Az IBUSZ Rt. 2001. évi gazdálkodásáról készült gyorsjelentés
2002.02.12.
-2-
PK. 1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan
Auditált Konszolidált
Igen Nem X X
Számviteli elvek
Magyar
X
IAS
Egyéb
PK 2. Konszolidációs körbe bevont társaságok 2001. december 31. NÉV
IBUSZ Rt. IBUSZ Turisztikai Holding Kft. IBUSZ Travel Kft. IBUSZ Utazási Irodák Kft. IBUSZ Portfólió Kft IBUSZ Hotels Rt. IBUSZ Invest Kft. Nagyvázsonyi Kastélyszálló Kft. Austropa Kft. Apartman Kft. INNOVA-INVEST Rt.
Római Part Üdülõfalu Rt. Myriad Kft. Fortuna Kft. IBUSZ Service Kft. Comore Kft. Szamoa Kft. IBUSZ Laguna Kft. IBUSZ Lidó Kft.
AV:anyavállalat LV:leányvállalat TV:társult vállalat
TÖRZS /ALAPTÕ KE (eFt) 1.760.500 1.001.000
TULAJDONI HÁNYAD %
SZAVAZATI ARÁNY %
BESOROLÁS
24,15 75,02
24,15 75,02
AV LV
500.000 1.000.000
100,00 99,85
100,00 99,85
LV LV
1.000.000 680.000 1.085.170 650.000
51,80 77,21 67,72 50,98
51,80 77,21 67,72 50,98
LV LV LV LV
12.000 1.395.000 5.500.000 480.000
50,00 44,27 48,16 41,67
50,00 44,27 48,16 41,67
TV TV TV TV
5.010
48,90
48,90
TV
16.000 3.000 5.000 5.000 5.050 3.400
98,56 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00
98,56 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00
LV LV LV LV LV LV
-3-
PK.3., PK.4. Az IBUSZ Csoport 2001. december 31-i tõzsdei konszolidált mérlege és eredménykimutatása. (Az összehasonlíthatóság követelménye miatt az auditált bázisadatok az új számviteli törvény szerint átrendezett szerkezetben és tartalommal jelennek meg, a tárgyidõszak adatai elõzetes, nem auditált adatok) Adatok : ezer Ft-ban PK3. KONSZOLIDÁLT MÉRLEG "A" változat / ESZKÖZÖK a 2001. január 1-jétõl érvényes új magyar (2000. évi C.) számviteli tv. szerint ESZKÖZÖK ( aktívák )
A/ I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.
B/ I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. II. 1. 2. 3. 4.
2000. december 31. rendezõ
Befektetett eszközök 4 860 102 Immateriális javak 11 772 Alapítás átszervezés aktivált értéke 169 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékû jogok 902 Szellemi termékek 10 701 Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott elõlegek Immateriális javak értékhelyesbítése Tárgyi eszközök 985 447 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékû jogok 705 806 Mûszaki berendezések, gépek, jármûvek 149 487 Egyéb berendezések, felszerelések, jármûvek 101 137 Tenyészállatok Beruházások, felújítások 20 097 Beruházásokra adott elõlegek 8 920 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök 3 862 883 Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 3 401 871 Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 288 000 Egyéb tartós részesedés 48 981 Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön 5 309 Tartós hitelviszonyt megtestesítõ értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Tõkekonszolidációs különbözet 118 722 -leányvállalatokból 118 722 -társult vállakozásokból Forgóeszközök 4 053 082 Készletek 13 750 Anyagok 1 460 Befejezetlen és félkész termék Növendék-, hízó-, és egyéb állatok Késztermékek Áruk 12 290 Készletekre adott elõlegek Követelések 1 174 498 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevõk) 187 087 Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 272 000 Követelések egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben Váltókövetelések 12 096
2001. december 31.
változás +/-(%)
4 718 168 9 940 99
-2,9% -15,6% -41,4%
538 9 303
-40,4% -13,1%
967 256 682 560 106 587 103 925
-1,8% -3,3% -28,7% 2,8%
66 537 7 647
231,1% -14,3%
3 740 972 3 294 852 288 000 42 481
-3,2% -3,1% 0,0% -13,3%
3 585
-32,5%
112 054 112 054
-5,6% -5,6%
4 183 234 11 554 1 460
3,2% -16,0% 0,0%
10 094
-17,9%
1 172 448 191 083 268 984
-0,2% 2,1% -1,1%
12 096
0,0%
-45. Egyéb követelések 6. Konszolidációból adódó (számított) társasági adó követelés III. Értékpapírok 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Egyéb részesedés 3. Saját részvények, saját üzletrészek 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok IV. Pénzeszközök 1. Pénztár, csekkek 2. Bankbetétek C/ Aktív idõbeli elhatárolások 1. Bevételek aktív idõbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások aktív idõbeli elhatárolása 3. Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
703 315
700 285
-0,4%
1 300 973
1 415 599
8,8%
34 617 391 802 874 554 1 563 861 578 250 985 611 150 483 137 238 13 245
34 615 391 078 989 906 1 583 633 480 196 1 103 437 127 549 108 466 19 083
0,0% -0,2% 13,2% 1,3% -17,0% 12,0% -15,2% -21,0% 44,1%
9 063 667
9 028 951
-0,4%
PK3. KONSZOLIDÁLT MÉRLEG "A" változat / FORRÁSOK a 2001. január 1-jétõl érvényes új magyar (2000. évi C.) számviteli tv. szerint FORRÁSOK ( passzívák )
D/ I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX.
X. E/ 1. 2. 3. F/ I. 1. 2.
II.
2000. december 31. rendezõ
2001. december 31.
változás +/-(%)
Saját tõke 5 107 843 5 847 024 14,5% Jegyzett tõke 1 760 500 1 760 500 0,0% Ebbõl: a) visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken Jegyzett, de még be nem fizetett tõke (-) Tõketartalék 313 849 313 849 0,0% Eredménytartalék 236 183 448 106 89,7% Lekötött tartalék 426 363 425 194 -0,3% Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény 219 750 125 332 -43,0% Leányvállalati saját tõke változás (+-) 842 495 1 342 554 59,4% Konszolidáció miatti változások (+-) 42 507 -19 260 -145,3% -adósságkonszolidálás különbözetébõl 61 767 -100,0% -közbensõ eredmény különbözetébõl -19 260 -19 260 0,0% Külsõ tagok részesedése 1 266 196 1 450 749 14,6% Céltartalékok 0 0 Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövõbeni költségekre Egyéb céltartalék Kötelezettségek 3 813 441 3 107 911 -18,5% Hátrasorolt kötelezettségek 2 136 2 136 0,0% Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben
3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 4. Tõkekonszolidációs különbözet leányvállalatokból Hosszú lejáratú kötelezettségek 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Átváltoztatható kötvények 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek
2 136 100 949
2 136 100 361
0,0% -0,6%
100 882
100 294
-0,6%
-56. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós köt. egyéb részes visz vállalk- szemben 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek 1. Rövid lejáratú kölcsönök - ebbõl: az átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Vevõktõl kapott elõlegek 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 5. Váltótartozások 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lej. köt.egyéb részes viszonyban lévõ váll-sal szemben 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 9. Konszolidálásból adódó (számított) társasági adó tartozás G/ Passzív idõbeli elhatárolások 1. Bevételek passzív idõbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások passzív idõbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek Források összesen
67 3 710 356
67 3 005 414
0,0% -19,0%
1 995 187 194 124 300
294 121 794 124 001
-85,3% -34,9% -0,2%
2 227 909
2 025 337
-9,1%
1 168 958
733 988
-37,2%
142 383 5 090 137 293
74 016 5 058 68 958
-48,0% -0,6% -49,8%
9 063 667 0
9 028 951 0
-0,4%
PK4. KONSZOLIDÁLT EREDMÉNYKIMUTATÁS „A” változat (összköltség eljárással) a 2001. január 1-jétõl érvényes új magyar (2000. évi C.) számviteli tv. szerint
EREDMÉNYKIMUTATÁS
01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Export értékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 03. Saját termelésû készletek állományváltozása 04. Saját elõállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmény értéke (+/- 03 + 04) III. Egyéb bevételek Ebbõl: visszaírt értékvesztés III/A Adósságkonsz miatti eredm növelõ-konsz kb 05. 06. 07. 08. 09.
Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegû ráfordítások (05 + 06 + 07 + 08 + 09) 10. Bérköltség 11. Személyi jellegû egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. Személyi jellegû ráfordítások (10 + 11 + 12) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások Ebbõl: értékvesztés
2000. december 31. rendezõ
2001. december 31.
változás +/-(%)
4 700 962 0 4 700 962 0 0 0 819 483
4 609 835
-1,9%
4 609 835
-1,9%
523 307
-36,1%
87 867 697 335 69 066 318 058 1 432 858 2 605 184 808 497 56 862 338 687 1 204 046 132 988 830 719
106 392 739 723 65 335 347 483 1 286 266 2 545 199 931 217 48 219 370 205 1 349 641 138 265 562 276
21,1% 6,1% -5,4% 9,3% -10,2% -2,3% 15,2% -15,2% 9,3% 12,1% 4,0% -32,3%
-6VII/A A. 13. 13/a 13/b 14. 15. 16. 17. VIII. 18. 19. 20. 21. IX. B. C. X. XI. D. E. XII. XII/A F. 22. G.
H.
Adósságkonszolidálás miatt keletkezõ -eredményt 150 000 csökkentõ-konszolidációs különbözet Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 597 508 Kapott (járó) osztalék és részesedés 534 Ebbõl: kapcsolt vállalkozástól kapott Kapott osztalék társult vállalkozástól Kapott osztalék egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozástól Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 7 292 Ebbõl: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebbõl: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott kamatok és kamatjellegû bevételek 77 101 Ebbõl: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi mûveletek egyéb bevételei 458 511 Pénzügyi mûveletek bevételei (13 + 14 + 15 + 16 + 543 438 17) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 4 870 Ebbõl: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendõ kamatok és kamatjellegû ráfordítások 24 904 Ebbõl: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek 17 665 értékvesztése Pénzügyi mûveletek egyéb ráfordításai 14 546 Pénzügyi mûveletek ráfordításai(18 + 19 +/- 20 + 61 985 21) Pémzügyi mûveletek eredménye (VIII - IX) 481 453 Szokásos vállalkozási eredmény ( +/- A +/- B) 1 078 961 Rendkívüli bevételek 1 155 Rendkívüli ráfordítások 1 255 Rendkívüli eredmény ( X - XI ) -100 Adófizetés elõtti eredmény ( +/- C +/- D) 1 078 861 Adófizetési kötelezettség Konszolidálásból adódó (számított) társasági adókülönbözet Adózott eredmény ( +/- E - XII) 1 078 861 Jóváhagyott osztalék, részesedés 1 002 Mérleg szerinti eredmény I ( +/- F + 22 - 23) 1 077 859 ebbõl eredm. felosztása összesen 858 109 -LV-i, TV-isaját tõke változásra át 815 888 -Külsõ tulajdonosra jutó sorra át 20 015 -konsz miatti vált adósságkonsz kb-bõl sorra át -150 000 -konsz miatti vált közb.eredm kb-bõl sorra át -988 -elsõ tõkekonsz miatti eredm kiszûrés 173 194 MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY II. 219 750
61 767
-58,8%
475 994 2
-20,3% -99,6%
-100,0%
81 858
6,2%
99 930 181 790
-78,2% -66,5%
10 000 10 000 15 646
105,3%
6 500
-63,2%
63 943 96 089
339,6% 55,0%
-37,2%
85 701 561 695
-82,2% -47,9% -100,0% -100,0% 0 -100,0% 561 695 -47,9%
561 695 1 002 560 693 435 361 538 099 -30 322 -61 767 -10 649 125 332
-47,9% 0,0% -48,0% -49,3% -34,0% -58,8% -100,0% -43,0%
-7I. Gazdálkodás Az IBUSZ Rt 2001. éves nem auditált, összevont mérlege és eredménykimutatása a Cégcsoport együttes vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetét tükrözi. A konszolidációba tartozó, teljeskörûen bevont leányvállalatok csoportjába hasonlóan a 2000. évihez, az IBUSZ Rt. mellett változatlanul az IBUSZ Turisztikai Holding Kft., az IBUSZ Utazási Irodák Kft., az IBUSZ Portfólió Rt., az IBUSZ Hotels Rt., az IBUSZ Travel Kft., az IBUSZ Invest Kft. és a Nagyvázsonyi Kastélyszálló Kft. tartozott. Az IBUSZ Hotels Rt. tulajdonosai a 2001. szeptemberi közgyûlésen a társaság likviditásának javítása céljából tõkeemelésrõl döntöttek. A tõkeemeléssel a Hotels Rt. jegyzett tõkéje az egyik leányvállalat befektetése következtében 500 mó Ft-ról 680 mó Ft-ra nõtt. A Cégcsoport tagjai a 2000 augusztustól befektetõi tanácsadóként mûködõ EMAB Rt-ben levõ részesedéseiktõl megváltak 2001-ben, emiatt e gazdasági társaság kikerült a leányvállalatok körébõl. Az IBUSZ Program és Hotel Service Kft. tevékenységi körében változás állt be a 2001. évben, ezentúl a szállodai szolgáltatás, utazásszervezés helyett üzletviteli tanácsadással foglalkozik, nevét IBUSZ Service Szolgáltató Kft-re, röviden IBUSZ Service Kft-re módosította. Az IBUSZ Laguna, az IBUSZ Lidó, a Comore, a Szamoa, az IBUSZ Service és az IBUSZ Fortuna Kft-k, mint leányvállalatok együttes hatása a Cégcsoport vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetére nem jelentõs (együttesen alig haladják meg a konszolidált mérlegfõösszeg 2%-át), ezért a számviteli törvény elveivel összhangban nem kerülnek teljes körûen konszolidálásra. A Cégcsoport társult vállalkozásainak köre (Austropa Kft., a Rubin Apartman Kft., Myriad Kft., Római Part Üdülõfalu Rt., INNOVA-INVEST Rt.) nem változott az egy évvel korábbihoz képest. Az IBUSZ Rt. 2001. szeptember 28-i rendkívüli közgyûlése arról határozott, hogy az IBUSZ Utazási Irodák Kft. 2001. december 31-i fordulónappal beolvad az IBUSZ Rt-be. Ugyancsak a 2001. szeptember 28-i rendkívüli közgyûlés döntött arról, hogy az IBUSZ Rt. törzsrészvényei a Budapesti Értéktõzsdérõl és a Bécsi Tõzsdérõl kerüljenek kivezetésre.
Megjegyzések a konszolidált mérleghez és eredménykimutatáshoz A konszolidálás során a tõkekonszolidálás elvégzésén túl a teljes körûen bevont leányvállalatok egymásközti követelései és tartozásai, az egymással bonyolított gazdasági események eredményei, bevételei, ráfordításai, költségei kiszûrésre kerültek. A társult-, továbbá a nem jelentõs leányvállalatnak minõsített társaságok az elõzetes konszolidált mérlegben a részesedések között a tárgyévben még külön értékelés nélkül, azaz könyvszerinti értéken szerepelnek. Az auditált bázisadatok már értékelt befektetéseket tartalmaznak.
-8-
A Cégcsoport 2001. évi konszolidált mérlegének fõösszege 9,0 mrd Ft lényegében bázisszinten maradt, az eredményfelosztás és konszolidáció után megmaradt mérleg szerinti eredménye 125 mó Ft, elmaradt az egy évvel korábbitól. A csoportszinten kimutatott tárgyi eszközök kétharmada, 643 mó Ft eszköz a Nagyvázsonyi Kastélyszálló Kft-hez (Kastély és berendezései, kastélypark, Ménesház és Csárda épületegyüttes) kapcsolódik. A korhû berendezési tárgyak, képzõmûvészeti alkotások tovább emelik az ingatlan színvonalát. A mérlegben mint folyamatban levõ beruházás szerepel a 2001-ben elkezdõdött beruházások újabb szakasza, a kastély egyik melléképületének a Lótelnek a felújítása, illetve az 1999-ben felépült Ménesház kibõvítése (uszoda és reggelizõ). Az Utazási Irodák Kft-nél jelentõs gépkocsiállomány korszerûsítésre került sor 2001. évben. A Cégcsoport pénzügyi befektetései kismértékû csökkenést mutatnak, részben az EMAB Rtben való részesedések megszûnte, részben a társult és nem jelentõs leányvállalatok 2001. évi értékelésének hiánya miatt. Az elõzõ évi eredmény átvezetése következtében változott az eredménytartalék. A Cégcsoport 2001. évi konszolidált mérleg szerinti eredménye (125 mó Ft) a csoportszintû eredmény felosztása után megmaradó eredmény, mely lényegében az aktív konszolidációs különbözet éves értékcsökkenési leírásával (25 mó Ft) csökkentett, anyavállalati tárgyévi eredménynek felel meg. A bevont leányvállalatok 2001. évi mérleg szerinti eredményei átvezetésre kerültek részben a leányvállalatok saját tõke változás sorára, részben a kisebbségi érdekeltség mérlegsorra, a tõkeemelésben érintett leányvállalatnál pedig az elsõ tõkekonszolidáció keretében, az aktív tõkekonszolidációs különbözet megállapításával párhuzamosan, -mint a saját tõke elemeikiszûrésre kerültek. A konszolidálás során (pl. csoporttagra korábban megképzett céltartalék megszûnése miatti) tárgyévi eredményt érintõ különbözetek az eredmény felosztás keretében szintén még a tárgyidõszakban átvezetésre kerültek a megfelelõ mérlegsorra. A leányvállalatok saját tõke változása sor a leányvállalatoknál a konszolidálásba történt elsõ bevonás óta bekövetkezett, saját tõkét érintõ változások együttes hatását tükrözi. Az elõzõ évhez képesti további javulást fõként a meghatározó szereppel bíró Utazási Irodák Kft. 2001. évi nyeresége idézte elõ. A külsõ tagok részesedése a leányvállalatok mindenkori tulajdonosi struktúrájának megfelelõen a tárgyidõszaki mérleg szerinti eredményt is tartalmazó, kisebbségre jutó arányos saját tõkerészt mutatja. A tárgyévi növekményben ilyen, a konszolidációba teljeskörûen bevont leányvállalatnál történt tulajdonosváltás játszott szerepet. A hosszú lejáratú kötelezettségek között 100 mó Ft-tal szerepel a Nagyvázsonyi Kastélyszálló Kft által 1999-ben CIB Banktól felvett, 5 éves futamidejû beruházási hitel, melyhez egy pályázati úton nyert, a Költségvetés által finanszírozott, Turisztikai Termékfejlesztési Beruházásokhoz kapcsolódó kamattámogatás is kötõdik.
-9-
A Csoport egyéb rövid lejáratú kötelezettségei több, mint 400 mó Ft-tal kevesebbek, mint egy évvel korábban. A csökkenést meghatározta, hogy míg a megelõzõ évben az Utazási Irodák Kft pénzügyi ügynöként végzett tevékenységének dinamikus felfutásával összefüggésben a tevékenység elõfinanszírozásához jelentõs összeget kaptunk, idén ez az elõfinanszírozás nagymértékben visszaesett. Az értékesítés csoportszintû nettó árbevétele 2001. évben 4,6 mrd Ft-ot ért el, lényegében sikerült az egy évvel korábbi szintet tartani, attól alig 2%-kal maradt el. Az árbevétel döntõ, meghatározó része az idegenforgalmi tevékenységet végzõ társaságnál, az Utazási Irodák Kft-nél realizálódott. A Kft. eredményességének kulcsa továbbra is a piaci és gazdasági környezethez, keresleti igényekhez való rugalmas, gyors alkalmazkodásában rejlik. A Kft. tevékenységének, forgalmának alakulására, értékelésére, az egyes üzletágak jövedelmezõségére külön fejezetben a késõbbiekben, üzletáganként részletezett elemzésben térünk ki. Az eladott áruk beszerzési értéke és közvetített szolgáltatások értéke mindenkor az árbevétel szerkezetének és dinamikájának függvényében alakul. Az egyéb bevételeket az elõzõ évi céltartalékok felszabadítása alakította számottevõen. A bázisidõszakban a 819 mó Ft-ból 599 mó Ft-ot, a tárgyévi 523 mó Ft-ból pedig 347 mó Ft-ot képviselt a megelõzõ évben képzett céltartalék technikai jellegû tárgyévi visszavezetése. A bázist ingatlanértékesítésekbõl származó bevételek növelték, idén ezekbõl nem származott a Cégcsoportnak jelentõs bevétele. A Cégcsoportban a bérköltségek a bérfejlesztések hatását tükrözve az infláció ütemét meghaladó mértékben 15 %-kal, több, mint 120 mó Ft-tal nõttek, a személyi jellegû ráfordítások összesen 1350 mó Ft-ot, a tavalyinál 12%-kal 146 mó Ft-tal többet tettek ki. Az anyagjellegû ráfordítások nem változtak érdemben. Az egyéb ráfordítások tavalyi száma jelentõs mértékû behajthatatlan követelés leírást, továbbá értékesített tárgyi eszköz kivezetéseket tartalmazott, melyek idén nem jelentkeztek olyan nagyságrendben. Nem változott azonban számottevõen a megelõzõ évhez képest az elszámolt értékvesztés, ami a régi törvény szerinti céltartalék képzésnek felelt volna meg. Az elszámolt értékvesztés összege 2000-ben 346 mó Ft-tal, 2001-ben pedig 325 mó Ft-tal jelent meg az egyéb ráfordítások között. A Cégcsoport szintû üzemi eredmény a fenti tényezõk hatására 2001. évben 476 mó Ft ért el, az egy évvel korábbitól 121 mó Ft-tal elmaradt. A pénzügyi mûveletek eredménye 85 mó Ft-ot ért el, a tavalyinál kevesebbet. Ennek fõ oka, hogy, csökkentek a pénzügyi mûveletek bevételei az egy évvel korábbihoz képest: a tárgyévben fõként lekötésekbõl származó kapott kamatokat, értékpapírok, diszkont kincstárjegyek árfolyamnyereségét tartalmazzák, a bázisidõszakban ezen túlmenõen leányvállalatok részvény, kötvény és üzletrész értékesítéssel kapcsolatos árfolyamnyereségei domináltak. A pénzügyi ráfordítások részvény, illetve üzletrész értékesítésbõl származó árfolyamveszteségeket és fizetett kamatokat tartalmaznak.
- 10 -
A pénzügyi eredmény hatására az IBUSZ Csoport szokásos vállalkozási eredménye 2001. évben 562 mó Ft-ot ért el, rendkívüli tételek tovább nem befolyásolták. A leányvállalatok tárgyévi eredményének felosztása jelentõsen növelte az IBUSZ csoportszintû saját tõke elemeit, az átvezetés után maradt nettó mérleg szerinti eredmény ezért 125 mó Ftra csökkent. PK. 6. Mérlegen kívüli jelentõsebb tételek nincsenek
II. Az IBUSZ Csoport idegenforgalmi vállalatának 2001. évi gazdálkodása Az IBUSZ Csoport munkájának középpontjában 2001-ben is a hatékonyság, az eredményesség javítása, a tevékenység racionalizálása, a piaci lehetõségek kibõvítése állt. Jelen gazdasági környezetben a társaságok eredményes és sikeres munkavégzésének alapfeltétele továbbra is a rugalmas alkalmazkodás és igazodás a gyors ütemben változó piaci és gazdasági környezethez, a keresleti igényekhez.
IBUSZ Utazási Irodák Kft. A Kft. üzletpolitikai szemlélete és célkitûzései változatlanok, a továbbiakban is fokozott figyelemmel kíséri az idegenforgalmat befolyásoló tényezõket. Az irodahálózatban a helyi feltételek módosulásának megismerésével egyidõben történnek az intézkedések (új irodák létesítése – Csorna (vámügynökség), Hajdúszoboszló (Debrecen kirendeltsége), Nagykanizsa, Nyírábrány (határ), Szentendre (vámudvar), veszteségessé vált egységek bezárása – Nyugati pályaudvari iroda, Harkány, Sátoraljaújhely, Kõszeg, Mátészalka, Dabas, Mohács, Beremend (határ) átcsoportosítások). A Kft. költségtervét a tervezett kereteken belül realizálta. Az IBUSZ Utazási Irodák Kft. pénzgazdálkodása kiegyensúlyozott, fizetési kötelezettségeinek eleget tett, a hálózat készpénzigényét folyamatosan tudták biztosítani. A szolgáltatások színvonala változatlanul minõségi és megbízható, ennek megfelelõen az utazóközönség is zömében a lakosság igényes rétegébõl tevõdik össze. Fontos célkitûzés, hogy az irodahálózat fõvárosi és vidéki viszonylatban egyaránt méltóan és a kor igényeinek megfelelõen képviselje a céget annak jegyében is, hogy már 2001-ben megkezdõdtek az elõkészületek az IBUSZ 100 éves fennállásának megünneplésére. A Kft. továbbra is négy fõ üzletágban tevékenykedik. Partnerszerzõdéseivel, illetve az ajánlatokban egyre nagyobb arányban szereplõ saját szervezésû utakkal a magyar idegenforgalmi kínálat jelentõs részét biztosítja az utazóközönségnek, ezt segítik nagy példányszámban megjelentetett katalógusai, szakvásárokon való részvétele, és a zöld szám alkalmazása is.
- 11 -
Üzletági áttekintés 1. Idegenforgalmi tevékenység A 2001. évi várható árrés növekedése a bázishoz képest 1%-os. A beutazási üzletág teljesítménye jelentõsen elmaradt a tervezettõl, és kisebb mértékben a bázistól is. Ennek okai: -a német nyelvterületen több régi partner a szolgáltatásokat közvetlenül a szolgáltatóknál rendelte meg, - egy nagy volumenû megrendelõ helyzete megrendült, kintlévõsége van 2000. évrõl, melynek törlesztése nagyon vontatottan halad, - a szeptemberi események hatására sok lemondás történt (az USÁ-ból minden foglalást töröltek, és európai viszonylatban is nagyarányú volt az utazások visszamondása). Az új piacok és partnerek szerzésére tett kísérletek részben hoztak eredményt, amellyel veszteségcsökkenést sikerült elérni: magas költésû és jó színvonalú megrendelések realizálódtak a skandináv piacon, és több közép-európai országot érintõ program valósult meg. A kiutazási tevékenység tekintetében megvalósult az a célkitûzés, melynek értelmében az IBUSZ Utazási Irodák Kft. növelte saját szervezésû útjainak arányát, és újra touroperátorként van jelen a hazai idegenforgalmi piacon. Az utak iránt egészen a szeptember 11-i terrortámadásig a vártnál nagyobb érdeklõdés mutatkozott, de ezt követõen nagymértékben csökkent az utazókedv. Az utolsó negyedévben a kiutaztatási forgalom zömében a környezõ országok felé fordult. Az üzletág árrése összességében a bázishoz viszonyítva 107%-ot ért el. A belföld forgalma némileg elmaradt a bázistól, amely eltérés oka, hogy a belföldi utak árai nem sokkal térnek el a külföldi utazásokétól. 2. Pénzügyi szolgáltatások Az üzletág árrés teljesítése a bázishoz képest 96%-os. A pénzügyi üzletág legdominánsabb tevékenysége a valutaváltás, annak ellenére, hogy tervteljesítése bázis szint alatt maradt, melynek elsõdleges okaként kell említeni a nagyszámú konkurrenciát. Az Euro 2002. január 1-vel történt bevezetése elõtti EMU tagországainak pénzbeváltása sem hozta az elõre várt eredményt, ami a váltásnál kedvezõbb devizaszámla nyitás, a csökkenõ Euro árfolyam és a vételért kialakult túlságosan magas árfolyam okozta marge csökkenésének tudható be. A vízum és az ahhoz szorosan kapcsolódó polaroid tevékenység 2001. évben számottevõen emelkedett a Szovjetúnió néhány utódállamában és Bosznia-Hercegovinában bevezetett vízumkényszer hatására. 3. Menetjegy értékesítés A menetjegy üzletág árráse a bázishoz viszonyítva 98%-ra teljesült. A szeptember 11-i események hatására, valamint az átlagosnál több légikatasztrófa miatt az utazási piacon tapasztalható visszaesés leginkább a menetjegy üzletágban éreztette hatását. A helyzetet tovább súlyosbította a légitársaságok csõdhelyzete (Sabena, Swissair). Egyedül az autóbuszjegy értékesítésben nem volt érezhetõ ez a hatás. A magas vasúti jegyárak miatt a forgalom átterelõdött a buszjegyértékesítés felé.
- 12 -
4. Vám üzletág A vámüzletág árrése a bázishoz képest 123 %-ra teljesült. A tervteljesítést elsõsorban a kezességek megnövekedett kiadása segítette. Ebbõl is kiemelkedõ a Nemzetközi Tranzit Egyezményhez kapcsolódó garancia jegyek értékesítése. Komoly bevétel és árrés származott az EV kitöltésbõl is, amit azonban negatívan befolyásolt az ÁFA visszatérítés visszaesése. Ugyan nagyságrendben még a vám elé állítás nem közelíti meg az elõzõ kettõt, de tendenciálisan növekvõ trendje azt mutatja, hogy a belterületi munka is egyre inkább fellendülõben van.
III. Egyéb adatok TSZ.2. Létszám alakulása (fõ)
Az IBUSZ Rt. alkalmazotti létszáma (fõ) IBUSZ Csoport(anya+ bevont leányváll.) létszáma
2000. december31. 12 680
2001. január 1. 12 680
2001. december 31. 12 692
TSZ.3. Vezetõ állású tisztségviselõk, stratégiai alkalmazottak Jelleg Név
IT IT IT FB FB FB
Beosztás
Kovács Gáspár elnök-vezérigazgató Beséné Arnold Igazgató Mária Dr. Mihalik Péter Igazgató Dr. Vadász Péter Borbély László Kiss Attiláné
Megbízás Kezdete
Megbízás Vége
1994.05.27. 2001.04.27.
2004.04.28. 2006.04.27.
Saját részvény tul. (db) 0 25
1996.05.31. 1993.05.28. 1993.05.28. 1993.05.28.
2006.04.27. 2003.04.28. 2003.04.28 2003.04.28.
0 2 0 0
Zednik József, az IBUSZ Rt. Igazgatóságának tagja 2001. április 27-ével lemondott igazgatósági tagságáról, munkaviszonya közös megegyezéssel megszüntetésre került. Az IBUSZ Rt. 2001. április 27-i közgyûlése Beséné Arnold Máriát az IBUSZ Rt. Igazgatóságának tagjává választotta. Az IBUSZ Rt. szervezetében 2001-ben változás nem történt.
- 13 -
RS 1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés mértéke Tulajdonosi kör
Teljes alaptõke (1760500000 Ft) Bevezetett sorozat (1710500000 Ft) 2001.január 1-én 2001. dec. 31-én 2001.január 1-én 2001. dec.31-én % Db % Db % Db % Db
Belföldi intézményi 72,63 1278532 73,66 1296738 72,12 1233542 73,18 1251748 Külföldi intézményi 24,72 435272 23,13 407242 25,45 435272 23,81 407242 Belföldi magánszemély 2,65 46694 2,64 46493 2,43 41684 2,43 41483 Külföldi magánszemély 0 0 0,57 10000 0 0 0,58 10000 Munkavállalók, vezetõ 0 2 0 27 0 2 0 27 tisztségviselõk Saját tulajdon 0 0 0 0 0 0 0 0 Államháztartás részét 0 0 0 0 0 0 0 0 kép.(ÁPV Rt.) Nemzetközi fejlesztési 0 0 0 0 0 0 0 0 intézmények Egyéb 0 0 0 0 0 0 0 0 Összesen 100 1760500 100 1760500 100 1710500 100 1710500 A tulajdoni hányad és a szavazati arány megegyezik. RS.2. A saját tulajdonban lévõ saját részvény mennyisége (db):
IBUSZ Rt. visszavásárolt saját részvénye IBUSZ Utazási Irodák Kft. (100%-os tulajd. leányváll.)
2001. január 1. 0
2001. március 31. 0
2001. június 30. 0
2001. szeptember 30. 0
2001. december 31. 0
1000
1000
1000
1000
0
RS.3. Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása (2001. december 31-én) Név IBUSZ Hotels Rt. IBUSZ Invest Kft. Innova Invest Rt. IBUSZ Internaional Service Kft.
Nemzetiség Belföldi Belföldi Belföldi Belföldi
Tevékenység Intézményi Intézményi Intézményi Intézményi
Mennyiség (db) 277032 148162 312230 97290
Részesedés (%) 15,74 8,42 17,73 5,52
KELER Rt-ben Ebbõl OeKB Zertifikat
Belföldi Külföldi
Letétkezelõ Letétkezelõ
824893 417242
46,83 23,70
- 14 -
ST.1. A tárgyidõszakban megjelent soronkívüli tájékoztatások Valamennyi hirdetmény a Magyar Hírlap, Magyar Tõkepiac és a Wiener Zeitung c. lapokban jelent meg. Tárgy, rövid tartalom A tájékoztatás dátuma 2001.01.16. Tájékoztatás Zednik József vezérigazgató-helyettes munkaviszonyának és igazgatósági tagságának 2001. április 30-ig történõ megszûnésérõl 2001.03.27. Az IBUSZ Rt. éves rendes közgyûlésének összehívása 2001. április 27-re 2001.04.27. Gyorsjelentés az IBUSZ Rt. 2001.04.27-i közgyûlésének határozatairól 2001.05.30. Hirdetmény az elsõbbségi részvényekre történõ osztalékfizetésrõl 2001.08.28. Az IBUSZ Rt. rendkívüli közgyûlésének összehívása 2001. szeptember 28-ra 2001.09.25. Az IBUSZ Rt. Igazgatóságának határozata a rendkívüli közgyûlés 6. és 7. napirendjének vonatkozásában 2001.10.01. Gyorsjelentés az IBUSZ Rt. 2001. szeptember 28-i rendkívüli közgyûlésének határozatairól 2001.11.05. Az IBUSZ Rt. Igazgatóságának tájékoztatója az INNOVA-INVEST Rt. elõzetes kötelezettségvállalásáról vételi ajánlattételre 2001.12.28. Az INNOVA-INVEST Rt. PSZÁF által jóváhagyott nyilvános vételi ajánlata IBUSZ Rt. részvényekre
Budapest, 2002. február 12.
Kovács Gáspár elnök-vezérigazgató
