A PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár ezúton hozza nyilvánosságra a 281/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 25. §-a által meghatározott adatokat a 2013. évre vonatkozóan: A PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár (korábban AXA Önkéntes Nyugdíjpénztár) működésének kezdő időpontja: 1995. november 8. Fővárosi Bíróság 11. Pk. 61487/95/3. (1996. január 18.), felügyeleti engedély: E/181/95. (1995. december 21.)
1. A Pénztár tárgyév eleji és végi taglétszáma 2013.01.01.
2013.12.31
67 556
64 939
Taglétszám (fő)
2. A tagdíjak alapok közötti megosztásának arányszámai Sávok Alap megnevezése
10 001 - 150 000 Ft közötti befizetés
10 000 Ft alatt Működési alap Fedezeti alap egyéni számlák Likviditási alap
150 001 -
9.99%
5.99%
1.99%
90.00%
94.00%
98.00%
0.01%
0.01%
0.01%
3. A pénztári hozamok alakulása 2008 Biztos Alapokon
Fiatalos Lendület
Nyugodt Jövő
Arany Középút
Nettó hozamráta (%)
-10.13
-20.75
-5.34
-3.55
Bruttó hozamráta (%)
-9.34
-20.01
-4.27
-2.71
Referenciaindex (%)
hozamrátája
-6.89
-20.46
-0.57
3.82
A befektetett eszközök fordulónapi záró piaci értéke ( e Ft)
4,904,024
2,915,385
2,214,237
19,037,942
2009 Biztos Alapokon
Fiatalos Lendület
Nyugodt Jövő
Arany Középút
Nettó hozamráta (%)
megszünt
7.8
14.69
5.07
Bruttó hozamráta (%)
megszünt
8.61
15.62
5.86
Referenciaindex (%)
hozamrátája
megszünt
18.93
15.61
10.01
A befektetett eszközök fordulónapi záró piaci értéke ( e Ft)
megszünt
3,486,253
7,789,017
19,900,804
2010 Biztos Alapokon
Fiatalos Lendület
Nyugodt Jövő
Arany Középút
Nettó hozamráta (%)
megszünt
12.13
8.21
4.86
Bruttó hozamráta (%)
megszünt
13.03
9.09
5.73
Referenciaindex hozamrátája (%) A befektetett eszközök fordulónapi záró piaci értéke ( e Ft)
megszünt
14.04
9.07
5.64
megszünt
4,521,670
9,218,644
20,455,164
2011 Biztos Alapokon
Fiatalos Lendület
Nyugodt Jövő
Arany Középút
Nettó hozamráta (%)
megszünt
2.26
0.90
3.8
Bruttó hozamráta (%)
megszünt
3.03
1.70
4.63
Referenciaindex (%)
megszünt
3.77
2.65
4.76
megszünt
4,986,725
9,493,457
18,899,175
hozamrátája
A befektetett eszközök fordulónapi záró piaci értéke ( e Ft)
2012 Biztos alapokon
Fiatalos Lendület
Nyugodt Jövő
Arany Középút
Nettó hozamráta (%)
megszünt
11.7
15.23
9.4
Bruttó hozamráta (%)
megszünt
11.91
15.47
9.68
Referenciaindex hozamrátája (%) A befektetett eszközök fordulónapi záró piaci értéke ( e Ft)
megszünt
12.68
16.94
9.8
megszünt
5,707,258
10,359,493
19,190,108
2013 Fiatalos Lendület
Nyugodt Jövő
Arany Középút
5,05
6,59
5,27
Bruttó hozamráta (%)
5,68
7,29
6,10
Referenciaindex hozamrátája (%)
5,69
7,83
6,14
6,051,384
11,547,350
19,285,641
Nettó hozamráta (%)
A befektetett eszközök fordulónapi záró piaci értéke (eFt)
A Pénztár 2006. július 1-je óta választható portfóliós rendszert működtet A bruttó és nettó hozamráták közötti eltérés alapvetően a befektetésekhez kapcsolódó költségekből (vagyonkezelés, letétkezelés díja) adódik. 4. A pénztár teljes vagyonának tárgyévi nyitó és záró értéke piaci értéken:
A Pénztár vagyona (millió Ft)
2013. 01. 01. 35,640
2
2013. 12. 31. 37,218
5. A választható portfoliók nyitó és záró értéke (eFt):
Megnevezés
2013.01.01
2013.12.31
Fiatalos Lendület portfolió értéke
5,707,258
6,051,384
Biztos Alapokon portfolió értéke
Megszünt
Megszünt
Arany középút portfolió értéke
10,359,493
11,547,350
Nyugodt Jövő portfolió értéke
19,190,108
19,285,641
A Biztos Alapokon portfolió 2009. július 1-én megszűnt. A tagok választásuk alapján kerültek új portfolióba. Azon tagjainkat, akik nem éltek a választás lehetőségével az Arany Középút portfólióba soroltuk. 6. A választható portfoliók tárgyévi eszközcsoportonkénti százalékos megoszlása az év elején és végén (%):
Nyugodt jövő portfolió
2013.01.01
Pénzforgalmi számla és befektetési számla Magyar állampapír A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott jelzáloglevél
Fiatalos Lendület portfolió
0.68%
0.83%
99.32%
99.17%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
100.00%
100.00%
2013.01.01
Pénzforgalmi számla és befektetési számla Magyar állampapír Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot
3
2013.12.31
2013.12.31
2.62%
2.62%
29.00%
30.06%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
27.53%
26.27%
40.85%
41.24%
100.00%
100.00%
Arany Középút portfolió
2013.01.01
Pénzforgalmi számla és befektetési számla Magyar állampapír Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye Kockázati tőkealapjegy
2013.12.31
1.60%
1.48%
62.09%
63.22%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
17.51%
15.98%
17.77%
18.58%
1.03%
0.73%
0.00%
0.00%
100.00%
100.00%
7. A 2013. évre vonatkozó, a befektetési politikában a fedezeti tartalék, egyéni számlák tartalékára meghatározott eszközcsoportonként megengedett százalékos megoszlás és a referencia index A „Nyugodt Jövő” portfólióra vonatkozó stratégiai eszközallokáció és limitszabályok:
Eszközök
Minimum
Célértékek
Éven belüli lejáratú magyar állampapírok, magyar állam által garantált kötvények Éven belüli lejáratú magyar vállalati kötvények
Maximum
77,00%
100,00%
0,00%
5,00%
Éven belüli lejáratú magyar hitelintézeti kötvények és jelzáloglevelek
0,00%
5,00%
Éven belüli lejáratú magyar önkormányzati kötvények
0,00%
5,00%
Éven túli lejáratú magyar állampapírok, magyar állam által garantált kötvények
0,00%
18,00%
0,00%
5,00%
Éven túli lejáratú magyar hitelintézeti kötvények és jelzáloglevelek
0,00%
5,00%
Éven túli lejáratú magyar önkormányzati kötvények
0,00%
5,00%
0,00%
5,00%
Éven túli lejáratú magyar vállalati kötvények
Részvények
90,00%
10,00%
0,00%
Referenciaindex
RMAX
MAX
További limitszabályok a „Nyugodt Jövő” portfolióra vonatkozóan: a)
b) c)
Az 1 évnél nem hosszabb hátralévő átlagos futamidővel (durációval) rendelkező kötvények, diszkont kincstárjegyek, 6 hónapnál rövidebb bankbetétek, valamint folyószámlán tartott pénzeszközök (hazai pénzpiaci eszközök) együttes aránya nem lehet kevesebb, mint a portfólió 77%-a. A portfólióban a részvények, részvénybefektetésen alapuló befektetési instrumentumok és az 1 évnél hosszabb durációval rendelkező kötvények, állampapírok együttes aránya a portfólió 23%-át nem haladhatja meg. Az állampapírokon és állam által garantált kötvényeken kívüli egyéb magyar kötvények együttes aránya nem haladhatja meg a portfólió 5%-át.
4
Az „Arany középút” portfólióra vonatkozó stratégiai eszközallokáció és limitszabályok:
Eszközök Likviditási célú magyar állampapírok, hazai pénzpiaci eszközök
Minimum
Célértékek 10,00%
5,00%
30,00%
10,00%
6,00%
3,00%
18,00%
10,00%
Fejlődő piaci részvények
18,00%
10,00%
Aktívan menedzselt rész
18,00%
10,00%
Befektetési célú magyar államkötvények Nemzetközi kötvények, állampapírok Fejlett piaci részvények
Maximum
Referenciaindex
15,00% RMAX 50,00% MAX Citigroup Global Govt. 9,00% Bond MSCI World 26,00% MSCI Emerging 26,00% AXA CEE (25% BUX + 25% PX + 35% WIG20 + 26,00% 15% ATX)
További limitszabályok az „Arany Középút” portfolióra vonatkozóan: a) b) c)
A befektetési célú magyar államkötvényekből kialakított portfólió átlagos futamideje (durációja) nem lehet kevesebb, mint 1 év. Az állampapírokon és állam által garantált kötvényeken kívüli egyéb magyar kötvények együttes aránya nem haladhatja meg a portfólió 10%-át. Az aktívan menedzselt részre vonatkozóan a Pénztár nem határoz meg pontos eszközcsoportokat, így a befektetési limitek a mindenkor aktuális jogszabályi előírásokkal egyeznek meg.
A „Fiatalos Lendület” portfólióra vonatkozó stratégiai eszközallokáció és limitszabályok: Eszközök Likviditási célú magyar állampapírok, hazai pénzpiaci eszközök
Célértékek
Minimum
10,00%
5,00%
30,00%
10,00%
6,00%
3,00%
18,00%
10,00%
Fejlődő piaci részvények
18,00%
10,00%
Aktívan menedzselt rész
18,00%
10,00%
Befektetési célú magyar államkötvények Nemzetközi kötvények, állampapírok Fejlett piaci részvények
Maximum
Referenciaindex
15,00% RMAX 50,00% MAX Citigroup Global Govt. 9,00% Bond MSCI World 26,00% MSCI Emerging 26,00% AXA CEE (25% BUX + 25% PX + 35% WIG20 + 26,00% 15% ATX)
További limitszabályok a „Fiatalos Lendület” portfolióra vonatkozóan: a) b)
A befektetési célú magyar államkötvényekből kialakított portfólió átlagos futamideje (durációja) nem lehet kevesebb, mint 1 év. Az állampapírokon és állam által garantált kötvényeken kívüli egyéb magyar kötvények együttes aránya nem haladhatja meg a portfólió 10%-át
5
Független könyvvizsgálói jelentés A PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár küldöttközgyűlésének, Az éves beszámolóról készült jelentés Elvégeztük az PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár (továbbiakban „a Nyugdíjpénztár”) mellékelt 2013. évi éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely éves beszámoló a 2013. december 31-i fordulónapra készített mérlegből – melyben az eszközök és források egyező végösszege 39 288 304 ezer Ft –, és ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból –, melyben a működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye 71 385 ezer Ft veszteség, fedezeti céltartalék képzés 4 576 864 ezer Ft, likviditási és kockázati céltartalék képzés 13 313 ezer Ft –, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. A vezetés felelőssége az éves beszámolóért A vezetés felelős az éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes éves beszámoló elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk az éves beszámoló véleményezése könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és hajtsuk végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatainak felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az éves beszámoló Nyugdíjpénztár általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a Nyugdíjpénztár belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését is. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói véleményünk megadásához. Vélemény Véleményünk szerint az éves beszámoló megbízható és valós képet ad az PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár 2013. december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedelmi helyzetéről a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban. Egyéb jelentéstételi kötelezettség az üzleti jelentésről Elvégeztük az PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár mellékelt 2013. évi üzleti jelentésének a vizsgálatát. A vezetés felelős az üzleti jelentésnek a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért. A mi felelősségünk az üzleti jelentés és az ugyanazon üzleti évre vonatkozó éves beszámoló összhangjának megítélése. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk az üzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, a Nyugdíjpénztár nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Véleményünk szerint az PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár 2013. évi üzleti jelentése az PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár 2013. évi éves beszámolójának adataival összhangban van. Budapest, 2014. május 22. Mazars Kft. 1074 Budapest, Rákóczi út 70-72. Nyilvántartási szám: 000220
Philippe Michalak Partner
Dóczi Istvánné Kamarai tag könyvvizsgáló Nyilvántartási szám: 007016 A jelen könyvvizsgálói jelentést megfelelően aláírva, papír alapon kibocsátottuk. 6
