby uvedené na výpise z obchodního rejstříku včetně PSČ a oprávněné osoby jednat za klienta, které jsou zapsány v obchodním rejstříku a budou podepisovat vyhotovenou žádost o úvěr. Profil podnikání - zahrnuje údaje o počátku podnikání a o rozsahu činností uvedených na výpise z obchodního rejstříku. Finanční údaje ESS (ekonomicky spjaté skupiny) – pokud je žadatel o úvěr součástí ekonomicky spjaté skupiny, pak musí dokládat k žádosti o úvěr také finanční výkazy (rozvaha, výkaz zisků a ztráty) jednotlivých společností skupiny, protože případný negativní vývoj jedné společnosti může významně ovlivnit hospodaření jiné společnosti či celé skupiny, je třeba zachytit vzájemné vazby mezi členy skupiny a tok finančních prostředků mezi nimi. Také v komplexním procesu vyplňuje žádost o úvěr klient samostatně z důvodu velkého množství požadovaných informací a z důvodu časové náročnosti zpracování dat a následně zasílá v elektronické podobě do banky. V praxi je obvyklé, že formuláře vyplňují ekonomové či účetní společností nebo daňoví poradci, kteří s údaji běžně pracují. Statutární zástupce společnosti, jednatel společnosti nebo majitel firmy podepisuje papírovou formu žádosti o úvěr jako doklad o pravdivosti vyplněných údajů.

40

Po předložení všech potřebných údajů a dokladů může firemní bankéř či klientský pracovník začít zpracovávat úvěrový návrh v komplexním procesu.

4.4 Úvěrový návrh v komplexním procesu První činností zpracovatele úvěrového návrhu je provést hodnocení bonity klienta respektive zjištění ratingového stupně, tj. pravděpodobnosti defaultu klienta (default lze definovat jako pravděpodobnost selhání dlužníka v čase).

4.4.1 Stanovení ratingu klienta Hodnocení klienta v komplexním procesu se provádí pomocí tzv. ratingu. Banka využívá při kvantifikaci úvěrového rizika interní rating stanovený na základě interních ratingových modelů, při jejichž tvorbě bylo využito skutečných historických dat o selhání (defaultu) dlužníků. Rating je proces stanovení bonity klienta a její vyjádření pomocí pevně stanovené stupnice. Bonita klienta – souhrnné označení pro kvalitu právních, finančních a ekonomických charakteristik klienta, které jsou důležitými indikátory jeho schopnosti a ochoty splnit závazek vůči bance.19 Banka stanoví PD rating (Probability od Default – pravděpodobnost defaultu) klienta na základě zhodnocení 2 skupin kriterií: Kvantitativní faktory – finanční situace klienta a vývoj finanční situace (kvantitativní faktory mají objektivní charakter a jsou tudíž objektivně kvantifikovatelné) Kvalitativní faktory, tj. nefinanční faktory, kdy posuzovaná kriteria mají do značné míry subjektivní charakter (jejich kvantifikace je subjektivní). Hodnocení ratingu je jako prvotní pohled na hodnocení rizika klienta, případně může upozornit na možné varovné signály, ale nelze ji ztotožňovat s finanční analýzou, kterou se budu zabývat později.

19

Zdroj:http://is.bivs.cz/th/7371/bivs_m/DP2009_ALENA_PELIKANOVA_Dopady_Basel_II_do_segmentu

_firemni_klientely.pdf - strana 36

41

4.4.1.1 Hodnocení finančních situace klienta (kvantitativní faktory) Při hodnocení finanční situace klienta ratingový nástroj využívá dat, které byly do systému vloženy z výkazů klienta, tj. z rozvahy, výkazu zisků a ztrát, cash flow a další doplňující informace z podrozvahy apod. (např. výše leasingových závazků, struktura pohledávek a závazků). Ratingový nástroj provádí výpočty finančních ukazatelů a vypočtené hodnoty používá pro stanovení PD ratingu a následně také jako podklad pro zpracování detailní finanční analýzy. Níže uvádím přehled nejdůležitějších finančních ukazatelů: Výše tržeb Meziroční změna tržeb Obchodní marže Marže přidané hodnoty Rentabilita tržeb Rentabilita vlastního kapitálu Rentabilita aktiv Celková likvidita Běžná likvidita Doba obratu zásob Doba inkasa pohledávek z obchodních vztahů Doba splatnosti závazků z obchodních vztahů Upravený vlastní kapitál Finanční zadluženost Krytí úroků Ratingový systém vyhodnocuje řadu dalších finančních ukazatelů, které mohou ovlivnit hodnocení rizikovosti klienta. Při výběru hodnocených ukazatelů záleží na typu společnosti, kterou bude banka hodnotit, oblasti podnikání, druhu a délce požadované angažovanosti apod.. 42

4.4.1.2 Hodnocení nefinanční situace klienta (kvalitativní faktory) V této části se hodnotí vlastní předmět podnikatelské činnosti klienta a širší kontext, v němž klient svoji činnosti vyvíjí (obor, odvětví, konkurence, trh). Vychází se z toho, že rating klienta ovlivňuje nejen to, jak si vede z hlediska své finanční situace (ekonomické síly), ale jakou činnost vyvíjí, v jakém oboru podniká (charakter činnosti, sezónnost, konkurence atd.). U této skupiny hodnocení se oproti finančnímu hodnocení promítá i pohled do budoucnosti na perspektivy klienta. Toto hodnocení je ve srovnání s finančním hodnocením více subjektivní a kriteria jsou často obtížně kvantifikovatelná. Pro lepší pochopení uvádím přehled hodnocených nefinančních kriterií: Změna celkové finanční situace – jak negativně, tak pozitivně může být důsledkem vlivu dalších faktorů (a to: vliv konkurence, ztráta či posílení pozice na trhu, úroveň finančního řízení, kvalita aktiv, daňové aspekty a také externí faktory jako jsou ekonomická politika vlády či v současné době omezení činnosti v rámci EU). Obor podnikání – ovlivňuje stávající i budoucí ekonomickou situaci klienta. Zvlášť důležitý je pohled do budoucnosti, na perspektivu oboru a propojenost se zahraniční ekonomikou. Atraktivnost oboru ovlivňují pozitivně faktory jako je např. vysoká míra výnosu, vysoká dynamika rozvoje a růstu oboru, očekávaná dynamika poptávky. Negativní faktory činí obor neatraktivním, jde např. o vysoká ekologická rizika či nasycení trhu). Diverzifikace odběratelů – znamená rozložení rizika ze ztráty jediného či významného odběratele do širšího okruhu odběratelů včetně hodnocení jejich bonity. Citlivost cen vstupů – jde o hodnocení změn cen na světových trzích, sezónní výkyvy cen, cenové politiky dodavatelů apod. Hodnotí se zde nejen vývoj cen, ale také charakter dodavatelské základny, tj. diverzifikace dodavatelů, možnost jejich záměny a posouzení charakteru produkce z hlediska cen. Kvalita informací od klienta – hodnotí se kvalita informací, které klient předává bance, jak rychle a ochotně reaguje na požadavky banky. Hodnotí se i kvalita předložených plánů, zda jsou reálné. Závazky vůči státu – jde o zjištění, zda žadatel o úvěr nemá nevyrovnané závazky vůči státu, tj. finančnímu úřadu, správě sociálního zabezpečení a zdravotním 43

pojišťovnám. Pokud tyto závazky společnost má, jsou indikátorem pochybné platební morálky společnosti a jejich existence může bezprostředně ohrozit schopnost splácet závazky společnosti vůči bance. Vývoj obratu na účtech klienta – tento ukazatel ukazuje na intenzitu vztahu mezi klientem a bankou. Pokud obraty na účtech rostou, banka toto posuzuje jako pozitivní moment při hodnocení vztahu. Plnění smluvních podmínek – toto hodnocení je relevantní pouze u stávajících klientů. Pravidelný monitoring plnění smluvních podmínek je jedním ze základních předpokladů průběžného sledování stability ekonomické situace klienta. Neplnění smluvních podmínek a finančních ukazatelů může signalizovat vznik možných problémů, které mohou mít za následek nestabilitu ekonomického postavení klienta. Postavení na trhu – hodnotí se trh, který je relevantní hodnocenému klientovi, ať jde o trh zahraniční, či český nebo místní. Perspektivy klienta – zde se hodnotí očekávaný vývoj a perspektivy klienta i v souvislosti s možnými změnami ve výrobě či řízení nebo se hodnotí očekávaný vývoj v odvětví. Ceny výstupů – u tohoto kriteria jde o to, do jaké míry může klient ovlivnit ceny výstupů vzhledem na své odběratele. Bariéry vstupu na trh – mohou mít objektivní charakter (např. omezené přírodní zdroje) nebo subjektivní charakter (např. protekcionismus při udělování povolení, licencí a dovozních či vývozních kvót). Výsledky a zkušenosti managementu – toto hodnocení je silně subjektivní, hodnotí se nejen délka zkušenosti vedení podniku, ale také kvalita řídících pracovníků, kteří rozhodujícím způsobem ovlivňují výsledky podniku. Majitelé a management – zde se hodnotí, zda a v jakém časovém horizontu došlo ke změně majitele či důležitého manažera. Ručení majitelů – je důležitým ukazatelem v hodnocení, kdy banka z věřitelského hlediska bere ručení jako preferovanou formu zajištění poskytnuté úvěrové angažovanosti s cílem dosáhnout adekvátního sdílení rizika vlastníky společnosti, 44

tj. hodnotí, zda vlastníci jsou ochotni ručit či nikoliv a tím ukazují, zda financovanému projektu věří či nikoliv.

Nefinanční hodnocení všech těchto kriterií provádí firemní bankéř či klientský pracovník, který je žadateli o úvěr nejblíže a má od něj maximum informací. Hodnocení nefinančních ukazatelů je velmi subjektivní a v celkovém hodnocení klienta má nižší váhu ve srovnání s hodnocením finančním. Po zhodnocení finančních i nefinančních kriterií je klientovi stanovena celková bonita. Cílem je vytvořit celkový přehled o situaci klienta, jeho perspektivách a záměrech do budoucnosti. Klient je zařazen do příslušné procesní skupiny a výsledkem je rozhodnutí firemního bankéře či klientského pracovníka, zda bude zpracovávat úvěrový návrh na klienta nebo definitivně odmítne jeho žádost. Pokud je hodnocení pozitivní, pak firemní bankéř či klientský pracovník zpracovává vlastní úvěrový návrh.20

4.4.2 Vlastní úvěrový návrh Ještě před zpracováním vlastního úvěrového návrhu musí firemní bankéř či klientský pracovník prověřit, zda klient nemá negativní záznam v centrálním registru úvěrů a zda není veden na black listu banky. Pokud klient žádné záznamy nemá, přistupuje pracovník banky k vypracování úvěrového návrhu. Úvěrový návrh obsahuje veškeré informace, které jsou důležité pro posouzení poskytnutí úvěrové angažovanosti dalšími schvalovacími stupni. Jedná se zejména o: Identifikaci dlužníka – tj. základní informace o žadateli o úvěr Hodnocení klienta – tj. do jaké procesní skupiny byl zařazen Stávající angažovanost – tj. popis již poskytnuté úvěrové angažovanosti jak u banky, tak u jiných bankovních subjektů Nově navrhovaná angažovanost – tj. popis navrhovaných produktů, jejich cena, poplatky a doby splatnosti jednotlivých angažovaností Zajištění – tj. popis navrhovaného zajištění včetně stanovení jistící hodnoty, tj. pravděpodobné hodnoty v případě realizace zástavy. V této části návrhu musí být 20

Zdroj: kapitola čerpána z vnitřních předpisů banky – úvěrová politika 45

proveden přesný popis zajištění pro potřeby zhodnocení ceny zajištění a pro potřeby zpracování smluvní dokumentace, konkrétně zástavních smluv Podmínky čerpání – tj. stanovení podmínek, po jejichž splnění lze úvěr načerpat Navrhované smluvní podmínky a závazky – tj. stanovení finančních i nefinančních závazků, které budou uvedeny ve smluvní dokumentaci Finanční analýza – je nedílnou součástí úvěrového návrhu a má za cíl stanovit silné a slabé stránky společnosti a odhalit tak úvěrová rizika pro banku s cílem ošetřit je. Finanční analýza

21

je oblíbenou metodou hodnocení finanční výkonnosti podniku, kterou

by neměly používat jenom velké firmy, ale i ty menší. Finanční stránka je významným prvkem každého podniku. Přitom platí, že všechno, co podnik udělá, se nějak zobrazí ve finančních číslech. Finanční analýza ale není všemocná a její výsledky se musí hodnotit v kontextu vnějšího a vnitřního prostředí podniku. Finanční analýza vychází z finančních výkazů, a je tedy závislá na pravdivém a věrném zobrazení skutečností ve finančních výkazech. Finanční analýza je zaměřená primárně na minulost (firmy zveřejňují finanční výkazy s časový odstupem, během kterého se situace může razantně změnit), ale lze ji využít i pro předpověď budoucnosti. Výsledky finanční analýzy často nic samy o sobě neřeknou, musí se srovnat s dalšími podniky (tzv. benchmarking) nebo v časové řadě. Finanční analýza hodnotí finanční výkazy absolutně (absolutní změny finančních údajů jako tržby), relativně (procentní změny těchto ukazatelů) nebo podílem dílčích položek. Banka používá finanční analýzu k posouzení hodnoceného subjektu z hlediska výkonnosti a s cílem stanovit, zda bude subjekt schopen v budoucnosti dostát svým závazkům. Analýza se zaměřuje zejména na následující skutečnosti:

21

Zdroj: http://firmy.finance.cz/financovani/informace/financni-analyza/smysl_financni_analyzy/

46

Obecné informace – kvalita účetních výkazů a specifické rysy účetnictví klienta, vzájemné financování ve skupině, apod. Rozbor výkazu zisků a ztrát – interpretace hospodářského výsledku včetně jeho ovlivnění mimořádnými výnosy nebo prodejem majetku, náhlé změny v nákladových či výnosových položkách, identifikace všech mimořádných nákladů a výnosů, zhodnocení možných rizikových faktorů – kurzová a úroková rizika, krytí úroků, dále obecné zhodnocení rentability, načrtnutí očekávaného vývoje. Struktura aktiv – hodnocení celkových aktiv, efektivita využití aktiv vzhledem ke konkurenci, vysvětlení závažných meziročních pohybů či neobvykle významných položek aktiv, použité účetní pravidla a postupy odepisování, aj. Kvalita oběžného majetku – kvalita zásob, přiměřenost jejich obrátkovosti, rozbor věcné struktury pohledávek, diverzifikace pohledávek z hlediska struktury odběratelů, rozbor časové struktury pohledávek, zhodnocení průměrné doby inkasa pohledávek ve vztahu k uvedené časové struktuře a platebním podmínkám. Kapitálová struktura a likvidita – stanovení reálné výše vlastního kapitálu a jeho vývoje na základě reálné hodnoty aktiv, zhodnocení vlivu leasingových závazků na finanční zadluženost, přiměřenost rozdělení podnikatelského rizika mezi vlastníky a financující instituce, rozbor časové struktury závazků, případně zdůvodnění závazků po splatnosti. Peněžní toky – tj. analýza cash- flow, vyhodnocení výše a vývoje generovaných peněžních prostředků, přiměřenost volných finančních prostředků vůči splátkám finančních dluhů, doba splatnosti dluhů z běžného cash – flow. Analýza budoucího vývoje – zhodnocení reálnosti předpokladů, ze kterých vychází plán klienta (zvýšení kapacit, rozšíření sortimentu, zvýšení výstupních cen, snížení nákladů, změny platebních podmínek atd.). V závěru je provedeno hodnocení pozitivních a negativních aspektů, možných příležitostí a hrozeb úvěrového případu, prezentace vlastních závěrů ohledně možných rizik při poskytnutí úvěru a jejich ošetření.22

22

Zdroj: vnitřní předpisy banky – úvěrová politika 47

4.4.3 Schvalovací proces Po zpracování úvěrového návrhu zasílá firemní bankéř či klientský pracovník úvěrový návrh k dalšímu posouzení. Ve většině posuzovaných případů je vyžadováno stanovisko risk manažera, tzv. advice.

Tento schvalovací stupeň hodnotí kvalitu zpracovaného

úvěrového návrhu, vyjadřuje se k navrhovaným produktům, jejich výši, k zajištění a zaměřuje se na ošetření rizika posuzovaného případu. Po zpracování advice je úvěrový návrh doporučen ke schválení nebo je doporučeno úvěr neposkytovat. Rozhodnutí o schválení či neschválení úvěrového návrhu závisí na konečném schvalovateli. Schvalovací úroveň pro jednotlivé skupiny je stanovena předpisy banky a závisí na zařazení klienta do bonity, na výši úvěrové angažovanosti, na výši a kvalitě zajištění. Definování kompetencí a odpovědností musí být provedeno tak, aby rizikovější úvěrové obchody prošly rukama více osob, přes více organizačních útvarů a orgánů banky. Platí zásada čím více stupňů posouzení úvěrového případu, tím menší míra rizika neúspěchu úvěrového obchodu.23

23

Zdroj: Pavelka F., Bardová D., Opltová R., Úvěrové obchody, str. 173 48

Závěr Cílem mé práce bylo srovnání pracnosti žádosti o úvěr a posouzení úvěrového případu u fyzické osoby a právnické osoby. V první části jsem se zaměřil na zásady stanovené bankou, které jsou nepřekročitelné při posuzování, zda s klientem začít projednávat žádost o úvěr či nikoliv a také jsem popsal jednotlivé kroky celého úvěrového procesu. Tato část je ryze teoretická a velká část bakalářské práce vychází z předpisové základny banky, se kterou jsem při zpracování mé bakalářské práce spolupracoval. Pro srovnání pracnosti žádosti o úvěr jsem si vybral 3 skupiny žadatelů o úvěr a to fyzické osoby nepodnikající – občany, fyzické osoby podnikající a právnické osoby. V bance jsem si vyžádal žádosti o úvěr pro jednotlivé skupiny s tím, že budu vyplňovat konkrétní data. Tuto myšlenku jsem však opustil, protože pro posouzení úvěrového případu u fyzické a právnické osoby nejsou podstatná čísla, ale množství informací a rozsah činností, které musí pracovník banky udělat. Proto jsem podrobně popsal postupy při zpracování úvěrového návrhu od předání dat až po schválení, případně načerpání úvěru. Výsledkem mé práce je zjištění, že nejrozsáhlejší a nejkomplikovanější je zpracování úvěrového návrhu pro právnickou osobu v rámci tzv. komplexního procesu. Začíná to už velkým rozsahem požadovaných informací a podkladů od klienta, které jsou nutné pro vyhodnocení bonity klienta a posouzení, zda je s klientem možno dále spolupracovat. Také zpracování úvěrového návrhu v komplexním procesu je složitější a rozsáhlejší a vyžaduje i mnohem více znalostí a zkušeností u samotného firemního bankéře, aby dobře popsal ekonomickou situaci klienta a navrhl správně úvěrové produkty a jejich zajištění. Samotný schvalovací proces je u tohoto typu klienta náročnější, protože prochází několika schvalovacími stupni, aby bylo zajištěno maximální posouzení rizika a navrženo vhodné ošetření těchto rizik. I z hlediska časového je nutno konstatovat, že schválení úvěru pro právnickou osobu v komplexním procesu je v delším časovém horizontu, protože je potřeba zpracovat mnohem více informací, vypracovat více závěrů a dát ucelený přehled silných a slabých stránek klienta, aby konečný schvalovatel mohl na základě všech informací objektivně rozhodnout.

49

Seznam použité literatury a zdrojů 1) Vnitřní předpisy banky – úvěrová politika. 2) Price Waterhouse. Úvod do řízení úvěrového rizika. 1. vydání. Praha: Management Press, 1994. 315 s. ISBN 80-85603-49-7. 3) František Pavelka – Dagmar Bardová – Radka Opltová, Úvěrové obchody. 1. vydání. Praha: Aktris spol. s.r.o., 2001. s ISBN 80-7265-037-8 4) Polidar, Vojtěch. Management úvěrových obchodů bank. 2. upravené vydání. Praha: ECONOMIA, a.s.,1992. 264 s. ISBN 80-85378-04-3.

Internetové zdroje 1) www.wikipedia.cz 2) www.csob.cz 3) www.creditbureau.cz 4) www.bezplatnapravniporadna.cz 5) www.jvmrpic.cz 6) http://firmy.finance.cz

Seznam obrázků a tabulek 1) Obrázek č. 1 - Úvěrový proces „od A až po Z“. 2) Tabulka č. 1 - Předkládané dokumenty u fyzické osoby podnikající.

50

Přílohy 1) Příloha č. 1 – Žádost o úvěrovou angažovanost pro fyzickou osobu. 2) Příloha č. 2 – Potvrzení o výši pracovního příjmu. 3) Příloha č. 3 – Žádost o úvěr pro fyzickou osobu podnikatele. 4) Příloha č. 4 – Žádost o úvěr pro právnickou osobu (jednoduchý proces). 5) Příloha č. 5 – Žádost o úvěr pro právnickou osobu (komplexní proces).

51

Příloha č. 1 Žádost o úvěrovou angažovanost pro fyzickou osobu

52

53

Příloha č. 2 Potvrzení o výši pracovního příjmu

54

Příloha č. 3 Žádost o úvěr pro fyzickou osobu podnikatele ŢÁDOST O ÚVĚR FYZICKÁ OSOBA-PODNIKATEL

JEDNODUCHÝ PROCES

Zprovozni makra

Rezident Číslo žádosti BRCD Jméno pobočky

CC

Osobní číslo CIF Klienta

1a. IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE KLIENTA Obchodní jméno Bydliště Místo podnikání Korespondenční adresa RČ Telefonní kontakt WWW stránky klienta Popis činnosti klienta:

Auditováno

IČO

Datum narození Mobil Typ účetnictví

Ne

Vzdělání Způsob bydlení Počet členů domácnosti Společné jmění manželů

Věk

Přiznání k DzP předkládáno FU do x 31.3 30.6 JINÉ 1b. SOCIODEMOGRAFICKÁ DATA (FO) Rodinný stav Délka pobytu na adrese od (MM.RRRR) Počet osob bez příjmů z toho počet nezaopatřených dětí

1c. STÁVAJÍCÍ ANGAŢOVANOST KLIENTA MIMO PODNIKÁNÍ (FO) Ostatní měsíční výdaje (pojištění a spoření) 0,0 Měsíční splátky(úvěry, leasing, hypotéka, půjčky, apod.) 0,0 Limity na kontokorentech a kreditních kartách 0,0 Hypotéka u skupiny ČSOB (zůstatek) 0,0 2. POŢADOVANÉ PRODUKTY

v tis. v tis. v tis. v tis.

Kč Kč Kč Kč

Ţádám Československou obchodní banku, a. s., se sídlem Radlická 333/150, 150 57 Praha 5; IČ: 00001350 zapsanou v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B: XXXVI, vložka 46 (dále jen ČSOB), o poskytnutí x Požadovaná částka (v tis.) Číslo běžného účtu u ČSOB pro čerpání

KONTOKORENTNÍHO ÚVĚRU (PPÚ) Měna Kód banky ÚČELOVÉHO ÚVĚRU 1 KREDITNÍ KARTY S ÚVĚROVÝM LIMITEM

Začátek podnikání (MM.RRRR) Počet zaměstnanců

3. PROFIL PODNIKÁNÍ 06.2007 Počet dodavatelů 0-5 Počet odběratelů

55

6-10 6-10

CZK 0300

56

4. PROHLÁŠENÍ KLIENTA Klient výslovně prohlašuje, že: na majetek Klienta bylo v průběhu posledních 5 let vedeno konkurzní nebo exekuční řízení na účet/účty Klienta bylo v posledních 12-ti měsících vedeno exekuční řízení KOMENTÁŘ:

Ne Ne

Klient v ý slov ně prohlašuje, že posky tl finanční, zbožov é nebo jiné úv ěry či půjčky (kromě krátkodobý ch obchodních úv ěrů v y plý v ajících z běžný ch dodáv ek zboží nebo služeb v rámci předmětu podnikání Klienta a nejv ý še v obv y klém rozsahu a lhůtách splatnosti) pouze následujícím třetím osobám: P oskytnuto komu: Dr uh úvěr u / pŧjčky

O bchodní fir ma / Jméno a př íjmení

IČ O / RČ

V ýše úvěr u / M ěna pŧjčky ( C ZK, celkem EUR... ( v tis.) )

Konečná splatnost ( M M .RR)

M ěna V ýše závazku ( C ZK, celkem EUR... ( v tis.) )

Ukončení platnosti ( M M .RR)

ne Klient v ý slov ně prohlašuje, že za záv azky Klienta posky tly zajištění pouze následující třetí osoby : P oskytnuto komu: Dr uh zajištění

O bchodní fir ma / Jméno a př íjmení

IČ O / RČ

ne Klient v ý slov ně prohlašuje, že nemá záv azky po splatnosti v ůči státu (zejména v ůči finančním úřadům, Č eské správ ě sociálního zabezpečení a celním úřadům) a nemá záv azky po splatnosti v ůči sv ý m ostatním v ěřitelům, které by měly negativ ní v liv na schopnost Klienta dostát jeho platebním záv azům ze S mlouv y , s v ý jimkou níže uv edený ch záv azků: V ýše závazku po splatnosti celkem ( v tis.)

O značení věř itele: O bchodní fir ma / Jméno a př íjmení / jiné označení věř itele

IČ O / RČ

M ěna ( C ZK, EUR...

Doba pr odlení

ne Klient v ý slov ně prohlašuje, že není proti němu v edeno nebo nehrozí soudní, rozhodčí či jiné řízení, jehož v ý sledek by mohl negativ ně ov liv nit jeho podnikatelskou činnost nebo mohl mít negativ ní v liv na jeho schopnost dostát platebním záv azkům v y plý v ajícím ze S mlouv y a není mu známo, že by takov éto řízení by lo v edeno nebo hrozilo třetím osobám, které zajišťují pohledáv ky Banky v ůči Klientov i nebo by lo v edeno nebo hrozilo třetím osobám, za které posky tl Klient jakékoliv zajištění jejich záv azků, v še s v ý jimkou níže uv edený ch řízení: O značení pr otistr any: O bchodní fir ma / Jméno a př íjmení / jiné označení pr otistr any

IČ O / RČ

Řízení vedeno / hr ozí vŧči Klientovi / tř etí osobě ( uvést)

C elková výše M ěna Dr uh ř ízení – částky, kter á je ( C ZK, soudní / př edmětem ř ízení EUR... r ozhodčí / ( v tis.) ) jiné

ne Klient v ý slov ně prohlašuje, že neposky tl zajištění za záv azky třetích osob a jeho majetek není zatížen zástav ními a/nebo jiný mi v ěcný mi práv y zřízený mi v e prospěch třetích osob, s v ý jimkou níže uv edeného zajištění a zřízený ch v ěcný ch práv : Sjednán / umoţněn vznik zajištění ve pr ospěch koho: Dr uh poskytnutého zajištění nebo zř ízeného pr áva

O bchodní fir ma / Jméno a př íjmení

IČ O / RČ

C elková hodnota zajišťovaných závazkŧ ( v tis. )

M ěna ( C ZK, EUR... )

Splatnost zajišťovaných závazkŧ ( M M .RR)

ne Klient v ý slov ně prohlašuje, že nečerpá úv ěry , půjčky ani finanční v ý pomoci od jiný ch bank, peněžních ústav ů a/nebo třetích subjektů s v ý jimkou níže uv edený ch úv ěrů, půjček a finančních v ý pomocí: A NGA ŢO V A NO ST U SKUP INY Č SO B, JINÝ C H BA NK A T ŘET ÍC H SUBJEKT Ŧ P oskytnuto kým: Dr uh pŧjčky / úvěr u / finanční výpomoci

O bchodní fir ma / Jméno a př íjmení

IČ O / RČ

V ýše limitu / Splatnost aktuálně poskytn. M ěna čer paná úvěr u ( C ZK, částka pr o /pŧjčky/fi EUR..) ÚÚ nanč. ( v tis.) výpomoci

LE A S IN G Klient v ý slov ně prohlašuje, že má postav ení ov ládající a/nebo ov ládané osoby v e smy slu ustanov ení § 66a obchodního zákoníku pouze v e v ztahu v ůči následujícím třetím osobám: O bchodní fir ma / Jméno a př íjmení

IČ O / RČ

T voř í koncer n / Netvoř í koncer n ve smyslu § 6 6 a odst.7 o.z.

Klient je osobou ovládanou / ovládající

ne Klient v ý slov ně prohlašuje, že má v íce než 10% majetkov ou účast na základním kapitálu anebo disponuje v íce než 10% podílem na hlasov acích práv ech následujících třetích osob: O bchodní fir ma

IČ O

ne

57

V ýše podílu v %

5. SOUHLAS KLIENTA SE ZPRACOVÁNÍM OSOBNÍCH ÚDAJŦ 1 ) Č S O B zachov áv á mlčenliv ost o v šech skutečnostech, na které se v ztahuje bankov ní tajemstv í v souladu s práv ními předpisy . Č S O B zachov áv á dův ěrnost těchto informací i po ukončení smluv ního v ztahu s Klientem. Č S O B posky tuje informace, které jsou předmětem bankov ního tajemstv í, pouze opráv něný m osobám a institucím v souladu s práv ními předpisy a v rámci smluv ních ujednání s Klientem. 2 ) Č S O B zpracov áv á osobní údaje fy zický ch osob (dále také „subjektu/ů údajů“) za účely stanov ený mi práv ními předpisy , dále za účelem jednání o posky tnutí bankov ní služby , plnění smluv ních záv azků Č S O B, ochrany zájmů a práv Č S O B, opráv něného zv eřejňov ání osobních údajů fy zický ch osob, nabízení obchodu a služeb a v rámci souhlasu fy zický ch osob, a to v rozsahu osobních údajů předaný ch Č S O B fy zickou osobou, jíž se osobní údaje tý kají případně jinou osobou v souladu se zákonem č. 101/2000 S b., o ochraně osobních údajů a o změně některý ch zákonů, v e znění pozdějších předpisů. O sobní údaje fy zický ch osob jsou zpracov áv ány automatizov aně i manuálně a mohou bý t zpřístupněny zaměstnancům Č S O B, zpracov atelům, s nimiž má Č S O B uzav řenu smlouv u o zpracov ání osobních údajů, případně další fy zické osobě podle zákona o ochraně osobních údajů, osobám dle souhlasu subjektu údajů a osobám opráv něný m na základě práv ních předpisů. 3 ) P osky tnutí osobních údajů osob, které s Č S O B hodlají uzav řít smluv ní v ztah v rozsahu žádaném Č S O B je dobrov olné, nicméně ze strany Č S O B je jejich posky tnutí podmínkou uzav ření smluv ního v ztahu. 4 ) P ožádá-li subjekt údajů Č S O B o informaci o zpracov ání sv ý ch osobních údajů, Č S O B je v souladu se zákonem na ochranu osobních údajů pov inna mu tuto informaci bez zby tečného odkladu předat. O bsahem informace je v ždy sdělení o: a) účelu zpracov ání osobních údajů, b) osobních údajích, případně kategoriích osobních údajů, které jsou předmětem zpracov ání, v četně v eškerý ch dostupný ch informací o jejich zdroji, c) pov aze automatizov aného zpracov ání v souv islosti s jeho v y užitím pro rozhodov ání, jestliže jsou na základě tohoto zpracov ání činěny úkony nebo rozhodnutí, jejichž obsahem je zásah do práv a a opráv něný ch zájmů subjektu údajů, d) příjemci, případně kategoriích příjemců. Č S O B má práv o za posky tnutí informace požadov at přiměřenou úhradu nepřev y šující náklady nezby tné na posky tnutí informace. P ov innost Č S O B posky tnout informace subjektu údajů uprav enou v § 12 zákona o ochraně osobních údajů může za Č S O B plnit zpracov atel. 5 ) Každý subjekt údajů, který zjistí nebo se domnív á, že Č S O B nebo konkrétní zpracov atel osobních údajů, s který m má Č S O B uzav řenu smlouv u v souladu s § 6 zákona o ochraně osobních údajů prov ádí zpracov ání jeho osobních údajů, které je v rozporu s ochranou soukromého a osobního živ ota subjektu údajů nebo v rozporu se zákonem, zejména jsou-li osobní údaje nepřesné s ohledem na účel jejich zpracov ání, může: a) požádat Č S O B nebo konkrétního zpracov atele o v y sv ětlení, b) požadov at, aby Č S O B nebo konkrétní zpracov atel odstranil takto v zniklý stav . Zejména se může jednat o blokov ání, prov edení oprav y , doplnění nebo likv idaci osobních údajů. Je-li žádost subjektu údajů shledána opráv něnou, Č S O B nebo konkrétní zpracov atel odstraní neprodleně záv adný stav . N ev y hov í-li Č S O B nebo konkrétní zpracov atel žádosti subjektu údajů, má subjekt údajů práv o obrátit se přímo na Ú řad pro ochranu osobních údajů. V ý še popsaný postup nev y lučuje, aby se subjekt údajů obrátil se sv ý m podnětem na Ú řad pro ochranu osobních údajů přímo. P okud v znikla v důsledku zpracov ání osobních údajů subjektu údajů jiná než majetkov á újma, postupuje ání jejího nárokuS podle zv láštního zákona 6 ) Klient vse e při smyuplatňov slu zákona č. 101/2000 b. o ochraně osobních údajů a o změně některý ch zákonů, v e znění pozdějších předpisů a zákona č. 21/1992 S b., o bankách, v e znění pozdějších předpisů, souhlasí s tím, aby : a) Č S O B předáv ala prov ozov ateli registru klientský ch informací (prov ozov atel registru klientský ch informací je uv eden v dokumentu Informační minimu pro úv ěrov é klienty ) k dalšímu shromažďov ání, zpracov áv ání a uchov áv ání v rámci takov ého registru identifikační osobní údaje Klienta uv edené v e S mlouv ě (tj. v žádosti Klienta o uzav ření smlouv y s Č S O B nebo v již uzav řený ch smlouv ách Klienta s Č S O B), a to v četně rodného čísla Klienta, osobní údaje v y pov ídající o tom, zda mezi Klientem a Č S O B došlo k uzav ření, případně neuzav ření, S mlouv y , osobní údaje v y pov ídající o finančních záv azcích Klienta, které v znikly , v zniknou nebo mohou v zniknout v ůči Č S O B v souv islosti se S mlouv ou, a o plnění těchto záv azků ze strany Klienta, osobní údaje v y pov ídající o zajištění záv azků Klienta souv isejících se S mlouv ou, případné další osobní údaje, které v y pov ídají o bonitě a dův ěry hodnosti Klienta a které Klient sdělil či sdělí Č S O B nebo které Č S O B získala či získá v souv islosti s plněním, případně neplněním S mlouv y a osobní údaje Klienta o jeho S mluv ních v ztazích s (i) osobami, které Č S O B ov ládá, dále (ii) s osobami ov ládajícími Č S O B a (iii) osobami ov ládaný mi některou z osob, které ov ládají Č S O B (dále jen "osoba propojená s Č S O B" nebo "osoby propojené s Č S O B"), přičemž pojmy ov ládat, osoba ov ládající, osoba ov ládaná mají v ý znam v y mezený v § 66a zákona č. 513/1991 S b., obchodní zákoník, v e znění pozdějších předpisů; b) prov ozov atel registru klientský ch informací v ý še uv edené osobní údaje Klienta (v e formě informačního souboru) zpřístupnil v šem opráv něný m uživ atelům registru klientský ch informací (opráv nění uživ atelé registru klientský ch informací jsou uv edeni v Informačním minimu pro úv ěrov é klienty ), kteří budou mít odpov ídající souhlas Klienta nebo kteří k tomu budou opráv něni v souladu se zákonem; c) v šichni opráv nění uživ atelé registru klientský ch informací, který m by ly zpřístupněny v ý še uv edené osobní údaje Klienta, ty to zpracov áv aly , a to případně spolu s dalšími osobními údaji Klienta, jež opráv něně zpracov áv ají; d) Č S O B v ý še uv edené osobní údaje Klienta předáv ala osobám propojený m s Č S O B a aby ty to společnosti uv edené osobní údaje Klienta zpracov áv aly za účely uv edený mi v těchto V O P , a to případně spolu s dalšími osobními údaji Klienta, jež opráv něně zpracov áv ají; 7 ) Ú čelem zpracov ání osobních údajů Klienta na základě tohoto souhlasu je kromě účelů uv edený ch v ý še: a) ev idenční účely ; b) v y tv oření souboru informací v y pov ídajících o bonitě a dův ěry hodnosti Klienta; c) zajištění v zájemného informov ání opráv něný ch uživ atelů registru klientský ch informací a osob propojený ch s Č S O B, o bonitě a dův ěry hodnosti Klienta, d) umožnění posuzov ání bonity a dův ěry hodnosti Klienta ze strany opráv něný ch uživ atelů registru klientský ch informací a osob propojený ch s Č S O B, e) nabízení obchodu a služeb ze strany Č S O B a osob propojený ch s Č S O B, a to i elektronický mi prostředky . 8 ) Klient uděluje tento souhlas na dobu trv ání smluv ních v ztahů s Č S O B a na dobu dalších čty ř let od splnění v eškerý ch finančních záv azků Klienta z uzav řený ch smluv , pokud ty to záv azky zaniknou řádný m splněním nebo způsobem nahrazujícím řádné splnění, resp. od zániku S mlouv y , pokud finanční záv azky ze S mlouv y zaniknou jinak. P řed posky tnutím tohoto souhlasu se Klient seznámil s platný m zněním dokumentu Informační minimum pro úv ěrov é klienty bank jehož obsahem je základní charakteristika fungov ání registru klientský ch informací, v četně popisu jeho struktury , identifikace prov ozov atele registru klientský ch informací, seznamu opráv něný ch uživ atelů registru klientský ch informací a osob, které jsou opráv něny se účastnit na zpracov ání osobních údajů v rámci registru klientský ch informací, poučení o práv ech Klienta v souv islosti se zpracov áním jeho osobních údajů v rámci registru klientský ch informací a Klient by l informov án, že aktuální znění informačního dokumentu Informační minimum pro ěrov é souhlas klienty bank je zv eřejněno místech a internetov ý chosobní stránkách B a internetov ch stránkách C BC B. 9 ) Klient tímto v ý slov něúv uděluje a současně zmocňujenaČ obchodních S O B k tomu, aby jím posky tnuté údajeČ vS Orozsahu: jméno,ýpříjmení, datum narození, rodné číslo, adresa a IČ v případě porušení smluv ní pov innosti Klientem, jejímž následkem je existence peněžní pohledáv ky Č S O B za Klientem v e v ý ši dv ou splátek nebo existence jakékoliv peněžní pohledáv ky Č S O B za Klientem déle jak 30 dnů po splatnosti, ty to osobní údaje v četně rodného čísla zpracov áv ala za účelem informov ání o porušení smluv ní pov innosti Klientem v četně rozsahu a pov ahy tohoto porušení, následné platební morálce Klienta a za účelem ochrany práv Č S O B předáv ala za v ý še uv edený mi účely k dalšímu zpracov ání sdružení S O LU S , zájmov ému sdružení práv nický ch osob, IČ 69346925 (dále jen „S O LU S “), které v ede databázi osob (dlužníků), které porušily smluv ní záv azek řádně platit za posky tnutou finanční službu (tj. úv ěr, leasing, pojištění, kreditní karty , prodej na splátky apod.), případně jeho práv nímu nástupci. Klient souhlasí s tím, aby S O LU S při zpracov ání jeho osobních údajů v y užil služeb zpracov atelů. Klient souhlasí s tím, že takto zpracov áv ané osobní údaje v četně rodného čísla S O LU S zpřístupní přímo či prostřednictv ím zpracov atele sv ý m členům, a to v ý lučně za v ý še uv edený mi účely . Tento souhlas je Klientem posky tov án od data platnosti smlouv y a dále po dobu tří let po datu úhrady posledního finančního záv azku v ůči Č S O B. A ktuální seznam členů sdružení S O LU S je uv eden na stránkách w w w .solus.cz a je k dispozici 1 0 ) Č S O B je opráv něna posky tov at o sv ý ch Klientech třetím subjektům, na jejich v y žádání, bankov ní informace. Bankov ní informace slouží jako informační zdroj při nav azov ání nov ý ch obchodních kontaktů, ke zprůhlednění obchodních v ztahů a posílení dův ěry mezi obchodními partnery . 1 1 ) Za účelem správ ného zúčtov ání plateb v rámci tuzemského korunov ého platebního sty ku sděluje Č S O B v souladu s práv ními předpisy bankov ní spojení Klienta ostatním přev ádějícím institucím v Č R a orgánům spojů v Č R, který m nav íc sděluje zasílací adresu Klienta. 1 2 ) V případě Klienta, který je práv nickou osobou, se osobními údaji Klienta rozumí jednak údaje o Klientov i obsahov ě odpov ídající příslušný m osobním údajům a jednak osobní údaje o fy zický ch osobách, které za Klienta jednají v ůči Č S O B. 1 3 ) Žadatel prohlašuje, že v šechny údaje uv edené v žádosti jsou prav div é a přesné.

V Teplicích

dne

14.11.2008

(DD.MM.RRRR)

58 OVĚŘENÍ PODPISU / TOTOŽNOSTI

Příloha č. 4 Žádost o úvěr pro právnickou osobu (jednoduchý proces) ŢÁDOST O ÚVĚR PRÁVNICKÁ OSOBA

JEDNODUCHÝ PROCES

Číslo žádosti BRCD Jméno pobočky

CC

Zprovozni makra

Osobní číslo CIF Klienta

1a. IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE KLIENTA Obchodní jméno Právní Forma Místo podnikání Korespondenční adresa Osoby oprávněné jednat

IČO Sídlo

Jméno příjmení a titul Jméno příjmení a titul

Telefonní kontakt WWW stránky klienta Popis činnosti klienta:

Auditováno

Funkce Funkce Mobil Typ účetnictví

Ne

Přiznání k DzP předkládáno FU do x 2. POŢADOVANÉ PRODUKTY

31.3

30.6

JINÉ

Ţádám Československou obchodní banku, a. s., se sídlem Radlická 333/150, 150 57 Praha 5; IČ: 00001350 zapsanou v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B: XXXVI, vložka 46 (dále jen ČSOB), o poskytnutí x Požadovaná částka (v tis.) Číslo běžného účtu u ČSOB pro čerpání

KONTOKORENTNÍHO ÚVĚRU (PPÚ) Měna Kód banky

CZK 0300

ÚČELOVÉHO ÚVĚRU 1 KREDITNÍ KARTY S ÚVĚROVÝM LIMITEM

Začátek podnikání (MM.RRRR) Počet zaměstnanců

3. PROFIL PODNIKÁNÍ 06.2007 Počet dodavatelů 0-5 Počet odběratelů

6-10 6-10

4. PROHLÁŠENÍ KLIENTA Klient výslovně prohlašuje, že: na majetek Klienta bylo v průběhu posledních 5 let vedeno konkurzní nebo exekuční řízení na účet/účty Klienta bylo v posledních 12-ti měsících vedeno exekuční řízení KOMENTÁŘ:

Ne Ne

Klient v ý slov ně prohlašuje, že posky tl finanční, zbožov é nebo jiné úv ěry či půjčky (kromě krátkodobý ch obchodních úv ěrů v y plý v ajících z běžný ch dodáv ek zboží nebo služeb v rámci předmětu podnikání Klienta a nejv ý še v obv y klém rozsahu a lhůtách splatnosti) pouze následujícím třetím osobám: P oskytnuto komu: Dr uh úvěr u / pŧjčky

O bchodní fir ma / Jméno a př íjmení

IČ O / RČ

V ýše úvěr u / M ěna pŧjčky ( C ZK, celkem EUR... ( v tis.) )

Konečná splatnost ( M M .RR)

M ěna V ýše závazku ( C ZK, celkem EUR... ( v tis.) )

Ukončení platnosti ( M M .RR)

ne Klient v ý slov ně prohlašuje, že za záv azky Klienta posky tly zajištění pouze následující třetí osoby : P oskytnuto komu: Dr uh zajištění

O bchodní fir ma / Jméno a př íjmení

ne

59

IČ O / RČ

Klient v ý slov ně prohlašuje, že nemá záv azky po splatnosti v ůči státu (zejména v ůči finančním úřadům, Č eské správ ě sociálního zabezpečení a celním úřadům) a nemá záv azky po splatnosti v ůči sv ý m ostatním v ěřitelům, které by měly negativ ní v liv na schopnost Klienta dostát jeho platebním záv azům ze S mlouv y , s v ý jimkou níže uv edený ch záv azků: V ýše závazku po splatnosti celkem ( v tis.)

O značení věř itele: O bchodní fir ma / Jméno a př íjmení / jiné označení věř itele

IČ O / RČ

M ěna ( C ZK, EUR...

Doba pr odlení

ne Klient v ý slov ně prohlašuje, že není proti němu v edeno nebo nehrozí soudní, rozhodčí či jiné řízení, jehož v ý sledek by mohl negativ ně ov liv nit jeho podnikatelskou činnost nebo mohl mít negativ ní v liv na jeho schopnost dostát platebním záv azkům v y plý v ajícím ze S mlouv y a není mu známo, že by takov éto řízení by lo v edeno nebo hrozilo třetím osobám, které zajišťují pohledáv ky Banky v ůči Klientov i nebo by lo v edeno nebo hrozilo třetím osobám, za které posky tl Klient jakékoliv zajištění jejich záv azků, v še s v ý jimkou níže uv edený ch řízení: O značení pr otistr any: O bchodní fir ma / Jméno a př íjmení / jiné označení pr otistr any

IČ O / RČ

Řízení vedeno / hr ozí vŧči Klientovi / tř etí osobě ( uvést)

C elková výše M ěna Dr uh ř ízení – částky, kter á je ( C ZK, soudní / př edmětem ř ízení EUR... r ozhodčí / ( v tis.) ) jiné

ne Klient v ý slov ně prohlašuje, že neposky tl zajištění za záv azky třetích osob a jeho majetek není zatížen zástav ními a/nebo jiný mi v ěcný mi práv y zřízený mi v e prospěch třetích osob, s v ý jimkou níže uv edeného zajištění a zřízený ch v ěcný ch práv : Sjednán / umoţněn vznik zajištění ve pr ospěch koho: Dr uh poskytnutého zajištění nebo zř ízeného pr áva

O bchodní fir ma / Jméno a př íjmení

IČ O / RČ

C elková hodnota zajišťovaných závazkŧ ( v tis. )

M ěna ( C ZK, EUR... )

Splatnost zajišťovaných závazkŧ ( M M .RR)

ne Klient v ý slov ně prohlašuje, že nečerpá úv ěry , půjčky ani finanční v ý pomoci od jiný ch bank, peněžních ústav ů a/nebo třetích subjektů s v ý jimkou níže uv edený ch úv ěrů, půjček a finančních v ý pomocí: A NGA ŢO V A NO ST U SKUP INY Č SO B, JINÝ C H BA NK A T ŘET ÍC H SUBJEKT Ŧ P oskytnuto kým: Dr uh pŧjčky / úvěr u / finanční výpomoci

O bchodní fir ma / Jméno a př íjmení

IČ O / RČ

V ýše limitu / Splatnost aktuálně poskytn. M ěna čer paná úvěr u ( C ZK, částka pr o /pŧjčky/fi EUR..) ÚÚ nanč. ( v tis.) výpomoci

LE A S IN G Klient v ý slov ně prohlašuje, že má postav ení ov ládající a/nebo ov ládané osoby v e smy slu ustanov ení § 66a obchodního zákoníku pouze v e v ztahu v ůči následujícím třetím osobám: O bchodní fir ma / Jméno a př íjmení

IČ O / RČ

T voř í koncer n / Netvoř í koncer n ve smyslu § 6 6 a odst.7 o.z.

Klient je osobou ovládanou / ovládající

ne Klient v ý slov ně prohlašuje, že má v íce než 10% majetkov ou účast na základním kapitálu anebo disponuje v íce než 10% podílem na hlasov acích práv ech následujících třetích osob: O bchodní fir ma

IČ O

V ýše podílu v %

ne Klient v ý slov ně prohlašuje, že jednotliv í členov é statutárních orgánů či dozorčí rady nebo osoby , které se podílejí na řízení Klienta jinak než jako členov é statutárního orgánu nebo dozorčí rady , jsou současně členy statutárních orgánů či dozorčí rady nebo osobami, které se podílejí na řízení jinak než jako členov é statutárního orgánu nebo dozorčí rady , následujících třetích osob: Jméno a př íjmení, funkce

RČ

O bchodní fir ma tř etí osoby

IČ O T ř etí osoby

ne

Klient v ý slov ně prohlašuje, že jeho hlav ními společníky (s podílem v íce než 10 % na jeho základním kapitálu a/nebo hlasov acích práv ech) jsou následující třetí osoby : O bchodní fir ma / Jméno a př íjmení

IČ O / RČ

60

V ýše podílu v %

Klient v ý slov ně prohlašuje, že jeho hlav ní společníci uv edení v předešlém odstav ci tohoto prohlášení mají majetkov ý podíl v y šší než 10 % na základním kapitálu anebo disponují v íce než 10% podílem na hlasov acích práv ech v následujících třetích osobách: O bchodní fir ma / Jméno a př ímení společníkŧ

T ř etí osoba, ve kter é mají podíl: O bchodní fir ma

IČ O / RČ

V ýše podílu v %

ne

přičemž mu nejsou známy skutečnosti či okolnosti, které by získání takov éhoto v ztahu v ůči dalším subjektům měly či mohly v y v olat; Klient v ý slov ně prohlašuje, že uzav řel ov ládací smlouv u v e smy slu § 190b obchodního zákoníku a/nebo uzav řel smlouv u o přev odu zisku v e smy slu § 190a obchodního zákoníku pouze s následujícími třetími osobami:

O bchodní fir ma / Jméno a př íjmení

IČ O / RČ

Klient uzavř el ovládací smlouvu / smlouvu o př evodu zisku

Klient je osobou ř ízenou / ř ídící

ne

5. SOUHLAS KLIENTA SE ZPRACOVÁNÍM OSOBNÍCH ÚDAJŦ 1 ) Č S O B zachov áv á mlčenliv ost o v šech skutečnostech, na které se v ztahuje bankov ní tajemstv í v souladu s práv ními předpisy . Č S O B zachov áv á dův ěrnost těchto informací i po ukončení smluv ního v ztahu s Klientem. Č S O B posky tuje informace, které jsou předmětem bankov ního tajemstv í, pouze opráv něný m osobám a institucím v souladu s práv ními předpisy a v rámci smluv ních ujednání s Klientem. 2 ) Č S O B zpracov áv á osobní údaje fy zický ch osob (dále také „subjektu/ů údajů“) za účely stanov ený mi práv ními předpisy , dále za účelem jednání o posky tnutí bankov ní služby , plnění smluv ních záv azků Č S O B, ochrany zájmů a práv Č S O B, opráv něného zv eřejňov ání osobních údajů fy zický ch osob, nabízení obchodu a služeb a v rámci souhlasu fy zický ch osob, a to v rozsahu osobních údajů předaný ch Č S O B fy zickou osobou, jíž se osobní údaje tý kají případně jinou osobou v souladu se zákonem č. 101/2000 S b., o ochraně osobních údajů a o změně některý ch zákonů, v e znění pozdějších předpisů. O sobní údaje fy zický ch osob jsou zpracov áv ány automatizov aně i manuálně a mohou bý t zpřístupněny zaměstnancům Č S O B, zpracov atelům, s nimiž má Č S O B uzav řenu smlouv u o zpracov ání osobních údajů, případně další fy zické osobě podle zákona o ochraně osobních údajů, osobám dle souhlasu subjektu údajů a osobám opráv něný m na základě práv ních předpisů. 3 ) P osky tnutí osobních údajů osob, které s Č S O B hodlají uzav řít smluv ní v ztah v rozsahu žádaném Č S O B je dobrov olné, nicméně ze strany Č S O B je jejich posky tnutí podmínkou uzav ření smluv ního v ztahu. 4 ) P ožádá-li subjekt údajů Č S O B o informaci o zpracov ání sv ý ch osobních údajů, Č S O B je v souladu se zákonem na ochranu osobních údajů pov inna mu tuto informaci bez zby tečného odkladu předat. O bsahem informace je v ždy sdělení o: a) účelu zpracov ání osobních údajů, b) osobních údajích, případně kategoriích osobních údajů, které jsou předmětem zpracov ání, v četně v eškerý ch dostupný ch informací o jejich zdroji, c) pov aze automatizov aného zpracov ání v souv islosti s jeho v y užitím pro rozhodov ání, jestliže jsou na základě tohoto zpracov ání činěny úkony nebo rozhodnutí, jejichž obsahem je zásah do práv a a opráv něný ch zájmů subjektu údajů, d) příjemci, případně kategoriích příjemců. Č S O B má práv o za posky tnutí informace požadov at přiměřenou úhradu nepřev y šující náklady nezby tné na posky tnutí informace. P ov innost Č S O B posky tnout informace subjektu údajů uprav enou v § 12 zákona o ochraně osobních údajů může za Č S O B plnit zpracov atel. 5 ) Každý subjekt údajů, který zjistí nebo se domnív á, že Č S O B nebo konkrétní zpracov atel osobních údajů, s který m má Č S O B uzav řenu smlouv u v souladu s § 6 zákona o ochraně osobních údajů prov ádí zpracov ání jeho osobních údajů, které je v rozporu s ochranou soukromého a osobního živ ota subjektu údajů nebo v rozporu se zákonem, zejména jsou-li osobní údaje nepřesné s ohledem na účel jejich zpracov ání, může: a) požádat Č S O B nebo konkrétního zpracov atele o v y sv ětlení, b) požadov at, aby Č S O B nebo konkrétní zpracov atel odstranil takto v zniklý stav . Zejména se může jednat o blokov ání, prov edení oprav y , doplnění nebo likv idaci osobních údajů. Je-li žádost subjektu údajů shledána opráv něnou, Č S O B nebo konkrétní zpracov atel odstraní neprodleně záv adný stav . N ev y hov í-li Č S O B nebo konkrétní zpracov atel žádosti subjektu údajů, má subjekt údajů práv o obrátit se přímo na Ú řad pro ochranu osobních údajů. V ý še popsaný postup nev y lučuje, aby se subjekt údajů obrátil se sv ý m podnětem na Ú řad pro ochranu osobních údajů přímo. P okud v znikla v důsledku zpracov ání osobních údajů subjektu údajů jiná než majetkov á újma, postupuje se při uplatňov ání jejího nároku podle zv láštního zákona

61

6 ) Klient v e smy slu zákona č. 101/2000 S b. o ochraně osobních údajů a o změně některý ch zákonů, v e znění pozdějších předpisů a zákona č. 21/1992 S b., o bankách, v e znění pozdějších předpisů, souhlasí s tím, aby : a) Č S O B předáv ala prov ozov ateli registru klientský ch informací (prov ozov atel registru klientský ch informací je uv eden v dokumentu Informační minimu pro úv ěrov é klienty ) k dalšímu shromažďov ání, zpracov áv ání a uchov áv ání v rámci takov ého registru identifikační osobní údaje Klienta uv edené v e S mlouv ě (tj. v žádosti Klienta o uzav ření smlouv y s Č S O B nebo v již uzav řený ch smlouv ách Klienta s Č S O B), a to v četně rodného čísla Klienta, osobní údaje v y pov ídající o tom, zda mezi Klientem a Č S O B došlo k uzav ření, případně neuzav ření, S mlouv y , osobní údaje v y pov ídající o finančních záv azcích Klienta, které v znikly , v zniknou nebo mohou v zniknout v ůči Č S O B v souv islosti se S mlouv ou, a o plnění těchto záv azků ze strany Klienta, osobní údaje v y pov ídající o zajištění záv azků Klienta souv isejících se S mlouv ou, případné další osobní údaje, které v y pov ídají o bonitě a dův ěry hodnosti Klienta a které Klient sdělil či sdělí Č S O B nebo které Č S O B získala či získá v souv islosti s plněním, případně neplněním S mlouv y a osobní údaje Klienta o jeho S mluv ních v ztazích s (i) osobami, které Č S O B ov ládá, dále (ii) s osobami ov ládajícími Č S O B a (iii) osobami ov ládaný mi některou z osob, které ov ládají Č S O B (dále jen "osoba propojená s Č S O B" nebo "osoby propojené s Č S O B"), přičemž pojmy ov ládat, osoba ov ládající, osoba ov ládaná mají v ý znam v y mezený v § 66a zákona č. 513/1991 S b., obchodní zákoník, v e znění pozdějších předpisů; b) prov ozov atel registru klientský ch informací v ý še uv edené osobní údaje Klienta (v e formě informačního souboru) zpřístupnil v šem opráv něný m uživ atelům registru klientský ch informací (opráv nění uživ atelé registru klientský ch informací jsou uv edeni v Informačním minimu pro úv ěrov é klienty ), kteří budou mít odpov ídající souhlas Klienta nebo kteří k tomu budou opráv něni v souladu se zákonem; c) v šichni opráv nění uživ atelé registru klientský ch informací, který m by ly zpřístupněny v ý še uv edené osobní údaje Klienta, ty to zpracov áv aly , a to případně spolu s dalšími osobními údaji Klienta, jež opráv něně zpracov áv ají; d) Č S O B v ý še uv edené osobní údaje Klienta předáv ala osobám propojený m s Č S O B a aby ty to společnosti uv edené osobní údaje Klienta zpracov áv aly za účely uv edený mi v těchto V O P , a to případně spolu s dalšími osobními údaji Klienta, jež opráv něně zpracov áv ají; 7 ) Ú čelem zpracov ání osobních údajů Klienta na základě tohoto souhlasu je kromě účelů uv edený ch v ý še: a) ev idenční účely ; b) v y tv oření souboru informací v y pov ídajících o bonitě a dův ěry hodnosti Klienta; c) zajištění v zájemného informov ání opráv něný ch uživ atelů registru klientský ch informací a osob propojený ch s Č S O B, o bonitě a dův ěry hodnosti Klienta, d) umožnění posuzov ání bonity a dův ěry hodnosti Klienta ze strany opráv něný ch uživ atelů registru klientský ch informací a osob propojený ch s Č S O B, e) nabízení obchodu a služeb ze strany Č S O B a osob propojený ch s Č S O B, a to i elektronický mi prostředky . 8 ) Klient uděluje tento souhlas na dobu trv ání smluv ních v ztahů s Č S O B a na dobu dalších čty ř let od splnění v eškerý ch finančních záv azků Klienta z uzav řený ch smluv , pokud ty to záv azky zaniknou řádný m splněním nebo způsobem nahrazujícím řádné splnění, resp. od zániku S mlouv y , pokud finanční záv azky ze S mlouv y zaniknou jinak. P řed posky tnutím tohoto souhlasu se Klient seznámil s platný m zněním dokumentu Informační minimum pro úv ěrov é klienty bank jehož obsahem je základní charakteristika fungov ání registru klientský ch informací, v četně popisu jeho struktury , identifikace prov ozov atele registru klientský ch informací, seznamu opráv něný ch uživ atelů registru klientský ch informací a osob, které jsou opráv něny se účastnit na zpracov ání osobních údajů v rámci registru klientský ch informací, poučení o práv ech Klienta v souv islosti se zpracov áním jeho osobních údajů v rámci registru klientský ch informací a Klient by l informov án, že aktuální znění informačního dokumentu Informační minimum pro ěrov é souhlas klienty bank je zv eřejněno místech a internetov ý chosobní stránkách B a internetov ch stránkách C BC B. 9 ) Klient tímto v ý slov něúv uděluje a současně zmocňujenaČ obchodních S O B k tomu, aby jím posky tnuté údajeČ vS Orozsahu: jméno,ýpříjmení, datum narození, rodné číslo, adresa a IČ v případě porušení smluv ní pov innosti Klientem, jejímž následkem je existence peněžní pohledáv ky Č S O B za Klientem v e v ý ši dv ou splátek nebo existence jakékoliv peněžní pohledáv ky Č S O B za Klientem déle jak 30 dnů po splatnosti, ty to osobní údaje v četně rodného čísla zpracov áv ala za účelem informov ání o porušení smluv ní pov innosti Klientem v četně rozsahu a pov ahy tohoto porušení, následné platební morálce Klienta a za účelem ochrany práv Č S O B předáv ala za v ý še uv edený mi účely k dalšímu zpracov ání sdružení S O LU S , zájmov ému sdružení práv nický ch osob, IČ 69346925 (dále jen „S O LU S “), které v ede databázi osob (dlužníků), které porušily smluv ní záv azek řádně platit za posky tnutou finanční službu (tj. úv ěr, leasing, pojištění, kreditní karty , prodej na splátky apod.), případně jeho práv nímu nástupci. Klient souhlasí s tím, aby S O LU S při zpracov ání jeho osobních údajů v y užil služeb zpracov atelů. Klient souhlasí s tím, že takto zpracov áv ané osobní údaje v četně rodného čísla S O LU S zpřístupní přímo či prostřednictv ím zpracov atele sv ý m členům, a to v ý lučně za v ý še uv edený mi účely . Tento souhlas je Klientem posky tov án od data platnosti smlouv y a dále po dobu tří let po datu úhrady posledního finančního záv azku v ůči Č S O B. A ktuální seznam členů sdružení S O LU S je uv eden na stránkách w w w .solus.cz a je k dispozici 1 0 ) Č S O B je opráv něna posky tov at o sv ý ch Klientech třetím subjektům, na jejich v y žádání, bankov ní informace. Bankov ní informace slouží jako informační zdroj při nav azov ání nov ý ch obchodních kontaktů, ke zprůhlednění obchodních v ztahů a posílení dův ěry mezi obchodními partnery . 1 1 ) Za účelem správ ného zúčtov ání plateb v rámci tuzemského korunov ého platebního sty ku sděluje Č S O B v souladu s práv ními předpisy bankov ní spojení Klienta ostatním přev ádějícím institucím v Č R a orgánům spojů v Č R, který m nav íc sděluje zasílací adresu Klienta. 1 2 ) V případě Klienta, který je práv nickou osobou, se osobními údaji Klienta rozumí jednak údaje o Klientov i obsahov ě odpov ídající příslušný m osobním údajům a jednak osobní údaje o fy zický ch osobách, které za Klienta jednají v ůči Č S O B. 1 3 ) Žadatel prohlašuje, že v šechny údaje uv edené v žádosti jsou prav div é a přesné.

V Teplicích

dne

14.11.2008

(DD.MM.RRRR)

OVĚŘENÍ PODPISU / TOTOŽNOSTI

62

Příloha č. 5 Žádost o úvěr pro právnickou osobu (komplexní proces)

63

ŢÁDOST O ÚVĚR

KOMPLEXNÍ PROCES

Právnická osoba Číslo žádosti BRCD Pobočka

V.1.10

reset resetmacros macros

CC

Osobní číslo CIF Klienta

1a. IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE KLIENTA Obchodní jméno Právní forma Místo podnikání Korespondenční adresa Osoby oprávněné jednat za Telefonní kontakt E-mail Popis činnosti klienta:

Auditováno

IČO Sídlo

Jméno příjmení a titul

Funkce Mobil Vedení účetnictví

Datum podávání přiznání k DzP

Účetní výkazy

31.3

30.6

JINÉ

2. POŢADOVANÉ PRODUKTY Žádám Československou obchodní banku, a. s., se sídlem Radlická 333/150, 150 57 Praha 5; IČ: 00001350 zapsanou v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B: XXXVI, vložka 46 (dále jen ČSOB), o poskytnutí KONTOKORENTNÍHO ÚVĚRU REVOLVINGOVÉHO ÚVĚRU ÚČELOVÉHO ÚVĚRU (s lineárním splácením) ÚČELOVÉHO/HYPOTEČNÍHO ÚVĚRU (s anuitním splácením) KREDITNÍ KARTY S ÚVĚROVÝM LIMITEM BANKOVNÍ ZÁRUKY AKREDITIVU PRF LIMITU ZÁVAZKOVÉHO LIMITU DALŠÍCH PRODUKTŦ

64

3. PROFIL PODNIKÁNÍ Začátek podnikání (MMRRRR) Počet zaměstnanců Export v posledním celém roce (v tis. Kč) Struktura produktů a služeb

Počet dodavatelů Počet odběratelů Import v posledním celém roce (v tis. Kč) % tržeb

CELKEM

Konkurenční podniky

IČO

0% Obchodní jméno

Země

IČO

% Podílu

Platební podmínky

Obchodní jméno

Země

IČO

% Podílu

Platební podmínky

Hlavní dodavetelé

Hlavní odběratelé

Obchodní jméno / Jméno a Příjmení

IČO/RČ

Splatnost (MMRRRR)

Výše (v tis. Kč)

Obchodní jméno / Jméno a Příjmení

IČO/RČ

Splatnost (MMRRRR)

Výše (v tis. Kč)

Obchodní jméno

IČO

Po splatnosti

Výše (v tis. Kč)

Obchodní jméno

IČO

Po splatnosti

Výše (v tis. Kč)

Funkce

Telefon

Pohledávky za vlastníky

Závazky za vlastníky

Pohledávky více než 3M po splatnosti (významně ovlivňující solventnost klienta) Závazky více než 3M po splatnosti (významně ovlivňující solventnost klienta) KOMENTÁŘ:

MANAGEMENT:

Kontaktní osoby

Jméno a Příjmení

E-mail

4. PROHLÁŠENÍ KLIENTA Klient v ý slov ně prohlašuje, že na majetek Klienta by lo v průběhu posledních 5 let v edeno konkurzní nebo exekuční řízení Klient v ý slov ně prohlašuje, že na účet/účty Klienta by lo v posledních 12-ti měsících v edeno exekuční řízení KO M E N TÁ Ř:

65

Ne Ne

Klient v ý slov ně prohlašuje, že posky tl finanční, zbožov é nebo jiné úv ěry či půjčky (kromě krátkodobý ch obchodních úv ěrů v y plý v ajících z běžný ch dodáv ek zboží nebo služeb v rámci předmětu podnikání Klienta a nejv ý še v obv y klém rozsahu a lhůtách splatnosti) V Ý ŠE ÚV ĚRU M ĚNA / ( C ZK, P ŦJČ KY EUR... C ELKEM ) ( V T IS.)

P O SKY T NUT O KO M U: DRUH ÚV ĚRU P ŦJČ KY

O BC H O DNÍ JM ÉNO / JM ÉNO A P ŘÍJM ENÍ

IČ O /RČ

Konečná splatnost

Klient v ý slov ně prohlašuje, že za záv azky Klienta posky tly zajištění pouze následující třetí osoby : V Ý ŠE ZÁ V A ZKU C ELKEM ( v tis.)

P O SKY T NUT O KO M U: DRUH ZA JIŠT ĚNÍ

O BC H O DNÍ JM ÉNO / JM ÉNO A P ŘÍJM ENÍ

IČ O /RČ

M ĚNA ( C ZK, EUR... )

UKO NČ ENÍ P LA T NO ST I

Klient v ý slov ně prohlašuje, že nemá záv azky po splatnosti v ůči státu (zejména v ůči finančním úřadům, Č eské správ ě sociálního zabezpečení a celním úřadům) a nemá záv azky po splatnosti v ůči sv ý m ostatním v ěřitelům, které by měly negativ ní v liv na schopnost O ZNA Č ENÍ V ĚŘIT ELE: O BC H O DNÍ FIRM A / JM ÉNO A P ŘÍJM ENÍ / JINÉ O ZNA Č ENÍ V ĚŘIT ELE

V Ý ŠE ZÁ V A ZKU M ĚNA P O SP LA T NO ST I ( C ZK, DO BA C ELKEM EUR... P RO DLENÍ ( v tis.) )

IČ O /RČ

Klient v ý slov ně prohlašuje, že není proti němu v edeno nebo nehrozí soudní, rozhodčí či jiné řízení, jehož v ý sledek by mohl negativ ně ov liv nit jeho podnikatelskou činnost nebo mohl mít negativ ní v liv na jeho schopnost dostát platebním záv azkům v y plý v ajícím O ZNA Č ENÍ P RO T IST RA NY : O BC H O DNÍ FIRM A / JM ÉNO A P ŘÍJM ENÍ / JINÉ O ZNA Č ENÍ P RO T IST RA NY

IČ O /RČ

ŘÍZENÍ V EDENO / H RO ZÍ V ŦČ I KLIENT O V I / T ŘET Í O SO BĚ ( UV ÉST )

C ELKO V Á V Ý ŠE Č Á ST KY , KT ERÁ JE P ŘEDM ĚT EM ŘÍZENÍ ( v tis.)

DRUH M ĚNA ŘÍZENÍ – ( C ZK, SO UDNÍ / EUR... RO ZH O DČ Í / ) JINÉ

Klient v ý slov ně prohlašuje, že neposky tl zajištění za záv azky třetích osob a jeho majetek není zatížen zástav ními a/nebo jiný mi v ěcný mi práv y zřízený mi v e prospěch třetích osob, s v ý jimkou níže uv edeného zajištění a zřízený ch v ěcný ch práv : SJEDNÁ N / UM O ŢNĚN V ZNIK ZA JIŠT ĚNÍ V E P RO SP ĚC H KO H O : DRUH P O SKY T NUT ÉH O ZA JIŠT ĚNÍ NEBO ZŘÍZENÉH O P RÁ V A

O BC H O DNÍ JM ÉNO / JM ÉNO A P ŘÍJM ENÍ

IČ O /RČ

C ELKO V Á H O DNO T A ZA JIŠŤ O V A NÝ C H ZÁ V A ZKŦ ( v tis. )

M ĚNA SP LA T NO ST ( C ZK, ZA JIŠŤ O V A NÝ EUR... C H ZÁ V A ZKŦ )

Klient v ý slov ně prohlašuje, že nečerpá úv ěry , půjčky ani finanční v ý pomoci od jiný ch bank, peněžních ústav ů a/nebo třetích subjektů s v ý jimkou níže uv edený ch úv ěrů, půjček a finančních v ý pomocí: A NGA ŢO V A NO ST U SKUP INY Č SO B P O SKY T NUT O KÝ M : DRUH P ŦJČ KY / ÚV ĚRU / FINA NČ NÍ V Ý P O M O C I

O BC H O DNÍ JM ÉNO / JM ÉNO A P ŘÍJM ENÍ

IČ O /RČ

V Ý ŠE LIM IT U / A KT UÁ LNĚ Č ERP A NÁ Č Á ST KA P RO ÚÚ ( v tis.)

SP LA T NO S T M ĚNA ( C ZK, P O SKY T N. ÚV ĚRU EUR... /P ŦJČ KY / ) FINA NČ . VÝPOMOC

V Ý ŠE LIM IT U / A KT UÁ LNĚ Č ERP A NÁ Č Á ST KA P RO ÚÚ ( v tis.)

SP LA T NO S T M ĚNA ( C ZK, P O SKY T N. ÚV ĚRU EUR... /P ŦJČ KY / ) FINA NČ . VÝPOMOC

A NGA ŢO V A NO ST U JINÝ C H BA NK P O SKY T NUT O KÝ M : DRUH P ŦJČ KY / ÚV ĚRU / FINA NČ NÍ V Ý P O M O C I

O BC H O DNÍ JM ÉNO / JM ÉNO A P ŘÍJM ENÍ

IČ O /RČ

Klient v ý slov ně prohlašuje, že má postav ení ov ládající a/nebo ov ládané osoby v e smy slu ustanov ení § 66a obchodního zákoníku pouze v e v ztahu v ůči následujícím třetím osobám:

O BC H O DNÍ JM ÉNO / JM ÉNO A P ŘÍJM ENÍ

IČ O /RČ

T V O ŘÍ KO NC ERN / NET V O ŘÍ KO NC ERN V E SM Y SLU § 6 6 A O DST .7 O .Z.

KLIENT JE O SO BO U O V LÁ DA NO U / O V LÁ DA JÍC Í

Klient v ý slov ně prohlašuje, že má v íce než 10% majetkov ou účast na základním kapitálu anebo disponuje v íce než 10% podílem na hlasov acích práv ech následujících třetích osob:

66

O BC H O DNÍ FIRM A

IČ O

V Ý ŠE P O DÍLU V %

Klient v ý slov ně prohlašuje, že jednotliv í členov é statutárních orgánů či dozorčí rady nebo osoby , které se podílejí na řízení Klienta jinak než jako členov é statutárního orgánu nebo dozorčí rady , jsou současně členy statutárních orgánů či dozorčí rady ne JM ÉNO A P ŘÍJM ENÍ, FUNKC E

RČ

O BC H O DNÍ FIRM A T ŘET Í O SO BY

IČ O T ŘET Í O SO BY

Klient v ý slov ně prohlašuje, že jeho hlav ními společníky (s podílem v íce než 10 % na jeho základním kapitálu a/nebo hlasov acích práv ech) jsou následující třetí osoby :

O BC H O DNÍ JM ÉNO / JM ÉNO A P ŘÍJM ENÍ

IČ O /RČ

V Ý ŠE P O DÍLU V %

Klient v ý slov ně prohlašuje, že jeho hlav ní společníci uv edení v předešlém odstav ci tohoto prohlášení mají majetkov ý podíl v y šší než 10 % na základním kapitálu anebo disponují v íce než 10% podílem na hlasov acích práv ech v následujících třetích osobách: O BC H O DNÍ FIRM A / JM ÉNO A P ŘÍM ENÍ SP O LEČ NÍKŦ

T ŘET Í O SO BA , V E KT ERÉ M A JÍ P O DÍL: O BC H O DNÍ FIRM A

IČ O /RČ

V Ý ŠE P O DÍLU V %

přičemž mu nejsou známy skutečnosti či okolnosti, které by získání takov éhoto v ztahu v ůči dalším subjektům měly či mohly v y v olat; Klient v ý slov ně prohlašuje, že uzav řel ov ládací smlouv u v e smy slu § 190b obchodního zákoníku a/nebo uzav řel smlouv u o přev odu zisku v e smy slu § 190a obchodního zákoníku pouze s následujícími třetími osobami:

O BC H O DNÍ JM ÉNO / JM ÉNO A P ŘÍJM ENÍ

IČ O /RČ

KLIENT UZA V ŘEL O V LÁ DA C Í SM LO UV U / SM LO UV U O P ŘEV O DU ZISKU

KLIENT JE O SO BO U ŘÍZENO U / ŘÍDÍC Í

5. SOUHLAS KLIENTA SE ZPRACOVÁNÍM OSOBNÍCH ÚDAJŦ Souhlasím se zpracováním mých osobních údajů a dále souhlasím se Všeobenými obchodními podmínkami ČSOB. Prohlašuji, že informace uvedené v tomto formuláři včetně jeho příloh jsou úplné, správné a aktuální V

dne

Ověření podpisu/ totožnosti

67

Ověření podpisu/ totožnosti

FINANČNÍ INFORMACE - 0 Výkaz zisku a ztráty (tis.Kč) I.

Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží + Obchodní marže II. Výkony v tom Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace B. Výkonová spotřeba + Přidaná hodnota C. Osobní náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehm. a hmot.majetku III. Tržby z prodeje dlouh.majetku a materiálu F. Zůstatková cena prodaného dl.majetku a materiálu G. Změna rezerv a OP v pr.obl. a kompl.nákl.příšt.obd. IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů I. Převod provozních nákladů * Provozní výsledek hospodaření VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů J. Prodané cenné papíry a podíly VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku K. Náklady z finančního majetku IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů M. Změna stavu rezerv a opr.pol. ve finanční oblasti X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady XII. Převod finančních výnosů P. Převod finančních nákladů * Finanční výsledek hospodaření Q. Daň z příjmů za běžnou činnost z toho odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost XIII. Mimořádné výnosy R. Mimořádné náklady S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti z toho odložená * Mimořádný výsledek hospodaření T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům *** Výsledek hospodaření za účetní období

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Rozvaha (tis.Kč) AKTIVA CELKEM Pohledávky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek z toho Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek v tom Pozemky Stavby Samost.movité věci a soubory movitých věcí Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Ostatní B.III. Dlouhodobý finanční majetek A. B. B.I.

68

C. C.I.

Oběžná aktiva Zásoby v tom Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zboží Ostatní C.II. Dlouhodobé pohledávky v tom Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky za spřízněnými osobami Odložená daňová pohledávka Ostatní C.III. Krátkodobé pohledávky v tom Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky za spřízněnými osobami Pohledávky za státem Ostatní C.IV. Krátkodobý finanční majetek D. Časové rozlišení

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál Kapitálové fondy Rezervní fondy, nedělitelný fond a ost.fondy ze zisku Výsledek hospodaření minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) Cizí zdroje Rezervy z toho Krátkodobé rezervy B.II. Dlouhodobé závazky v tom Závazky z obchodních vztahů Závazky ke spřízněným osobám Odložený daňový závazek Ostatní B.III. Krátkodobé závazky v tom Závazky z obchodních vztahů Závazky ke spřízněným osobám Závazky k zaměstnancům Závazky ke státu Ostatní B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci v tom Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé úvěry a výpomoci C. Časové rozlišení

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

A. A.I. A.II. A.III. A.IV. A.V. B. B.I.

69

Podrozvaha (tis.Kč) PODROZVAHA CELKEM Leasingové závazky celkem v tom Krátkodobé závazky z finančního leasingu Dlouhodobé závazky z finančního leasingu Krátkodobé závazky z oper.leasingu a nájemného Dlouhodobé závazky z oper.leasingu a nájemného Záruky Ostatní podrozvahové závazky

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Časová struktura pohledávek (tis.Kč) Krátkodobé pohledávky z obch.styku výše poskytnutých záloh do lhůty splatnosti po lhůtě splatnosti (brutto) do 30 dnů od 31 do 90 dnů od 91 do 180 dnů nad 180 dnů opravné položky (-)

Časová struktura závazků (tis.Kč) Krátkodobé závazky z obch.styku výše přijatých záloh do lhůty splatnosti po lhůtě splatnosti do 30 dnů od 31 do 90 dnů od 91 do 180 dnů nad 180 dnů

Doplňující údaje (tis.Kč) Počet zaměstnanců Splátky úvěrů Vyplacené dividendy Zásoby na skladě více jak 360 dnů Opravné položky k zásobám (-) Náklady na operativní leasing a nájemné Náklady na finanční leasing (Kursové rozdíly aktivní) (Kursové rozdíly pasivní)

Kontroly (tis.Kč) Délka období ve dnech Rovnost aktiv a pasiv Rovnost krátkodobých pohledávek z obchodního styku Rovnost krátkodobých závazků z obchodního styku Výkazy byly předány finančnímu úřadu Výkazy byly ověřeny auditorem

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 NEPRAVDA NEPRAVDA NEPRAVDA NEPRAVDA NEPRAVDA NEPRAVDA NEPRAVDA NEPRAVDA NEPRAVDA NEPRAVDA

70

FINANČNÍ PLÁN Z Výkaz zisku a ztráty (tis.Kč) I. A. + II.

B. + C. D. E. III. F. G. IV. H. V. I. * VI. J. VII. VIII. K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P. * Q. ** XIII. R. S. * T. ***

-

Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony v tom Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace Výkonová spotřeba Přidaná hodnota Osobní náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehm. a hmot.majetku Tržby z prodeje dlouh.majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dl.majetku a materiálu Změna rezerv a OP v pr.obl. a kompl.nákl.příšt.obd. Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní výsledek hospodaření Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů Změna stavu rezerv a opr.pol. ve finanční oblasti Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Finanční výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost z toho odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti z toho odložená Mimořádný výsledek hospodaření Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům Výsledek hospodaření za účetní období

Rozvaha (tis.Kč)

-

71

-

-

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-

AKTIVA CELKEM A. Pohledávky za upsaný základní kapitál B. Dlouhodobý majetek B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek z toho Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek v tom Pozemky Stavby Samost.movité věci a soubory movitých věcí Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Ostatní B.III. Dlouhodobý finanční majetek

-

-

-

-

-

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

C. C.I.

Oběžná aktiva Zásoby v tom Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zboží Ostatní C.II. Dlouhodobé pohledávky v tom Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky za spřízněnými osobami Odložená daňová pohledávka Ostatní C.III. Krátkodobé pohledávky v tom Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky za spřízněnými osobami Pohledávky za státem Ostatní C.IV. Krátkodobý finanční majetek D. Časové rozlišení

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál Kapitálové fondy Rezervní fondy, nedělitelný fond a ost.fondy ze zisku Výsledek hospodaření minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) Cizí zdroje Rezervy z toho Krátkodobé rezervy B.II. Dlouhodobé závazky v tom Závazky z obchodních vztahů Závazky ke spřízněným osobám Odložený daňový závazek Ostatní B.III. Krátkodobé závazky v tom Závazky z obchodních vztahů Závazky ke spřízněným osobám Závazky k zaměstnancům Závazky ke státu Ostatní B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci v tom Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé úvěry a výpomoci C. Časové rozlišení

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

A. A.I. A.II. A.III. A.IV. A.V. B. B.I.

72

Podrozvaha (tis.Kč) PODROZVAHA CELKEM Leasingové závazky celkem v tom Krátkodobé závazky z finančního leasingu Dlouhodobé závazky z finančního leasingu Krátkodobé závazky z oper.leasingu a nájemného Dlouhodobé závazky z oper.leasingu a nájemného Záruky Ostatní podrozvahové závazky

Časová struktura pohledávek (tis.Kč)

-

-

-

0 0

0 0

0 0

-

-

-

-

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-

Krátkodobé závazky z obch.styku výše přijatých záloh do lhůty splatnosti po lhůtě splatnosti do 30 dnů od 31 do 90 dnů od 91 do 180 dnů nad 180 dnů

Doplňující údaje (tis.Kč)

0 0

-

Krátkodobé pohledávky z obch.styku výše poskytnutých záloh do lhůty splatnosti po lhůtě splatnosti (brutto) do 30 dnů od 31 do 90 dnů od 91 do 180 dnů nad 180 dnů opravné položky (-)

Časová struktura závazků (tis.Kč)

0 0

-

-

-

-

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Počet zaměstnanců Splátky úvěrů Vyplacené dividendy Zásoby na skladě více jak 360 dnů Opravné položky k zásobám (-) Náklady na operativní leasing a nájemné Náklady na finanční leasing (Kursové rozdíly aktivní) (Kursové rozdíly pasivní)

Kontroly (tis.Kč) Datum vyplnění výkazů Délka období ve dnech Rovnost aktiv a pasiv Rovnost krátkodobých pohledávek z obchodního styku Rovnost krátkodobých závazků z obchodního styku

0 0 0

73

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

HOSPODÁŘSKÉ VÝKAZY SPŘÍZNĚNÝCH SPOLEČNOSTÍ - 0

(tis.Kč) Rok závěrky Tržby za prodej zboží, výrobků a služeb Přidaná hodnota Osobní náklady Odpisy Provozní výsledek hospodaření Výsl.hosp. za běž.činnost před zdaněním Výsledek hospodaření za účetní období Aktiva celkem Pohledávky za upsané vlastní jmění Stálá aktiva Oběžná aktiva Zásoby Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Finanční majetek Časové rozlišení Pasiva celkem Vlastní kapitál Cizí zdroje Rezervy Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Bankovní úvěry a výpomoci z toho: bankovní úvěry dlouhodobé Časové rozlišení

Pozn.: Všechny uvedené přílohy jsou osobně vyžádané z ČSOB.

74