Factoring, een meerwaarde voor uw onderneming
INHOUD
Meer tijd om te ondernemen
3
Een heldere kijk op factoring
4
Een meerwaarde voor uw onderneming
6
Een praktische toepassing
8
BNP Paribas Fortis Factor, een gespecialiseerde partner
10
Meer tijd om te ondernemen
Efficiënt debiteurenbeheer is essentieel voor een onderneming, want achterstallige betalingen knagen aan uw winst. Door uw debiteurenbeheer uit te besteden aan een ervaren partner hoeft u daarvan alvast niet langer wakker te liggen. Wij helpen u om: • uw vorderingen sneller te innen; • uw debiteurenboekhouding te optimaliseren; • cash vrij te maken door uw openstaande facturen te financieren; • en u in te dekken tegen eventuele niet-betaling door uw klanten. Uw relatiebeheerder bij BNP Paribas Fortis en de expert van BNP Paribas Fortis Factor bekijken samen met u een aantal zaken zoals uw omzet, aantal facturen en debiteuren, export, betalingsvoorwaarden, reële looptijd enzovoort en zoeken zo samen met u naar de juiste oplossing.
Haal meer uit uw facturen!
Corporate & public bank, Belgium 03
een heldere kijk op factoring
Bij factoring draagt u uw commerciële vorderingen (facturen) over aan een derde partij, de Factor. Die levert u een brede waaier van diensten: •
gaande van het automatiseren van de debiteurenboekhouding;
•
het innen en opvolgen van vorderingen;
•
risicodekking en analyse van klanten;
•
tot financiering van facturen.
Met factoring genereert uw onderneming extra werkkapitaal, vandaar dat meer en meer ondernemingen het belang ervan inzien en kiezen voor deze flexibele financieringsvorm. Als modern instrument helpt factoring u om geldstromen beter te beheren. 04
Betrokken partijen
Basisdiensten
Bij een factorovereenkomst zijn drie partijen betrokken:
Onze oplossingen vormen een combinatie van de verschillende
u als leverancier, de koper of debiteur en de Factor.
factoringdiensten.
1. De leverancier levert goederen en/of diensten aan zijn
Inning en opvolging van de klantenvorderingen
debiteur.
Als Factor volgen wij de betalingstermijnen van uw debiteuren
2. De leverancier draagt vervolgens de vordering, op zijn debiteur, over aan de Factor.
nauwgezet op en nemen wij de nodige stappen bij niet-betaling op vervaldag. Indien nodig kan er zelfs tot een gerechtelijk
3. Naargelang het type factoroplossing zal de Factor
incasso worden overgegaan.
risicodekking verlenen. 4. Naargelang het type factoroplossing zal de Factor bevoorschotten.
Een geoptimaliseerde debiteurenboekhouding U kunt gebruik maken van een online tool waarin
5. De Factor int de vordering en neemt, indien gewenst, de nodige stappen om de betaling te bekomen.
u gedetailleerde informatie kunt opvragen over uw debiteurenadministratie. Alle relevante gegevens over uw
6. Na ontvangst van betaling crediteert de Factor de rekening van de leverancier.
debiteuren, facturen, creditnota’s, betalingen, mogelijke disputen, overboekingen, worden hier in real time verwerkt.
Indien de debiteur er niet in slaagt om te betalen en de
100% risicodekking
factoroplossing risicodekking voorziet, zal de Factor de
Bij deze optie vraagt u voor elk van uw debiteuren een
leverancier op het overeengekomen tijdstip schadeloosstellen.
kredietlimiet aan. Wij onderzoeken de aanvraag op basis van de beschikbare informatie. De voor risicodekking aanvaarde facturen zullen bij niet-betaling wegens insolventie of vermoedelijke insolventie aan u uitbetaald worden op een
Leverancier
contractueel overeengekomen tijdstip. Indien de debiteur niet in de mogelijkheid is te betalen, neemt de Factor dit risico op
4. bevoorschotten
2. de vordering
1. de levering
zich. Financiering of bevoorschotting Bij deze optie bevoorschotten wij dadelijk na de boeking van
3. risicodekking 5. inning
Factor
Debiteur
de facturen een percentage van het factuurbedrag (BTW inclusief).
6. betaling
Het beheer van uw uitstaande vorderingen is erg belangrijk. Vertrouw het toe aan een gespecialiseerde partner. Corporate & public bank, belgium 05
Factoring: een meerwaarde voor uw onderneming Is uw onderneming in volle ontwikkeling? Bent u op zoek naar nieuwe markten in binnen- en buitenland? Zijn uw activiteiten seizoensgebonden? Of roteert uw debiteurensaldo snel? Wilt u uw risico’s zo efficiënt mogelijk inschatten? Ontdek hieronder de verrassende pluspunten van deze innoverende oplossing.
Een snellere inning geeft u meer armslag om te ondernemen
Dek u volledig in tegen wanbetalingen Een 100 % risicodekking beschermt het geïnvesteerde
Door de debiteurenopvolging uit te besteden, houdt uw
vermogen in uw onderneming en ook de winst van uw
onderneming meer tijd en mogelijkheden over om zich te
onderneming, voor 100% in geval van een debiteurenverlies.
concentreren op haar eigenlijke taken. Uw onderneming bespaart salariskosten en kosten voor aanmaningen.
Uw onderneming komt niet in liquiditeitsproblemen als gevolg van onbetaalde facturen. Doordat wij u de schade op een
Een zorgvuldige, efficiënte, debiteurvriendelijke inningpolitiek
overeengekomen tijdstip na vervaldag uitbetalen, kunt u een
zal de gemiddelde betalingstermijn en uw openstaande
nauwkeurige liquiditeitsplanning maken.
vorderingen reduceren, wat voor uw onderneming een directe intrestbesparing en een geringere behoefte aan financiering
Bij het aanboren van nieuwe markten zorgt een voorafgaande
betekent.
doorlichting van een debiteur ervoor dat u uitsluitend zaken doet met solvabele debiteuren. Zo verliest u geen tijd en
Debiteuren hebben de neiging om sneller te betalen aan de
energie aan debiteuren met een hoog risico.
Factor dan rechtstreeks aan één leverancier. Alle gegevens omtrent facturen, creditnota’s en betalingen worden snel en correct verwerkt. U beschikt dus steeds over up-to-date informatie.
Kies voor zekerheid. 06
Openstaande klantenvorderingen Flexibele financiering door Factor
Traditionele financieringsvormen
Grafiek - voorbeeld factoring Jaar 1
Jaar 2
Jaar 3
Factoring baseert zich op een eventueel snel groeiende debiteurenportefeuille en houdt rekening met seizoensschommelingen, waar een traditionele financiering zich enkel richt op de jaarresultaten van uw onderneming.
Verhoog uw werkkapitaal zonder bijkomende waarborgen
Wanneer u kiest voor factoring, zijn uw facturen de waarborg voor uw financiering. Het risico verschuift
Als uw omzet stijgt, zo ook uw behoefte aan werkkapitaal. Door deze flexibele
grotendeels van uw onderneming
financiering, verbeteren de liquiditeitspositie, de solvabiliteit en de rentabiliteit van
naar een gespreide portefeuille van
uw onderneming.
debiteuren. De Factor zal in zijn risicowaardering
U heeft meer armslag bij de inkooppolitiek, een betere onderhandelingspositie ten
en in de pricing ook rekening
opzichte van uw klanten en een efficiënter voorraadbeheer. De kredietwaardigheid
houden met de kwaliteit van uw
van uw onderneming verbetert en ook haar rating bij de traditionele
debiteurenportefeuille.
kredietinstellingen. Bovendien heeft u online toegang tot een geavanceerd klanteninformatiesysteem. De Factor kan veelal een hogere financiering (bevoorschotting) op uw handelsvorderingen verstrekken dan traditionele kredietvormen. Daarnaast wordt factoring ook vaak gebruikt als financieringsinstrument bij overnames en management buy-outs. De beschikbaarheid van korte termijnkredieten is vaak doorslaggevend voor het succes van dergelijke operaties. Factoring biedt hiervoor een veilige en snelle oplossing.
Corporate & public banking, belgium 07
Een praktische toepassing Factoring kan uw balans en bijhorende ratio’s helpen versterken. Deze hebben niet alleen een impact op de kostprijs van de dienstverlening bij uw bank, maar ze beïnvloeden ook uw leveranciers, kredietverzekeringsmaatschappijen en belangrijke debiteuren bij de inschatting van hun risico. Verbeter uw ratio’s en u krijgt een sterkere onderhandelingspositie. De oplossingen met risicodekking laten toe om onder bepaalde voorwaarden offbalance te werken. Dit betekent dat uw balans verkort wordt en dat de liquiditeit en solvabiliteit van uw onderneming verbeteren.
Kies voor risicodekking en verbeter uw ratio’s: een voorbeeld Balans zonder factoring ACTIEF Vastliggend
PASSIEF 300 000 EUR Eigen Vermogen
200 000 EUR
Vreemd Vermogen – Langlopend Vlottende Activa
200 000 EUR
Vlottende Passiva
– Voorraad
350 000 EUR – Leveranciers
300 000 EUR
– Debiteuren
300 000 EUR – KT-lening
300 000 EUR
– Kas TOTAAL
50 000 EUR 1 000 000 EUR
1 000 000 EUR
Balans met factoring (inclusief risicodekking) Door te kiezen voor een formule met bevoorschotting wordt er 85% van de klantenvorderingen beschikbaar (= 255 000 EUR): 100 000 EUR gaat naar de vervroegde terugbetaling van leveranciers en 155 000 EUR naar de aflossing van kortetermijnleningen. ACTIEF Vastliggend
PASSIEF 300 000 EUR Eigen Vermogen
200 000 EUR
Vreemd Vermogen – Langlopend Vlottende Activa – Voorraad
08
350 000 EUR – Leveranciers
– Debiteuren
45 000 EUR – KT-lening
– Kas
50 000 EUR
TOTAAL
200 000 EUR
Vlottende Passiva
745 000 EUR
200 000 EUR 145 000 EUR
745 000 EUR
Positieve effecten van factoring: 1. Verbetering van de liquiditeit
2. Verbetering van de solvabiliteit
De Factor neemt de klantenvorderingen over in ruil voor
Bij factoring met risicodekking (zoals in het voorbeeld) wordt
liquiditeiten. Deze kunnen aangewend worden om de
geen nieuwe schuldenlast gecreëerd. De Factor neemt het
leveranciers terug te betalen. Hierdoor kunnen eventuele
risico op de klantenvorderingen over waardoor deze post van
spanningen worden weggenomen en krijgt de onderneming
de balans mag worden geschrapt.
voldoende zuurstof om verder te groeien. Liquiditeit = Vlottende Activa / Vlottende Passiva
Solvabiliteit = Eigen Vermogen / Vreemd Vermogen
•
•
Voor bevoorschotting: liquiditeit = 700 000 EUR / 600 000 EUR = 1.17
•
Na bevoorschotting: liquiditeit = 445 000 EUR / 345 000 EUR = 1.29
Voor bevoorschotting: solvabiliteit = 200 000 EUR / 800 000 EUR = 25%
•
Na bevoorschotting: solvabiliteit = 200 000 EUR / 545 000 EUR = 37%
Uw klantenvorderingen zijn geld waard. Corporate & public banking, belgium 09
BNP Paribas Fortis Factor, een gespecialiseerde partner Flexibele en transparante service
Onderdeel van een grote internationale financiële groep
Eens u kiest voor factoring, staat er altijd een gespecialiseerde relatiebeheerder binnen BNP Paribas Fortis Factor tot
De solvabiliteit van een buitenlandse debiteur is soms moeilijk
uw beschikking voor al uw vragen of opmerkingen. Uw
in te schatten. Bovendien liggen de nationale wetgevingen
relatiebeheerder legt u haarfijn uit wat de implicaties van
in de verschillende landen op het vlak van faillissement,
factoring zijn op de boekhouding voor uw onderneming en
gerechtelijk akkoord en minnelijke schikking vaak ver uiteen.
toont u hoe u online uw debiteurenportefeuille kan opvolgen. Een betrouwbare partner met een internationaal netwerk en
Een lange traditie in factoring
lokale expertise kan het beheer van uw uitstaande vorderingen dan ook veiliger en transparanter maken.
BNP Paribas Fortis Factor werd op 5 oktober 2009 opgericht als volle dochtermaatschappij van BNP Paribas Fortis. Het combineert de competenties van BNP Paribas en BNP Paribas Fortis die allebei een lange en rijke traditie hebben in factoring.
Wilt u meer weten over de voordelen van factoring? Wij helpen u graag verder.
10
BNP Paribas Fortis Factor NV/SA Vital Decosterstraat 44 3000 Leuven Tel: 016-31 34 00 Fax: 016-31 35 49 E-mail:
[email protected] Website: http://www.factor.bnpparibasfortis.be
Corporate & public banking, belgium 11
Corporate & Public Bank, Belgium Corporate & Public Bank, Belgium biedt binnen BNP Paribas Fortis een totaalpakket van financiële diensten aan middelgrote en grote ondernemingen en aan instellingen uit de publieke en social profit sector. Daarbij maakt zij gebruik van de knowhow en het internationale netwerk van BNP Paribas. BNP Paribas Fortis Factor NV/SA opgericht op 5 oktober 2009 maakt deel uit van Corporate & Public Bank, Belgium en is een volle dochtermaatschappij van BNP Paribas Fortis. BNP Paribas is een leidende Europese financiële groep van wereldformaat en de grootste depositobank in de eurozone. Ze behoort volgens Standard & Poor’s tot de zes meest solide banken wereldwijd. De groep stelt meer dan 200 000 mensen tewerk in meer dan 80 landen. BNP Paribas bekleedt sleutelposities in drie grote activiteitsdomeinen: Retail Banking, Investment Solutions en Corporate & Investment Banking. BNP Paribas heeft vier thuismarkten voor retailbankieren in Europa: België, Frankrijk, Italië en Luxemburg. De bank is bovendien in belangrijke mate aanwezig in de Verenigde Staten en bekleedt sterke posities in Azië en in opkomende markten. Deze brochure werd voor informatieve doeleinden opgesteld door Fortis Bank nv. De informatie in deze brochure kan worden gewijzigd. Hoewel Fortis Bank nv er met de grootste zorg over waakt dat de informatie in de brochure exact is, kan zij niet aansprakelijk gesteld worden voor eventuele fouten of weglatingen, of de rechtstreekse of onrechtstreekse schade die eruit zou voortvloeien.
Fortis Bank nv: Warandeberg 3, 1000 Brussel RPR 0403.199.702 BTW BE403.199.702 CBFA-nr 25.879 Verantwoordelijke uitgever: Elodie Dufrane PIN9210 – april 2010
