Financieel verslag 2015-2016
Studievereniging PAP e 14 bestuur
Eva Bassa Marthe van de Koppel Ruud Vaanholt Marja Erisman Esmée Rouvoet Anne Fleur van der Ent Saline Goedegebuure
Voorzitter Secretaris Penningmeester Vice-voorzitter Coördinator Studie-inhoudelijk Coördinator Ontspanning Coördinator PR
Inhoudsopgave Balans ...................................................................................................................................................... 3 Financieel overzicht ................................................................................................................................. 3 Toelichting post onvoorzien....................................................................................................................5 Herbegroting………………………………………………………………………………………………………………………………………6
2
Balans Activa (Debet) Rekening 1000: Kas
Passiva (Credit)
1-9-2015 € 146,45
15-4-2016
Rekening
€ 179,70 Eigen Vermogen
1100: Spaarrekening 1200: Bankrekening 1300: Debiteuren 1500: Vooruitbetaalde kosten
€ 5.850,00 € 330,77 € 1.264,35 € 877,17
€ 8.250,00 € 6.271,56 € -2.570,75 € 256,17
1400: 1600: Crediteuren Reservering Lustrum 1800: Reservering Alumnicommissie
Totaal
€ 8.468,74
€ 12.386,68 Totaal
1-9-2015
15-4-2016
€ 7.452,06
€ 11.340,00
€ 170,00 € 450,00 € 396,68
€ 0,00 € 600,00 € 446,68
€ 8.468,74
€ 12.386,68
3
Financieel overzicht Rekening
Debet(Kosten) Credit(Opbrengsten)
Resultaat
Begroting
Herbegroting
Verschil met begroting + reservering
Inkomsten 8000: Contributie leden
€ -195,00
€ 4.805,00
€ 4.610,00
€ 4.530,00
8100: Subsidie PEDON
€ 0,00
€ 1.000,00
€ 1.000,00
€ 1.000,00
€ 0,00
8200: Sponsoring
€ 0,00
€ 1.156,75
€ 1.156,75
€ 1.500,00
€ -343,25
8300: Donateurschap 8400: Boekenverkoop
€ 0,00 € 0,00
€ 0,00 € 518,23
€ 0,00 € 518,23
€ 75,00 € 1.250,00
€ 75,00 € -731,77
€ -195,00
€ 7.479,98
€ 7.284,98
€ 8.355,00
€ -1.249,06
€ 0,00
€ -1.246,03
€ -1.950,00
€ -747,47
€ 0,00
€ -747,00
€ -1.000,00
4020: Kamerinrichting
€ -34,95
€ 0,00
€ -34,95
€ -75,00
4030: Dagelijkse boodschappen
€ 200,92
€ 0,00
€ -200,92
€ -375,00
€ 0,00
€ 835,00
Totaal inkomsten
€ 80,00
€ 0,00
€ -920,02
Uitgaven 4000: Algemene kosten (Hoofdrekening) 4010: Vaste lasten
4080: Onvoorzien 4090: Reservering lustrum
€ -150,00
4100: Bestuur & Vereniging (Hoofdrekening)
€ 700,94 € 252,53 € 400,00
€ 40,05 € 174,08
-€ 985,00
€ 0,00
€ -350,00
€ -150,00
€ -150,00
€ 1.185,00 € 0,00
€ -2.223,33
€ 630,00
€ -1.593,33
€ -2.935,00
€ 1.341,67
4110: Verenigingsprofessionalisering
€ 23,04
€ 0,00
€ -23,04
€ 175,00
€ 151,96
4120: Algemene ledenvergadering
€ -40,54
€ 0,00
€ -40,54
€ -180,00
€ 139,46
4130: Bestuur
€ -350,00
€ 0,00
€ -350,00
€ -350,00
4140: Commissieleden
€ -369,11
€ 0,00
€ -369,11
€ -750,00
4150: Relatiegeschenken
€ -11,25
€ 0,00
€ -11,25
€ -20,00
4160: Constitutieborrel
€ -758,93
€ 0,00
€ -758,93
€ -76,00
€ 1.362,36
€ 630,00
€ -732,36
€ -800,00
€ -8.369,49
€ 8.802,00
€ 432,51
€ -800,00
€ 1.232,51
4170: PR
€ 0,00 € 170,00
€ 380,89 € 8,75 € 1,07
€ 415,00
€ 67,64
4200: Commissies Studie-inhoudelijk (Hoofdrekening)
4210: Studie-inhoudelijke activiteiten, lezingen, excursies.
€ -1.017,72
€ 1.173,00
€ 155,28
€ -200,00
€ 355,28
4230: Symposium
€ -233,87
€ 296,00
€ 62,13
€ -250,00
€ 312,13
4240: Studiereis
€ -295,50
€ 0,00
€ -295,50
€ -350,00
€ 54,50
4250: Meeloopdagen
€ 0,00
€ 0,00
€ 0,00
€ 0,00
€ 0,00
4260: Docent van het Jaar
€ 0,00
€ 0,00
€ 0,00
€ 0,00
€ 0,00
4270: Landelijk Congres Pedagogen
€ 0,00
€ 0,00
€ 0,00
€ 0,00
€ 0,00
€ 418,45
4300: Commissies Ontspanning € -15.964,23
€ 14.762,68
€ -1.201,55
€ 1.620,00
4310: Introweekend
€ -2.872,31
€ 2.748,80
€ -123,51
€ -75,00
€ -48,51
4320: Uitjes
€ -1.081,72
€ 962,00
€ -119,69
€ -415,00
€ 295,28
4340: Ledenweekend
€ -1.872,86
€ 1.753,17
€ -119,69
€ -200,00
€ 80,31
€ -236,00
€ 0,00
€ -236,00
€ -450,00
€ 214,00
€ -9.000,98
€ -8.703,01
€ -297,97
€ -200,00
€ -97,97
€ -359,56
€ 334,00
€ -25,56
€ -80,00
€ 54,44
€ 92,10
€ 0,00
€ -92,10
€ -150,00
€ 57,90
€ -448,70
€ 593,20
€ 144,50
€ -50,00
€ 194,50
€ -2.053,17
€ 1.909,63
€ -143,54
€ -950,00
€ 806,46
€ 0,00
€ 75,00
€ 75,00
€ -700,00
€ 775,00
€ -362,06
€ 386,00
€ 23,94
€ -75,00
€ 98,94
€ -50,00
€ 0,00
€ 0,00
€ -50,00
€ 0,00
€ 1.641,11 € 0,00
€ 1.482,63 € 0,00
€ -158,48 € 0,00
€ -75,00 € -50,00
€ -83,48 € 50,00
€ -48.062,33
€ 26.726,47
€ -8.118,15
€ -11.386,00
(Hoofdrekening)
4350: Liften 4360: Wintersport 4370: Dinercie 4380: Stamkroegavonden 4390: Feesten 4400: Commissies Overig (Hoofdrekening) 4410: Almanak 4420: Mannencie 4430: Alumni 4440: Goededoelencie 4460: Nieuwe commissie Totaal uitgaven
€ 0,00
€ 8.373,32
4
Toelichting post onvoorzien Afgelopen ALV kwam de vraag van één van de leden of de post onvoorzien bij grotere activiteiten niet kan worden afgeschaft, omdat er vaak geld overblijft en leden dan dus meer zouden moeten betalen voor een activiteit. Om dit te compenseren zou dan de algehele post onvoorzien wat ruimer kunnen worden begroot zodat deze gebruikt kan worden als er onvoorziene kosten gemaakt worden tijdens de grote activiteiten. De Financie heeft dit besproken en wil de volgende toelichting geven: Op dit moment kent het begrotingsjaar van PAP 6 posten onvoorzien: - Een algemene post onvoorzien - Post onvoorzien in begroting Studiereis - Post onvoorzien in begroting Wintersport - Post onvoorzien in begroting Liftweekend - Post onvoorzien in begroting Ledenweekend - Post onvoorzien in begroting Introductieweekend De Financie is van mening dat het huidige stelsel (6 losse kleinere posten) de voorkeur heeft boven een stelsel met één grote post onvoorzien, op basis van de volgende argumenten: - Door het huidige stelsel wordt het risico dat PAP draagt redelijkerwijs verdeeld onder de leden. Wanneer je de post onvoorzien voor een weekenden en reisjes weghaalt, heb je hiervoor een grotere post onvoorzien over het gehele jaar nodig om eventuele onverwachte kosten tijdens weekenden en reisjes te dekken. Indirect houdt dit in dat elk lid evenveel bijdraagt aan de risico’s die PAP door het jaar heen loopt tijdens het organiseren van activiteiten. Tevens zou een grotere algemene post onvoorzien betekenen dat in verhouding elk lid meer bijdraagt aan de risico’s dan momenteel het geval is. Het risico dat er onverwachte kosten betaald moeten worden, is echter niet gelijk voor elke activiteit. De kans dat kosten anders uitvallen of dat er op een manier schade geleden wordt, is groter bij de twee grote reizen en weekenden die PAP organiseert. Wanneer je een aparte post onvoorzien behoudt voor deze weekenden en reizen, wordt het risico voor die bepaalde activiteit alleen gedragen door de leden die meegaan. De Financie is van mening dat het huidige stelsel tot een eerlijkere verdeling van lasten lijdt, waarbij leden die met meer risicovolle activiteiten meegaan, meer bijdragen. - Het extra geld wat leden inleggen voor een reis/weekend om de post onvoorzien te vullen, vindt de Financie relatief laag. Een post onvoorzien bedraagt maximaal een paar honderd euro en wordt vaak over tientallen leden verspreidt. Daarbij komt dat het bedrag dat elk lid extra bijlegt per activiteit in verhouding met de totale kosten van de activiteit vrij laag liggen1. De verhoogde kosten per activiteit, zelfs wanneer deze kosten uiteindelijk niet gemaakt worden, is voor de Financie dan ook geen reden om de losse posten onvoorzien af te schaffen.
Wel is het advies van de Financie om de post onvoorzien voortaan deels her te begroten op de derde ALV, indien deze nog niet is aangetast.
1
Voorbeeld: Afgelopen wintersport is er een bedrag van €297,93 begroot voor onvoorziene kosten. Dit komt neer op een extra bijdrage per lid van €11,66. De inleg die de leden betaald hebben voor de wintersport bedroeg €350,- per persoon. Dit houdt in dat slecht 3,3% van het door de leden ingelegde bedrag wordt gereserveerd om onverwachte kosten te dekken.
5
Herbegroting
Door de N.S.E. heeft PAP dit jaar €750,- gekregen van de afdeling, dit kan worden herbegroot. Omdat er nog geen gebruik is gemaakt van de post onvoorzien, waar in het begin van het jaar €350,-, zal €150,- euro hiervan worden herbegroot. €85,- euro stond nog onder de post crediteuren, dit waren kosten die nog betaald dienden te worden van LOOP symposium in het studiejaar 2014-2015. Voor deze kosten is nooit contact opgenomen met PAP. Deze niet gemaakte kosten mogen beschouwd worden als onvoorziene inkomsten. In totaal zal €985,- worden herbegroot Kamerinrichting €400,Voor de vereniging zal een nieuwe camera (aanschaf spiegelreflexcamera) worden gekocht, namelijk een Nikon D3300 Commissieleden €170,+ AF-S DX NIKKOR 18-55mm. Makkelijk in (battle, bedankuitje) gebruik en maakt erg mooie foto’s. PR €415,Om de winnaars van de commissieledenbattle (eind-activiteit, te bedanken, zal een activiteit worden promotieactie eind van georganiseerd van ongeveer €50,-. Om een het jaar) leukere activiteit voor de commissieleden aan Totaal €985,het eind van het jaar neer te zetten wordt €120,- herbegroot. Voor een mooie eind-activiteit voor alle PAPleden en om nog overige promotie acties te organiseren aan het eind van het jaar, zal €415,- worden herbegroot hiervoor gezamenlijk.
6
