Závěrečný účet za rok 2013 dle § 17 zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů
Název organizace
Obec Dolní Dobrouč
IČO
00278742
Právní forma
Obec
Sestaveno ke dni
31. 12. 2013
Statutární zástupce
Pavel Šisler, starosta
Obsah:
I. Údaje o plnění rozpočtu, přehled rozpočtových změn v roce 2012, výsledek hospodaření II. Hospodářská činnost III. Stav účelových fondů IV. Stav nesplacených přijatých úvěrů a půjček V. Stav pohledávek a závazků VI. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí VII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním veřejným rozpočtům VIII. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Dolní Dobrouč za rok 2013
Pavel Šisler starosta obce
1
I. Údaje o plnění rozpočtu, výsledek hospodaření Údaje o plnění rozpočtu
Příjmy po konsolidaci Financování – zdroje Výdaje po konsolidaci Financování – splátky
Schválený rozpočet 2011 32.078.740,00
Upravený rozpočet 2013 36.540.806,00
Skutečnost k 31. 12. 13 36.540.259,68
2008 13.123.280,00
2008 23.573.935,67
23.545.121,89
41.407.740,00
28.745.032,00
28.715.658,90
3.794.280,00
31.369.709,67
31.369.722,67
Příjmová oblast byla pozitivně ovlivněna především vyššími daňovými příjmy proti původnímu předpokladu, dále vyššími příjmy z prodeje dřevní hmoty, prodejem více stavebních parcel v lokalitě Havlův palouk a dotacemi z Pardubického kraje a státního rozpočtu. Výdajová oblast byla ovlivněna především časovým posunem investiční akce „Stavební úpravy budovy ZŠ čp. 183 Dolní Dobrouč“, tudíž nižším čerpáním výdajů s přechodem do r. 2014. Oblast financování byla ovlivněna jednak odložením čerpání bankovního úvěru na akci „Stavební úpravy ZŠ čp. 183 Dolní Dobrouč“ a dále refinancováním dvou bankovních úvěrů na Kanalizaci a ČOV – I. Etapa a Víceúčelovou sportovní halu. Tyto úvěry byly sloučeny do jednoho a byly sjednány nové, velice výhodné úvěrové podmínky. Obec zajistila řádný chod a provoz včetně plánovaných investičních akcí a oprav. Struktura a objem příjmů Schválený rozpočet Daňové příjmy
Skutečnost k 31. 12. 2013
24.232.800,00
26.530.654,00
26.531.422,62
Nedaňové příjmy
6.059.440,00
6.874.264,00
6.872.949,06
Kapitálové příjmy
560.000,00
1.178.850,00
1.178.850,00
1.226.500,00
1.957.038,00
1.957.038,00
32.078.740,00
36.540.806,00
36.540.259,68
Dotace Příjmy celkem
2
Upravený rozpočet
Struktura a objem výdajů Schválený rozpočet
Upravený rozpočet
Skutečnost k 31. 12. 2013
Běžné výdaje
24.081.320,00
26.194.970,00
26.166.041,26
Kapitálové výdaje
17.326.420,00
2.550.062,00
2.549.617,64
Výdaje celkem
41.407.740,00
28.745.032,00
28.715.658,90
Běžné výdaje byly navýšeny o 2 085 tis. Kč v provozních výdajích především v opravách a udržování, např. oprava reliéfu sousoší, opravy strojních zařízení atd. Navýšení výdajů bylo upraveno u celé řady kapitol rozpočtu dle provozních potřeb. Kapitálové výdaje byly výrazně nižší o 14 777 tis. Kč v důsledku časového posunu finančního plnění investiční akce „Stavební úpravy ZŠ čp. 183 Dolní Dobrouč“ do r. 2014, dále nedošlo k výkupům některých pozemků.
Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na obecním úřadě (výkaz FIN 2-12).
Přehled rozpočtových změn a rozpočtových opatření za rok 2013 Příjmy Schválený rozpočet RO č. 1, 29. 4. 2013, RO Upravený rozpočet RZ č. 8, 10. 6. 2013, KÚ Pce Upravený rozpočet
Financování
32.078.740 0 32.078.740
Výdaje
Financování
13.123.280 41.407.740
Uprav. rozpočet
3.794.280
45.202.020
0
0
0
13.123.280 41.407.740
3.794.280
45.202.020
0
31.080
3.794.280
45.233.100
50.000
0
50.000
13.123.280 41.488.820
3.794.280
45.283.100
96.800
0
96.800
13.123.280 41.585.620
3.794.280
45.379.900
0
31.080
0
32.109.820
13.123.280
31.080
41.438.820 RZ č. 13,10. 6. 2013, KÚ Pce Upravený rozpočet RZ č. 1, 10. 6. 2013, KÚ Pce Upravený rozpočet 3
50.000 32.159.820 96.800 32.256.620
0
0
RZ č. 2, 26. 6. 2013, ZO Upravený rozpočet
1.201.620
-58.903
-50.000
1.142.717
3.744.280
46.522.617
11.591.200
0
-11.591.200
1.208.241 31.187.137
3.744.280
34.931.417
0
0
0
1.208.241 31.187.137
3.744.280
34.931.417
96.400
0
96.400
1.208.241 31.283.537
3.744.280
35.027.817
-1.865.120
5.000
-1.860.120
-1.381.589 29.418.417
3.749.280
33.167.697
60.123
0
60.123
-1.381.589 29.478.540
3.749.280
33.227.820
142.679
0
142.679
-1.381.589 29.621.219
3.749.280
33.370.499
-369.588 27.824.118,67
27.454.530,67
36.267.888 24.557.141,67 29.251.631 31.573.398,67
60.825.029,67
1.192.717 33.458.240
13.064.377 42.778.337
RZ č. 3, 18. 9. 2013, ZO Upravený rozpočet
264.936 33.723.176
RO č. 4, 25. 9. 2013, RO Upravený rozpočet RZč.13-46, 13. 2013, KÚ Pce
33.723.176 11.
Upravený rozpočet RZ č. 5, 13. 11. 2013, ZO Upravený rozpočet RZč.35, 13. 11. 2013, KÚ Pce Upravený rozpočet RZč.42, 13. 11. 2013, KÚ Pce Upravený rozpočet RZ č. 6, 16. 12. 2013, ZO Upravený rozpočet RZ č. 47, 20. 12. 2013, KÚ Pce Upravený rozpočet RZ č. 7, 31. 12. 2013, R0 Konsolidační položky Upravený rozpočet
0
96.400 33.819.576 729.710 34.549.286 60.123 34.609.409 142.679 34.752.088
-11.856.136
0
0
-2.589.830
0
0
1.515.800 25.938.730,67
4.560
0
4.560
36.272.448 24.557.141,67 29.256.191 31.573.398,67
60.829.589,67
269.158 -800
0
-983.206
4.560
-510.359
-203.689
-714.048
-800
36.540.806 23.573.935,67 28.745.032 31.369.709,67
-800 60.114.741,67
Podrobný rozpis rozpočtových opatření a rozpočtových změn je k nahlédnutí na obecním úřadě. 4
Rozpočtová opatření kopírovala potřeby financí v průběhu roku 2013 v rámci jednotlivých kapitol a položek obecního rozpočtu návazně na zajištění fungování a realizace jednotlivých akcí. Každé rozpočtové opatření bylo důkladně zváženo a je podloženo oprávněnou potřebou.
Výsledek hospodaření za rok 2013 Výsledek hospodaření za rok 2013
6.200.955,91
II. Hospodářská činnost V roce 2013 Obec Dolní Dobrouč hospodářskou činnost neprovozovala.
III. Stav účelových fondů obce k 31. 12. 2013
Obec Dolní Dobrouč má zřízeny tyto účty: Sociální fond Fond rozvoje bydlení Prostředky těchto fondů jsou vedeny na zvláštních účtech. Sociální fond Počáteční stav fondu
87.322,08
Tvorba fondu
155.800,00
Splátky půjček
12.000,00
Použití fondu dle kolektivní smlouvy Konečný stav k 31. 12. 2013
-171.056,00 84.066,08
Fond rozvoje bydlení Počáteční stav fondu Úroky z účtu Poplatky za vedení účtu Konečný stav k 31. 12. 2013 5
158.445,46 239,70 -660,00 158.025,16
IV. Stav nesplacených přijatých půjček a úvěrů k 31. 12. 2013 Přijatý dlouhodobý úvěr na automobil v r. 2013 Refinancování úvěrů na VSH a ČOV I. etapa v r. 2013
172.639,46 27.580.886,91
V. Stav pohledávek a závazků k 31. 12. 2013
Pohledávky Účet 311-Odběratelé
721.956,23
z toho:
352.928,10
vydané faktury bytové hospodářství – nájemné DPS – předpis služeb bytové hosp. – vyúčtování služeb pronájmy pozemků
307.756,00 2.400,00 45.122,00 72,00
stočné
1.272,00
nájmy nebytových prostor
8.314,13
Účet 314-poskytnuté neinvestiční zálohy-el. energie, plyn
270.052,76
Účet 315-pohledávky za rozpočtové příjmy
137.714,00
z toho:
poplatek ze psa
3.038,00
poplatek za odpady
84.206,00
nájem hrobových míst-předpis
50.274,00
přeplatek DF
196,00
Účet 335-pohledávky za zaměstnanci
21.983,00
Účet 346–pohledávky za státním rozpočtemÚřad práce-dotace VPP
22.000,00
Účet 371–poskytnuté zálohy na dotaceSOKOL,KČT,MS HD, SDH DD, SDH HD, SDH La, OREL
246.100,00
6
Účet 381-náklady příštích období-monitoring půd, program použití kalů, servis CODEXIS
41.700,09
Účet 388-dohadné účty aktivní - uznatelné náklady – rekonstrukce ZŠ
1.292.853,00
POHLEDÁVKY CELKEM
2.754.359,08
Závazky Účet 321-dodavatelé - neuhrazené faktury
7.778.439,15
Účet 324-přijaté zálohy-byty-vyúčtování služeb
71.545,28
Účet 331-mzdy k výplatě za 12/10
380.485,00
Účet 336-závazky ze soc. a zdrav. Pojištění
193.947,00
Účet 342-daň z příjmu ze závislé činnosti-mzdy 12/13
41.822,00
Účet 343-daň z přidané hodnoty
59.515,69
Účet 374-přijaté zálohy na dotace-volba prezidenta, volby do Parlamentu PS ČR 2013
19.384,33
Účet 378-zákon. pojištění, srážky z mezd
16.783,00
Účet 383-výdaje příštích období
62.079,00
Účet 384-výnosy příštích období-předpis DPPO za 2013,nájmy pozemků, nájmy hrob. míst, nájmy nebyt. prostor Účet 389-dohadné účty pasivní Účet451-dlouhodobé automobil
úvěry-VSH,
1.028.494,22
485.186,07 ČOV,
27.753.526,37
Účet 455-dlouhodobé přijaté zálohy-pozemky Havlův palouk
1.059.360,00
ZÁVAZKY CELKEM
Všechny závazky jsou ve lhůtě splatnosti. Obec nemá žádné závazky po splatnosti.
7
38.950.567,11
VI. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Finanční vypořádání PO schváleno RO dne 3. 2. 2014 usnesením č. 19 a 20. rezervní fond
výsledek hospodaření
ZŠ Dolní Dobrouč
213.083,01
213.083,01
MŠ Dolní Dobrouč
38.130,58
38.130,58
Roční účetní uzávěrky příspěvkových organizací včetně zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na obecním úřadu.
VII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním veřejným rozpočtům Přijaté dotace Dotace ze státního rozpočtu, státních fondů a regionálních rad UZ
Označení účelové dotace
13101 Úřad práce – dotace na VPP
přiděleno Kč vyčerpáno Kč
rozdíl Kč
52.576
52.576
0
200.000
200.000
0
98008 Dotace na Volbu prezidenta
93.120
93.056
64
98071 Dotace na Volby do Parlamentu PS ČR
96.400
77.079,67
19.320,33
Neinvest. přijaté dotace ze SR v rámci SDV
1.226.500
1.226.500
0
Celkem ze státního rozpočtu
1.668.596
1.649.211,67
19.384,33
13305 MPSV – dotace na VPP
X
Přehled dotací poskytnutých Pardubickým krajem v roce 2013 UZ
Označení účelové dotace Neinvest. dotace pro SDHO
X
8
přiděleno Kč
vyčerpáno Kč
rozdíl Kč
147.239
147.239
0
Dotace na lesy
91.203
91.203
0
Dotace na opravu – reliéf – sousoší HD
50.000
50.000
0
Celkem z rozpočtu Pardubického kraje
288.442
288.442
0
Poskytnuté dotace Poskytnuto
Čerpáno
Vráceno
5329 ROT-aktivní turistika
40.378
40.378
0
6349 ROT-aktivní turistika
84.422
84.422
0
5329 ROT-členský příspěvek
51.680
51.680
0
422.200
414.035
8.165
27.000
27.000
0
20.000
20.000
0
3.660.769
3.660.769
0
5222 Sportovní, kulturní, zájmové činnosti 5321 Město přestupky
ÚO-veřejnoprávní
smlouva-
5339 ZUŠ Letohrad 5331 MŠ a ŽS Dolní Dobrouč – příspěvek na provoz
Rekapitulace příjmů, výdajů, financování a jejich konsolidace k 31. 12. 2013 Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté transfery Příjmy celkem ř. 4050 výkazu Fin 2-12 M
26 531 422,62 6 872 949,06 1 178 850,00 42 014 263,71 76 597 485,39
Konsolidace příjmů ř. 4060 výkazu Fin 2-12 M Příjmy celkem po konsolidaci ř. 4200 výkazu Fin 2-12 M
40 057 225,71 36 540 259,68
Běžné výdaje Kapitálové výdaje Výdaje celkem ř. 4240 výkazu Fin 2-12 M Konsolidace výdajů ř. 4250 výkazu Fin 2-12 M Výdaje celkem po konsolidaci ř. 4430 výkazu Fin 2-12 M
66 223 266,97 2 549 40 663 617,64 204,77 68 772 884,61 40 057 225,71 28 715 658,90
Financování ř. 4450 výkazu Fin 2-12 M
-7 824 600,78 153 631,48
Rozbor řádku 8000 ř. 8115 změna stavu krátkodobých prostředků na bank. Účtech 9
-4 626 415,02
Základní běžný účet u Komerční banky Počáteční stav k 1. 1. 2013 – 231.40 Konečný stav k 31. 12. 2013 změna stavu účtu
Základní běžný účet u České spořitelny Počáteční stav k 1. 1. 2013 -231.41 Konečný stav k 31. 12. 2013 změna stavu účtu
Základní běžný účet spořitelny-231.42
u
-1.937.051,45
4.287,71 0,00 4.287,71
3.185.262,28
Konečný stav k 31. 12. 2013
6.050.702,58
Běžný účet u České spořitelny-231.44
-2.865.440,30
Počáteční stav k 1. 1. 2013
186.902,47
Konečný stav k 31. 12. 2013
17.895,38
změna stavu účtu
Běžný účet u České národní banky- Počáteční stav k 1. 1. 2013 231.48
169.007,09
0,00
Konečný stav k 31. 12. 2013
894,37
změna stavu účtu
894,37
Počáteční stav k 1. 1. 2013
87.322,08
Konečný stav k 31. 12. 2013
84.066,08
změna stavu účtu
10
2.815.270,10
Poštovní Počásteční stav k 1. 1. 2013
změna stavu účtu
Sociální fond
878.218,65
3.256,00
Fond rozvoje bydlení
Počáteční stav k 1. 1. 2013
158.445,46
Konečný stav k 31. 12. 2013
158.025,16
změna stavu účtu
Bankovní účty celkem
Počáteční stav k 1. 1. 2013
4.500.438,65
Konečný stav k 31. 12. 2013
9.126.853,67
změna stavu účtu
ř. 8123 dlouhodobé přijaté půjčky
ř. 8124 uhrazené přijatých půjček
splátky
420,30
-4.626.415,02
28.171.536,91
dlouhodobých
-31.555.204,21
ř. 8901 operace z peněžních účtů org. nemající charakter příjmů a výdajů vládního sektoru
185.481,54
ř. 8000 Financování
-7.824.600,78
Rovnost rozpočtu Příjmy
36.540.259,68 Výdaje
28.715.658,90
8115
-4.626.415,02 8124
31.555.204,21
8123
28.171.536,91
8901
185.481,54 60.270.863,11
11
60.270.863,11
VIII.
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Dolní Dobrouč za rok 2013
Přezkoumání hospodaření provedla pracovní skupina Krajského úřadu Pardubického kraje řízená p. Zdeňkou Škarkovou. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb. o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí ve dnech 25. 9. 2013 (dílčí přezkum) a 26. 3. 2014 (závěrečné práce, zpracování zpráv). Závěr zprávy: při přezkoumání hospodaření obce Dolní Dobrouč za rok 2013 nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§ 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. Vypracovala: Eva Vašátková V Dolní Dobrouči 19. 5. 2014 Vyvěšeno: Sejmuto:
12
