PENGALOKASIAN DANA BANK ☺ Alokasi Dana : menjual kembali dana yang diperoleh dari penghimpunan dana dalam bentuk simpanan. Wujud dari pengalokasian dana adalah kredit atau aset yang dianggap menguntungkan bank. ☺ Kredit - Berasal dari bahasa latin “Credere” artinya percaya - UU Perbankan no. 10/1998, kredit adalah penyediaan uang atau tagihan berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank dgn pihak lain yang mewajibkan peminjam melunasi hutangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga. ☺ Pembiayaan UU Perbankan no. 10/1998, pembiayaan adalah penyediaan uang atau tagihan berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara bank dgn pihak lain yg mewajibkan pihak yang dibiayai untuk mengembalikan uang atau tagihan tersebut setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan atau bagi hasil. ☺ Jenis2 kredit 1. Dilihat dari segi kegunaan a. Kredit investasi b. Kredit modal kerja 2. Dilihat dari segi tujuan kredit a. Kredit produktif b. Kredit konsumtif c. Kredit perdagangan 3. Dilihat dari segi jangka waktu a. Kredit jangka pendek b. Kredit jangka menengah c. Kredit jangka panjang 4. Dilihat dari segi jaminan
a. Kredit dengan jaminan b. Kredit tanpa jaminan 5. Dilihat dari segi sektor usaha a. kredit pertanian b. kredit peternakan c. Kredit Industri d. Kredit pertambangan e. Kredit pendidikan f. Kredit profesi g. Kredit perumahan, dan sektor lainnya
☺ Prinsip2 pemberian kredit Kelayakan seseorang atau badan usaha penerima kredit dipengaruhi oleh 5C dan 7 P yaitu: 1. Character : kemauan pemohon untuk memenuhi kewajiban. 2. Capacity : kemampuan, kepandaian dan ketrampilan menggunakan kredit yang diterima sehingga memperoleh kemajuan, keuntungan serta mampu melunasi kewajiban atau utangnya. Pengalokasian Dana Bank
1
3. Capital : modal seseorang atau badan usaha penerima kredit. 4. Collateral : kepastian berupa jaminan yang dapat diberikan oleh penerima kredit. Anggunan atau jaminan sebagai alat pengaman dari ketidakpastian pada waktu yang akan datang pada saat kredit harus dilunasi. 5. Condition of economies : dalam rencana pelepasan kredit harus mampu melihat ke depan, yaitu bagaimana keadaan perekonomian masa yang akan datang. 6. Personality : menilai nasabah dari segi kepribadiannya atau tingkah laku sehari-hari atau masa lalunya. 7. Party : mengklasifikasikan nsb ke dlm klasifikasi tertentu atau golongan2 tertentu berdasarkan modal, loyalitas, serta karakternya. 8. Perpose : mengetahui tujuan nsb dalam mengambil kredit. 9. Prospect : menilai usaha nsb dimasa yang akan datang menguntungkan atau tidak. 10. Payment : ukuran bagaimana cara nsb mengembalikan kredit yang telah diambil atau dari sumber mana saja dana untuk pengembalian kredit. 11. Profitability : Bagaimana kemampuan nsb mencari laba 12. Protection : Bagaimana menjaga agar usaha dan jaminan mendapatkan perlindungan. ☺ Jenis-jenis Pembebanan Suku Bunga Kredit Metode pembebanan bunga : 1. Sliding Rate, Pembebanan bunga setiap bulan dihitung dari sisa pinjamannya, sehingga jumlah bunga yang dibayar nasabah setiap bulan menurun seiring dengan turunnya pokok pinjaman. 2. Flat Rate, Pembebanan bunga setiap bulan tetap dari jumlah pinjamannya, demikian pula pokok pinjaman setiap bulan juga dibayar sama, sehingga cicilan setiap bulan sama sampai kredit tersebut lunas. 3. Floating Rate, Jenis ini membebankan bunga dikaitkan dengan bunga yang ada di pasar uang, sehingga bunga yang dibayar setiap bulan sangat tergantung dari bunga pasar uang pada bulan tersebut. ☺ Contoh Soal PT. X telah memperoleh persetujuan fasilitas kredit dari BNI rp. 60 juta. Jangka waktu kredit 1thn. Bunga dibebankan 24% setahun. Disamping itu PT. X juga dikenakan biaya administrasi rp. 350.000,- Kredit tersebut dapat langsung ditarik sekaligus dari rekening gironya. Pertanyaan : Hitung dgn menggunakan Flat rate dan Sliding rate jumlah angsuran setiap bulan berikut tabel perhitungannya secara lengkap. Pengalokasian Dana Bank
2
1. Flat Rate, maka setiap bulan bunga dibayar adalah tetap sampai kredit tsb lunas. a. Menghitung pokok pinjaman (PJ) perbulan sbb : Jumlah Pinjaman 60 Jt PJ = = = 5 jt Jangka Waktu 12 bl b. Menghitung bunga (BG) perbulan adalah : Bunga x Nominal Pinjaman 24% x 60Jt BG = x1= x 1 = 1.200.000 12 bl 12 bl - Jadi jumlah angsuran setiap bulan adalah : Pokok pinjaman rp. 5.000.000 Bunga rp. 1.200.000 Jumlah angsuran rp. 6.200.000 - Jumlah angsuran ini setiap bulan sama sampai 12 bl dan jika kita uraikan dalam bentuk tabel sbb : Tabel Perhitungan Kredit (dgn Flat Rate, dalam Ribuan) Bulan 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Jumlah
Sisa Pinjaman 55.000 50.000 45.000 40.000 35.000 30.000 25.000 20.000 15.000 10.000 5.000 0
Pokok Pinjaman 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 60.000
Bunga 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 14.400
Angsuran 6.200 6.200 6.200 6.200 6.200 6.200 6.200 6.200 6.200 6.200 6.200 6.200 74.400
2. Sliding Rate, perhitungan jumlah bunga yang dibayar didasarkan kepada jumlah sisa pinjamannya. Oleh karena itu jumlah bunga yang di bayarnya setiap bulan semakin mengecil, sedangkan pokok pinjaman tetap.
Pengalokasian Dana Bank
3
Pokok pinjaman setiap bulan adalah sama yaitu : Jumlah Pinjaman 60 Jt PJ = = = 5 jt/bl Jangka Waktu 12 bl % bunga 1 thn x sisa pinjaman Bunga = 12 bl a. Angsuran bulan ke 1 adalah - pokok pinjaman = 5.000.000 - bunga 24% x 60 jt = 1.200.000 12 bl Jumlah angsuran 1 = 6.200.000 b. Angsuran bulan ke 2 adalah - pokok pinjaman - bunga 24% x 55 jt 12 bl Jumlah angsuran 2 c. Angsuran bulan ke 3 adalah - pokok pinjaman - bunga 24% x 50 jt 12 bl Jumlah angsuran 3
= 5.000.000 = 1.100.000 = 6.100.000
= 5.000.000 = 1.000.000 = 6.000.000
d. Angsuran bulan ke 4 adalah - pokok pinjaman = 5.000.000 - bunga 24% x 45 jt = 900.000 12 bl Jumlah angsuran 4 = 5.900.000 Dan seterusnya. Tabel Perhitungan Kredit (dgn Sliding Rate) Bulan 1 2 3 4 5 6 7 Pengalokasian Dana Bank
Sisa Pinjaman 55.000 50.000 45.000 40.000 35.000 30.000 25.000
Pokok Pinjaman 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000
Bunga 1.200 1.100 1.000 900 800 700 600
Angsuran 6.200 6.100 6.000 5.900 5.800 5.700 5.600 4
8 9 10 11 12 Jumlah
20.000 15.000 10.000 5.000 0
5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 60.000
500 400 300 200 100 14.400
5.500 5.400 5.300 5.200 5.100 74.400
Jumlah total pembayaran bunga dengan kedua metode diatas adalah : - Flat Rate = 14.400.000 - Sliding Rate = 7.800.000 Selisih 6.600.000
Pengalokasian Dana Bank
5
