HAJDÚNÁNÁS VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT
11.
POLGÁRMESTERÉTİL
Száma: 9214-12/2011. Elıkészítı: Dr. Nagy Attila revizor Az elıterjesztés törvényességi ellenırzıje: Dr. Kiss Imre jegyzı
ELİTERJESZTÉS a Makláry Lajos Általános Iskola, Gimnázium, Alapfokú Mővészetoktatási Intézmény és Pedagógiai Szakszolgálat által ellátott pedagógiai szakszolgálati feladatok körzeti jellegő ellátása kapcsán 2010. évben felmerült kiadások Hajdúnánás és Hajdúdorog települések közötti megosztásáról
Hajdúnánás Városi Önkormányzat és Hajdúdorog Városi Önkormányzat között 2010. február 19-én kötött – a pedagógiai szakszolgálati feladatok körzeti jellegő ellátásáról szóló – 1528-2/2010. számú megállapodás (továbbiakban: Megállapodás) 9. pontja alapján: „A Makláry Lajos Általános Iskola, Gimnázium, Alapfokú Mővészetoktatási Intézmény és Pedagógiai Szakszolgálat a Hajdúnánási Gazdasági Ellátó Intézmény közremőködésével a településeken ellátott feladatok arányának meghatározásához szükséges mutatószámokat, illetve a két települést terhelı kiadások összegének meghatározásához szükséges bevételeket és kiadásokat megállapítja a tárgyévet követı év február 28-ig. Elıbbiek felülvizsgálatát Hajdúnánás Városi Önkormányzat Polgármesteri Hivatalának és Hajdúdorog Városi Önkormányzat Polgármesteri Hivatalának revizorai végzik, és a tárgyévet követı év március 31-ig javaslatot tesznek a két önkormányzatot terhelı kiadások összegére, amelyrıl a települési önkormányzatok képviselı-testületei döntenek.” A két település revizorai 2011. március 31-ig elvégezték a pedagógiai szakszolgálati feladatok ellátásával összefüggı mutatószámok, bevételek és kiadások ellenırzését. Hajdúnánás Városi Önkormányzat Polgármesteri Hivatalának revizora által készített jelentés jelen elıterjesztés 1. számú mellékletét, Hajdúdorog Városi Önkormányzat Polgármesteri Hivatalának revizora által készített jelentés pedig a 2. számú mellékletét képezi. A Megállapodás 3. pontja alapján Hajdúnánás Városi Önkormányzat az alább meghatározott feladatokat a települések lakosságszámának arányában (Hajdúnánás 2/3, Hajdúdorog 1/3) folyamatosan, szakszerően, és az ellátottak részére térítésmentesen biztosítja a tanév kezdetén jóváhagyott órabeosztás szerint az alább meghatározott heti óraszámokban. Szakszolgálati feladat Nevelési tanácsadás (pszichológusok) Logopédia Fejlesztı pedagógia Gyógytestnevelés
Hajdúnánás 21 óra/hét 42 óra/hét 14 óra/hét 28 óra/hét
Hajdúdorog 10 óra/hét 21 óra/hét 7 óra/hét 14 óra/hét
A Megállapodás 2. pontja értelmében a fent meghatározott feladatokkal összefüggı kiadásokat Hajdúnánás és Hajdúdorog önkormányzatai – a feladatellátás arányában – közösen viselik.
2 A Megállapodás aláírását megelızı egyeztetési eljárás során Hajdúdorog Városi Önkormányzat Képviselı-testülete kérte, hogy korábban a körzeti jellegő feladatellátáson felül Hajdúdorogon ellátott gyógytestnevelési foglakozások szintén a Makláry Lajos Általános Iskola, Gimnázium, Alapfokú Mővészetoktatási Intézmény és Pedagógiai Szakszolgálat keretein belül történjen az általuk foglalkoztatott 1 fı gyógytestnevelı átvétele mellett annak érdekében, hogy az állami normatíva ezen feladatokat ellátó pedagógus után is lehívható legyen. A Megállapodás 13. pontja alapján tehát „Hajdúnánás Városi Önkormányzat a fenntartásában mőködı Makláry Lajos Általános Iskola, Gimnázium, Alapfokú Mővészetoktatási Intézmény és Pedagógiai Szakszolgálat intézményén keresztül biztosítja a gyógytestnevelés – 3. pontban meghatározott heti óraszámon felül jelentkezı – feladatok ellátását Hajdúdorog település számára, heti 21 órában.” A Megállapodás 15. pontja rendelkezik arról, hogy „A 13. pontban meghatározott feladatokat ellátó 1 fı gyógytestenevelı pedagógus foglalkoztatásával összefüggı személyi jellegő kiadásoknak és munkaadót terhelı járulékoknak a feladatellátásra esı állami és kistérségi támogatásokkal nem fedezett összegét Hajdúdorog önkormányzata 2010. évben egyedül viseli.” A pedagógiai szakszolgálat által 2010. évben ellátott feladatok alapján megállapított éves óraszámok ellátási formánként és településenként az alábbiak szerint alakultak. Szakszolgálati feladat Hajdúnánás Nevelési tanácsadás (pszichológus) 705 Logopédia 1509 Fejlesztı pedagógia 437 Gyógytestnevelés 827 Megállapodás 3. pontja szerinti összesen: 3478 Megoszlás a két település között (%) 64,5 Megállapodás 13. pontja szerint gyógytestnevelés
Hajdúdorog 390 711 268 545 1914 35,5
Összesen 1095 2220 705 1372 5392 100
586
586
A pedagógiai szakszolgálat 2010. évi bevételei és kiadásai az alábbiak szerint alakultak. (A második oszlop adatai mutatják az 1 fı gyógytestnevelı foglalkoztatásával összefüggı bevételek és kiadások összegeit.)
Bevételek Pedagógiai szakszolgálat kiegészítı támogatása Többcélú kistérségi társulások pedagógiai szakszolgálatra lehívható támogatása Kereset-kiegészítésre kapott állami támogatás Informatikai fejlesztésre elnyert pályázati összeg Pedagógiai szakszolgálatok szervezésének támogatása Összesen:
9.144 eFt + 1.651 eFt 1.006 eFt 400 eFt 300 eFt 18.050 eFt + 1.951 eFt
Kiadások Személyi jellegő kiadások Munkaadót terhelı járulékok Dolgi kiadások (2.974 eFt – 564 eFt rezsi költség) Összesen:
21.626 eFt 5.704 eFt 2.389 eFt 29.719 eFt
7.200 eFt +
300 eFt
+ 2.413 eFt + 651 eFt + 11 eFt + 3.075 eFt
3 A feladatellátással arányosan figyelembe vehetı kiadások és bevételek különbözete (29.719 eFt – 18.050 eFt) 11.669 eFt, amelybıl − Hajdúnánás Városi Önkormányzat 64,5%-ot (7.527 eFt-ot), − Hajdúdorog Városi Önkormányzat 35,5%-ot (4.142 eFt-ot) visel. Az 1 fı gyógytestnevelıre jutó kiadások és bevételek különbözete (3.075 eFt – 1.951 eFt) 1.124 eFt, amelyet a Megállapodás 15. pontja értelmében teljes egészében Hajdúdorog Városi Önkormányzat visel. A pedagógiai szakszolgálati feladatok körzeti jellegő ellátásához való hozzájárulás megoszlása a két település között az alábbiak szerint alakul.
Feladatellátással arányosan 1 fı gyógytestnevelı után Összesen:
Hajdúnánás 7.527 eFt 7.527 eFt
Hajdúdorog 4.142 eFt 1.124 eFt 5.266 eFt
A Megállapodás 11. pontjában meghatározottak alapján Hajdúdorog Városi Önkormányzat a tárgyévet megelızı évre esı hozzájárulás egy-egy negyed részének megfelelı elıleget a tárgyév június 30-ig, szeptember 30-ig, és december 31-ig köteles átutalni Hajdúnánás Városi Önkormányzat pénzforgalmi számlájára. A megállapodás 15. pontja alapján pedig további 1.200 eFt-ot három egyenlı részben a 11. pontban megjelölt idıpontokig. Hajdúdorog Városi Önkormányzat a megállapodásban rögzített határidıkig az alábbi elılegeket fizette meg. 2010. június 30-án 1.815 eFt-ot 2010. szeptember 30-án 1.815 eFt-ot 2010. december 29-én 1.815 eFt-ot Összesen: 5.445 eFt-ot Mindezek alapján Hajdúnánás Városi Önkormányzat és Hajdúdorog Városi Önkormányzat közötti elszámolás egyenlege az alábbiak szerint alakul. Hajdúdorog által ténylegesen fizetendı hozzájárulás Hajdúdorog által fizetett elılegek összege Különbözet:
5.266 eFt 5.445 eFt -179 eFt
Mivel Hajdúdorog Városi Önkormányzat több elıleget fizetett, mint a ténylegesen fizetendı hozzájárulása, ezért Hajdúnánás Városi Önkormányzatnak 179 eFt visszafizetési kötelezettsége keletkezik Hajdúdorog Városi Önkormányzat felé. A Hajdúdorog Városi Önkormányzat Polgármesteri Hivatalának revizora által – jelen témában – megküldött jelentést, valamint a Hajdúnánás Városi Önkormányzat Polgármesteri Hivatalának revizora által készített jelentést áttekintve megállapítható, hogy a két jelentésben rögzített összegszerő megállapítások között a pedagógiai szakszolgálat bevételeinél mutatkozott eltérés. Az eltérés összege 551 eFt.
4 A Makláry Lajos Általános Iskola, Gimnázium, Alapfokú Mővészetoktatási Intézmény és Pedagógiai Szakszolgálat igazgatója által 2011. március 3-án, „a pedagógiai szakszolgálati feladatokhoz igényelt és megkapott pénzügyi forrásokról” tett tanúsítvány szerint az intézmény gyógypedagógiai pótlék kifizetésére 551 eFt összegő támogatást kapott. Jelen elıterjesztés 3. számú melléklete tartalmazza annak a dokumentumnak a másolatát, amely igazolja, hogy az 551 eFt összegő támogatásban nem a Makláry Lajos Általános Iskola, Gimnázium, Alapfokú Mővészetoktatási Intézmény és Pedagógiai Szakszolgálat, hanem a Kırösi Csoma Sándor Gimnázium, Szakközép-, Szakképzı és Általános Iskola, Kollégium részesült, amely határidıre elszámolt a kapott támogatási összeggel. Ennek alapján a Hajdúdorog Városi Önkormányzat Polgármesteri Hivatalának revizora által megállapított elszámolási különbözet 551 eFt-tal több, mint a Hajdúnánás Városi Önkormányzat Polgármesteri Hivatalának revizora által megállapított, amelynek eredményeként a két elszámolás a fenti összeg arányos részével (551 eFt x 0,355 = 195 eFttal) eltér. Hajdúdorog város polgármesterének megküldtük a Hajdúnánás Városi Önkormányzat Polgármesteri Hivatalának revizora által készített jelentés egy példányát, és a mellékelt kísérılevélben jeleztük a két jelentés közötti eltérést és annak okát, és megkértük a polgármestert, hogy a hajdúdorogi képviselı-testületet tájékoztassa az eltérés okáról. Mindezeket figyelembe véve Hajdúdorog Városi Önkormányzat Képviselı-testülete a 83/2011. (IV. 12.) számú Képviselı-testületi Határozatában úgy döntött, hogy az elszámolási különbözet 179 eFt, amelyet beszámítással kíván érvényesíteni úgy, hogy a tárgyévi elsı elıleget a különbözettel csökkentett összegben utalja át Hajdúnánás város önkormányzatának 2011. június 30-ig. Hajdúdorog Városi Önkormányzat Képviselı-testülete 83/2011. (IV. 12.) számú Képviselıtestületi Határozatának kivonata jelen elıterjesztés 4. számú mellékletét képezi. Fentiek alapján elıterjesztem az alábbi HATÁROZATI
J A V A S L A T – ot:
Hajdúnánás Városi Önkormányzat Képviselı-testülete megismerte a Makláry Lajos Általános Iskola, Gimnázium, Alapfokú Mővészetoktatási Intézmény és Pedagógiai Szakszolgálat által a pedagógiai szakszolgálati feladatok körzeti jellegő ellátása kapcsán településenként megállapított mutatószámok, bevételek és kiadások célellenırzésérıl készült 7055-3/2011. számú jelentést, amely alapján a pedagógiai szakszolgálati feladatok körzeti jellegő ellátása kapcsán 2010. évben felmerült kiadások Hajdúnánás és Hajdúdorog települések közötti megosztását az alábbiak szerint hagyja jóvá. A feladatellátással arányosan figyelembe vehetı kiadások és bevételek különbözete (29.719 eFt – 18.050 eFt) 11.669 eFt, amelybıl − Hajdúnánás Városi Önkormányzat 64,5%-ot (7.527 eFt-ot), − Hajdúdorog Városi Önkormányzat 35,5%-ot (4.142 eFt-ot) visel.
5 Az 1 fı gyógytestnevelıre jutó kiadások és bevételek különbözete (3.075 eFt – 1.951 eFt) 1.124 eFt, amelyet a két település között 2010. február 19-én létrejött 1528-2/2010. számú megállapodás 15. pontja értelmében teljes egészében Hajdúdorog Városi Önkormányzat visel.
Feladatellátással arányosan 1 fı gyógytestnevelı után Összesen:
Hajdúnánás 7.527 eFt 7.527 eFt
Hajdúdorog 4.142 eFt 1.124 eFt 5.266 eFt
Hajdúdorog Városi Önkormányzat által 2010. évben fizetett elılegek összege 5.445 eFt. Hajdúnánás Városi Önkormányzat és Hajdúdorog Városi Önkormányzat közötti elszámolás egyenlege: Hajdúdorog által ténylegesen fizetendı hozzájárulás Hajdúdorog által fizetett elılegek összege Különbözet:
5.266 eFt 5.445 eFt -179 eFt
Hajdúnánás Városi Önkormányzat a Hajdúdorog Városi Önkormányzat részére megtérítendı 179 eFt-ot a Hajdúdorog Városi Önkormányzat által 2011. június 30. napjáig fizetendı elıleg összegébe való beszámítással teljesíti. Felkéri a polgármestert, hogy a képviselı-testület döntésérıl tájékoztassa Hajdúdorog város polgármesterét, és gondoskodjon Hajdúnánás város költségvetési rendeletének módosításáról.
Felelıs: Szólláth Tibor polgármester Határidı: 2011. május 15. - Hajdúdorog polgármesterének tájékoztatására 2011. június 30. - a költségvetési rendelet módosítására
Hajdúnánás, 2011. április 19.
Szólláth Tibor polgármester
