Interim Vezető Szolgáltató Kft Budapest, Ráth György utca 56. EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ évről január december 31

1

4

8

4

0

1

-

0

7

0

8 8 7 0 Statisztikai számjel

9 9 2 2 Cégjegyzék száma

7

5

2

2

-

1

1

7

Interim Vezető Szolgáltató Kft. 1122 Budapest, Ráth György utca 56. EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ 2013. évről 2013. január 1.-2013. december 31.

3 -

0

1

1

4

8

4

0

1

-

0

7

0

8

8

7 0 2 2 Statisztikai számjel

9 9 2 2 Cégjegyzék száma

7

5

-

1

1

3

-

0

1

7

Interim Vezető Szolgáltató Kft. "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorszám

A tétel megnevezése

a

b

01.

A

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

02.

I.

IMMATERIÁLIS JAVAK

10.

II.

TÁRGYI ESZKÖZÖK

18.

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

26.

B

FORGÓESZKÖZÖK

27.

I.

KÉSZLETEK

34.

II.

KÖVETELÉSEK

40.

III. ÉRTÉKPAPÍROK

45.

IV. PÉNZESZKÖZÖK

48.

C

52.

ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN

Előző év

Előző év(ek) módosításai

Tárgyév

e

d

e

29

0

314

201

29

29 917

AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

Budapest, 2014. május 7.

113

0

48 142

0

0

18 226

27 148

11 691

20 994

171

0

676

30 117

0

49 132

---------------------------------------------------------A vállalkozás vezetőjének aláírása

17/2. oldal Interim Vezető Szolgáltató Kft. 1122 Budapest, Ráth György utca 56. adószám: 14847088-2-43, cégjegyzék szám: 01-09-922757

1 4 8 Statisztikai számjel

4

7

0

8

8

-

7

0

2

0 1 Cégjegyzék száma

0

9

-

9

2

2

7

5

7

2

-

1

1

3

-

0

1

Interim Vezető Szolgáltató Kft. "A" MÉRLEG Források (passzívák) adatok E Ft-ban Sorszám


a

b

Előző év


Tárgyév

e

d

e

53.

D

SAJÁT TŐKE

16 507

0

54.

I.

JEGYZETT TŐKE

56.

II.

JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE

57.

III. TŐKETARTALÉK

58.

IV. EREDMÉNYTARTALÉK

59.

V.

60.

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

61.

VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

62.

E

CÉLTARTALÉKOK

66.

F

KÖTELEZETTSÉGEK

67.

I.

HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK

0

71.

II.

HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

0

80.

III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

90.

G

94.

FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN

15 181

510

510

14 700

14 671

1 297

0

LEKÖTÖTT TARTALÉK

PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

0

0

0

13 610

0

33 951

13 610

0

33 951

0

0

0

30 117

0

49 132

0




1 4 8 Statisztikai számjel

4

7

0

8

8

-

7

0

2

0 1 Cégjegyzék száma

0

9

-

9

2

2

7

5

7

2

-

1

1

3

-

0

1

Interim Vezető Szolgáltató Kft. "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) adatok eFt-ban Tételszám


a

b

I.

ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE

Előző év


Tárgyév

e

d

e

122 358

180 697

0

2

113 739

169 821

6 508

8 090

II.

AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE

III.

EGYÉB BEVÉTELEK

IV.

ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK

V.

SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK

VI.

ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS

395

149

VII.

EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK

466

466

A VIII.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

1 250

0

2 173

PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI

931

355

IX.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI

602

659

B

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE

329

0

-304

C

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY

1 579

0

1 869

X.

RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK

XI.

RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK

D

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY

E

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY

XII.

ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG

10

10

-10

0

-10

1 569

0

1 859

272

186

F

ADÓZOTT EREDMÉNY

1 297

0

1 673

G

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

1 297

0

0




KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a

Interim Vezető Szolgáltató Kft. 2013. évi egyszerűsített éves beszámolójához I.

Általános rész I.1. A Társaságról

Az Interim Vezető Szolgáltató Kft. (továbbiakban a Társaság), rövidített nevén: Interim Kft. 2009. július 10-én alakult. Főtevékenysége interim management szolgáltatás. (TEAOR’08 7022). Székhelye 1122 Budapest, Ráth György utca 56. A Társaság tulajdonosai: Megnevezés SLP Átmeneti Menedzsment Kft. PLS Átmeneti Menedzsment Kft. Samuel Morse Kft.

Székhely 1221 Budapest, Vadász forduló 4/C. 1026 Budapest, Pasaréti út 76. 1054 Budapest, Galamb u. 3.

Törzsbetét mértéke 170 000 Ft, 1/3 rész 170 000 Ft, 1/3 rész 170 000 Ft, 1/3 rész

Jegyzett tőke értéke 2013. december 31-én 510 000 Ft. A Társaság önálló képviseletét Fekete István, Lengyel Péter és Steiner László ügyvezető igazgatók látják el. A beszámolót összeállította Kronavetterné (nyilvántartási száma: 166177).

Dr.

Novák


Anikó

I.2.

Beszámolási kötelezettség, számviteli politika

A Társaság működéséről, vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről a 2000. évi C. Törvényben - továbbiakban a Számviteli Törvény – meghatározott kettős könyvvezetéssel alátámasztott egyszerűsített éves beszámolót készít. Az egyszerűsített éves beszámoló részeként „A” változatú mérleget és összköltség eljárással készült „A” változatú eredménykimutatást állít össze. A Társaság üzleti éve a naptári évvel megegyezik, mérlegkészítésének időpontja 2014. február 28 .

I.3. Befektetett eszközök, értékcsökkenés Az immateriális javak és tárgyi eszközök a halmozott értékcsökkenéssel csökkentett bekerülési értéken kerülnek kimutatásra. (könyv szerinti értéken). A Társaság a Társasági Adótörvény által előírt értékcsökkenési leírási kulcsokat alkalmazza.

Az értékcsökkenés számítása lineáris módszer szerint történik, elszámolásának kezdő időpontja a használatbavétel napja. Az ötvenezer forint egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközök beszerzéskor egy összegben, terv szerinti értékcsökkenésként kerülnek elszámolásra. A karbantartási és javítási költségeket a Társaság felmerüléskor költségként számolja el. A Társaság terven felüli értékcsökkenést, illetve felmerülő értékvesztést a Számviteli Politikájával és az Számviteli törvény előírásaival összhangban számolja el. A Társaság eszközeiről a tárgyév végén leltárt készít. Az eszközök értékelését a Leltározási Szabályzatával összhangban, a leltár alapján végzi el. A Társaság nem számolt el értékvesztés a befektetett eszközökre 2013. év során.


I.4. Deviza, valuta értékelési szabályok A Társaság EUR devizapénznemben bankszámlát vezet, valamint a követelések és kötelezettségek között tart nyilván külföldi pénznemhez kapcsolódó mozgásokat. A Társaság devizás eszközeit és forrásait a számláját vezető bank (Raiffeisen Bank) által meghirdetett deviza eladási és vételi árfolyam átlagán tartja nyilván. Az átértékelésre 2013. évben sor került.

I.5. Értékvesztés, céltartalék képzés, értékhelyesbítés A Társaság 2013. kintlévőségére.

évben

nem

számolt

el

értékvesztés

vevői

A Társaság az adózás előtti eredmény terhére céltartalékot képez azokra a múltbeli, illetve a folyamatban lévő ügyletekből, szerződésekből származó, harmadik felekkel szembeni fizetési kötelezettségekre, amelyek a mérlegkészítés időpontjáig rendelkezésre álló információk szerint várhatóan vagy bizonyosan felmerülnek, de összegük vagy esedékességük a mérlegkészítéskor még bizonytalan. A Társaság 2013. évben nem képzett céltartalékot. A Társaság nem élt a 2013. évben az értékhelyesbítés módszerével, ezért a piaci értéken történő értékelésre nem került sor.

I.6. Számlázási elvek A számla számítástechnikai úton, gépileg kerül kiállításra. A Társaság az áfa törvény rendelkezései szerint folyamatos szolgáltatást nyújt ügyfeleinek, így jelentősen megnőtt az elhatárolások összege az évek között az áfa és számviteli törvény megítélése szerinti áthúzódó ügyletek miatt.


II.

Mérleg

II.1. Tárgyi eszközök

ezer Ft-ban

Immateriális javak

Termelő berendezések

Egyéb berendezés

TOTAL

Bruttó értéke Nyitóadatok 2012. 01.01-jén

354

Növekedések

215

85

309

748

140

355

Csökkenések

0

Átsorolások

0

Záróadatok 2012. 12. 31-jén

569

85

449

1 103

354

85

280

719

14

0

56

70

368

85

336

789

0

0

29

29

201

0

113

314

Értékcsökkenés Nyitóadatok 2012. 01.01-jén Növekedések Záróadatok 2012. 12. 31-jén Nettó érték Nyitóadatok 2012. 01.01-jén Záróadatok 2012. 12. 31-jén

A társaság jelentős beruházást nem kezdeményezett a tárgyidőszakban, tevékenységéből adódóan jelentős eszközállománnyal nem rendelkeznek.


II.2. Követelések Előző év 2012.12.31

ezer Ft-ban Belföldi követelések Külföldi követelések Devizás követelések átértékelése Követelések áruszállításból és szolgáltatásból

Tárgyév 2013.12.31

14 949 1 649 0

21 215 1 758 0

16 598

22 973

Korosított, régóta kint lévő kintlévőséggel nem rendelkezik a Társaság, így értékvesztés elszámolására nem került sor.

II.3.

Egyéb követelések

ezer Ft-ban

Előző év 2012.12.31

Tárgyév 2013.12.31

Adókövetelések

1 628

4 175

Egyéb követelések

1 628

4 175

Az adókövetelések között társasági adó és helyi iparűzési adó feltöltéséből adódó különbözet került, illetve az áthúzódó esedékességű áfa követelés került a követelések közé. II.4.

Pénzeszközök

ezer Ft-ban

Előző év 2012.12.31

Házipénztár HUF folyószámla EUR folyószámla HUF lekötött betét Pénzeszközök összesen

Tárgyév 2013.12.31

0 2 302 2 389 7 000

0 4 685 2 309 14 000

11 691

20 994


A Társaság házipénztárral nem rendelkezik.

II.5.

Aktív időbeli elhatárolások Előző év 2012.12.31

ezer Ft-ban

Tárgyév 2013.12.31

Bevételek aktív időbeli elhatárolása Kiadások aktív időbeli elhatárolása

0 171

600 76

Aktív időbeli elhatárolások

171

676

II.6.

Saját tőke ezer Ft-ban

Nyitóadatok 2013. 01.01.

Jegyzett tőke

Eredménytartalék

510

2012 évi adózott eredmény

Záróadatok 2013. 12. 31-jén

510

Saját tőke Összesen

14 700

1 298

16 508

1 298

(1 298)

0

1 673

1 673

(1 327)

(1 673)

(3 000)

14 671

0

15 181

2013. évi adózott eredmény Osztalék

Mérleg sz. eredmény

A Társaság tulajdonosai az osztalék igénybevétele mellett döntöttek előzetesen, amely a tárgyévi eredményt és az eredménytartalékot is érintette 1 327 eFt összegben.


II.7.

Kötelezettségek

II.7.1. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból, vevőktől kapott előlegek ezer Ft-ban

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Kapcsolt vállalkozásokkal szembeni szállítói kötelezettségek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból

II.7.2.

Előző év 2012.12.31

Tárgyév 2013.12.31

12 450

18 293

0

11 391

12 450

29 684

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

ezer Ft-ban

Előző év 2012.12.31

Adóhatóság felé fennálló kötelezettség Jövedelemelszámolási szla Alapítókkal szembeni kötelezettség Munkavállalók felé kötelezettség

Tárgyév 2013.12.31

931 229

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

0

1 183 0 3 000 84

1 160

4 267

A Társaság egyéb rövid lejáratú kötelezettségei a 2014. januárban esedékes járulékfizetési terheket tartalmazza a bérek után. A taggyűlés osztalék kifizetése mellett döntött 3 000 eFt összegben.


III. Eredménykimutatás III.1.

Árbevételek

ezer Ft-ban

Előző év 2012.12.31

Belföldi értékesítés árbevétele Export értékesítés árbevétele

Tárgyév 2013.12.31

108 403 13 955

167 770 12 927

122 358

180 697

Kapcsolt vállalkozásoktól sz. árbevétel

0

0

Egyéb bevételek

0

2

Értékesítés nettó árbevétele összesen Ebből: Kapcsolt vállalkozásokkal szembeni

Az exportértékesítés bevétele Horvátországból származott és kizárólag szolgáltatásexport történt 2013. évben. III.2.

Költségek

ezer Ft-ban

Előző év 2012.12.31

Anyagköltségek

Igénybevett szolgáltatások értéke

Egyéb szolgáltatások értéke

Tárgyév 2013.12.31

1 078

1 388

13 427

10 835

914

1 852

A Társaság anyagköltségként a működéséhez szükséges rezsiköltségeket számolja el (gáz, villany, víz, benzin, irodaszer). Igénybevett szolgáltatások között tartja nyilván szakértői szolgáltatás igénybevételeit (jogi, könyvvizsgálati, könyvviteli).


Egyéb szolgáltatások értéke az bankköltségek összegeit tartalmazza.

ezer Ft-ban

illetékek,

Előző év 2012.12.31

Közvetített szolgáltatások értéke

biztosítási

díjak,

Tárgyév 2013.12.31

98 320

155 746

A közvetített szolgáltatások közé az alvállalkozóktól megrendelt szolgáltatások díjai kerülnek, amelyek felmerüléskor, jóváhagyás után kerülnek ügyfelek részére kiszámlázásra.

III.3.

Személyi jellegű ráfordítások

ezer Ft-ban

Előző év 2012.12.31

Tárgyév 2013.12.31

Bérkölség Természetbeni juttatás, reprezentáció Bérjárulékok

4 156 1 186 1 166

5 732 742 1 616

Személyi jellegű ráfordítások

6 508

8 090

Az átlagos statisztikai állmányi létszám 2013-ben 2 fő.

Egyéb személyi jellegű kifizetések között tartja nyilván a Társaság a kiküldetések elszámolt költségtérítését, dolgozóinak és ügyfeleinek nyújtott természetbeni juttatások értékét. A Társaság vezető tisztségviselője ezen tevékenysége után egymilliókétszázezer forint tiszteletdíjban részesült.


III.4.

Értékcsökkenés Előző év 2012.12.31

ezer Ft-ban

Tárgyév 2013.12.31

Terv szerint elszámolt értékcsökkenés Egyösszegű értékcsökkenés

198 197

70 79

Értékcsökkenési leírás

395

149

A 100 eFt alatti tárgyi eszközök a számviteli politikával összhangban beszerzéskor egyösszegben leírásra kerülnek. A Társaság a Társasági adóról szóló törvény rendelkezése szerinti adókulcsokat alkalmazza. III.5.

Egyéb ráfordítások, HIPA fizetési kötelezettség

Tárgyév 2013.12.31

ezer Ft-ban , Értékesítés összes árbevétel Anyagköltségek Alvállalkozói költségek, közvetített szolgáltatások HIPA alap

167 770 274 (1 938 620) (142 651 373) 23 180 281

HIPA 2 % :

463 600

Befizetett előlegek:

(302 400)

Feltöltési kötelezettség:

(600 000)

2013. évi adóelszámolás:

(438 800)


III.6.

Adófizetési kötelezettség, társasági adó

Tárgyév 2013.12.31

ezer Ft-ban Adózás előtti eredmény számviteli törvény szerint

1 859 717

Elszámolt tárgyévi értékcsökkenés Behajthatatlan, elengedett követelések Adomány Adóalapnövelő tételek összesen

149 287

149 287

Elszámolható tárgyévi értékcsökkenés társasági adótörvény szerint Adóalap csökkentő tételek összesen

149 287 149 287

Társasági adó fizetési k ötelezettség alapja

1 859 717

Tárgyévi társasági adó

186 000

Megfizetett előlegek

(1 816 000)

Fizetendő társasági adó a beszámolóval egyidejűleg

(1 630 000)

A Társaság az elszámolt értékcsökkenést a Társasági Adótörvény szerint számolja el, így differencia nem adódott a számvitel szerinti, illetve adóalap módosító tételekkel korrigált társasági adóalap között.


III.7.

Mutatószámok, egyéb

Tárgyév 2013.12.31

1. Tartósan befektetett eszközök aránya

0,64%

Befektetett eszközök Eszközök összesen 2. Forgóeszközök aránya

97,99%

Forgóeszközök Eszközök összesen 3. Saját tőke aránya

30,90%

Saját tőke Összes forrás 4. Saját tőke növekedési mutató

2976,67%

Saját tőke Jegyzett tőke 5. A tőke jövedelmezősége

11,02%

Adózott eredmény Saját tőke


III.8.

Cash flow melléklet adatok E Ft-ban

Sorszám

Megnevezés I.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27

Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás

(Működési cash flow) ± Adózás előtti eredmény + Elszámolt amortizáció ± Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± Szállítói kötelezettség változása ± Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± Passzív időbeli elhatárolások változása ± Vevőkövetelés változása ± Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása ± Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás Befektetett eszközök beszerzése + Befektetett eszközök eladása, selejtezése + Kapott osztalék, részesedés III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás + Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése + megszüntetése, beváltása + Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény, és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz ± Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása IV. Pénzeszközök változása


…………………………………………… Fekete István, ügyvezető


Tárgyév 12 658 1 859 70

17 235 3 107 0 -6 375 -2 547 -505 -186 0 -355 -355

-3 000

-3 000 9 303

Interim Vezető Szolgáltató Kft Budapest, Ráth György utca 56. EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ évről január december 31

Recommend Documents