FiiggetJen Konyvvizsgal6i Jelentes a Magyar Export-Import Bank Zrt. 2013. evi eves beszamol6jar61 es iizleti jelenteserol
Tartalomjegyzek
I.
Filggetlen K6nyvvizsgal6i lelentes
II.
Eves beszamol6 Merleg Eredmenykimutatas Kiegeszit6 melleklet
III. Ozleti jelentes
KPMG Hungaria Kft.
Vaci lIt 99. H-1139 Budapest Hungary
Tel.: Fax: E-mail: Internet:
+36 (1) 887 71 00 +36 (1) 887 71 01
[email protected] kpmg.hu
Ftiggetlen konyvvizsgaloi jelentes A Magyar Export-Import Bank Zrt. reszvenyesenek Az eves beszamolorol kesztilt jelentes Elvegeztiik a Magyar Export-Import Bank Zrt. (tovabbiakban "a Tarsasag") mellekelt 2013. evi eves beszamoI6janak a konyvvizsgalatat, amely eves beszamoI6 a 2013. december 31-i fordul6napra eIkeszftett merIegb6I melyben az eszkozok es forrasok egyez6 vegosszege 400.352 M Ft, a merleg szerinti eredmeny 59 M Ft nyereseg - , es az ezen idoponttal vegz6d6 eyre vonatkoz6 eredmenykimutatasb61, valamint a szamviteli politika meghataroz6 elemeit es az egyeb magyaraz6 informaci6kat tartalmaz6 kiegeszito mellekletb6I all. A vezetes felelOssege az eves besziuno/cjert
A vezetes feIel6s ennek az eves beszamol6nak a magyar szamviteli tOrvenyben fogIaItakkaI osszhangban tOrten6 eIkesziteseert es val6s bemutatasaert, valamint az olyan beIs6 kontrollokert, ameIyeket a vezetes sztiksegesnek tart ahhoz, hogy Iehet6ve valjon az akar csalasb6I, akar hibab61 ered6 Ienyeges hibas allitasokt6I mentes eves beszamol6 elkeszitese. A konyvvizsgal6 felelossege
A mi feIe16ssegtink ennek az eves beszamoI6nak a velemenyezese konyvvizsgalatunk alapjan. Konyvvizsgalatunkat a magyar Nemzeti Konyvvizsgalati Standardokkal es a konyvvizsgalatra vonatkoz6 - Magyarorszagon ervenyes tOrvenyekkel es egyeb jogszabaIyokkaI osszhangban hajtottuk vegre. Ezek a standardok megkoveteIik, hogy megfeIeIjtink az etikai kovetelmenyeknek, valamint hogy a konyvvizsgalatot ugy tervezzUk meg es hajtsuk vegre, hogy ke1l6 bizonyossagot szerezztink arr6I, hogy az eves beszamoI6 mentes-e a Ienyeges hibas allitasokt61. A konyvvizsgalat magaban fogIaIja olyan eljarasok vegrehajtasat, ameIyek ceIja konyvvizsgalati bizonyitekot szerezni az eves beszamol6ban szerepl6 osszegekr6I es kozzeteteIekr61. A kivaIasztott eIjarasok - beleertve az eves beszamol6 akar csalasb6I, akar hibab6I ered6, lenyeges hibas aIlftasai kockazatainak felmereset is - a mi megiteIesilnkt6I fliggnek. A kockazatok ilyen felmeresekor az eves beszamoI6 gazdaIkod6 egyseg aItaIi eIkeszitese es vaI6s bemutatasa szempontjab6I relevans beIs6 kontrollt azert merlegeljilk, hogy olyan konyvvizsgalati eljarasokat tervezzilnk meg, ameIyek az ad ott korillmenyek kozott megfeleI6ek, de nem azert, hogy a gazdaIkod6 egyseg belso kontrolljanak hatekonysagara vonatkoz6an velemenyt mondjunk. A konyvvizsgalat magaban fogIalja tovabba az alkaimazott szamviteli politikak megfeIeI6segenek es a vezetes altaI keszitett szamviteli becsIesek esszerilsegenek, valamint az eves beszamol6 atfog6 prezentalasanak ertekeleset. Meggy6z6desilnk, hogy a megszerzett konyvvizsgalati bizonyitek elegend6 es megfelel6 alapot nyujt konyvvizsgal6i velemenyilnk megadasahoz. Ve!emeny
Velemenyilnk szerint az eves beszamol6 megbfzhat6 es vaI6s kepet ad a Magyar Export-Import Bank Zrt. 2013. december 31-en fennall6 vagyoni es penzUgyi helyzeterol, valamint az ezen id6ponttal vegz6d6 eyre vonatkoz6 jovedelmi helyzeterol a magyar szamviteli tOrvenyben fogIaltakkaI osszhangban.
Az tizleti jelentesrol kesztilt jelentes Elvegeztilk a Magyar Export-Import Bank Zrt. mellekelt 2013. evi ilzleti jelentesenek a vizsgalatat. A vezetes feIel6s az tizIeti jelentesnek a magyar szamviteli torvenyben fogIaltakkaI osszhangban tOrteno elkesziteseert. A mi felel6ssegtink ezen tizleti jelentes es az ugyanazon tizleti eyre vonatkoz6 eves beszamoI6 osszhangjanak megitelese. Az tizleti jelentessel kapcsolatos munkank az tizleti jelentes es az eves beszamol6 osszhangjanak megitelesere korlatoz6dott es nem tartalmazta egyeb, a Tarsasag nem auditalt szamviteli nyiIvantartasaib6IIevezetett informaci6k attekinteset. Velemenytink szerint a Magyar Export-Import Bank Zrt. 2013. evi tizIeti jelentese a Magyar Export-Import Bank Zrt. 2013. evi eves beszamol6janak adataival osszhangban van.
KPMG f-iungfina Kft a Hunga~lan ty company and a of :he KPMG network of Independent member firms affli's:ed KPMG 'nternationa! Cooperative (";(PMG ,nternatlonal"L a entity Company reglstr3tlOG 8udapest, F6varosl TorvenYSZ8K Cegbirosaga, 00: 0:+09-063183
Jelentes egyeb kovetelmenyeknek val6 megfelelesrol ElvegeztUk a Magyar Export-Import Bank lrt. (tovabbiakban "a Bank") a Magyar Allam altai keszfizetOi kezesseggel fedezett, kozponti koItsegvetes terhere vallalt, az exportcelu garancialigyletekbol ad6d6 2013. december 31-i fordul6napra vonatkoz6, be nem valtott kOtelezettsegeinek (tovabbiakban "Kotelezettsegek") az egyes minositesi kateg6riakba soroIt allomanyait tartalmaz6, a Kiegeszito melleklet VI.I. pontjaban talalhat6 kimutatasnak (tovabbiakban "Kimutatas") a konyvvizsgalatat. A vezetes felelossege a kimutatasert
A Bank vezetese felelos a KOtelezettsegeknek a Magyar Export-Import Bank Reszvenytarsasag es a Magyar Exporthitel Biztosft6 Reszvenytarsasag kozponti koltsegvetessel tOrteno elszamolasanak reszletes szabalyair61 sz616 16!1998.(V .20.) PM rendeletben (tovabbiakban "PM rendelet") foglaltak szerinti minosfteseert, a Kotelezettsegek egyes minositesi kateg6riakba soroIt allomanyait tartalmaz6 Kimutatas elkeszitesert es val6s bemutatasaert, valamint az olyan belso kontrollert, amelyet a vezetes sZliksegesnek tart ahhoz, hogy lehetove valjon az akar csalasb61, akar hibab61 eredo lenyeges hibas aIIitasokt61 mentes minosites es Kimutatas elkeszitese. A konyvvizsgal6 felelOssege
A mi felelossegUnk, hogy konyvvizsgalatunk alapjan velemenyt mondjunk arr61, hogy a Bank a Kotelezettsegeket a PM rendelettel osszhangban minositette-e, es hogy a Kimutatas a KOtelezettsegek egyes minositesi kateg6riakba sorolt allomanyait val6san mutatja-e be. Konyvvizsgalatunkat a Magyar Konyvvizsgal6i Kamara altai kiadott magyar Nemzeti Magyarorszagon ervenyes - tOrvenyek es egyeb Konyvvizsgalati Standardok es a konyvvizsgalatra vonatkoz6 jogszabaIyok alapjan hajtottuk vegre. Ezek a standardok megkovetelik, hogy megfeleljlink az etikai kovetelmenyeknek, valamint hogy a konyvvizsgalatot ugy tervezzuk meg es hajtsuk vegre, hogy kello bizonyossagot szerezzUnk arr61, hogy a Kimutatas nem tartalmaz lenyeges hibas allitasokat. A konyvvizsgalat magaban foglalja olyan eljarasok vegrehajtasat, amelyek celja konyvvizsgalati bizonyitekot szerezni a Kimutatasban szereplo osszegekrol es kozzetetelekrol. A kivalasztott eljarasok, beleertve a Kimutatas akar csalasb61, akar hibab61 eredo lenyeges hibas allftasai kockazatainak felmereset is, a mi megitelesUnktol fLiggnek. A kockazatok ilyen felmeresekor a Kimutatas gazdalkod6 egyseg aItali elkeszitese szempontjab61 relevans belso kontrollt azert merlegeljUk, hogy olyan konyvvizsgalati eljarasokat tervezzlink meg, amelyek az adott korUlmenyek kozott megfeleloek, de nem azert, hogy a gazdalkod6 egyseg belso kontrolljanak hatekonysagara vonatkoz6an velemenyt mondjunk. A konyvvizsgalat magaban foglalja az alkalmazott szamviteli politikak megfelelosegenek es a vezetes szamviteli becslesei esszerusegenek, valamint a Kimutatas atfog6 prezentalasanak az ertekeleset is. Meggyozodeslink, hogy a megszerzett konyvvizsgalati bizonyftek elegendo es megfelelo alapot nyujt konyvvizsgal6i velemenylink megadasahoz. Ve!emeny
VelemenyUnk szerint a Bank a Magyar Allam altai keszfizetoi kezesseggel fedezett, kozponti koltsegvetes terhere vallalt, az exportcelu garancialigyletekbol ad6d6 2013. december 31-i fordul6napra vonatkoz6, be nem vaItott KOtelezettsegeket minden lenyeges szempontb61 a PM rendelettel osszhangban minositette, es a Kimutatas a Kotelezettsegek egyes minositesi kateg6riakba sorolt allomanyait minden lenyeges szempontb61 val6san mutatja be.
Budapest, 2014. majus 19. KPMG Hu.~aria Kft. Nyilva t~' i szam: 000202 ~/'
,
,\ Ag6cs Gabor Partner. Kamarai tag ki5n,vvvizsgcil6 Nyilvantartasi szam: 005600
MAGYAR EXPORT IMPORT BANK ZRT. MERLEG (adatoK mll1l6 forimbanj
Tetel megnevezese
2012.12.31. 2013.12.31.
ESZKOZOK (AKTiVAK) 1. PENZESZKOZOK
1,318
10
2. ALLAMPAPIROK
25,734
1,998
a. forgatasi celu b, befektetesl celu
25,734 0
1,998 0
156,443
269,020
3. HITEUNTEZETEKKEL SZEMBENI KOVETELESEK
1.187
888
155,256 58,260 0 0 0 96,996 0 0 0 0
268.132 117,405 0 0 0 150,727 0 0 0 0
64,822
100,221
64,822 28,675
100,221 32,578
ebbal - kapcsolt vallalkozassal szemben - egyeb reszesedesi viszonyban leva vallalkozassal szemben ab) even lUli lejaratli
0 0 $6,147
0 0 67,643
ebbal - kapcsolt vallalkozassal szemben - egyeb reszesedesi viszonyban leva vallalkozassal szemben
0 0
0 0
0
0
5. HITELVISZONYT MEGTESTESITO ERTEKPAPiROK, BELEERTVE A ROGZITETT KAMATOzAsUAKATIS a, helyi bnkormaynzatok es egyeb allamhaztatasi szerv.altal kibocsatott ertekpapirok ( ide nem ertve az allampapirokat) aa) forgatasi celu ab) befektetesi celu b, mas kibocsat6 altai kibocsatott ertekpapirok
34
33
0 0 0 0 34
ba) forgatasi celu ebbal kapcsolt vallalkozassal szomben egyeb reszosedesi viszonyban leva valialkozjssal szemben - visszavasarolt sajat kibocsatasu bb) befektetesi celli ebbal kapcsolt vallalkozassal szemben - egyeb reszesedesi viszonyban leva vallalkozassal szemben - visszavasarolt sajat kibocsatasu 6. RESZVENYEK ES MAs VALToz6 HOZAMU ERTEKPAPiROK
34 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 33 33 0 0 0 0 0 0 0 0
a, IMra sz616 b, egyeb kbveteles penzOgyi szolgaltatasb61 ba) even belOli lejaratu ebbal - kapcsolt vallalkozassal szemben - egyeb reszesedesi viszonyban leva vallalkozassal szemben - MNB-vel szemben bb) even lUli lejaratu ebbal - kapcsolt vallalkozassal szemben - egyeb reszesedesi viszonyban leva vallalkozassal szemben - MNB-vel szemben c, befektetesi szolgaltatasb61 4.0GYFELEKKELSZEMBENIKOVETELESEK a, penzOgyi szolgaltatasb61 aa) even belOli lejaratli
b, befektetesi szolgaltatasb61
a, reszvenyek, reszesedesek forgatasi celra ebbal - kapcsoit vallalkozassal szemben - egyeb reszesedesi viszonyban leva vallalkozassal szemben b, valtozQ hozamu ertekpapirok 7. RESZVENYEK, RESZESEDESEK BEFEKTETESI CELRA a, reszvenyek reszesedesek befektetesi celra ebbal - hitelintezetekben leva reszesedes b, befekletesi celu reszvenyek, reszesedesek ertekhelyesbitese ebbal hitelintezetekben leva reszesedes 8. RESZVENYEK, RESZESEDESEK KAPCSOL T VALLALKozAsBAN a, reszvenyek, reszesedesek befektetesi celra ebbal - hitelintezetekben leva reszesedes b, befektetesl celu reszvenyek, reszesedesek ertekhelyesbitese ebbal - hltelintezetekben leva reszesedes
Budapest, 2014. majus 19.
0 0 0 0
0 0 0 0
12
12
12
12
0
0
0 0
0 0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
A vallalkozas kepviselaje
MAGYAR EXPORT· IMPORT BANK ZRT. MERLEG (adatok mil1i6 7orintban)
Tetel megnevezese 9. IMMATERIALIS JAVAK a, immaterial is Javak b. immatenalis javak ertekhelyesbftese 10. TARGYI ESZKOZOK a, penzugyi es befektetesi szolgaltatasi celD targyi eszk6z6k aa) ingatlanok ab) muszaki berendezesek, gepek, felszerelesek, jarmuvek ac) beruhazasok ad) beruhazasokra adott elolegek b, nem k6zvetlenul penzugyi es befektetesi szolgaltatasi celD targyi eszk6z6k c, targyi eszkbz6k ertekhelyesbitese 11. SAJA T RESZVENYEK 12. EGYEB ESZKOZOK a, keszletek b, egyeb k6vetelesek ebbel kapcsolt vallalkozassal szemben - egyeb reszesedesi viszonyban leve vallalkozassal szemben 13. AKTIV IDaBELI ELHATAROLASOK a, bevetelek aktiv idebeli elhatarolasa
2012.12.31. 2013.12.31. 151
211
151 0
211 0
64
145
64 0 62 2 0 0 0
145 4 134 7 0 0 0
0
0
10,759
8,221
0 10,759 0 0
8,220 0 0
2,375
20,481
851
4,004
1,524 0
16,477 0
ESZKOZOK (AKTIV.A.K) OSSZESEN
261,712
400,352
EBBOL: - FORGOESZKOZOK(1 +2.a+3.c+3.a+3.ba+4.aa+4.b+5.aa+5.ba+6.a+6.ba+11 +12
125,967 133,370
161,133 218,738
b, k6ltsegek, raforditasok aktiv idebeli elhatarolasa c, halasztott rafordftasok
- BEFEKTETETT ESZKOZOK(2b+3bb+4ab+5ab+5bb+6bb+ 7+8+9+10)
Budapest, 2014. majus 19
A vallalkozas kepvisel6je
MAGYAR EXPORT· IMPORT BANK ZRT. MERLEG (adatoK mlilic forinttan)
Tetel megnevezese
2012.12.31. 2013.12.31.
FORRAsOK (PASSZiVAK) 1. HITEL!NTEZETEKKEL SZEMBENI KOTELEZETTSEG
127,728
133,791
0 127,728 20,759 0 0 0 106,969 0 0 0 0 0 0
0 133,791 40,769 0 0 0 93,022 0 0 '0 0 0 0
0
9,811
a, takarekbetetek aa) latrasz616 ab) even belli Ii lejaratU ae) even tUli lejaratU b, egyeb kotelezettsegek penzugyi szolgaltatasb61 ballatrasz616 ebbol: - kapesolt vallalkozassal szemben egyeb reszesedesi viszonyban leva vallalkozassal szemben bb) even beluli lejaratu
0 0 0 0 0 0 0 0 0
9,811 0 9,811 0 ·0 0 0 '·0 0
ebbol - kapcsolt vallalkozassal szemben - egyeb reszesedesi viszonyban levo valialkozassal szemben be) even tuli lejaratu ebbal: - kapcsolt vallalkozassal szemben egyeb reszesedesi viszonyban levo vallalkozassal szemben c, befektetesi szolgaltatasb61
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
3. KIBOCS.A.TOTT ERTEKPAPIROK MIATT FENNALLO KOTELEZETTSEG
110,465
226,599
a, kibocsatott kotvenyek aa) even bellili lejaratu ebbol: . kapcsolt vallalkozassal szemben egy6b reszesedesi viszonyban leva vaflaikozassal szemben ab) even tuli leJaralu ebbol - kapcsolt val!alkozassal szemren - egy6b reszesedesi viszonyban leva vallalkozassal szemben 4. EGYEB KOTELEZETTSEGEK
110,465 0 0 0 110.465 0 0 317
226,599 0 0 0 226,599 0 0 2,466
a, even belLili lejaratu ebbol - kapcsolt vallalkozassal szemben - egyeb reszesedesi viszonyban leva vallalkozassal szemben b, even tuli lejaratu
317 0 0 0
2,466 0 0 0
ebbol - kapcsolt valialkozassal szemben - egyeb reszesedesi viszonyban levo vallalkozassal szemben
0 0
0 0
4,733
9,076
2,226 2,507 0
1,428 7,648 0
a, latra sz616 kbtelezettsegek b. meghatarozott idore lekbt6tt, penzligyi szolgaltatasb61 ad6d6 kbtelezettseg ba) even bellili lejaralu ebbol - kapesolt vallalkozassal szemben - egyeb reszesedesi viszonyban leva vallalkozassal szemben - MNB-vel szemben bb) even tuli lelaratu ebbol - kapcsolt vallalkozassal szemben egyeb reszesedesi viszonyban levo vailalkozassal szemben - MNB-vel szemben 0, befektetesi szoigaltatasb61 ebbol - kapcsolt vallalkozassal szemben - egyeb reszesedesi viszonyban levo vallalkozassal szemben 2. OGYFELEKKEL SZEMBENI KOTELEZETTSEG
5. PAsszfv IDOBEL! ELHATAROLASOK a, bevetelek passziv idobei! eihatarolasa b, koltsegek, rafordftasok passziv id6beii elhatarolasa C, halasztotl bevetelek
Budapest, 2014. majus 19.
A vallalkozas kepvise!aje
MAGYAR EXPORT-IMPORT BANK ZRT. MERLEG (adatoK mllli6 forintban)
Tete I megnevezese
2012.12.31. 2013.12.31. 676
321
0 246 430 0
0 242 0 79
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0 0
10,100
10,100
0
0
400
400
400 0
400
6,310
7,729
12. EREDMENYTARTALEK +/-
0
0
13. LEKOTOTT TARTAU:~K
0
0
14.ERTEKElESITARTALEK
0
6. eEL TARTAlEKOK a, b, c, d,
celtartalek nyugdijra es vegkieiegitesre kockazati ce!tartalek fUgg6 es biz(os Uov6beni) kotelezettsegekre altalanos kockazati celtartalek egyeb cel(artaiek
7. HATRASOROlT KOTElEZETTSEGEK a, aiarendelt kolcsont6ke ebb61 - kapcsolt vallaikozassal szemben - eqyeb reszesedesi viszonyban lev6 vallalkozassal szemben b, szovetkezeti formaban mOkbd6 hitelintezetnel a tag ok mas vaqyoni hozzajarulasa c, egyeb hatrasorolt kotelezettseg ebb61: kapcsolt vallalkozassal szemben - egyeb reszesedesi viszonyban leva vallalkozassal szemben
8, JEGYZETT TOKE 9. JEGYZETT, DE MEG BE NEM FIZETETT TOKE ( - )
10. TOKETARTAlEK a, a reszveny, reszesedes neverteke es kibocsatasi erteke kozotti kOlonbozet (azsi6) b, egyeb
11. AlTALANOS TARTALEK
15. MERLEG SZERINTI EREDMENY +/-
FORRAsOK 6SSZESEN
EBB6L: - ROVID LEJARA TU KOTELEZETISEGEK ( 1.a+1.ba+1.c+2.aa+2ab+2.ba+2.bb+2.c+3.aa+3.ba+3.ca+4a) _ HOSSZU LEJARATU KOTELEZETISEGEK ( 1.bb+2ac+2.bc+3.ab+3.bb+3.cb+4.b+7) - SAJAT T6KE (8-9+10+11+/-12+13+14+/-15 )
° °°
°°
°
°
983
59
261,712
400,352
21,076
53,046
217,434
319,621
17,793
18,288
88,278
202,055
EbbOl aI/ami kezesseggel val/alt garanciak
25,407
14,086
Jov6beni k6telezettsegek
94,549
83,984
Jovobeni k6vetelesek
93,829
80,778
804
1,052
FOgg6 kamatok
Budapest, 2014. majus 19.
A vallalkozas kepviselaje
MAGYAR EXPORT-IMPORT BANK ZRT. EREDMENYKIMUT AT As (acato;'; rr:ii!iO for'nt:oan)
1. Kapott kamatok es kamatjeliegG bevetelek a, r6gzitett kamatozasu hlteivrszonyt megtestesft6 ertekpap:rok utan K8P,:)tt Uar6)
ecb6!
2012.12.31.
2013.12.31.
11,837
19,770
1,894
1,967
0
0
9,943
17,803
1<8.:Jcsoit v8!!alkczastoi
0
egyeD reszeSedes! 'Jlszcnyban :evo vai!a 1koz8stol b, egyeb r
ebboi: -
ka~csclt
beve:elek
vaJalkoz3stoi
· egyeb reszesedesl
viszo~yban
leva vallaikozast61
2. Fizetett kamatok lis kamatjellegG raforditasok ebbol . kaposolt valialkozasnak · egyeb reszesedesi viszonyban !evo vallaikoz8snak KAMATKULONBOZET (1·2) 3. Bevetelek ertekpapfrokb61 a, bevetelek forgatasi cEdu
reszve~yekbcl.
418
0
0
0
9,132
13,869
1,603
0
0
0
2,705
5,901
0
0 0
reszesedesekbol (osztalek. reszesedes)
0
b, bevetelek kaposoit vai!alkozasban levo reszesedesekbol (osztaieK, reszesedes)
0
0
c, bevetelek egyeb reszesedesekbol (osztalek, reszesedes)
0
0
4. Kapott Uar6) jutalek- es dijbevetelek
265
3,506
a, egyeb penzOgyi szolga!tatas beveteleibol
265
3.506
ebbol: . kapcsolt vallalkozast61 · egyeb reszesedesi viszonyban leva valla;kozast61 b, befektetesi szoigaltatasok beveteleibol (kiveve a kereskedesi tevekenyseg beveteiet) ebbol . kapcsolt vailalkozast61 · egyeb reszesedesi viszonyban levo vallalkozast61 5. Fizetett (fizetendo) jutalek- es dfjrafordftasok a, egyeb penzOgyi szolgaltatas IMorditasaib61 ebboi . kapcso!t vallalkozasnak · egyeb reszesedesi viszonyban levo vallalkozasnak
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
61
2,910
61
2,910
4
0
0
0
0 0
0 0
0
0
6. Penzugyi muveietek nett6 eredmenye ( 6.a-6.b+6.c-6.d )
5,882
-1,192
a, egyeb penzDgyi szo!galtatas beveteleiboi
2,562
2,341
0
0
b, befekletesi szoigaltatasok raforditasaib61 (kiveve a kereskedesi levekenyseg rMordita! ebbot . kapcsolt vallalkozasnak · egyeb reszesedesi viszonyban levo valiaikozasnak
ebbol . kapcsolt vallalkozast61 · egyeb reszesedesi viszonyban leva vallalkozast61 b, egyeb penzOgyi szolgaltatas rMorditasaib61 ebbo! . kapcsolt vallalkozasnak - egyeb reszesedesi viszonyban ievo V
forgatas' celu er:ekpapirok ertekvesztesenek visszairasa d, befektetesi szo!galtatas rMorditasaib61 (kereskedesi tevekenyseg raforditasa) eccel:
3,002
0
0
0
a
5,~l23
0
0
0
Cl
0
3,496
0
509
531
0
0
egyeb reszesedesi viszonyban levo val!alkozasnak
0
0
7. Egyeb bevetelek uzleti tevekenysegbol nem penzugyr
ebb6t'
0
1,494
kapcsolt vaiiaikoz8snak forgatasi celu ertekpapirok er:ekvesztese
8,
0
befektetes! szcigaltaias bevetsiei
kapcsolt valla:rzozas:6: egyeb iGszesedes! vlszonyban i8VO 'v'aiialkoz8st6;
b, egyeb
41
0
31
2,723
0 0
0
31
'2,722
0
0
0
c
kaocsolt va!iaikcz3stoi egyeb
viszonyban leva va!1aikoz8st61
keszietek ertekvesztesenek
Budapest, 2014, maJus 19,
0
0
0
A vailalkcz8s kepviseloJe
MAGYAR EXPORT-IMPORT BANK ZRT. EREDMENYKIMUTATAs (acatok mlii'c
Tetel mecn,evezese ¥ 8. Altalanos igazgatasi kbltsegek a, szeme!yi Jellegu raforditasoK aa,
ber~oitseg
abo szemeiYI Jeliegu egyeb kifizetesek ebbd - tarsadaiomblztositasl kbltsegek eobal
ny~gd ijjal
kapcsolatcs kdltsegek
ac, berjarulekok ebba!: - tarsadaiombiztositasi kdltsegek ebbal - nyugdinal kapcsola:os kd1tsegek b, egyeb igazgatasi kdltsegek (anyag JeiiegJ raforditasok) 9. Ertekcsbkkenesi leiras 10. Egyeb raforditasok ilzleti tevekenysegb61 a. rem penzugyi es befektetesi szolgaltatas raforditasai ebba!: - kaocsolt vallalkozasnak - egyeb reszesedesi viszonyban leva vailalkozasnak b, egyeb raforditasok ebba!: - kapcsolt vallalkozasnak egyeb reszesedesi viszonyban le'la vallalkozasnak - keszletek ertekvesztese 11. Ertekvesztes kbvetelesek utan es kockazati celtartalekkepzes a fUgg6 es biztos (jdvobeni) kotelezettsegekre a, ertekvesztes kdvetelesek utan b, kockazati celtartalekkepzes a fOgga es bizlos Ubvabeni) kbtelezettsegekre 12. Ertekvesztes visszairasa kdvetelesek utan es kockazati celtartalek felhasznalasa a fUggo es biztos (jovobeni) kdtelezettsegekre a, ertekvesztes visszairasa kbvetelesek utan b. kockazati celtartaiek felhasznalasa a fUgga es biztos Ubvabeni) kbtelezettsegekre
2012.12.31.
2013.12.31.
2,289
2,698
1.397
1.S20
960
105
132
163
49
47
22
19
305
352 331 302
286 262 892
1,078
103
158
3,420
4,232
° °o 3,420
°° °
o o
° °o °
4,232
1,309
776
1,073
653
236
123
231
196
223 8
61 135
184
13. Ertekvesztes a befektetesi celli, hitelviszonyt megtestesito ertekpapirok, kapcsolt- es egyeb reszesedesi viszonyban levD vallalkozasban val6 reszvenyek, reszesedesek utan
o
o o
14. Ertekvesztes visszairiisa a befektetesi celli, hitelviszonyt megtestesito ertekpapirok, kapcsolt- es egyeb reszesedesi viszonyban levo vallalkozasban val6 reszvenyek, n\szesedesek utan
o
o
1,748
360
1,748
359
12/A Altalanos kockazati celtartalek kepzes (+) es felhasznalas (-) killdnbbzete
15.Szokasos (ilzleti) tevekenyseg eredmenye ebb61 - PENZUGYI ES BEFEKTETESI SZOLGALTATAs EREDMENYE ( 1-2+3+4-5+/-6+7.b-8-9-1 0.b-11 +12-12/A-13+14 ) ebbal - NEM PENZUGYI ES BEFEKTETESI SZOLGAL TATAs EREDMENYE (7.a-lOa)
o o o o
-23
1,743
337
656
272
1,092
65
-109
-6
24. J6vahagyott osztah\k es nJszesedes
o o
o o
ebbed. - kap::so!t valla;kozasnak
o
o
16. Rcndkiviili bcvctelck
17 _ RendkivDli rilforditasok 18. RendkivUii eredmeny ( 16-H ) 19. Ad6zas elotti eredmeny (+/-15+/-18 ) 20. Ad6fizetesi kdtelezettseg 21. Ad6zott eredmeny (+/-19-20) 22. Altalanos tartalekkepzes, felhasznalas ( +/-) 23. Eredmenytartalek igenybevetele osztalekra, reszesedesre
- egyeb
tJ~,,_,,~eu,e~
viszoryban leva vai!a!koz8sIl8k
25. Merleg szerinti eredmeny (+1-21-/+22+23-24)
Budapest, 2014. majus 19.
for:r~bar)
°
983
o 23
o 59
A valialkozas kepviselaJe
MA,GYAR EXPORT- IMPORT BANK ZRT. CASH-FLOW KIMUTATAs (adatok milli6 forintban) Sor
2012.12.31
Tetel
Kamatbevetelek 2 (+) Egyeb penzugyi szolgaltata5 bevetelei (ertekvesztes visszafras kivetelevel )
2013.12.31.
11,837
19,770
31
2,721
1,827
0 1 0 0 -13,869 -5,912
3 Egyeb bevetelek (celtartalek-felhasznalas es a celtartalektobblet visszavezetesenek es keszlet ertekvesztes, valamint terven feluli lefras visszafrasc:mak kivetelevel)
4 (+) 5 6 7 8 9
Befektetesi szolgaltatasok bevetelei ( ertekpapfr ertekvesztes visszairas kivetelevel ) (+) Nem penzugyi es befektetesi szolgaltatasok bevetelei Osztalek bevetel (+) RendkfvOli bevetel (-) Kamatrafordftasok (-) Egyeb penzOgyi szolgaltatas rafordftasai (ertekpapir ertekvesztese kivetelevel)
10 (-) Egyeb rafordftasok (celtartalekkepzes, valamint ertekvesztes es terven felOli lefras kivetelevel) 11 (-) Befektetesi szolgaltatasok rafordftasa ( ertekpapfr ertekvesztes kivetelevel ) 12 (-) Nem penzOgyi es befektetesi szolgaltatas rafordftasai 13 (-) AltaiElnos igazgatasi kbltsegek 14 (-) RendkfvOli rafordftasok (ide nem ertve a targyevi tarsasagi ad6 fizetesi kbtelezettseg bsszeget) 15 (-) Targyevi tarsasagi ado fizetesi kbtelezettseg 16 (-) Kifizetett osztalek
17
Mukodesi penzaramlas
18 19 20 21
Kbtelezettseg allomanyvaltozasa (ha nbvekedes + , ha csokkenes -) Kbveteles allomanyvaltozasa (ha novekedes - , ha csbkkenes +) Keszlet allomanyvaltozasa (ha nbvekedes - , ha csbkkenes +) Forgoeszkbzbk kbzbtt kimutatott ertekpapfrok allomanyvaltozasa (ha nbvekedes - , ha csbkkenes +) 22 Befektetett eszkbzbk kbzbtt kimutatott ertekpapirok allomanyvaltozasa (ha nbvekedes - , ha csbkkenes +) Beruhazasok (beleertve az eloleget is) allomanyanak valtozasa (ha nbvekedes - , ha csbkkenes +) 24 Immaterialis javak allomanyanak valtozasa (ha nbvekedes - , ha csbkkenes +) 25 Hrgyi eszkbzbk (a beruhazasok es a beruhazasi elolegek kivetelevel) allomanyvaltozasa (ha nbvekedes -, ha csbkkenes +) Aktfv idbbeli elhatarolasok Passziv idbbeli elhatarolasok 28 (+) Reszvenykibocsatas az eladasi 29 (+) Jogszabaly alapjan veg legesen kapott penzeszkbzbk 30 H Jogszabaly alapjan veglegesen atadott penzeszkbz6k 31 (-) Bevont sajat neverteke
32
Netto p{mzaramlas
Ebbbi 33 (-) Keszpenz 34 (-) Szamlapenz elszamolasi es valamint a kui6n forintban vezetett penzforgalmi
Budapest, 2014. majus 19.
0 0 0 -9,132 -2,057 -3,418 -468 -2,289
-4,084 -531 0 -2,698
-656 0
-23 -272 0
° °
-1,498
950
63,417 -48,104 6
134,157 -146,088 -1
-11,279
23,740
0
0
-25
11
-87
-169
-32
-145 18.106 4 0
-1 0
0
°°
0
1
°
0
1
-1,308
0
0 -1.308
A vallalkozas kepviselbje
KIEGESziTO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT -IMPORT BA':\K ZRT. 2013. EVI BESZAMOLOJAHOZ (A tablazatos adatok rnilli6 forintban ertendoek)
I. Bevezet6 resz ...................................................................................................................................................... 3 1. 1. A bank altalanos bemutatasa ............................................................................................................................ 3 1.2. Az Eximbank gazdalkodasat jellemz6 mutat6k ............................................................................................... 5 II. A merleghez kapcsol6d6 kiegeszitesek ............................................................................................................. 7 II. I. ESZKOZOK ............................................................................................................................................. 7 II. 1.1. Penzeszkozok .......................................................................................................................................... 7 II. 1.2. Allampapirok .......................................................................................................................................... 7 II. 1.2.1. Forgatasi celli allampapirok ....................................................................................................... 7 11.1.3. Hitelintezetekkel szembeni kovetelesek ................................................................................................. 9 II.!.3.!. A 2012. es 2013. december 31-en hitelintezetekkel szemben fenm1ll6 koveteles allomany hatralev6 esedekesseg szerinti bontasa bekeri.ilesi erteken: .............................. '" .................................. 11 11.1.3.2. Hitelintezetekkel szembeni kovetelesek utan elszamolt ertekvesztes alakulasa ....................... 12 ILIA. Ugyfelekkel szembeni kovetelesek penzilgyi szolgaltatasb6l... ............................................................ 14 II. 104.1. Az ugyfelekkel szemben fenna1l6 koveteles allomany hatralev6 esedekesseg szerinti bontasa bekeruh~si erteken: ................................................................................................................................. 16 11.104.2. Ugyfelekkel szembeni kovetelesek utan elszamolt ertekvesztes alakuhisa .............................. 16 II. 1.5. Hitelviszonyt megtestesit6 ertekpapfrok ............................................................................................... 18 1I.1.6. Reszvenyek es mas valtoz6 hozamu ertekpapirok ................................................................................ 19 II. 1. 7. Reszvenyek, n§szesedesek befektetesi celra .......................................................................................... 19 11.1.8. Reszvenyek, n§szesedesek kapcsolt vallalkozasban .............................................................................. 20 II. 1.9. Immaterialisjavak ................................................................................................................................. 20 ILl.10. Targyi eszkozok .................................................................................................................................. 21 II. 1.11. Egyeb eszkolok .................................................................................................................................. 21 11.1.11. 1. Keszletek ............................................................................................................................... 21 11.1.11.2. Egyeb kovetelesek .................................................................................................................. 22 II.I.12. Aktiv id6beli elhatarolasok ................................................................................................................. 24 Il.2. FORRAsOK ............................................................................................................................................ 25 Il.2.1. Hitelintezetekkel szembeni kotelezettsegek .......................................................................................... 25 11.2.2. Ugyfelekkel szembeni kotelezettseg ..................................................................................................... 26 IL2.3. Kibocsitott ertekpapirok miatt fenmill6 k()telezettseg .......................................................................... 27 11.204. Egyeb rovid lejaratu kotelezettsegek .................................................................................................... 29 II.2.5. Passzfv id6beli elhatarohlsok ................................................................................................................ 30 11.2.6. Celtartalekok ......................................................... . .................... 31 11.2.6.l./\ kiivetelCs kock{lzali ccitart'ljek .. 31 11.2.6.2. kockazati celtartalek ................................................................................................. 32 11.2.6.3. Orszftgkockazat kimutaUisa ...................................................................................................... 33 I1.2.6.3. celtartalek ...................................................................................................................... 36 11.3. Sajat toke ................................................................................................................................................. 36 n.3.1. toke es toketartalek ................................................................................................................. 36 11.3.2. Eredmenytartalek .................................................................................................................................. 36 tartaiek .................................................................................................................................. 36 III. A 37
.................................................................................................... 43 resz letezese .............................................................................. 44 reszletezese ......................................................................... 45
1/69
KIEGESziTO yIELLEKLET A MAGYAR EXPORT-IMPORT BANK ZRT.
2013. tVI BESZAMOLOJAHOZ (A tciblcizatos adatok rnilli6 forintban ertend6ek) IV.9. Altalanos igazgatasi koltsegek reszletezese ........................................................................................... 46 IV. 9. 1. Szemelyijellegu raforditasok ............................................................................................................ 46 IV. 9.1. I. A berk61tseg megoszlasa ....................................................................................................... 46 IV.9.1.2. Szemelyi jellegu egyeb kifizetesek reszletezese ..................................................................... 47 IV.9.1.3. Berjarulekok reszletezese ........................................................................................................ 48 IV.9.1A. Az i.igyvezetesnek (igazgat6sag elnoke, vezerigazgat6, vezerigazgat6-helyettes. ligyvezeto igazgat6k) fizetett : ................................................................................................................................ 48 IV.9.2. Egyeb igazgatasi koltsegek reszletezese .............................................................................................. 49 IV. 10. Az elszamoIt terv szerinti es terven fellili ertekcsokkenes .................................................................. 54 IV.IO.1. Az amortizaci6s politika, a terv szerinti ertekcsokkenes elszamolasanak m6dszerei ........................ 54 IV.10.2. A szamviteli politika szerint elszamolt ertekcsokkenes .................................................................... 55 IV. 10.3. A terven fe1i.ili ertekcsokkenes elszamolasanak m6dszerei ............................................................... 56 IV. lOA. Az ad6t5rveny szerint ervenyesftheto ertekcsokkenes ...................................................................... 56 IV. II. RendkivUli bevetelek illetve raforditasok ............................................................................................ 57 IV. 12. Ozleti tevekenysegbol szarmaz6 2012. es 2013. evi bevetelek fdldrajzi szegmensek szerinti bontasban ......................................................................................................................................................................... 58 V. Merlegen kivlili tetelek ..... ,.............................................................................................................................. 59 V.I. Fliggo kotelezettsegek ............................................................................................................................. 59 V.2. Biztos (jovobeni) kovetelesekkel es kotelezettsegekkel kapcsolatos kiegeszftesek ................................. 60 V.3. A penziigyi szolgaltatasokhoz kapcsol6d6an kapott fedezetek es biztosftekok ....................................... 61 V. 4. Fiiggo kamatok es kesedelmi kamatok ................................................................................................... 61 VI. A kormany keszfizeto kezessegevel fedezett garanciaiigyletek ..................................................................... 62 VI.I. Be nem valtott garanciak ........................................................................................................................ 62 VI.2. Bevaltott garanciak ................................................................................................................................. 63 VI.3. Behajthatatlan garanciak ........................................................................................................................ 64 VII. Azonnali deviza adasveteli iigyletekkel kapcsolatos kiegeszites .................................................................. 64 VIII. Egyeb kiegeszitesek .................................................................................................................................... 64 VIII.I. A Bpt. 79. §-nak (1 )-(2) bekezdese szerinti nagy kockazatvallalasnak minosillo hitelekkel, ertekpapfrokkal, vallalt kOtelezettsegekkel kapcsolatos kiegeszites ................................................................ 64 VllI.2. Atlagos allomanyi letszam ................................................................................................................... 64 VIII.3. Az Igazgat6sag es az Ogyvezetes (vezerigazgat6, vezerigazgat6-helyettes, ilgyvezeto igazgat6k), reszere foly6sftott kolcsonok ........................................................................................................................... 65 VIIIA. Ad6fizetesi kotelezettseg ..................................................................................................................... 65 VIfI.4. \. Hitclintbcti kUl()nado............ .................. ........................................ ................................ 65 VIIIA.2. A ado ................................................................................................................................ G6 VJlI.4.2.1. Ad6zas cIotti csokkcnto tetelek .......................................................................... 66 VIIL4.2.2. Ad6zas elotti eredmenyt nove16 Welek ............................................................................... 66 VIlIA.2.3. Tarsasagi ad6levezetes ........................................................................................................ 66 VIII.5. Koltscgvetcsi kapcsolatok ................................................................................................................... 67 elszamolasok ................................................................................ 67 VIlI.5.1. Allami garanciakkal VII 1.5.2. Kamatkiegyenlitesi rendszerrel kapcsolatos elszamolasok.. .............................................................. 67 VIII.5.3. KotOtt segelyhitelezessel kapcsolatos elszamolasok ......................................................................... 67 VIII.5A. Ad6 es jarulek elsZilmolasok ............................................................................................................. 68 VlI1.6. Penzi6ba adott ............................................................................................................. 68 VIII.7. Val6s crtekeles ..................................................................................................................................... 69 ............................................................................................................................... 69 VlIl.8. OBA ............................................................................................................ 69 kCirebe tartoz6 feladatok vezetcscert felelos ........ 69 ....................................................................................................................... 69
2/69
KIEGESZITO 'IELLEKLET A )iIAGYAR EXPORT-IMPORT BANK ZRT.
2013. tVI BESZAMOL6J"~HOZ (A tablazatos adatok milli6 forintban ertendoek)
I. BevezetO resz 1.1. A bank altahinos bemutatasa A ;vlagyar ExpOli-Import Bank Zartkoruen Mlikod6 Reszvenytarsasag (tovabbiakban "az Eximbank" vagy "a Bank") az Exportgarancia Rt.
jolt letre 1994. majus 26-an. Szekhelye:
annak egyik
1065 Budapest, Nagymez6 utca 46-48., internetes honiapjanak pontos efme: www.exim.hu. Az Eximbank tevekenysegi koret, vaiamint a ra vonatkoz6 speciaiis eI6irasokat az 1994. evi XLI I. (Alapito tOrveny) tOrveny allapitotta meg. Az Eximbank szakositott hitelintezetkent mukodik, fgy szamviteli tevekenyseget a szamviteIr6I sz6I6 :WOO. evi
c. torveny ( a tovabbiakban " a szamviteli tOrveny"), valamint a hitelintezetek es a penztigyi vallalkozasok eves beszamoI6
keszitesi
es
konyvvezetesi
kotelezettsegeinek
sajatossagair61
sz610
250i2000.
(XII.24.)
Kormanyrendelettel osszhangban kell vegezuie. Az Eximbankra vonatkoz:oan a hitelintezetekr61 es a penzUgyi valla1kozasokrol szo10 1996. evi eXII. tOrveny (a tovabbiakban "a Hpt.") aitalanos szabalyaitol eIter6 e16irasok szinten a tObbszor modositott Alapito tOrvenyben kerUltek meghatarozasra, mely elten'sek Ienyegi elemei az alabbiak i :
>-
Az Eximbank eseteben a Iipt. 79. § (1) bekezdeseben fogialtaktol elter6en a szavatolo t6ke huszonot szazalekM eler6 vagy meghalado kitettseg min6sUI nagykockazatnak;
>
A Hpt. 79. § (2) bekezdeseben foglaltaktol elter6en a hilelintezetnek nem min6stil6 egy ugyfellel vagy Ugyfelcsoport nem hitelintezct
szembcni
ertekcnek egyiittcs osszegc nem haladhatja
meg az Eximbank szavatol6 t6kejenek harmincot szazalekal; A fenti
es
Bpi 79. § (3) bekezdeseben
bckezdcsehcli
rendelkcz"seket nem kell alkalmazni
ltdnlClll)cil
ilZ I.ximD(1llk
Sz{1ll121ra nYlijtott nYlljtott hitelnel
(lZ
es
modszcrek szcrint
a bc:l-
CC, kU1Wldi I;itclinlt;.fckk
Eximbank allal olyall kUlfoldi vcvonck
hitelmin6sitesi besorolasa a Gazdasagi
penzko!csonnel, amikor a Szervezct
,iltal
RO.§(I)
a
.. Hivataiosan
sz616
:; vagy annal jobb es a
vagy kozponti
az Eximbank
altaI kUlfOldi vev6nek rendelkez6 hitelintb:ct keszfizctCi Biztosit6 Zrt.
I
valamint a
fedczctt hitclneI es fedezett MEHlB vagy MEHlB
Az 1996. cvi ex!!. Wrveny 2014.01.01-c\(;1
nem
a hitelintezetckrCiI cs a
vallalkozasokrol szo[6 2013. evi eCXXXVIl.
3/69
kockazatLl
KIEGESziTO MELLEKLET A :VIAGYAR EXPORT-IMPORT BANK ZRT. 2013. EVI BESZA.MOLOJA.HOZ
(A tiblcizatos adatok milli6 forintban ertendoek) biztositasaval fedezett exportcelll hitelt es penzko1csont is a biztositott osszeg onreszesedessel csokkentett mertekeig. 'y
Az Eximbank szavatol6 tokejenek kiszamitasa soran az Alapit6 tOrveny 20. § (1) bekezdese szerinti fenna1l6 hitelt es kotvenyt azok lejartaig jarulekos tokeelemkent veheti figyeJembe, azaz minden olyan hitelt es kotvenyt, amely kielegiti az alabbi felteteleket:
>-
tenylegesen rendelkezesre all, azonnal, jogvita vagy sortartasi kotelezettseg nelkUl igenybe veheto;
'y
futamideje ot evet meghalad6 lejaratu;
'y
hitel eseteben toketOrlesztes az eredeti lejarat vagy a szerzodesben kikotOtt felmondasi ido elott nem lehetseges; a Hpt. 5. szamu
Az Eximbank
melh~klet
24. pontjaban foglaltakat az Eximbankra nem kell alkalmazni.
felett 1999. janmir I-tol 2004. december 15-ig a tulajdonosi jogokat a Magyar Nemzeti
VagyonkezeJo Zrt. (MNV Zrt.) jogeJodje, az Allami Privatizaci6s es VagyonkezeJo Rt. (ApV) gyakoroJta. A penzligyi szolgaJtatasokhoz kapcsoI6d6 egyes tOrvenyek m6dositasar6J sz616 2004. evi XLVIII. tOrveny 138. § (4) bekezdeseben, vaJamint a 2186/2004. (VII.22.) Konnany hatarozatban eJoirtak alapjan 2004. december 15en az Apv. ertekesitette az Eximbank 75%-1 szavazati jogat megtestesito reszvenycsomagjat a Magyar Fejlesztesi Bank Zrt. reszere. A reszvenyek atruhazasat kovetoen a Magyar Fejlesztesi Bank Zrt. (MFB) szckhelye 1051 Budapest, Nador u. 31.
a szamviteli tOrveny eloirasainak megfeleJoen az Eximbank
anyavallalatava valt. 20 I O. junius 17-tol az MFB tOrveny 3. § (5) bekezdese szerint a Magyar Fejlesztesi Bank Zrt. gyakorolta a tulajdonosi jogokat a Magyar Allam neveben az MNV Zrt. helyett. 2012. majus 8-an az Orszaggyules elfogadta az Eximbank es a MEI-HB feJetti tuJajdonosi jogok gyakorJasaval ('vi XLV.
ertelmcben a
feJetti medencei Gazdasagi Ovezet gazdasagfejleszteseert felelos minisztcr jogosult, valamint a Magyar Fejlesztesi Bank Zrt. mind az Eximbank es mind a MEHIB 75%-1 szavazatot megtestesito reszvenyeit ellenszolgaltatas nelkUl koteJes atruhazni az allamra. A
atvezetese a
23-an
tOrtent meg.
A
uj
es szervezeti
kerUlt
szcrvezet elere k6zos vezetest jclolt ki. Az Eximbank es a MEHIB kozas
kereteben
szervezeti
a
es
a ket
szakmai
meg,
osztOnzo cszkcizkent
az
vallalkozasok tekinteteben.
4/69
magyar
KIEGESziTO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT -IMPORT
BA~K
ZRT.
2013. EVI BESZA);lOLOJAHOZ (A tablazatos adatok milli6 forintban ertendoek) Az Eximbank az MFB osszevont (konszolidalt) eves beszamol6jaba 1004 es 2011 uu,uu","uc
kozott kerlilt
eves beszamol6 az MFB szekhelyen
teljes koruen bevom'isra, amely osszevont
es honlapjan tekintheto meg. A fenti tulajdonosvaltozast kovetoen az Eximbank nem kerUl konszolidalasra.
Az Eximbanknak alapveto celja az export banki eszkozokkel tOrteno tamogatasa. E celok megval6sitasat a a forrasszerzes celjab61 kuJ- es belfoldi
Magyar Allam egyreszt az Eximbank kotelezettsegeien hitelintezetektol
elfog~dott
betetek es felvett hitelek. valamint a kotvenykibocsatasbOl ered6 fizetesi
kotelezettsegek es a swap muveletek p6tlasi koltsege teljesitesere
vallalt allami keszfizeto kezessegvallalassal,
illetve az Eximbank a]tal nyujtott garanciak egy resze tekinteteben
evente a koltsegvetesi tOrvenyben
meghatarozott limiten bellil - mogottes allami keszfizeto kezessegvallalassal tamogatja. Fentieken tulmenoen a Magyar Export-Import Bank Reszvenytarsasag kamatkiegyenlitesi rendszerer61 sz616 85/1998. (V.6.) Kormanyrendeletben, tovabba az Eximbank altaI foly6sithat6
kotOtt segelyhitelek felteteleir61 es a
segelyhitelnyujtas reszletes szabalyair61 sz616 232/2003. (XII.l6.) Konnanyrendeletben szabalyozott feltetelek szerint - a futamido alatt rogzitett kamatlabon - nYlljtott hitelek es penzkolcsonok kamatanak, valamint az e celt szoIgaI6 finanszirozasi.koltsegek ktilOnbozetenek furnisat a kozponti koItsegvetesboI kozvetlenUl biztositja. Az alJami keszfizet6 kezessegvallalassal kapcsolatos eves kereteket, valamint a kamatkiegyenlitesi rendszer es a kotott segelyhitelezes kereteben elszamolhat6 osszegek eves eloiranyzatat az eves koltsegvetesi tOrveny, a koltsegvetessel tOrteno e1szamolas rendjet a 1611998. (V.20.) PM rendelet szabalyozza.
Az alkalmazott szamlarend k6veti a hitelintezetnel alkalmazott megoldasokat. A k6ltsegek clsodlegesen az 5-05 szamlaosztalyban kertilnek konyve!esre, a 6. es 7. szamlaosztalyt nem hasznaljuk. A merlegkeszites id6pontja szamvite]i politikaban meghatarozottak szerint 2014. januar 15.
Az Eximbank
261.712 milli6 forintr612013. ev
nott. A
1.748 milli6 forinthoz
a 2012.
a 2012. evi 1.092 milli6 forinthoz
millici
tokere vetitve (17.793 milli6 a 2013. evi ad6zott
evi ad6zott el6irasoknak milli6 forintban
- altalanos
tartal<~k
a 2013. evi
400.352 milli6 forintra 201 . ev 65 milli6 forintra
szazalekot tesz ki. Az Eximbank a 2012. ,'rF'rin1pn
6 milli6 furintot- a szerinti
szerinti
59 milli6 forintot tesz ki.
983
KIEGESziTO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT -IMPORT BANK ZRT. 2013. tVI BESZAMOLOJAHOZ (A tabl
2013.12.31
47.162
47.780
ebbol alapveto toke
18.033
18.089
ebbol jarulekos toke
29.129
29.691
Kockazattal sulyozott kitettseg ertek
201.707
324.556
Tokemegfelelesi mutat6 szabalyoz6i tokeszukseglet alapjan
22,39 %
14,29%
Tokemegfelelesi mutat6 ICAAP utan
19.61 %
12,51%
265,06 %
261,28 %
7,46%
4,91%
10,79%
0,72%
16,10%
16.21%
Ad6zas utani nyereseg! Osszes eszkoz (ROA)
0,42 %
Ad6zas utani nyereseg! Sajat toke (ROE)
6,14%
0,02% 0,36%
%
0,40%
0,91 %
0,71%
~/o
3,72% 3. ]28
T 6keelhitottsag Szavato16 toke
Szavatol6 toke! Sajat toke
Sajat tOke I Kotelezettsegek osszesen
Likviditas Penzeszkozok + Likvid. ertekpapirok
+ Hitelintezetekkel szembeni latra sz616 kovetelesek ! Osszes eszkoz Penzeszkozok + Likvid. ertekpapfrok + Hitelintezetekkel szembeni latra sz616 kovetelesek + 1 heten beWIi lejaratu bankkozi betetek ! Osszes eszkoz
Jovcdelmezoseg
cszkciz) Eszkozaranyos koltsegek ertCkcsokkcnes !
eszkoz)
rMordftasok I Kotelezettsegek) alkalmazottra jut6 osszes eszkoz (MFt.) alkalmazottra
2.469
ad6zas utani
10
6/69
KIEGESZITO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT-IMPORT
BA~K
ZRT.
2013. EVI BESZAylOLOJAHOZ (A tibl
n. A merleghez kapcsol6d6 kiegeszitesek II. 1. ESZKOZOK 11.1.1. Penzeszk()zok Az Eximbank penzeszkozeinek ev vegi egyenlege az alabbiak szerint alakult: 2012.12.31
2013.12.31
1.313
8
5
2
1.318
10
Magyar Nemzeti Banknal vezetett elszamolasi szamla Belfoldi hitelintezetekneI vezetett forint elszamolasi szamla
H.1.2. Allampapirok Az Eximbank a Szamviteli politikajaban meghatarozottak szerint az allampapfrokat az alabbi elvekalapjan sorolja be, iIletve mutatja ki a forgatasi vagy befektetesi celli eszk6zok kozott: Forgatasi celli allampapfrok k6zott mutatja ki az ertekesfthetonek minosftett allampapirokat (Iikviditasi es kockazatkezelesi tcvekenyseg kereteben beszerzett es lejarat elott ertekesilheto), a lejaratig tartand6nak minosftett ertekpapfrok kozUI az even belUli lejaratll allampapirokat, a hOSSZll lejaratu allampapfrok koziil a targy evet koveto evben Iejar6 alJampapirokat. Befektetesi celunak minosiiI az az aJlampapfr, amely a lejaratig Wrteno megta!1as szandekaval keriilt beszerzesre es rendelkezesre allnak a finanszirozas lejaratig tart6 folytatasahoz sziikseges forrasok. Az J'xirnbank 20 I
december
I-ell es 20 i3. december :3 1
a fcnli elvek szerillt kimutaioH ..
az alabbiak szerin( alakull:
n.1.2.I. Forgat.asi celli :.illampapirok Allamkotvenyek
2012.12.31
2013.12.31
787
787
0
1.212
0
0
24.948
0
0
0
734
1.998
uLin elszamolt ertekvesztes Diszkont Diszkont
utan elszamolt
M;\B altai kibocsatott MNB altaI kibocsatott
IU\l\lPln\lF'k'
utan els7amolt
7/69
KIEGESZITO MELLtKLET A MAGYAR EXPORT-IMPORT BANK ZRT. 2013. tVI BESZA.MOLOJA.HOZ (A tablazatos adatok rnilli6 forintban ertend6ek) A meglevo forgatasi celli allamkotvenyek neverteke 2012. december 31-en es 2013. december 31-en 790 milli6 forint volt. A Bank 2012. december 31-en 25.000 milli6 forint nevertekli M)!B altaI kibocsatott kotvennyel rendelkezett, mig 2013. december 31-en ez az allomany nulla forintot tett ki. 2013. december 31-en a Bank 1.249 miIIi6 forint nevertekli diszkont kincstarjeggyel rendelkezett, 2012 vegen ez az allomany nulla forintot volt. 2012. es 20 I 3. ev vegen a Bank befektetesi cellal, a lejaratig tOrteno megtartas szandekaval vasarolt allampapirokkal nem rendelkezett. A forgatasi cellal vasarolt allampapfrok piaci ertekenek meghatarozasa es ez alapjan az ertekvesztes szUkseglet
elszamolasa 2012. es 2013. evben az Allamad6ssag Kezelo Kozpont altai az ev utols6 munkanapjan kozzetett referencia arfolyamok figyelembe vetelevel tOrte nt, osszhangban az Eximbank szamviteli politikajanak elofrasaival.
A forgatasi celli allampapirok ev vegi allomanyanak lejarati osszetetele bekerlilesi erteken:
2012.12.31.
2013.12.31.
24.948
o
o
1.999
24.948
1.999
787 787
o o
25.735
1.999
Even belli! esedekes Harom h6napon bellil esedekes Harom h6napon tul es egy even bellil esedekes
Even ttl I esedekes Egy even tlil es at even beW! esedekes
Mindosszesen
8/69
EXPORT-IMPORT
ZRT.
ertendoek)
2012. i 2.31
2013.12.31 Ne1t6 konyv szcrinti ertek ----------
oI
888
oI
61.989
hitelek
55.327 bt~ni
kovetelesek k5vetclcsek beliili - t - _ _-"::~:~:..::-+--_""_" ___ "_:.:-~-+-_"__ ___
403
-.=".:cc---'-c:..i----------"'+----- _2':1.:.?:"'C)--.j__________ J..15~()O. 72 7
0
150.727
o
tlili
Hitciintezetcldwl osszesen
kovetelcsek osszcsen
-~---~==---==---~=~~=====~=4===~~===~=+=-==-~~
= ____L _ _ _ .::.::.::.:.:.·:::.~_= ________ ::'~:__L_"=_= __~:':f...'*:~_L_ _".':269.423
9/69
403
KIEGESziTO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT-IMPORT
BA~K
ZRT.
2013. tVI BESZA)10LOJAHOZ (A tabhizatos adatok milli6 forintban ertend6ek) 2013. december 31-en az el6ze ev vegehez kepest bekerlilesi erteken 112.558 millie forinttal nott. konyv szerinti erteken 112.577 millie furinttal nott. A hitelintezetekkel szembeni kovetelesek kozott a belfoldi hitelintezetekkel szembeni kovetelesek allom
~illfoldi
hitelintezeteknels nyujtott hitelek allomanyaban. Amig a valtoz6
kamatozas mellett even tuli lejaratra nyujtott allomany 2012. ev vegi 507 millie forintr612013. ev vegere 348 milli6 forintra cs6kkent, addig a kamatkiegyenlitesi rendszer kereteben ktilfOldi hitelintezeteknek ket even tuli lejaratra nyujtott hitelek allomanya 2012. ev vegi 507 milli6 forintr612013. ev vegere 7.356 milli6 forintra nott bekerlilesi erteken. A hitelintezetekkel szembeni latra sz616 k6vetelesek egyenlege a 2012. ev vegi 1.187 milli6 forintr612013. ev vegere 888 milli6 forintra csokkent bekerlilesi erteken.
A hitelintezetekkcl szembeni kovetelesallomany nem tartalmaz tokesitett kamatot. A hitelintezetekkel szembeni koveteles allomanyon bellil az atstrukturalt hitelkoveteles allomany bekerUlesi erteken 276 milli6 forint, konyv szerinti ertcke 0 milli6 forint 2012. december 31-en, mig 2013. cv vegcn a bekerlilesi erteke 270 milli6 forint, konyv szerinti erteke pedig 0 milli6 forint.
10/69
KIEGESZITO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT -IMPORT
BA~K
ZRT.
2013. EVI BESzA"'IOLOJAHOZ
(A tablazatos adatok rnilli6 forintban ertendoek) II.1.3.1. A 2012. es 2013. december 31-en hitelintezetekkel szemben fennaJl6 koveteles allomany hatralevo esedekesseg szerinti bonhisa bekeriilesi erteken:
2012.12.31.
2013.12.31.
1.187
888
Harom h6napon be!til esedekes
26.609
74.790
Harom h6napon tul es egy even bellil esedekes
32.073
43.018
58.682
117.808
92.097
136.818
4.899
13.909
96.996
150.727
Latra szolo
Even ttl! esedekes Egy even tu! es
at even belli! esedekes
at even ttl! esedekes
-
Hitelintezetekkel szembeni kovetelesek osszesen
156.865
11169
269.423
KIEGESZITO ~IELLEKLET A MAGYAR EXPORT-IMPORT BANK ZRT. 2013. ltVI BESZAMOLOJAHOZ (A tablazatos adatok milli6 forintban ertend6ek)
II.1.3.2. Hitelintezetekkel szembeni kovetelesek utan elszamolt ertekvesztes alakulasa Az Eximbank a kovetelesek egyedi minositese alapjan az ertekvesztes elszamohisokat a kockazatvalIahisok devizanemeben szamolja el, a deviza ertekvesztesek aIIomanya naponta atertekelesre kerill az MNB altaI hivatalosan kozzetett arfolyamra. Az ertekvesztesek atertekelesi kUlOnbozetebbl eredo nyereseg iIIetve veszteseg a deviza eszkozok es deviza forrasok atertekelesi kUlonbozetevel osszevontan az eredmenykimutatas 6.a) Egyeb penzligyi szolgaltatas bevete lei iIIetve a, 6.b) Egyeb penzligyi szolgaltatas rMordltasai sorokon kerill kimutatasra. A Bank az ertekvesztes korrekci6kat azegyedi kockazatvallalasokhoz kapcsol6d6an az alabbiak szerint vegzi eI. Amennyiben a meglevo ertekvesztes allomanya a
minosit(~sek
alapjan megaIIapitott ertekvesztes szuksegletre
nem nyujt fedezetet, a Bank ertekvesztest szamol el a rMordftasokkal szemben, ellenkezo esetben a megJevo ertekvesztest visszairja. A targyevi. ertekvesztes visszairast raforditas csokkentOkent, mig az elbzb evi ertekvesztes visszalrast bevetelkent szamolja el a Bank. A Bank az ertekvesztes elszamolas tekinteteben nem aUapit meg als6 osszeghatart, a minbsites alapjan meghatirozott ertekvesztest minden esetben jelentbsnek tekinti. A fenti elvek alapjan a hitelintezetekkel szembeni kovetelesek utan 2013. evben az alabbiak szerint tOrtent az eliekvesztes elszamolasa:
Belf51di hitelintezetckkel
hitelintezeteld{el szcmbeni k5vetelesek utan
403
12/69
MELLEKLKf -IMPORT
ZRT.
2013. I~VI BESZAMOLOJAHOZ forintban ertendoek) A min6sftesi sz,imol el
hitelintezetekkel szerint.
kovetelesek utan az Eximbank a biztosftott kovetelesek
I3iztosit6 7rt. allal nem biztosftott
ulan
6.988 milli6 forintra
2012. ev vegi 435 milli6 forintr61 2013. ev
Jl(ivekedett.
ertekvcsztes allomanya (%) ) -----~""".~~"
20121l2/}
2013/12/31
2012/12/31
1---
2012112/31
2013/12/31
2013/12/31
1-----
]56.409 -0
269.020
0
0,00% -[----
0
01
0,00 %
30,6] '% 0
0
407
156.865
269.423
13/69
0
0
407
403 403
0,00% 100,00 0,27 (Yo
0.00%
KIEGESziTO MELLEKLET
A MAGYAR EXPORT-IMPORT
BA~KZRT.
2013. EVI BESZAMOLOJAHOZ (A tabhizatos adatok milli6 forintban ertend6ek)
II.1.4. tgyfelekkel szembeni kovetelesek penziigyi szolgaltatasb6l Az Eximbank penzilgyi szoIgaltatasb61 eredo ~~="",-" azaz a nem hiteIintezetekkeI
szemben fenmiII6
koveteles aIIomanya 2013. december 31-en az elozo ev vegehez kepest bekerillesi erteken 36,070 milli6 forinttal - 52 szazalekkal - nott, mig az eIszamolt ertekvesztes allomanya 671 mil!i6 forinttal - 15 szazalekkal - nott, igy a
koveteh~sek
konyv szerinti erteke 35.399 miIli6 forinttaI - 55 szazalekkaI - nott.
A belfoldi Ugvfeleknek nyujtott hitelek es egyeb belfoldi Ugyfelekkel szembeni kovetesek allomanya az elozo ev vegehez kepest bekeriilesi erteken 45.151 miIli6 forinttaI - 158 szazalekkaI -73.807 milIi6 forintra nott, mig a kulfoldi ugyfeleknek nyujtott hitelek es a forfetirozasb61 eredo kUlfoldi tigyfelekkel szembeni kovetelesek al!omanya bekeriilesi erteken 9.080 miIli6 forinttaI - 22 szazalekkal- 31.656 milIi6 forintra csokkent. A Iegjelentosebb novekedes a kamatkiegyenlitesi rendszer kereteben belfoldi ligyfeleknek ket even tuli Iejaratra nYlljtott hitelek aIIom{myban kovetkezett be, amely 2013. ev vegi allomanya 57.367 milli6 forintra novekedett az elozo ev vegi 16.420 milli6 forinthoz kepest. A klilfOldi iigvfeleknek nyujtott hitelek allomanya az elozo ev vegi 40.737 mi!li6 forintr61 31.656 milIi6 forintra csokkent. Jelentos csokkenes kovetkezett be a forfetirozasb61 eredo killfoldi UgyfelekkeI szembeni koveteIesek allomanyaban, amely az elozo ev vegi 22.275 milli6 forintr61 11.335 milli6 forintra - 49 szazalekkaI - csokkent 2013. december 31-ere. A kamatkiegyenIltesi rendszer kereteben killfoldi Ugyfeleknek ket even tUli Iejaratra nyujtott hitelek al!omanya az elozo ev vegi 10.936 miIIi6 forintr61 10.522 milIi6 forintra - 4 snizalekkaI csokkent 2013. december 31-en bekerillCsi elieken. A 232/2003. (XII.16.) Konminy rendeletben szabalyozottak alapjan a kbtott segely hitelezes kereteben nyujtott bitelek allomanyaban jelentos novekedes kovetkezett be, mely hitelek 2013. ev vegi allomanya az eloz6 ev vegi 6.352 miIIi6 forinthoz kepest - 14 szazalekkaI - 9.161 miIli6 iorinlra !1()vekcdetl. 20 I
deccmber ll-en
201. december
szembcni
t{lk~sitctl
kamatot
nem tartalmaz. Az 5.432 milli6
szembeni koveteles allomanyon bellil az atstrukturalt hitelkoveteles szerinti erteke 4.219 milIi6 forint 2012. december 31-en,
bekerlilesi erieken 2013. ev
a
konyv szerinti ertcke pedig 4. i 87 milli6 forint.
bekerlilesi ertek 5.392 milli6
A
szembeni kovetelesek a tovabba a 8511998. (V
es rendszerhez es a 232 /2003.
rendelet szerinti koWtt
tevodnek ossze az alabbiak szerint:
14/69
rendelet szerinti CPO",,!n1
MELLf~KLET
EXPORT-IMPORT BANK ZRT. 201
BESZAMOLOJAHOZ ertendoek)
milli6
(A
2013.12.31
2012.12.31
Bekeriilesi
konyv
Netto konyv
Bekeriilesi
szerinti erIck
belDI esedekes
C;""UC;h""
4.659
25.797
3.027
21.563
1.632
4.23/1
o o
3.762
k6veteiesek
_._--+..__ .. _.::.:..: ..
. :c._.._ .. .._ _ _._-:;....;--._.
~
___.____.
-+-~
..--c:...:.--. . . j . - - . - -.. - . - . - _ l ...-
24
o
.....-
o o 4.659 ~~.---~
58]
o o 583 5.242 I
1
100.221
KIEGESziTO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT -I~IPORT BANK ZRT. 2013. EVI BESZAMOLOJAHOZ (A tablazatos adatok milli6 forintban ertendoek) II. 1.4. 1. Az Ugyfelekkel szemben fen mill 6 koveteles aUomany hatralevo esedekesseg szerinti bontasa bekerlilesi ertekcn: 2012.12.31.
2013.12.31.
Harom h6napon bellil esedekes
12.575
17.733
Harom h6napon tul es egy even belill esedekes
20.405
19.504
32.980
37.237
28.642
58.439
7.771
9.787
36.413
68.226
Even beli.il esedekes
Even tul esedekes Egy even tul es 6t even beWI esedekes 6t even tu! esedekes
szembeni kovetelesek osszesen
69.393
105.463 ~--------
II.1.4.2. Ugyfclekkel szembeni kovetelesck utan elszaulOlt ertekvesztes alakulasa
ilgyfelekl(el
ilgyfelekkel
szembeni
szembeni
ktivetelesek utan
allomany 2013.01.01.
3.147
464
35
41
16/69
A
BANKZRT.
(A tibl6.zatos adatok milli6 forintban ertendoek)
A minositesi ertekvesztest az
ala
szembeni kC)\/cLelesek utan az Eximbank a Magyar A
altaI biztositoti
allomanva 2012. ev vegen 36.374 milli6
Az
ut,ln s;dullol! cl
Biztosit6 Zrt. altai nem biztositott
2013. vegen 27.745 milli6 forinlol lesz ki.
crit<;kvesztes aHomanya Koveteies
l{ovetelcs
A.llolIulny 2012112/31
2013/12/31
56.36 Killon
2013/12131
12/12/31
2013/12/31
86.771
7.630
11.576
o
1.705
2.328
2.324
3.056 69.375
105.463
1
4,97°;',
KIEGESziTO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT-IMPORT BANK ZRT. 2013. EVI BESZAMOLOJAHOZ
(A tabhizatos adatok milli6 forintban ertendoek) II.1.S. Hitelviszonyt megtestesitO ertekpapirok Hitelviszonyt megtestesfto ertekpapfrok k6z6tt mutatja ki a Bank az egyik kiilfoldi hitelintezettel szembeni tokees kamatk6veteles fejeben kapott hitelviszonyt megtestesfto, USD-ben denomimilt ertekpapfrokat. A Bank 6sszesen 305.108 USD nevertekii k6tvenyt tart nyilvan. A k6tveny utan a kamat merteke 5,5%iev. A kamatfizetes felevente esedekes. A kibocsatas napja 2012. december 27. A toke visszafizetese lejaratkor, azaz 2022. december¢ben egy 6sszegben esedekes. A k6tveny bekeriilesi erteke megegyezik az ertekpapfr nevertekevel. Szamviteli politikajanak megfeleloen - az ertekpapirok lejaratat61 fLiggetlentil - ertekesitheto ertekpapfroknak minositette a Bank a kockazatkezelesi tevekenyseg kereteben szerzett papfrokat.
Az Eximbank 2012. december 31-en es 2013. december 31-en meglevo hitelviszonyt megtestesito ertekpapirok allomanya teMt az alabbiak szerint alakult:
2012.12.31.
2013.12.31.
Klilfoldi hitelintezet altaI kibocsatott k6tvenyek
67
66
K6tvenyek utanelszamolt ertekvesztes (-)
33 34
33
A k6veteles fejeben, illetve a konibban kibocsatoH eliekpapirok fejeben kapott hitelviszonyt megtestesito ertekpapirok piaci ertekenek meghatarozasa es ez alapjan az ertekvesztes sZlikseglet elszamolasa a letetkezelo altaI k6z61t piaci arfolyamok, illetve a kibocsat6 ad6s piaci megitelesenek figyelembe vctelevel tOrtent.
A FlFO m6dsz(:r
~,zerillt
ertekclesc
a 201
evi eltekvesztes szUkseglet az alilbbiak szerint kerUlt elszamolasra:
2013.01.01.
33
2013. evi ertekeles
crtekvesztcs sziikseglet elszamolasa (1)
2013. evi ertekeles
elozi5 ertckvesztes visszafrasa
Deviza atertekelesek eves Zaro
20]3.1
(-)
1.
o o o 33
18/69
KIEGESZITO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT-IMPORT BANK ZRT.
2013. tVI BESZ.~:VIOL6JL~HOZ tabLizatos adatok milli6 forintban ertend6ek) II.1.6. Reszvenyek es mas valtozo hozamu ertekpapirok Reszvenyek es mas valtoz6 hozamu ertekpapfrok k6z6tt mutatja be a Bank a 11.1.5. pontban emlitett k6veteles erkkpapfrokon tu] kapott 49.567 darab reszesedesi jogot
fejeben kapott hitelviszonyt
ertekpapirt, un. GDR-t ("Global Depository Receipt"). 1 GDR 500 reszvenyt testesft meg. A GDR-ek 2011. februarjaban kerUltek a luxemburgi tozsdere bevezetesre.
Az ad6s
muItjat (fizeteskeptelenseget, atutemezesi megallapodasokat),
a muk6deseben
rejlo
magas
kockazatokat, valamint a GDR-ek arfolyamaban rejl6 bizonytalansagot figyelembe veve az elszamolt ertekvesztes allomany 66 milli6 forint (el6zo evben 68 milli6 forint), igy a k6nyv szerint enek nulla forint (elozo evben nulla forint).
2012.12.31.
2013.12.31.
Ktilf61di hitelintezet altaI kibocsatott GDR-k bekertilesi erteken
68
66
GDR-k utan elszamolt ertekvesztes (-)
68
66
o
o
49.567
49.567
68
Nyit6 allomany 2013.01.01.
2013. evi ertekeles alapjan elozo ertekvesztes visszafrasa (-)
o o
Deviz3 Mcrtekel6sek eves
2
2013. cvi ertekeles alapjan ertckvesztes szukseglet elszamoJasa (+)
(-)
66
n.1.7. Reszvenyek, reszesedesek befcktetcsi celra Az Eximbank 2013. december 31-6n az aJabbi - a
vallalkozasok kbrebe nem tartoz6 - belfuldi
alta! kibocsatott -- befektetesi cellal
rendelkezik.
Beszerzes
Nevertek
eve
dematerializ{tlt 2012
2000
ota 12
19/69
KIEGESziTO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT -IMPORT BANK ZRT. 2013. EVI BESZAMOLOJAHOZ
(A bblazatos adatok milli6 forintban ertendoek) A
a 2012. es a 2013. december 31-i minosites soran problemamentes minositesi kategoriaba
kerultek, ezen eszk6z6k utan ertekvesztes elszamolasara nem kerult sor. A nyomdai uton eloallitott erteK1Jarill orzese az Eximbank ertektaniban tOrtenik.
II.1.8. Reszvenyek, reszesedesek kapcsolt vallalkozasban Az Eximbank 2012. es 2013. december 31-en reszvennyel, reszesedessel kapcsolt vallalkozasban nem rendelkezett.
II.1.9. Immaterialis javak Az immaterialis javak brutt6 allomanya a vasarolt szoftvertermekek felhasznalasi jogab61, valamint a bank k6nyvelesi es informaci6s rendszeret megalapoz6 2000. januar I-en tizembe helyezett BOSS integralt banki rendszer ertekebol tevodik ossze. 2013. ev folyaman a 2012. ev utols6 negyedeveben 7 milli6 forint ertekben vegrehajtott BOSS rendszer beruhazas aktivahlsara kerlilt sor, ezen tlllmenoen a BOSS integralt szoftver erteket novelo jogszabaly kovetesek es funkcionalis fej lesztesek kereteben az ev folyaman 94 milli6 forint brutt6 ertekben kerultek beruhazasok aktivalasra. 2013. ev utolso negyedeveben tovabbi 7 milli6 forint ertekii beruhazasra keriilt sor, mely beruhazasok Uzembe helyezese a 2014. evben tOrtenik meg. A BOSS integnilt konyvelesi rendszer fejlesztesen tulmenoen az ev folyaman a Bank 73 milli6 forint ertekben helyezett Uzembe uj szoftvereket, 33 milli6 forint ertekben selejtezett
nem hasznalt szoftvereket, valamint
2013. ev utolso negyedeveben 7 milli6 forint szoftver beszerzesre kertilt sor, amely azonban csak kovetkezo Uzlcti evben KertH majd Uzembe bruttil crtcke
eli.\zi.\ 6v
koszonheti.\en az immaterialis
A
118 milli6 forinttal ni\it az alahbiak
koveto evben
20/69
ev
KIEGESziTO MELLEKLET A l\1AGYAR EXPORT -IMPORT BANK ZRT. 2013. EVI BESZAMOLOJAHOZ
forintban
(A tablazatos II.1.10. Targyi eszkozok A
eszkozok brutt6 erteke 2013.12.31-en 65 milIi6 forinttal emelkedett elozo ev vegehez kepest. A
novekedes elsosorban a Bank szamitastechnikai berendezeseiben tOrtent 125 milli6 forintos beszerzesenek volt koszonheto, melyet reszben eliensulyozta a 64 milli6 forint bekerUlesi erteku, nullara leirt eszk6z6k selejtezese illetve a 21 milli6 forint bekerUlesi elteku, nullara lefrt szamitastechnikai eszkozok
o
~-------~-~--------
Az eIszamolt ertekcscikkeneseket es a
eszkozok konyv szerinti ertcket a IV.l O. pont tartalmazza.
II.1.It. Egyeb eszkijzok .1.1. Az Eximbank ev k6zben a vasarolt keszletekrol
es ertekbeni
ev
beszerzeseket
vonatkoz6 leltarozassal hatarozz?J< meg. A keszletek leIt{lf szerim
azonnal
nem vezet, a ev
vasarolt keszletek erteket az utols6 beszerzesek 2012. deeember 31-en 0 milJi6
2013. december 31-
en 1 milli6 forint.
------21169
KIEGESziTO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT-IMPORT
BA~K
ZRT.
2013. tVI BESZA.MOLOJA.HOZ (A tablazatos adatok milli6 forintban ertend6ek)
II. 1.1 1.2. Egyeb kovetelesek A Bank az egyeb kovetelesek kozott az ahibbi teteleket mutatta ki:
2012.12.31.
2013.12.31.
385
337
Taxsadalombiztositasi ellatas igeny es ado visszaigenylesek ebbol
2
tarsadalombiztositasi ellatas igeny
o
helyi iparuzesi ado tlllfizetesbOl eredo koveteles
6
II
innovacios jarulek tulfizetesbol eredo koveteles
2
o
hitelintezeti jaradek tulfizetesbol eredo koveteIes tarsasagi ado tulfizetesbol eredo koveteles MEHlB-bel szembeni karigenybol szarmazo koveteles
43
373
284
9.624
7.357
o
500
Ertekpapfrra szo16 koveteles Leteti es bir6sagi eljarasi dij
31
Atvezetesi szamla egyenlege
727
Egyeb kulonfele kovetelesek
7
10
15
14
Egyeb kovetelesek utan elszamolt ertekvesztes (-)
29
====~=--==-=-=~'-~~~~~-====~-='-====-~===-.=~,==
Egyeb kovetelesek osszesen
10.759
8.220
A 201 O-ben bekovetkezett biztositasi esemeny kovetkezteben az egyik kulfdldi hitelintezettel szembeni koveteles engedmenyezesre kerUlt a MEHlB-re. Az engedmenyezesi szerzodes ertelmeben a karigenyb6l sdlrma/() ktivetelcs
feltCidei
.TT().168 EU\{ (7.357
szzmnaz{) ktiveteics 1,0 I . cv
SLcuodcsi fcltetclekkel. A milli6 forint), 2012. ev vegi
oJ: crcdeti ad{)ssil1 kotOtt
33.038.891 EUR (9.624 milli6 forint).
A MEHlB-bel szembeni
szarmaz6 kavete les hatralev6
v~vuvl'v.,,,v
szerinti bontasat az ah'ibbi
tablazat tartalmazza:
2012.12.31.
2013.12.31.
bellil esedekes Harom
bellil esedekes tul es egy even beWl esedekes
o
o
2.406
2.452
2.406 it'll esedekes
.218
even tul es at even bellil esedekes
4,905
o
o
even tul esedekes
7.218 ';"""'~'"-"'--"='=='-:;-..====~~~="'''-=-~
Mindosszesen
9.624
22/69
4.905 .
-
-""'==-=
7.357
KIEGESziTO .:vlELLEKLET A MAGYAR EXPORT -l\1PORT BA.\'K ZRT. 2013. EVl BESZA.\10LOJAHOZ
(A tablazatos adatok milli6 forintban ertend6ek)
A Bank hitelkihelyezesi es garanciavaJlalasi tevekenysegenek kiegeszitese erdekeben
kozvetett modon
megvalosulo - t6kebefektetesekkel is tamogatni kivanja az exportalo tirsasagokat. Ennek erdekeben jclent6s meretu es elismert piaci
altaI letrehozott t6kealapokban kivan taxsbefektet6kent reszt venni. A
Bank 20l3-ban domott an'oI, hogy csatlakozik az OTP Bank Nyrt. altai 2012-ben letrehozott OTP Fordulat T6kealaphoz. A
neve a Bank csatlakozasaval Fordulat T6kealapra valtozott. A t6kealap 10 Mrd Ft
jegyzett t6kevel mlikod6 alap, amelyhez az Eximbank ot milliard forintos befektetessel
50%-05
tarsbefektet6kent. A t6kealap alapkezelesi szabalyzata ertelrneben a teljes hozzajarulas 10<;'o-at koteles a befektet6 a t6kalap-jegyek jegyzesekor betizetni. A Bank 2013. november vegen elutalt 500 milli6 forintot kezdeti vagyoni hozzajaruhiskent, mely az ideiglenes kockazati t6kealap-jegyek jovairasanak feltetele volt. Az ideiglenes kockazati t6kealap jegyek - KELER Zrt. altai !Orten6
~
keletkeztetese 2014. januar 17-en tOrtent meg,
ezert a Banknak ev vegen ertekpapfrra 5zolo kovetelese volt, mely 20 13.12.31-en az egyeb koveteleseken beltil kertilt kimutatasra. A fennmarado vagyoni hozzajarulast 2015 vegeig kell az Alap rendelkezesere bocsatani.
II.1.11.2.1. Egyeb
koveteh~sek
utan elszamolt ertekvesztes alakulasa
15
Nyito allomany 2013.01.01. 2013. evi ertekeles aJapjan ertckvesztes
"LU"''';",
elszamolasa (+)
2013. evi ertekeles alapjan el6zo ertekvesztcs visszafrasa (-)
2
2013. evi ertekesiteshez, kivezetcshez kapcsolodo e16zo evi ertckvesztes visszafrasa (-)
o o o
kivE'zet(~shez
2013.cvi
kapcsolodo
crtckvesztcs vissnirasa
( i)
Lkviz8 atcrtekelCsek
14
2013.
31-en letetek utan kertilt
ilZ
SOl'
kovetelesek kl)Zott
osszesen 29 millie') forint
14 millio forint crtekvesztes elszamol
forint el1cktl koveteles utan kertilt 1 millio forint crtekveszks elszamolasra.
23/69
201
cs
december 31-cn 30 milli6
KIEGESziTO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT -IMPORT BANK ZRT. 2013. EVI BESZAy!OLO,JAHOZ (A tablazatos adatok milli6 forintban ertendoek) II.1.12. Aktiv id6beli elhatarohisok Az aktfv id6beli elhatarohisok kozott az Eximbank 2012. es 2013. ev vegen az alabbi teteleket mutatta ki.
2012.12.31.
2013.12.31.
851
.t004
Beyetelek aktiv idobeli elhatarohisa
39
Allampapfrok kamat elhatarolasa Hitelintezetekkel szembeni kovetelesek kamat es a rendelkezesre tartott keretek jutalek elhatarolasa
452
282
102
306
71
54
175
1.159
o o
2.055
Ogyfelekkel szembeni kovetelesek kamat es a rendelkezesre tartott keretekjutalek elhatarolasa MEHIB altaI elismert karmegteritesi igeny kamat elhatarolasa Nyitott
fedezeti
devizaswap
Ugyletek
id6aranyos
kamatbevete Iene k e lhataro las a Segelyhitelekkel kapcsolatos allami tamogatas elhatarolasa MEHIB
fele
tCirteno
ko!tsegek atterhelesbol
eredo bevetel
114
elhatarolasa
12
Egyeb bankllzemi bevetelek idobeli elhatarolasa
Koltsegek, rafordftasok al(tiv idobeli elhatarolasa Nyitott fedezeti
J 6.477
14
16
1.225
15.926
7.13
1()7
72
59
devizaswap Ugyletek arfolyamvesztesegenek
elhatarolasa Kibocsatott
1.524
ertekpapir
befolyt
af
kibocsatasi
es
nevertek
ktilonbsegenek kovetkezo eve ek)re juta id6aninyos osszege kiboc c;21l21Shoz sZc;rvezesi
kiivclkczt>
Banktizemi koltsegek aktiv idobeli elhatarolasa Bank altaI kibocsatott kotveny kamatelhatarolasa
Halasztott niforditasol, aktfv id6beli elhatarolasa AkHv idobeli elhatarolasok osszesen
A bcvctelek aktfv id6beli elhatarohisanak allami IV.5
A kibocsMott
o o
309
2. 375
20.481
o
novekedcset a Bank {lltal
elhatarolasanak novekedese okozza. A
inforrnaci6 a
keriil bemutatasra. raforditasok aktfv idobeli elhatarolasanak kibocsaulsi
elhatarolasanak koszonhc[6. A
novckedese a 2013. okt6ber I-cn
k("ivelkcz() cvckrc
ncvc!tcke
informaci6 a 11.2.3.
24/69
keI'lll bcmutatasra.
KIEGESZITO :\IELLEKLET A MAGYAR EXPORT-IMPORT
BA~K
ZRT.
2013. EVI BESZAMOLOJAHOZ
tablazatos adatok milli6 forintban ertendoek) 11.2. FORRASOK 11.2.1. Hitelintezetekkel szembeni kotelezettsegek A hitelintezetekkeI szembeni kotelezettsegek kozott kimutatott tartozasok a korabbi anyavallalat, vaIamint a beles ktilfOldi hitelintezetek altal elhelyezett bankkozi betetekbOL a korabbi anyavallaIat altai nyujtott jaruIekos t6keelemnek min6slil6 koIcsonb6I, tovabba bel- es ktiIfoldi hitelintezetektoI feIvett hitelekbol tev6dnek ossze az alabbiak szerint: 2012.12.31.
20J3.12.31.
0
0
845
30
19.914
40.739
j(lrulrikos takeelemnek nem
0
152
belli Ii lejaratra
20.759
40.769
HiteIintezetektoI feIvett even tuIi futamideju hiteIek even tuI esedekes resze
77.840
63.331
- jCll'uirikos 15keelemnek nem
29.129
419
KOfabbi anyavallalat altaI nyujtott jaruIekos tokeelemnek minostilo koIcsonboI eredo koteIezettseg*
29.129
29.691
106.969
93.022
Uitra sz616 kotelezettsegek
Bankkozi betet feIvetek HiteIintezetektol felvett even beIliIi hiteIek ilIetve even tuli hitelek even beWI esedekes resze ~
ebb61 korabbi anyavclllalatt6/ minasiila - kaleson
Hitelintezetekkel osszesen
szembeni
kotelezettsegek even
ebb/f/ korabbi (Jnyav/lllalatt61 feivelt min/fszil5 - k61esiJn
t
A hitelintezetekkeI szembeni
Ir'7Ptt";,,,
5 szazalekkal nott az eI6z(\ ev
elmarad az eszkozoldali
novekedeset61. Ennek oka
ncrn rnilibsill
Ez a novekedes Eximbank fomisszerkezetenek
atalakulasa. A Bank 2012. evben a '>L'mJ~"""J hitelintezetekkel szcrnbeni forrasait els6sorban a konibbi
00 milli6 EUR
2014.
2010. biztosHott hitelintezet altaI 20.000 milli6 HUF csokkent a konibbi
t6keelemnek mini.lsUl6 10
bemutatott
illctve a 2007 cv
Ma
valamint tObb kUlfOldi es belfoldi
hitelekb6I
milli6 EU R
126.11113 milJi6 forintot tett ki. 2013-ban
~
2013. december 3 I-en -
133.761 milli6 forint volt. A Bank tovabbi
kibocsatasb61 szarmaz6 fomison kivU] az ev
hitelintezetek altaI elhelyezett betetekkel fedezte.
25/69
es
hitelintezeti forrasokon bellil
Az
felvett forr{!sok
milli6 EUR es 20.000 milli6 HUF
altaI
tonras~;zUik:S
a 11.2.3.
belfOldi es kUIf61di
KIEGESZITO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT-IMPORT BANK ZRT.
2013. tVI BESZAMOLOJAHOZ (A t
2013. evi kozponti
41. § (l) bekezdese az
sz616 2012. evi CCIV.
Eximbank altai forrasszerzes celjab61 klil- es belfoldi hitelintezetektol elfogadott betetek es felvett hitelek, vaiamim a kibocsatolt kotvenyek allomanya, illetve a deviza- es kamatcsere ligyletek p6tlasi
egylittes
allomanyanak 2013. evi felso hatarat 1.200.000 milli6 forintban hatarozta meg. 2013. december 31-en a koltsegvetesi keret kihasznaltsaga (figyelembe veve a 11.2.3. pontban bemutatott kibocsatott ertekpapir miatt fenna1l6 kOtelezettseg allomanyt 565.120 milli6 forint) 696.401 milli6 forint ~ 58,03%.
II.2.1.l. A 2012. es 2013. ev vegen hitelintezetekkel szemben fenmiU6 kotelezeHseg aJlomany hatralevo esedekesseg szerinti bontasa '2012.12.3 L
2013.12.31.
o
o
2.859
16.338
Harom h6napon tu! es egy even beWI esedekes
17.900
24.431
Osszesen
20.759
40.769
102.175
89.417
4.794
3.605
106.969
93.022
Liitra szol6 Even bellil esedekes Harom h6napon beW! esedekes
Even tLll esedekes even tul es ot even beWI esedekes Ot even tiil esedekes Osszescn
II.2.2.
"""OVUel'"''''
Az
szembeni kijtelezeHseg
szembeni
Eximbank a
~1EHIB-tol
milli6 forint volL 'oh,')nt'lcc
credo even beliili
2012. ev
kozott az 2013.12.31-en 9.811
ki. forint volt.
szembcni
a kovetkez6 tflblazat 2012.12.31.
2013.12.31.
o
9.811
o
9.811
bclul esedckes Harom
belUl cscdekes
26/69
KIEGESZITO MELLEKLET A :VIAGYAR EXPORT-lVIPORT BANK ZRT.
2013. tVI BESZAMOLOJAnoz (A tabbizatos adatok milli6 forintban ertend6ek)
II.2.3. Kihocsatott ertekpapirok miatt fenmill6 kotelezettseg
egy ket
A Bank 2012. december 12-en sikeres k6tvenykibocsatast hajtott vegre a nemzetkozi
eves futamideju osszesen 2 milliard EUR osszegu kibocsatasi program, un. Global Medium Term Note Programme kereteben. A kibocsatott kotveny neverteke 500 milli6 USD, amely 110.465 miIli6 forintnak felelt meg 2012. december 31-en es 107.835 milli6 forintnak feleh meg 2013. december 31-en. A kotveny lejarata 2018. februar 12. A Bank a kibocsatott k6tveny neverteke utan 5.5 %/ev kamatot fizet felevente a kamatperi6dus vegen. Az els6 kamatfizetes id6pontja 2013. augusztus 12 volt, kovetkez6 kamatfizetes id6pontja 2014. februar 12. A kotvenykibocsatiisb61 fennall6 k6telezettseget lejaratkor egyosszegben kell visszafizetni. A Bank 2013. okt6ber I-en ujabb sikeres kotvenykibocsatast hajtott vegre a fent emlftett ket eves futamidejii osszesen 2 milliard EUR osszegu kibocsatasi program kereteben. A kibocsatott k6tveny neverteke 400 milli6 EUR, amely 118.764 milli6 forintnak felelt meg 2013. december 31-en. A kotveny lejarata 2019. februar 13. A Bank a kibocsatott kotveny neverteke utan 2.125 %/ev kamatot fizet felevente a kamatperi6dus elejen.
A ket kotveny f6bb adatait a kovetkez6 tablazat tartalmazza eredeti devizaban es osszegben:
US55977W2A95; XS086451 1588
XS0953951711
Kibocsatas napja
2012.12.12
2013.10.01
Lejarat napja
2018.02.12
2019.02.13
TSIN K6d
USD
EUR
Nevertck
500.000.000
400.000.000
KibocsMasi ertck Kibocs;llilsi ar (;\s nevcrtek kozti kU]()llbt)n:!
494.395.000
347.124.400
."\.60S.000
52.875.600
97S.000
0
S.S%
2.125%
2013.08.12
2014.02.12
felevente
J'ekvente
Devizanem
kibocsat~s
Kibocsataskor felszamftott szervez6i dfj Kamat merteke Els6 Kamat fizetes Kamat fizetcs___ ~
utan
az els6 !_~
_ _ _ .. _. _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
~
_____________
L-_~~
____
~~
_________
~~L
__
~
eo; szervezcsi ered6en fizetett (jz]eti eyre kozort
A
2013.
valamint az
ki. ncvcnek k(jJonbtlzetet
raforditasai
ki
okt6beri
elten
a
2012.
decemberi
illetve
a
A Bank altaI 2013. okt6bereben kiaJakltott tranzakci6s struktura kibocsatott '·"'''''''h'''' egy
a Bankt61
27/69
a Bank altaI
a MAEXIM Secured
KIEGESZITO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT-IMPORT BANK ZRT. 2013. EVI BESZAMOLOJAHOZ (A tablazatos adatok milli6 forintban ertendoek) Funding Ltd. (MAEXIM Ltd.) vasarolta meg teljes egeszeben. A MAEXIM Ltd.
a
kibocsatott 400 millie ELJR nevertekli kotvenyt 2013. okteber I-en. A MAEXEvl Ltd. altai kibocsatott kotvenyek fedezetet a Bank altai kibocsatott kotvenyek jelentik a kialakitott strukturaban. Azaz a Bank altai kibocsatott kotvenyek Bank altaI tOrteno kamatfizetese illetve toketOrlesztese a fedezete a MAEXIM Ltd altal kibocsatott kotveny kamatfizetesenek illerve toket6rlesztesenek. A MAEXIM Ltd altai kibocsatott kotveny 95%-a mage a Vilagbank csoporthoz tartoz6 Multilateral Investment Guarantee Agency (;vllGA) garanciat biztositott a fedezetill szolga16 - Bank altai kibocscitott - kotvenybOl eredo fizetesi klilelezettsegek nem teljesitesi kockazatanak fedezesere. Tekintettel a MIGA nemzetkozi minositesere, a MAEXIM Ltd altaI kibocsatott es MIGA garanciaval fedezett kotveny
~
azaz a teljes kibocsatas 95%-a - "AAA" hitelminositest, mig a
fennmarad6 5%-a a Magyar Allam kockazatanak megfele!o hitelminositest kapott. A kovetkezo tablazat mutatja a Bank altaI illetve a MAEXIM Ltd altai kibocsatott kOtvenyek osszehasonlit6 adatait:
Kibocsatas napja Lejarat napja Devizanem Nevertek Kibocsatasi ertek Kibocsatasi ar es nevertek kozti klilOnbozet a kibocsatas napjan
52.875.600 A Allam jogszabaly alapjan vallalt keszfizetb kezessege
Katveny mogotti fedezet
MAEXIM Ltd 2013.10.01 2019.02.13 EUR 380.000.000 377.758.000
2013.10.01 2019.02.13 EUR 400.000.000 347.124.400
MIGA garancia es az Eximbank altaI kibocsatott kotveny
4.303.400 Az Eximbank altai kibocsatott kcitveny
BB+
AAA
BB+
2,125%
2,125%
2,125%
2011.02.12
20]/L07.. 12
Hitelminosites Kamat merteke
2.242.000
20.000.000 15.696.600
,,]so
A MAEXIM Ltd es a Bank altal kibocsatott
n"-UP-n\fC'V
kibocsatasi erleke k6z6tti
iIletve egyeb feImerUlt es a MAEXIM Ltd altaI fizetend6 kialakitott struktura
A kovetkezo tiblazat
a MIGA
k ifizetesere. A
a Bank szamara.
elhataro]ztsok el1eket
a
iIletve 20 3
28/69
201
KIEGESziTO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT -IMPORT BANK ZRT. 2013. EVI BESZA.'VIOLOJAHOZ (A tabLizatos adatok milli6 forintban ertendoek) 2012.12.3] 2013.12.31 Kibocsatott korvenyek neverteke Kibocsatasi ar es nevertek kozti killOnbozet aktiv id6beli elhatarolasban szerep16 erteke Kibocsataskor felszamitott szervez6i dfj aktiv id6beli elhatarolasban szerepl6 erteke
110.465
226.599
1.225
15.926
01'"1
Fizetend6 kamat passziv idabeli elhataroliisa Fizetend6 kamat aktiv id6beli elhatarolasa
LLJ
167
338
2.274
0
309
------.--...----.----------------------------------------------------
A kotvenykibocsatas soran felmerillt egyeb jarulekos koltsegek (pI. min6sitesi koltsegek, jogi es konyvvizsgal6i dijak, stb.) 20 12-ben osszesen 229 milli6 forintot, 20 13-ban 326 milli6 forintot tettek ki (Iasd IV.9.2.).
2012.12.31.
2013.12.31.
Even tul esedekes
o
Egy even tul es ot even bellil esedekes
107.835
Ot even tul esedekes
110.465
118.764
Osszesen
110.465
226.599
110.465
226.599
Mindosszesen
II.2A. Egyeb rovid Jejaratu kotclczettscgck A Bank az egyeb rovid lejaratu k01elezettsegek kozott az alabbi teteleket mutatta ki:
2011.12.31.
B.12.3 .
o
\1fJ fIll bizlosilas Szallft6k
35
48
117
27
Jovedelem tartozas
46
57
Tarsadalombiztosftasi
66
38
Ad6 es jarulek koltsegvetesi befizetesi kote lezettsegek
es elszamolasi szamJak
17
fizetesi
33
44 4
osszesen
70]3. ev
Az
2.466
2.149 milli6 forinttal emelkedett
mclynek oka a Bank altaI nYlljtott hitelek mogotti, MEHIB altaI kotelezettseg novekedese. A MEHlB biztositasi dijakkal bemutatasra.
29/69
elozil ev
biztositasb61 ad6d6 fizetesi informaci6 a IV.5
keri.i1
KIEGESziTO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT -IMPORT
BA~K
ZRT.
2013. EVI BESZAMOLOJAHOZ (A tabiazatos adatok milli6 forintban ertend6ek)
II.2.5. Passziv idobeli elhatarohisok
A passziv idobeli e1hatarohisok kozott az alabbi tete1ek keriiltek kimutatisra:
2012.12.31.
2013.12.31.
2.226
1.428
325
298
1.690
1.076
211
54
2.507
".7.648
Hitelintezetekt6I felvett betetek kamatelhatarolasa
0
0
Hitelintezetekt61 felvett hitelek kamatelhatarolasa
1.239
657
173
1.187
0
14
kliiOnbozetenek elhatarolasa
524
3.171
Kibocsatott kotveny kamatelhataroJasa
338
2.274
217
62
2013. evi munkavalla16i b6nusz es jaru1ekainak elhatarolasa
0
211
MEHlB altaI atterhe1end6 koltsegek e1hatarolasa
0
59
16
1".'
Bevetelek passziv idobeli elhatarohisa Garanciadij bevetelek passziv idobeli elhatarolasa Forfetirozasi dlj bevetelek passziv id6beli e1hatarolasa Nyitott
fedezeti
devizaswap
iigyletek arfolyamnyeresegenek
e1hatarohisa
Koltsegek, r:iforditasok passziv idobeIi elhatarolasa
Nyitott deviza swap iigyletek idoaranyos kamatelhataro1asa Ogyfe1
EB betetek kamatelhatarolasa
Devizaswappal
Kotvenykibocsatas
fedezett
miatt
nyitott
fe1merult
pozici6
koltsegek
atertekelesi
id6aranyos
elhatarolasa
hankU/.cmi
Halasz!ott beVCtelek
elhat
idobeli eihatarohisa
0
0 .-.~~-~--=
Passziv idobeli elhatarollisok osszesen
4.733
30/69
9'()76
KIEGESZITO )1ELLEKLET A yIAGYAR EXPORT-IMPORT BANK ZRT.
2013. EVI BESzA:VIOLOJAHOZ
tablazatos adatok milli6 forintban ertend6ek)
II.2.6. Celtartalekok II.2.6.1. A fiiggo kotelezettsegek es jovobeni koveteles minositese, kockazati celtartalek allomanya allomany
Problemamentes Killon figyelend6
4.526 0
Atlag alatti
A fUgg6 es jov6l)eni ktitelezettsegek (reszletezeslik az V.l. es V.2. pontban tahilhat6) utan az Eximbank az allami keszfizeto kezesseggel nem fedezett, valamint a MEHlB altaI nem biztos[tott allomany utan kepzett celtartalekot a fentiek szerint. Az allami keszfizet6 kezesseggel fedezett garanciak allomanya 2012. december 31-en 25.407 milli6 forintot, mig 2013. december 31-en 14.806 milli6 forintot tett ki. A MEIHB altaI biztositott ftlggo kotelezettsegek aJ]omanya 2013. ev vegen a 14.521 milli6
mig 2012. ev
4.263 milli6
forintot tett ki. Az Eximbank a fugg6 es biztos (jovobeni) kotelezettsegek utiini celtartalekokat a kockclzatvallalasok devizanemeben szamolja el, a deviza ceitarta](~k allornanya naponta atertekelesre kerlil az MNB altaI hivatalosan k6zn;lctt eszkijzeik
A celtarlalekok atertekelCsi kUli:inhozctl'b61 credi\ t'S
illdvc
deviza
dcviza lornlsok atertckclcsi kulonbozetevcl osszevOlllan
penzligyi szoigaltatas bevetelei illetve a 6.b) Egyeb penzligyi szolgaltatas raforditasai smokon kerlil kirnutatilsra. A Bank a celtartalek korrekci6kat az
Amennyiben a
kockazatvallalasokhoz
ccHarlalek
az alabbiak szerint
a minbsftesek
ceitartalek
fedezetet, a Bank celtartalekot szamol el a rMorditasokkal celtartalckot felszabaditast bevetelkent ilJetve
cl. A
nern
ellenkez6 esetben a
ccltartalek fclszabaditast raforditas
A
az elozo cvi celtartalek valas miatti
es
realizalasakor a Bank a kockazati celtartalekot
az
bevetelekkel szembcn. A celt31talekok felhasznalasakor a
1Yl1"riP(>pn
ertekeli es a minasftes
el.
Wrtena
kivlili
keletkezett eszkozt a Bank crtekvesztest
alabbiak szerint tOrtent a celtartalckok elszamolasa.
31/69
el utana. A fenti clvck
2013. evbcn az
KIEGESziTO MELLEKLET A :vIAGYAR EXPORT -IMPORT BANK ZRT. 2013. EVI BESZA.MOLOJA.HOZ
(A tablazatos adatok milli6 forintban ertend6ek)
II.2.6.1.1. A fiiggo kotelezettsegek utan elszamolt celtartalekok alakulasa
filggo kot.
fiiggo kot.
ftiggo kot. utan
n.2.6.2. A.ltahinos kockazati ceitartah§k Az Eximbank a Hpt. 87. § (2) bekezdeseben meghatirozott lehetoseggel elve, a szamviteli politikajaban meghatarozottak szerint a kockazatvallalasaivaJ cisszefUggo, elore nem lathato, illetve nem meghatarozhato lehetseges
vesztesegeinek
fedezetere
a
kockazattal
sulyozott
kitettseg
ertek
osszegenek
(korrigalt
merlegfOosszeg) maximum 1,25 szazalekanak mertekeig altalanos kockazati celtartalekot kepezett 2012. december 31-ig az
rMorditasok terhere, ilIetve ha a fenti szintet meghaladta az altalanos kockazati
celtartalek allomanya, akkor a celtartalektobbletet fclszabac1ftotta az
Bank 201
6vben
{illal{mos kockalati ce1tartalek
kockazatainak ertekenek 1
bevetelekke1 szemben.
vtve a ccltattalekkal fedezni kivclnt
kockazattal s(llyozolt
szazalekaban hatarozta meg. Ezen eIvek alapjaJl az altal{!l1os kockazati celtartalCk allomanya az
alabbiak szerint alakult:
kockazati
celtartah~k
Ebb6l 1997. - 2011. evekben
altalanos kockazati celtartalek
246
EbbOl 2012. december 31-en
altalanos kockazati ccltarta16k
184
A Bank 20 13-as evben altalanos kockazati ccltartak';kot nem clve a Bank 2013. december 31
aban celtartalek
-- 430 milli6 forimot Az allamh:'iztartas
rnn'pn\:
430
2012.12. 31-i allomanya
4/C. §
A2013.1 mar
§-
I-en
altalan05 kockazati
2013. december :; J-i javit6 kulOnad6roi es
a 2013. ad6evre a Hpt. alapjan a mar
az eredmenytartalekba atvezetett altalanos kockazati ccltartalek
32/69
Mvezette az 5z616 2006. evi LIX.
es 2013. december 31-i tekintettcl a Banknak
fizetesi
KIEGESziTO :\IELLEKLET A MAGYAR EXPORT -IMPORT
BA~K
ZRT.
2013. tVI BESZAyIOLOJAHOZ (A tabhizatos adatok milli6 forintban ertendoek) kotelezettsege keletkezik. A hitelintezeti howljarulas merteke I
az
a
ad6 soron kertil bemutatasra.
II.2.6.3. Orszagkockazat kimutatasa Az orszagkockazat tokekovetelmenyet a hitelintezetekre vonatkoz6 eloirasok szerint a szavatol6 tokebol kell biztositani. Az Eximbank 2012. december 31-en es 2013. december 31-en fennal16 kockazatvallalasainak orszagonkenti bontasat es annak szavato16 toke vonzatat a mellekelt tablazatok mutatjak. Az elofrasok alapjan az Eximbank szavato16 tokebollevonand6 orszagkockazati t6kekovetelmenye 2012. es 2013. december 31-en egyarant nulla forintot tesz ki. A lenti tablazatokban a I-Jitelintezetekkel szembeni k6vetelesek koz6tt kerUlt kimutatasra a kazahsztani ertekpapir-allomany, jlletve az Ugyfelekkel szembeni kovetelesek tartalmazzak a MEHlB-bel szembeni karigenyb61 szarmaz6 koveteles, vaIamint az egyeb kovetelesek kozott kimutatott ligyvedi es bir6sagi letetbol szarmaz6 kovetelesallomanyt is. A egyenlegek nem tartalmawik a kamatkiegyenlitesi rendszerbOl es segelyhitelezesbol eredo koltsegvetesi kiegyeniftesi igeny illetve az esedekes kovetelesek osszeget.
33/69
MELLEKLET EXPORT 2013.
BANKZRT.
BESZAMOLOJAHOZ' forintban ertend6ek)
orszagonkenti llitclintc'zetekkel szembeni kiivctcl,'sek
Li.,:",eg';;':;"';"
AiVlll
fedezet,6vad0k
,\11"0101< AUS7.trill
I
M
100
IX)_OS
k'
k ' . ", 'P"" 'Ioc!;azatl 1'1
kotclel,ettsegck
ce taria e \:
ertc-ken
I
I"'"
A\lH
S .. I
j !.">tltarHl.l !" ,'W'" f c d Cl.e t,oval ' \'c k'"
rniatt Icvonhat6
0
0 0 0
()
0
..
0
()
()
0
0
0
0
{}
0
Oi
0
0 0 599
0 0
oi oi
0 659 -~---()'
Hda
o•
~.--
(I
m
iJ:'al:"hSlt:\n
r~;r;"""'"7:ig
697
"0
ROlllllnia
3. K';t~gl;riab~ tartoz6
cs
-
4()
,l •."I}C
B()sznia~Her('.
0
0
,---
~)
27" •
C
0
599
()
()
()
-0
0
0
0
0
0
0
0
n" :
orszagok
orsz~lgok
Fiiggo
jeiv6bcni
EIszamolt ertekvcsztes
I'
.
Tijkekovc· tchntny
h' w,'11 I' k ='" I k oe' .,,, aLa .. tva "aso'
{)sszeSCfI
o.'lszcge
-
Kina "emctorszag
r;';I~5,g(~:i£ha
erh.~kvesztes
AMB garancia,MElIlB fcdezet,6vadck miatt levonhat6
(Ji
4~;;~~i; Kirah,,\~ ISzI
!
szembeni kiivetelesek
miatt
]A.' 1crik~iJ!gy(;siilt
tartolo orsztigok
"syfc "'ft"
EIszamolt
es szavatol6 toke vonzata
4j37 4.:\.12 5();721 _ _ _ l)
",i-ill
..-.
4
()
0
56721-
0
IJ
... i-'
~""------
o 1.__ "
0. 0
I ...~--
760 1----
_
0 0
o
21
0
.0
1--.~-.~
0 ---~~----
.
0
cc..
0
0
0
()
0 20
()
0
0
------722
U
4.991 1._-----:-:-
~--
0
..
()
+----
--
()
lOl 407 0
n
0
6I7c
28.529 0
0 56 612
0
0
0
14
1.014
28.867
.-'~ -~ 1-
~.-~~'"-~~
-----
()
0
()
()
()
0
0
- -1-0
0
81
R
0
()I
()
0
0
1.530
0
153
1.900 9706
0 ·-~-162
I'~--'-- -----.l~ 1---' .--()
,7<)
~~--"-~------
()
()
~---.--
un. I······· .... -~-~--
II
I-
," -
(I
- - ~--
q -I' 0
j.
()
(I~
0
--~.-----
lXg)~il't() Lao5l
f-~~l;.gva , .....
rig:
i
Tadl.siki5ztim
!~;;;e;;~--
I-i:'irtikorszag krajna
0:
0
(
0
1.900 35.101
()
r
()
4.177
3.439
0
12 i
58
0
755
713
3
0
0
0
524
49g
0
6.286
12
,
0
f----"
+---
--' .....
- - - - - j ..
0 155,026
168
i (;.'
15
(,
230 157.000
439
:
l----- - - - - -
...lI 1---------.0
IOO.S7l)
lO1
0
()
0
1
4rj
5
I~
---'--()
2184(1 1
601 75,822
34/69
571
0
0
0
4.586
182,107
246
0
{)~"! .. I--~---
()
(I
()
I·~·'
6085
o I~_. 34,91-1
'(1
80 ,13 . .. ~
nil '..
46.428
()
()
... j - - -
44Q 0 ,.-----~-
0 ,2)
+----.
1150
260 327.79.3
... _ ..c. f ..·
0
f----
.. 0 () ()
MELLf~KLET
EXPORT -IMPORT BANK ZRT. 201
forintban I
:lzatvaUaiasainak orszagonkenti bontasa cs szavatolo toke I fiteiintezt'lckkei .., kovetdrsek 1. Kalq.:6riliba tartuzG or~l~\gok
o
o
0
n'1
o
f-:.-
o ()
I
7.657 I
o! 15 I
0 I
0
01
0
0__
9.115
(I
---."'.
(21)_-
0__
(I
()
Q
0 0 .
0 0
()
66
1i6
01
99 403
1
I
I 0 i
0
17.832 '
624 0
0
!
861
0
I
0
I
I 01
0
i .855
I
0 I
()
I 01 1
0 \
0
78.6251 3.440
0
i i
l7AR(, I
() ,
I
0
()
0
0
0 ()
I
9.115
53 917
0
0 0
0
()
()
0 0
0
10
69L . __
445
0
o
0
.0
0
0
0'
611
()
0
0
0
() ()
0
lisszt's(~n
0 .
il
0 '
Uss1(~ge
d'itartalek
6I1
0
',891 1
() I 2.cm I
Tijkekijwtdmeny
0 ' 0
()
I
Sajat horkillaf" KoekalatVlillah\soh
01 0
0
() I
~
t--:-
0
0
0
oI 761321
I
0
0
o I
ert<'ken
0
I I
A:\lB nwcia.'vIElllll fcdczetJ}vauek miatt levonhatb
f(g
100 'Yo-os
()
0
0
()
crtekvesztes
0
0
I
fcdezet,ovadf.>:k miatt levonhato
Fuggii os j()\'obeni kiitelezettsegek
0
0
()
0
EIszamolt
() I
()
0
Al\IB
garancia,MEHIB
0
0
0
o "(,,,,,,.,,,,,'7""
erfekvcsztes
()
.
!
Cgvft'lel
Elszilmolt
If)
o
.-
"arancia, \1 1:1 lIB fedelet,ovadek miatt lcynnhat6
vonz~lta
I
o
()
()
0
0
()
_Rc'15_R 16
0
() ()
2.821 _'.B60
I
'1())
I
0 I
0
()
(l
() 1
0
0
()
63 1
5.951
1720
()
U60
()
0
5.727
861
0
0
0
0
I
1 188
0,
-- -----
o
0
0 ,
()
0
o
0
0
0
168.682
8893
1511
488 .Wi
I
0
594
0
0
9().]
I
0
8099
21
1.7811
() r ...
80'1') ,
0
01
()
598
0
0
1.?90
,UTI
421
()
()
()
1I
01
0
o o
0
1
SO
IMO
o o
583,625
35/69
0
12. 1 ____ .
5.'\.12
3.583
3. UO
0
()
I
1.855
1 __ _
shU
7.637 1
o
C}sszltscn
I
0 8.721
624
20251
80!
I
_Il_____
II
KlEGESziTO :VIELLEKLET A MAGYAR EXPORT-IMPORT
BA~K
ZRT.
2013. EVl BESzA:VIOLOJ,t\HOZ (A tablazatos adatok milli6 forintban ertendoek) celtartalt~k
II.2.6.3. Egyeb
2013. december 31-en a Bank a vezerigazgato es vezerigazgato-helyettesek 2013. illetve 2012. eyre vonatkozo premiumara es jarulekaira a kifizetesek bizonytalansaga miatt celtartalekot kepzett 79 millio Ft ertekben.
II.3. Sajat toke II.3.1. Jegyzett toke
es toketartalek
Az Eximbank 1994. majus 26-an 1 milliard forint jegyzett tokevel jott letre. Az ezt koveto evekben vegrehajtott tokeemelesek soran a jegyzett toke 2001. ev vegere 10.100 millio forintra, mig a t6ketartalek 400 milli6 forintra nott. 2002.-2013. evekben tokeemelesre nem kerlilt sor, fgy az Eximbank merlegben kimutatottjegyzett t6keje 2013. december 3 I-en 10.100 milli6 forint. Az alapt6ke 2.020 darab, egyenkent ot milli6 forint nevertekG nevre sz616 dematerializalt tOrzsreszvenybol all. 2012. december 31-en es 2013. december 31-en a tulajdonos altaI birtokolt reszvenyek alapjan a tulajdoni es szavazati aninyok az alabbiak (l;isd meg 1. 1. pont):
Tulajdonos
Reszvenyek
Reszvenyek
darabszama
neverteke
2.020
10.100
Magyar Allam*
Tu\ajdoni anlny
Szavazati arany
100%
100%
100 %
100 %
II.3.2. Eredmenytartalck Az eredmenytartalek 2012. es a 2013. evi vaitozasat a k6vetkezo tibhizat mutatja: 201
2013.1
- __ '~.. ----:---C-.-.--.--C..". - - - - - - - - - - - - - - - - - - . - - - - - - - - - - -..-.--~-----.---- .. -.-.--.~-
Elozo evi merlegszerinti
prp,rim,P1HI
atvezetesc
celtartalek
atvezetese
Rendelkezesrc all6 az altalanos tartalekba a
Zaro ertek
300
983
o
430
300
1.413
o
o
n.3.3. Altalanos A
(6) bekezdesenek
elvc az Eximbank 2013. ev az aitalimos tartalekba. Ezen tulmenoen a
13.eviad6zott hasznalta feI.
1.413 millie) forint UW"""n,,,
VJJL. ... ;.,,,
bekezdesenek
10 szazalekat -- 6 m illi6 forintot {tltalanos tartak:k " ... '"'L. ... ,''"'
az itltalitnos tartalCk 2012. ev
6.310 milli6 forintr61 2013. ev
milli6 forintra nott.
36/69
7.729
KIEGESziTO MELLE:KLET A MAGYAR EXPORT-IVIPORT
BA~K
ZRT.
2013. EVI BESzA.\IOLOJAHOZ tablazatos adatok milli6 forintban crtend6ek)
III. A merleghez kapcsolodo egyeb kiegeszltesek liLt. A kiilfoldi penznemre sz616 eszkoz5k es forrasok Az Eximbank devizakeszletet, kUlfdldi penznemben fenn,iJ]6 koveteles es tartoz8sillomanyat, valamint kUlfOldi ertekpapir allomimyat az M'-m altai kozzetett, az ev uto156 napjan ervenyes hivatalos devizaarfolyaman ertekelte. 2013. december 3]-en a merleg devizanemenkemi megoszlasa az alabbi:
EVR
VSD
GBP
Forint
Osszesen
Penzeszkozok
0
0
0
]0
10
Allampapirok
0
0
0
1.998
1.998
203.562
27.325
3
38.130
269.020
869
]6
3
0
888
55.799
23.476
0
38.130
]17.405
146.894
3.833
0
0
150.727
Dgyfelekkel szembcni k6veteiesek
93.546
3.277
0
3.398
100.221
ebb61 even bellili lejaratu
28.286
1.004
0
3.288
32.578
ebbol even tuli lejaratLl
65.260
2.273
0
ilO
67.643
Hitelviszonyt megtestesit6 ertekpapirok
0
33
0
0
33
Reszvenyek, reszesedesek
0
0
0
12
12
0
0
0
3)(1
356
7.372
0
0
849
8.221
15.884
2.312
0
2.285
20.481
Hitelintezetekke I szembeni kovetelesek ebbol latra sz616 ebbol even beltili lejaratll ebbol even tuli lejaratCl
targyi eszk6z()k
Immaterialis Egyeb eszkoziik
Aktiv id6beli elhatarohisok
~-==-====---=o;:==:"_=_~-=---===----=~===--=----=-:::......--,,...._-=-==-=-=~-==_;;--==;:-==_""=-=-=-=="-=~-:=.==-"'"~-=.:o-~-=-.=:::"'~=-===
Eszkozok osszescl1
320.364
32.947
3
47.038
llitelilltl'!l.;'ckkc]
! I .76 J
0
(,
.j
7 (J.('lO
ebb611atra s7616
0
0
0
0
0
ebb(\l even belllli
25.739
0
0
15.030
LlO.769
cbb61 even t(I1i
88.022
0
0
5.000
93.022
1.493
0
0
8.318
9.8]]
118.764
] 07.835
0
0
226.599
175
0
0
2.29]
2.466
2.796
2.545
0
.1.
9.076
230
12
0
79
0
0
()
111.288
18.288
19
110.392
()
52.7,0
400.352
Kibocsatott
miatt tenn::i116
Passz]v id6beJi elhatarolasok Celtartalekok loke
Fornisok osszcscn -~~~----"~"~"~~-
----~~
37/69
400.352
KIEGESziTO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT-IMPORT BANK ZRT. 2013. tVI BESZA..:vIOLOJA.HOZ (A tablazatos adatok milli6 forintban ertendoek)
IV. Az eredmenykimutatashoz kapcsol6d6 kiegeszftesek
IV.l. Kapott kamatok es kamatjeHegu bevetelek 2012.12.31
2013.12.31
1.894
1.967
913
744
6
69
- Forgatasi celli MNB kotvenyek kamatbevetelei
967
1.150
kamatbevetelei
8
4
9.943
17.803
reszletezese (1) Rogzitett kamatozasu hitelviszonyt megtestesit6 ertekpapirok
utan
kamatbevetelek - Forgat
(2) Egyeb kapott kamatok es kamatjellegii bevetelek
1.
--~----~------------------------
Hitelintezeteknek nylijtott hitelek utan kapott kamatok es kamatjellegti bevetelek .
2.230
5.032
1.710
1.800
80
175
- kamatcserevel jar6 deviza-betetcsere Ugyletekhez kapcsol6d6 kamatbevetel
440
3.057
Ogyfeleknek nylijtott hitelek, forfetirozasok utan kapott kamatok cs bevctelek
1.933
2.518
1.220
1.678
612
601
101
269
620
504
5.096
9.627
64
92
11.837
19.770
- hitelek kamatbevetelei - egyeb hitelezeshez kapcsol6d6 kamatjelleg(\ bevCtel
2.
- hitelek kamatbevetelei - forfetirozasok kamat bevetelei hitelezesnez kapcsol6d6 MEHIB altaI elismert
bevetel kamat bevetelei
rendszer es
4.
kamatkUlOnbozet
bcvetele 5.
Bal1kkozi betetek es 110stro szamlak utim kamatok es
kamatok
bevetelek osszesen
38/69
KIEGESZITO MELLtKLET A lYIAGYAR EXPORT-IMPORT
BA~K
ZRT.
2013. tVI BESZAlYIOLOJAHOZ
(A tablazatos adatok milli6 forintban ertendoek) IV.2. Fizetett kamatok es kamatjellegii niforditasok reszletezese
2012.12.31.
2013.12.31.
5.048
3.894
(2) Felvett hitelekhez kapcsol6d6 kamatjellegu raforditasok
134
76
(3) Bankkozi betet felvetek utan fizetett kamatok
606
123
(4) Kamatcserevel jar6 deviza-betetcsere tigyletek fizetett kamata
444
3.087
:2
0
338
6.675
2.560
0
0
14
9.132
13.869
(l) Hitelintezetekt61 even tuli lejaratra felvett hitelek utan fizetett kamatok
(5) Kamatkiegyenlitesi rendszer raforditasai (6) Kibocsatott ertekpapir utan fizetett (fizetend6) kamat (7) Ertekpapir kolcson kolcsonzesi dfja es kolcsonbe ad6nak megfizetett kamat (8) Ugyfelektol even beli.ili lejaratra felvett hitelek utan fizetett kamatok
Fizetett kamatok es kamatjellegu rMordftasok osszesen
A 2013. evi kamatktilOnbozet (5.901 milli6 forint) a Bank levekenysegenek jelentos merteku b6vtilesevel osszhangban - l18 szazalekkal- 3.196 milli6 forinttal novekedett a 2012. evi kamatktilonbOzethez (2.705 milli6 kepest. A 2013. evi kamatbevetelek 7.933 milli6 forinttal
67 szazalekkal - emelkedtek, az idegen fornisok utan
fizetett kamatok kisebb mertekben - 52 szazalekkal, 4.737 milli6 forinttal - nottek az elozo evhez kepest.
A fentiek kovetkezteben az Eximbank kamatjovedelmezosegi mutat6ja (kamatkulOnbozet/kapott kamatok es ii
:Wl
('vi 23 szdzalckrcil2013. cvben 30 sZ{lZalCkra lli)tt.
A IIzetctt Lamatok es kamat
rMorditasok
bevclclckllel kisebb lllcrtckii
kiiIllatok cs
novekedese a 20 12-ben kolcsonbe kapott ertekpapfr k6lcsonzesi dijanak es megfizetett kamattmak kOszonhet6. 2012. okt6bereben az Eximbank
Az
kolcsOllt kapott a
ko!cs()n keretcbell
szerz6des szcrinti
aza7 a kcilcstinbeadaskor ismert hayi BUBOR
erteke 70.000 milli6 forint volt. A kolcsonbead6t a p.a. cs a
CfPOHP,'A
visszafizetesekor valt esedekesse a kolcson kerUl6 kamat
A Bank 201 a ~~u<-~to"
kama tot a
kt)lcsonzesi
alatt a kolcsclnbe vev6 reszere december 14-en kolcson7csi
a kolcson k ifizetesrc a kolcsonbe
a kolcson
reS7ere. 20 12-ben a kolcsollzot1
szarmaz6
kamatbevetel euel szemben ()sszescn 860 milli6 forintot tett ki. A kolcsonbe kapott ket allampapir visszaszolgaltatasakor a Bank osszesen nctt6 J .365 milli6 forint artolyamnyereseget realizalt, melyet penztigyi muveletek nett6
39/69
szamolt el.
KIEGESZITO MELLEKLET A ::\tIAGYAR EXPORT-IMPORT BANK ZRT. 2013. EVI BESZAMOLOJAnoz
(A tiblazatos adatok milli6 forintban ertendoek) 20 13-ban ertekpapirkolcsonr a Bank nem kapott. Az ertekpapirkolcs6nnel kapcsolatosan 2012-ben elszamolt eredmenyt a kovetkez6 tabl
2012.12.31 337 2.223
kamat es karnatjellegii racorditas
2.560
Vetelarban felhalmozott kamat Enekpapir id6k6zi kamata Ertekpapir visszaadasakor elszamolt kamat
2.285 2.223 922
kivezetesekor elszarnolt arfoJyam eredrneny
1.363
IV.3. Bevetelek ertekpapirokb61 reszletezese 2012. es 2013. ev folyaman ertekpapirokb61 szarmaz6 bevetele
a Banknak nem keletkezett, azaz a
forg6eszkozok kozott kimutatott reszvenyek, reszesedesek, a befektetett eszk6zok k6zott kimutatott kapcsolt vallalkozasokban leva reszesedesek es az egyeb reszesedesek utan a Bank osztalekot, reszesedest nem kapott, iIletve a kibocsar6 kozgyulese nem hagyott j6va.
----------------------
40/69
KIEGESziTO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT -IMPORT BANK ZRT. 2013. EVI BESZA.Yl0LOJA.HOZ (A tiblazatos adatok milli6 forintban ertendoek) IVA. Penziigyi szolgaltatasb61 eredoen kapott Uar6) jutalek- es dijbevetelek
2012.12.31.
2013.12.31.
240
253
Allami hattenl garanciak dijbeveteJe
128
185
Sajat kockazatu garanciak dfjbevetele
112
68
o
6
24
3.247
(l) Garanciak dfjbevetelei
(2) Export akkreditivekjutalek bevetelei (3) Atharftott MEHIB biztosftasi dfjbevetel
(4) Garanciadfjak, akkreditivekjutalekai es egyeb dijak utani kesedelmi
o
kamatbevetel
Kapott jutaiek
265
es dijbevetelek osszesen
3.506
IV.S. Penziigyi szolgaltatasb61 eredoen fizefett (fizetendo) dijrMordi:tasok reszletezcse
(1) Fizetett forgalmi jutalekok
2012.12.31.
2013.12.31.
4
4
2.834
(2) Hitelnyujtashoz kapcsoJ6d6an MEHIB-nek fizetett biztositlsi dijak (3) Garanciakkal, akkreditfvekkel kapcsolatos jutalek raforditasok
32
31
cs
kiooC'satasho;-:
flO
Hzleli 6vrejut6
Fizetett jutaJek- es dijr:iforditasok osszesen
A kapott es fizetett
es
61
20]3. evi
596 millie
2.910
a 2012. evi
204
milli6 forintot tesz ki.
A netta bankkozi hitelek A hitelek
392 milli6 forintos novekedese elsosorban a 2013-ban MEHlB biztositilsi biztositasi
novekedesenck illetve a
2013. evi elszamohisaval
41/69
illetvc tovabbharitasanak kc)szonheto. f6bb adatokat az alabbi tabhizat
KIEGESZITO :\1ELLEKLET A MAGYAR EXPORT-E\1PORT BANK ZRT. 2013. EVI BESZAMOLOJAHOZ
(A tiblazatos adatok milli6 forintban ertendoek)
Eredmenyt hintO tete! "Fizetett (fizetendo) jutalek- es dijnifordltasok" reszekent elszamolt - osszege: KotOtt
tetel
2013. december 31-ig 300 milli6 forint _ 2.374 kertilt penzligyileg rendezesre, ev vegen 2.074 millio forint az egyeb kotelezettsegek kozott kerlilt kimutatasra.
dfj
tigyfelre atterhelt
- "Kapott (jaro) jutalek- es dfjbevetelek"
reszekent elszamoIt - osszege: Biztosftasi
dfj
2.342
adomanyelemkent
elengedett
Ugyfellel szembeni dfjkoveteles ev vegi
"Egyeb egyenlege nulla forint.
r:lforditasok tizleti tevekenysegb61"
reszekent elszamolt -
osszege:
- 2.342 2013. december 31-ig 300
forint
kertilt penzligyi leg rendezesre, Az adomanyelem kozponti koltsegvetes altaI atvaIIalt - "Egyeb
vegen
bevetelek tizleti tevekenysegbol" reszekent elszamolt - osszege:
kotelezettsegek
18
miIIio
forint
kozott,
igy ev
az
egyeb
iIletve
2.055
milli6 forint az aktfv idobeli elhatarolasok 2.374 kozott kerlilt kimutatasra. ------------_.
----
bankkeizi vevohitelekhez kapcsolod6 MEHII3 biztositasi
2013. dijak
-
"Fizetett
(fizetendo) jutalek-
es
december
31
penzUgyileg
31-ig
penzUgyileg
dfjr:iforditasok" rendezve.
reszekent elszamolt - osszege:
- 460
Egyeb bankkozi vevohitelekhez kapcsolodo MEHIB biztositasi
2013. dij
Mtcrhclt
december
es
rcnd1'7vc. rcszckClil clszitmolt Konzorcialis hitelhez kapcso16d6 MEHIB biztositisi 2013. kozvctitett szolgaltataskent az
"Egyeb raforditasok
december
31
tizleti
- 445
rendezve.
kapcsolod6 MEHIB biztositasi dfj 2013. kozvetitett es
december
attcrhelesekent a " reszekent clszamolt -
rcndczve.
~~v'_~,,_
445
42/69
31
KIEGESziTO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT -IMPORT BANK ZRT.
2013. EVI BESZAMOLOJAHOZ (A tiblazatos adatok millie forintban ertendoek)
IV.6. Penziigyi muveletek nett6 eredmenye 2012.12.31.
2013.12.31.
2.562
2.341
Fedezeti swap bevetele
1.035
516
Devizakereskedelem es atertekelesi ktilonbozet nyeresege
1.527
1.825
1.4C)4
3.002
116
121
1.365
1.917
13
964
5.323
o o o
(a) Egyeb penztigyi szolgaltatas bevetelei
(b)
Devizakereskedelem es atertekelesi klilOnbozet vesztesege Kibocsatott
ertekpapfr
befolyt
kibocsatasi
ar
es
nevertek
ktilonbsegenek iizleti eyre jut6 idoaranyos osszege
(kereskedesi tevekenyseg bevetele) Forgatasi cellI
nyeresege
prt,oi
1.827
Forgatasi cellI ertekpapfrok ertekvesztes visszafrasa
3.496
(d) Befektetesi szolgaltatas raforditasai (kereskedesi tevekenyseg raforditasa) Forgatasi cellI ertekpapirok arfolyam vesztesege
509
531
465
526
3
5
41
o
J2rtekpapfr forgalmi jutalek Forgatasi cellI ertekpapirok ertekvesztese
Penzligyi muveletek netti) eredmenye (a-b+c-d)
A
mtiveletek 2012. evi 5.882 milli6 fcxint
5.882
~JJ".. ~',Y
-1.192
szelll ben a Bank 2013. december 3 1-
ig 1.192 milli6 forint veszteseget ert eL Az e16zo evhez viszonyitott jelentos csokkenes ket jelentos tetelre vezctheto vissza, melyek 2012-ben
kerliltek elszamohisra a
mtiveletek nett6 eredmenyen belli!' A Bank
az V.2 pontban ismenetett kolcsonbe
visszaszolgaltatasakor osszesen nett6 1.365 milli6 forint
szamolt el 2012-ben.
hasonl6 tetei
2013-ban nem jelent meg. A Bank masreszt 20 I O-ben kiilfdldi hitelir1tezettoI koveteles es
utan 2012-ben nett6 3.455 milli6 forint
hasonl6 tetel 20 13-ban nem 27-cn atstrukturalast
~~~'~~r,~
meg. A visszairas oka,
crtekvesztes visszafnist szamolt cl,
a klilfoldi hitelintezet 2012. december kovetkezteben a 20 10-ben
fizctesi
4.753.250 USD neverteku kotveny, J .077.004 USD neverteku alarendclt nevertek(i
kerli ltek es uj
Ebboi a Bank osszesen 305.108 USD neverteku
kapott. A
kamatfizetes felevente esedekes, elso kamatfizetes idopontja 20] 3.
V{)T\!P""!
valamint a 9.8\9.745 USD bocsatoit ki a hitclintezet.
utan a kamat meneke 30. A kibocsatas
A
20]2.
december 27. A toke visszafizetese lejaratkor, azaz 2022. decembereben egy osszegben escdekes. A kotvcny
43/69
KIEGESziTO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT -IMPORT BANK ZRT. 2013. tVI BESZA'-'IOLOJAHOZ (A tiblazatos adatok milli6 forintban ertendoek) bekerlilesi erteke
az ertekpapir nevertekevel. A fenti k6tvenyen kivul a Bank az atstruktunilas meg 3.291.430,98 USD-t keszpenzben es 26.565 db GDR-t.
k5vetkezteben
A Bank az atstruktun'lhissal kapcsolatban
2012-ben 2.729 milli6 forint veszteseget szamolt el az egyeb
rafordftasok kozott.
IV.7. Egyeb bevetelek iizleti tevekenysegbol reszletezese 2012.12.31.
2013.12.31.
(a) Nem penziigyi es befektetesi szolgaltatas bevetelei
0
1
Targyi eszk6z ertekesitesenek bevetelei
0
(b) Egyeb bevetelek elMIlitasu eszkoz5k aktivalt erteke
31
2.722
0
5
Hitelezesi vesztesegkent elszamolt k5vetelesre befolyas
89
Segelyhitel adomany elem bevetele
0
Terven felilli ertekcsokkenes visszafrasa
0
MEHIB k5ltsegatterhelessel kapcsolatos egyeb bevetelek Egyeb klilOnfele bevetelek
2.374
25
242
5
11
31
2.723
_.
Egyeb bevetelek tizlcti tevekenysegbo! 5sszesen
Az egyeb bevetelek egyenlege 2013. ev vegere 2.692 milli6 forinttal emelkedett az el6z6 ev vegi 31 milli6 forinthoz kepes! a n6vekedes f6 oka a Bank altai nyujtott k6tOtt segelyhitelekhez kapcsol6d6 allami tamogatas 2.374 milli6 forintos egyenlege, mely 20 12-ben nulla forint volt. b6vebb iniofmrlci()
A MEHlB
Hirtcnil
d
kernl
IV
bf,~rnutal:tSn1.
bbvcbb infclllldlci6
44/69
IV.9.2
KIEGESziTO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT -IMPORT
BA~K
ZRT
2013. EVI BESZA.YIOL()JA.HOZ
(A tablazatos adatok milli6 forintban ertendoek)
IV.S. Egyeb niforditasok tizleti tevekenysegbol reszletezese
(a)
~em
2012.12.31.
2013.12.31.
0
0
3.420
4.232
Helyi adok
217
226
Kamat jaradek ad6
396
663
0
271
33
34
2.762
0
33
0
2.729
0
Rafordftasok kozott elszamolt egyeb ad6k
2
2
Terven felUli eliekcsokkenes
2
3
Varhat6 kotelezettsegre kepzett celtartalek
0
80
o
2.342
penziigyi es befektetesi szolgaltatas rlifordftasai
(b) Egyeb niforditasok
Penzligyi szervezetek klilOnad6ja Innovacios jarulek Behajthatatlan kovetelesek lefrasa ebb61: belfOldi tigyfelekkel szembeni koveteles leirasa hitelviszonyt megtestesit6
ertekpapfrok·· atstrukturalasa
kapcs{m keletkezetl hitelezesi veszteseg
2
Karesemenyekkel kapcsolatos rafordftiisok FelszamoJasi eljarasok, vegrehajtasok rafordftasa Segelyhitelek adomanyelem nlforditasai f(t),vetftetl
lOY{lbbterheJcndil
/145
MFIllB
biztositasi
5
MEHIB koltsegatterhelessel kapcsolatos raforditasok
rMorditasok lizleti
A 2012. evi
6
raforditasok
KUltinfelc
3.420
osszesen
szervezetek klilOnad6 reszletezese a VlIL4. illetve a MEl lIB biztositasi
A
158
4.232
talaJhato. b6vebb informacio a IV.5
kertil
bemutatasra.
A MEl-llB fele U)rten()
raforditasokrol b6vebb informaci6 a IV.9.2
kerill bemutatasra
2
Lasd IV.6.
45/69
KIEGESziTO MELLEKLET MAGYAR EXPORT -lMPORT BANK ZRT.
BEszAMOLOJAHOZ
2013.
forintban ertendoek)
tiiblcizatos adatok
IV.9. AUalanos '''''~~;;;''' IV. 9.1. lV.
1.1. A 2012.12.31
osszesen
Alkalmazotti _""~~~_""""""-"c"" Ebbol:
informaci6t
A MEWS 3
2012"bell a
4
20l2-ben n
IV.9.2 pontban.
szervezeti tltalakit6sok ~
fizetetl
1.049
1
az
Ihd/'hdLU
rcszcslilnek" cs
szerinti kifizetcs a munkaviszony
46/69
elniike cs a
rl\szcsOIIlCk"
KIEGESZITO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT-IMPORT BANK ZRT.
2013. EVI BESzAC\10LOJAHOZ (A tiblazatos adatok milli6 forintban ertendoek)
IV.9. 1.2. Szemelyi j ellegii egyeb kifizetesek reszletezese 2012.12.31.
2013.12.31.
49
47
- bnkentes nyugdijpenztari tagdijhowijarulas
22
19
- bnkentes egeszsegpenztari tagdfjhowijarulas
21
20
6
8
(I) Tarsadalombiztositasi koltsegek
- eM unkaltat6t terhe 16 betegszabadsag, tappenz
o
(2) Wgkielegftes (3) Munkavegzessel kapcsolatban fizetett koltsegterftesek - Ktilfoldi es belfoldi napidfjak "Munkabajarassal kapcsolatos koltsegteritesek
15
19
4
6
10
12
44
64
- Eletbiztositas
(4) J6Mti, kultunilis es rekreaci6s juttatasok - Ruhazati koltsegterftes
o
4
Etkezesi hozzajarulas
5
9
o
o
- Muvel5desi, rekreaci6s es sportszolgaltatasok biztositasa6
22
24
- Egeszsegilgyi koltsegek
10
8
c
- Ddillesi hozzajarulas, ildtilesi csekk biztosWisa
2
- Szocialis segelyek - Egyeb nem penzbenijuttatasok
(5) Reprezentaci6s koltsegek - Reprezentaci6s vendeglatas
jellegu egycb kifizetesekbbl 2012. cvben cs 2013. evben
alkalmazott reszere kifizetesre.
6
4
9
4
7
(J
2
132
Szemelyi jellegfi egyeb kifizetesel{ osszesen
A MEHlB
17
20
(6) Kifizetbt terhelb
A
6
informaci6t lasd a IV.9.2
Belecnve a Szechenyi Pihen6
altallehet6ve tett
47/69
163
I miili6 forint keriilt fizikai
KIEGESZITO MELLEKLET A lVIAGY AR EXPORT -IMPORT BANK ZRT. 2013. tVI BESZAMOLOJAHOZ (A tabl
2013.12.31
(1) Szocialis hozzajaruhlsi ad6
262
302
(2) Egeszsegiigyi hozzajarul
23
29
(3) Szakkepzesi hozzajaruhis
15
17
5
4
305
352
(4) RehabiIitaci6s hozzajarulas
Berjarulekok 5sszesen
A MEHIB koltsegatterheIesseI kapcsoIatos informaci6t Iasd a IV.9.2 pontban.
IV.9.1.4. Az iigyvezetesnek (igazgatosag elnoke, vezerigazgato, vezerigazgato-helyeHes, iigyvezetO igazgatok) fIzetete : 2012.12.31
2013.12.31
3
19
Ber
74
80
Premium, jutaIom
J.) ""
0
TiszteIetdij
Betegszabadsag es tappenz Egyeb allomanyon kfvtili berkoItseg
Osszesen
7 2012-ben a
0
0
12
0
0
0
122
koveto szervezeti atalakftasok kovetkezteben visszaallitasra keriilt az valamint egy
masik
48/69
a
KIEGESZITO ~IELLEKLET A MAGYAR EXPORT-I}IPORT BANK ZRT. 2013. EVI BESZAMOLOJAHOZ tabhizatos adatok milli6 forintban ertend6ek) IV.9.2. Egyeb igazgatasi koltsegek reszletezese 2012.12.31.
2013.12.31.
16
12
793
860
9
12
- Postai es tavkozlesi szolgaltatas
12
12
- SWIFT es GIRO rendszerek k6Itsegei
20
21
- Reuters k6ltsegei
59
59
- KLilfoldi es belfoldi kiklildetesek koltsegei
20
35
- Szamitastechnikai, informatikai szolgaltatasok
67
69
163
167
32
51
8
5
24
43
(1) Anyagk61tseg
(2) Igenybe vert anyag es nem anyag jellegu szolgaltatasok - Javitas,
- Berleti dijak - Konyvvizsgal6i dijak eves besZ
8
tanacsad6i szolgaItatasok dija - Jogi es kozbeszerzesi szakert6i dijak - Foglalkozas-egeszscgLigyi szolgaltatas dija - Egyeb szakcrt6i dijak - Hirdetes, rekhim, propaganda, piackutatas - Tagsagi dijak
o
3
162
196
2
2
149
152
14
22
9
14
58
- Ozemeltetesi koltsegek
II
(3)
illctekek - Biztositasi dijak MEHIE altal atterhelt
osszesen
fCladatok cl1inasdcrt fclsnimftotl cHi.
49/69
83
206
72
97
6
3
5
9
0
97
892
1.078
KIEGESziTO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT -IMPORT BANK ZRT. 2013. EVI BESZAMOLOJLt\HOZ
(A tlblazatos adatok milli6 forintban ertendoek) Az igenybe vett anyag es nem anyagjellegtl szo Igaltatasok erteke 2013. evben osszesen a 2012. evi illetve 2013. evi kotvenykibocsatashoz kapcsol6d6an osszesen 326 milli6 forint jarulekos koltseget tartalmaz, mig 2012. evben 229 milli6 forint osszegben merUit fel a 2012. evi kotvenykibocsatashoz kapcsol6d6 koltseg .
Az Eximbank Zrt. es a Mehib Zrt. a szoros szervezeti-iranyitasi integnici6 jegyeben 2012.november 4-en Megallapodast kotOtt
a munkavallal6k tevekenysege
kapcsan
felmertilo
koltsegek megosztasar61
es
elszamoiasar6L melyet 20 13-ban az egytittmukodes szorosabbra ruzesevel parhuzamosan !Obbsz6r m6dositott. 2012-ben a mindket Tarsasag reszere tevekenyseget vegzo, vagy mindket Tarsasagnal alkalmazasban all6 munkavallal6k munkavegzese soran felmerUlo koltsegek MEHIB-re tOrtenoatszamlanlsb61 szarmaz6 26 milli6 forintos bevetel az Egyeb kUlOnfele bevetelek kozott, mig a MEHIB altaI az Eximbankra atszamlazott 5 milli6 forintos k61tseg az Egyeb kUlonfele raforditasok kozott kerUIt elszamolasra.
2013-ban a Bank es a MEHIB kozotti szorosabb szervezeti egyUttmukodes eredmenyekeppen a Bank es a MEHIB egyes szervezeti egysegei kozos ininyitis ala kerultek. A k6zos szervezeti egysegek vezetoi es munkatarsai jelentos reszben mindket tirsasaggal munkaviszonyban allnak, az integraci6s folyamat reszekent az egyes Tarsasagoknal felmerUlt koltsegek jelentos resze mindket Tarsasag tevekenyseget erinti. Ennek eredmenyekeppen az alabbi tipusu koltsegek kerUltek megosztasra a 20 13-ban kotOtt megallapodas alapjan a ket Tarsasag kozott:
1)
a kozosen hasznalt targyi eszkozokkel es immaterialis javakkal kapcsolatban felmerUIt koltsegek,
2)
szemelyhez kotheto szemelyi jellegu raforditasok: tObbes munkaviszonyban all6 munkavallal6k eseten,
3)
szemelyhez
kotheto
szemelyi
jellegu
raforditasok:
nem
!Obbes
munkaviszonyban
aJI6
munkavallal6k
4)
A
r2lrordflasok
kozvetlenUl nern kotllCt6
5)
kozvetitett szolgaltatasok,
6)
anyagjellegu raforditasok es egyeb Ib(L'_baLa~l koJtsegek.
ClrCQC{I0r.v
a koltseg es jovedelem m6dszer alapjan megallapitott piaci aron szamolnak el
es
Az ahibbiakban kerUI bemutatasra a fenti koltsegek Eximbank 2013. evi
elszamolasanak az
hatasa.
A koz()sen hasznalt eszkozok utan a 2
es ar alkalmazasaval eszkozhasznaJati
es jovedelem m6dszer szerint
50/69
a szamol fel
KIEGESZITO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT -I.vIPORT
BA~K
ZRT.
2013. EVI BESZA.:MOLOJA.HOZ
(A tablazatos adatok milli6 forintban ertendoek)
2013 M Ft
32
3
37
26
Az Eximbank es a MEHIB szorosabb egyutlmukodesenek eredmenyekeppen 20 13-ban a munkavalIal6k jelentos resze tabbes foglalkoztatasu munkaviszonnyal rendelkezett. Azon munkavallal6k eseteben, ahal az Eximbank a ber- illetve az ad6- es jarulekkifizeto, a MEHIB-re jut6 szemelyi jellegu rafordftisokat a Bank atterhelte a MEHIB-re, azon munkavallal6k eseteben pedig, ahol a MEHlB a ber- illetve az ad6- es jarulekkifizeto a Bankra juta szemelyi jellegu rMordftasokat a MEHIB atterhelte a Bank-ra az ahibbiak szerint:
2013 ;VI Ft munkaviszonnyal rendelkez6 munkavallal6k szcmelyi
rafordftasainak
felmeriilt es a MEHlB-re atterhclend6 osszegc, (A tObbes berkifizetO iIletve az '.'~,?m,QI'"
ktitelezettscgek teljeslt6je a Bank,) Az iisszeg a niiv~16
33..J
jellegu
tl'll'lkcn( kertil! kimuthUlsra,
.. berek
220
75 3/
csokkcn(() tetdkem
k~rii!t
kimutatasra. Az a) cs a b)
334
nuila. rClldclkcz(\ l11ullkavaJlal6k
,u',n('lvt
bcrkifizet6 illctve az adMizctesi 299
Az osszcg az " nlc'n,,',nrcln
llovclC\ tetclkent kcriilt kimUlatasra,
- b(?rek
203 68 28
51169
KIEGESZITO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT-IMPORT BANK ZRT. 2013. EVI BESZA.MOLOJA.HOZ
(A tablazatos adatok milli6 forintban ertendoek)
A nem tobbes munkaviszonnyal rendelkezo vezeto beosztisu munkavallal6k szemelyhez kothet6 szemelyi jellegti niforditasait vezet6i szolgaltataskent terhelte tovabb a 2 Tarsasag egymasra. Az atterheleskor hasznalt aninyszam a munkavallal6k sulyozott munkaideje alapjan kerUlt meghatarozasra.
vezetO beosztasu munkavallal6k szemelyhez nifordftasai
2013 1\1 Ft
a MEIllB-re "n,'rh,'''',,,' az eredmenykimutatasban a "S::.emeiyi jellegii raforditasok" saron kerult
33 - berjarulekok
10
1 45
az 4
k6ltsegek" saron kerillt kimutatasra.
A 2 Tarsasag a szemelyhez kozvetlenUl nem kOthet6 szemelyi jellegu r;ifordftasait (ktilso illetve belso reprezentaci6s koltsegek es jamlekai stb.) az alabbiak szerint terhelte at egymasra.
nem kotheto szemelyi jellegu raforditasok
2013 M Ft
--
a) Bankn{ll lclml:rlilt
3
lVlFIllB-rc Mtcrheknd(\
riltzlflliuisok.
SOfOn
kerUit
30
kimutatasra. Bank allal a MEHIB reszere kiszamlazott (isszeg.
soron
34
21
soron kerillt kimutatasra.
A2
az "-'''.W'U_H
kotott szerz6des
az alabbi tabliizat szerint szamlazott tovabb kozvetItett
valtozatlan aron es formaban:
52i69
KIEGESziTO YlELLEKLET A MAGYAR EXPORT -I~IPORT
BA~K
ZRT.
2013. tVI BESZ.;\:\tIOLOJA.HOZ (A tablazatos adatok millie forintban ertendoek)
5) Kozvetitett szolgaltatasok
2013 M Ft aron c:s formAban -
a)
osszege az
"""ta"lJ(U I
so ron kertilt
az
56
bevetelek" soron
reszcre tovabbszamlazott osszeg.
56 kiszilmlazott kozvetitett
62
soron kertilt kimutatasra.
A 2 Tarsasag az egymassal kotOtt szerzodes alapjan az anyag jellegu rMorditasokat es egyeb igazgatasi koltsegeket az alabbi tablazat szerint terhelte tovabb egymasra:
2013 !VI Ft
jeliegii raforditasok es egyeb igazgatasi koltsegek
62
so ron 70 osszege. moly az
46
so ron kertilt kimutat~lsra
--------------------
53/69
KIEGESziTO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT-IMPORT BANK ZRT. 2013. EVI BESZA.MOLOJA.HOZ
(A tablazatos adatok milli6 forintban ertendoek)
IV. 10. Az elsnimolt terv szerinti es terven feliili ertekcsokkenes IV.lO.L Az amortizacios politika, a terv szerinti ertekcsokkenes elszamohisanak
modszerei Az Eximbank a szamyiteli politikajaban meghatarozottak szerint az immaterialis javakra cs a targyi eszkozokre az aktivalas napjat6l kezdod6en a rendeltetcsszeru hasznalat napjaig linearis m6dszenel havonta szamolja a terv szerinti ertekcsokkenest. A 100.000 Ft egyedi beszerzesi ertek feletti immaterial is javak es targyi eszkozok eseteben az egyedileg meghatarozott varhat6 hasznos elettartam, valamint maradvanyertek alapjan szamitott ertekcsokkenesi leinisi kulcsokat alkalmazzuk. Az azonos muszaki, technol6giai jellemzbkkel bir6 eszkozok eseteben a hasznos elettartam es a maradvanyertekek azonos szempontok alapjan kerlilnek meghatarozasra. A maradvanyertek a rendeltetesszerti hasznalatbavetel, az lizembe helyezes idoponljaban (a rendelkezesre all6 informaci6k alapjan, a hasznos elettartam fUggvenyeben) az eszkoz meghatarozott, a hasznos elettartam vegen varhat6an realizalhat6 erteke illetve varhat6 piaci erteke. Nulla lehet a maradvanyertek, ha annak erteke val6szinusfthetben nem jelentbs, azaz nem haladja meg az eszkoz bekerlilesi ertekenek 3 %- at, valamint abban az esetben, ha az eszkoz hasznalataval kapcsolatosan olyan jogi es egyeb korlatoz6 tenyezok allnak fenn, amelyek a hasznos elettartamot kovetoen nem teszik lehetove az eszkoz tovabbertekesiteset (peldaul szoftver termekek) vagy mas m6don torteno hasznositasat. A maradvanyerteket az Eximbank akkor tekinti jelentosnek, ha az eszkoz varhat6 hasznalati ideje rovidebb az eszkoz muszaki elettartamanaJ es az eszkozt a bank eredeti rendeltetesetol elteroen nagy va16szinuseggel hasznositani tudja. A hasznos elettartam az az idoszak, amely alatt az egyedi eszkozt az Eximbank a tcvekenysegere jellemzb
a varhat6 fizikai cllmslu{d6dils
eszkiiz fizikai
az clk(i!c,i avu12is (a
valalllirn vetelevel varhat6an hasznalni fogja. az Eximbank egyes eszkozcsoportjai eseteben a hasznos elettartam
Ezen alapelveknek
az alabbiak: A szellemi termekek eseteben 3 ev. beruhazasok eseteben a varhat6 hasznalati idotartam a berlcti idotartam
Az
bcrendezesek eseteben a varhat6 hasznos elettarlam 7 ev.
A hirkozlo A szamitastechnikai es
berendezesek eseteben 3 ev.
eseteben 3 illetve 6 ev.
54/69
KIEGESziTO MELLi~KLET
MAGYAR EXPORT -IMPORT BANK ZRT. 2013.
BESZAMOLOJAHOZ
tciblcizatos adatok milli6 forintban ertendoek)
1 I
Iteriali j
Ik
Nyitol'illomallY Ertek Netto ertel<. csokkenes
Il lt6 ertek
].049
BOSS rendszer BOSS rend beruh,izels Egyeb szoftverek Egyeb szoftver beruhaz{is V,
e16~ege~
0
7
212
177
35
23
0
23
I
0
1
0 1.292
0 1.141
Targyi eszk5z6k
I
85
7
Ii ertekfl )gok
ImmatJ lvak Osszesen
964
Terv szerinti
Terven felUli
68
E~rtek
0
0
0
23
0
0
33
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
151
91
0
Nett6 cr~(':k
ertek
csokkenes
---
Terv szerinti
Te feHili
I J Ii
0
252
167
85
0
7
0
7
0
0
]
0
I
0
0
0
33
0 0
JAto
Targyevi erfekcsokkenes Terven felUli ees Selejtezes/ visszainis kivezctes 0 0 0
-~-----
0
H irki.iz!6 berendezes
20
I
17
0
0
3
Szamtech. Berendezes
168
1:)4
:i4
46
0
0
52
Ogyv ;li berendczes
50
50
0
0
0
29
J{mn(ivek
65
42
2
3
I
lrodai bercndczes
80
79
1
1
0
Egyeb berendczes
13
10
3
1
2
0
2
0
551
487
64
67
°1
I.03:?
7
0
" l' L..)
-
0
152
Vegzctt b.
L!43
•
7
152 2]
Ide.
0
0
I
Z.iroallonulny ErtekNetto csokkencs crtck
Brutt() ertck
Erteke-· sites
0
~y~t6allomaIlY
BruH6
Targyevi ertekcs6kkenes Terven teluli ecs Selejtezes/ visszain'is kivezetes 0 0 0
0
0
0
1.199"
211
:l.al;o:'tllolllall)' __ __ f:~rteke-
sites -_. 0
c---._.
Ertekcsokkcnes
Brutt6 ertek
--
Net16 -- ._-
ert(~k
156
152
4
0
34
34
0
()
241
]28
J13
0
21
21
0
I
0
64
45
]9
0
0
0
80
80
U
0
0
0
0
13
II
:2
0
0
0
0
7
0
7
I
85
U
616
471
145
1
..-
Beruhiw1sok
0
......
55/69
;\'lAGYAR EXPORT -IMPORT BANK ZRT. 2013.
ertendoek) IV.IO.3.
terven
Az Eximbank sZ{ll1lViteli
terven felUli ertekcsokkenes elszamohisara hasznalhatatlanna valas, feleslegesse
illetve
valamint abban
erteknek
ha a
esetben kerul sor, ha az eszkoz konyv szerinti erteke tart6san es jelentosen magasabb mint az eszk6z piaci elieke.
szerinti ertek es a piaci ertek kUlonbozete meghaJadja az eszkoz evente elsz{tmoland6 terv szerinti ertekcsokkenesenek a
A terven fellili ertekcsokkenest olvan
szamoUa el a 20]
2013. evben 3 mill i6 forint terven felUli ertekcsokkenes e Iszamoh1s{u·a kerU 1t sor,
evben 2 miIli6
raforditasok
1 milli6
hogy az eszkoz a hasznalhat6saganak megfeleliS, merlegkesziteskor ismeli piaci elicken
meg. 2013. evben 1 milli6 forint lerven feli.ili eliekcs6kkenes kcri.ilt visszairasra,
2012. evben
kerult elszelmoh'tsra.
bevetelek
IV.1 JmmateriGll is
a sZL'lmviteli
Targyl esz.koz5k
szerint elszamolt crtekcsokkenessel.
illmm'i
13: ttl'>
r:::rtekcsokkenes
ertck
i \:ett6 ertek i
152
1 ",.~ i
Z,lrMi!lomany
Targyevi Ertekcsokkenes Selejtezes/ Terven felUIi kivezetes
Terv szerinti
33
1
168
1 38
50
0
0
241
128
113
50
50
0
0
0
29
0
21
21
0
Jarm(ivek
65
52
13
8
0
1
0
64
59
5
lrodai berendezes
80
80 I
0
0
0
0
80
80
0
0
0
13
II
2
85
0
609
464
145
Ogy
~t
U<;;l <;;1.
Egyeb bercndezes
'(i.<;szesen
13
10
549
465
!..
0
34
20
ldczes
,
0
156
l~O
Sz8Jl1tech. 81
,L...,
9
Nett{) ertek 24
f:rtck· csokkenes 132
21
Hirkozl6 berendezes
]6
Brutt6 cliek
0 3 52
ldegen ing. Vegzett b.
29
Ertekesites/ kivezetes 0
3
1
0 . 0
84
84
0
56/69
'.
0
KIEGESZITO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT -IMPORT BANK ZRT. 2013. tVI BESZA.MOLOJA.HOZ (A tablazatos adatok milli6 forintban ertendoek)
IV. 11. Rendkiviili bevetelek illetve rafordit
2013.12.31.
Rendkiviili bevetelek osszesen
o
o
VegJegesen Mad ott penzeszk5z5k
o
23
Behajthatatlannak nem min6siil6 elengedett koveteles maganszemely
o
Rendkivtili rafordftasok osszesen
o o
23
Rendkfviili eredmeny
o
-23
javara
57/69
MELIJtKLET MAGYAR EXPORT-IMPORT BANK ZRT. 2013. EVI BESZAMOLOJAnoz
tablazatos adatok milli6 forintban ertendoek) evi bevetelek fOldrajzi szegmensek szerinti bontasban orszagok I Nem besorolt
Europai
2013
5
bevetelei 1
1,864 :
~1
~)
J
bevetelek I 14.054
01
2,723
oi
osszcsen
58/69
2012
0
11.837
19,770
0
0
0
0
0
265
3,506
0
1.527
1.825
2,562
2.341
0
0
5,323
o
o
I
2.934 I 1.527
1.825
3,459
o 558
2013
48
0
9.01
Osszesen
1.346
3.612
0
I
20.018
I
0
KlEGEszi'ro MELLEKLET :vIAGYAR EXPORT -IMPORT BANK ZRT.
2013. tVl BESZAMOLOJAnoz iibhizatos adatok milIi6 forintban ertendoek)
v.
tetelek szerinti ertck
600 2.870
195
1.988
62
o
100
2.932
195
2.688
61
o
921 2.982 J 83
4.086
1.730
18
2.574
33
BelfOldi hitelintezctek hitelkeretei
53.741
0
KUlfoJdi hitelilltezetck hitelkeretei
0
0
1.894
0
0
0
KUlf(ildi
hitelkeretei
51
0
59/69
KlEGESziTO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT -IMPORT BANK ZRT. 2013. EVl BESZAMOLOJAHOZ (A tablazatos adatok milli6 forintban ertend6ek)
V.2. Biztos Uovobeni) kovetelesekkel es koteiezettsegekkel kapcsolatos kiegeszitesek 2013. december 31-en es 2012. december 31-en a Bank a merlegen kivuli biztos Uov6beni) kovetelesek, valamint a jov6beni kotelezettsegek kozott a bankkozi piacon a nyitott merleg szerinti pozici6 makroszintu fedezese erdekeben egy kUlfoldi hitelintezettel kot5tt merlegkeszites idoszakaban meg Ie nem zarult, even tuli lejaratu kamatcserevel jar6 deviza-betetcsere Ugylet, illetve mas belfoldi es kUlfoldi bankokkal kot5tt beszamol6-keszites idoszakaban lezarult leszallitasi devizaswap Ugyletek hataridos Ugyletresze miatt fennallo . koveteleset es kOtelezettseget mutatta ki az alabbiak szerint.
Egy kUlfOldi hitelintezettel kot5tt even tuli lejaratu kamatcserevel jaro deviza-betetcsere Ugylet 2012.12.3 I-en: Lejarat
2018.02.08
Koveteles
Koveteles
Kotelezettseg
Kotelezettseg
devizaban
milli6 Ft-ban
devizaban
milli6 Ft-ban
250.000.000 USD
55.232
55.828
191.659.000 EUR
55.828
55.232
". Egy kUlfOldi hitelintezettel kot5tt even tuli lejaratu kamatcserevel jar6 deviza-betetcsere Ugylet 2013.123 I-en: Lejarat
2018.02.08
Koveteles
Koveteles
Kotelezettseg
Kotelezettseg
devizaban
milli6 Ft-ban
devizaban
milIi6 Ft-ban
250.000.000 USD
53.917
191.659.000 EUR
56.905 56.905
53.917
A kamatlab merteke a dollar eseten 5,5%, illetve az euro eseten 5.35%. A kamat fe16vente fizetendo, az elsa kamatfizetes 20 I J. augusztus 8-c'1I1 volt
kovetkez6 kamatfizetes idopontja 2014. febrwlr 10.
2013. december 31-en az egyeb deviza swap Ugyletek hataridos ugyletreszei miatt fennall6 merlcgen klvuli biztos Uov6beni) kovetelesek es kotelezettsegek egyenleget a kovetkezo tabhizat mutatja: Hataridos erteknap 2014.01.02 2014.01.06 2014.01.09 2014.01.09 2014.01.16
2012. december 31-en
Koveteles deviniban
devizaban 5.300.000 EUR 53.200.000 EUR 11.300.000 EUR 6,400.000 EUR 15.000.000 EUR
deviza swap
milli6 Ft-ban 1.574 15.796 3.355 1.900 4,454 27.079 hatarid6s
1.574.280.200 HUF 72.194.644 USD 15389302 USD 1.938.112.000 HUF 20.675.968 USD
miatt fennal16 38.721 milli6 forintot tett ki.
kovetelese 38.597 milli6
60/69
KovetelCs millio Ft-ban 1.574 15.570 3.319 1.938 4.459 26.860 kivUli biztos
KIEGESZITO YlELLEKLET A YlAGY AR EXPORT -IMPORT BANK ZRT. 2013. EVI BESZr\MOLOJAHOZ
(A tablazatos adatok milli6 forintban enendoek) V.3. A penzugyi szolgaltatasokhoz kapcsolodoan kapott fedezetek es biztositekok A meriegen kivuli tetelnek min6sUlo a penzUgyi szoigaltatasokhoz kapcsolodoan kapott fedezetek es
biztosftekok fedezetertekelesi szabalyzat alapjan meghatarozott teljes erteke es abb61 az Eximbankot -a fenmi1l6 kockazatvallalasa aJapjan - jogilag megilleto erteke 20U. december 31-en:
TeJjes erteken
Kockazat-vallalas ertekeig
607
599
Bankgaranciak es keszfizet6 kezessegek
28.292
28.219
K6zponti k6ltsegvetes garanciai
14.086
14.086
7.357
7.357
49.255
49.255
1.496
1.487
14.611
13.500
5.993
5.511
27.363
22.731
149.060
142.745
Penzfedezet
K6zponti k6ltsegvetes kezessege MEHlB-re engedmenyezett k6veteles m6g6tt MEHIB altaI biztositott Arbevetel engedmenyezes Ingatlan zalogjogok Egyeb zalogjogok Egyeb
V. 4. Fiiggo kamatok cs kesedelmi kamatok A hitelintezetekkel es iigyfelekkel szembeni k6veteJesek ut{m jar6 kamatok, kamatjellcgii jutalekok es d~iak (a
tovabbiakban kamatok) merlegbcn valo kimutatasa a kamat ftlggove tetel szabalyainak ev vegi alkalmazasaval az Eximbanknal az alabbiak szerint tCirtenik:
A
a
jaro C5
rcndE'zett kamalok
a kovctclcsek kcizeitt A merleg fordulonapjaig idoaranyosan jaro es a mcrlegkeszftes
valamint a nem esedekes kamatok
~~~ .•. ~~_,
esedekes befolyt kamatok,
problemamentes, kUl6n
minos itesu.
aktiv idabeli elhatarolasok k6ziitt kerUl A
fordulonapjaig jaro es
keszites es
valamint a merleg
a
folyt
nem
kCtes vagy rossz minClsites[j
esedekes kamatok a Bank A fenti clvek aJapjan a
be nem
teszi.
kamatok iIIetve a kesedelmi kamatok
al
6]/69
2012. es 20]3. ev
az
KIEGESZITO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT -IMPORT BANK ZRT. 2013. EVI BESZAMOLC)JA.HOZ
(A t
542
792
227
212
769
1.004
9
55
26
34
35
89
482
686
200
178
682
864
51
51
1
0
52
51
0
0
35
48
35
48
Dgyleti kamat
0
0
6
6
6
6
Kesedelmi kamat
0
0
19
32
19
"'I
Dij,jutalek
0
0
10
10
10
10
542
792
262
260
804
1.052
Ogyleti kamat Kesedelmi kamat Dij, jutalek
Hitelintezetekkel szembeni kovetelesekhez kapcsol6d6 Ebbol:
Osszesen
-,,,,
VI. A kormany keszfizeto kezessegevel fedezett garanCiaiigyletek VI.1. Be nem valtott garanciak Az Eximbank altai a kormany keszfizeto kezessegvallalasa mellett kibocsatott, be nem valtott garanciak allomanya a 2012. ev vegi 25.407 milli6 forintr61 2013. ev vegere 14.086 millio forintra csokkent, mely garanciak az Eximbank szempontj
fedezetl
a
ad6d6 be nem v2dlott
rendszcrescn a
kocbizatra vallalt
azonos m6don is koteles minositeni.
Az allami keszfizeto
KCJ:eSS,eg'{(l
az egyes minositesi
mellett kibocsatott tartozo
62/69
a rendelet eloinisai szerinti min6sftese
KIEGESziTO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT-IMPORT BA.'JK ZRT. 2013. EVI BESZA.MOLOJA.HOZ tablazatos adatok milli6 forintban ertendoek)
2012.12.3J.
2013.12.31.
Prob lemamentes
9.325
9.365
KulOn figyelendo
'1 '"Ij'"" L. • .J",-,.)
2.857
0
0
Ketes
13.521
1.622
Rossz
238
242
25.407
14.086
Atlag alatti
Magyarorszag 2013. evi kozponti koltsegveteserol 5z616 2012. evi
eery. tOrveny 41. § (2) bekezdese a kozponti
koltsegvetes terhere vallalt export-hitel es egyeb export celli garancialigyletek 2013. evi felso hatimit osszesen 350.000 milli6 forintban hatarozta meg. A teljes keret kihaszmlltsag 2013. december 31-en 4,02 %-ot tesz ki.
V1.2. Bevaltott garanciak Az Eximbank altaI a O. szamlaosztalyban nyilvantartott, a koltsegvetes kcszfizeto kezessegvallalasa mellett kibocsatott garanciak bevaltasab61 eredo tigyfelekkel szembeni koveteJesek, illetve allammal szembeni tartozasok allomanya 2012. es 2013. evekben az alabbiak szerint alakult.
KOitsegvetesi keszfizeto kezesseg ervenyesitesevel ered f,
bcvaltoH
Osszesen
tarlozasoi,
Nyit6allomany 2012.01.01 bevaltasb61
Kesedelmi
szembeni
aHam
Novekedesek
Alapkovcteles
es
2.698
624
3.322
0
125
125
28
53
volumen
valtozasb61 eredDen
( -) =~-"--==--==-==-=--='=~="'"=o=-_==-=~-=:=~=~~--=:=""=""~=-~=_------=:o--:::="""---=---~o-
Zar6 :'tUomany 2012.12.31.
Novckt:desek
bevaJtasb61
__
"_.-o=-_====---=::=.-=--~-.....=:= -="~=-----o==-_-==~~-=
2.673
es
721
3.394
volumell
valtozasb61 ered5en
Zar6
_~."
2013.12.31.
63/69
o o
9
9
2.673
835
3.508
123
KIEGESziTO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT -IMPORT BANK ZRT. 2013. ltVI BESZAMOLOJAHOZ
(A tablazatos adatok mi1li6 forintban ertendoek) VI.3. Behajthatatlan garanciak Az Eximbank altaI a koltsegvetes keszfizeto kezessegvallahisa mellett kibocsMott, bevaltott garanciakb61 eredoen behajthatatlannak minositett iigyfelekkel szemben fenncill6 koveteles, illetve allammal szembeni tartozas allomanya 2013. ev vegen a 2012. ev vegi allomannyal egyezoen 1.332 milli6 forintot tesz ki. (A Szabolcs-Szatmar-Bereg Megyei Bfr6sag 2000. november 27-en jogerosse valt vegzese alapjan a belfOldi iigyfelet felszamoltak. Az ad6snak feloszthat6 vagyona nem volt, fgy a felszamolasi eljarasban Eximbank altai bejelentett hitelezoi igeny nulla megterUlessel zarult.)
VII. Azonnali deviza adasveteli iigyletekkel kapcsolatos kiegeszites A Banknak az azonnali deviza adasveteli Ugyletekbol eredoen a merleg fordul6napjaig nem teljeslilt konverzi6s Uzletbol eredo kovetelese es kotelezettsege 2012. es 2013. december 31-en nem volt.
VIII. Egyeb kiegeszltesek VIlLt. A Hpt. 79. §-nak (1)-(2) bekezdese szerinti nagy kockazatvallalasnak minostilo hiteJekkel, ertekpapirokkal, vallalt kotelezettsegekkel kapcsolatos kiegeszites Az Altalanos reszben reszletesen leirt - az itJtalanos hitelintezeti gyakorlatt61 eIteroen az Alapft6 tCirvenyben meghatarozott - szabalyok alapjan a Hpt. 79.§ (1 )-(2) bekezdese szerinti nagy kockazatvallalasnak minosUI6 hitelek, ertekpapfrok es vallalt kotelezettsegck egyUttes osszege 2013. december 31-en nulla forint.
Atlagos aUomanyi 2012
2013
101
120
0
83
ebbOl
0
0
Reszmunkaid6s szellemi
4
7
ebbO!
0
Teljes munkaidos szellemi
ebbOl Te\jes munkaidos fizikai
106 fO
Pr""'V{'m~pn
Eximbank es a MEHIB szorosabb resze tObbes foglalkoztatasll
128m
20 13-ban a munkavalla]6k
rendelkezett. A fenti tablazatban bemutatott munkavalla16k
eseteben az Eximbank a ber- illetve az ad6- es
64/69
Az alabbi tabl;lzat
a tCibbes
KIEGESziTO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT -IMPORT
BA~K
ZRT.
2013. tVI BESZAMOL6J"~HOZ (A tiblazatos adatok milli6 forintban enendoek) rendelkez6 munkavallal6i
letszamot. ahol a MEHIB a ber- illetve az ad6- es
Teljes munkaidos szellemi Wbbes foglalkoztat
2012 0 0 0
2013
0
57 fO
54
0 3
VIII.3. Az Igazgatosag es az Ugyvezetes (vezerigazgato, vezerigazgato-heIyettes,
iigyvezeto igazgatok), reszere folyositott kolcsonok Fenna1l6 tartozas 20121J2i31 Igazgat6sag Ugyvezetes
Futam ido
Min Kamatlab (%)
Max. kamatlab (%)
5-10 ev
4,26
4,26
0 2
2013. evi foly6sitas
2013.evi WrIesztes
FennaIl6 tartozas 2013112/3 I
0 0
0
0
2
Fedezet
jelzalog
0
VIllA. Adofizetesi kotelezettseg VIlIA.t. Hitelintezeti kiilonado Elozetes ad6zas elotti eredmeny
337
rMorditaskclll c!sz,lll1o]t Co beilzctctt acl6zas elotti
szcrvczctek
GOk
prprim."nu
Hitelintezeti killonad6 (30%)
182
Hitelimezeti kUlonacl6 osszegevel csokkentett, eredmenytcrhere eIszamolhat6 szervezetek szervezetck hiteJintezeti ku16nad6ba annak
271 beszamithat6 a bcfizetcnclo
keietkez6
182
c.;,cuC,'CJ.)C
65/69
KIEGESZITO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT ·IMPORT BANK ZRT. 2013. tVI BESZA.=VIOLOJA.HOZ (A tablazatos adatok milli6 forintban ertend6ek)
VIII.4.2. A tarsasagi ado VIHA.2.1. Ad6zas eIOtti eredmenyt csokkentO tHelek 182
Hitelintezeti killonad6 Ad6t6rveny szerinti ertekcsokkenesi lefras es az eszkozok kivezetesekor szamitott nyi Ivantartasi ertek
175
Adomany, tart6s adomany igazolt osszege Az ad6ellenorzes, onellenorzes soran megallapftott ad0evi bevetelkent, vagy aktivalt sajar
8
teljesftmeny noveJesekent, vagy adocvi koltseg, rafordftas csokkenesekent elszamolt osszeg
366
Adozas cIotti crcdmenyt csokkcntO tetcIck osszescn
VIII.4.2.2. Ad6zas elotti eredmenyt novelo tHeick 80
Varhat6 kOtelezettsegekre es jovobeni koltsegekre kepzett celtartalek Szamviteli t6rveny szerinti terv szerinti es terven feltili ertekcsokkenesi leiras es a targyi
162
eszkozok nyilvantartasb61 va16 kivezetesekor raforditaskent elszamolt -
Adozas cIotti eredmenyt novclo tetelek osszesen
242
VIIIA.2.3. Tarsasagi ado levezetes Ad6zas elotti eredmeny
337
Ad6zas elotti eredmenyt csokkento tetelek (-)
366
nove 16 tlStelek (i)
242
Szilrnilott
21
SZ{imftolt ad6 10%
o
SZ
2]
Sz{imltolt ad6 osszcsen utan (-)
15
Targyhbcn elszamolt tarsasagi ado
6
eyre elszamolt eloz6 cvek KUlfoldrol szarmaz6
ut;'m frzetend6, frzetett ado (+)
82 182
Hitelintezeti Hitelintezeti kiilonado -----~-~--~~-~~~-~----
Ercdmenykimutatasban szereplo ad6fizetesi
----~-~--~-~--~~-~
~--------------
272
66/69
KIEGESZITO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT-IMPORT
BA~K
ZRT.
2013. tVI BESZA~10L6.JAHOZ tablazatos adatok milli6 forintban ertendoek)
VIII.S. KoItsegvetesi kapcsolatok 2012. es 2013. evekben az Eximbank a koltsegvetes reszere az alabbi jogcfmeken teUesitett penzUgyileg befizeteseket illetve kapott es k5zvetitett tamogatasokat.
VIII.S.l. AUami garanciakkaI kapcsolatos elszamolasok 2012.12.31
2013.12.31
o
o
Allami garancia bevaltasb61 eredo koltsegvetesi igeny Behajtott allami garanciab61 eredoen befizetett osszeg
9
53
o
Allami garanciak behajtasaert igenyelt jutalek
54
Egyenleg
9
Az Eximbank altai allami keszfizeto kezessegvallalas mellett kibocsatott bevaltott export-hitel es egyeb expOli celli garanciakb61 eredoen keletkezett k61tsegvetesi fizetesi k6telezettseg 2013. evi keretet a Magyarorszag 2013. evi kozponti koltsegveteserol sz616 2012. evi CCIV. tOrveny osszesen 200 milli6 forintban hatarozta meg.
VIII.S.2. KamatkiegyenJitcsi rendszerrel kapcsolatos elszamoIasok 2012.12.31.
2013.12.31.
Kamatkiegyenlitesi rendszerbol credo penzUgyileg rendezett igeny
2.742
9.519*
Kamatkiegyenlitesi rendszerbol eredo penziigyilcg rendczett befizetesi Egycnleg
5 2.737
*
1\7. iisS/.cg lalial!,!fl/za a milli() forinl osS/cgeL Iez ilZ clem a 20]
o 2013.01.()2·{m
9.519 [,ccrkC/l"11
1.303
kCI(;1<;11crlicli.
A kamatkiegycnlftesi rendszer kereteben a kozponti koltsegvetessel elszamolhat6 kiegyenlites fomlsaul
a
2013. evi
sz616 20 J 2.
(~vi
eCIV.
I]
tOrveny 7.000 milli6 forintban hatarozta meg, ami feliilro! nyitott keret. A 2013. evi keret %-ot tesz ki.
VIII.S.3. Kotott segelyhiteiezessel kapcsolatos elszamolasok
Katatt
eredl)
rendezett
KotOtt
eredd
rendezett kamatkUlanbozet
KNOtt
Egycnlcg
67/69
20]2.12.31.
2013.12.31.
o
300
153
294*
o
o
153
594
KIEGESZITO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT -IMPORT BANK ZRT. 2013. EVI BESZA.MOLOJA.HOZ
(A tabl
A ketott segelyhitelezes kereteben az Eximbank altai a kozponti koltsegvetessel elSZilmolhat6 kiegyenlites fornisaul szolgal6 osszeg elbiranyzatat a Magyarorszag 2013. evi kozponti koltsegveteserbl sz616 2012. evi CCIV. t5rveny 2013. evben 585.2 milli6 forintban hatarozta meg.
VIIl.S.4. Ado es jaruh~k elszamolasok 2012.12.31
2013.12.31
195
196
5
0
Munkavallal6i munkaero-piaci jarulek
12
16
Szakkepzesi hozzajarulas
19
17
5
6
Nyugdfjbiztosftasi aJapot megilletb bevetelek
46
0
Egeszsegbiztosftasi es munkaerb-piacijarulek
18
0
Munkavallal6i nyugdijbiztosftasi jarulek
59
101
Munkavallal6i egeszsegbiztositasi jarulek
56
77
Egeszsegilgyi hozzajarul
17
35
Innovaci6s jarulek
52
26
Tarsasagi ad6
367
0
Hitelintezeti j aradek
362
711
Penzilgyi szervezetek klilOnad6ja es hitelintezeti kUlOnad6
454
454
Ipariizesi ad6
160
242
Szemelyi jovedelemad6 Maganszemelyek egyes jovedelmeinek killonad6ja
Rehabilitaci6s hozzajarulas
1.)
~',
ad6
Szocialis hozzajarulasi ad6
,
")
2
217
297
2.058
2.317
..
Fizetett ad6k es j arulekok osszesen
VIIL6. Penzi6ba adott Az Eximbank 2012. es 2013. december 31-en sem
adott
vedelmCt kbzvelJeni.il
valamint a
P7P'tte;'o(Jpl
celtartalekot. A Bank nem
sem penzi6ba vett
K+17
nem
ut6bbiakra nem
2013. uzIeti evben ellenorzes soran
feltanisara nem kerlilt sor.
68/69
hiba
KIEGESziTO MELLEKLET A MAGYAR EXPORT-IMPORT BANK ZRT.
2013. EVI BESZA::VIOLOJAHOZ
(A tablazatos adatok milli6 fonntban ertendoek) VIII.7. Valos ertekeles Az Eximbank nem el a szamviteli toneny 59 i A.§ alapjan valaszthat6 val6s erteken torteno ertekeles lehetosegevel.
VIII.8. OBA tagsagi dijak Tekintettel arra, hogy az Eximbank szamlavezetesi es betetgyiijtesi tevekenyseget nem vegzett 2012. es 2013. evben az Orszagos Betetbiztositasi Alap fele dijfizetesi kOtelezettsege nem merUit fel.
VIII.9. A vallalkozas konyvvizsgaloja A jogszabalyi el6inisok szerint az Eximbanknal kotelezo a konyvvizsgalat, a Bank konyvvizsga16jaa KPMG Hungaria Kft., a szemelyeben felelos k6nyvvizsgal6 Ag6cs Gabor, igazolvany szama: 005600.
VIII.lO. A konyvviteli szolgaltatas korebe tartozo feladatok iranyitasaert, vezeteseert feleWs szemely Az Eximbank szamviteli torvenyben szabalyozottak szerinti konyvviteli szolgaltatas kon§be tarioz6 feladatok iranyitasaert, vezeteseert, az eves beszamol6 elkeszftcseert felel6s vezeto Berencsi Sandor, lak6helye 4492, Dombrad, Andrassy 6t 298., penzUgyminiszteriumi regisztralasi szama: 188329.
VIII.l1. A vaUalkozas vezctoje A vallalkozas vezet6je (kepviseloje) Natnll1 Roland, lak6helye 8100 Varpalota, R6bert Karoly utea 25.
Budapest, 2014. majus 19.
Natran Roland a vallalko7as
69/69
