Závěrečný účet za rok 2014 dle § 17 zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů
Název organizace
Obec Dolní Dobrouč
IČO
00278742
Právní forma
Obec
Sestaveno ke dni
31. 12. 2014
Statutární zástupce
Pavel Šisler, starosta
Obsah:
I. Údaje o plnění rozpočtu, přehled rozpočtových změn v roce 2014, výsledek hospodaření II. Hospodářská činnost III. Stav účelových fondů IV. Stav nesplacených přijatých úvěrů a půjček V. Stav pohledávek a závazků VI. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí VII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním veřejným rozpočtům VIII. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Dolní Dobrouč za rok 2014
Pavel Šisler starosta obce
1
I. Údaje o plnění rozpočtu, výsledek hospodaření Údaje o plnění rozpočtu
Příjmy po konsolidaci Financování – zdroje Výdaje po konsolidaci Financování – splátky
Schválený rozpočet 2011 50.043.370,00
Upravený rozpočet 2014 53.848.694,00
Skutečnost k 31. 12. 14 53.848.430,72
2008 21.455.350,00
2008 14.523.936,00
14.513.936,12
65.955.740,00
62.829.255,00
62.818.994,27
5.542.980,00
5.543.375,00
5.543.372,57
Příjmová oblast byla pozitivně ovlivněna dotacemi na investiční akce, což se na druhé straně projevilo v oblasti výdajů. Oblast financování: byl přijat nový úvěr na investiční akci „Stavební úpravy ZŠ čp. 183 Dolní Dobrouč“ a nadále jsou spláceny již vyčerpané úvěry. Obec zajistila řádný chod a provoz včetně plánovaných investičních akcí a oprav.
Struktura a objem příjmů Schválený rozpočet Daňové příjmy
Upravený rozpočet
Skutečnost k 31. 12. 2014
25.834.000,00
28.280.440,00
28.280.382,65
Nedaňové příjmy
6.502.840,00
7.134.269,00
7.134.075,92
Kapitálové příjmy
1.230.000,00
922.680,00
922.670,00
Dotace
16.476.530,00
17.511.305,00
17.511.302,15
Příjmy celkem
50.043.370,00
53.848.694,00
53.848.430,72
Struktura a objem výdajů Schválený rozpočet Běžné výdaje 2
28.418.290,00
Upravený rozpočet 26.900.335,00
Skutečnost k 31. 12. 2014 26.890.505,36
Kapitálové výdaje
37.537.450,00
35.928.920,00
35.928.488,91
Výdaje celkem
65.955.740,00
62.829.255,00
62.818.994,27
Kapitálové výdaje byly v roce 2014 tvořeny především dvěma velkými investičními akcemi – Dokončení kanalizace – II. etapa a „Stavební úpravy ZŠ čp. 183 Dolní Dobrouč“, které způsobily tak velký nárůst oproti r. 2013. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na obecním úřadě (výkaz FIN 2-12).
Přehled rozpočtových změn a rozpočtových opatření za rok 2014 Příjmy Schválený rozpočet RO č. 1, 23. 4. 2014, ZO Upravený rozpočet RZ č. 2, 16. 6. 2014, ZO Upravený rozpočet RZ č. 14-19, 16. 6. 2014, KÚ Pce Upravený rozpočet RZ č. 27, 1. 10. 2014, KÚ Pce Upravený rozpočet RZ č. 3, 1. 10. 2014, ZO Upravený rozpočet RZ č. 14-56, 1. 10. 2014, KÚ Pce Upravený rozpočet RO č. 4, 19. 11. 2014, ZO Upravený rozpočet 3
Financování
Výdaje
Financování
Uprav. rozpočet
50.043.370
21.455.350
65.955.740
5.542.980
71.498.720
864.120
145.130
1.009.250
0
1.009.250
50.907.490
21.600.480
66.964.990
5.542.980
72.507.970
311.395
966.635
1.278.030
0
1.278.030
51.218.885
22.567.115
68.243.020
5.542.980
73.786.000
72.000
0
72.000
0
72.000
51.290.885
22.567.115
68.315.020
5.542.980
73.858.000
91.744
0
91.744
0
91.744
51.382.629
22.567.115
68.406.764
5.542.980
73.949.744
-13.092.894
-8.483.278
-21.576.172
0
-21.576.172
38.289.735
14.083.837
46.830.592
5.542.980
52.373.572
80.000
0
80.000
0
80.000
38.369.735
14.083.837
46.910.592
5.542.980
52.453.572
0
950.000
950.000
0
950.000
38.369.735
15.033.837
47.860.592
5.542.980
53.403.572
RZ č. 5, 24. 11. 2014, RO
0
0
0
0
0
38.369.735
15.033.837
47.860.592
5.542.980
53.403.572
30.000
0
30.000
0
30.000
38.399.735
15.033.837
47.890.592
5.542.980
53.433.572
RZ č. 6, 18. 12. 2014, ZO Upravený rozpočet
14.727.149
4.674.327
15.373.397
4.028.079
19.401.476
53.126.884
19.708.164
63.263.989
9.571.059
72.835.048
RZ č. 44, 31. 12. 2014, KÚ Pce
28.496
0
28.496
0
28.496
53.155.380
19.708.164
63.292.485
9.571.059
72.863.544
17.836
0
17.836
0
17.836
53.173.216
19.708.164
63.310.321
9.571.059
72.881.380
Upravený rozpočet RZ č. 29, 24. 11. 2014, KÚ Pce Upravený rozpočet
Upravený rozpočet RZ č. 46, 31. 12. 2014, KÚ Pce Upravený rozpočet RZ č. 7, 31. 12. 2014, RO Upravený rozpočet
688.594
-1.156.549
-467.950
-5
-467.955
53.861.810
18.551.615
62.842.371
9.571.054
72.413.425
Konsolidační položky
-13.116
0
-13.116
0
-13.116
53.848.694
18.551.615
62.829.255
9.571.054
72.400.309
Upravený rozpočet
Podrobný rozpis rozpočtových změn je k nahlédnutí na obecním úřadě. Rozpočtové změny kopírovaly potřeby financí v průběhu roku 2014 v rámci jednotlivých kapitol a položek obecního rozpočtu návazně na zajištění fungování a realizace jednotlivých akcí. Každé rozpočtové opatření bylo důkladně zváženo a je podloženo oprávněnou potřebou.
Výsledek hospodaření za rok 2014 Výsledek hospodaření za rok 2014
7.758.407,34
II. Hospodářská činnost V roce 2014 Obec Dolní Dobrouč hospodářskou činnost neprovozovala.
4
III. Stav účelových fondů obce k 31. 12. 2014
Obec Dolní Dobrouč má zřízeny tyto účty: Sociální fond Fond rozvoje bydlení Prostředky těchto fondů jsou vedeny na zvláštních účtech. Sociální fond Počáteční stav fondu
84.066,08
Tvorba fondu
173.116,00
Splátky půjček
11.500,00
Použití fondu dle kolektivní smlouvy Konečný stav k 31. 12. 2013
-169.762,00 98.920,08
Fond rozvoje bydlení Počáteční stav fondu Úroky z účtu Poplatky za vedení účtu Konečný stav k 31. 12. 2013
158.025,16 51,55 -660,00 157.416,71
IV. Stav nesplacených přijatých půjček a úvěrů k 31. 12. 2014 Přijatý dlouhodobý úvěr na automobil v r. 2013
148.666,89
Refinancování úvěrů na VSH a ČOV I. etapa v r. 2013
22.586.486,91
Přijatý dlohodobý úvěr na Stavební úpravy ZŠ čp. 183 v roce 2014
8.475.000,00
Přijatá zápůjčka od SFŽP na Dokončení kanalizace-II. etapa v roce 2014
1.557.526,77
5
V. Stav pohledávek a závazků k 31. 12. 2014 Pohledávky Účet 311-Odběratelé
867.153,16
z toho:
427.026,16
vydané faktury bytové hospodářství – nájemné DPS – předpis služeb bytové hosp. – vyúčtování služeb pronájmy pozemků stočné nájmy nebytových prostor
373.360,00 2.640,00 57.055,00 858,00 1.272,00 850,00
Účet 314-poskytnuté neinvestiční zálohy-el. energie, plyn
282.723,18
Účet 315-pohledávky za rozpočtové příjmy
116.547,00
z toho:
poplatek ze psa
4.276,00
poplatek za odpady
95.451,00
nájem hrobových míst-předpis
10.720,00
poplatek z místa pokuta + náklady řízení Účet 335-pohledávky za zaměstnanci Účet 343-daň z přidané hodnoty
100,00 6.000,00 8.441,00 325.140,84
Účet 346–pohledávky za státním rozpočtemDotace – Volby do EP
4.462,73
Účet 373–poskytnuté zálohy na dotaceSOKOL,KČT,MS DD, SDH DD, SDH La, OREL, Campanula, Dechová hudba, ČČK, Badminton, Fotbalový klub, Město Lehotrad
477.525,00
Účet 381-náklady příštích období-monitoring půd, program použití kalů, servis CODEXIS, avast! Licence
38.047,17
Účet 388-dohadné účty aktivní - uznatelné náklady – zateplení MŠ, dokončení kanalizace –
14.264.547,63
6
II. etapa POHLEDÁVKY CELKEM
16.384.587,71
Závazky Účet 321-dodavatelé - neuhrazené faktury
563.192,70
Účet 324-přijaté zálohy na stočné, nebytyzálohy na služby
3.118,03
Účet 331-mzdy k výplatě za 12/14
394.394,00
Účet 336-závazky ze sociálního pojištění za 12/14
141.082,00
Účet 337-závazky ze zdravotního pojištění za 12/14
65.007,00
Účet 342-daň z příjmu ze závislé činnosti-mzdy 12/14
39.991,00
Účet 374-přijaté zálohy na dotace-volby do zastupitelstev obcí 2014
2.908,00
Účet 378-zákon. pojištění, srážky z mezd
14.660,00
Účet 384-výnosy příštích období-předpis DPPO za 2014,nájmy pozemků, nájmy hrob. míst
946.588,55
Účet 389-dohadné účty pasivní
756.013,18
Účet 451-dlouhodobé automobil, ZŠ
úvěry-VSH,
ČOV,
31.210.153,80
Účet 452-přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé-SFŽP-dokončení kanalizace II.etapa
1.557.526,77
Účet 455-dlouhodobé přijaté zálohy-pozemky Havlův palouk
1.166.403,00
Účet 472-dlouhodobé přijaté zálohy na transfery-dokončení kanalizace II.etapa, MŠzateplení
14.264.547,64
ZÁVAZKY CELKEM
48.198.631,21
Všechny závazky jsou ve lhůtě splatnosti. Obec nemá žádné závazky po splatnosti. 7
VI. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Finanční vypořádání PO schváleno RO dne 11. 5. 2015 usnesením č. 18 a 19. rezervní fond
výsledek hospodaření
ZŠ Dolní Dobrouč
299.048,25
299.048,25
MŠ Dolní Dobrouč
24.708,50
24.708,50
Roční účetní uzávěrky příspěvkových organizací včetně zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na obecním úřadu.
VII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním veřejným rozpočtům Přijaté dotace Dotace ze státního rozpočtu, státních fondů UZ
Označení účelové dotace
13101 Úřad práce – dotace na VPP 13305 MPSV – dotace na DPS
vyčerpáno Kč
rozdíl Kč
44.000
44.000
0
250.000
250.000
0
98348 Dotace na Volby do Evropského parlam.
72.000
98187 Dotace na Volby do zastupitelstev obcí
80.000
77.092
2.908
1.226.700
1.226.700
0
1.327.868,60
1.327.868,60
0
78,109,91
78.109,91
0
233.095,48
233.095,48
0
13.711,49
13.711,49
0
13.238.977,31 13.238.977,31
0
Neinvest. přijaté dotace ze SR v rámci SDV 90877 ZŠ-investiční přijaté transfery z FS 15835 ZŠ-investiční přijaté transfery ze SFŽP 90877 MŠ-investiční přijaté transfery z FS 15835 MŠ-investiční přijaté transfery ze SFŽP 90877 Kanalizace-invest. přijaté transfery z FS 15825 Kanalizace-invest. přijaté transfery ze SFŽP X
8
přiděleno Kč
778.763,36
76.462,73 -4.462,73
778.763,36
0
Celkem ze státního rozpočtu, státních 17.343.226,15 17.344.780,88 -1.554,73 fondů
Přehled dotací poskytnutých Pardubickým krajem v roce 2014 UZ
Označení účelové dotace
přiděleno Kč
Neinvest. dotace pro SDHO Dotace na lesy 14004 Neinvest. Dotace pro SDHO X
Celkem z rozpočtu Pardubického kraje
vyčerpáno Kč
rozdíl Kč
30.000
30.000
0
120.240
120.240
0
17.836
17.836
0
168.076
168.076
0
Poskytnuté dotace Poskytnuto
Čerpáno
Vráceno
5329 ROT-aktivní turistika
45.448
45.448
0
6349 ROT-aktivní turistika
81.952
81.952
0
5329 ROT-členský příspěvek
51.740
51.740
0
568.975
454.150
114.825
36.000
36.000
0
20.000
20.000
0
5331 MŠ a ŽS Dolní Dobrouč – příspěvek na provoz
4.083.426
4.083.426
0
6341 MěÚ Letohrad-příspěvek na elektroskútr pro obecní policii
30.000
30.000
0
6351 ZŠ-invest.příspěvek na zahradní domek a myčku
246.130
246.130
0
5222 Sportovní, kulturní, zájmové činnosti 5321 Město přestupky
ÚO-veřejnoprávní
smlouva-
5339 ZUŠ Letohrad
Rekapitulace příjmů, výdajů, financování a jejich konsolidace k 31. 12. 2014 Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté transfery Příjmy celkem ř. 4050 výkazu Fin 2-12 M Konsolidace příjmů ř. 4060 výkazu Fin 2-12 M Příjmy celkem po konsolidaci ř. 4200 výkazu Fin 2-12 M
28 280 382,65 7 134 075,92 922 670,00 98 016 642,15 134 353 770,72 80 505 340,00 53 848 430,72
9
40 663 204,77
Běžné výdaje Kapitálové výdaje Výdaje celkem ř. 4240 výkazu Fin 2-12 M Konsolidace výdajů ř. 4250 výkazu Fin 2-12 M Výdaje celkem po konsolidaci ř. 4430 výkazu Fin 2-12 M
107 395 845,36 35 928 488,91 143 324 334,27 80 505 340,00 62 818 994,27
Financování ř. 4450 výkazu Fin 2-12 M
8 970 563,55 153 631,48
Rozbor řádku 8000 ř. 8115 změna stavu krátkodobých prostředků na bank. Účtech
Základní běžný účet u Komerční banky Počáteční stav k 1. 1. 2014 – 231.40 Konečný stav k 31. 12. 2014 změna stavu účtu
Základní běžný účet u České spořitelny Počáteční stav k 1. 1. 2014 -231.41
Základní běžný účet spořitelny-231.42
u
10
2.815.270,10 50.241,33 -2.765.028,77
0,00
Konečný stav k 31. 12. 2014
11.418,50
změna stavu účtu
11.418,50
Poštovní Počáteční stav k 1. 1. 2014
Běžný účet u České spořitelny-231.44
794.880,23
6.050.702,58
Konečný stav k 31. 12. 2014
7.351.426,62
změna stavu účtu
1.300.724,04
Počáteční stav k 1. 1. 2014
17.895,38
Konečný stav k 31. 12. 2014
661.689,47
změna stavu účtu
643.794,09
Běžný účet u České národní banky- Počáteční stav k 1. 1. 2014 231.48
Sociální fond
Fond rozvoje bydlení
Konečný stav k 31. 12. 2014
860,73
změna stavu účtu
-33,64
Počáteční stav k 1. 1. 2014
84.066,08
Konečný stav k 31. 12. 2014
98.920,08
změna stavu účtu
14.854,00
Počáteční stav k 1. 1. 2014
158.025,16
Konečný stav k 31. 12. 2014
157.416,71
změna stavu účtu
Bankovní účty celkem
894,37
608,45
Počáteční stav k 1. 1. 2014
9.126.853,67
Konečný stav k 31. 12. 2014
8.331.973,44
změna stavu účtu
-794.880,23
ř. 8123 dlouhodobé přijaté půjčky
10.557.526,77
ř. 8124 uhrazené přijatých půjček
dlouhodobých
-5.543.372,57
ř. 8901 operace z peněžních účtů org. nemající charakter příjmů a výdajů vládního sektoru
3.161.529,12
ř. 8000 Financování
8.970.563,55
11
splátky
Rovnost rozpočtu Příjmy
53.848.430,72 Výdaje
62.818.994,27
8115
794.880,23 8124
5.543.372,57
8123
10.557.526,77
8901
3.161.529,12 68.362.366,84
VIII.
68.362.366,84
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Dolní Dobrouč za rok 2014
Přezkoumání hospodaření provedla pracovní skupina Krajského úřadu Pardubického kraje řízená p. Zdeňkou Škarkovou. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb. o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí ve dnech 16. 9. 2014 (dílčí přezkum) a 3. 3. 2015 (konečné přezkoumání). Závěr zprávy: při přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 podle § 2 a § 3 zákona č. 420/2004 Sb. byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených v § 10 odst. 3 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb., a to: odměňování členů ZO. Vypracovala: Eva Vašátková V Dolní Dobrouči 13. 5. 2015 Vyvěšeno: Sejmuto:
12
