Souvislý příklad vedení daňové evidence Říhová - přílohy ( doklady )

Výukový materiál pro předmět Integrovaný ekonomický předmět reg. č. projektu CZ.1.07/1.1.10/01.0007

Souvislý příklad vedení daňové evidence –Říhová - přílohy ( doklady )

Seznam příloh:                 

Příloha č. 1 Příloha č. 2 Příloha č. 3 Příloha č. 4 Příloha č. 5 Příloha č. 6 Příloha č. 7 Příloha č. 8 Příloha č. 9 Příloha č. 10 Příloha č. 11 Příloha č. 12 Příloha č. 13 Příloha č. 14 Příloha č. 15 Příloha č. 16 Příloha č. 17

stvrzenka na nákup žehličky – platba kartou stvrzenka na nákup šicího stroje faktura od firmy PM Styl smlouva o poskytování služeb od firmy STARNET paragon na předplatné internetových služeb paragon na závěs paragon – nákup odborné literatury výpis z běžného účtu č. 1 faktura od O2 za telefonní poplatky - stvrzenka na nákup mobilu od O2 - příjmový pokladní doklad na přijatou zálohu - faktura od firmy MODETA - faktura od firmy ELEKTROINSTALACE Vávra - doklad za hotové - HOTEL BOHEMIA - paragon od dm-drogerie markt - faktura od firmy BEST - výpis z běžného účtu č. 2


Příloha č. 1 STVRZENKA-DAŇOVÝ DOKLAD: 4975/10 ( výdejka: 6/ 01 – 02 – 20xx )

ELEKTROcentrum, s. r. o. Pražská 1247/24 370 01 České Budějovice IČO: 26460866 DIČ: CZ 26460866 Firma je zapsána v obchodním rejstříku, který vede Městský soud v Praze, oddíl C, vložka 83765 01/02/20xx 14 : 27 : 03 ======================================== DPH Cena Počet Celkem ======================================== Žehlička TEFAL 1032 21 % 1590,00 1 1590,00 --------------------------------------------------------------------CELKEM ( Kč ) 1590,00 --------------------------------------------------------------------Základ DPH 21 % 1313,98 DPH 21 % 276,02 ======================================== Forma úhrady: PLATEBNÍ KARTOU

……………………………………… razítko a podpis

KOPIE ÚČTENKY 01.02.20xx 14 : 26: ELEKTROcentrum Prařská 22, OC IGY 370 01 České Budějovice IČO:26460866 DIČ:CZ26460866 -------------------------------------EC / MC ( C ) xxxxxxxxxxxxxxxx8279 Platnost 0 8 / 14 PRODEJ Částka Kč: 1590,,00 ………………………………. Podpis Autor. kód: 751927 --------------------------------------DĚKUJEME VÁM


Příloha č. 2

Položka

Součet NETTO

1

Součet Kč Hotovost Nazpět Kč

3 630,00 5 000,00 1 370,00

DPH A

3 630,00

DPH 21 % 630,00 Pokladník 001 Filliarkarte 0,00 2222 4345/001/001 01.02.20xx 12:06 VA-00 *********************************************************** ** Srdečně děkujeme za Váš nákup ** *** Výměna jen s účtenkou! *** ***********************************************************


Příloha č. 3


Příloha č. 4


Příloha č. 5

PARAGON

1252

Zjednodušený daňový doklad č.

Množ.

Druh zboží /%DPH

1

Instalace internetové přípojky IP 10.4.10.122

1

Kč

3měsíční předplatné

1 500,900,-

DPH 21%

STARNET Antonína Barcala 1446/26A 370 05 České Budějovice DIČ:CZ26041561 Zaplaceno Celkem

Kč

2 400,-

Novák Razítko a podpis

Datum uskutečnění zdanitelného plnění:

5.2.20xx


Příloha č. 6

PARAGON

0049728

Zjednodušený daňový doklad č. Množ.

Druh zboží /%DPH

Kč

1

Závěs bambus + šustí 90 x 195 cm

88,-

DPH 21%

U proutěného šemíka Vladimír Voldřich Plachého 14 37001 České Budějovice DIČ:CZ8012041478 Zaplaceno Celkem

Kč

88,-

Jandová Razítko a podpis

Datum uskutečnění zdanitelného plnění:

15.2.20xx


Příloha č. 7

LEVNE KNIHY KM www.levneknihy.cz Levné knihy, a.s. DIČ: CZ282226909 K Červenému dvoru 2132/24 Praha 3 Prodejna: IČ: 282226909 Milady Horákové 1498, České Budějovice Datum: 20.02.20xx Čas: 1245:28 Typ KN

Ks

DPH

Cena/ks

Celkem

Průvodce módními trendy 1 15 % 329,00

329,00

_____________________________________________________ Celkem 329,00 _____________________________________________________ Sazba Základ Daň Celkem 15 % 286,10 42,90 329,00


Příloha č. 8

VÝPIS Z ÚČTU ACCOUNT STATEMENT ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Pobočka: České Budějovice – Hroznová 1055 / 6150 / 1 Hroznová 1, PSČ 370 01 Rok / Poř .č .výpisu: 20xx / 1 Výpis z účtu:100276178 / 0300 Za období od: 01.02. 20xx do 28.02.20xx Strana: 1 BIC: CEKOCZPP …………………………………………………. IBAN: CZ82 0300 0000 0001 0027 6178 Tisk: 03.03.20xx 18 : 54 : 32

Jana Říhová Jánská 15 370 01 České Budějovice

Typ účtu: ČSOB konto pro podnikatele Měna účtu: CZK Frekvence: měsíčně Distribuce: poštou

……………………………………………………………………………………………………………………………………. Počáteční úroková sazba: 0,15 % Konečná úroková sazba: 0,15 % Datum Označení operace Valuta Protiúčet nebo poznámka

Počáteční zůstatek: Konečný zůstatek: Název protiúčetu VS KS

SS

Sekv. Odúčtováno

01.02. Pokladnou vklad – Jana Říhová 05.02. Transakce platební kartou Částka: 1590 CZK 05.02.20xx 10.02 . Příkaz k úhradě do JPÚ 45641443/0300 16.02 . Příkaz k úhradě do JPÚ 565647231/0100

0,00 92 301,00 Částka

150 000,00 205000312 6178 Místo: ELEKTROcentrum, s.r.o.

– 1 590,00

Jan Vlasák. 12010 0308

- 10 000,00

PM Styl – Vach Milan 20100201 0008

- 43 222,00

28.02. Poplatek za zřízení účtu

- 150,00

28.02. Poplatky za vedení účtu a položky

- 95,00

------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Počáteční zůstatek: 0,00 Konečný zůstatek:

?


Příloha č. 9

FAKTURA Kód zákazníka

Daňový doklad č.:

1065727579

Zúčtovací období:

01.02.20xx – 28.02.20xx

Variabilní symbol:

1.11500295

1065727579

Odběratel:

Jana Říhová Jánská 15 370 01 České Budějovice IČ: 36547895

DIČ:CZ7651030539 Způsob platby: Datum splatnosti: Datum vystavení daňového dokladu:

příkazem 14.03.20xx 01.03.20xx

Datum uskutečnění zdanitelného plnění: Doporučené datum úhrady:

28.02.20xx 10.03.20xx

Dodavatel: Telefónica O2 Czech Republic, a.s. Za Brumlovkou 266/2 140 22 Praha 4 – Michle IČ: 60193336 DIČ: 60193336 Peněžní ústav: UniCredit Bank Czech Republic, a.s. Číslo účtu: 500114004/2700 Vyúčtování služeb elektronických komunikací čísel : 1 ) Účastnická čísla: 723857550 Účtované služby Vnitrostátní odchozí hovory Mezinárodní hovory ( včetně roamingu ) Textová služba Mezisoučet Pravidelné poplatky Jednorázové poplatky Mezisoučet Ostatní poplatky

( Celkový počet vyúčtovaných účastnických

DPH % 21,0 21,0 21,0 21,0 21,0 21,0

Jednotková cena bez DPH ( Kč ) 1 245,32 0,00 14,40 1 259,72 335,00 0,00 335,00 380,95

Celkový základ pro DPH 21 % Celkem 21 %

Služby elektronických komunikací za běžné období celkem vč. DPH

1 975,67 414,89

2 390,56 Kč


Příloha č. 10

Č. 1. 2.

Datum vystavení: 01.03.20xx Datum zdanitelného plnění: 01.03.20xx Účtujeme Vám následující položky dle platného ceníku společnosti Telefónica O2 Czech Republic a.s. název položky jednotková cena ks bez DPH DPH s DPH EK300BLUEZ 2245,00 1 1855,27 389,73 2245,00 Sony Ericsson K300i modrý CORE + ZL S/N: 35579003612142 ETPR / P150 MOBILPLUS.GSM Popl. Za využití služby MOBIL+ (GSM) S/N: 723880305 ETPR/P150

Sazba

0% 15 % 21 % CELKEM

Základ daně

DPH

0,00 Kč 0,00 Kč 1855,27 Kč 1855,27 Kč

Celkem

0,00 Kč 0,00 Kč 389,73 Kč 389,73 Kč

0,00 Kč 0,00 Kč 2245,00 Kč 2245,00 Kč 2245,00 Kč

K úhradě:

01.03.20xx

____________________________ Datum


Příloha č. 11 PŘÍJMOVÝ

Organizace

Jana Říhová Jánská 15 37001 České Budějovice

pokladní doklad č.

ze dne

1

5. 3. 20xx

Přílohy:

DIČ:CZ7651030539 Přijato (od) Ilony (jméno a adresa)

Svobodové, Jarní 132, České Budějovice Kč

slovy

15 000====

h

Patnácttisíckorunčeských===========================

Účel platby:

Záloha - ušití svatebních šatů Přijal:

Říhová


Příloha č. 12 Faktura - daňový doklad č. 100100001

Modeta, s. r. o. Dodavatel:

Variabilní symbol:

Modeta, s. r. o. Holasova 1157/12 616 00 Brno 16

Konstantní symbol:

IČO: 45678912


OR: Krajský soud v Brně, C 2145 příkazem

Datum vystavení:

09.03.20xx

Datum splatnosti:

23.03.20xx

Datum zdanitelného. plnění:

09.03.20xx

Označení položky Látka Simona Látka Isabella Látka podšívková Lem krajkový

0008

Odběratel: IČO: 36547877 DIČ: 7651030539

DIČ: CZ45678912

Forma úhrady:

100100001

Množství

DPH %

Jedn. cena

Celkem bez DPH

10 m 12 m 8m 3m

21 21 21 21

560,00 420,00 97,00 310,00

5 600,00 5 040,00 776,00 930,00

Celková částka bez DPH DPH Zaokrouhlení Částka k úhradě

Razítko a podpis

12 346,00 Kč 2 592,66 Kč 0,34 Kč 14 939,00 Kč


Příloha č. 13

Vávra Bohuslav

elektro –instalace Staroměstská 16, České Budějovice

Faktura č.:

25349

Odběratel: Jana Říhová Jánská 15 370 01 České Budějovice

Dodavatel: Vávra Bohuslav Staroměstská 16 České Budějovice 370 01 IČ: 11355891

IČ: 36547895 DIČ:CZ7651030539

DIČ:CZ470223102 Datum vystavení: Datum zdanitel. plnění: Platební podmínky: Forma úhrady Označení dodávky

převodem Množství

Fakturujeme Vám služby dle Vaší objednávky: Oprava zásuvek a jističů 1

Splatnost:

09.03.20xx 09.03.20xx

23.03.20xx

Cena

659,00

659,00

138,39

797,39

659,00

138,39

797,39 0,61

Součet položek Zaokrouhlení

DPH 21 %

Celkem s DPH

J.cena

Celkem k úhradě: Razítko a podpis dodavatele:

Elektro-instalace Vávra Bohuslav

Staroměstská 16, České Budějovice

798,00 Kč


Příloha č. 14

Restaurace – Hotel Bohemia Plachého 33, České Budějovice Telefon: 00420 386 115 114 FAX: 00 450 383 115 116 Internet: bohemiacb.cz IČ: 11797386 =================================

21%

531,00

92,18

438,82

=====(zpracováno programem REST_INES)====== Děkujeme Vám za návštěvu.


Příloha č. 15

DPH 21 %

19,93


Příloha č. 16

za 1. čtvrtletí 20xx

1

1 000,00

1 000,00

210,00

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------------Sazba DPH Bez daně celkem Daň celkem S daní 15 % 0,00 0,00 0,00 21% 1 000,00 210,00 1 210,00 Cena celkem 1 000,00 210,00 1 210,00

Celkem k úhradě ………………………………………………………………………………………… 1 210, 00 Kč


Příloha č. 17 VÝPIS Z ÚČTU ACCOUNT STATEMENT ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Pobočka: České Budějovice – Hroznová 1055 / 6150 / 1 Hroznová 1, PSČ 370 01 Rok / Poř .č .výpisu: 20xx / 2 Výpis z účtu:100276178 / 0300 Za období od: 01.03.20xx – 31.03.20xx Strana: 1 BIC: CEKOCZPP …………………………………………………. IBAN: CZ82 0300 0000 0001 0027 6178 Tisk: 03.04.20xx 18 : 54 : 32


Typ účtu: ČSOB konto pro podnikatele Měna účtu: CZK Frekvence: měsíčně Distribuce: poštou

……………………………………………………………………………………………………………………………………. Počáteční úroková sazba: 0,15 % Konečná úroková sazba: 0,15 % Datum Označení operace Valuta Protiúčet nebo poznámka 08.03.. Trvalý příkaz k úhradě do JPÚ 1011-7928231/0710 Sociální pojištění 08.03.. Trvalý příkaz k úhradě do JPÚ 10006-3212224-544/0710 Zdravotní pojištění 14.03. Příkaz k úhradě do JPÚ 500114004/0400

Počáteční zůstatek: Konečný zůstatek: Název protiúčetu VS KS

SS

? ?

Sekv. Odúčtováno

Částka

OSSZ 32554669

7616

-

?

VoZP 7651030539 0558

-

TELEFÓNICA O2 1065727579 0308

23.03 . Příkaz k úhradě do JPÚ 8686647231/0100

ELEKTROINSTALACE Vávra 25349 0308

23.03 . Příkaz k úhradě do JPÚ 14725875231/0100

MODETA, s.r.o. 10010001 0008

? - 2 390,56 - 798,00

- 14 939,00

31.03. Poplatky za vedení účtu a položky 31.03. Připsaný úrok

- 120,00 18,00

------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Počáteční zůstatek: ? Konečný zůstatek:

?

Souvislý příklad vedení daňové evidence Říhová - přílohy ( doklady )

Recommend Documents