Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
Obsah: Základní údaje o společnosti................................................................................... 2 Statutární orgány společnosti .............................................................................. 3 Předmět podnikání společnosti .............................................................................. 4 Slovo předsedy představenstva akciové společnosti ................................................................................................. 5 Stanovisko dozorčí rady .........................................................................................10 Zpráva o vztazích mezi ovládající osobou a osobou ovládanou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za uplynulé účetní období - rok 2015 ..........................................................................11 Roční účetní závěrka a výrok auditora za rok 2015...................................................................................24
Strana 1 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
Základní údaje o společnosti Akciová společnost Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. byla zapsána do obchodního rejstříku, vedeného Krajským soudem v Plzni oddíl B, vložka 341 dne 1.května 1993. Obchodní jméno:
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s.
Sídlo:
Sportovní 656/1, Karlovy Vary, PSČ 360 01
IČ:
48 36 42 82
DIČ:
CZ 48 36 42 82
Datum založení:
1.května 1993
Právní forma:
akciová společnost
Základní kapitál k 31.12.2015:
78.200.000,- Kč
Zakladatel:
Fond národního majetku
Akcionář:
Město Karlovy Vary 100%
Strana 2 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
Statutární orgány společnosti Představenstvo : Předseda představenstva Místopředseda představenstva Člen představenstva Člen představenstva Člen představenstva
Roman K r č e k Ing. Pavel B o h á n e k Ing. Lukáš S i ř í n e k Vlastimil L e p í k Ing. Petr Č o l á k
Dozorčí rada : Předseda dozorčí rady Místopředseda dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady
Jiřina S k á l o v á Jiří T l u č h o ř Tomáš G a z á r e k Ing.Pavel A n d r e j k i v, DiS Lucie Samcová Domesová
Vedení společnosti: Místopředseda představenstva pověřený vedením společnosti Vedoucí dopravního útvaru Vedoucí ekonomického útvaru Vedoucí technického útvaru Vedoucí dopravních středisek a dopravního terminálu Vedoucí střediska opravárenství
Strana 3 (celkem 38)
Ing. Pavel B o h á n e k Jiří T l u č h o ř Ing. Zdeněk B a l a d a Jiří V y v a d i l Petr S l a b i h o u d Roman B r a t r š o v s k ý
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
Předmět podnikání společnosti Dle výpisu z obchodního rejstříku, vedeného Krajským soudem v Plzni, oddíl B, vložka 341 :
Silniční motorová doprava - nákladní provozovaná vozidly nebo jízdními soupravami o největší povolené hmotnosti přesahující 3,5 tuny, jsou-li určeny k přepravě zvířat nebo věcí, - osobní provozovaná vozidly určenými pro přepravu více než 9 osob včetně řidiče, - nákladní provozovaná vozidly nebo jízdními soupravami o největší povolené hmotnosti nepřesahující 3,5 tuny, jsou-Ii určeny k přepravě zvířat nebo věcí
zámečnictví, nástrojařství
opravy silničních vozidel
klempířství a oprava karosérií
výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona
hostinská činnost
provozování dráhy a drážní dopravy na drahách lanových "Imperiál" a "Diana"
Strana 4 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
Slovo předsedy představenstva akciové společnosti Vážení akcionáři, vážení obchodní přátelé, dámy a pánové, předkládám Vám výroční zprávu obchodní společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. za rok 2015. Výroční zpráva obsahuje ucelený přehled o hospodaření celé akciové společnosti. Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. za rok 2015 skončil své hospodaření s nejlepším hospodářským výsledkem od vzniku společnosti, a to ve výši 6.824.361,46 Kč, přičemž rozpočet pro rok 2015 byl stanoven ve výši 121.000 Kč. Objem celkových výnosů společnosti dosáhl částky 242,795 mil.Kč. Významný vliv na výše uvedený hospodářský výsledek měla cena pohonných hmot, kdy oproti roku 2014 došlo k absolutní úspoře ve výši 4,853 mil.Kč. Po zúčtování záloh v rámci závazku veřejné služby byl Statutárnímu městu Karlovy Vary vrácen přeplatek ve výši 1,365 mil.Kč. Skladba výnosů a nákladů za společnost je uvedena v tabulce č.1 a č.2. V rámci investic za rok 2015 bylo zakoupeno celkem 10 ks nových autobusů v celkové hodnotě 50,338 mil.Kč, z toho 3 autobusy byly zakoupeny v rámci pozdní dodávky z roku 2014. K 31.12.2015 má společnost ve svém vozovém parku celkem již 24 ks nízkopodlažních autobusů s pohonem na CNG. Mezi další významné investiční akce patřil nákup 4 ks nových parkovacích automatů v celkové hodnotě 718 tis.Kč a byla dokončena první fáze odbavovacího systému prostřednictvím Karlovarské karty. V rámci opravárenství byl zakoupen přístroj na indukční ohřev materiálu JOSAM JH 1000 ve výši 215 tis.Kč. Je to mobilní indukční topné zařízení, které se používá k ohřevu kovových částí vozidel, aniž by přitom došlo k poškození sousedních dílů. Přístroj vyrábí teplo bez fyzického kontaktu a otevřeného plamene, což je z hlediska bezpečnosti a požární ochrany důležité zejména na vozidlech s pohonem CNG. Struktura dlouhodobého majetku je uvedena v tabulce č.3. V dopravě proběhly dvě úpravy tarifu MHD, a to uplatnění slev pro důchodce od 65ti let a pro mládež do 19ti let, kdy tyto kategorie cestujících mohou využívat časové jízdenky na 30 nebo na 365 dní za nejvýhodnější sazbu za 1 Kč denně nebo cestují na zlevněné jednotlivé jízdenky. Druhá úprava tarifu spočívala v tom, že jeden dospělý cestující, doprovázející dítě do tří let, cestuje úplně zdarma. Obě tyto úpravy se setkaly s velmi pozitivními reakcemi cestujících. Dále byla rozšířena i nabídka SMS jízdenka o jízdenku na 24 hodin. V oblasti Karlovarské karty došlo k zahájení dobíjení časového jízdného v bankovních automatech České spořitelny, čímž odpadá pro cestujícího návštěva přepravní kanceláře. Nejvyšší prodej byl evidován v automatu bývalé Hypernovy a ve Staré Roli. Dále je pro rok 2016 připravena možnost nákupu parkovného prostřednictvím elektronické peněženky a následně bankovní karty.
Strana 5 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
V rámci provozu MHD bylo vytvořeno na žádost cestujících přímé spojení z oblasti Sedlec a Růžového vrchu do Dolních Drahovic (linka číslo 5). Dále byl zaveden nový spoj v ranních hodinách pro školáky v oblasti Letné a v neposlední řadě zavedení přímého spojení mezi Horním nádražím a Drahovicemi pro školáky a studenty. Byl upraven jízdní řád linky 23 do Lokte, kde byl zaznamenán výrazný nárůst cestujících. Nově zavedena byla víkendová linka číslo 24 do střediska Linhart, která rovněž přilákala celou řadu cestujících. V linkové dopravě IDKV byly upraveny jízdní řády pravidelných linek dle požadavků obcí a zaveden školní autobus z oblasti Javorné a Hlinek až ke školní budově v Tuhnicích. Linka z Abertam má novou trasu přes zastávku Elite, kde vystupují a nastupují děti ze ZŠ a lidové škody ze Šmeralovy ulice a mají tak bezpečnou cestu do a ze školy. Na linkách směr Abertamy a Potůčky byly během roku rozsáhlé objížďky z důvodu výstavby mostu a komunikace v oblasti Pstruží a Hroznětína. Rovněž v oblasti zájezdové dopravy bylo dosaženo velmi dobrých výsledků, zejména při zajišťování náhradní dopravy za vlakovou dopravu, a to i mimo region – Přeštice, Nepomuk, Litoměřice. Stejně jako v minulých letech se podařilo udržet sociální smír mezi představenstvem, vedením společnosti a zaměstnanci a došlo k naplnění všech požadavků podle uzavřeného dodatku ke kolektivní smlouvě na rok 2015. V rámci kolektivního vyjednávání se vedení společnosti dohodlo s odborovou organizací na navýšení tarifních mezd o 2,0 %. Rok 2016 bude rokem v rámci příprav podkladů pro čerpání finančních prostředků z Integrovaného regionální operačního programu (IROP) a ve spolupráci se Statutárním městem Karlovy Vary čerpání finančních prostředků z Integrovaného plánu rozvoje území (IPRÚ). Dále bude zpracován dlouhodobý strategický plán rozvoje společnosti. Představenstvo v roce 2015 již pracovalo v pětičlenném obsazení. Za velmi dobré výsledky a aktivní přístup bych chtěl poděkovat všem minulým i současným členům. Závěrem bych chtěl vyjádřit poděkování i všem představitelům Statutárního města Karlovy Vary, členům dozorčí rady, našim obchodním partnerům a v neposlední řadě vedení společnosti a všem zaměstnancům, kteří se jako každý rok podíleli na dosažení velmi dobrých výsledků společnosti v roce 2015.
Strana 6 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
Tabulka č.1: Skladba výnosů podle činností za rok 2015
Strana 7 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
Tabulka č.2: Skladba nákladů podle činností za rok 2015
Strana 8 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
Tabulka č.3 : Struktura dlouhodobého majetku v pořizovacích cenách k 31.12.2015
Strana 9 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
Stanovisko dozorčí rady Vážené dámy, pánové, akcionáři a obchodní přátelé, Vývoj ve složení Dozorčí rady v roce 2015 probíhal na základě několika rozhodnuti jediného akcionáře a je uveden v příloze - Roční účetní závěrka a výrok auditora za rok 2015 (str.24). V roce 2015 bylo celkem 12 zasedání dozorčí rady. Dozorčí rada prováděla kontrolu chodu společnosti a vyhodnocování kontrol, které probíhaly podle schváleného plánu práce a podle potřeby i jiných kontrol. V plánu kontrol a jejich provedení se objevily zejména kontroly k vyúčtování závazku veřejné služby, stavu pohledávek společnosti, dopravní nehodovosti, vyhodnocení provozu autobusů s pohonem na CNG, průběžné zprávy o plnění kolektivní smlouvy. Kontrolován byl stav bezpečnosti práce a vyhodnoceny pravidelné prověrky bezpečnosti práce. Průběžně na každém zasedání byl kontrolován stav zavádění Karlovarské karty a příprava nákupu nového odbavovacího systému MHD. Dále kontroly v rámci Zprávy o vztazích mezi ovládající osobou a osobou ovládanou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za uplynulé účetní období - rok 2015 bylo hodnoceno pozitivně. Dozorčí rada na svých jednáních pravidelně vyhodnocovala plnění smluvních vztahů v dopravě MHD se Statutárním městem Karlovy Vary, obcemi Dalovice, Otovice, Hory, Jenišov, Loket, Březová a KÚKK. Dále bylo velmi intenzivně diskutováno zavedení Karlovarské karty s platností od 1.1.2015, kdy od 1.4.2015 byl upraven tarif městské hromadné dopravy tj. uplatnění slev pro důchodce od 65ti let a pro studenty do 19ti let. Tato úprava měla v roce 2014 a 2015 rovněž vliv na dosažení absolutních tržeb MHD, kdy oproti roku 2013 byly tržby z MHD ve výši 57,983 mil.Kč, v roce 2014 ve výši 51,513 mil.Kč a v roce 2015 52,163 mil.Kč. Ze strany cestující veřejnosti byla tato úprava výrazně kladně hodnocena. I při zavedení nových spojů v roce 2015 byla Statutárnímu městu Karlovy Vary vrácena kompenzace za rok 2015 ve výši 1.365.143,-- Kč. Vyúčtování autobusové dopravy bylo realizováno dle platné vyhlášky. Vliv na vrácení kompenzace měl vývoj cen pohonných hmot v roce 2015. Dozorčí rada se v roce 2015 zabývala průběžným hospodařením společnosti a jejímu dalšímu rozvoji. Dozorčí rada si nechala předložit i další harmonogram vývoje Karlovarské karty, zejména zavedení elektronické peněženky a možnost odbavení formou platební karty. Komunikace s představenstvem probíhala pravidelně, stejně tak i s vedením společnosti. Dozorčí rada provedla kontrolu a ověření roční účetní uzávěrky za rok 2015 s nejlepším hospodářským výsledkem od vzniku společnosti ve výši 6.824.361,46 Kč a schválila ji. Dozorčí rada vzala na vědomí výrok auditora k řádné účetní uzávěrce za rok 2015. Dozorčí rada projednala Výroční zprávu společnosti za rok 2015 a doporučuje jedinému akcionáři tuto zprávu schválit. Dozorčí rada přezkoumala Zprávu o vztazích mezi ovládající osobou a osobou ovládanou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za uplynulé účetní období ze dne 31.3.2016, bez zjištěných závad ve vztazích mezi propojenými osobami. Dozorčí rada doporučuje jedinému akcionáři schválit hospodářský výsledek společnosti za rok 2015 a návrh představenstva na rozdělení zisku.
Strana 10 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
Zpráva o vztazích mezi ovládající osobou a osobou ovládanou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za uplynulé účetní období - rok 2015 vypracovaná ve smyslu § 82 zákona č. 90/2012 Sb. – o obchodních korporacích (dále jen „ZOK“)
Ovládaná osoba :
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. se sídlem: Karlovy Vary, Sportovní čp. 656/1, PSČ: 360 09 IČ: 48 36 42 82 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Plzni v oddíle B, vložka 341
Ovládající osoba:
Statutární Město Karlovy Vary (dále jen Město) se sídlem: Karlovy Vary, Moskevská čp. 2035/21, PSČ: 361 20 IČ: 00 25 46 57
Ostatní ovládané osoby:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Městská galerie Karlovy Vary, s.r.o. se sídlem: Karlovy Vary, Moskevská 2035/21, PSČ: 360 01 IČ: 26 39 21 94 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Plzni v oddíle C, vložka 17371 KV City Centrum, s.r.o. se sídlem: Karlovy Vary, Moskevská 2035/21, PSČ: 360 01 IČ: 62 58 31 31 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Plzni v oddíle C, vložka 11079 Alžbětiny Lázně, a.s. se sídlem: Karlovy Vary, Smetanovy sady 1145/1, PSČ: 360 01 IČ: 26 34 24 21 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Plzni v oddíle B, vložka 968 KV Arena,s.r.o. se sídlem: Karlovy Vary, Západní 1812/73, PSČ: 360 01 IČ: 27 96 85 61 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Plzni v oddíle C, vložka 19200 Karlovarská městská , a.s. se sídlem: Karlovy Vary, Moskevská 2035/21, PSČ: 360 01 IČ: 28 00 76 71 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Plzni v oddíle B, vložka 1420 Karlovarská teplárenská, a.s. se sídlem: Na Výšině 348/26, Bohatice, 360 04 Karlovy Vary IČ: 49 79 04 71 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Plzni v oddíle B, vložka 391 Bytové družstvo Drahovice – Krokova ulice se sídlem: Moskevská 2035/21, PSČ: 360 01 Karlovy Vary IČ: 26 36 33 13 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Plzni v oddíle Dr, vložka 1935
Strana 11 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
Termín a místo projednání:
dne 31.března 2016 na zasedání představenstva společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. v sídle společnosti na adrese Sportovní 656/1, Karlovy Vary
Posuzované období:
1. ledna 2015 až 31.prosince 2015
Obsah zprávy:
1. Struktura vztahů mezi ovládající osobou a osobou ovládanou (§ 82 odst.2 písmeno a) ZOK) 2. Struktura vztahů mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou (§ 82 odst. 2 písmeno a) ZOK) 3. Úloha ovládané osoby (§ 82 odst. 2 písmeno b) ZOK) 4. Způsob a prostředky ovládání (§ 82 odst. 2 písmeno c) ZOK) 5. Přehled jednání učiněných na popud nebo v zájmu ovládající osoby týkajících se majetku, který přesahuje 10% vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní uzávěrky (§ 82 odst. 2 písmeno d) ZOK) 6. Přehled jednání učiněných na popud nebo v zájmu osob ovládaných téže ovládající osobou týkajících se majetku, který přesahuje 10% vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní uzávěrky (§ 82 odst. 2 písmeno d) ZOK) 7. Přehled vzájemných smluv mezi osobou ovládanou a osobou ovládající (§ 82 odst. 2 písmeno e) ZOK) 8. Přehled vzájemných smluv mezi osobou ovládanou a osobami ovládanými touž ovládající osobou (§ 82 odst. 2 písmeno e) ZOK) 9. Protiplnění poskytnutá propojenými osobami ve prospěch společnosti v roce 2014 10. Posouzení, zda vznikla ovládané osobě újma a její vyrovnání (§ 82 odst. 2 písmeno f) ZOK) 11. Závěrečné zhodnocení vztahů mezi osobami ( § 82 odst. 4 ZOK).
1. Struktura vztahů mezi ovládající osobou a osobou ovládanou (§ 82 odst. 2 písmeno a) ZOK) Ovládaná osoba Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. je akciovou společností, jejíž jediným akcionářem je osoba ovládající – Statutární Město Karlovy Vary. 2.
Struktura vztahů mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou (§ 82 odst. 2 písmeno a) ZOK) Ovládané osoby uvedené v seznamu obsaženém v této zprávě jsou obchodní společnosti různých právních forem (s.r.o., a.s.), případně jiné ekonomické subjekty (družstvo), s majoritní majetkovou účastí Statutárního Města Karlovy Vary, které je jejich jediným, popřípadě většinovým společníkem, akcionářem, případně jiným způsobem splňuje definici ovládající osoby ve smyslu § 74 a následujících ZOK. Tyto osoby nemají žádný přímý vliv na činnost Dopravního podniku Karlovy Vary, a.s.
Strana 12 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
3.
Úloha ovládané osoby (§ 82 odst. 2 písmeno b) ZOK)
Stěžejní úlohou společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. v rámci uskupení subjektů ovládaných Statutárním Městem Karlovy Vary je provozování městské hromadné dopravy na jeho území formou silniční a drážní osobní dopravy. V této oblasti je společnost zcela autonomní a ovládající osoba, jakožto ani žádná z ostatních jí ovládaných osob se touto činností nezabývá ani do ní jakýmkoli způsobem nezasahuje. 4.
Způsob a prostředky ovládání (§ 82 odst. 2 písmeno c) ZOK)
Statutární Město Karlovy Vary je jediným akcionářem společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s., tudíž v ní může přímo uplatňovat rozhodující vliv ve smyslu § 74 odst.1 ZOK. Definici ovládající osoby naplňuje i podle § 75 odst.1 ZOK, jelikož v souladu s platnými stanovami společnosti představuje valnou hromadu společnosti a jmenuje či odvolává všechny osoby, které jsou členy statutárního orgánu (představenstva) společnosti a většinu členů kontrolního orgánu (dozorčí rady) společnosti. 5.
Přehled jednání učiněných na popud nebo v zájmu ovládající osoby týkajících se majetku, který přesahuje 10% vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní uzávěrky (§ 82 odst.2 písmeno d) ZOK)
Ve sledovaném účetním období nebyla učiněna žádná taková jednání. 6.
Přehled jednání učiněných na popud nebo v zájmu osob ovládaných téže ovládající osobou týkajících se majetku, který přesahuje 10% vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní uzávěrky (§ 82 odst. 2 písmeno d) ZOK)
Ve sledovaném účetním období nebyla učiněna žádná taková jednání. 7.
Přehled vzájemných smluv mezi osobou ovládanou a osobou ovládající (§ 82 odst.2 písmeno e) ZOK)
Se Statutárním Městem Karlovy Vary byly během sledovaného účetního období účinné následující smlouvy: 1)
2)
Rámcová smlouva o závazku veřejné služby a úhradě prokazatelné ztráty z provozu městské hromadné dopravy v Karlových Varech na rok 2009 ze dne 11.3.2009, Dílčí smlouva č.01/2015 ze dne 25.2.2015 předmět smlouvy: úhrada prokazatelné ztráty z provozu městské hromadné dopravy a provozu LD Imperiál v Karlových Varech včetně přiměřeného zisku na kalendářní rok 2015, kdy na tento kalendářní rok byla na jednání Rady města Karlovy Vary dne 10.2.2015 dle Výpočtu předběžného odborného odhadu prokazatelné ztráty stanovena částka ve výši 75.310.000,- Kč (MHD 70.938.000,- Kč a LD Imperiál 4.372.000,Kč). Na základě ročního vyúčtování kompenzace pro rok 2015 byla vrácena částka ve výši -1.365.143,- Kč ( MHD ve výši -1.265.143,Kč,LD Imperiál ve výši -100.000,-Kč). Smlouva o poskytnutí neinvestiční dotace ze dne 14.10.2014 předmět smlouvy: závazek města poskytnout příjemci neinvestiční dotaci ve výši 1,250.000,-Kč na zavedení tzv. Karlovarské karty, na základě vyúčtování dotace byla vrácena částka -85.853,13,- Kč
Strana 13 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
3)
4)
5)
6)
7)
8)
9) 10)
11) 12)
Stanovení nájemného pro rok 2015 ze dne 2.2.2015, Dodatek č. 6 ze dne 31.3.2014 nájemní smlouvy č.9547000001 ze dne 25.2.1998 předmět smlouvy dodatek k nájmu nemovitostí – pozemku parc.č.827, 821, 819, 744, 774, vše v katastrálním území Karlovy Vary – změna čl.I, čl.IV (parkoviště-Kome, Pošt.dvůr) Smlouva o nájmu č. 9547000007 ze dne 5.1.2015 (nahrazuje nájemní smlouvu č.9547000003 ze dne 9.10.2000) předmět smlouvy nájem pozemku parc.č.2372 o výměře 69 m2, 2377/1 o výměře 3.248 m2 , 2377/2 o výměře 2.607 m2, 2377/5 o výměře 2 m2 , 2378 o výměře 2.002 m2 ,2381 o výměře 1.335 m2 , 2384/1 o výměře 4.936 m2, vše v katastrálním území Karlovy Vary, obec K.V. (Dolní nádraží) Stanovení nájemného pro rok 2015 ze dne 2.2.2015 ke smlouvě o nájmu č. 90840000244 ze dne 1.května 2005 předmět smlouvy nájem nemovitosti na parc.č. 2410/1 v katastrálním území Karlovy Vary (parkoviště Tržnice) Stanovení nájemného pro rok 2015 ze dne 2.2.2015, dodatek č.3 ze dne 28.5.2007 dodatek č. 4 ze dne 12.7.2015 nájemní smlouvy ze dne 15.6.1999 předmět smlouvy dodatek k nájemu nemovitostí – pozemku parc.č.2747/3 o výměře 3.468 m2 v k.ú. území Karlovy Vary,část pozemku č.2747/3 o velikosti této části 316 m2 v k.ú. Karlovy Vary (nábřeží Jana Palacha-stánky) Stanovení nájemného pro rok 2015 ze dne 2.2.2015 ke smlouvě o nájmu č.9084000186 ze dne 01.01.2002 předmět smlouvy stanovení nájmu nemovitostí –část pozemku p.č.935 v katastrálním území Drahovice,část p.č.492/16 v k.ú. Stará Role, část p. č. 645/1 v k.ú. Čankov (mobilní buňka) Mandátní smlouva ze dne 9.1.2007 Dodatek č.1 ze dne 26.11.2007 Dodatek č.2 ze dne 01.03.2013, Dodatek č.3 ze dne 22.04.2013 Dodatek č.4 ze dne 11.07.2013, Dodatek č.5 ze dne 17.09.2013 předmět smlouvy dodatek k nájmu nemovitostí – místních komunikací a jejich úseků určených k stání silničního motorového vozidla v obci pouze na dobu časově omezenou, nejvýše 24 hodin. Seznam těchto komunikací a jejich úseků je uveden v Nařízení města Karlovy Vary č. 12/2006. (parkovací automaty) Smlouva o nájmu č.9084000300 ze dne 7.12.2010 předmět smlouvy nájem nemovitosti - je pozemek č.781/8 o výměře 57 m2 (požární nádrž) Mandátní smlouva ze dne 21.10.2011 Dodatek č. 1 ze dne 30.12.2013, dodatek č. 2 ze dne 16.5.2014 předmět smlouvy nájem nemovitosti –pozemku parc.č.774 o výměře 1000 m2 (parkoviště Galerie) p.č. 2746 o výměře 950 m2 v k.ú. Karlovy Vary,obec K.V. (parkoviště Nábřeží Palacha) Dodatek č.1 ze dne 2.8.2012 ke smlouvě o nájmu č.9547000006 ze dne 30.9.2011 předmět smlouvy nájem nemovitosti –pozemku parc.č.2572/1 o výměře 3511 m2 (Varšavská parkoviště) Smlouva o nájmu nebytových prostor ze dne 30.8. 2013 předmět smlouvy nájem nebytových prostor č.508 o výměře 12,36 m2 umístěné v 1.nadzemním podlaží nemovitosti-domu čp.1401 v ulici Západní 1401/63 v K.V. vystavěném na pozemku p.č.152-zast. plocha,vše v k.ú. Tuhnice, obec a okres K.V.(kancelář odtah.služby)
Strana 14 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
13)
Smlouva o nájmu č. 9084000318 ze dne 30.8.2013 předmět smlouvy nájem nemovitosti – je pozemek p.č.151/1 o výměře 622 m2 část pozemku p.č.153 dle návrhu GP č.708-56/2013 část „b“ o výměře 20 m2 a část p.č. 148/1 dle návrhu GP č.70856/2013 část „a“ o výměře 140 m2 vše v k.ú. Tuhnice obec a okres Karlovy Vary. (plocha odtahové služby) 14) Rámcová smlouva o odtahu vozidel ze dne 30.7.2013 předmět smlouvy provádění odtahu silničních vozidel do 3,5 tun, provádění střežení odtažených silničních vozidel, provádění inkasa peněžních prostředků od majitelů odtažených a střežených silničních vozidel a s tím spojených činností pro Statutární město, a to za úplatu stanovenou touto smlouvou (odtahová služba) 15) Smlouva o právu provést stavbu ze dne 20.12. 2013 předmět smlouvy právo stavebníka umístit a provést stavbu s názvem „Karlovy Vary, Zahradní ulice, Osazení a připojení parkovacích automatů“, a to na pozemku ve vlastnictví Města parc.č. 1679,k.ú. KV obec a okres Karlovy Vary. (parkovací automaty) 16) Smlouva o nájmu ze dne 1.1.2015 předmět smlouvy nájem nemovitosti – je pozemek p.č.151/2 o výměře 50 m2 se stavbou bez č.p./č.e (vč. této stavby)v k.ú.Tuhnice,zapsaný v k.u. pro karlovarský kraj,k.ú. K.V. (odtahový služba-garáže)
8.
Přehled vzájemných smluv mezi osobou ovládanou a osobami ovládanými touž ovládající osobou (§ 82 odst. 2 písmeno e) ZOK) S níže uvedenými ovládanými osobami byly během sledovaného období účinné následující smlouvy: KV City Centrum, s.r.o. Mezi společností Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. a obchodní společností KV City Centrum, s.r.o. byly v roce 2015 uzavřeny smluvní vztahy 1) Kupní – prodejní smlouva ze dne 15.3.2011 předmět smlouvy: odběr motorové nafty v areálu Dopravního podniku, a.s. 2) Konkludentně uzavřená smlouva o zajištění farmářských trhů v roce 2015 předmět smlouvy: zajištění provozu farmářských trhů 3) Podnájemní smlouva ze dne 29.6.2012 předmět smlouvy: podnájem stávající informační vitríny v areálu dopravního terminálu Dolního nádraží v K.V. 4) Smlouva na základě objednávky č.26/2015/ZŠ, č. 14/2015/ZŠ předmět smlouvy: pronájem plochy na parkovišti Varšavská v rámci pořádání řemeslnických trhů Alžbětiny Lázně, a.s. Mezi společností Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. a obchodní společností Alžbětiny Lázně, a.s. byly v roce 2015 uzavřeny smluvní vztahy 1) Smlouva o vzájemné spolupráci pro rok 2015 Předmět smlouvy je vzájemná spolupráce smluvních stran spočívající v umístění reklamy na vozidlech DP K.V. a poskytování Lázeňských služeb ze strany Alžbětiných Lázní, a.s. 2) Smlouva na základě objednávky č.7/2015 ze dne 9.11.2015 Předmět smlouvy výlep letáků v autobusech MHD
Strana 15 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
KV Arena,s.r.o. Mezi společností Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. a obchodní společností KV Arena, s.r.o. byly v roce 2015 uzavřeny smluvní vztahy 1) Barterová smlouva ze dne 30.6.2011 Předmět smlouvy pronájem reklamní plochy na dopravním prostředku a reklamních službách 2) Smlouva na základě objednávky Předmět smlouvy výlep letáků v autobusech MHD S ovládanými osobami v tomto bodě neuvedenými, nebyly ve sledovaném účetním období účinné žádné smlouvy. 9)
Protiplnění poskytnutá propojenými osobami ve prospěch společnosti a společností propojeným osobám v účetním období roku 2015 (s výjimkami uvedenými v jiných bodech této zprávy) V účetním období roku 2015 byla obchodní společností Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. propojeným osobám tvořícím společně s touto společností koncern a naopak poskytnuta následující plnění: Město Karlovy Vary Společností Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. byla Městu Karlovy Vary v roce 2015 poskytnuta následující plnění: (i) celkem v účetním období roku 2015 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 16.138,00 Kč jako úhrada za správní úkony Města Karlovy Vary (včetně jeho orgánů), např. správní poplatky, poplatky - autobusy, úplata za kopírování apod. (ii) celkem v účetním období roku 2015 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 1.946.267,60 Kč jako splátky nájemného dle smlouvy o nájmu ze dne 9.října 2000, jejímž předmětem je nájem nemovitostí – pozemku parc. č. 2382, parc. č. 2377, parc. č. 2378, parc. č.2379, parc. č.2381, parc. č.2384, vše v katastrálním území Karlovy Vary, obec a okres Karlovy Vary, zapsaných u Katastrálního úřadu Karlovy Vary, Městem Karlovy Vary jako pronajímatelem společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. jako nájemci (dolní nádraží) (iii) celkem v účetním období roku 2015 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 3.036.724,00 Kč jako splátky nájemného dle smlouvy o nájmu ze dne 25.února 1998, jejímž předmětem je nájem nemovitosti – pozemku parc. č.827, parc. č.821, parc. č.819 a parc. č.774 vše v katastrálním území Karlovy Vary, obec a okres Karlovy Vary, zapsané u Katastrálního úřadu Karlovy Vary, Městem Karlovy Vary jako pronajímatelem společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. jako nájemci (parkoviště Kome, Poštovní Dvůr) (iv) celkem v účetním období roku 2015 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 1.351.277,00 Kč jako splátky nájemného dle smlouvy o nájmu ze dne 15.června 1999, jejímž předmětem je nájem nemovitosti – část pozemku parc. č.2747/3 o výměře 3.468 m2 a část pozemku č.2747/3 o velikosti 316 m2 v katastrálním území Karlovy Vary, obec a okres Karlovy Vary, zapsané u Katastrálního úřadu Karlovy Vary, Městem Karlovy Vary jako pronajímatelem společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. jako nájemci (Palach-stánky) (v) celkem v účetním období roku 2015 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 196,60 Kč jako splátka nájemného dle smlouvy o nájmu ze dne 1.ledna 2002, jejímž předmětem je nájem části pozemku p.č.935 v katastrálním území Drahovice, části p.č.492/16 v k.ú. Stará Role, části p. č. 645/1v k.ú. Čankov (mobil.buňky umístěné na konečných zastávek-Drahovice,Stará Role, Čankov) (vi) celkem v účetním období roku 2015 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 680.531,60 Kč jako splátky nájemného dle smlouvy o nájmu ze dne 1.května 2005, jejímž předmětem je nájem nemovitosti – pozemku parc. č. 2410/1 v katastrálním území Karlovy Vary, obec a okres Karlovy Vary, zapsané u Katastrálního úřadu Karlovy Vary, Městem Karlovy Vary jako pronajímatelem společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. jako nájemci (parkoviště Tržnice)
Strana 16 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
(vii) (viii) (ix) (x) (xi)
(xii)
(xiii)
(xiv) (xv)
celkem v účetním období roku 2015 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 8.247.310,00 Kč odvod tržeb z parkovacích automatů dle mandátní smlouvy ze dne 9.ledna 2007. celkem v účetním období roku 2015 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 25.236,00 Kč za odvoz odpadu celkem v účetním období roku 2015 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 20.691,00 Kč jako splátky nájemného dle smlouvy o nájmu ze dne 7. prosince 2010, jejímž předmětem je nájem za požární nádrž celkem v účetním období roku 2015 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 1.420.546,00 Kč odvod tržeb dle mandátní smlouvy ze dne 21.10.2011 (parkoviště Palach,Galerie) celkem v účetním období roku 2015 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 1.014.585,00 Kč jako splátky nájemného dle smlouvy o nájmu č. 9547000006 ze dne 30.září 2011, jejímž předmětem je nájem nemovitosti – pozemku parc. č.2572/1 v katastrálním území Karlovy Vary, obec a okres Karlovy Vary, zapsané u Katastrálního úřadu Karlovy Vary, Městem Karlovy Vary jako pronajímatelem společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. jako nájemci; (parkoviště Varšavská). celkem v účetním období roku 2015 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 104.084,20 Kč jako splátky nájemného dle smlouvy o nájmu č.9084000318 ze dne 30.8.2013 jejímž předmětem je nájem nemovitosti – pozemeku p.č.151/1 o výměře 622 m2 část pozemku p.č.153 dle návrhu GP č.708-56/2013 část „b“ o výměře 20 m2 a část p.č. 148/1 dle návrhu GP č.708-56/2013 část „a“ o výměře 140 m2 vše v k.ú. Tuhnice obec a okres Karlovy Vary zapsané u Katastrálního úřadu Karlovy Vary, Městem Karlovy Vary jako pronajímatelem společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. jako nájemci; (odtahová služba-nájem pozemku) celkem v účetním období roku 2015 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 10.308,00 nájemné, 14.526,00 zálohy na služby Kč jako splátky nájemného a služeb dle smlouvy o nájmu nebytových prostor ze dne 30.8.2013 jejímž předmětem je nájem nemovitosti – nájem nebytových prostor č.508 o výměře 12,36 m2 umístěné v 1.nadzemním podlaží nemovitosti-domu čp.1401 v ulici Západní 1401/63 v K.V. vystavěném na pozemku p.č.152-zast.plocha,vše v k.ú. Tuhnice, obec a okres K.V. zapsané u Katastrálního úřadu Karlovy Vary, Městem Karlovy Vary jako pronajímatelem společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. jako nájemci;(odtahová služba-nájem kancelář a zálohy na služby) částka -11.309,00 jako vyúčtování služeb za rok 2014 celkem v účetním období roku 2015 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 1.200.600,00 Kč odvod tržeb dle rámcové smlouvy o odtahu vozidel ze dne 30.7.2013. celkem v účetním období roku 2015 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 21.180,00 Kč jako splátky nájemného dle smlouvy o nájmu ze dne 1.1.2015 ,jejímž předmětem je nájem pozemku č. 151/2 o výměře 50 m2 se stavbou bez č.p./č.e v k.ú. Tuhnice, zapsaný u Katastrálního úřadu pro Karlovarský kraj, k.ú. K.V. (garáže odtahová služba)
Městem Karlovy Vary byla společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. v roce 2015 poskytnuta následující plnění: (i) (ii)
(iii) (iv)
úhrada v celkové výši 1.255.139,70 Kč za plnění – výlepy letáků, přepravy osob, oprava zastávek,odběr PHM, zajištění festivalu, foliopráce, parkovné,služby spojené s provozem MOBIDIKU apod..; úhrada celkem 75,310.000,00,- Kč jako záloha v rámci závazku veřejné služby na rok 2015 na provoz MHD a LD Imperiál, následně v roce 2016 bude dle dosažené skutečnosti za rok 2015 vrácena kompenzace ve výši -1.365.143,00 Kč (a to u MHD o -1.265.143,00 Kč a u LD Imperiál o -100.000,00Kč) v roce 2015 byla vyplacena částka v rámci vyúčtování závazku veřejné služby za rok 2014 ve výši 645.124,00 Kč úhrada v celkové výši 2.847.489,60 Kč dle mandátní smlouvy ze dne 9.1.2007 za provoz parkovacích automatů
Strana 17 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
(v) (vi) (vii) (viii) (ix)
úhrada v celkové výši 294.030,00 Kč za přefakturaci parkovacích lístků ; úhrada v celkové výši 1.147.189,20 Kč dle mandátní smlouvy ze dne 21.10.2011 za provoz parkovišť- Galerie, nábřeží Palacha ; úhrada v celkové výši 911.607,70 Kč dle rámcové smlouvy o odtahu vozidel ze dne 30.7.2013 za odtahovou službu úhrada v celkové výši 221.631,30 Kč za SMS služby parkovné úhrada v celkové výši -85.853,15 Kč na základě vyúčtování dotace poskytnuté na pořízení „Karlovarské karty“
Městská galerie Karlovy Vary, s.r.o.
Společnost Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. neposkytla obchodní společnosti Městská galerie Karlovy Vary, s.r.o. v roce 2015 žádná protiplnění. Obchodní společností Městská galerie Karlovy Vary, s.r.o. nebyla v účetním období roku 2015 poskytnuta společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. žádná protiplnění. KV City Centrum, s.r.o. Mezi společností Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. a obchodní společností KV City Centrum, s.r.o. byly v roce 2015 uzavřeny smluvní vztahy, a to Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. poskytl služby (prodej PHM, nájem parkoviště Tržnice, Varšavská, nájem plochy pro umístění vitríny) ve výši 152.110,30 Kč; obchodní společností KV City Centrum, s.r.o. ,nebyla v účetním období roku 2015 poskytnuta společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. žádná protiplnění. Alžbětiny Lázně, a.s. Společnost Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. poskytla obchodní společnosti Alžbětiny Lázně, a.s. v roce 2015 plnění ve výši 104.060,00 Kč za léčebné procedury. Obchodní společností Alžbětiny Lázně, a.s. byla v účetním období roku 2015 poskytnuta společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. plnění ve výši 115.637,30 Kč za pronájem reklamní plochy na autobuse,výlep letáků. KV Arena, s.r.o. Společnost Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s.poskytla obchodní společnosti KV Arena, s.r.o. v roce 2015 plnění ve výši 90.750,00 Kč za reklamu. Obchodní společností KV Arena, s.r.o. byla v účetním období roku 2015 poskytnuta společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. plnění ve výši 96.983,90 Kč za pronájem reklamní plochy,výlep letáků. Karlovarská městská, a.s. Společnost Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. neposkytla obchodní společnosti Karlovarská městská, a.s. v roce 2015 žádné plnění. Obchodní společností Karlovarská městská, a.s. nebyla v účetním období roku 2015 poskytnuta společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. žádná protiplnění. Karlovarská teplárenská, a.s. Společnost Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. neposkytla obchodní společnosti Karlovarská teplárenská, a.s v roce 2015 žádné plnění. Obchodní společností Karlovarská teplárenská, a.s nebyla v účetním období roku 2015 poskytnuta společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. žádná protiplnění. Bytové družstvo Drahovice – Krokova ulice Společnost Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. neposkytla obchodní společnosti Bytové družstvo Drahovice – Krokova ulice v roce 2015 žádné plnění. Obchodní společností Bytové družstvo Drahovice – Krokova ulice nebyla v účetním období roku 2015 poskytnuta společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. žádná protiplnění.
Strana 18 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
10.
Posouzení, zda vznikla ovládané osobě újma a její vyrovnání (§ 82 odst. 2 písmeno f) ZOK)
Během sledovaného účetního období nevznikla Dopravnímu podniku Karlovy Vary, a.s. v souvislosti s plněním výše uvedených smluv ani v důsledku žádného jiného právního jednání ve vztahu k ovládající osobě nebo ostatním v této zprávě uvedeným ovládaným osobám, žádná újma. 11. Závěrečné zhodnocení vztahů mezi osobami ( § 82 odst. 4 ZOK). Vztahy mezi ovládanou a ovládající osobou vyplývající ze smluv uvedených v této zprávě, jsou pro ovládanou osobu vyhodnoceny jako výhodné. Stěžejní činností ovládané osoby je zajišťování provozu MHD na území Statutárního města Karlovy Vary, přičemž Statutární Město Karlovy Vary na smluvním základě kompenzuje ovládané osobě veškeré náklady na tuto činnost včetně přiměřeného zisku. Vztahy s ostatními ovládanými osobami probíhají na obchodní bázi, přičemž přístup k těmto osobám je zásadně shodný jako ke kterémukoliv jinému obchodnímu partnerovi. Ovládání těchto ovládaných osob stejnou ovládající osobou nemá na jednání plynoucích ze vzájemných vztahů žádný vliv a ovládané společnosti z něj nevzniká žádná újma.
Strana 19 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
č.j. 281/71 701/1995 Účetní jednotka doručí účetní závěrku současně s doručením daňového přiznání za daň z příjmů
k
1x příslušnému finančnímu úřadu
označ.
IKF
Rok
Měsíc
IČO
01
801095
2015
12
48364282
B. I.
řád.
b
B. II.
020
9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
022
36 81 60 585 3 533 3 533 1 223 1 067 154 2 14 572 6 230 5 168 2 509 665 41 257 1 219 40 038 1 313 431 882 2 600 434
Dlouhodobý hmotný majetek
004
011 (ř. 14 až 22)
1.Pozemky
C. I.
1. Materiál Dlouhodobé pohledávky
013 014
(ř. 32 + 39 + 48 + 58) (ř. 33 až 38)
031 032 033
(ř. 40 až 47)
039
1. Pohledávky z obchodních vztahů
040
5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy
44
7. Jiné pohledávky Krátkodobé pohledávky
46 (ř. 49 až 57)
48
C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů
49
6. Stát - daňové pohledávky
54
7. Krátkodobé poskytnuté zálohy
55
8. Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek
57 (ř. 60 až 62)
C. IV. 1. Peníze D. I.
Časové rozlišení
60 (ř. 64 až 66)
1. Náklady příštích období
63 64
3. Příjmy příštích období Kontrolní číslo
58 59
2. Účty v bankách D. I.
274 029 213 099 1 699 1 478
7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
(ř. 05 až 12)
008
Zásoby
C. VI.
-376 736 -375 768 -7 663 -2 929 -4 734
476 437
003 007
Oběžná aktiva
C. III.
Netto 3
016
001
(ř. 04 + 13 + 23)
4. Ocenitelná práva
C. I.
C. II.
Korekce 2
015
(ř. 02 + 03 + 31 + 63)
3. Software
C.
C. II.
Běžné účetní období
Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých 3. věcí
Dlouhodobý nehmotný majetek
66 (ř. 01 až 66)
Dopravní podnik Karlovy Vary a.s. Sportovní 656/1 Karlovy Vary 360 09
Brutto 1
2. Stavby
Dlouhodobý majetek
7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek B. II.
c
650 765 588 867 9 362 4 407 4 734 221 579 505 9 021 93 930
AKTIVA CELKEM B.
Název a sídlo účetní jednotky
(v celých tisících Kč)
Čís. ř.
AKTIVA
a
Rozvaha Úč POD 1-01
ROZVAHA ve plném rozsahu 31.12.2015
Schváleno MF ČR
999
Strana 20 (celkem 38)
Minulé úč.období Netto 4
-64 567
221 211 400 9 021 29 363
235 156 188 227 736 406 0 330 187 491 9 021 31 630
-303 517
172 920
146 204
36 60 59 617 3 533 3 533 1 223 1 067 154 2 13 604 5 262 5 168 2 509 665 41 257 1 219 40 038 1 313 431 882 1 094 803
571 65 45 828 4 120 4 120 1 156 1 000 154 2 11 519 6 279 1 845 2 899 496 29 033 1 278 27 755 1 101 382 719 939 523
-368 105
-21 -968 0 0
-968 -968
0
0
-1 506 944
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
Označ. a
PASIVA b
řád. (ř. 68 + 88 + 121)
67
(ř. 69 + 73 + 80 + 83 + 87)
68
(ř. 70 až 72)
69
PASIVA CELKEM A.
Vlastní kapitál
A. I.
Základní kapitál
A. I.
1. Základní kapitál
A. II.
Kapitálové fondy
73
80 83
A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let
84
A. V. 1. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) [ř. 01 - (+ 68 + 72 + 77 + 80 + 84 + 117)] B. Cizí zdroje (ř. 90 + 95 + 106 + 118)
87
(ř. 91 + 92 + 93 + 94)
90
(ř. 96 až 105)
95
4. Ostatní rezervy B. II.
Dlouhodobé závazky 5. Dlouhodobé přijaté zálohy Krátkodobé závazky
100 105 (ř. 107 až 117)
B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů
107 111
6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
112
7. Stát - daňové závazky a dotace
113
8. Krátkodobé přijaté zálohy
114 116
11. Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci
117 (ř. 119 až 121)
B. IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé C. I. C. I.
106
5. Závazky k zaměstnancům
10. Dohadné účty pasívní B. IV.
89 94
10. Odložený daňový závazek B. III.
Časové rozlišení
118 119
(ř. 123 až 124)
1. Výdaje příštích období
122 123
2. Výnosy příštích období Kontrolní číslo
235 156 198 671 78 200 78 200 114 254 64 114 190 6 117 6 117 0 0 100 26 932 800 800 9 715 581 9 134 16 417 6 692 4 713 3 032 735 199 184 862 0 0 9 553 1 900 7 653 930 971
82 (ř. 84 + 86)
Výsledek hospodaření minulých let
Rezervy
274 029 205 495 78 200 78 200 114 254 64 114 190 6 217 6 217 0 0 6 824 60 746 800 800 11 966 519 11 447 41 830 30 919 4 843 3 034 2 164 215 27 628 6 150 6 150 7 788 2 029 5 759 1 081 504
75 (ř. 81 + 82 )
Fondy ze zisku 2. Statutární a ostatní fondy
B. I.
Stav v minulém účet. období 6
74
2. Ostatní kapitálové fondy
A. IV.
Stav v běžném účet. období 5
70 (ř. 74 až 79)
A. II. 1. Ážio A. III.
c
124 (ř. 67 až 123)
999
Strana 21 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
Výsledovka Úč POD 2-01
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu k 31.12.2015
Název a sídlo účetní jednotky
(v celých tisících Kč)
Čís. ř.
IKF
Rok
01
803095
2015
Měsíc
I. A. + II. II.1. 2. 3. B. B.1. 2. + C. C.1. 2. 3. 4. D. E. III. III.1. 2. F. F.1. 2. G. IV. H. *
IČO
12
TEXT b
48364282
Číslo řádku c
Tržby za prodej zboží
01
Náklady vynaložené na prodané zboží
02 (ř.01 - 02)
Obchodní marže Výkony
(ř. 05 + 06 + 07)
03 04
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
05
Změna stavu zásob vlastní činnosti
06
Aktivace
07 (ř. 09 + 10)
Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Přidaná hodnota
08 09
Služby
10 (ř. 03 + 04 - 08) (ř. 13 až 16)
Osobní náklady
Dopravní podnik Karlovy Vary a.s. Sportovní 656/1 Karlovy Vary 360 09
11 12
Mzdové náklady
13
Odměny členům orgánů obchodní korporace
14
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
15
Sociální náklady
16
Daně a poplatky
17
Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmotného majetku
18
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
19
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
20
Tržby z prodeje materiálu
21
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
22
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
23
Prodaný materiál
24
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a kom
25
Ostatní provozní výnosy
26
Ostatní provozní náklady
27
Provozní výsledek hospodaření
30
Strana 22 (celkem 38)
Skutečnost v účetním období sledovaném 1
minulém 2
17 552 16 858 694 125 424 125 174
27 661 26 976 685 130 961 130 454 507
250 69 311 46 295 23 016 56 807 110 548 76 083 1 884 26 254 6 327 386 29 486 920 737 183 148 148 -34 98 737 4 322 11 608
78 809 54 339 24 470 52 837 109 810 76 525 1 166 26 164 5 955 453 30 239 1 041 799 242 257 69 188 512 94 358 3 887 3 078
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
X. N. XI. O. * Q. 2. ** *** ****
Výnosové úroky
42
Nákladové úroky
43
Ostatní finanční výnosy
44
Ostatní finanční náklady
45
Finanční výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost
48 (ř. 50 + 51)
-odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost Výsledek hospodaření za účetní období Výsledek hospodaření před zdaněním Kontrolní číslo
49 51
(ř. 30 + 48 - 49) (ř. 52 + 58 - 59)
52 60
(ř.30+ř.48+(XIII.-R.))
61
(ř. 01 až 60)
999
Strana 23 (celkem 38)
155 21 6 2 611 -2 471 2 313 2 313 6 824 6 824 9 137 867 714
1 35 16 2 550 -2 568 410 410 100 100 510 883 496
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
Roční účetní závěrka a výrok auditora za rok 2015 sestavená k 31.12.2015 pro právnické osoby účtující v podvojném účetnictví Při sestavování přílohy k účetní závěrce se vycházelo z Vyhlášky 500/2002 Sb., § 39. V příloze jsou uvedeny pouze významné údaje k posouzení finanční, majetkové a důchodové situace účetní jednotky z hlediska externích uživatelů.
Čl.I. - Obecné údaje 1) Popis: Firma:
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s.
Sídlo:
Sportovní 656/1, Karlovy Vary, PSČ 360 09
IČO :
48 36 42 82
DIČ :
CZ 48 36 42 82
a) datum vzniku společnosti: b) právní forma:
1.května 1993
akciová společnost, zapsaná v obchodním rejstříku vedeného Krajským soudem v Plzni, oddíl B, vložka 341
b) rozhodující předmět činnosti: silniční motorová doprava c) osoby s podílem 20 a více procent na základním kapitálu (% podílu): -
město Karlovy Vary vlastní 100 % podíl ZM
d) členové statutárních orgánů: Předseda představenstva
Místopředseda představenstva Člen představenstva Člen představenstva Člen představenstva Člen představenstva Člen představenstva Člen představenstva
e) členové dozorčích orgánů: Předseda dozorčí rady
Místopředseda dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady
Roman Krček od 14.07.2015 Jiří Vaněček,BBA do 09.06.2015 Ing.Pavel Bohánek do 13.01.2016 Vlastimil Lepík od 12.08.2014 Ing.Petr Čolák od 02.12.2014 Ing.Lukáš Siřínek od 10.06.2015 Ing. Radomír Kozler od 18.02.2016 Petr Szkatula do 09.06.2015 Roman Krček 10.6.2015-13.7.2015 Jiřina Skálová od 21.09.2015 Ing.Pavel Andrejkiv, DiS do 21.09.2015 Jiří Tlučhoř od 01.09.2013 Tomáš Gazárek od 01.07.2013 Ing.Pavel Andrejkiv, DiS od 02.12.2014 Lucie Samcová Domesová od 02.12.2014 Jan März do 25.09.2015 Jiřina Skálová 10.06.2015-20.9.2015
Strana 24 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
f) konání valných hromad za rok 2015 a ke dni zpracování účetní závěrky: 1. konání rozhodnutí jediného akcionáře dne 09.06.2015 – na základě rezignace Jiřího Vaněčka, BBA na funkci člena představenstva a odvolání dalšího člena byla uskutečněna volba nových členů představenstva vč. schválení smluv o výkonu funkce se členy představenstva, dále bylo uskutečněno odvolání a volba členů dozorčí rady vč. schválení smluv o výkonu funkce se členem dozorčí rady 2. konání rozhodnutí jediného akcionáře dne 30.06.2015 - řádná valná hromada a.s. 3. zasedání představenstva dne 14.07.2015 – volba předsedy představenstva 4. zasedání dozorčí rady dne 21.09.2015 – volba předsedy dozorčí rady 5. konání rozhodnutí jediného akcionáře dne 20.10.2015 – projednání stížnosti p. Laštůvkové Jitky – skladnice 6. konání rozhodnutí jediného akcionáře dne 1.12.2015 – akcionář vzal na vědomí vyjádření představenstva k usnesení ze dne 20.10.2015 tj. bude zpracován audit od společnosti Deloitte a budou zpracovány možnosti rozvoje strategických oblastí společnosti a vypracován akční plán rozvoje společnosti 7. konání rozhodnutí jediného akcionáře dne 23.02.2016 – na základě rezignace Ing.Pavla Bohánka na funkci člena představenstva byla uskutečněna volba nového člena představenstva a dále bylo rozhodnuto vypsat výběrového řízení na pozici člena představenstva pověřeného řízením společnosti 8. konání rozhodnutí jediného akcionáře dne 12.04.2016 – schválení smlouvy o výkonu funkce se členem představenstva 9. konání rozhodnutí jediného akcionáře dne 15.03.2016 - schválení výběrového řízení na člena představenstva pověřeného řízením společnosti 10. konání rozhodnutí jediného akcionáře dne 26.04.2016 - schválení komise na výběrové řízení na člena představenstva pověřeného řízením společnosti a stanovení odměny člena představenstva pověřeného řízením společnosti 2) Účast v jiných společnostech a družstvech s větším jak 20% podílem na ZK, respekt. na rozhodovacím právu): žádná 3)Zaměstnanci a odměny : a) průměrný počet zaměstnanců: 257 z toho řídící pracovníci (místopředseda představenstva pověřený řízením společnosti, vedoucí útvarů, vedoucí středisek): 6 dle současně platné organizační struktury (tj. od 01.09.2014) - místopředseda představenstva pověřený řízením společnosti (dříve ředitel společnosti) - zástupce ředitele společnosti a.s. (vedoucí dopravního útvaru) - vedoucí ekonomického útvaru - vedoucí technického útvaru - vedoucí střediska MHD - vedoucí střediska opravárenství b) výše osobních nákladů (mzdy, odměny statutárním orgánům, zákonné pojištění) na zaměstnance (tis.Kč): 104.221 z toho řídící pracovníci vč. místopředsedy představenstva (tis.Kč): 6.483 c) odměny členům statutárních orgánů vč. zákonného pojištění (tis.Kč): 2.556
Strana 25 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
4)Výše plnění orgánům (tis. Kč): Poskytnuté:
Půjčky
Záruky
- společníkům a stat.orgánům
ž á d n é
- řídícím orgánům
ž á d n é
Ost.plnění
Čl.II. - Informace o účetních metodách a obec.účetních zásadách 2.1) Způsoby ocenění: a) nakupované zásoby - pořizovací cenou vytvořené ve vlastní režii vlastními náklady b) DHM a DNM vytvořený vlastní činností – pořizovací nákladovou cenou na základě kalkulace c) cenných papírů a majetkových účastí – nepřichází v úvahu d) příchovků a přírůstků zvířat - nepřichází v úvahu 2.2) Způsob stanovení reprodukční ceny - nepřichází v úvahu 2.3) Druhy vedlejších pořizovacích nákladů - nepřichází v úvahu složky vlastních nákladů zásob - dopravné, cen. odchylky apod. 2.4) Změny ve způsobu oceňování Změny postupů odpisování – odpisy účetní se rovnají daňovým (rozdílné daňové odpisy převážně u nově pořízených autobusů dle interní směrnice) Změny postupů účtování - nepřichází v úvahu 2.5) Způsob stanovení opravných položek - uveden v interním účtovém rozvrhu a.s., kdy na základě inventarizačních prací, s přihlédnutím na posouzení stavu pohledávek právním zástupcem společnosti Mgr.Jakubem Mrázem byly vytvořeny opravné položky k pohledávkám, které byly uníženy o přijaté úhrady; 2.6) Způsob sestavení odpisových plánů pro DHM a DNM – v převážné míře se účetní odpisy rovnají daňovým lineárním odpisům s výjimkou převážně u odpisů nově pořízených autobusů, kdy se přihlíží k reálné životnosti autobusů (klasické autobusy se odepisují 10 let a nízkopodlažní 12 let); 2.7) Způsob uplatnění kurzů - uvedeno v interním účtovém rozvrhu a.s., kdy přepočet cizích měn je řešen formou pevného denního kurzu stanoveného dle směného kursu ČNB, při uzavírání účetních knih je postupováno dle zákona č.563/91 Sb. ve znění pozdějších předpisů; 2.8) Způsob vykazování stavu u kontokorentního úvěru - kontokorentní úvěr je veden jako krátkodobý úvěr a není zahrnut v peněžních účtech; 2.9) Způsob vykazování přijatých a poskytnutých záloh - přijaté a poskytnuté zálohy jsou vykázány v rozvaze v plné výši, DPH z těchto záloh je vykázáno na řádcích jiné pohledávky resp. jiné závazky; 3.0) Změna v účtování tržeb u MHD - s ohledem na vývoj tržeb uvedené v příloze k účetní závěrce „Výsledky hospodaření za rok 2011-2015" uvádíme: do roku 2013 ve formě opakovaného plnění od doby vzniku akciové společnosti bylo účtování tržeb realizováno dle uskutečnění daňového plnění, avšak zavedením Karlovarské karty, kdy časovou jízdenku je možné si zakoupit až 60 dnů před uskutečněním přepravního výkonu, což je významný rozdíl v možnosti zakoupení časového kupónu, dochází ke zcela rozdílnému vykazování tržeb od cestujících, tj. tržba je zúčtována - časově rozlišená dle uskutečnění vlastního přepravního výkonu (např. roční časová jízdenka
Strana 26 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
pro rok 2015 s platností od 1.1.2015 do 31.12.2015, která byla zakoupena v měsíci prosinci 2014, bylo v rámci uskutečnění zdanitelného plnění odvedeno za měsíc prosinec 2014 DPH, ale do tržeb je zúčtována ve formě časového rozlišení od 1.1.2015 po dobu 365 dnů), touto změnou v účtování tržeb MHD dochází v rámci zakoupených časových jízdenek v měsíci prosinci 2014 ke zúčtování časově rozlišených tržeb v roce 2015 (dle typu časové jízdenky) v celkové abs. částce 6.298 tis.Kč, cash flow v tomto případě zůstává zachováno;
Čl.III. - Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát 3.1) Dlouhodobý majetek: DRUH a)
Hmotný DM Stroje,přístroje, zařízení
dopravní prostředky
inventář
b)
Nehmotný DM software
ocenitelná práva
software Dr.DNM
c)
Dlouhodobý finanční majetek
POŘÍZOVACÍ CENA
OPRÁVKY
r.12
24 726
21 560
r.13
24 928
22 213
r.14
26 587
23 204
r.15
28 203
24 474
r.12
426 740
284 302
r.13
415 402
267 910
r.14
425 948
283 127
r.15
443 621
274 431
r.12
708
708
r.13
708
708
r.14
708
708
r.15
708
708
r.12
2 771
1 650
r.13
2 771
2 050
r.14
2 842
2 436
r.15
4 263
2 785
r.12
4 734
4 734
r.13
4 734
4 734
r.14
4 734
4 734
r.15
4 734
4 734
r.12
144
144
r.13
144
144
r.14
144
144
r.15
144
144
r.12
4 608
0
r.13
547
0
r.14
0
0
r.15
0
0
Strana 27 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
d)
Finanční leasing - pronájem:
celkem splátky Nemovitosti
Movitosti
Výše úvěru
placeno v daném
v PC 31.12.
Roce
Zůstává Uhradit
r.12
0
0
0
r.13
0
0
0
r.14
0
0
0
r.15
0
0
0
r.12
0
0
0
r.13
0
0
0
r.14
276
276
0
r.15
0
0
0
e) Přehled o dlouhodobém majetku: ea) Vývoj za rok 2015
Nehmotný majetek
Pozemky
Budovy, stavby
Stroje
Počáteční Stav (Netto)
Nákup
Jiný
Prodej
Výřad
r.12
1 480
115
8
0
1 219
r.13
1 121
0
0
0
0
r.14
721
71
0
0
r.15
406
1 501
0
0
r.12
9 071
0
0
r.13
9 071
0
0
r.14
9 021
0
0
r.15
9 021
0
r.12
37 486
r.13
35 420
Přírůstek
Jiný Úbytek -737
Konečný Stav (Netto) 1 121 721
0
400 386
406
0
429
1 478
0
0
0
9 071
50
0
0
9 021
0
0
0
9 021
0
0
0
0
9 021
638
0
0
0
2 704
35 420
4 929
0
3 336
0
2 672
34 341 31 630
r.14
34 341
58
0
0
0
2 769
r.15
31 630
504
0
0
0
2 771
29 363
r.12
145 315
27 587
0
0
0
27 298
145 604
r.13
145 604
30 733
0
0
0
26 130
150 207
r.14
150 207
21 278
1 867
0
0
27 148
146 204
r.15
146 204
52 996
0
0
0
26 280
172 920
Dlouhodobý
r.12
0
4 608
0
0
0
0
4 608
finanční
r.13
4 608
-4 062
0
0
0
0
547
majetek
r.14
547
0
0
0
0
547
0
r.15
0
0
0
0
0
0
0
Strana 28 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
eb) Stav dle PC, oprávek, ZC DRUH
Počáteční
Odpisy
Prodej
Vyřazení
Stav Nehmotný majetek
Budovy, stavby
Stav
r.12
7 649
5 309
0
1 219
1 121
r.13
7 649
6 928
0
0
721
r.14
7 720
7 314
0
0
406
r.15
9 141
7 663
0
0
1 478
r.12
91 776
56 356
0
0
35 420
r.13
93 368
55 691
3 336
0
34 341
r.14
93 426
61 796
0
0
31 630
r.15
93 930
64 567
0
0
29 363
r.12
456 526
310 922
0
0
145 604
r.13
445 325
295 118
0
0
150 207
r.14
452 535
306 331
0
0
146 204
r.15
471 328
298 408
0
0
172 920
Pěst. celky
0
0
0
0
0
Zákl.stádo
0
0
0
0
0
Jiný HDM
0
0
0
0
0
65
5
0
0
60
Stroje
Opravné položky
f)
Konečný
majetek neuvedený v rozvaze: předměty dlouhodobé spotřeby neuvedené na ú.022/082,ú.013/081 (v rozvaze) - účtují se na účtech 501,518/395200,395300 a zároveň se evidují na podrozvahových účtech dle inventárních čísel; finanční vyjádření majetku dle inventarizace činí ostatní hmotný majetek 8.476.417,73 Kč a ostatní nehmotný majetek 347.196,39 Kč
g) hmotný majetek zatížený zástavním právem či věcným břemenem – ne h) majetek u něhož je tržní ocenění vyšší než ocenění v účetnictví - nezjištěno ch) cenné papíry a majetkové účasti - nepřichází v úvahu i)
audit společnosti – audit společnosti provedla společnost planetlink k.s., odštěpný závod Karlovy Vary, se sídlem Na Ořechovce 16, Praha 6, IČ 26187833, číslo oprávnění KA ČR 358, smluvní cena za provedení auditu činí 50.000,00 Kč bez DPH. V období prosinec 2015 až březen 2016 provedla společnost Deloitte Advisory s.r.o. forenzní šetření a analýzu vybraných oblastí hospodaření společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary a.s. Ke dni zpracování účetní závěrky nebyla závěrečná zpráva vydaná společností Deloitte Advisory s.r.o. projednána a vyhodnocena.
Strana 29 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
3.2.) P o h l e d á v k y a) souhrnná výše po lhůtě splatnosti (nad 180 dní) DRUH
Počáteční Stav
Pohledávky po lhůtě splatnosti v tis.Kč
r.12
1 145
nad 180 dní
r.13
1 118
r.14
1 079
r.15
767
V rámci pohledávek byly tvořeny dle zákona č.593/1992 Sb. ve znění pozdějších předpisů daňové opravné položky ve výši 72 tis. Kč (ú. 558 plusové položky), nedaňové opravné položky ve výši 137 tis.Kč (ú.558 plusové položky), odpis pohledávek ve výši 51 tis. Kč (ú.546), nedaňové odpisy pohledávek ve výši 2.579 tis. Kč (ú.546). Úhrada prokazatelné ztráty pro rok 2015 dle předběžného odborného odhadu činila 75.310.000,- Kč. Na základě vyhodnocení závazku veřejné služby z provozu MHD a LD Imperiál za rok 2015 byla v roce 2016 vrácena kompenzace za MHD ve výši 1.265.143,Kč a vrácena kompenzace za LD Imperiál ve výši 100.000,- Kč V roce 2015 byla doúčtována kompenzace za rok 2014 ve výši 645.124,00 Kč. b) pohledávky k podnikům ve skupině - žádné c) kryté zástavním právem nebo zjištěné jiným způsobem (ručením) – žádné 3.3.) V l a s t n í k a p i t á l
A B C D E F
G H
název účtu základní kapitál emisní ážio ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků zákonný rezervní fond ostatní fondy / DM (tvorba) z toho čerpání na úhradu ztráty využití investičního fondu-evidenční zůstatek k použití v rámci inv.fondu-evidenční neuhrazená ztráta min.let VH ve schvalovacím řízení Vlastní kapitál celkem
Počáteční Stav 78 200 64 114 190 0 0 6 676 -559 -1 381 4 736 0 100 198 671
MD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 100 100
D 0 0 0 0 0 100 0 0 100 0 6 824 6 924
Konečný Stav 78 200 64 114 190 0 0 6 776 -559 -1 381 4 836 0 6 824 205 495
Návrh na rozdělení zisku ve výši 6,824.361,46 Kč za účetní rok 2015 je následující: do ostatního fondu – reinvestice ve výši 6,824.361,46 Kč Tento návrh navazuje na záměr čerpat dotační prostředky v rámci dotačních programů IROP a IPRÚ, kde míra podpory z Evropských fondů činí 85% a 15% musí být zafinancováno z ostatních zdrojů a současně musí investor zajistit kofinancování k danému projektu. Strana 30 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
a) základní kapitál – nebyl žádný pohyb Akcionáři
Podíl %
Město Karlovy Vary Restituční fond Nadační fond
100%
Podíl v tis. Kč
Nesplaceno
Lhůta splatnosti
-
78 200
-
b) c) d) e) f)
emisní ážio – nebyl žádný pohyb ostatní kapitálové fondy – nebyl žádný pohyb oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků - nebyl žádný pohyb zákonný rezervní fondy – nebyl žádný pohyb ostatní fondy – rozdělení zisku (úhrada ztráty): dle „Rozhodnutí jediného akcionáře" byl zisk za rok 2014 ve výši 100.201,28 Kč zúčtován v roce 2015: do ostatních kapitálových fondů HM (ú.427 200 D) 100.201,28 Kč g) neuhrazená ztráta minulých let – nebyl žádný pohyb h) výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení (ú.431 100 MD) : dle „Rozhodnutí jediného akcionáře …“ byl v roce 2015 zúčtován zisk za rok 2014 ve výši 100.201,28 Kč do ostatních kapitálových fondů – viz uvedeno výše, 3.4.) Z á v a z k y a) souhrnná výše po lhůtě splatnosti (po 180 dnech): DRUH
Počáteční Stav
Dluhy po lhůtě splatnosti v tis.Kč
r.2012
0
nad 180 dní
r.2013
0
r.2014
14
r.2015
7
b) závazky k podnikům ve skupině): žádné c) kryté zástavním právem: nepřichází do úvahy d) další závazky (nepeněžní i peněžní, které nejsou účtovány v účetnictví)): nepřichází do úvahy 3.5.) R e z e r v y (tis.Kč): a) zákonné: žádné b) ostatní:opravy kolejiště lanové dráhy Diana stř.832 ve výši 400 tis.Kč-rok 2013 opravy kolejiště lanové dráhy Diana stř.832 ve výši 400 tis.Kč-rok 2014 vlastní oprava bude realizovaná v roce 2016. 3.6.) Dlouhodobé a střednědobé úvěry (tis.Kč): Úvěr č. 99009757608 na nákup autobusů ve výši 8.200.000,- KZ k 31.12.2015 6.150.000,-Kč 3.7) Výnosy z běžné činnosti rozvržené podle hlavních činnosti (tis.Kč) - viz výsledovka uvedená níže; výnosy jsou tuzemského původu Strana 31 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
3.8) Celkové výdaje na výzkum a vývoj (tis.Kč) – žádné Prohlášení:
Mezi rozvahovým dnem 31.12.2015 a mezi dnem zpracování účetní závěrky 16.05.2016 nedošlo k podstatným událostem, které by významně ovlivnily a.s.
V Karlových Varech, dne 16.05.2016
Příloha: č.1 Výsledky hospodaření za rok 2011-2015 č.2 Přehled o peněžních tocích - cash flow v plném rozsahu č.3 Odložená daň
Strana 32 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
Příloha č.1
Výsledky hospodaření za rok 2011-2015 Účet 602150 602160
Název účtu
rok 2011
rok 2012
rok 2013
rok 2014
rok 2015
602220 602320 602420 602620 602520 604xxx 611070 621+622 624120 641xxx 642050 644-645xxx 646050 64802-12x 648220 668350 648650 648 320 648050-550 662xxx 663xxx 668xxx 6880xx
Tržby obch. činnosti Tržby opr.pro cizí Tržby osobní dopravy - pravidelná MHD - pravidelná Imperial - nepravidelná Diana+VV - nepravidelná AO - okresní doprava Tržby zboží Aktivace nedok. výroby Aktivace DHIM a vnitropod.služeb Aktivace HIM Prodej majetku Tržby z prodeje materiálu Smluvní a ost.pokuty a penále Výnosy z odep.pohl. Cen.vyr.jízd. - MHD+LD Cen.vyr.jízd. - okr.doprava Cen.vyr.ostatní Cen.vyr.ostatní karl.karta Cen.vyr. z EU Ost.prov.výnosy Bankovní úroky Kurzové zisky Ostatní finanční výnosy Mimoradne výnosy
9xxxxx
TRŽBY CELKEM Vnitropodnikové výnosy
229 574 980,39 41 643 210,15
236 355 000,36 41 279 640,68
247 022 822,05 41 308 534,05
254 039 832,92 43 913 664,61
242 795 375,77 42 050 106,19
5110xx 5110xx 5111xx 512xxx 513x, 501x 5181xx 5182xx 5183xx 518550
VÝNO SY CELKEM Mater i ál Materialové náklady Materiál-opravy pro cizí Pneu PHM Oleje+ pali vo Energie Prod.zboží Opr avy - přímé - malá údržba - velká údržba C estovné Reprezentace P ř epr avné Spoje Ostatní vý kony Nájemné
271 218 190,54 10 428 200,26 9 314 080,42 1 114 119,84 1 377 759,89 36 622 228,92 736 006,85 4 023 754,88 20 164 592,69 2 719 381,80 424 139,48 2 295 242,32 0,00 256 404,16 77 810,00 215,00 795 785,78 8 322 221,99 7 571 814,70
277 634 641,04 10 283 922,03 9 515 921,31 768 000,72 1 419 617,46 37 580 176,41 789 580,16 4 086 878,89 24 002 601,20 2 381 784,48 634 368,63 1 747 415,85 0,00 404 322,11 250 597,00 0,00 738 207,84 8 041 529,65 7 907 515,18
288 331 356,10 11 262 622,46 9 927 916,51 1 334 705,95 1 754 326,95 35 435 141,14 864 383,90 3 874 501,03 30 637 947,82 2 863 756,65 569 246,55 1 894 510,10 400 000,00 362 224,72 192 659,00 0,00 653 761,26 7 651 210,08 8 219 139,98
297 953 497,53 12 901 537,77 11 964 884,01 936 653,76 1 877 728,30 36 820 014,98 780 329,63 3 353 263,10 26 976 520,61 3 713 358,63 764 507,20 2 548 851,43 400 000,00 328 005,44 106 630,00 3 477,42 645 522,01 10 335 224,06 7 963 683,58
284 845 481,96 9 825 721,58 9 065 320,05 760 401,53 1 870 322,74 31 966 955,00 765 974,31 3 235 083,38 16 857 794,68 3 086 335,25 792 833,94 2 293 501,31 0,00 468 598,29 101 476,53 1 658,78 764 850,82 9 233 835,28 7 572 381,35
5511xx
MNBOZP Odpi sy
93 096 176,92 31 268 361,46
97 886 732,41 30 409 378,10
103 771 674,99 29 376 927,10
105 805 295,53 30 239 467,10
85 750 987,99 29 485 602,80
5514xx 5211xx 5212xx
Odpi sy MZD Y OON
451 708,49 67 689 507,00 2 637 324,00
300 618,98 68 499 748,00 3 089 253,00
243 064,86 70 518 829,00 2 207 208,00
380 061,48 73 999 008,00 2 526 102,00
417 219,42 73 621 791,00 2 460 959,00
524xxx 523109 527-528xxx 531-538x 541xxx 542050 543xxx 544+545x 546xxx 5480xx 548150 552-559x 562xxx 563xxx 5681xx 5682xx 591-598xx
MZDOVÉ NÁKLADY Sociální a zdravotní zabezpečení Odměny stat. Orgánů Sociální náklady Daně a poplatky Prodaný HIM Prodaný material Bezúplatný převod Pokuty a penále Odpis nedobytných pohledávek Ostatní provozní náklady Pojištění majetku Tvorba zák.rez.a opr.pol. Úroky Kurzové ztráty Pojistné ostatní Bankovní výlohy Daň z příjmů
70 326 831,00 23 888 081,00 782 462,00 4 932 060,91 319 602,69 0,00 373 097,75 310 566,52 9 000,00 44 465,10 343 585,54 411 318,00 -429 759,28 139 743,44 14 426,80 2 035 609,50 231 094,13 587 683,26
71 589 001,00 24 416 312,00 692 609,00 5 318 660,16 312 999,88 0,00 436 046,09 346 495,00 19 249,00 151 847,40 378 717,98 405 804,80 274 843,10 90 184,92 102 862,69 2 118 081,97 230 739,97 662 309,16
72 726 037,00 24 931 819,00 860 000,00 5 921 486,20 325 160,44 3 216 769,13 246 620,14 275 482,98 0,00 412 817,00 482 875,41 395 476,75 -183 741,53 32 536,13 89 272,94 2 137 670,85 236 217,99 836 101,26
76 525 110,00 26 164 162,00 1 165 949,00 5 955 094,30 452 500,13 69 382,00 187 959,43 191 511,72 0,00 2 986 133,50 353 626,57 355 138,45 112 686,01 35 844,95 24 456,36 2 241 640,40 283 808,65 409 804,06
76 082 750,00 26 254 410,00 1 883 808,00 6 327 302,04 386 145,12 0,00 148 553,06 933 062,24 0,00 2 629 538,80 414 445,61 345 425,60 -33 805,80 21 369,54 50 250,24 2 208 833,03 351 880,30 2 313 236,32
8
PRVOTNÍ NÁKLADY Vnitropodnikové náklady
5011 501160 511220+501220 5013xx 5014xx 502050 504xxx
DHM
OSTATNÍ NÁKLADY
8
Vnitropodn. nákl. správní režie NÁKLADY
CELKEM
ZISK - ZTR ÁTA
23 292 289,76 3 150 173,23 97 189 461,63 57 552 762,08 1 190 294,23 8 120 414,11 7 645 595,02 22 680 396,19 20 601 388,54 -4 500,00 131 236,70 140 672,00 112 500,00 436 153,14 8 927,00 43 894,51 74 369 627,01 6 807 449,06 0,00 0,00 1 923 833,65 1 249 258,35 110 083,47 12 532,34 0,00 0,00
22 844 292,31 2 101 529,24 100 399 623,92 60 008 198,72 1 246 186,68 8 089 950,50 8 039 762,34 23 015 525,68 24 534 429,13 0,00 100 531,49 218 925,00 60 000,00 497 627,49 107 145,00 50 286,63 73 976 098,37 8 056 970,43 0,00 0,00 1 678 640,43 1 611 248,43 51 574,97 66 077,52 0,00 0,00
24 078 903,59 3 285 938,43 100 318 162,63 57 982 639,23 1 247 036,38 8 623 157,23 9 148 676,43 23 316 653,36 31 296 923,47 0,00 72 078,63 126 150,00 4 051 952,25 290 581,24 203 089,00 71 038,76 73 232 115,00 8 366 043,97 0,00 68 000,00 290 839,82 984 114,37 2 521,38 284 369,51 0,00 0,00
26 201 947,21 2 096 952,66 102 155 585,25 51 513 294,23 1 119 573,94 9 275 665,87 14 638 224,29 25 608 826,92 27 661 481,03 0,00 216 174,60 291 025,00 799 301,20 241 690,31 3 920 559,00 88 226,98 74 207 781,55 13 902 028,25 0,00 1 124 521,51 0,00 1 115 069,24 1 083,82 16 396,31 9,00 0,00
25 356 992,56 2 166 813,10 97 650 497,28 52 163 130,00 874 134,71 9 578 289,40 10 551 732,52 24 483 210,65 17 551 858,81 0,00 146 331,28 103 598,00 736 944,48 183 813,60 4 547 725,00 110 003,38 77 677 917,02 14 125 434,19 0,00 139 625,34 205 486,79 1 931 215,56 155 451,16 5 330,22 338,00 0,00
33 993 037,36
35 957 763,12
40 216 564,69
40 989 697,53
44 234 454,10
229 136 115,23 24 612 037,03
236 143 493,61 23 463 290,56
246 334 268,64 23 264 323,22
253 939 631,64 25 558 946,09
235 971 014,31 24 058 257,10
17 031 173,12
17 816 350,12
18 044 210,83
18 354 718,52
17 991 849,09
270 779 325,38
277 423 134,29
287 642 802,69
297 853 296,25
278 021 120,50
438 865,16
211 506,75
688 553,41
100 201,28
6 824 361,46
Strana 33 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
Příloha č.2 Přehled o peněžních tocích – cash flow – v plném rozsahu 01-12/2015 Název a sídlo účetní jednotky :
Dopravní podnik Karlovy Vary a.s. Sportovní 656/1 360 09 Karlovy Vary IČ : 48 36 42 82 Měsíce
01.2015-12.2015
P
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku období
29 033 054,82
P.1 P.2 Z A.1
- Peníze, ceniny, peníze na cestě - Peněžní ekvivalenty Účetní zisk nebo ztráta z běžné čin.před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace
29 033 054,82 0,00 9 137 597,78 28 477 172,90
A.1.1
- Odpisy stálých aktiv
29 485 602,80
A.1.2 A.1.3 A.1.4 A.1.5 A.1.6 A* A.2
- Změna stavu OP, rezerv, přechodných účtů - Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv - Výnosy z dividend a podílů na zisku - Vyúčtované nákladové a výnosové úroky - Ostatní nepeněžní operace Čistý peněž.tok před zdaněním, změnami prac.kapitálu a mim.položkami Změna potřeby pracovního kapitálu
-33 805,80 -736 944,48 0,00 -134 081,62 -103 598,00 37 614 770,68 21 840 733,12
A.2.1
- Změna stavu pohledávek (brutto) z provozní činnosti - Celkem
A.2.1.1 A.2.1.2 A.2.2 A.2.2.1 A.2.2.2 A.2.3 A** A.3
- Změna stavu pohledávek z provozní činnosti - Korekce stavu pohledávek o daň na účtě 341. Viz. A.5 - Změna stavu krátkodobých závazků (brutto) z provozní činnosti - Celkem - Změna stavu závazků z provozní činnosti - Korekce stavu závazků o daň na účtě 341. Viz. A.5 - Změna stavu zásob Čistý peněžní tok před zdaněním a mimořádnými položkami Výdaje z plateb úroků
A.4
Přijaté úroky
A.5 A.6 A*** B.1
Zaplacená DP za běžnou činnost Příjmy a výdaje z mimořádných činností Čistý peněžní tok z provozní činnosti Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv
0,00 0,00 59 589 585,42 -54 252 639,58
B.1.1
- Změna stavu stálých aktiv
-24 870 634,78
B.1.2 B.1.3 B.1.4 B.1.5 B.2 B.3 B*** C.1
- Majetkové odpisy - Opravné položky - Vyřazení majetku - Ostatní Příjmy z prodeje stálých aktiv Půjčky a úvěry spřízněným osobám Čistý peněžní tok z investiční činnosti Změna stavu dlouhodobých závazků
-29 485 602,80 0,00 0,00 103 598,00 736 944,48 0,00 -53 515 695,10 6 150 000,00
C.2
Dopady změn vlastního jmění na peněžní prostředky
C.2.1 C.2.2 C.2.3 C.2.4 C.2.5 C.2.6 C.3 C*** F
- Zvýšení peněžních prostředků z titulu zvýšení ZJ a RF - Vyplacení podílu na vlastním jmění společníkům - Peněžní dary a dotace do vlastního jmění a další vklady peněžních prostředků společníků a akcioná - Úhrada ztráty společníky - Přímé platby na vrub fondů - Vyplacené dividendy a podíly na zisku Přijaté dividendy a podíly na zisku Čistý peněžní tok z finanční činnosti Čisté zvýšení, nebo snížení peněžních prostředků
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6 150 000,00 12 223 890,32
R
Stav peněžních prostředků na konci období
41 256 945,14
X
Rozdíl mezi skutečným a vypočítaným stavem
-937 890,89 -937 890,89 0,00 22 191 329,13 22 191 329,13 0,00 587 294,88 59 455 503,80 -21 369,54 155 451,16
0,00
0,00
Příloha č.3
Strana 34 (celkem 38)
Účetní ZC
Strana 35 (celkem 38) 0,1900
11 446 983,77 + 9 133 747,45 + 2 313 236,32 +
0,00 800 000,00 0,00
Daň.použitelné
0,00
Daň.použitelné
ODLOŽENÁ DAŇ CELKEM Konečný stav k 31.12.2015 Počáteční stav účtu 481 k 01.01.2015 Změna = odložená daň za příslušný rok
x
x
0,00
Daň.použitelné
0,00
Daň.použitelné
0,00 0,00 0,00 0,00
Předpokl.zaplacení
0,00 0,00
Předpokl.zaplacení
0,00 0,00 0,00
Daň.použitelná
-
-
-
-
+ + + +
-
-
"+" = 59x/481; "-" = 481/59x
(Dal = "+", MD = "-")
inventurní stav účtu 481 ("+"=Dal, "-"=MD)
soudní spory,náhrady škod a pod.
lze využít jen v r.2002,2003 jen pokud bude zisk z prodeje CP
test 3 roky od použití: nevyřadit,nepronajmout prověřeno od r.1994 uplatnění HM-použitelnosti
test 7 let použití od roku vzniku
zaúčtované do tř. 5 -z obchod. vztahů včetně dluhů za min.roky včetně dluhů za min.roky neúčtujících v PÚ, od spřízn.osob
zaúčtované do tř. 6 -z obchod. vztahů
jen pokud se DM prodá či vyřadí(nikoliv škody,dary) jen pokud se zásoby spotřebují neb prodají (nikoliv škody,dary) mimo opr.pol.k pokutám,penále,úrokům (celk.ú.391109= přílohou je položkový seznam // pokuty,penále =
Znaménko "+" úč.>daň.; "-" úč.
60 247 283,00 +
sazba daně
0,00 800 000,00 0,00
Účetní stav
0,00
x
-540 088,00
Čerpáno v r.2014
x
x
x
10 812 495,00
Základ daně Rozdíl
140 981 084,00 61 047 283,00 +
Daňová ZC
Součet základů pro odloženou daň
Rezervy nedaňové: na restrukturalizaci na záruční opravy na předpokládané sankce
Dle DP
Ztráty z prodeje cenných papírů:
0,00
Dle DP
"Reinvestiční odpočet" nevyužitý : viz daňová přiznání
540 088,00
Stav k 1.1.2014
0,00 0,00 0,00 0,00
V DP vyloučeno
0,00
Daňové ztráty : viz poslední daňové přiznání z r.2012
Nezaplacené závazky : pokuty,penále, úroky z prodl. S a Z poj.z mezd nezapl.do 31.1. daně z nemov.,z převodu nemov. úroky z úvěrů,půjček od subjektů
pokuty,penále, úrokyú.315105-z z prodl. r.2002
Nezaplacené pohledávky : V DP vyloučeno pokuty,penále, úroky z prodl.ú.315104-z r.2001 3 167 637,00
zústatková cena 212 840 862,00 neuplatněné daňové odpisy stř.621 - již uvedeny v sestavě "Přehled daňových a účetních odpisů..." Opravné položky účetní: Účetní opr.p. k dlouhodobému majetku 0,00 k zásobám 0,00 k pohledávkám ú.391109 0,00
Daňově odpisovaný dlouhodobý majetek:
Znaménk o "+" = odložený závazek (59x/481), "-" = odložená pohledávk a (481/59x). K 31.12.2001 se použije místo ú.59x, účet 428,429.
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
Analýza odložené daně ke dni 31.12.2015
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
Strana 36 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
Strana 37 (celkem 38)
Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary
Strana 38 (celkem 38)