Pfiloha k ucetni zaveice za rok 2014
PRILOHA K UCETNI ZAVERCE ZA ROK 2014
Obchodni firma:
Moravel a.s.
Si'dlo:
Olomouc, Sladkovskeho 696/42
Pravni forma:
akciova spolecnost
v
45192511
1C:
OBSAH 1.
OBECNEUDAJE
3
ZAKLADNf CHARAKTERISTIKA SPOLECNOSTI OSOBY PODILEJiCI SE VICE NEZ 20 % NA ZAKLADNIM KAPITALU SPOLECNOSTI ORGANlZACNi STRUKTURA SPOLECNOSTI
3 3 3
1.4.
PREDSTAVENSTVO A oozoRCi RADA
4
1.5.
ZAHRANICNI PROVOZOVNA
4
1.6.
OSOBNiNAKLADYAZAMfiSTNANCI
4
U£ETNI METODY A OBECNE UCETNI ZASADY
6
1.1. 1.2. 1.3.
2. 2.1.
2.1.1. 2.1.2. 2.1.3. 2.1.4. 2.1.5.
2.2. 2.3. 2.4. 3.
ZPUSOBY OCENENI, ODEPISOVANIA TVORBY OPRAVNYCH POLOZEK A REZERV
6
Dlouhodoby hmotny anehmotny majetek Odpisy dlouhodobeho majetku Zdsoby Opravne polozky Rezervy
6 6 7 7 7
PREPOCTY UDAJU v cizica MENACH NA CESKOU MENU 8 FINANCNI PRONAJEM S NASLEDNOU KOUPI NAJATE VECI 8 ZMENY ZPUSOBU OCENOVANI, POSTUPU ODPISOVAM A POSTUPU UCTOVANI OPROTI PREDCHAZEJICIMU UCETNIMU OBDOBI 8 DOPLNUJICI UDAJE K ROZVAZE A VYKAZU ZISKU A ZT
3.1.
DLOUHODOBY MAJETEK
Moravel a.s.
/.^....^.^ O
."<...X
9
Pfiloha k ucetrri zaverce za rok 2014 3. I . I . Dioiihodoby nehmotny majetek 3.1.2. Dioiihodoby hmotny majetek 3.1.3. Majetek najaty formou fmancniho a operativniho leasingu, 3.1.4. Dioiihodoby hmotny majetek zatizenv zasttivnim pravem 3.2. POHLEDAVKY '. 3.2.1. Dlouhodobe pohledavky 3.2.2. Krai kodobe pohledavky 3.3. KRATKODORY FINANCNI MAJFTFK 3.4. CASOVI; RO/LlSLNI AKTIV 3.5.
Vl.ASTNJ KAPITAI
3.6. RrzFRVY 3.7. ZAVA/KY 3. 7.1. Diouhodobe zdvazky 3. 7.2.Krdlkodobe zavazky 3.8. BANKOVNJ UVFRY A VYPOMOCI 3.9. KRATKOIXM^; UV£RY 3.10. CASOVI: RO/I.ISLNI PASIV 3.11. DOPIMJJia UDAJH K VYKA7.U ZISKU A /TRATY 4.
OSTATNI DOPL1MUJICI UDAJE. 4.1. 4.2. 4.3.
ZAVA/KY NI-VI-.DLNL v UCLTNICTVI SROVNATHI.MOST UDAJU v UCFTNJ ZAVKRCI UOAI.OS ii. KTLRL; NASTALY PO DATU uctiTNi /AVHRKY PREHLED O PENEZNICH TOCICH
Moravel a.s.
:i
Pfiloha k ucetni zaverce za rok 2014
1.
OBECNE UDAJE
1.1. Zakladni charakteristika spolecnosti Akciova spolecnost Moravel a.s. Olomouc se sidlem Sladkovskeho 696/42 vznikla dne 30.4.1992 zapsanim do obchodniho rejstfiku Krajskeho soudu v Ostrave, kde je veden pod spisovou znackou oddil B,vlozka 413. Spolecnost byla zalozena jednorazove transformaci ze statniho podniku Drobne zbozi Olomouc na zaklade privatizacniho projektu podie zakona 92,91 Sb. Spolecnost ma zakladni kapital ve vysi 64.380.000.000,- Kc. Hlavnim pfedmetem cinnosti je koupe zbozi za ucelem jeho prodeje, tedy obchodni cinnost. Tato cinnost pfedstavuje 91% vynosu spolecnosti. Spolecnost je slozena ze dvou velkoobchodnich zavodu Olomouc a Opava a site vlastnich maloobchodnich jednotek, ktere podnikaji castecne ve vlastnich nemovitostech a castecne v nemovitostech pronajatych. Pfi zpracovani rocni ucetni zaverky vychazelo vedeni spolecnosti z pfedpokladu kontinualnmo pokracovani hlavnich cinnosti spolecnosti v obdobnem sortimentu .
1.2. Osoby podflejici se vice nez 20 % na zakladnim kapitalu spolecnosti Akcionir/ Spolefnik Ing.Jifi HonC,Mo§nerova 21,779 00 Olomouc Ostatni Celkem
Podil na zakladnim kapit&lu k31. 12.2014 k31. 12.2013 49% 48% 52% 51%
100 %
100%
1.3. Organizacni struktura spolecnosti Spolecnost fidi pfedseda spolecnosti. Dale jsou jim fizeny odborne useky dvou velkoobchodnich zavodu a oblasti maloobchodnich jednotek.V cele jednotlivych useku VOZ a MO stoji vedouci VOZ a vedouci provozoven, spadajici pod manazera prodejen. Obchodni usek se cleni na oddeleni nakupu a prodeje a je veden pfedsedou pfedstavenstva. Provoz fidi provozne technicky namestek. Pfimo pod vedeni pfedsedy pfedstavenstva je zaclenen odbor ekonomiky a pravni utvar.V roce 2014 byla zrusena funkce generalni feditel.
Moravel a.s.
Pfiloha k ucetni zaverce za rok 2014
1.4.
Pfedstavenstvo a dozorci rada K rozvahovemu dni Jmeno IngJifi HonC Mgr.Marek HonC Radim Sramek IngJana Faltynkova Svatopluk Kfiz Jifi HonC
Funkce Pfedseda Clen Clen Pfedseda Clen Clen
Pfedstavenstvo
Dozon^ rada
Vprubehu ucetniho obdobi doslo knasledujicim zmenam vpfedstavenstvu a dozorci rade spolecnosti: Pfedstavenstvo
DozoriSf rada
1.5.
Funkce
Puvodni £len
Novy c1en
Datum zmeny
Pfedseda Mistopfedseda Clen Pfedseda Mistopfedseda Clen
Petra Sramkova
Jifi HonC
27.6.2014
Zahranicni provozovna
Spolecnost nema zadnou zahranicni provozovnu. 1.6. Osobni naklady a zamestnanci Prumerny pocet zamestnancu a clenu vedeni spole^nosti a osobni naklady za rok 2014 a 2013 jsou nasledujici: 2014 Pocet Zamfistnanci Vedeni spolefinosti Celkem
147 3 150
MzdovS naklady 25136 1049 26185
Soc. a zdrav. zabezpejfeni 8962 357 9319
Ostatni osobni naklady 659
Mzdove" naklady 25134 2308 27442
Soc. a zdrav. zabezpe£eni 8845 746 9591
Ostatni osobni naklady
659
(udaje v tis. KC) Osobni n&klady celkem 34757 1406 36163
2013 Pocet Zame"stnanci Vedeni spoleCnosti Celkem
144 7 151
(udaje v tis. KC") Osobni ndklady celkem 34627 -Ny 3054 X^ucT^ /P v 648 'V\1
(? M^J t\l a.s.
Pfiloha k ucetni zaverce za rok 2014
Pocet zamestnancu vychazi z prumerneho pfepocteneho stavu pracovniku. Pod pojmem vedeni spolecnosti se rozumi pfedseda pfedstavenstva,technicky namestek, fedltel VOZ. V ostatnich osobnich nakladech jsou zahrnuty dohody o provedeni prace a odstupne. Clenum pfedstavenstva byly za rok 2014 vyplaceny odmeny v celkove vysi 1.426 tis. Kc, v roce 2013 byla vyse techto odmen 1.032 tis. Kc. Zdravotni pojisteni ztechto odmen za rok 2014 cini Kc 127 tis. a socialni 314 tis Kc Vzhledem k vykazane ztrate za rok 2013 nebyly clenum pfedstavenstva vyplaceny tantiemy. Clenum vedeni spolecnosti ani clenum statutarnich a dozorcich organu nebyly v roce 2014 poskytnuty zadnepujcky auvery aanijinaplneni, a to ani vnepenezni forme.
Moravel a.s.
Pfiloha k ucetni zaverce za rok 2014
UCETNI METODY A OBECNE UCETNI ZASADY Ucetnictvi spolecnosti je vedeno a u£etni zaverka byla sestavena v souladu se zakonem c. 563/1991 Sb., o ucetnictvi, Vyhlaskou c. 500/2002 Sb., kterou se provadeji nektera ustanoveni zakona o ucetnictvi, pro ucetni jednotky, kterejsou podnikateli uctujicimi v
t
v soustave podvojneho ucetnictvi a Ceskymi ucetnimi standardy pro podnikatele.
Ucetnictvi respektuje obecne ucetni zasady, pfedevsim zasadu o ocenovani majetku historickymi cenami, zasadu uctovani ve vecne a casove souvislosti, zasadu opatrnosti a pfedpoklad o schopnosti ucetni jednotky pokracovat ve svych aktivitach. 2.1. Zpusoby oceneni, odepisovani a tvorby opravnych polozek a rezerv 2.1.1.Dlouhodoby hmotny a nehmotny majetek Dlouhodobym hmotnym majetkem se rozumi majetek, jehoz oceneni je vyssi nez 40 000 Kc v jednotlivem pfipade a doba pouzitelnosti je delsi nez jeden rok. Pozemky a stavby jsou dlouhodobym hmotnym majetkem bez ohledu na vysi oceneni a dobu pouzitelnosti. Drobnym dlouhodobym hmotnym majetkem se rozumi majetek, jehoz oceneni je vyssi nez 20 000 Kc a nizsi nez 40 000 Kc v jednotlivem pfipade. Dlouhodobym nehmotnym majetkem se rozumi majetek jehoz oceneni je vyssi nez 60 000 Kc v jednotlivem pfipade a doba pouzitelnosti je delsi nez jeden rok. Drobnym dlouhodobym nehmotnyrn majetkem se rozumi majetek, jehoz oceneni je vyssi nez 20 000 Kc a nizsi nez 60 000 Kc v jednotlivem pfipade. Nakoupeny dlouhodoby hmotny a nehmotny majetek je ocenen pofizovacimi cenami. Pofizovaci cena je cena, za kterou byl majetek pofizen a naklady s jeho pofizenim a instalovanim souvisejici. Spolecnost nezahrnuje do pofizovaci ceny uroky zuveru na pofizeni dlouhodobeho majetku. Pofizovaci cena dloubodobeho majetku se v pfipade poskytnuti ,snizuje o dotaci poskytnutou na pofizeni tohoto majetku.
Technicke zhodnoceni, pokud pfevysilo u jednotliveho majetku v uhrnu za ucetni obdobi castku 40 000 Kc, zvysuje pofizovaci cenu dlouhodobeho majetku. 2.1.2. Odpisy dlouhodobeho majetku Dlouhodoby majetek je odpisovan linearni metodou, vjednotlivych pfipadechje pouzit zrychleny zpusob odepisovani. Nebytove prostory Riegrova a Kmochova, osobni auta Octavia ,VW. Kategorie majetku Budovy a stavby Stroje a zafizeni Dopravni prostredky ng
i Moravela.s.
Doba odpisov£ni v letech 20 - 50 5-10 XoVK <; /^ 5 /cr / -0
% roJfniho odpisu
i?T\0 *"'-G/\0
2-5
Pfiloha k ucetni zaverce za rok 2014 Inventaf Software Ostatni nehmotny majetek Modely a Sablony Drobny majetek
3 3 6 ™=_
33,3 33,3 16,6 ==
_„===
,^=_
Doha odpisovani v letech je stanovena podle ocekavane doby upotfebitelnosti dlouhodobeho majetku.Odpisy jsou uctovany mesicne a odepisovani je zahajeno v nasledujicim mesici po datu zafazeni do pouzivani.
2.1.3. Zasoby Nakupovane zasoby jsou ocenovany cenou zjistenou aritmetickym prumerem z pofizovacich cen a naklady souviseji'ci s pofizenim zasob, zejmena pfeprava, clo, provize a pojistne. Jejich ubytky se ocenuji cenou zjistenou vazenym aritmetickym prumerem. Nenastaly pfipady stanoveni repr.pof.ceny na majetku pofizeneho behem ovefovaciho obdobi. ubytky zasob ucet 132D
x
naklady poh'zeni- ucet 131 PS zasob+pfirustky-PS 132+132MD
Proti pfedchozimu obdobi nedoslo ke zmene zpusobu oceneni, odpisovani, uctovani a uspofadani polozek zaverky a obsahoveho vymezeni techto polozek.
2.1.4. Opravne polozky Vyse opravnych polozek k pohledavkam odpovida pravidlum pro tvorbu danove uznatelnych opravnych polozek die zakona c. 593/1992 Sb., o rezervach. Opravne polozky byly vytvofeny pouze k neuhrazenym pohledavkam v cleneni analyticke evidence, die nize uvedeneho rozpisu: opravne polozky k pohledavkam k datu 31.12.14 V konkurzu vyr.fizeni Pohl.po splatnosti do 12 mesicu Pohledavky u soudu vie jak 12 mesicu Celkem
ve vysi tis Kc 107 85 528 720
Opravne polozky k zasobam a majetku nejsou tvofeny, 2.1.5. Rezervy Rezervy na opravy hmotneho majetku nebyly v poslednich letech tvofeny. lo
Moravel a.s.
Pfiloha k ucetni zaverce za rok 2014 2.2. Pfepocty udaju v cizfch menach na ceskou menu K pfepoctu cizi meny na Kc dochazi pouze pfi uhradach do zahranici za nakup zbozi, kde je pouzit pevny kurz, ktery vyplyva z kurzu devizoveho trhu Ceske narodni banky platneho k poslednimu dni rnesice pfedchazejicimu dni vystaveni dokladu v cizi mene. 2.3.
Financni pronajem s naslednou koupi najate veci K 31.12.2014 spolecnost neeviduje majetek pofizeny formou financniho pronajmu.
2.4. Zmeny zpusobu occnovani, postupu odpisovani a postupu uctovani oproti predchazejicimu ucetnimu obdobi V ucetnim obdobi roku 2014 nenastaly zadne podstatne zmeny ve zpusobu ocenovani, postupech odpisovani a postupech uctovani oproti pfedchazejicimu ucetnimu obdobi.
Moravel a.s.
Pfiloha k ucetni zaverce za rok 2014
3.
DOPLNUJICI UDAJE K ROZVAZE A VYKAZU ZISKU A ZTRATY
3.1. Dlouhodoby majetek 3.1.1. Dlouhodoby nehmotny majetek
Do konce roku 2013 spolecnost evidovala pouze pine odepsany nehmotny majetek Pofizovaci cena Slav k 31.12.12 Zfizovaci vydaje Software Ocenitelna prava Ostatni DNM NedokonCeny DNM Zalohy na DNM Celkem
Pfirustky
Ubytky
Stavk31.12.13
Pffrustky
Ubytky
(udaje vtis. K.C) Slav k 31.12.14
715
715
264
979
715
715
264
979
Opravky Stavk31. 12.12 Zfizovaci vydaje Software Ocenitelna prava Ostatni DNM Nedokonieny DNM Zalohy na DNM Celkem
Pfirustky
Ubytky
Stavk 31.12.13
PFirustky
Ubytky
(udaje vtis. KC) Stavk 31. 12.14
715
715
44
759
715
715
44
759
Zustatkova hodnota Stavk31.12.12 Zfizovaci vydaje Software Ocenitelna prava Ostatni DNM NedokonCeny DNM Zalohy na DNM Celkem
(udaje v tis. Kti) Stavk 31.12.14
Stavk31.12.13
0
0
220
0
0
220
Odpisy dlouhodobeho nehmotneho majetku zauctovane do nakladu, vcetne majetku vyfazeneho, v roce 2013 cinily 0 tis. Kc a v roce 2014 cinily 44 tis. Kc.
Moravel a.s.
Pfiloha k ucetni zaverce za rok 2014
3.1.2. Dlouhodoby hmotny majetek V rozvaze je uvedena plna vyse majetku v pofizovacich cenach Pofizovaci cena fudaje v'tis. KC) Ubytky Stavk31.12.l3 Pfirustky Slav k31. 12.12 Prirustky Ubytky Stavk3l. 12.14 0 Pozemky 29493 29493 0 29493 Stavby 1U963 165 114128 56 0 114184 Saniostatne movite ve"ci 6012 25629 30948 958 601 31305 336 - Stroje a zarizeni 604 469 5891 136 0 6027 - Dopravni prostredky 5756 354 132 25414 200 6012 19602 - Invenldf 25192 Ostatni DHM 112 Nedokonieny DHM 4591 0 0 112 88 4615 Zalohy na DHM Oceftovaci rozdil 5192 174492 5738 175038 392 6012 169418 Celkem
Opravky Stavk 31.1212 Pozemky Stavby Saraostatne movite v6ci - Stroje a zarizeni - Dopravni prostredky - Inventor Ostatni DHM Nedokonc'eny DHM Zalohy na DHM Oceftovaci rozdil Celkem
PFirustky
Ubytky
Stavk31.12.13
Pfirustky
Ubytky
(udaje vtis. K.C) Stavk 31.12.14
63086 28676
3037 952
0 601
66123 29027
2942 874
0 6012
69066 23889
4740 23936
518 434
469 132
4789 24238
542 332
0 6012
5331 18558
91762
3989
601
95150
3816
6012
92955
Opravne polozky Stavby Celkem
Stavk 31.12.12 Prirustky 0
Ubytky
Stavk 31.12.13 Pfirustky 0
Ubytky
iidaje v tis. Kg) Stavk31.12.14 0
Zustatkova hodnota Pozemky Stavby Saniostatne movite ve"ci - Stroje a zarizeni - Dopravni prostredky • Inventar Ostatni DHM NedokonCeny DHM Zaiohy na DHM Oceftovaci rozdil Celkem
Stavk 31.12.12 29493 50877 2272
Slav k31. 12.13 29493 48006 2278
daje v tis Kg) Stavk 31. 12.14 29493 45118 1740
1016 1129
1102 960
696 1044
88
112
112
82730
79889
76463
Odpisy dlouhodobeho hmotneho majetku zauctovane do nakladu, vcetne majetku vyfazeneho, vroce 2014 cinily 3860 tis.Kc a v roce 2013 cini
Moravel a.s. 10
Pfiloha k ucetni zaverce za rok 2014 Spolecnost eviduje voperativni evidenci drobny hmotny majetek, zejmena drobny inventaf, nabytek, nastroje a nafadi v pofizovaci cene 9 172 tis. Kc. Majetek neevidovany v ucetnictvi se ve spolecnosti nenachazi. Zadne polozky vykazu nejsou vzajemne kompenzovany. 3.1.3. Majetek najaty formou flnancniho a operativniho leasingu Financni leasing Firma nevlastni zadny majetek zatizeny financnim leasingem Popis predmetu (skupiny) Dopravni prostfedky Vypocetni technika Ostatni stroje Celkem
Doba trviinf Celkova castka v mfisici'ch leasingu 36 36 36-48
Skutefne uhrazeno k31.t2.12 k31. 12.13
(udaje v tis. KC) Splatnost k31.12.14 v dalSich letech
Operativnf leasing Spolecnost nema zadny majetek zatizeny operativnim leasingem.
3.1.4.Dlouhodoby hmotny majetek zatizeny zastavnim pravem Stavk 31.12.2014 Popis majetku
I.V588 Hrab.Ostrava . pozemek c.l 800 1 c.l 800 2 I.V4272prod.Riegrova S.Olomouc inv.6.2327+pozemek C.4272,zadni traktjine1 nebyt.prostor 404 7.404 8,404 9,404 10
VOZ Olomouc Holice LV 1394+976,parcela 299/1,2,3+300+3 01/2 Celkem
Ucetni zustatkov£ hodnota 1296
Trzni hodnota
Popis, rozsah a ucel zastavniho praA'a/ve'cneho bfemena
12000
Zajigtgni kontokorentniho uv£r. UCtu 4200097781/6800 v Sberbank . UkonCeno vroce 2015 ,ifidost o vymaz brezen 2015
1174 1330 8040 1624
15000
4200097781/6800 ukonceno v roce 2015, zadost o vymaz brezen 2015
8608
15000
ZajiStSni 10 000 kontokorentniho livgru 266754571/0300- CSOB
22072
42000
J^-
Moravel a.s. 11
(udaje v tis. Ki) Hodnota zajiStfn^ho zavazku 927
6912
' -^
7839
Pfiloha k ucetnf zaverce za rok 2014
Stavk31.12.2013 (udaje v tig. K.C)
Pop is majetku
1.V588 Hrab.Ostrava. pozemek 1.1800 1.18002 I.V4272spoluvl.podil 4168, nebyt.prostor 404 1. Ol.Riegrova 5
Ucetni zustatkova hod nota 1296
Trzni hod nota
9881
15000
12000
Popis, rozsah a ucel zastavniho prava/v&cnlho bfemena ZajiStfini kontokorentniho uveT.uCtu 4200097781/6800 u Sberbank
ZajiStgni incest.Uvfiru Sberbank na refmancovani koupfi pozemku Opava 2724/1 27
Celkem
11177
27000
Hodnota zaji5t6n£ho zavazku 10639
65
10704
Moravel a.s. 12
Pfiloha k ucetni zav£rce za rok 2014
3.2. Pohledavky 3.2.1.Dlouhodobe pohledavky
2 obchodnich vztahu K podnikum ve skupinS ZaspoleCniky Ostatni pohledavky Odlozena daftova pohledavka Celkem
Slav k 31. 12.14 0 0 0 0 0 0
z toho nad 5 let 0 0 0 0 0 0
StavkJl. 12.13 0 0 0 0 0 0
(udaje v tis. z toho nad 5 let 0 0 0 0 0 0
3.2.2. Kratkodobe pohledavky Pohledavkv z obchodnich vztahu (udaje v tis. KC)
Celkem brutto - z toho v KC -vEUR -vUSD - v cstatnich cizfch mgnach Opravne polozky Celkem netto
Stavk31.12.2014 7550 7550
Stavk 31.12.2013 8192 8192
-720 6830
-651 7541
Vekova struktura pohledavek z obchodnich vztahu Rok 2014 (udaje v tis. KC) Kategorie Celkem brutto - z toho v KC - vcizich mfinach Opravne polozky Celkem netto
Do splatnosti
0 - 90 dni
4239 4239
2019 2019
Po splatnosti 181-360 dm 189 426 189 426
4239
2019
189
91 - 180 dm
1 - 2 roky 17 17
-85 341
17
2 roky a vice 660 660
Celkem
-635
-720 6830
25
7550 7550
Rok 2013 (udaje v tis. K.C) Kategorie Celkem brutto - z toho v KC - v cizich mgnach Opravn6 polozky Celkem netto
Do splatnosti
0 - 90 dni
91 - 180 dni
4843 4843
2094 2094
286 286
4843
2094
286
Po splatnosti 181-360 dni 32 32 -11
Moravel a.s. 13
21
1 - 2 roky 139 139
2 roky a vice 798 798
Celkem
-^^^ -626
-651 7541
Xo^-,J>472
8192 8192
Pfiloha k licetni zaverce za rok 2014
Bezna Ihuta splatnosti pohledavek z obchodnich vztahu cini 14 az 30 dnu. Pohledavky v cizi mene nevznikly. Pohledavky kryte zastavnim pravem nejsou evidovany. Vsechny pohledavky maji charakter kratkodobych pohledavek.
3.3. Kratkodoby financni majetek Penize a ucty v bankach Financni prostfedky na uctech spolecnosti nejsou nikterak blokovany a jsou evidovany na uctech 221/010 Bezny licet KB Olomouc ve vysi 1 285 tis. Kc 221/020 Bezny licet KB Opava ve vysi 442 tis. Kc 221/030 Bezny licet CSOB ve vysi 0 tis Kc
Kratkodobe cenne papiry a podfly Spolecnost neeviduje kratkodobe cenne papiry a podily.
3.4. Casove rozliseni aktiv Naklady ph'sttch obdobi Tykaji se pfedplatneho casopisu,pocitacovych sluzeb a najemneho Stavk31. 12.2014 Leasing PojiStSni Najemne CertifikatISO900! Ostatni Naklady prilti'ch obdobi celkem
(udaje v tis. Kti) Stavk 31. 12.2013
34 15
27 15
14 63
55
13
Pfijmy pfistiho obdobi
Jedna se o polozky vydanych faktur za pfefakturaci sluzeb (spojenych s pronajmem nebytovych prostor) v roce 2015 , tykajici se vynosu roku 2014 ve vysi Kc 214 tis.
Moravel a.s. 14
Pffloha k ucetni zaverce za rok 2014
3.5. Vlastni kapital Zmeny vlastniho kapitalu Pfehled o zmenach vlastniho kapitalu - viz „ Pfehled o zmene VK"
Zakladni kapital
Zakladni kapital spolecnosti tvori 64380 ks akcii namajitele vejmenovite hodnote 1 000 Kc. Akcie jsou v zaknihovane podobe a nejsou registrovany na vefejnych trzich. 3.6. Rezervy Rezervy na opravy OHM
Rezervy na rekultivaci
Rezervy na rizika
Ostatni rezervy
(udaje v tis. KC) Rezervy celkem
Zustatekk31. 12.2012 Tvorba rezerv Cerpani rezerv Zustatekk31. 12.2013 Tvorba rezerv Cerpani rezerv Zfistatekk31. 12.2014
V poslednich letech vcetne roku 2014 spolecnost netvofila zadne rezervy na opravy HIM. 3.7.
Zavazky
3.7.1. Dlouhodobe zavazky Zavazky po Ihute splatnosti 180 dnu a.s. k 31.12.2014 spolecnost nevykazuje. Zavazky v cizi mene nevznikly. Rovnez zavazky mimo ucetnictvi nejsou evidovany. Vsechny zavazky nalezi do skupiny kratkodobych zavazku. (udaje v tis. KC)
Stavk31.I2.14 Z obchodnich vztahu K podnikum ve skupinfi Ke spoleCnikum Ostatnf dlouhodobe zavazk>r Odlozeny danovy zavazek Celkem
833 833
z toho nad 5 let
Stavk 31.12.13 0 0 0 0 804
Odlozena dan Odlozena dan je vypoctena rozvahovyrn zpusobem ze vse ucetnim a dafiovym zakladem rozvahovych polozek. Mezi Moravel a.s. 15
804
z toho nad 5 let 0 0 0 0 0 0
rozdilu mezi atfi rozdily
Pfiloha k ucetni zaverce za rok 2014 mezi danovou a ucetni zustatkovou hodnotou diouhodobeho majetku, ucetni opravne polozky k pohledavkam a zasobam a ucetni rezervy. Pfi vypoctu spolecnost uplatnila princip opatrnosti, kdy do vypoctu zahrnula pouze polozky, u kterych Ize s vysokou mirou pravdepodobnosti ocekavat jejich realizaci v dohledne budoucnosti. Pro propocet byla pouzita danova sazba ve vysi 19 % platna pro rok 2015. Zaklad odlozene dane Rozdily v ucetni a danove ziistatkove cen6 DHM Ucetni opravne polozky k pohledavkam Ucetni opravne polozky k zasobam Jin^ rozdily Kumulovana dafiova ztrata Nevyuzity reinvestifini odpofiet Celkem Sazba dan6 z pffjmu Odlozeny danovy z^vazek
(udaje v tis. K.C) k31. 12.2013 4234
k31.l2.2014 4384
4234 19% 804
4384 19% 833
3.7.2. Kratkodobe zavazky Zavazky z obchodnich vztahu (udaje v tis. Kti) Stavk 31. 12.2013 21422 21422
Slav k31. 12.2014 17S59 17559 0 0 0
Celkem - z toho v KC -vEUR -vUSD - v ostatnfch cizich mfenach
Vekova struktura zavazku z obchodnich vztahu Rok 2014 (udaje v tis. Kategorie Celkem - z toho v K£ - v cizich mgnach
Do splatnosti
0 - 90 dm'
12560 12560
5026 5026
91 - 180 dm -18 -18
Po splatnosti 181-360 dni -4 -4
1 - 2 roky
2 roky a vice
Celkem 17559 17559
-5 -5
Rok 2013 (udaje v tis. K.C) Kategorie Celkem - z toho v KC - v cizich m^nach
Do splatnosti
0 - 90 dm'
15985 15985
5453 5453
91 - 180 dni -15 -15
Po splatnosti 181-360 1-2 roky dni 0 -1 0 -1
2 roky a vice 0 0
Celkem 21422 21422
Bezna Ihuta splatnosti zavazku z obchodnich vztahu cini 30 az 90 dnu. Zavazky po Ihute splatnosti 180 dnu spolecnost nevykazuje. Zavazky v cizi mene nevznikly. Rovnez zavazky mimo ucetnictvi nejsou evidovany.
Moravel a.s. 16
Pfiloha k ucetni zaverce za rok 2014
Zavazky k zamestnancum a statnim Jnstitucim K. zamSstnancum Ze socialniho zabezpeCeni Ze zdravotniho poji§t£ni Financni ufad - daft z pFijmu -DPH - ostatni dane Celkem
Stavk 31. 12.14 2275
(udaje v tis. K.C) po splatnosti
po splatnosti
Stavk31. 12.13
0 0 0 0 0 0
2381 828 374 -259 3031
0 0 0
183 6538
0 0
811 364 0 3166 174 6790
0
0
0
3.8. Bankovni uvery a vypomoci 3.9.
Kratkodobe iiverv Banka / vef itel
Pocet Celkovd v^§e liviru uv^ru
(udaje y_tisicich) Zustatek k Zustatek k Zpusob Prum£rna sazba 31.12.14 v K ? 31. 12.13 vKi! jiitfni
Komerc'ni Banka a.s. CSOB, a.s. Cetkem Sberbank 1 927 2 Kontokorentm uCty 12000 2,75 10703 CSOB 1 1,67 6912 2 Kontokorentni uity 10000 0 7839 Celkem kratkodobe uvSry 10703 1) vlastni smSnky, 2) zastavni smlouvy k nemovitostem, 3) zastavni smlouvy k pohledavkam, 4) zastavni smlouvy k cennym papirum, 5) zajigfovaci prevod prav k movitym vficem, 6} smlouva o vypujCce
Dlouhodobe uvery Dlouhodobe uvery spolecnost nevykazuje v
3.10, Casove rozliseni pasiv
Vydaje pfistich obdobi K datu ucetni zaverky spolecnost zauctovala do vydaju pfistich obdobi castku 837 tis.Kc. Jedna se pfispevek na stravne, najemne,plyn,vodne a stocne, energie vyuctovane v roce 2015, tykajici se zuctovaciho obdobi 2014 Vynosy pfistich obdobi Stavk31.12.2014 Pfedem uhrazen6 najemn^ Pfedfakturace pojiSt^ni Ostatni Vynosy pn'Stich obdobi celkem
170
170
Moravel a.s. 17
(udaje v tis. KC) Stavk 31.12.2013
Pfiloha k ucetni zaveice za rok 2014
3.11. Dopliiujici udaje k vykazu zisku a ztraty Trzby z bezne cmnosti podle druhu cinnosti
Prodej sluzeb
Za rok 2014 Tuzemsko Zahraniff 13264 0
Celkem 13264
(udaje v tisJCC) Za rok 20 13 Tuzemsko Zahraniff Celkem 14198 0 14198
Trzby za sluzeb eel kern Prodej zboii
13264 132059
0
1
13264 132060
14198 135727
0 4
14198 135731
Triby za prodej zbozi celkem
132059
1
U2060
135727
4
135731
Naklady na auditorske sluzby a danove poradenstvi V polozce naklady za sluzby jsou v roce 2014 zahrnuty naklady na auditorske sluzby ve vysi 80 tis Kc , v roce 2013 cinily tyto sluzby 85 tis Kc. Ostatni provozni naklady a vynosy V polozce ostatni provozni vynosy je zahrnuta polozka za pojisteni zivelne pohromy.
Provozni vynosy = ucet 644,646+648 ve vysi 579 tis Kc Provozni naklady - ucet 543,544,545,546,548,549 ve vysi 1 450 tis Kc
Moravel a.s. 18
Pfiloha k ucetni zaverce za rok 2014 Dan z pfijmu Vypofet danfc z pFijtnu /aklad dang z uCetnktvi Pripocitatetne polozky OdpocUatelne polozky /aklad dan£ pfed upravami Odecet danove /traty OstaLni odecty Zokrotihlcnv zaktod dane po lip rave Sa/ba dan£ z prijmii Daft Siev> nadani ZapoCet dan£ zaplacene v zahranici Splatna dan
k31. 12.2014 128328 102305 -46471
(udajt; y _tis.JCC) U31. 12.2013 -1455435 89392
- 1 84 1 62 0 1 9%
-1366043 19% 0
0
0
Dodatecne odvody a vratky dane z ph'imu V roce 2014 nebyly zadne dodate£ne odvody a vratky dane z pfijmu
4.
OSTATNI DOPLNUJiCI UDAJE
4.1. Zavazky nevedene v ucetnictvi Uroky z prodleni a penale Spolecnost neeviduje nezaplacene nepromlcene uroky z prodleni ze zavazku z obchodniho styku k 31.12.2014 Spolecnost neni v prodleni s placenim socialniho a zdravotniho pojisteni. K datu ucetni zaverky nebyl proveden vefitelskymi institucemi vypocet penale za pozdni platby.
Bankovni zaruky
Rozsah hotovostniho kryti je popsan v casti 3.3. Kratkodoby financni majetek.
4.2. Srovnatelnost udaju v ucetni zaverce Nejsou zadne odlisnosti pro srovnatelnost obdobi.
Moravel a.s. 19
Pfiloha k ucetni zaverce za rok 2014 4.3. Udalosti, ktere nastaly po datu ucetni zaverky K. dnesnimu datu nejsou znamy zadne udalosti, ktere nastaly po datu ucetni zaveiky.
Moravel a.s. 20
Pffloha k ucetni zaverce za rok 2014
5.
PREHLED O PENEZNICH TOCICH Pfehled o peneznich tocich (Cash Flow) byl zpracovan nepfimou metodou podle Vyhlasky c. 500/2002 Sb. ve forme vykazu, ktery je dale pfilozen. Do peneznich prostfedku a peneznich ekvivalentu jsou zahrnuty jen penize v hotovosti vcetne cenin a penez na ceste ( uctova skupina 21 a 26) a penezni prostfedky na bankovnich uctech ( uctova skupina 22) bez peneznich prostfedku na dlouhodobych terminovanych uctech. Vykaz vychazi z vysledku hospodafeni pfedzdanenim (jako zdroj). Dalsimzdrojem toku penez jsou odpisy dlouhodobeho hmotneho a nehmotneho majetku. Zmena stavu pohledavek.
VOlomoucidne 23.4.2015 Sestavil: Ceplova Kvetoslava
X
Podpis statutarniho organu: Funkce:
pfedseda pfedstavejastva
clen pf edstavenstva
Jmeno:
Ing. Jifi Hon; X
Radim Sramek
Podpis:
Moravel a.s. 21
