PENGARUH PERTUMBUHAN DEPOSITO, GIRO, TABUNGAN DAN KREDIT TERHADAP KINERJA OPERASIONAL PT. BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) TBK. YANG TERDAFTAR DI PT

PENGARUH PERTUMBUHAN DEPOSITO, GIRO, TABUNGAN DAN KREDIT TERHADAP KINERJA OPERASIONAL PT. BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) TBK. YANG TERDAFTAR DI PT. BURSA EFEK INDONESIA

Oleh: NI LUH PUTU JUNI PRATIWI NIM. 1006205100

FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS UDAYANA DENPASAR 2012

i

PENGARUH PERTUMBUHAN DEPOSITO, GIRO, TABUNGAN, DAN KREDIT TERHADAP KINERJA OPERASIONAL PT. BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) TBK. YANG TERDAFTAR DI PT.BURSA EFEK INDONESIA

Oleh:

NI LUH PUTU JUNI PRATIWI NIM : 1006205100

Skipsi ini ditulis untuk memenuhi sebagian persyaratan Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada Fakultas Ekonomi Universitas Udayana Denpasar 2012

ii

KATA PENGANTAR

Puji syukur penulis panjatkan kehadapan Tuhan Yang Maha Esa/Ida Sang Hyang Widhi Wasa, karena atas berkat rahmat-Nya, penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “Pengaruh Pertumbuhan Deposito, Giro, Tabungan dan Kredit Terhadap Kinerja Operasional PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Yang Terdaftar di PT. Bursa Efek Indonesia”. Penulis menyadari bahwa skripsi ini tidak akan berhasil tanpa bimbingan dan pengarahan dari berbagai pihak yang telah meluangkan waktunya dalam penyusunan skripsi ini. Dalam kesempatan ini penulis mengucapkan terima kasih kepada : 1. Bapak Prof. Dr. I Gusti Bagus Wiksuana, SE., MS. selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Udayana. 2. Bapak Dr. I Gusti Wayan Murjana Yasa, SE., M.Si. selaku Pembantu Dekan I Fakultas Ekonomi Universitas Udayana. 3. Bapak Prof. Dr. Ni Wayan Sri Suprapti, SE., M.Si. dan Dr. Ni Nyoman Kerti Yasa, SE., MS. masing- masing selaku Ketua dan Sekretaris Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Udayana. 4. Bapak Drs. I Wayan Suana, MM. selaku Pembimbing Akademik. 5. Bapak Drs. I Nyoman Sukera, MM. selaku dosen pembimbing atas waktu, bimbingan, masukan serta motivasi sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini. 6. Bapak Drs. I Wayan Yogi Swara, MS. selaku penguji pengantar ekonomi mikro dan makro, terima kasih atas saran yang diberikan dalam penyempurnaan skripsi ini. 7. Seluruh Dosen, Pegawai, dan teman-teman di Fakultas Ekonomi Universitas Udayana. 8. Keluarga tercinta, Bapak I Nengah Wardana Putra, Ibu Ni Wayan Supartini, I Nengah Yudha Prawira P., dan I Wayan Yuda Antara, S. Pd. atas dukungan dan doanya yang tulus dan tiada hentinya untuk memotivasi penulis dalam studi. Penulis menyadari sepenuhnya bahwa penyusunan skripsi ini, masih memerlukan kritik dan saran yang membangun demi kesempurnaan penelitian ini. Namun demikian skripsi ini diharapkan dapat memberikan manfaat bagi yang berkepentingan.

Denpasar,

Juni 2012

Penulis

iii

Judul

Nama NIM

: Pengaruh Pertumbuhan Deposito, Giro, Tabungan, dan Kredit Terhadap Kinerja Operasional PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Yang Terdaftar di PT. Bursa Efek Indonesia. : Ni Luh Putu Juni Pratiwi : 1006205100

ABSTRAK Kinerja operasional adalah prestasi yang dicapai oleh perusahaan dalam kegiatan operasionalnya pada suatu periode tertentu yang mencerminkan tingkat kesehatan perusahaan. Rasio BOPO merupakan salah satu ukuran kesehatan bank yang dikontribusi oleh kredit sebagai sumber pendapatan operasional dan dana pihak ketiga (deposito, giro, tabungan) sebagai sumber pembiayaan utama operasional bank. Tujuan dari skripsi ini untuk mengetahui pengaruh tingkat pertumbuhan deposito, giro, tabungan dan kredit secara simultan dan parsial terhadap kinerja operasional (rasio BOPO) PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. yang tercatat di PT. Bursa Efek Indonesia. Jenis data yang digunakan dalam penelitian adalah data kuantitatif berupa laporan keuangan dan data kualitatif PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk periode Januari 2007-Desember 2011 yang bersumber dari data sekunder yang tercatat pada Bank Indonesia yang dipublikasikan melalui website Bank Indonesia. Data yang telah terkumpul selanjutnya dianalisis dengan menggunakan metode analisis linear berganda dengan menggunakan bantuan program SPSS versi 16.0 for windows. Dimana sebelum melakukan pengujian regresi linear berganda, terlebih dahulu dilakukan uji asumsi klasik Hasil dari uji asumsi klasik dimana nilai Asymp. Sig (2-tailed) memiliki nilai sebesar 0,059 yang artinya data terdistribusi secara normal. Nilai Durbin-Watson sebesar 2,233, nilai tolerance yang kurang dari 10 dan nilai VIF yang kurang dari 0,1, serta grafikscatterplot menyatakan bahwa hasil estimasi regresi yang dilakukan terbebas dari adanya gejala autokorelasi, multikolinearitas, dan heteroskedastisitas. Analisis regresi linear berganda digunakan untuk mengetahui arah dan besarnya pengaruh variabel deposito, giro, tabungan dan kredit terhadap variabel BOPO. Berdasarkan analisis yang dilakukan melalui bantuan program SPSS versi 16.0, maka diperoleh persamaan regresi yaitu Y= 0,400+0,195X1+0,052X2+0,157X3+0,219X4. Hasil perhitungan secara simultan menunjukkan bahwa nilai Fhitung>Ftabel (4,024>2,53) sehingga disimpulkan variabel depostio, giro, tabungan dan kredit berpengaruh terhadap variabel BOPO dengan nilai Adjusted R Square sebesar 59%. Secara parsial, variabel deposito memiliki nilai thitung>ttabel (3,736>1,671), variabel giro memiliki nilai thitung>ttabel (2,893>1,671), variabel tabungan memiliki nilai thitungttabel (2,903>1,671). Sehingga dapat disimpulkan bahwa variabel pertumbuhan deposito, giro, dan kredit secara parsial berpengaruh terhadap variabel rasio BOPO. Kata kunci: BOPO, Deposito, Giro, Tabungan, Kredit

iv

DAFTAR ISI

Halaman JUDUL HALAMAN PENGESAHAN KATA PENGANTAR ABSTRAK DAFTAR ISI DAFTAR TABEL DAFTAR LAMPIRAN

.................................................................... .................................................................... .................................................................... .................................................................... .................................................................... .................................................................... ....................................................................

i ii iii iv v vii viii

BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Masalah.............................................................. 1 1.2 Tujuan Penelitian dan Kegunaan Penelitian................................ 7 1.3 Sistematika Penulisan.................................................................. 8 BAB II KAJIAN PUSTAKA DAN RUMUSAN HIPOTESIS 2.1 Landasan Teori ............................................................................ 10 2.1.1 Pengertian Bank................................................................ 10 2.1.2 Penggolongan Bank........................................................... 12 2.1.3 Pengertian Bank Umum.................................................... 15 2.1.4 Simpanan Deposito........................................................... 16 2.1.5 Simpanan Giro.................................................................. 17 2.1.6 Simpanan Tabungan.......................................................... 18 2.1.7 Kredit................................................................................ 18 2.1.8 Kinerja Operasional.......................................................... 20 2.1.9 Pengaruh Pertumbuhan Deposito, Giro, Tabungan dan Kredit Terhadap Kinerja Operasional............................... 22 2.2 Pembahasan Hasil Penelitian Sebelumnya................................... 23 2.3 Rumusan Hipotesis....................................................................... 30 BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Obyek Penelitian ......................................................................... 31 3.2 Identifikasi Variabel..................................................................... 31 3.3 Definisi Operasional Variabel...................................................... 32 3.4 Jenis dan Sumber Data................................................................. 34 3.4.1 Jenis Data......................................................................... 34 3.4.2 Sumber Data..................................................................... 34 3.5 Metode Pengumpulan Data.......................................................... 34 3.6 Teknik Analisis Data.................................................................... 35 3.6.1 Uji Asumsi Klasik............................................................ 35 3.6.2 Analisis Regresi Linear Berganda.................................... 37 3.6.3 Uji Pengaruh X1,X2,X3 dan X4 Terhadap Y.................... 38

v

BAB IV PEMBAHASAN HASIL PENELITIAN 4.1 Gambaran Umum Perusahaan...................................................... 4.1.1 Sejarah PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk.......... 4.1.2 Deskripsi Variabel Penelitian........................................... 4.2 Pembahasan Variabel Penelitian.................................................. 4.2.1 Uji Asumsi Klasik....................... .................................... 4.2.2 Analisis Regresi Linear Berganda....................................

43 43 45 53 53 57

BAB V SIMPULAN DAN SARAN 5.1 Simpulan ...................................................................................... 66 5.2 Saran ............................................................................................ 67 DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN-LAMPIRAN

vi

DAFTAR TABEL

No. Tabel 1.1

Halaman

Tingkat Pertumbuhan Deposito, Giro, Tabungan, Kredit dan Rasio BOPO PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk .....................

5

4.1

Tingkat Pertumbuhan Rasio BOPO PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Periode 2007-2011 ....................................................... 46

4.2

Tingkat Pertumbuhan Deposito PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Periode 2007-2011 ...................................................... 48

4.3

Tingkat Pertumbuhan Giro PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Periode 2007-2011 ....................................................................... 49

4.4

Tingkat Pertumbuhan Tabungan PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Periode 2007-2011 ..................................................... 51

4.5

Tingkat Pertumbuhan Kredit PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Periode 2007-2011 ....................................................... 52

4.6

Hasil Pengujian Normalitas.................................................................. 53

4.7

Hasil Pengujian Autokorelasi ............................................................... 54

4.8

Hasil Pengujian Multikolinearitas ........................................................ 55

4.9

Hasil Pengujian Heteroskedastisitas .................................................... 56

4.10 Hasil Analisis Regresi Linear Berganda .............................................. 57

vii

DAFTAR LAMPIRAN

No. Lampiran 1.

Tabel Pertumbuhan Deposito PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Periode 2007-2011.

2.

Tabel Pertumbuhan Giro PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Periode 2007-2011.

3.

Tabel Pertumbuhan Tabungan PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Periode 2007-2011.

4.

Tabel Pertumbuhan Kredit PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Periode2007-2011.

5.

Tabel Rasio BOPO PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Periode 2007-2011.

6.

Tabel Pertumbuhan Deposito, Giro, Tabungan, Kredit dan Rasio BOPO PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. (Tabulasi Data Penelitian Akhir).

7.

Tabel Tingkat Pertumbuhan Deposito, Giro, Tabungan, Kredit dan BOPO PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Periode 2007-2011 (Dalam Persentase).

8.

Uji Asumsi Klasik.

9.

Regresi Linear Berganda.

10.

Tabel Distribusi F untuk α = 0,05.

11.

Tabel Distribusi t.

12.

Statistik d dan Durbin-Watson: pada level of signifikan 0,05

viii