4 e Financiële Rapportage 2012

4e Financiële Rapportage 2012

Inhoudsopgave 4e financiële rapportage 2012 Inleiding ..........................................................................................................................................................3 Samenvatting en voorstel ...............................................................................................................................5 1. Tussentijdse ontwikkelingen per programma .............................................................................................9 2. Overhevelingen van 2012 naar 2013........................................................................................................29 3. Ombuigingen ............................................................................................................................................31 4. Verloop van de algemene reserves vrij aanwendbaar & stelpost éénmalig onvoorzien...........................35 5. Ontwikkelingen grondexploitatie ...............................................................................................................39

Bijlage(n): 1. Stand 4e financiële rapportage 2012 2. Bijlage 2: Overhevelingen 2012 3. Overzicht pMJP en Leaderprojecten 4. Overzicht ombuigingen

Inleiding De 4e financiële rapportage is in de gemeentelijke planning en control cyclus de laatste financiële “tussenstap” richting de financiële en inhoudelijke verantwoording via de jaarrekening. Deze financiële rapportage bestendigt het financieel sluitende meerjarenbeeld, zoals gepresenteerd bij de begroting. Voor het jaar 2012 koersen we, wat de reguliere exploitatiebegroting betreft, af op een substantieel overschot. Anders ligt het bij het Grondbedrijf. Voor 2012 is de prognose dat we voor het Grondbedrijf op een verlies af stevenen van circa € 2 miljoen. Naast de zorg die we hebben bij het Grondbedrijf is er ook een zorg bij het financieel meerjarenperspectief. Door het aanhoudende financieel en economisch zware weer én de Rijksbezuinigingen zal onze begroting de komende jaren onder druk komen te staan. Daarnaast zullen de benodigde ICT middelen een fors beslag gaan leggen op de op dit moment beschikbare begrotingsruimte. Het nu gepresenteerde –positieve- meerjarenbeeld is daarom een momentopname, dat naarmate er meer duidelijkheid komt over respectievelijk de (financiële) consequenties van de rijksbezuinigingen en de voorgenomen taakoverdrachten, in combinatie met de economische ontwikkelingen, vanzelfsprekend zal moeten worden bijgesteld. Zo zullen de op handen zijnde rijksbezuinigingen, de Algemene Uitkering uit het Gemeentefonds, via de in ere herstelde “trap op, trap af” systematiek, negatief beïnvloeden . Een ander voorbeeld is de afschaffing van het BTW Compensatie Fonds (BCF), waarbij de hieraan verbonden nadelige financiële consequenties niet worden gecompenseerd. Resumerend kan gesteld worden dat het thans gepresenteerde financiële meerjarenbeeld weliswaar een positief beeld geeft, maar dat er de komende tijd nog zoveel op ons af gaat komen dat we de vinger constant aan de financiële pols zullen én moeten blijven houden. Indeling/ leeswijzer van de 4e financiële rapportage 2012. In deze 4e financiële rapportage gaan we achtereenvolgens in op: - Tussentijdse ontwikkelingen per programma; - Overheveling van 2012 naar 2013; - Ombuigingen; - Verloop van de algemene reserves vrij aanwendbaar en éénmalig onvoorzien; - Ontwikkelingen grondexploitatie.

4e financiële rapportage 2012

3


4

Samenvatting en voorstel Resultaat 4e financiële rapportage 2012 Het resultaat van de 4e financiële rapportage voor de periode 2012-2017 ziet er als volgt uit: - = voordeel, + = nadeel Omschrijving

2012

2013

Resultaat 4e Financiële rapportage 2012

-765.866

2014

173.560

2015

-104.188

844

2016

2017

-114.473

-350.675

Nieuw begrotingssaldo inclusief 4e financiële rapportage 2012 Het bovenstaande resultaat van deze 4e financiële rapportage leidt tot het volgende structurele begrotingsbeeld: - = voordeel, + = nadeel Omschrijving

2012

Totaal (= Kadernota 2013 + tussentijdse wijzigingen + 3e financiële rapportage) Resultaat 4e Financiële rapportage 2012 Dekkingsvoorstel 4e financiële rapportage 2012 Storting algemene reserve vrij aanwendbaar Nieuw begrotingssaldo 2012-2017 na dekkingsvoorstel (incl. taakstelling Rijk)

2013

2014

2015

2016

2017

0

-710.765

-607.670

-241.760

-563.071

-831.378

-765.866

173.560

-104.188

844

-114.473

-350.675

765.866

0

0

0

0

0

0

-537.205

-711.858

-240.916

-677.544

-1.182.053

Tussentijdse ontwikkelingen 2013 - 2017 Zoals u in bovenstaande tabel kan zien, zorgen de tussentijdse ontwikkelingen voor een structureel positief resultaat. De belangrijkste ontwikkelingen zijn: - = voordeel, + = nadeel Omschrijving

2013

2014

2015

2016

2017

Kantine Bijstelling raming veiligheidsregio Onderhoud bruggen Bijstelling raming WWB inkomensdeel Opbrengst erfpachtcanons Opschonen stelposten 2012 (structurele deel) Septembercirculaire 2012 Algemene uitkering Diverse overige kleine ontwikkelingen

33.237 -7.142 15.000 -119.130 -25.000 -37.137 245.129 68.603

33.237 34.919 0 -119.130 -25.000 -37.137 -20.180 29.103

33.237 34.519 0 -119.130 -25.000 -37.137 85.252 29.103

33.237 34.519 0 -119.130 -25.000 -37.137 -10.065 9.103

33.237 34.519 0 -119.130 -25.000 -37.137 -246.267 9.103

173.560

-104.188

844

-114.473

-350.675

Totaal tussentijdse ontwikkelingen 4e financiële rapportage 2013-2017


5

Voor 2012 is er, ook na de ontwikkelingen in deze 4e financiële rapportage, sprake van een sluitende begroting. De belangrijkste ontwikkelingen in 2012 zijn: - = voordeel, + = nadeel Omschrijving Regionale piketregeling Openbare verlichting Bijdrage N23 Arbeidsplaatsensubsidie De Vlieger Hogere opbrengst houtopstanden Bijstelling raming WWB inkomensdeel Minimabeleid Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) Regioplan windmolens Lagere opbrengst leges bouwvergunningen Opbrengst erfpachtcanons Opschonen stelposten 2012 Vrijval restant éénmalig onvoorzien Verkoopopbrengst tractiemiddelen Analyse onderuitputting begroting 2009-2011 afdeling A&A Urenverantwoording 2012 Diverse overige kleine ontwikkelingen

2012 -60.000 -60.000 1.000.000 -105.000 104.270 -34.330 -70.598 -59.750 -112.742 -37.750 300.000 -35.000 -303.496 -59.927 -47.170 -50.671 -235.515 -22.769

Dekking uit reserve/ Storting in reserve - Bijdrage N23: uit Bestemmingsreserve N23 - Arbeidsplaatsensubsidie: lagere onttrekking aan de bestemmingsreserve stimulering arbeidspl. - De Vlieger: uit bestemmingsreserve COA De Vlieger - Opschonen stelposten 2012: storten in algemene reserve Nuon vrij aanwendbaar Totaal tussentijdse ontwikkelingen 4e financiële rapportage 2012

-1.000.000 105.000 -104.270 123.852 -765.866

Voor een nadere toelichting op bovenstaande posten verwijzen wij u naar hoofdstuk 1 van deze 4e financiële rapportage 2012. Voorstel Ons voorstel is om deze 4e financiële rapportage 2012 vast te stellen. Hiermee wordt voorgesteld: 1. De 4e financiële rapportage 2012 vast te stellen. 2. Vaststellen van de bij de 4e financiële rapportage behorende 21e begrotingswijziging 2012 en de structurele effecten van deze wijziging mee te nemen in de programmabegroting 2013-2017 door middel van de 2e begrotingswijziging 2013. De volgende inzet van de (bestemmings)reserves en stelposten is verwerkt: - Het voordelige begrotingsresultaat van deze 4e financiële rapportage van € 765.866 in 2012 te storten in de algemene reserve vrij aanwendbaar; - Een onttrekking van € 200.000 in 2013 aan de algemene reserve NUON vrij aanwendbaar ter dekking van lagere opbrengst leges bouwvergunningen; - Een jaarlijkse onttrekking van € 48.750 in de jaren 2013, 2014 en 2015 aan de algemene reserve NUON vrij aanwendbaar ter dekking van het beleidsplan schuldhulpverlening; - Een storting in 2012 van € 123.852 in de algemene reserve NUON vrij aanwendbaar; - Een onttrekking van € 74.000 in 2013 aan de bestemmingsreserve bedrijfsvoering ter dekking van het jaarprogramma dienstverlening 2013; - Een vrijval van € 134.000 in 2016 en structureel met ingang van 2016 van € 20.000 van de bestemmingsreserve zware beschroeiingen waarna deze bestemmingsreserve kan worden opgeheven. € 134.000 van deze vrijval wordt ingezet ter dekking van de inrichting Ral en Pierland; - Een onttrekking van € 1.000.000 in 2012 en van € 1.600.000 in 2015 aan de bestemmingsreserve N23 ter dekking van de bijdrage aan de N23;


6

-

-

-

3. 4. 5. 6.

Een onttrekking van € 39.742 in 2012 aan de bestemmingsreserve co-financiering ter dekking van de co-financiering Stichting De Scharrelberg; Een lagere onttrekking van € 105.000 in 2012 aan de bestemmingsreserve stimulering arbeidsplaatsen; Een onttrekking van € 104.270 in 2012 aan de bestemmingsreserve COA De Vlieger; Een jaarlijkse storting met ingang van 2013 van € 607.085 in de bestemmingsreserve inkomensdeel in verband met het reserveren van het overschot boven de doeluitkering; Een onttrekking van € 60.000 in 2013 aan de bestemmingsreserve participatiebudget ter dekking van de continuering handhaving inkomensdeel; Een onttrekking van € 50.000 in 2013 aan de bestemmingsreserve participatiebudget ter dekking van schuldhulpverlening zelfstandigen; Een onttrekking van € 48.450 in 2012 en van € 10.300 in 2013 aan de bestemmingsreserve knelpunten inburgering ter dekking van de ondersteuning uitvoering inburgering; Een storting van € 2.725.018 in 2012 en een onttrekking van € 2.725.018 in 2013 aan de bestemmingsreserve overhevelingen; Inzet van € 25.000 in 2012 van de stelpost éénmalig onvoorzien ter dekking van het stationsplein 8 december 2012; Vrijval van € 59.927 in 2012 van het restant uit de stelpost éénmalig onvoorzien; Structurele vrijval van € 37.137 met ingang van 2012 van het restant van de stelpost indexering subsidies/ exploitatiebijdragen jaarschijf 2012; Vrijval van € 35.080 in 2012 van het restant van de stelpost vervangingsinvesteringen 2012-2016; Vrijval van € 47.500 in 2012 van het restant van de stelpost kapitaallasten onderwijshuisvestingsplannen; Vrijval van € 123.852 van het restant in 2012 van de stelpost structurele ruimte NUON t.b.v. ingroei bespaarde rente van de algemene reserve Nuon vrij aanwendbaar Kennis te nemen van het verloop van de ombuigingen; Kennis te nemen van het verloop van de algemene reserves vrij aanwendbaar en de stelpost éénmalig onvoorzien; Kennis te nemen van de ontwikkelingen in de grondexploitatie; In te stemmen met een binnenplanse verevening ten gunste van de deelgebieden De Gilden 1e, 2e en 3e fase vanuit de afwikkeling van het plan De Gilden – Wisentzone en een herziene kostentoedeling Dronten-west hoofdstructuur.


7

In onderstaand schema treft u, rekening houdend met de tussentijdse wijzigingen, het dekkingsvoorstel aan: - = voordeel, + = nadeel Omschrijving

2012

2013

Nieuw begrotingssaldo 2012 - 2017 Financiële stand van zaken t/m kadernota 2013 (excl. taakstelling korting Rijk)

-258.521

-789.893

-1.164.465

-1.776.819

-2.480.897

-2.429.897

875.000

1.750.000

2.625.000

3.500.000

3.500.000

3.500.000

Oorspronkelijke taakstelling "te verwachten kkorting van het Rijk" Subtotaal (tussenstand t/m Kadernota 2013) - inclusief taakstelling "te verwachten korting van het Rijk"

-616.479 0

-984.532 -24.425

-1.050.463 410.072

-1.087.973 635.208

-1.072.747 -53.644

-1.072.747 -2.644

0 0

0 -24.425

-410.000 72

-635.000 208

0 -53.644

0 -2.644

0 0

0 -27.000

0 -27.000

0 -27.000

1.947 -27.000

1.947 -27.000

-6.269 -207.837 379.728

-12.764 -104.612 5.002

-25.864 -102.961 -43.586

-13.464 -101.259 5.709

-8.964 -99.504 55.003

500 -99.504 6.703

-165.622 -310.054

0 -546.966

0 -818.331

0 -740.954

0 -430.909

0 -711.380

0

0

410.000

635.000

0

0

310.054

0

0

0

0

0

Totaal (= Kadernota 2013 + tussentijdse wijzigingen + 3e financiële rapportage)

0

-710.765

-607.670

-241.760

-563.071

-831.378

Tussentijdse wijzigingen na 3e financiële rapportage 2012 : BWN 18: Windmolenbeleid

0

0

0

0

0

0

Totaal tussentijdse wijzigingen na 3e financiële rapportage 2012

0

0

0

0

0

0

Resultaat 4e financiële rapportage 2012

-765.866

173.560

-104.188

844

-114.473

-350.675

Totaal overhevelingen van 2012 naar 2013

-2.725.018

2.725.018

0

0

0

0

2.725.018

-2.725.018

0

0

0

0

-765.866

-537.205

-711.858

-240.916

-677.544

-1.182.053

765.866 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

-537.205

-711.858

-240.916

-677.544

-1.182.053

Sluitend maken jaarschrijven 2014 en 2015 ten laste van de algemene reserve vrij aanwendbaar (besluitvorming kadernota 2013) Subtotaal (=eindstand Kedrnota 2013) Tussentijdse wijzigingen: BWN 9: MFG Biddinghuizen BWN 10: Belastingsamenwerking Tricijn BWN 12: Beheerplan Civieltechnische Kunstwerken (raad juni 2012) BWN 16: Dronten West (raad juni 2012) Resultaat 2e financiële rapportage 2012 - dekking 2e financiële rapportage 2012 onttrekking algemene reserve vrij Resultaat 3e financiële rapportage 2013 - waarvan correctie sluitend maken jaarschijven ten laste van algemene reserve vrij aanwendbaar - dekking 3e financiële rapportage 2012 storting algemene reserve vrij

Overhevelingen reguleren via de bestemmingsreserve Overhevelingen Nieuw begrotingssaldo 2012 - 2017 na verwerking mutaties 4e financiële rapportage 2012 Dekkingsvoorstel: Storting algemene reserve vrij aanwendbaar Onttrekking algemene reserve vrij aanwendbaar Nieuw begrotingssaldo 2012-2017 na dekkingsvoorstel (incl. taakstelling Rijk)

2014

2015

2016

2017

In bovenstaand schema is te zien dat de begroting voor 2012 en verder sluitend is.


8

1. Tussentijdse ontwikkelingen per programma Programma 0 Algemeen bestuur Stationsplein wordt 8 december even Gare du Nord Van Apollo ensemble tot Zeemanskoor. Van spoorfanaat tot polderpionier. Iedereen aan de Hanzelijn, en in Dronten in het bijzonder, is welkom op de opening van NS Station Dronten. De opening van het station wordt een groot feest. Hierover hebben we eerder dit jaar de fractievoorzitters geïnformeerd. Intussen zijn organisaties uit de samenleving hard aan het werk om het programma rond te krijgen. StaDronten, OVDD, De Meerpaal en Winkeliersvereniging SuyderSee zijn nauw betrokken bij de organisatie ervan. Het idee is dat er locaties zijn op zowel de stationslocatie als in het centrum van Dronten. Er worden pendeldiensten ingezet die de hele dag mensen van en naar centrum en/of station brengen. Voor de communicatie wordt gezamenlijk opgetrokken met NS en Prorail en wordt huis-aanhuis een Hanzelijnkrant verspreid op 200.000 adressen. De totale kosten van de feestelijke opening van het NS Station Dronten bedraagt € 40.000, waarvan € 15.000 door de NS wordt bijgedragen. Wij stellen u voor om het benodigde budget van € 25.000 voor de feestelijke opening van het NS Station beschikbaar te stellen en de kosten hiervoor te dekken vanuit de post éénmalig onvoorzien. Bevolkingsadministratie Met ingang van 1 maart 2013 hebben wij het abonnement op Kennisbank Burgerzaken van Reed Business Information opgezegd. Van dit abonnement werd veel te weinig gebruik gemaakt. De post abonnementen binnen de bevolkingsadministratie kan daarom structureel met € 3.650 worden afgeraamd vanaf 2013. Kantine De kosten voor de kantine zullen in 2012 circa € 24.000 hoger uitvallen, dit wordt veroorzaakt door de contractuele prijsstijging (€ 10.000 per jaar), een gestegen aantal lunches en een aantal facturen van 2011 die rusten op het budget van 2012. Daarnaast is er een nieuwe aanbesteding geweest van de kantine voor 2013 en verder, deze aanbesteding valt € 43.000 hoger uit dan het oude contract (resultaat aanbesteding € 209.000, huidige contract € 166.000, verschil € 43.000). De hogere kosten in de aanbesteding van de catering 2013 en verder worden grotendeels veroorzaakt door de gestegen prijs van de producten, met name de koffie, en de gecalculeerde ureninzet door de aanbieders (geen enkele uitgezonderd). Deze ligt aanzienlijk hoger dan in het lopende contract. De hogere kosten voor catering kunnen structureel voor € 10.000 gedekt worden uit bestaande budgetten. Voor 2012 resteert hierna nog een tekort van € 14.000 en voor 2013 en verder bedraagt het tekort € 33.000, voorgesteld wordt om de genoemde tekorten voor 2012 éénmalig en voor 2013 en verder structureel bij te ramen. We vinden deze stijging zorgwekkend en gaan we onderzoeken of we op dit onderwerp met versoberingvoorstellen kunnen komen. Jaarprogramma Dienstverlening 2013 Op basis van het Meerjarenprogramma “Koersen op dienstverlening” wordt jaarlijks aan de raad het Jaarprogramma Dienstverlening voorgelegd. Met het vaststellen van het jaarprogramma wordt tevens aan de raad het budget opgevraagd vanuit een daarvoor door de raad in 2010 ingestelde bestemmingsreserve bedrijfsvoering. Voor het Jaarprogramma 2013 wordt € 74.000 opgevraagd vanuit de bestemmingsreserve bedrijfsvoering. Tijdens de commissievergadering van december 2012 wordt de raad uitvoerig geïnformeerd over de behaalde resultaten over 2012 en de geplande activiteiten en projecten in 2013.


9

Programma 1 Openbare orde en veiligheid Bijstelling bijdrage Veiligheidsregio Van de Veiligheidsregio zijn begrotingswijzigingen ontvangen met betrekking tot de begrotingen 2012 en 2013. Deze begrotingswijzigingen betreffen de loon- en prijscompensatie en extra bezuinigingen. -

Loon- en prijscompensatie 2012: In de begroting 2012 VRF is rekening gehouden met een loon- en prijscompensatie van 2,25%. Uit de junicirculaire 2012 blijkt een percentage voor 2012 van 1,75%. Dit leidt tot een verlaging van de bijdrage 2012 van € 3.932. Aangetekend moet worden dat men in de begroting 2012 verzuimd heeft de compensatie ook te rekenen over de kosten die door de BDUR uitkering worden gedekt (BDUR = Brede Doeluitkering Bestrijding Rampen). Deze omissie is hiermee ook gecorrigeerd waardoor de verlaging 2012 (0,5%) niet in verhouding lijkt te staan tot de verlaging van 2013 (0,25%). 2013: In de begroting 2013 VRF is rekening gehouden met een loon- en prijscompensatie van 1,75%. Uit de junicirculaire 2012 blijkt een percentage voor 2013 van 1,5%. De bijdrage 2013 aan de Veiligheidsregio wordt daarom met € 4.460 verlaagd. De verlaging 2012 en 2013 werken structureel door.

-

Extra bezuining 1% doorvoeren in 2012 en 2013: Het Veiligheidsbestuur heeft op 27 juni 2012 besloten om een extra bezuiniging door te voeren oplopend naar 3% (1% in 2012, +1% in 2013 en +1% in 2014). Eerder was al besloten tot een bezuiniging van 3%. De totale bezuiniging loopt daarom op tot 6% in 2014. De doelstelling van 6% is in de begroting van de gemeente Dronten al vertaald in 2014. Als gevolg hiervan wordt de bijdrage 2012 met € 13.587 verlaagd en de bijdrage van 2013 met € 13.805. Voor 2014 gaan wij uit van een extra bezuiniging van € 14.000.

-

Stelpost: Het overdrachtsdossier is gebaseerd geweest op de situatie van 2008. Wij zijn echter overgegaan per 1 juli 2009. De stelpost ontstond omdat lopende vervangingsinvesteringen en loon- en prijscompensatie nog niet opgenomen waren in de bijdrage VRF maar wel opgesloten zaten in de begroting van Dronten. Bij de begroting 2010 VRF zijn deze zaken over 2009 en 2010 alsnog verwerkt maar is verzuimd de stelpost aan de post bijdrage toe te voegen. Wij stellen u voor dit nu alsnog te doen. Dit heeft geen budgettaire gevolgen.

-

Tekort: Met ingang van 2014 ontstaat een structureel tekort van € 34.519. Het ontstaan van dit tekort bestaat uit 2 onderdelen: 1) De areaaluitbreiding en loon- en prijscompensatie 2010 was in totaal 52.843 en is niet juist verwerkt. Slechts € 25.820 hiervan is structureel vertaald. Hierdoor ontstaat een structureel tekort van € 27.023. 2) De kapitaallasten in de bijdrage VRF zijn vastgezet op het moment van overdracht. In de begroting van Dronten wordt lineair afgeschreven waardoor de kapitaallasten dalen als gevolg van het afnemen van de rentecomponent. Hierdoor ontstaat voor Dronten vanaf 2014 een negatief verschil van 7.496. Door onze systematiek van begroten loopt dit verschil na 2014 niet verder op.


10

Aan de kant van de Veiligheidsregio is vanzelfsprekend sprake van een overschot. Dit overschot wordt, per deelnemer, gestort in de egalisatiereserve kapitaallasten. De component kapitaallasten is vanaf de overdracht niet geïndexeerd. Dit is pas nodig vanaf 2016. Het overschot in de egalisatiereserve wordt gebruikt om de kapitaallasten van toekomstige vervangingsinvesteringen te dekken. -

In tabel:

Overzicht verloop bijdrage Veiligheidsregio Bijdrage VRF 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Verlaging 2012 L/P compensatie -3.932 -3.932 -3.932 -3.932 -3.932 -3.932 Verlaging 2013 L/P compensatie -4.460 -4.460 -4.460 -4.460 -4.460 Aanpassing 2012 extra bezuiniging 1% -13.587 -13.587 -13.587 -13.587 -13.587 -13.587 Aanpassing 2013 extra bezuiniging 1% -13.805 -13.805 -13.805 -13.805 -13.805 Nog te realiseren bezuiniging 2014 1% (schatting) -14.000 -14.000 -14.000 -14.000 -17.519 -35.784 -49.784 -49.784 -49.784 -49.784 Huidige bijdrage 1.362.590 1.398.506 1.398.506 1.398.506 1.398.506 1.398.506 Nieuwe bijdrage 1.345.071 1.362.722 1.348.722 1.348.722 1.348.722 1.348.722 Beschikbaar begroting Dronten Stelpost Exploitatiebijdrage Totaal beschikbaar

2012 2013 2014 2015 2016 2017 65.847 55.352 43.823 43.823 43.823 43.823 1.278.195 1.314.512 1.269.980 1.270.380 1.270.380 1.270.380 1.344.042 1.369.864 1.313.803 1.314.203 1.314.203 1.314.203

Verschil (+/+ = tekort / -/- = overschot

1.029

-7.142

34.919

34.519

34.519

Wij stellen u voor de stelpost toe te voegen aan de post exploitatiebijdrage en deze tevens aan te passen met de verschillen conform deze tabel. Integraal veiligheidsbeleid. Tot op heden hebben zich gelukkig in 2012 geen onvoorziene gebeurtenissen c.q. ongeregeldheden voorgedaan, waardoor wij de mogelijkheid zien het budget voor de post onvoorzien te laten terugvloeien. Daarnaast hebben wij door een positieve onderhandeling een voor de gemeente gratis veiligheidskrant kunnen verspreiden. Dit resulteert in 2012 in een positief effect van € 13.384. Het effect na 2012 is meegenomen in de financiële analyse onderuitputting die verwerkt is in de begroting 2013 en verder. Regionale piketregeling Helaas is de centrale piketregeling vanuit de veiligheidsregio nog niet opgesteld, waardoor het hiervoor structureel aangevraagde budget dit jaar niet is ingezet. Dit betekent een éénmalig voordeel van € 60.000 in 2012. Vergunningen openbare orde en veiligheid: aanschaf vesten verkeersregelaars Vergunningen openbare orde en veiligheid gaan over vergunningen op basis van de algemene plaatselijke verordening (APV). Een belangrijke vergunning die wordt verstrekt, is de evenementenvergunning. Veilige doorstroming van mensen en verkeer is essentieel bij evenementen. Er worden dan ook verkeersregelaars van de gemeente ingezet om een en ander goed te stroomlijnen. Sinds kort is er een wetwijziging geweest, waardoor het noodzakelijk is dat er nieuwe verkeersvesten aangeschaft moeten worden. Deze verkeersvesten voldoen aan andere eisen dan de huidige vesten. De kosten voor de aanschaf van de nieuwe verkeersvesten bedraagt éénmalig € 4.500.


11

34.519

Achterdeur brandweerkazerne Biddinghuizen De brandweerkazerne Biddinghuizen is niet uitgevoerd met een achterdeur. In het gebruik van de kazerne is, omwille van uitruksnelheid maar vooral veiligheid van eigen personeel (aanrijden en looproute lopen tegen elkaar in), het dringend gewenst dat een achterdeur wordt geplaatst. De kosten zijn € 8.500, hiervoor is geen budgettaire ruimte beschikbaar. Wij verzoeken u daarom om dit bedrag ad € 8.500 éénmalig in 2013 ter beschikking te stellen.

Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat Bruggen en kunstwerken Op de post grootonderhoud civieltechnische kunstwerken zal een onderschrijding ontstaan van € 65.400. Deze onderschrijding wordt deels (€ 33.400) veroorzaakt omdat de grootonderhoudskosten van de areaaluitbreiding hier gemiddeld in zijn verwerkt. De werkelijke onderhoudskosten van de areaaluitbreiding zullen in een later jaar plaatsvinden. Feitelijk zijn de voeding aan het fonds en de uitvoeringskosten gelijk gehouden. In het uitvoeringsplan 2013 zal dit worden gecorrigeerd. Het andere deel (€ 32.000) van de onderschrijding bestaat uit niet uitgevoerd groot-onderhoud damwanden en duikers vanwege personele capaciteitsproblemen, waardoor toezicht op dit werk niet mogelijk was. Ook dit bedrag zal worden meegenomen in het uitvoeringsplan 2013. De onderschrijding betekent dat dit bedrag niet onttrokken wordt aan de voorziening. Een en ander verloopt daarom budgettair neutraal. Deze bedragen blijven beschikbaar in de voorziening en zullen in het latere jaar van uitvoering alsnog onttrokken worden. Vrijval bestemmingsreserve zware beschoeiingen in relatie tot inrichting van Ral- en Pierland Met de overdracht van het stedelijk water aan het waterschap is besloten om een bestemmingsreserve voor de vervanging zware beschoeiingen op te richten aangezien de vervanging hiervan een taak blijft voor de gemeente. Met het vaststellen van het nieuwe beheerplan civieltechnisch kunstwerken door uw raad is het onderhoud en de vervanging van alle civieltechnische kunstwerken (waaronder zware beschoeiingen) op orde. Hiermee kan de bestemmingsreserve voor zware beschoeiingen komen te vervallen. Voorgesteld wordt om de bestemmingreserve zware beschoeiing vanaf 2016 niet meer te voeden (€ 20.000 per jaar) en het saldo van de bestemmingsreserve dat eind 2015 beschikbaar is (€ 134.000) te bestemmen voor de inrichting van Ral- en Pierland. In de komende periode wordt hiervoor, in samenwerking met ondernemers en ander overheden, een plan opgesteld om de eilanden goed bereikbaar (vaardiepte) te houden (afstemming RWS) en de beschoeiing/aanmeervoorzieningen aan te passen. Openbare verlichting De kosten van elektriciteit voor de openbare verlichting vallen lager uit. Hierdoor ontstaat een eenmalig voordeel van € 35.000 in het jaar 2012. De verlaging van de energielasten heeft echter een structureel karakter. In het eerste kwartaal 2013 wordt het nieuwe beleids- en beheerplan openbare verlichting opgeleverd. De energiekosten maken hier ook onderdeel vanuit. Gelet op de toepassing van wit licht in het verleden en de te verwachten overgang naar LED-verlichting zullen de energiekosten dalen. Deze ontwikkeling zal structureel in het beleidsplan verwoord worden en daarmee ook structureel vanaf 2013 vertaald worden in de begroting. Daarnaast verwachten wij dat de kosten voor schades aan de openbare verlichting eveneens lager zullen uitvallen. Hierdoor ontstaat een éénmalig voordeel van € 25.000. Dit voordeel wordt voornamelijk veroorzaakt omdat meer schades verhaald worden op veroorzakers van


12

de schade door inschakeling van een schade-expertisebureau die voor de gemeente de schade verhaald. Fietspad langs Energieweg/aanbestedingsvoordeel reconstructie De Noord-Fazantendreef Ten behoeve van de ontsluiting van het NS-station vindt wij het wenselijk om een vrij liggend fietspad (twee richtingen) te realiseren langs de Energieweg. Wij stellen voor om de aanleg te financieren uit het aanbestedingsvoordeel dat rest op het beschikbare deel voor het project reconstructie De Noord–Fazantendreef. Ons voorstel is op 18 oktober 2012 besproken met de fractievoorzitters, zij hebben aangegeven akkoord te zijn met realisatie van het fietspad en de procedureel afwijkende wijze van financieren. De fractievoorzitters hebben aangegeven dat voor de realisatie van het fietspad Energieweg € 100.000 gebruikt mag worden vanuit het aanbestedingsvoordeel van het project Reconstructie De Noord– Fazantendreef. Deze uitruil tussen de budgetten heeft geen budgettaire gevolgen. Vervangen Komborden Wij stellen voor om de kombordportalen bij de toegangen van onze kernen te vervangen tot één uniforme uitvoering van de komborden. Op dit moment worden, als gevolg van de toepassing in verschillende jaren, diverse uitvoeringsvormen gehanteerd. Om deze éénmalige vervanging uit te voeren, dienen de volgende kombordportalen vervangen te worden: - Dronten : 12 stuks - Swifterbant : 10 stuks - Biddinghuizen : 4 stuks De uitvoering zal plaats vinden in 2013. De éénmalige kosten van deze aanpassing bedraagt € 23.000. Onderhoud bruggen Wij willen de bruggen over de Noord en over het Gangboord opnieuw schilderen (van groen naar antraciet grijs) om ervoor te zorgen dat de bruggen in Dronten een uniforme uitstraling krijgen. Aangezien een vervanging naar RVS-leuningen vooralsnog niet staat gepland voor deze 2 bruggen, wordt voorgesteld om deze bruggen over te schilderen. Het gaat hier dus om eenmalige kosten, welke vervolgens in het regulier onderhoudsprogramma vallen. De uitzondering hierop blijft de brug De Knip, deze blijft zijn huidige kleur behouden. De reden hiervoor is dat hier ook een architectonische motivatie aan ten grondslag ligt. De schilderwerkzaamheden staan gepland voor 2013. De kosten voor het overschilderen van de bruggen bedraagt éénmalig € 15.000. Structureel is dit onderhoud meegenomen in het beheerplan bruggen en kunstwerken. Verbinding naar mestopslag Dierenpark Dronten Het Dierenpark Dronten heeft een verzoek ingediend voor het aanleggen van een verbinding vanaf de parkeerplaats/ontsluitingsweg naar hun mestopslag in het Dierenpark Dronten. Vanwege vernieuwde wetgeving moet de mest van de dieren op een andere wijze worden afgevoerd. Echter ontbreekt een toegangsweg om op een goede wijze bij hun mestopslag te komen. Zij hebben zich nu tot ons gericht met een verzoek om het ontbrekende deel van de verharding (80 m2) aan te leggen. Wij stellen voor om mee te werken aan dit verzoek van het Dierenpark Dronten en de verharding uit te voeren in grasbetonstenen. De werkzaamheden zullen in 2013 worden uitgevoerd, de kosten van deze aanpassing bedragen éénmalig € 6.000. Bij de aanleg zullen vrijwilligers van de stichting ondersteuning verlenen.


13

Bijdrage N23 aan provincie In de raadsvergadering van maart 2007 heeft uw raad besloten om als gemeente een bijdrage van € 2.600.000 te doen in de realisatie van de N23. Deze bijdrage wordt gefaseerd betaald. Vanaf 2007 is voor de betaling gespaard in de bestemmingsreserve bijdrage N23. Wij stellen voor om de betalingen voor 2012 ad € 1.000.000 en voor 2015 ad € 1.600.000 te ramen en dit te dekken uit de hiervoor gevormde bestemmingsreserve N23. Programma 3 Economische Zaken Co-financiering stichting De Scharrelberg Stichting De Scharrelberg uit Biddinghuizen heeft voor de bouw van haar accommodatie (investering € 438.538) een Leadersubsidie aangevraagd bij de Provincie. Op 6 juli 2011 is door GS van de Provincie een pMJP-bijdrage beschikt van maximaal € 163.200 welke is toegekend aan St. De Scharrelberg. Voor de Leadersubsidie geldt dat de verhouding publiek geld / Leadersubsidie 50/50 moet zijn. Het college heeft op 21 september 2010 besloten een bedrag vanuit de bestemmingsreserve co-financiering van maximaal € 163.200 bij te dragen. Bij co-financiering van Leader-projecten wordt door de gemeente aangesloten bij de Leadervoorwaarden. DLG (Dienst Landelijk Gebied), welke valt onder het Ministerie van Economische Zaken, Landbouw en Innovatie, controleert of aan de voorwaarden wordt voldaan. Door DLG is onlangs verzocht om betaling van een 3e termijn. Wij stellen voor om bij de 4e Financiële rapportage de restantclaim van € 39.742 te ontrekken uit de bestemmingsreserve co-financiering. In de bestemmingsreserve co-financiering is een totale claim voor Stichting De Scharrelberg opgenomen van € 163.200, na onttrekking is de restantclaim € 0. Na deze onttrekking zal per 31-12-2012 de stand van de bestemmingsreserve co-financiering € 331.727 zijn. Standplaatsvergoedingen De inkomsten aan staan- en liggelden zijn hoger dan in andere jaren. Wij verwachten dat dit eenmalig is. Er zijn namelijk regelmatig verzoeken voor standplaatsen. Nu de vrijdag- en zaterdagplekken echter zo goed als bezet zijn, is het voor veel ondernemers uiteindelijk niet haalbaar om een standplaats op een ander moment in te nemen. Hierdoor worden de verzoeken uiteindelijk niet omgezet in een vergunning. Wanneer wel gestart wordt, stopt men vaak na een paar maanden. Daarnaast betalen de meeste standplaatshouders per kwartaal. Wanneer zij na een maand stoppen, dan moeten zij toch de gehele kwartaalnota voldoen. Hierdoor zijn er dan wel inkomsten, terwijl de standplaatshouders al weg zijn. De verwachting is dat volgend jaar niet meer plaatsen worden ingenomen. We gaan er daarom vanuit dat de extra inkomsten van € 4.500 éénmalig zijn. Arbeidsplaatsensubsidie Voor bevordering van de werkgelegenheid is binnen deze subsidieregeling dit jaar € 125.000 beschikbaar. Hiervan is een bijdrage van € 20.000 aan de Regio Zwolle betaald in kader van de regionale activiteiten (conform collegebesluit). Wij verwachten dit jaar geen aanvragen voor de arbeidsplaatsenregeling meer in behandeling te krijgen. Het restantbedrag van € 105.000 behoeft daarom voor 2012 niet meer beschikbaar te blijven en stellen daarom voor dit bedrag terug te laten vloeien in de bestemmingsreserve arbeidsplaatsenregeling.


14

Programma 4 Onderwijs De Vlieger In de beschikking van het COA is een bedrag opgenomen voor de eerste inrichting Onderwijsleermateriaal en Meubilair. Nu de renovatie haar einde nadert kan de Vlieger met deze middelen het gebouw inrichten. Volgens de beschikking van het COA: - Bijdrage volgens COA 1-ste inrichting OLP - Bijdrage 1-ste inrichting meubilair Totaal:

€ 58.952 € 46.318 € 104.270

Wij stellen voor om een bijdrage van € 104.270 aan de Spil basisscholen beschikbaar te stellen en dit te dekken door een onttrekking aan de bestemmingsreserve COA de Vlieger over te maken naar Spil basisscholen. In de bestemmingsreserve blijft dan nog een bedrag staan van € 629.481 voor verrekening van ondermeer afwerking bouw, frictiekosten Vlieger, en VO, WOZ, verzekering, gymnastiek. Begin 2013 na oplevering van het gebouw zal voor het resterende saldo in de aanwending bestemmingsreserve een voorstel aangeboden worden. Saldo bestemmingsreserve COA de Vlieger

1.440.910

Eerdere mutaties: - Bespaarde rente - Voorbereidingskosten (1e Financiële rapportage 2012) - Krediet renovatie (2e financiële rapportage 2012)

64.841 -50.000 -722.000

- 1e inrichting onderwijsleermateriaal en meubilair (4e financiële rapportage) Restantsaldo bestemmingsreserve COA de Vlieger

772.000 -104.270 629.481

Programma 5 Cultuur en recreatie Hogere opbrengst houtopstanden In het winterseizoen 2011/2012 is in diverse delen van de dorpsbossen van Dronten gedund. Vooral in het Van Veldhuizenbos is hierbij een grote hoeveelheid hout vrijgekomen die verkocht is aan de rondhouthandel. De verkoop van dit hout zorgt in 2012 voor éénmalig € 34.300 aan extra inkomsten. De inkomstenpost opbrengst houtopstanden wordt volledig bepaald door het dunnen van de dorpsbossen in de gemeente Dronten. Het dunnen van de dorpsbossen is een beheermaatregel en is planmatig weggezet in het “Beheerplan dorpsbossen gemeente Dronten”. De inkomsten zijn sterk afhankelijk van de hoeveelheid en kwaliteit van het hout wat uit het bos komt en de kosten die gemaakt moeten worden om het hout te oogsten en af te voeren. Daarnaast is de planning sterk afhankelijk van de weersomstandigheden. Bij natte omstandigheden in het bos kan er niet gewerkt worden wat snel lijdt tot uitstel van de werkzaamheden met meerdere maanden. Het is daarom lastig aan te geven wat de exacte inkomsten per jaar zijn. 4 mei herdenking De Stichting 4 mei doet al jaren een verzoek om meer geld dan zij als subsidie ontvangen. In 2011 is incidenteel de subsidie met € 500 verhoogd tot een bedrag van € 9.793. De verhoging is nodig om de toenemende kosten te dekken die de stichting moet maken voor de jaarlijkse herdenking. Vanwege het belangrijke maatschappelijke karakter stellen wij voor om met ingang van het jaar 2012 de jaarlijkse subsidie structureel met € 500 te verhogen.


15

Programma 6 Sociale voorzieningen en maatschappelijk werk Bijstelling raming WWB inkomensdeel Doeluitkering De definitieve doeluitkering 2012 is € 21.910 hoger vastgesteld op € 8.022.218. Tevens is de voorlopige doeluitkering 2013 bekend gemaakt. De voorlopige doeluitkering wordt in september voorafgaande aan het begrotingsjaar bekend gemaakt. De definitieve vaststelling van de hoogte van het bedrag vindt echter pas plaats in september van het lopende begrotingsjaar. Het is niet ongebruikelijk dat er tussentijds bijstellingen plaatsvinden. Voor 2013 is deze € 724.215 hoger vastgesteld dan bekend bij de 3e financiële rapportage 2012 en bedraagt nu € 8.724.523. Dit is een forse verhoging waarbij aangetekend moet worden dat wij hier niet zonder meer rechten aan moeten ontlenen. In 2010 is de voorlopige doeluitkering met ruim € 700.000 naar beneden bijgesteld. Uitgaven IOAZ Begin 2012 was het aantal klanten IOAZ 6. Op dit moment zijn er 3 klanten. Wij verwachten in 2012 € 19.000 minder uit te geven en wij stellen u voor dit bedrag in 2012 éénmalig af te ramen. Omdat dit het eerste jaar is dat wij minder IOAZ klanten hebben stellen wij u voor de raming voor 2013 en verder nog niet aan te passen. Uitgaven bijstandsuitkeringen De gemiddelde bijstandsuitkering per cliënt blijkt op dit moment € 14.550 per jaar te bedragen. De prognose is dat de uitgaven 2012 hierdoor niet zullen stijgen. Wij stellen voor het gemiddeld aantal uitkeringsgerechtigden 2012 op 550 te stellen. Voor 2013 stellen wij voor de uitgaven op € 7.857.000 te stellen. Hierbij is uitgegaan van 540 klanten tegen een gemiddelde uitkering van € 14.550 per jaar. Het werkelijke aantal klanten is op dit moment 522 en lijkt dalende maar hier kan nog steeds sprake zijn van seizoensinvloeden. Wij stellen voor om uit te blijven gaan van 540 klanten per 1-1-2013. Uitgaven BBZ De uitgaven Bijzondere Bijstandsregeling Zelfstandigen blijven achter bij voorgaande jaren. Uit navraag bij het Zelfstandigen Loket Flevoland blijkt dat er dit jaar weinig beroep op de regeling is gedaan door starters. Wij stellen voor het budget éénmalig met € 29.688 af te ramen. Overall 2012 De totale lasten van het inkomensdeel in 2012, inclusief vorderingen, worden nu geraamd op € 8.215.750. De definitieve doeluitkering bedraagt € 8.022.218. Het tekort boven de doeluitkering bedraagt dan € 193.532 en drukt op de exploitatie. In percentage van de doeluitkering is het tekort 2012 nu 2,41%. 2013 e.v. De totale lasten van het inkomensdeel in 2013, inclusief vorderingen, worden nu geraamd op € 8.117.438. De voorlopige doeluitkering bedraagt € 8.724.523. Er ontstaat nu een overschot van € 607.085. Voorstel Wij stellen voor de begroting 2012 aan te passen naar de huidige inzichten. Tevens stellen wij voor om het vermeende overschot van € 607.085 dat ontstaat in 2013 te storten in de reserve inkomensdeel. Zoals reeds gemeld onder het kopje doeluitkering kan het Rijk de


16

voorlopige doeluitkering nog fors naar beneden bijstellen. Budgettair is het inkomensdeel in 2013 neutraal (kosten = inkomsten). Overall overzicht inkomensdeel 4e financiële rapportage 2012 Huidige

Bijstandsuitkeringen Vorderingen uitkeringen Uitgaven IOAW Vorderingen IOAW Uitgaven IOAZ Vorderingen IOAZ Uitgaven BBZ Totaal Kosten Doeluitkering Tekort/overschot

begroting 2012 8.004.000 -115.000 231.250 -1.500 100.000 -1.000 46.688 8.264.438

Begroting Huidige Begroting Mutatie Mutatie 4e financiële 4e financiële rapportage begroting rapportage 2013 2012 e.v. 2012 2013 e.v. 2013 8.004.000 7.859.000 7.857.000 0 -2.000 -115.000 -115.000 -115.000 0 0 231.250 231.250 231.250 0 0 -1.500 -1.500 -1.500 0 0 81.000 100.000 100.000 -19.000 0 -1.000 -1.000 -1.000 0 0 17.000 46.688 46.688 -29.688 0 8.215.750 8.119.438 8.117.438 -48.688 -2.000

-8.000.308

-8.022.218

-8.000.308

-8.724.523 -21.910

-724.215

264.130 -3,30%

193.532 -2,41%

119.130 -1,49%

-607.085 -70.598 6,96%

-726.215

-/- negatief is voordelig, +/+ positief is nadelig

Budgettaire effecten bij het voorstel Het budgettair effect van de 4e financiële rapportage 2012 ten opzichte van de 3e financiële rapportage 2012 is € 70.598 voordelig. Het budgettaire effect voor 2013 en verder is € 119.130 voordelig. Dit is de voordelige mutatie van € 726.215 minus de voorgestelde storting van het overschot van € 607.085 in de bestemmingsreserve WWB inkomensdeel. Bijstelling ramingen Wet Werk en Bijstand (werkdeel) In de kadernota 2013 is ervan uitgegaan dat de doeluitkering WWB werkdeel zou zakken naar € 600.000. Besloten is dat voortaan 10% (€ 60.000) van de doeluitkering gebruikt wordt ter dekking van personele lasten. Tot en met 2012 staat € 374.000 aan personele lasten geraamd om te dekken uit de doeluitkering. In de kadernota is daarom € 314.000 ten laste van de stelpost te verwachten kortingen Rijk gebracht. Omdat in 2013 de doeluitkering geen € 600.000 maar € 1.245.178 blijkt te bedragen wordt € 124.517 (10%) aan personele lasten gedekt uit de doeluitkering. Dit betekent dat in de kadernota € 64.517 te veel ten laste van de stelpost te verwachten kortingen Rijk is gebracht. Wij stellen voor de stelpost structureel te verhogen met € 64.517. Continuering handhaving - inkomensdeel De gecombineerde aanpak van de methode WorkFast versterkt met inzet van handhavings capaciteit op doel- en rechtmatigheid is een groot succes. Zowel regionaal (RCF en URSR Oost Nederland) als landelijk (ministerie SZW) ontvangt de afdeling uitnodigingen om deze aanpak toe te lichten. In tegenstelling tot de omliggende gemeenten, is het aantal uitkeringsgerechtigden in 2012 gedaald. De aanpak staat of valt echter met de inzet van voldoende menskracht. Op dit moment heeft de afdeling Sociale Zaken 1 FTE in vaste dienst. Daarnaast huurt zij capaciteit in voor handhaving op reïntegratie en handhaving op het inkomensdeel. De overeenkomst met de handhaver op het inkomensdeel loopt per 3112-2012 af. De huidige werkdruk is echter zo hoog dat dit ongewenst is. Daarnaast zal de nieuwe wet ook het nodige werk met zich meebrengen.


17

In de 2e financiële rapportage is met u afgesproken in 2013 een gedegen beeld neer te leggen ten aanzien van. de benodigde permanente capaciteit op het gebied van handhaving. Ter overbrugging wordt in deze 4e financiële rapportage extra geld aangevraagd ad € 60.000 om de benodigde inhuur op het inkomensdeel aan te kunnen houden voor de eerste helft van 2013. Voorgesteld wordt dit bedrag te onttrekken aan de bestemmingsreserve Participatiebudget. Beleidsplan schuldhulpverlening In het kader van de uitvoering van het beleidsplan schuldhulpverlening 2012-2016 gemeente Dronten wordt MDF in staat gesteld de wachttijden voor de schuldhulpverlening terug te brengen tot een gemiddelde wachttijd van 10 weken. We stellen voor om de kosten van € 146.250 voor de periode 2013-2015, gemiddelde betekent dit een bedrag van € 48.750 per jaar, worden gedekt uit de algemene reserve NUON vrij aanwendbaar. Schuldhulpverlening zelfstandigen De kosten voor schuldhulpverlening aan zelfstandigen konden tot 2010 worden gedekt vanuit de doeluitkering Bbz 2004. In 2011 is een bedrag van € 47.981 ten laste gebracht van het Participatiebudget omdat binnen dit budget ruimte was om dit bedrag te dekken. Voor 2012 is er voldoende ruimte binnen de doeluitkering Bbz 2004 om de kosten voor schuldhulpverlening te kunnen dekken omdat er voor de doeluitkering € 20.392 was begroot en er werkelijk € 104.986 is ontvangen. Voor 2013 is de doeluitkering vastgesteld op € 40.146. Dit is een flinke daling ten opzichte van 2012 (€ 104.986) waardoor dekking uit de doeluitkering in 2013 niet mogelijk is. Voorgesteld wordt om de kosten voor schuldhulpverlening aan zelfstandigen ad € 50.000 voor 2013 éénmalig te dekken uit de bestemmingsreserve Participatiebudget. Minimabeleid 2012 Op het budget voor Minimabeleid verwachten wij in 2012 een éénmalige onderschrijding van € 59.750, dit wordt onder andere veroorzaakt door: - Hogere uitgaven voor duurzame gebruiksgoederen - Hogere uitgaven voor toegankelijkheidsfonds - Lagere uitgaven voor kwijtscheldingen Totaal:

€ 3.767 € 11.383 € -74.900 € -59.750

Wij stellen voor het budget voor minimabeleid in 2012 éénmalig met € 59.750 af te ramen. Bijzondere Bijstand 2012 Op het budget voor bijzondere bijstand verwachten wij in 2012 een éénmalige onderschrijding van € 16.465, dit wordt onder andere veroorzaakt door: - Hogere inkomsten verhaal bijzondere bijstand - Hogere uitgaven langdurigheidstoeslag - Lagere uitgaven WWB bijzondere kosten Totaal

€ -26.849 € 30.000 € -19.616 € -16.465

Wij stellen voor het budget voor bijzondere bijstand in 2012 éénmalig met € 16.465 af te ramen. Knelpunten inburgering In 2011 zijn extra gelden ontvangen voor inburgering omdat de gemeente erin is geslaagd circa 80 extra inburgeraars een inburgeringtraject aan te bieden binnen het daarvoor gestelde termijn vanuit het rijk. Deze middelen waren ondergebracht in de overlopende post knelpunten inburgering. Op deze overlopende post zijn we begin 2012 twee verplichtingen aangegaan. Het betreft het taalcoachproject 2012 ad € 18.750 en extra ondersteuning voor


18

de uitvoering van inburgering ad € 40.000. In 2012 is het gehele bedrag voor het taalcoachproject nodig. Voor de ondersteuning Inburgering is in 2012 € 29.700 nodig en voor 2013 € 10.300. Bij de jaarrekening 2011 (vastgesteld in juni 2012) is de overlopende post omgezet in een bestemmingsreserve knelpunten inburgering ad € 445.000. De kosten voor het taalcoachproject 2012 en de extra ondersteuning voor de uitvoering van inburgering ad € 58.750 komen hiermee ten laste van deze bestemmingsreserve. We stellen voor om in totaal een bedrag van € 58.750 (in 2012 € 48.450, in 2013 € 10.300) te ontrekken aan de bestemmingsreserve knelpunten Inburgering. Daarmee is de onttrekking van beide posten geformaliseerd. Bijstellen raming inburgering Per 1 januari 2013 worden de wijzigingen Wet Inburgering (WI) ingevoerd. Kern van de wetswijziging is dat de verantwoordelijkheid van de inburgeraar wordt versterkt, de taken en rol van de gemeente worden beperkt en de middelen vanuit het rijk worden afgebouwd. De gemeente blijft in het kader van het overgangsrecht wel verantwoordelijk voor de lopende trajecten die vóór het intreden van de wijzigingen WI van start zijn gegaan. In 2013 ontvangt de gemeente van het rijk nog een doeluitkering binnen het participatiebudget voor inburgering van €152.373 is. In 2014 worden de middelen stopgezet. Dit bedrag dient zowel éénmalig aan de inkomstenkant als aan de uitgaven opgenomen te worden. Deze wijziging verloopt daarmee budgettair neutraal. Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) De WMO posten laten in de prognose 2012 per saldo een onderschrijding zien van € 112.742. De specificatie is als volgt: - WMO indicatiestelling € 31.075 minder uitgaven; - WMO Woningaanpassingen € 51.383 minder uitgaven; - WMO Vervoer € 15.309 minder uitgaven; - WMO Overig € 14.975 minder uitgaven. Het totale budget 2012 van de posten die op deze onderschrijding betrekking hebben is € 1.449.610. De onderschrijding bedraagt dus 7,8% van het totaal. Wij stellen u voor de onderschrijding 2012 éénmalig af te ramen. Toelichting: - Het bedrag voor woningaanpassingen is moeilijk te voorspellen. Een paar dure woningaanpassingen kunnen het financiële beeld sterk veranderen. Een mogelijke verklaring voor de lagere uitgaven van € 51.383 is daarnaast dat onze consulenten kritischer zijn geworden in het indiceren, en dat hierdoor de uitgaven lager zijn dan verwacht. - Op de post WMO Overig wordt jaarlijks een gedeelte begroot waar geen uitgaven tegenover staan. In 2012 bedroeg dit € 9.493,-. Dit bedrag vervalt structureel met ingang van 2013 als gevolg van de financiële analyse 2009-2011. - Ten aanzien van de posten WMO indicatiestelling, WMO Vervoer en een deel van de post WMO Overig moet de oorzaak van de onderschrijding waarschijnlijk gevonden worden in een meer kritische en kostenbewuste houding van onze consulenten. Momenteel vindt een herijking plaats van de diverse Wmo-budgetten. Op basis daarvan wordt bij de 1e financiële rapportage 2013 een nader voorstel gedaan ten aanzien van de WMO budgetten. Vandaar dat het voorstel is om de onderschrijding 2012 éénmalig af te ramen. Bijstellen raming Educatie In september 2012 is ingestemd met de wijzigingen in de Wet educatie en beroepsonderwijs (WEB). De wetswijziging treedt in per 1 januari 2013. De belangrijkste wijziging is dat de gemeente niet langer verantwoordelijk is voor het voortgezet algemeen onderwijs voor volwassenen (VAVO). Het ROC ontvangt vanaf 1 januari 2013 rechtstreeks de middelen


19

vanuit het rijk. De gemeenten kunnen hun educatiegeld alleen nog inzetten voor taal en rekenen en voor NT2 (Nederlands als tweede taal). Het budget voor de WEB is meer dan gehalveerd vanaf 1 januari 2013 van € 230.000 naar € 81.000. Dit bedrag dient zowel structureel aan de inkomstenkant als aan de uitgaven opgenomen te worden. Deze wijziging verloopt daarmee budgettair neutraal.

Programma 7 Volksgezondheid Digitale afvalwijzer. In het kader van digitale dienstverlening wordt voorgesteld over te gaan tot de aanschaf van een digitale afvalwijzer. De burger wordt via de afvalwijzer o.a. geïnformeerd over inzameldagen, kan een aanvraag doen voor het ophalen van grof vuil, uitleg vinden over het scheiden van afval, info vinden over de mate waarin afval op het moment gescheiden wordt enz. Op de website wordt men straks doorgeleid naar “mijn afvalwijzer”. Om de structurele kosten terug te verdienen dient het restafval theoretisch met 31 ton (0,35%) af te nemen. Wij denken dat de afvalwijzer zichzelf terugverdient omdat wij meer informatie over het scheiden van afval kunnen geven via de afvalwijzer. De éénmalige aanschafkosten zijn € 3.192 en worden gedekt via de voorziening afvalstoffenheffing. De jaarlijkse kosten bedragen € 2.817 en kunnen worden gedekt door de verwachte afname van het restafval. Regioplan windmolens Bij de 3e Financiële rapportage was gemeld dat de in 2012 geraamde pMJP-subsidie van € 75.500 voor het Regioplan windmolens met de helft ad € 37.750 kon worden afgeraamd omdat de gemeente Zeewolde aanspraak had gemaakt op haar deel. Nu blijkt dat hierbij ook de kostenkant met € 37.750 afgeraamd had moeten worden. Wij stellen dan ook voor om nu de kostenkant met € 37.750 af te ramen.

Programma 8 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Minder inkomsten uit leges bouwvergunningen. De verwachting is dat de inkomsten uit leges bouwvergunningen circa € 300.000 lager zijn in het jaar 2012. De raming voor leges bouwvergunningen is € 1.100.000. De verwachte opbrengst 2012 is € 800.000. De oorzaak van de lagere opbrengst ligt vooral in het feit dat minder aanvragen zijn binnengekomen dan in andere jaren en dat zich enkele bijzonder situaties hebben voorgedaan waarvoor kwijtschelding van de leges is verleend. Het lagere aantal aanvragen bouwvergunningen heeft alles te maken met de huidige recessie. De verwachting is dat dit ook voor het jaar 2013 zal gaan gelden. Wij stellen voor om de raming 2012 met € 300.000 en de raming 2013 met € 200.000 naar beneden bij te stellen. De bijstelling kan deels gedekt worden door een onttrekking uit de Algemene reserve NUON vrij aanwendbaar (onderdeel effecten recessie). Wij stellen voor om uit deze reserve voor 2013 een bedrag te halen van € 200.000. In 2013 zullen wij het verloop van de opbrengsten leges bouwvergunningen monitoren. Wij hebben ons de vraag gesteld dat het verminderen van het aantal aanvragen bouwvergunningen consequenties heeft ten aanzien van de formatie. In principe is dit ook zo, maar de consequenties van gewijzigde wetgeving gooit roet in het eten. Voornamelijk de nieuwe wet algemene bepalingen omgevingsrecht (WABO) vergt tegenwoordig extra aandacht waar voorheen niet op ingespeeld is. Kort gezegd de medewerkers die voorheen alleen bouw toetsingen deden draaien nu ook mee in de WABO, informele aanvragen (meer dan voorheen), en vergunningsvrije aanvragen (meer dan voorheen).


20

Oneigenlijk grondgebruik Begin 2012 is van start gegaan met het project “Oneigenlijk grondgebruik”. Doel van dit project is om het oneigenlijk grondgebruik van gemeentegrond aan te pakken. Dit gebeurt deels door de grond terug te vorderen en deels door de grond te koop aan te bieden. Diverse partijen maken gebruik van het aanbod om de grond aan te kopen. De extra inkomsten van deze verkoop van grond bedragen in 2012 € 28.000 en zijn niet geraamd. Het project is gestart met een minimaal budget (€ 15.000). Het budget is onvoldoende om het project op een goede manier uit te voeren. Wij hebben nog een extra budget nodig van € 45.000 (2012 € 20.000 en 2013 € 25.000). De extra € 45.000 is noodzakelijk voor de juridische ondersteuning en projectondersteuning. In de bestuursrapportage 2012/ 3e financiële rapportage 2012 is uw raad geïnformeerd over de voortgang van het project. Daarnaast heeft u deze maand de meest recente informatie bij brief ontvangen. Opbrengst erfpachtcanons De afwikkeling van erfpachtscanonherzieningen van een aantal percelen bedrijventerreinen als gevolg van een eigendomsoverdracht is vorig jaar afgerond. Het betreft een structureel hoger bedrag van € 25.000 per jaar. Dit is nog niet in de (meerjaren)begroting verwerkt. Hiernaast ontvangen wij dit jaar ongeveer € 10.000 meer doordat de verkoop van het bloot eigendom van een perceel bedrijventerrein later plaats vindt dan verwacht." Deze mutaties staan los van de ombuigingstaakstelling 2014.

Programma 9 Algemeen Opschonen stelposten 2012 In de begroting 2012 zijn diverse stelposten opgenomen. In deze 4e financiële rapportage worden deze in ieder geval voor de jaarschijf 2012 opgeschoond. In de programmabegroting 2013 heeft deze actie voor de jaren 2013 en verder al zoveel mogelijk plaatsgevonden. In onderstaande tabel geven wij een opsomming van de op te schonen stelposten met de daarbij behorende bedragen. Omschrijving van de stelpost

2012

- stelpost éénmalig onvoorzien - stelpost indexering subsidies - stelpost lasten v.v.i. 2012-2016 - stelpost kapitaallasten onderwijshuisvestingsplannen 2010 tm 2014; - stelpost structurele ruimte NUON tbv ingroei bespaarde rente van de algemene reserve Nuon vrij aanwendbaar

2013

2014

-/-=voordeel, +=nadeel 2016 2017

2015

-59.927 -37.137 -35.080

0 -37.137 0

0 -37.137 0

0 -37.137 0

0 -37.137 0

0 -37.137 0

-47.500

0

0

0

0

0

-123.852

0

0

0

0

0

Storten in de algemene reserve Nuon vrij aanwendbaar

123.852

0

0

0

0

0

Totaal budgettair effect agv opschoning stelposten

-179.644

-37.137

-37.137

-37.137

-37.137

-37.137

Tekstuele toelichting: Stelpost éénmalig onvoorzien Ieder jaar wordt in de begroting de stelpost éénmalig onvoorzien opgenomen. In 2012 is in 9 gevallen gebruik gemaakt van deze stelpost waardoor er nog een bedrag resteert van € 59.927. Omdat deze raadsvergadering het laatste moment is om nog een beroep te doen op deze stelpost, stellen wij voor dit als éénmalig resultaat voor 2012 in te boeken. Stelpost indexering subsidies In de begroting staat een stelpost voor de indexering van de subsidies/ exploitatiebijdragen. Voor de jaarschijf 2012 was hiervoor € 155.000 structureel beschikbaar. In 2012 is hiervan structureel € 117.863 voor diverse subsidies/ exploitatiebijdragen ingezet. Dit betekent dat het restant van 2012, zijnde € 37.137 structureel kan vrijvallen. In 2013 is er opnieuw een


21

structureel bedrag beschikbaar van € 163.000 ten behoeve van de indexering van de subsidies/ exploitatiebijdragen. Stelpost lasten v.v.i. 2012-2016 In de begroting staat een stelpost voor de kapitaalslasten van de vervangingsinvesteringen. Bij de vertaling van de vervangingsinvestering 2012 en verder was er sprake van verschuiving van vervangingsinvesteringen waardoor in 2012 een éénmalig resultaat is ontstaan van € 35.080 wat in deze 4e financiële rapportage vrijvalt. Stelpost kapitaallasten onderwijshuisvestingsplannen In de 1e financiële rapportage 2012 heeft de vertaling plaats gevonden van deze stelpost naar aanleiding van het onderwijshuisvesting programma 2012. In dit onderwijshuisvesting programma van 2012 was ruimte gecreëerd voor de bouw van een passend onderwijs gebouw. Voor 2012 zal geen gebruik gemaakt worden van deze ruimte waardoor een bedrag van € 47.500 kan vrijvallen. Voor 2013 en verder blijft de ruimte voor de bouw van dit gebouw beschikbaar in de stelpost. Stelpost structurele ruimte NUON t.b.v. ingroei bespaarde rente van de algemene reserve Nuon vrij aanwendbaar In de begroting is een stelpost opgenomen voor de ingroei van de bespaarde rente van de algemene reserve Nuon vrij aanwendbaar. Deze stelpost is ontstaan naar aanleiding van de begrotingstechnische vertaling van de zogenaamde ‘motie nuon’. Jaarlijks moet aan de algemene reserve Nuon vrij aanwendbaar rente worden toegevoegd maar omdat de stand van deze algemene reserve door de ingroei de komende jaren nog niet meteen de juiste hoogte heeft is deze stelpost gecreëerd. Hiermee hebben we de budgettaire ruimte gecreëerd om zo de jaarlijks hoger wordende bespaarde rente te kunnen toevoegen aan deze reserve zonder dat dit budgettaire consequenties heeft. Voor de jaarschijf 2012 is een bedrag van € 123.852 niet nodig geweest voor deze ingroei en kan daarom vrijvallen. Gezien wens van de raad om de middelen voortkomend uit de Nuon gelden beschikbaar te houden voor de raad stellen we voor dit bedrag te storten in de algemene reserve Nuon vrij aanwendbaar.

Algemene dekkingsmiddelen Septembercirculaire 2012 algemene uitkering gemeentefonds Deze circulaire heeft beperkte gevolgen voor de uitkeringen. Sinds de juni-circulaire 2012 zijn de omstandigheden niet wezenlijk veranderd. Dan kan ook niet anders want we hebben te maken gehad met een demissionair kabinet dat op Prinsjesdag een begroting heeft gepresenteerd conform het zgn. Lente-akkoord. Dat akkoord was al verwerkt in de junicirculaire 2012. Het financiële effect van de septembercirculaire 2012 hebben wij in de onderstaande tabel aangegeven. In deze tabel zijn ook enkele voorstellen opgenomen hoe wij de mutaties willen opvangen of willen reserveren voor bepaalde onderwerpen. Na de tabel geven wij een tekstuele toelichting op de financiële ontwikkeling. De tekstuele toelichting op de ontwikkelingen hebben wij onderverdeeld in de mutaties in : - de mutaties in de verdeelmaatstaven - de beleidsmatige mutaties


22

Financiele mutaties september 2012 algemene uitkering - = voordeel, + = nadeel Omschrijving

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

- sociale maatstaven

112829

136.880

129.175

175.023

121.071

105.095

211.392

- fysiekemaatstaven

-6157

-52.040

-62.645

-75.130

-54.365

-121.016

-147.003

- uitkeringspercentages (accres)

24576

-199.094

177.606

-102.700

77.467

52.684

-239.044

33819

0

0

0

0

0

0

-33819 0

0

0

0

0

0

0

-36.543

-87.382

-87.382

-87.382

-87.382

-87.382

0

36.543

87.382

87.382

87.382

87.382

87.382

-14180

0

0

0

0

0

0

Decentralisatieuitkering combinatiefuncties

0

-129.000

0

0

0

0

0

- creeren stelpost combinatiefunties

0

129.000

0

0

0

0

0

Aanpassing raming decentralisatieuitkering Centra voor jeugd en gezin - Aanpassen bestaande raming Centra voor jeugd en gezin

0

105

-33.886

-33.886

-33.886

-33.886

-33.886

0

-105

33.886

33.886

33.886

33.886

33.886

Aanpassing groei (woningen en inwoners)

0

0

51.568

128.697

245.243

254.436

228.235

-60.700

-161.755

-322.924

-322.924

-322.924

Bijstelling verdeelmaatstaven :

Beleidsmatige effecten: Lagere WMO uitkering - onttrekken aan de bestemmingsreserve WMO Hogere WMO uitkering - storten in bestemmingsreserve WMO Compensatie gratis verstrekken Nederlandse Identiteitskaart

- dekking: inzet stelpost achterblijven groei Aanpassing decentralisatieuitkering invoeringskosten jeugdzorg - Aanpassing raming tbv invoeringskosten jeugdzorg

0

0

-13.912

27.588

27.588

27.588

27.588

0

0

13.912

-27.588

-27.588

-27.588

-27.588

Verlaging ivm kinderopvangtoeslag voor doelgroepouders

0

0

79.886

85.446

88.521

90.455

91.840

- dekking: verlaging subsidie kinderopvang

0

0

-69.761

-69.761

-69.761

-69.761

-69.761

Oude regeling huisvesting onderwijs

0

0

0

0

0

966

998

117.068

-114.254

245.129

-20.180

85.252

-10.065

-246.267

0

2.814

245.129

-20.180

85.252

-10.065

-246.267

Totaal financiële mutaties septembercirculaire 2012 Alg. Uitk.

Totaal budgettair effect 4e firap 2012 (2012 is inclusief 2011)

Toelichting mutaties in verdeelmaatstaven algemene uitkering. Sociale verdeelmaatstaven De belangrijkste mutatie in de sociale verdeelmaatstaven is bijstelling in de aantallen die een relatie hebben met minima en uitkeringen. De lagere aantallen hebben een structurele negatieve doorwerking. De aantallen bijstandsontvangers en uitkeringsgerechtigden zijn de laatste periode veel aan wijzigingen onderhevig. Dit onderdeel is dan ook een onzekere factor in de berekening, zeker in een onstabiele economische tijd.


23

Fysieke verdeelmaatstaven De belangrijkste mutatie in de fysieke verdeelmaatstaven is de toename van het aantal bedrijfsvestigingen. Tot en met de junicirculaire werd er gerekend met 2.410 bedrijfsvestigingen, dit is op basis van gegevens van het CBS nu bijgesteld naar 2.710. Deze stijging heeft een structurele positieve werking op de algemene uitkering. Uitkeringspercentages (accres) De ontwikkelingen in het accres laten een fluctuerend beeld zien. Voor het lopende jaar 2012 valt het accres iets positiever uit, een uitkomst die in 2013 door een vrijwel even grote tegengestelde ontwikkeling van het accres ongedaan wordt gemaakt. Daardoor komen per saldo voor de jaren 2012 en 2013 samen de accressen ongeveer uit op de in de junicirculaire opgenomen bedragen. Het accres 2013 is mede beïnvloed door de BTW-verhoging die de departementen hebben geraamd. In die juni-circulaire is gesproken over een mogelijke correctie op het accres in verband met dubbele compensatie voor de verhoging van de BTW van 19 naar 21%. Deze correctie is in deze september-circulaire ingevuld via een korting van € 64,7 miljoen op het gemeentefonds. Ten aanzien van de meerjarenraming springt het jaar 2014 er nog verder uit dan eerder verwacht met een plus van € 120 miljoen. In hoeverre dat in stand kan blijven is uiterst ongewis. Een nieuw kabinet zal zich weer geplaatst zien voor grote heroverwegingstaakstellingen. Op dit moment worden de eerste resultaten naar aanleiding van het regeerakkoord voor onze gemeente doorgerekend. Zodra de doorrekening gereed is communiceren wij dit met u. Toelichting beleidsmatige effecten algemene uitkering. In onderstaande behandelen wij de beleidsmatige effecten per onderdeel en doen wij een voorstel hoe wij om willen gaan met de gevolgen van de beleidsmatige aanpassing. WMO – uitkering De bedragen per individuele gemeente wijzigen ten opzichte van de september-circulaire 2011 omdat in het objectieve verdeelmodel de aantallen bij maatstaven zijn aangepast. Het macrobudget wijzigt niet maar voor onze gemeente betekent het over 2011 een lagere WMO uitkering van € 33.819. Voor jaarschijf 2012 is de prijsmutatie van de huishoudelijke verzorging verhoogd van 2,0% naar 2,9%. Dit betekent voor 2012 een hogere WMO uitkering van € 36.543. In 2013 wordt de WMO uitkering met een volume index van 2,38% verhoogd voor het onderdeel huishoudelijke verzorging. Daarnaast wordt er een voorschot van 2% als prijsindex voor datzelfde onderdeel toegekend. Met ingang van 2013 levert dit een hogere WMO uitkering op van € 87.382. Wij stellen voor het nadeel van 2011 en de voordelen met ingang van 2012 te muteren in de bestemmingsreserve WMO. Decentralisatieuitkering combinatiefuncties In 2012 ontvangen wij een extra bedrag van € 129.000 ten behoeve van combinatiefuncties. Deze impuls brede scholen, sport en cultuur beoogt in het hele land ten minste 2.250 combinatiefuncties (fte's) mogelijk te maken. Een combinatiefunctie is een functie waarbij een werknemer in dienst is bij één werkgever maar werkzaam is voor twee of meer sectoren: in dit geval onderwijs, sport en/of cultuur. Met combinatiefuncties wordt de verbinding en samenwerking tussen sectoren versterkt. Hierdoor wordt het binnen- en buitenschoolse onderwijs-, sport en cultuuraanbod verrijkt en beter op elkaar afgestemd. In deze circulaire is alleen het bedrag voor 2012 opgenomen. Gezien de aard van de regeling mag verwacht worden dat het echter wel om een structurele regeling gaat. Begrotingstechnisch volgen wij de circulaire en gaan uit van een éénmalig bedrag in 2012. We stellen voor dit bedrag beschikbaar te stellen voor deze combinatiefuncties. Aanpassing decentralisatieuikering Centra voor jeugd en gezin (CJG) Er is € 15 miljoen extra aan het gemeentefonds toegevoegd ter bevordering van de gezonde levenstijl van jongeren. Dit betekent met ingang van 2013 voor onze gemeente een hogere


24

bijdrage voor het CJG van € 33.886. We stellen voor deze hogere bijdrage beschikbaar te stellen voor het CJG. Aanpassing groei (woningen en inwoners) In de juni circulaire 2012 werd al aangegeven dat de groei van het aantal woningen en inwoners de laatste periode is achtergebleven bij wat wij geraamd hadden in de begroting. In de 3e firap 2012 is daarom een stelpost ‘inzet achterblijven groei’ gecreëerd zodat we dit nadeel in deze septembercirculaire structureel kunnen opvangen. Per saldo levert dit nu een voordeel op van € 9.132 in 2013 oplopend naar € 94.689 in 2017. Aanpassing decentralisatieuitkering invoeringskosten jeugdzorg In deze circulaire is het bedrag voor 2013 bekend gemaakt. Voor 2013 ontvangen we € 41.500. In de decembercirculaire was hiervan al € 27.588 beschikbaar gesteld, nu ontvangen we voor 2013 nog € 13.912. Dit is echter nog maar de helft van wat beschikbaar is. Bij de mei-circulaire 2013 wordt de andere helft bekend gemaakt. Met ingang van 2014 en verder vervalt de eerder door ons opgenomen structurele raming van € 27.588. De voorziene startdatum is 1 januari 2015, het is daarom vreemd dat er met ingang van 2014 geen budget meer is. Zoals gezegd komt het ministerie in de mei-circulaire 2013 hierop terug. We stellen voor de extra beschikbare middelen in 2013 beschikbaar te stellen voor de invoeringskosten jeugdzorg en met ingang van 2014 de korting in de algemene uitkering af te ramen van de eerder beschikbaar gestelde budgetten voor jeugdzorg. Verlaging ivm kinderopvangtoeslag voor doelgroepouders Een bedrag van € 40 miljoen wordt structureel uitgenomen omdat de kinderopvangtoeslag vanaf 2013 niet meer door de gemeente maar door de belastingdienst wordt verstrekt. In 2005 hebben wij structureel € 77.761 ontvangen voor de kinderopvangtoeslag. Tussentijds is € 8.000 hiervan ingezet ten behoeve van versterking van het peuterspeelzaalwerk. Daarom resteert nog een raming van € 69.761 voor de kinderopvangtoeslag in onze begroting. Deze subsidie komt te vervallen zodat we hiermee de korting deels op kunnen vangen. Per saldo betekent dit een nadeel van € 10.125 in 2013 oplopend tot € 22.079 in 2017. Diverse ander kleine aanpassingen. Zoals uit bovenstaande tabel is te lezen zijn er nog diverse kleine aanpassingen die hier niet verder worden toegelicht. De mutaties van deze kleine aanpassingen worden verrekend met de algemene middelen. Dit betreft de compensatie voor het gratis verstrekken van de Nederlandse Identiteitskaart en de ‘oude regeling huisvesting onderwijs’.

Paragraaf bedrijfsvoering Formatie receptie Aan de hand van recente maandcijfers telefonie, zien we dat we slechts 88% van de binnenkomende telefoontjes kunnen afhandelen. De wachtrijen aan de telefoon worden zo lang, waardoor burgers en bedrijven mogelijk de telefoon ophangen en teleurgesteld raken in onze dienstverlening. Wij vinden dit een onwenselijke ontwikkeling en stellen dan ook voor om de formatie bij de receptie uit te breiden met 0,5 fte. De kosten hiervoor zijn € 40.000 (incl overhead). Deze kosten kunnen deels gedekt worden door het efficiënter inzetten van het personeel waardoor minder inhuur noodzakelijk is. Dit heeft tot resultaat dat het budget voor inhuur met een bedrag van € 26.500 naar beneden kan worden bijgesteld. Per saldo betekent dit een lastenverzwaring van € 13.500. Nieuwe taak “Gevonden en Verloren voorwerpen” Per 1 januari 2013 dient de gemeente de taak “Verloren en Gevonden voorwerpen” over te nemen van de politie. Hiervoor is tot nu toe niets geregeld. Als wij deze taak gaan uitvoeren denken wij hiervoor 0,1 fte nodig te hebben. Dit is gebaseerd op cijfers van de politie en


25

omliggende gemeenten. Daarnaast zullen wij de voorwerpen moeten registreren. Voor de registratie en beheer van de gevonden en verloren voorwerpen wordt gekozen voor een extern gehoste applicatie. Het voordeel hiervan is dat burgers zelf 24 uur per dag hun meldingen kunnen registreren. Inmiddels zijn er 177 gemeenten aangesloten bij deze website (www.verlorenofgevonden.nl). Ook zullen onze medewerkers in deze webapplicatie de verloren en gevonden voorwerpen, die fysiek worden ingeleverd bij de gemeente, registeren. De kosten zijn € 10.753 (personeel € 8.000 (incl overhead) software € 2.753). Formatie Privacy-coördinator Binnen het Project Verbetering Dienstverlening is op uw uitdrukkelijke verzoek een onderzoek uitgevoerd naar de wijze waarop de gemeentelijke organisatie invulling geeft aan de vereisten vanuit de Wet bescherming persoonsgegevens (Wbp). In 2012 is dit onderzoek opgeleverd. Op grond van dit onderzoek hebben we een implementatieplan laten opstellen om de in het onderzoek vastgestelde lacunes op het gebied van de Wbp te gaan oplossen. Het implementatieplan toont dat er structureel 0,1 fte moet worden aangewend in de vorm van een privacybeheerder Wbp. De daarmee gemoeide structurele lasten bedragen € 8.000 (incl. overhead). De incidentele projectkosten zullen worden gefinancierd vanuit de toegekende projectgelden vanuit het project Verbetering Dienstverlening. Het beschikbare budget is hiervoor toereikend. Over het Wbp-onderzoek en het implementatieplan wordt u inhoudelijk geïnformeerd tijdens de behandeling van het Jaarprogramma Dienstverlening 2013, tijdens de raadscommissievergadering van december 2012. Verkoopopbrengst tractiemiddelen Op de posten tractiemiddelen en gereedschappen is een voordeel ontstaan van € 47.170. Een deel van het materieel wordt jaarlijks vervangen. De oude middelen worden verkocht (veiling) of ingeruild. De opbrengsten worden niet begroot omdat deze slecht in te schatten zijn. Dit leidt tot eenmalige opbrengst van € 47.170 in 2012. Analyse onderuitputting begroting 2009-2011 afdeling A&A Uit de analyse naar onderuitputting begroting 2009-2011, zoals meegenomen in de 3e financiële rapportage 2012, bleek dat bij tractie en gereedschappen met ingang van 2013 € 80.732 structureel afgeraamd kan worden. Het blijkt dat in 2012 ook al een bedrag van € 50.671 afgeraamd kan worden. Dit betekent een éénmalig voordeel in deze 4e financiële rapportage. Urenverantwoording 2012 Voor de begroting 2012 heeft iedere manager voor zijn of haar afdeling de begrote uren per medewerker moeten aanleveren. De aanlevering van de managers heeft als basis gediend voor de toerekening van de apparaatskosten in de begroting 2012. Ondanks dat we nu met een reëlere urentoerekening werken, is het onvermijdelijk dat er alsnog verschillen ontstaan tussen de begrote en de werkelijk geregistreerde uren. Om toch een rechtmatige urentoerekening voor de jaarrekening 2012 te kunnen realiseren, wordt er in deze 4e financiële rapportage 2012 een tussentijdse financiële bijstelling voorgesteld. Bij de bepaling van de tijdverantwoording over 2012 hebben wij alle uren geregistreerd tot en met week 39, deze uren zijn vervolgens geëxtrapoleerd naar het einde van het jaar. Extrapolatie van uren is niet voor alle taakvelden van de gemeente vanzelfsprekend, de werkelijke urenbesteding in de laatste paar maanden van dit jaar kan hiervan afwijken. Bij de jaarrekening 2012 kunnen hierdoor opnieuw afwijkingen naar voren komen. De herziene tijdverantwoording heeft, door de strakke interne beheersing van het centrale personeelsbudget, in principe geen budgettaire effecten. De herziene tijdverantwoording leidt wel tot verschuivingen tussen de programma’s:


26

Programma 0 Algemeen bestuur 1 Openbare orde en veiligehid 2 Verkeer, vervoer en waterstaat 3 Economische zaken 4 Onderwijs 5 Cultuur, recreatie en welzijn 6 Sociale voorzieningen en maatschappelijk werk 7 Volksgezondheid 8 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting 9 Algemeen Verdeeldienst Kapitaaldienst Totaal te verdelen

Primitieve begroting 3.490.354 717.731 1.303.793 368.480 647.619 2.053.746 4.252.771 3.271.100 2.295.514 1.527.642 -19.965.502 36.752 0

Nieuwe begroting o.b.v. herziene uurtarieven 3.589.568 765.861 1.281.466 436.679 553.975 1.921.936 4.714.934 3.389.720 2.422.479 559.587 -19.710.263 74.058 0

Budgettair effect 99.214 48.130 -22.327 68.199 -93.644 -131.810 462.163 118.620 126.965 -968.055 255.239 37.306 0

Er is echter een aantal verschuivingen dat wel budgettaire gevolgen heeft, omdat de tijdsbesteding aan deze onderdelen financieel afgedekt worden door voorzieningen (afval en riool), of door kapitaalskredieten). Het gaat om de volgende verschuivingen: 1. vuilophaal en –afvoer; 2. riolering; 3. investeringswerken (kapitaaldienst). De geprognosticeerde verschuivingen zijn als volgt berekend:

Omschrijving 1. Vuilophaal en -afvoer 2. Riolering 3. Kapitaaldienst Totaal

Primitieve begroting 1.279.717 299.930 36.752 1.616.399

Nieuwe begroting o.b.v. herziene uurtarieven 1.458.290 319.566 74.058 1.851.914

Budgettair effect -178.573 -19.636 -37.306 -235.515

Zoals in bovenstaande aangegeven betreft het hier een financiële bijstelling. Bij de Jaarrekening 2012 zullen wij een analyse op hoofdlijnen presenteren op basis van de primitieve uren versus de werkelijk gerealiseerde uren in 2012.


27


28

2. Overhevelingen van 2012 naar 2013 Overheveling van budgetten is eerder in uw raad onderwerp van discussie geweest. Bij de overheveling waren eerder wel eens enkele grote posten die om technische redenen overgeheveld moesten worden. Door hier, binnen de regels van het Besluit Begroten en verantwoorden (BBV), technisch anders mee om te gaan, kunnen deze overhevelingen worden voorkomen. Voor de rest van de over te hevelen posten moesten wij constateren dat de geplande werkzaamheden in 2012 niet op tijd tot uitvoer waren gekomen of niet binnen dit dienstjaar geheel konden worden afgerond. Net als vorig jaar is er nu maar 1 moment van overheveling en dat is bij deze 4e financiële rapportage 2012. De reden om te kiezen voor het moment van overhevelen bij de 4e financiële rapportage is dat de 4e financiële rapportage de laatste mogelijkheid is de begroting van het huidige begrotingsjaar aan te passen. Het is de bedoeling dat we met deze laatste begrotingswijziging zo dicht mogelijk bij het uiteindelijke jaarrekeningresultaat willen aansluiten. Hiermee wordt de begrotingsrechtmatigheid zoveel mogelijk geborgd. Met de organisatie zijn de volgende richtlijnen afgesproken waaraan een overheveling moet voldoen. Er mag overgeheveld worden als: - er sprake is van budgetten voor projecten waarbij bij de aanvang al duidelijk is dat de uitvoering meerdere jaren zal vergen en waarbij de gemeenteraad instemt met het meerjarenkader. Deze budgetten moeten voor deze projecten beschikbaar blijven. De gelden blijven gereserveerd tot aan het moment van besteding; - er sprake is van een relatie met rijksmiddelen of middelen van derden (op grond waarvan bij het niet realiseren van beleid restitutie verplicht is). Deze budgetten moeten beschikbaar blijven maar moeten uiterlijk zijn besteed binnen de door het rijk of derden bepaalde toekenningskaders; - er ernstige (juridische) problemen te verwachten zijn indien besteding niet of niet in zijn geheel plaatsvindt; (bijvoorbeeld in het kader van subsidieafspraken); - er sprake is van budgetten voor projecten, waarbij door onvoorziene omstandigheden de uitvoering in het begrotingsjaar niet heeft kunnen plaatsvinden: Voor deze categorie gelden als aanvullende voorwaarden: a. het moet projecten betreffen en geen reguliere (beheers-)taken; b. de uitvoering van de activiteit (waarvoor het budget moet worden overgeheveld) is in het nieuwe begrotingsjaar mogelijk zonder de al voor dat jaar geplande activiteiten en bestedingen door te schuiven naar een volgend begrotingsjaar; In onderstaande tabel worden de overhevelingen van 2012 weergegeven:

Overhevelingen 2012 - = voordeel, + = nadeel Omschrijving Duurzaamheid Regionaal crisisplan Natuurvriendelijke oevers Samenwerking werkplein EGEM-I Project verbetering dienstverlening Handhaver reïntegratie Terugvordering en verhaal Vervanging gereedschappen Parkeervisie Project Dronten West Tweede school Dronten West

2012 -70.000 -10.000 -55.000 -23.395 -320.927 -142.896 -80.000 -60.000 -20.392 -639.500 -100.000 -50.000


29

2013 70.000 10.000 55.000 23.395 320.927 142.896 80.000 60.000 20.392 639.500 100.000 50.000

Overhevelingen 2012 - = voordeel, + = nadeel Omschrijving Stationslocatie VO Ichtus college Vervanging geluidsinstallatie Beamer raadzaal Lokaal onderwijsbeleid (aansluiting onderwijs-arbeidsmarkt) MFG Biddinghuizen Voorzieningenniveau Swifterbant Project Jeugdzorg Buurtsportcoach Project invoering wet werken naar vermogen Transitiekosten AWBZ Projectbudget WSW Beleid WMO ICT Frictiebudget ombuigingen Windmolenbeleid Parkeervisie Boerenerven Fruitteelthagen Fruitteelthagen

2012 -70.000 -52.000 -6.900 -7.500 -40.000 -20.000 -15.000 -26.000 -125.000 -89.640 -37.735 -10.000 -15.000 0 -60.668 21.375 -550.000 -30.160 -18.680

2013 70.000 52.000 6.900 7.500 40.000 20.000 15.000 26.000 125.000 89.640 37.735 10.000 15.000 0 60.668 -21.375 550.000 30.160 18.680

-2.725.018

2.725.018

Dekking Overhevelingen reguleren via bestemmingsreserve Overhevelingen

2.725.018

-2.725.018

Budgettair effect overhevelingen 4e financiële rapportage 2012

0

0

Totaal overhevelingen van 2012 naar 2013

Zoals in bovenstaande tabel te zien is, wordt voorgesteld de overhevelingen te reguleren via de bestemmingsreserve overhevelingen. Hierdoor is het budgettaire effect van de overhevelingen nihil. Voor een inhoudelijke toelichting op bovenstaande posten verwijzen wij u naar bijlage 2 van deze 4e Financiële rapportage 2012.


30

3. Ombuigingen Stand van zaken ombuigingen Uw raad heeft bij behandeling van de begroting 2012 de ombuigingen definitief vastgesteld. Bij de 1e en 3e financiële rapportage 2012 zijn een aantal ombuigingen aangepast. Een volledig overzicht van de ombuigingen 2012-2015 is als bijlage 3 opgenomen in deze firap. De niet gearceerde ombuigingen zijn voor 2012 volledig gerealiseerd c.q. goede voortgang op de komende jaren. De gearceerde ombuigingen zijn in behandeling en hiervan is de realisatie voor 2012 en/of komende jaren nog niet zeker aangezien deze afhankelijk is van het aantal aanvragen/volumes (bv ombuigingen op toeristenbelasting en leges). In september 2012 is de voortgang op de ombuigingen binnen de WMO aan de stuurgroep gepresenteerd. Hieruit bleek dat de totale ombuigingen WMO haalbaar zijn, maar dat de verdeling over de verschillende onderwerpen moet worden aangepast. Hiervoor zal bij de 1e financiële rapportage 2013 een voorstel worden gedaan. De totale ombuigingen WMO zijn in bijlage 3 als gerealiseerd opgenomen maar dit kan per onderdeel wel afwijken. Zoals in deze 4e financiële rapportage bij programma 8 wordt aangegeven blijven de bouwleges achter bij de begrote inkomsten. Wat betreft de ombuiging op de leges wordt deze deels wel gerealiseerd omdat de leges hiervoor in 2012 met 10% zijn verhoogd. Binnen de opbrengst leges is dus een deel toe te wijzen aan deze ombuiging. Daarnaast vind voor een aantal ombuigingen nog een aanpassing plaats in beleid c.q. beheernota’s. Dit betreft o.a. de ombuigingen op openbare verlichting en vermarkten openbare ruimte. De nieuwe beheersnota openbare verlichting wordt in het 1e kwartaal 2013 aan de raad voorgelegd. De ingeboekte ombuiging op verlichting is niet alleen afhankelijk van het beheersplan en zal voor 2012 wel worden gerealiseerd. Voor het vermarkten van openbare ruimte is een onderzoek gestart, de uitkomsten hiervan worden in het 1e kwartaal 2013 verwacht. Stand frictiebudget ombuigingen In 2012 is een frictiebudget toegekend aan de bibliotheek en zijn voor de mobiliteit van 2 personeelsleden uitgaven en verplichtingen aangegaan. Het restantbudget van 60.668 euro wordt bij deze 4e firap overgeheveld naar 2013 en is noodzakelijk voor de mobiliteit van personeel in de jaren 2013 – 2015. Er zullen nog ongeveer 8 medewerkers moeten worden begeleid naar ander werk (opleidingen/outplacement). Daarnaast kunnen frictiekosten ontstaan als personeel tijdelijk boventallig wordt. Zodra hier sprake van is zal bij de raad extra frictiebudget worden opgevraagd. Op dit moment is het frictiebudget volledig toegekend en verwachten wij geen nieuwe claims. Toegekend frictiebudget (raad september 2010) Uitgaven 2011: BMC tbv raad 4e kw 2010 IPP/begrotingswijzer 1e kw 2011 MO inhuur vacature 2011 MO onderzoek bibliotheek 3e kw 2011 CD onderzoek precario ANG 4e kw 2011 MO onderzoek Meerpaal 4e kw 2011 Overgeheveld naar 2012 Uitgaven 2012 Toekenning bibliotheek frictiekosten CD onderzoek precario ANG Uitgaven/verplichtingen mobiliteit 2 collega’s

250.000 2.000 15.000 45.000 5.000 10.300 10.000 -87.300 162.700

4e firap 2011 1e kw 2012 2012-2013

75.000 1.032 26.000 -102.032 60.668

Over te hevelen naar 2013


31

Verloop stelpost “te verwachten korting Rijk” Tot nu toe houden wij nog steeds rekening met een totale rijksbezuinigingsopgave van € 18 miljard. De kortingen op gemeenten worden zowel via de algemene uitkering als op de terreinen van specifieke uitkeringen en decentralisatie van taken toegepast. Om deze kortingen te kunnen opvangen hebben wij een ombuigingsoperatie opgestart met het doel dat wij op termijn € 3.500.000 aan structurele kortingen kunnen opvangen. De fasering geldt voor de jaren 2012 tot en met 2015. Wij verwachten in 2013 meer duidelijkheid te krijgen over de gevolgen van het nieuwe regeerakkoord dat in november 2012 is gesloten. Het participatiebudget 2013 (werkdeel WWB) is hoger dan bij de kadernota 2013 was voorzien. Hierdoor valt de noodzakelijke dekking voor formatie reïntegratie vanuit de stelpost lager uit. De stand en het verloop van de stelpost “te verwachten korting Rijk” is als volgt: Omschrijving

2012

2013

2014

2015

2016

2017

Stelpost "te verwachten kortingen Rijk"

875.000 1.750.000 2.625.000 3.500.000 3.500.000 3.500.000

Inzet 2011: -71.300

-120.000

-120.000

-120.000

-120.000

-120.000

Korting RUD, septembercirculaire 2011 (4e firap 2011)

-106.855

-171.132

-214.844

-214.955

-217.515

-217.515

Transitie AWBZ, septembercirculaire 2011 (4e firap 2011)

-116.986

-79.858

Terugbrengen stelpost 2012 (4e firap 2011)

-142.359

-7.500

Sociale Zaken, uitbreiding formatie (3e firap 2011)

Inzet t/m 2e firap 2012: -115.600

Invoeringskosten Wet werken naar vermogen Bijstelling ombuigingen kadernota 2012 Vervanging doeluitkering jeugdzorg door decentralisatieuitkering

-57.500

-13.500

-13.000

-7.500

-7.500

-5.879

-5.879

-5.879

-5.879

-5.879

-5.879

-184.163

-166.740

-89.639

-71.853

-71.853

-51.000

-51.000

-60.000

-60.000

-60.000

OFGV incl frictiekosten 2013/2014 Overhead ivm uitbreiding formatie 2012 (SZ/PZ) Inzet bij kadernota 2013: SZ methodiek workfast werkgelegenheid 1 fte incl overhead SZ formatie reintegratie niet meer uit participatiebudget VHV handhaving drank- en horecawet 0,2 fte incl overhead

-80.000

-80.000

-80.000

-80.000

-80.000

-314.000

-314.000

-314.000

-314.000

-314.000

-16.000

-16.000

-16.000

-16.000

-16.000

-120.000

-240.000

-240.000

-240.000

Terugbrengen stelpost bij kadernota 2013 e

Inzet bij 3 firap 2012/begroting 2013 Correctie terugbrengen stelpost bij kadernota 2013 -255.196

Junicirculaire 2012 – verlaging accres

-558.348

120.000

240.000

240.000

240.000

-836.998

-626.471

-632.130

-619.825

64.517

64.517

64.517

64.517

-131.070

Taakstelling overhead 2013 ivm niet doorgaan transities Rijk e

Inzet bij 4 firap 2012 Correctie SZ formatie reïntegratie vanuit participatiebudget 2013

64.517

Lagere inzet voor taakstelling overhead 2013

14.000

Nog beschikbare ruimte stelpost (excl pijplijn)

3.325

103.567

871.056 2.030.073 2.039.640 2.051.945

-3.325

-19.950

-39.900

0

83.617

In pijplijn Plan herstructurering WSW Nog beschikbare ruimte stelpost (incl pijplijn)

-19.950

-16.625

831.156 2.010.123 2.023.015 2.035.320

Overzicht taakstellingen In de begroting 2013 staan nog diverse taakstellingen bedrijfsvoering die de komende jaren gerealiseerd dienen te worden. Deze taakstellingen worden evenals de realisatie van de ombuigingen goed gemonitord en er wordt continue gekeken naar mogelijkheden invulling te geven aan deze taakstellingen. De actuele stand van de taakstellingen op bedrijfsvoering (inclusief de personele taakstellingen ombuigingen) is opgenomen in onderstaand overzicht:


32

-16.625

Omschrijving Nog te realiseren taakstellingen op bedrijfsvoering Egem-I (bedrijfsvoering) e Egem-I (gerealiseerd 3 firap 2012) Egem-I ICT (nav informatieplan 2011) ICT (aframing bedrijfsvoering 3e firap 2012) e ICT (aframing bedrijfsvoering 4 firap 2012) ICT Reductie werkplekken (kadernota 2012) e Reductie werkplekken (verrekend t/m 3 firap 2012) e Reductie werkplekken (4 firap 2012) Reductie werkplekken nog te realiseren Taakstelling overhead (OFGV/GBLT) Taakstelling overhead (verrekend t/m 3e firap 2012) Taakstelling overhead (4e firap 2012) Begroting 2013 dekking uit stelpost v/h Rijk Taakstelling overhead nog te realiseren Personele taakstellingen ombuigingen Personele taakstellingen (gerealiseerd 2012/2013) Nog te realiseren personele taakstellingen Personele taakstellingen (in beeld 2014-2015) Taakstelling junicirculaire 2012 (inburgering) Personele taakstelling nog te realiseren

2012

2013

2014

2015

2016

80.000 0 -80.000 0 0 0 0

96.000 -96.000 0 80.000 -80.000 0 0 0 0 0

96.000 -96.000 0 80.000 -80.000 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 488.740 -488.740 0 0 0 0

216.070 -85.000 -14.000 -117.070 0 684.502 -684.502 0 0 18.886 18.886

216.070 -85.000 -14.000

96.000 -96.000 0 80.000 -80.000 0 0 60.000 -14.100 -2.100 43.800 216.070 -79.900 -11.900

96.000 -96.000 0 80.000 -80.000 0 0 60.000 -14.100 -2.100 43.800 216.070 -79.900 -11.900

0 0

117.070 124.270 124.270 842.841 1.202.890 1.202.890 -684.502 -712.491 -712.491 158.339 490.399 490.399 -118.339 -195.399 -195.399 19.247 19.234 19.683 59.247 314.234 314.683

Taakstellingen Egem-I en ICT Bij de 3e financiële rapportage zijn de taakstellingen Egem-I en ICT vanaf 2013 gerealiseerd door de structurele aframing van bedrijfsvoeringbudgetten vanaf 2013. In deze 4e financiële rapportage kan de taakstelling ICT voor 2012 ook worden gerealiseerd door aframing van bedrijfsvoeringbudgetten in 2012. Taakstelling overhead Naast de ombuigingen zijn de gevolgen van de taakstellingen op overhead naar aanleiding van de belastingsamenwerking (GBLT) en de omgevingsdienst (OFGV) in het 1e halfjaar 2012 in beeld gebracht bij de afzonderlijke voorstellen aan uw raad. Zoals met uw raad besproken gaan we de overhead bij inkrimping en uitbreiding van de formatie door samenwerking c.q. uitbreiding taken apart opnemen en met elkaar verrekenen in de komende jaren. Er vindt geen werkelijke uitbreiding van overhead plaats, het is slechts een technische toerekening die wordt verrekend met de taakstelling op overhead naar aanleiding van de samenwerking OFGV en GBLT. In verband met uitstel van decentralisatie van taken is de verwachting dat er in 2013 nog geen uitbreiding van deze taken zal plaatsvinden. Bij de begroting 2013 is de taakstelling in 2013 eenmalig afgedekt uit de stelpost van het Rijk. Door uitbreiding van formatie in deze 4e financiële rapportage wordt weer een deel van de taakstelling ingeboekt. De eenmalige dekking vanuit de stelpost van het Rijk voor 2013 valt hierdoor lager uit. We gaan ervan uit dat de decentralisaties in 2014 extra formatie zullen vragen. Wanneer blijkt dat dit niet het geval is zullen we de taakstelling op overhead alsnog invullen. Personele taakstelling Bij de junicirculaire 2012 is binnen de algemene uitkering gekort op het uitvoeringsbudget inburgering. Zoals bij de 3e financiële rapportage 2012 is aangegeven is deze korting omgezet naar een taakstelling op dit taakveld welke vanaf 2013 moet worden ingevuld.


33


34

4. Verloop van de algemene reserve vrij aanwendbaar Voor de bepaling van de financiële positie van de gemeente is het van belang om inzicht te hebben in het verloop van de vrij besteedbare ruimte vanuit de reserves. Vandaar dat wij in de financiële rapportages ingaan op de algemene reserves vrij aanwendbaar. 1. Verloop van de algemene reserve vrij aanwendbaar Voor de bepaling van de financiële positie van de gemeente is het van belang om inzicht te hebben in het verloop van de vrij besteedbare ruimte van de reserves. Vandaar dat wij in deze 3e financiële rapportage ingaan op de algemene reserve vrij aanwendbaar. Het verloop van de algemene reserve vrij aanwendbaar is als volgt: Algemene reserve vrij aanwendbaar -/- = voordeel/storting/ruimte + = nadeel/onttrekking Stand algemene reserve vrij aanwendbaar per 01-01-2012

-8.181.410

Begroting 2012 Onttrekking conform begroting 2012 Storting conform begroting 2012 (incl rente en incl storting € 613.000 precariobelasting) Claims 2013 (incl € 613.000 precariobelasting) Claims 2014 (incl € 613.000 precariobelasting) Claims 2015 Claims 2016 Claims 2017

1.594.135 -1.893.479 677.500 -580.500 0 0 0 -202.344

1e Firap 2012 Storten aanbestedingsvoordeel hulpmiddelen Wmo Amendement voordeel aanbesteding sport storten in algemene reserve vrij Onttrekken resultaat 1e firap 2012

-22.500 -22.030 118.292 73.762

Jaarrekening 2011 Storten reslutaat na bestemming

-2.494.000 -2.494.000

Kadernota 2013 Sociaal economische agenda Oostkantvisie Fietsknooppuntenstelsel Bijdrage aan Stichting Hospice Dronten Digitalisering archieven Basisregistratie grootschalige topografie Sluitend maken van de jaarschijven 2014 en 2015

150.000 190.000 52.000 75.000 450.000 170.000 1.045.000

Amendement t.b.v. realisatie en voortgang van voorzieniningenniveau's Biddinghuizen en Swifterbant Amendement lening Hospice Amendement terugbetaling Hospice in 2017 (voor 1-1-2018) Motie maatschappelijk fonds

500.000 50.000 -50.000 50.000 2.682.000

2e Firap 2012 Bijstelling rente Algemene reserve vrij Woonservicegebied/MFG (sloop Kombuis) Onttrekken reparatie éénmalige inzet Nuon gelden ter dekking van het begrotingssaldo 2011 Onttrekken resultaat 2e firap 2012

-130.433 500.000 329.000 165.622 864.189

3e Firap 2012 Terugdraaien sluitend maken van de jaarschijven 2014 en 2015 (Kadernota 2013) Storten resultaat 3e firap 2012 jaarschijf 2012

-1.045.000 -310.054 -1.355.054


35

Algemene reserve vrij aanwendbaar -/- = voordeel/storting/ruimte + = nadeel/onttrekking 4e Firap 2012 Storten resultaat 4e firap 2012 jaarschijf 2012

-765.866 -765.866

Tussentijdse begrotingswijzigingen 2012 4e wijziging: Windmolenbeleid 7e wijziging: Omgevingsdienst Flevoland, Gooi- en Vechtstreek 10e wijziging: GBLT (2012 € 50.000 en 2013 € 50.000)

18.875 10.500 100.000 129.375

Stand algemene reserve vrij aanwendbaar

-9.249.348

Buffer uitganspunten nota reserves en voorzieningen 2009

4.500.000

Te gebruiken

-4.749.348

Uit bovenstaande opsomming kunnen wij constateren dat er op dit moment een vrije ruimte van € 4.749.000 is zonder dat de gemeente geweld doet aan de norm die gesteld is in de notitie reserves en voorzieningen. Het betreft hier vrije ruimte die in beginsel ingezet kan worden voor éénmalige zaken. 2. Verloop van de algemene reserve NUON vrij aanwendbaar In de raadsvergadering van 18 juni 2009 is de motie NUON gelden door uw raad aangenomen. In de 4e Financiële rapportage van 2010 heeft de uitwerking van deze motie plaatsgevonden. Conform de motie is een bedrag van € 7 miljoen geoormerkt voor de bekostiging van incidentele maatregelen die de effecten van de recessie bestrijden. Daarnaast heeft u in de motie aangegeven dat u het restant van de middelen vrij wil kunnen inzetten voor onder andere: - Maatregelen die een positief effect hebben op de groei van de gemeente Dronten. - Stimulering van de bedrijvigheid binnen Dronten. - Bevordering van de werkgelegenheid. - Cofinanciering. Het verloop van de algemene reserve NUON vrij aanwendbaar is als volgt: Algemene reserve NUON vrij aanwendbaar -/- = voordeel/storting/ruimte + = nadeel/onttrekking Stand algemene reserve NUON vrij aanwendbaar per 01-01-2012

-8.199.315

- Storting in 2012 a.g.v. uitwerking motie NUON n.a.v. 4e Firap 2010

-2.000.000

- Storting in 2014 a.g.v. uitwerking motie NUON n.a.v. 4e Firap 2010

-3.000.000 -5.000.000

Totaal vrij aanwendbaar a.g.v. uitwerking motie Nuon

-13.199.315

Mutaties 2012 - Toevoeging rente 2012

-368.969

- Bijstelling toevoeging rente 2012 (2e firap 2012)

135.000

- Regioplan Windenergie Zuidelijk & Oostelijk Flevoland (BWN 18) - vrijval stelpost structurele ruimte NUON tbv ingroei bespaarde rente van de algemene reserve Nuon vrij aanwendbaar (4e firap 2012)

10.000 -123.852

- Recessiecompensatie MDF 2012 (1e firap 2012) *

54.770

- Aanvullende incidentele subsidie MDF (3e firap 2012) *

50.000 -243.051


36

Algemene reserve NUON vrij aanwendbaar -/- = voordeel/storting/ruimte + = nadeel/onttrekking Mutaties 2013 - DEON Tranche € 50.000 (kadernota 2013), vervallen i.v.m. recente besluitvorming (4e firap 2012)

0

- Regioplan Windenergie Zuidelijk & Oostelijk Flevoland (BWN 18)

115.000

- Creeren van bestemmingsreserve Duurzaamheidsfonds (amendement begroting 2013)

800.000

- Beleidsplan schuldhulpverlening (4e firap 2012) *

48.750

- Lagere opbrengst leges bouwvergunningen (4e firap 2012) *

200.000 1.163.750

Mutaties 2014 - Beleidsplan schuldhulpverlening (4e firap 2012) *

48.750 48.750

Mutaties 2015 - Beleidsplan schuldhulpverlening (4e firap 2012) *

48.750 48.750

Stand algemene reserve NUON vrij aanwendbaar

-12.181.116

Toekomstige claims: - Motie Nuon: oormerken van € 7 miljoen voor de bekostiging van incidentele maatregelen die de effecten van de recessie bestrijden *: Mutaties ten laste van de claim van € 7 miljoen

7.000.000 451.020

Restant claim van € 7 miljoen

6.548.980

Stand algemene reserve NUON vrij aanwendbaar (te gebruiken)

-5.632.136

Vervallen onttrekking DEON tranche Recent hebben wij besloten om niet deel te nemen aan DEON. Hiermee kan de bij de Kadernota 2013 geraamde onttrekking van de DEON tranche van € 50.000 aan de algemene reserve NUON vrij aanwendbaar komen te vervallen. Over dit besluit wordt u binnenkort per brief geïnformeerd. Totaal vrij besteedbaar Rekeninghoudend met de claims resteert er een totaalbedrag aan éénmalig vrij aanwendbare middelen van € 10.381.000 (€ 4.749.000 + € 5.632.000). 3. Verloop van de post éénmalig onvoorzien Jaarlijks wordt binnen de begroting van de gemeente Dronten rekening gehouden met een raming voor onvoorzien. Voor 2012 is een bedrag geraamd van € 142.650, het verloop van de post onvoorzien voor 2012 tot en met deze 4e Financiële rapportage is als volgt:


37

Éénmalig onvoorzien -/- = voordeel, + = nadeel/onttrekking Stand post éénmalig onvoorzien per 1-1-2012

-142.650

Inzet 2012: - Tegemoetkoming in leges tbv tweetal activiteiten - Onderzoek IAU/MAU (2e firap 2012) - Voorbereiding digitalisering milieu(toezicht)dossiers - ICT quick scan - Uitvoering legal audit door bureau Exsin - Onderzoek MAU/IAU - Onderzoek passage Roggebot - Carillonconcerten december 2012

318 24.000 5.000 9.500 11.305 5.000 2.000 600 57.723

Voorstellen 4e firap 2012 - Stationsplein (8 december) - Vrijval 4e firap restant raming 2012 éénmalig onvoorzien

25.000 59.927 84.927

Stand post éénmalig onvoorzien 2012 inclusief 4e Firap

Wij stellen bij deze 4e financiële rapportage voor het restant van de raming ad € 59.927 toe te voegen aan het exploitatieresultaat 2012.


38

0

5. Ontwikkelingen grondexploitatie Inleiding Onderstaand schetsen we u de noemenswaardige ontwikkelingen binnen de grondexploitatie. In het kort wordt stilgestaan bij significante wijzigingen binnen de verschillende complexen zoals we die op dit moment signaleren. Deze wijzigingen worden in de jaarrekening 2012/perspectiefnota 2013 opgenomen. De genoemde wijzigingen hebben verschillende oorzaken die per complex worden benoemd. Woningbouw De stagnerende woningmarkt leidt er toe dat de voor 2012 jaar geraamde kosten en opbrengsten niet worden gerealiseerd. In de programmabegroting 2013 is het beoogde woningbouwprogramma voor de komende jaren, zoals geformuleerd als beleidsuitgangspunt in de Woonvisie 2010, naar beneden bijgesteld. Dit heeft voornamelijk invloed op de plannen De Gilden en De Graafschap. De Gilden Het geactualiseerde woningbouwprogramma heeft invloed op het exploitatieresultaat. De geprognosticeerde opbrengsten in De Gilden 1e en 2e fase lopen hierdoor vertraging op. Ook de start van Het Palet is met een jaar vooruit geschoven. Voorgesteld wordt om de Wisentzone dit jaar af te sluiten en het positieve resultaat van ruim 5,0 miljoen. ten gunste te laten komen van de verliesgevende delen van De Gilden (1e, 2e en 3e fase). De grondexploitaties van de deelgebieden De Gilden worden als een geheel aangemerkt. Daarom zijn er, ondanks dat meerdere deelgebieden een negatief exploitatiesaldo vertonen, hiervoor geen voorzieningen getroffen. Met het positieve saldo van de Wisentzone van plm. € 5 miljoen worden de negatieve saldo’s van de 3 deelgebieden opgevangen. Het voornemen is daarom tot binnenplanse verevening over te gaan, omdat anders bij deze winstneming er direct voorzieningen moeten worden getroffen voor de andere plannen. Tevens is het de bedoeling de kostentoedeling van Dronten-West hoofdstructuur en De Gilden hoofdstructuur te herzien, zodanig dat het resultaat ten goede komt van de plannen De Gilden 1e, 2e en 3e fase. Voorlopig wordt uitgegaan van een bedrag van 1,7 miljoen om tot een sluitende verevening te komen. Bij het opstellen van de Perspectiefnota 2013 kan dit bedrag wijzigen. De effecten zijn weergegeven in onderstaande tabel. Gelet op de voorschriften van het BBV, dient de raad vooraf met een dergelijke handelswijze in stemmen. Wij stellen daarom voor om dit in de besluitvorming van deze 4e financiële rapportage op te nemen. Op deze wijze kan een en ander in de Perspectiefnota 2013 worden verwerkt. De Boeg Het laatste appartementen gebouw is gereed. De afwerking van de openbare ruimte bevindt zich in de eindfase. Het plan wordt in 2012 afgesloten en de getroffen voorziening (€ 0,7 miljoen) zal worden aangesproken. De Ark Op basis van een herijkte planning door de ontwikkelaar wordt het voorgenomen bouwprogramma vanaf 2018 gerealiseerd. Ondanks dat voor de 4 laatste appartementen gebouwen de bouwvergunningen zijn verleend. Dit resulteert in een voorlopig beperkt negatief effect.

4e financiële rapportage 2012 39

De Graafschap Voor de 1e fase binnen het plan De Graafschap is het bouwrijpmaken in het najaar van 2011 afgerond. Als eerste zal een aantal van 69 woningen worden ontwikkeld bestaande uit 28 middeldure koop (project), 25 sociaal en 17 particuliere kavels. Met een ontwikkelaar is een overeenkomst gesloten voor de realisatie van 6 grondgebonden woningen. Start bouw zal november 2012 plaatsvinden. De grondopbrengst voor deze woningen is gerealiseerd. De bijstelling van de fasering van de opbrengsten door aanpassing van het woningbouwprogramma en rente over de boekwaarde heeft een negatief effect op het resultaat van plm. € 1,6 miljoen. De getroffen voorziening zal met dit bedrag worden verhoogd. In de perspectiefnota 2012 (zie paragraaf 4.3) is een specifiek risico benoemd voor de afweging om de grondexploitatie te splitsen in alleen een exploitatie voor de 1e fase (programma van 194 woningen). Dit om het risicoprofiel en kostenbeheersing te verkleinen. Op dit moment wordt onderzocht of deze keuze wenselijk is. In dat geval zullen wij dit aan de raad ter besluitvorming voorleggen. Bedrijventerreinen De structurele verlaging van de uitgifteprognose van 6,5 ha. naar 4 ha. gemeentebreed is als uitgangspunt verwerkt in de vastgestelde Perspectiefnota 2012. De tegenvallende grondverkopen in 2012 heeft een negatief effect op het geprognosticeerde resultaat van circa € 0,2 miljoen. In de grondexploitaties was voor een groot deel al rekening gehouden dat in 2012 de grondverkopen bij de verwachting zouden achter blijven. Tot nu toe is er 0,3 ha. verkocht.

Bijzonder bebouwing Dronten. Ellerveld De raad heeft in het voorjaar van 2012 de exploitatie Ellerveld vastgesteld. Dit complex met plannummer 509 zal per 1-1-2013 als actieve exploitatie binnen deze categorie worden opgenomen en verantwoord. Door activering van dit plan neemt het resultaat binnen de categorie Bijzondere Bebouwing met € 2,5 miljoen toe. Overige gronden Zoals de laatste jaren gebruikelijk heeft waardering van de in eigendom zijnde gronden en opstallen eind 2011 plaats gevonden. Deze verkoopwaarde is uitgangspunt geweest bij de bepaling van de risico’s op de overige gronden. Daarnaast maakt dit deel uit van de berekening van het weerstandsvermogen, zoals opgenomen in de jaarrekening 2011. In overleg met de accountant zal worden bekeken voor elke objecten er voor 2012 een nieuwe waardering moet plaats vinden. Op basis van de waardering in 2011 en de mutaties in de boekwaarde tot en met oktober 2012 zal er circa € 0,35 miljoen ten laste van het jaarresultaat worden gebracht. Hierin zit een bedrag van € 0,03 miljoen voor plannen die in 2012 worden afgewikkeld. Daarnaast neemt het risico op overige gronden toe met € 0,53 miljoen. Hanzekwartier Binnen het Hanzekwartier zijn op dit moment 3 onderdelen te benoemen. Het Hanzekwartier Algemeen, de inrichting van het stationsgebied en de exploitatie Scholenzone die binnen de categorie “bijzondere bebouwing” is geactiveerd. De boekwaarde binnen het onderdeel Hanzekwartier Algemeen stijgt door de gemaakte rente- en planontwikkelingskosten. In combinatie met de waardedaling van het huidige onroerend goed leidt dit tot een afboeking van de boekwaarde met een voorlopig bedrag van € 0,29 miljoen. De in 2011 aangekochte gronden van RVOB worden in kader van de benoeming van risico’s gewaardeerd tegen verwervingsprijs.


De raad heeft in april 2011 ingestemd met het voorontwerp structuurvisie Hanzekwartier en een krediet beschikbaar gesteld voor de inrichting en aanleg van de infrastructuur rondom het station (inclusief P&R- terrein). De financiering bestaat uit een bijdrage van de algemene dienst en subsidies van het rijk en provincie. Conform planning wordt het stationsgebied in december 2012 opgeleverd. Financieel zal dit plan in 2013 worden afgewikkeld. Algemeen De voorlopige effecten van het vorenstaande zijn (x 1,0 miljoen): Mutaties verwacht exploitatieresultaat Woningbouw 010 Dronten west hoofdstructuur 030 De Gilden totaal 031 De Gilden 1e fase 032 De Gilden 2e fase 033 De Gilden Wisentzone 034 De Gilden 3e fase

PN 12 -6,1 -0,7 2,0 0,6 -5,3 2,3 -7,2

PN 12-4 Verevening Resultaat nw -6,1 -1,7 -4,4 -0,7 0,0 -0,7 2,3 2,3 0,0 1,6 1,6 0,0 -5,3 -5,3 0,0 3,1 3,1 0,0 -5,1 0,0 -5,1

230 De Graafschap Overige plannen Totaal mutaties resultaten

0,4 -3,6 -10,4

2,0 -3,5 -6,6

Bedrijventerreinen Totaal mutaties resultaten

-14,3

-14,1

-14,1

Bijzondere bebouwing 509 Spijkweg (108ha) Overige plannen Totaal mutaties resultaten

0,0 -8,0 -8,0

-2,6 -7,8 -10,4

-2,6 -7,8 -10,4

0,0

2,0 -3,5 -6,6

1,7 0,0 -2,0 -0,6 5,3 -2,3 2,1 1,6 0,1 3,8

0,2

-2,6 0,2 -2,4

Vermindering grondexploitatieresultaat

1,6

Risico's Toename risico opbrengstenstijging woningbouw

2,0

Toename risico op overige gronden

0,5 -1,6

Toename voorziening

2,6

Totaal vermindering saldo weerstandsvermogen Voorlopig effect jaarresultaat Voorzieningen 230 De Graafschap Toename voorziening

1,6 1,6

Af te boeken / waarderen boekwaarden overige gronden

0,4 2,0

Totaal voorlopig negatief jaarresultaat

Dit is dus exclusief de mutaties vanuit de jaarlijkse grondexploitatieherzieningen op basis van lopende ontwikkelingen. De grondexploitaties worden in het kader van de Perspectiefnota 1-1-2013 als onderdeel van de jaarrekening 2012, weer geactualiseerd. Bijvoorbeeld voor het onderdeel grondprijzen geldt dat als standaard element in de lopende grondexploitaties de grondprijzen jaarlijks met 2 % stijgen. Een herziening van de grondprijzennota voor 2013 is in voorbereiding.


Met uitzondering van het gestelde bij het onderdeel “Woningbouw – De Gilden” dient het vorenstaande op dit moment alleen gezien te worden als informerend. U wordt dus niet gevraagd om bij de behandeling van deze 4e financiële rapportage al consequenties aan deze informatie te verbinden.


Bijlage 1: Stand 4e Financiële rapportage 2012 - = voordeel, + = nadeel Omschrijving

2012

Nieuw begrotingssaldo 2012 - 2017 Financiële stand van zaken t/m kadernota 2013 (excl. taakstelling korting Rijk) Oorspronkelijke taakstelling "te verwachten korting van het Rijk" Inzet middelen taakstelling "te verwachten korting van het Rijk" Subtotaal (tussenstand t/m Kadernota 2013)

-258.521 875.000 -616.479 0

-789.893 1.750.000 -984.532 -24.425

-1.164.465 2.625.000 -1.050.463 410.072

-1.776.819 3.500.000 -1.087.973 635.208

-2.480.897 3.500.000 -1.072.747 -53.644

-2.429.897 3.500.000 -1.072.747 -2.644

0

0

-410.000

-635.000

0

0

0

-24.425

72

208

-53.644

-2.644

0 0 -6.269 -207.837 379.728 -165.622 -310.054 0 310.054

0 -27.000 -12.764 -104.612 5.002 0 -546.966 0 0

0 -27.000 -25.864 -102.961 -43.586 0 -818.331 410.000 0

0 -27.000 -13.464 -101.259 5.709 0 -740.954 635.000 0

1.947 -27.000 -8.964 -99.504 55.003 0 -430.909 0 0

1.947 -27.000 500 -99.504 6.703 0 -711.380 0 0

Totaal (= Kadernota 2013 + tussentijdse wijzigingen + 3e financiële rapportage)

0

-710.765

-607.670

-241.760

-563.071

-831.378

Tussentijdse wijzigingen na 3e financiële rapportage 2012 : BWN 18: Windmolenbeleid

0

0

0

0

0

0

Totaal tussentijdse wijzigingen na 3e financiële rapportage 2012

0

0

0

0

0

0

Programma 0 Algemeen bestuur Stationsplein wordt 8 december even Gare du Nord - Dekking: bijdrage NS - Dekking: bijdrage uit éénmalig onvoorzien Abonnement Kennisbank Burgerzaken Kantine - Dekking: budget diensten van instellingen afdeling O&A Jaarprogramma Dienstverlening 2013 - Dekking: onttrekking bestemmingsreserve Bedrijfsvoering

40.000 -15.000 -25.000 0 24.237 -10.000 0 0

0 0 0 -3.650 43.237 -10.000 74.000 -74.000

0 0 0 -3.650 43.237 -10.000 0 0

0 0 0 -3.650 43.237 -10.000 0 0

0 0 0 -3.650 43.237 -10.000 0 0

Programma 1 Openbare orde en veiligheid Bijstelling raming veiligheidsregio Integraal veiligheidsbeleid Regionale piketregeling Vergunningen openbare orde en veiligheid: aanschaf vesten verkeersregelaars Achterdeur brandweerkazerne Biddinghuizen

1.029 -13.384 -60.000 4.500 0

-7.142 0 0 0 8.500

34.919 0 0 0 0

34.519 0 0 0 0

Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat Bruggen en kunstwerken ivm niet uitgevoerd groot-onderhoud damwanden en duikers - Dekking: storting/onttrekking voorziening onderhoud bruggen

-32.000 32.000

32.000 -32.000

0 0

0 0

Sluitend maken jaarschrijven 2014 en 2015 ten laste van de algemene reserve vrij aanwendbaar (besluitvorming kadernota 2013) Subtotaal (=eindstand Kadernota 2013) Tussentijdse wijzigingen: BWN 9: MFG Biddinghuizen BWN 10: Belastingsamenwerking Tricijn BWN 12: Beheerplan Civieltechnische Kunstwerken (raad juni 2012) BWN 16: Dronten West (raad juni 2012) Resultaat 2e financiële rapportage 2012 - dekking 2e financiële rapportage 2012 onttrekking algemene reserve vrij Resultaat 3e financiële rapportage 2013 - waarvan correctie sluitend maken jaarschijven ten laste van algemene reserve vrij aanwendbaar - dekking 3e financiële rapportage 2012 storting algemene reserve vrij

2013

2014

2015

2016

2017

Wethouder

Afdeling

J. de Graaf A. van Amerongen J.Ph Engelvaart Vacature A. van Amerongen A. van Amerongen A. van Amerongen A. van Amerongen A. van Amerongen

MO Directie RRB MO CD CD CD CD CD

J.Ph Engelvaart

RRB

0 0 0 -3.650 43.237 -10.000 0 0

A.B.L. de Jonge A.B.L. de Jonge A.B.L. de Jonge A.B.L. de Jonge A.B.L. de Jonge A.B.L. de Jonge A.B.L. de Jonge A.B.L. de Jonge

O&A O&A O&A PSZ O&A O&A PZ PZ

34.519 0 0 0 0

34.519 0 0 0 0

A.B.L. de Jonge A.B.L. de Jonge A.B.L. de Jonge A.B.L. de Jonge A.B.L. de Jonge

VHV VHV VHV VHV A&A

0 0

0 0

J.Ph. Engelvaart J.Ph. Engelvaart

RRB RRB

Financiële effecten 4e Financiële rapportage 2012:

43

Bijlage 1: Stand 4e Financiële rapportage 2012 - = voordeel, + = nadeel Omschrijving Bruggen en kunstwerken uitbreiding areaal uit te voeren in latere jaren - Dekking: lagere onttrekking voorziening onderhoud bruggen Vrijval jaarlijkse storting bestemmingsreserve zware beschoeiingen Inrichting Ral- en Pierland - Dekking: Onttrekking bestemmingsreserve zware beschoeiingen Openbare verlichting Fietspad langs Energieweg Vervangen komborden Onderhoud bruggen Verbinding naar mestopslag Dierenpark Dronten Bijdrage N23 - Dekking: Bestemmingsreserve N23

2012 -33.400 33.400 0 0 0 -60.000 0 23.000 0 0 1.000.000 -1.000.000

2013 -33.400 33.400 0 0 0 0 0 0 15.000 6.000 0 0

2014 -33.400 33.400 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2015 -33.400 33.400 0 0 0 0 0 0 0 0 1.600.000 -1.600.000

2016 -33.400 33.400 -20.000 134.000 -134.000 0 0 0 0 0 0 0

2017 -33.400 33.400 -20.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Programma 3 Economische zaken Co-financiering Stichting De Scharrelberg - dekking: bestemmingsreserve co-financiering Standplaatsvergoedingen Arbeidsplaatsensubsidie - Dekking: lagere onttrekking bestemmingsreserve stimulering arbeidsplaatsen

39.742 -39.742 -4.500 -105.000 105.000

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

P.S.A. Gach P.S.A. Gach P.S.A. Gach P.S.A. Gach P.S.A. Gach

REO REO VHV REO REO

Programma 4 Onderwijs De Vlieger - Dekking: onttrekking bestemmingsreserve COA De Vlieger

104.270 -104.270

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

J. de Graaf J. de Graaf

MO MO

-34.330 500

0 500

0 500

0 500

0 500

0 500

J.Ph. Engelvaart A.B.L. de Jonge

RRB O&A

-21.910 -19.000 -29.688 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -59.750 -16.465

-724.215 0 0 -2.000 607.085 -64.517 64.517 60.000 -60.000 48.750 -48.750 50.000 -50.000 0 0

-724.215 0 0 -2.000 607.085 -64.517 64.517 0 0 48.750 -48.750 0 0 0 0

-724.215 0 0 -2.000 607.085 -64.517 64.517 0 0 48.750 -48.750 0 0 0 0

-724.215 0 0 -2.000 607.085 -64.517 64.517 0 0 0 0 0 0 0 0

-724.215 0 0 -2.000 607.085 -64.517 64.517 0 0 0 0 0 0 0 0

J. de Graaf J. de Graaf J. de Graaf J. de Graaf J. de Graaf J. de Graaf J. de Graaf J. de Graaf J. de Graaf J. de Graaf J. de Graaf J. de Graaf J. de Graaf J. de Graaf J. de Graaf

SZ SZ SZ SZ SZ SZ SZ SZ SZ MO MO SZ SZ SZ SZ

18.750 29.700 -48.450 0 -112.742 0

0 10.300 -10.300 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

J. de Graaf J. de Graaf J. de Graaf J. de Graaf J. de Graaf J. de Graaf

MO MO MO MO MO MO

Programma 5 Cultuur, recreatie en welzijn Hogere opbrengst houtopstanden 4 mei herdenking Programma 6 Sociale voorzieningen en maatschappelijk werk Bijstelling raming WWB inkomensdeel: - Hogere doeluitkering WWbinkomensdeel - Lagere kosten IOAZ - Lagere kosten BBZ - Lagere uitgaven bijstanduitkeringen - Storting bestemmingsreserve inkomensdeel i.v.m. overschot boven doeluitkering Bijstelling ramingen Wet Werk en Bijstand (werkdeel) - Dekking: Verhogen stelpost te verwachten kortingen rijk (reparatie eerdere onttrekking) Continuering handhaving - inkomensdeel - Dekking: bestemmingsreserve Participatiebudget Beleidsplan schuldhulpverlening - dekking: algemene reserve NUON vrij aanwendbaar Schuldhulpverlening zelfstandigen - Dekking: onttrekking bestemmingsreserve Participatiebudget Minimabeleid Bijzondere bijstand Knelpunten inburgering: - Taalcoachproject - Ondersteuning uitvoering inburgering - Dekking: onttrekking bestemmingsreserve knelpunten Inburgering Bijstellen raming Inburgering Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) Bijstellen raming Educatie

44

Wethouder J.Ph. Engelvaart J.Ph. Engelvaart J.Ph. Engelvaart J.Ph. Engelvaart J.Ph. Engelvaart J.Ph. Engelvaart J.Ph. Engelvaart P.S.A. Gach J.Ph. Engelvaart J.Ph. Engelvaart J.Ph. Engelvaart J.Ph. Engelvaart

Afdeling RRB RRB RRB RRB RRB RRB RRB RRB RRB RRB RRB RRB

Bijlage 1: Stand 4e Financiële rapportage 2012 - = voordeel, + = nadeel Omschrijving Programma 7 Volksgezondheid Digitale afvalwijzer - bijdrage uit voorziening afvalstoffenheffing - lagere kosten ivm afname restafval Regioplan windmolens Programma 8 Ruimteijke ordeing en volkshuisvesting Lagere opbrengst leges bouwvergunningen Dekking: onttrekking algemene reserve Nuon vrij aanwendbaar Oneigenlijk grondgebruik - dekking : verkoopopbrengsten gronden Opbrengst erfpachtcanons Programma 9 Algemeen Opschonen stelposten 2012 - bestemming: storten in de algemene reserve Nuon vrij aanwendbaar Algemene dekkingsmiddelen Septembercirculaire 2012 Algemene uitkering Vrijval restant éénmalig onvoorzien Bedrijfsvoering Formatie receptie - Dekking: vrijval overschot budget diensten van instellingen Bevolkingsadministratie Nieuwe taak "verloren of gevonden voorwerpen" Formatie Privacy-coördinator Verkoopopbrengst tractiemiddelen Analyse onderuitputting begroting 2009-2011 afdeling A&A Urenverantwoording 2012 Taakstellingen Gerealiseerde ombuigingen personeel 4e financiële rapportage 2012 - inboeken personele taakstelling Gerealiseerde ombuiging bedrijsvoering - inboeken taakstelling ICT Gerealiseerde taakstelling overhead (formatie publiekszaken & formatie privacy coordinator) - inboeken taakstelling overhead - inboeken taakstelling reductie werkplekken - lagere dekking nodig vanuit de stelpost korting van het Rijk Totaal financiële effecten Financiële rapportage 2012: Totaal overhevelingen van 2012 naar 2013 Overhevelingen reguleren via de bestemmingsreserve Overhevelingen Nieuw begrotingssaldo 2012 - 2017 na verwerking mutaties 4e financiële rapportage 2012 Dekkingsvoorstel: Storting algemene reserve vrij aanwendbaar Onttrekking algemene reserve vrij aanwendbaar

2012

2013

2014

2015

2016

2017

Wethouder

Afdeling

3.192 -3.192 0 -37.750

2.817 0 -2.817 0

2.817 0 -2.817 0

2.817 0 -2.817 0

2.817 0 -2.817 0

2.817 J.Ph. Engelvaart 0 J.Ph. Engelvaart -2.817 J.Ph. Engelvaart 0 A. van Amerongen

A&A A&A A&A RRB

300.000 0 20.000 -28.000 -35.000

200.000 -200.000 25.000 0 -25.000

0 0 0 0 -25.000

0 0 0 0 -25.000

0 0 0 0 -25.000

0 P.S.A. Gach 0 P.S.A. Gach 0 P.S.A. Gach 0 P.S.A. Gach -25.000 A. van Amerongen

VHV VHV VHV VHV REO

-303.496 123.852

-37.137 0

-37.137 0

-37.137 0

-37.137 0

-37.137 A. van Amerongen CD 0 A. van Amerongen CD

2.814 -59.927

245.129 0

-20.180 0

85.252 0

-10.065 0

-246.267 A. van Amerongen CD 0 A. van Amerongen CD

0 -26.500 0 0 -47.170 -50.671 -235.515

40.000 -26.500 10.753 8.000 0 0 0

40.000 -26.500 10.753 8.000 0 0 0

40.000 -26.500 10.753 8.000 0 0 0

40.000 -26.500 10.753 8.000 0 0 0

40.000 A.B.L. de Jonge -26.500 A.B.L. de Jonge 10.753 A.B.L. de Jonge 8.000 A.B.L. de Jonge 0 J.Ph. Engelvaart 0 J.Ph. Engelvaart 0 A. van Amerongen

PSZ PSZ PZ CD A&A A&A CD

-16.548 16.548 -80.000 80.000 0 0 0 0

-81.412 81.412 0 0 -14.000 0 0 14.000

-81.412 81.412 0 0 -14.000 14.000 0 0

-91.412 91.412 0 0 -14.000 11.900 2.100 0

-91.412 91.412 0 0 -14.000 11.900 2.100 0

-91.412 91.412 0 0 -14.000 11.900 2.100 0

DOC DOC DOC DOC DOC DOC DOC DOC

-765.866

173.560

-104.188

844

-114.473

-350.675

-2.725.018

2.725.018

0

0

0

0

2.725.018

-2.725.018

0

0

0

0

-765.866

-537.205

-711.858

-240.916

-677.544

-1.182.053

765.866 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

-537.205

-711.858

-240.916

-677.544

-1.182.053

Nieuw begrotingssaldo 2012-2017 na dekkingsvoorstel (incl. taakstelling Rijk)

45

A. van Amerongen A. van Amerongen A. van Amerongen A. van Amerongen A. van Amerongen A. van Amerongen A. van Amerongen A. van Amerongen

Bijlage 2: Overhevelingen 2012 - = voordeel, + = nadeel Omschrijving Duurzaamheid

2012 -70.000

2013 Toelichting 70.000 Er Hetzijn regionaal verschillende crisisplan activiteiten (opvolger waarvoor van het ten huidige lasterampenplan) van het incidentele is vastgesteld budget door duurzaamheid het

Afdeling VHV

nog uitgaven moeten veiligheidsbestuur. Ditworden plan is gedaan. in 2012 gefaseerd Zo komt ergeïmplementeerd in 2013 een klimaatplan. in de gemeentelijke organisatie. De gemeente Daarnaast zal heeft nog een te maken watertappunt gekregen (Join met the nieuwe pipe) bij eisen het ten NS-station aanzienworden van opleidingen. gerealiseerd. Een groot aantal Ook zalpersonen het resterende is in 2012 budget opgeleid. gebruikt Hetworden grootste omgedeelte snel in te van kunnen het budget spelen is op danduurzaamheidsook ingezet. Echter initiatieven van zowel demaar interne alsper vanjaar burgers en bedrijven. Verder zalniet eeniedereen herdruk worden de opleidingen eenorganisatie aantal keren gegeven en daardoor is nog moeten van de “duurzaamheid” (samenvatting van gemeentelijke duurzaamopgeleid.plaatsvinden Dit moet echter welfolder gebeuren om hun rol in de crisisorganisatie goed te kunnen vervullen. heid), een communicatieplan en presentatiemateriaal vannaar het promoten van Wij stellen voor om hiervoor een bedrag van € 10.000 ten overbehoeve te hevelen 2013. duurzaamheid onder medewerker, burgers en ondernemers. Daarom stellen we voor het resterende budget van € 70.000 voor duurzaamheid over te hevelen naar 2013. Regionaal crisisplan

-10.000

10.000 Het regionaal crisisplan (opvolger van het huidige rampenplan) is vastgesteld door het

VHV

veiligheidsbestuur. Dit plan is in 2012 gefaseerd geïmplementeerd in de gemeentelijke organisatie. De gemeente heeft te maken gekregen met nieuwe eisen ten aanzien van opleidingen. Een groot aantal personen is in 2012 opgeleid. Het grootste gedeelte van het budget is dan ook ingezet. Echter worden de opleidingen maar een aantal keren per jaar gegeven en daardoor is nog niet iedereen opgeleid. Dit moet echter wel gebeuren om hun rol in de crisisorganisatie goed te kunnen vervullen. Wij stellen voor om hiervoor een bedrag van € 10.000 over te hevelen naar 2013. Natuurvriendelijke oevers

-55.000

55.000 De aanleg natuurvriendelijke oevers in de gemeente Dronten is deels uitgevoerd. De Wisenttocht

RRB

staat nog op het programma om in 2013 uit te voeren. In 2013 zal ook de subsidie van het waterschap en de Provincie worden ontvangen. Samenwerking werkplein

-23.395

23.395 In 2011 is € 29.000 overgeheveld voor updates GWS en samenwerking werkplein. Updates GWS is

SZ

afgerond. De samenwerking werkplein loopt en betreft momenteel in de voorbereidende fase op basis waarvan een bestuurlijke afweging gemaakt kan gaan worden om al dan niet samenwerking aan te gaan. Deze fase is nog niet afgerond en er heeft dan ook nog geen verrekening plaatsgevon-den voor de inhuur van de externe projectleider. Wij stellen daarom voor om het restant van € 23.395 over te hevelen naar 2013 ten behoeve van de samenwerking werkplein. EGEM-I

-320.927

320.927 Door de tijdelijke overgang (voor 1 jaar) van de Centric bedrijfsapplicaties naar het Centric

datacentrum in Eindhoven en de lopende aanbesteding ICT beheer in 2012 konden de 2 resterende onderdelen van EGEM-i in 2012 niet plaatsvinden. Dit leidt tot een overheveling naar 2013 van in totaal € 320.927. Onderdelen waarvoor het geld benodigd is: • implementatie van (de systemen) om zaakgericht te kunnen werken • Realisatie DMS (Document-Management-Systeem) • Ondersteuning van medewerkers ivm hun nieuwe taken/functies • Realisatie verplichte (nieuwe) i-NUP onderdelen

46

PZ

Bijlage 2: Overhevelingen 2012 - = voordeel, + = nadeel Omschrijving Project verbetering dienstverlening

2012 -142.896

2013 Toelichting 142.896 We stellen voor € 142.896,- over te hevelen van 2012 naar 2013. De budgetten in het kader van het

Afdeling PZ

Project Verbetering Dienstverlening zijn voor activiteiten, waarbij bij aanvang reeds duidelijk was dat de uitvoering meerdere jaren zou vergen. De gemeenteraad heeft ingestemd met dit meerjarenkader en krijgt jaarlijks een voortgangsrapportage over het totaal van deze samenhangende activiteiten. Onderdelen waarvoor het over te hevelen geld o.a. benodigd is: • Opleiden medewerkers voor KCC • Optimalisatie klantcontactkanalen (e-mail, website, balie, telefonie) • e-formulieren verder uitbouwen • Communicatie Handhaver reintegratie

-80.000

80.000 In de 2e financiële rapportage 2012 is budget aangevraagd voor de inhuur van een handhaver voor 1

SZ

jaar ad € 120.000. Dit budget is direct vanaf de zomer ingezet maar nog niet uitgeput. Meer dan de helft van het budget, namelijk € 80.000, resteert aan het einde van boekjaar 2012. De inzet van extra handhaafcapaciteit op reïntegratie levert tot dit moment nog steeds goede resultaten op. Het bestandsvolume (aantal klanten) van Sociale Zaken is in anderhalf jaar tijd met meer dan 13% afgenomen. Een tegendraads beeld in tijd van economische stilstand en toenemende werkloosheid. De kracht van de aanpak zit in de gecombineerde inzet van de methode WorkFast, reïntegratie en aansluitend diverse handhaafinstrumenten en de daarbij noodzakelijke handhaafcapaciteit. Voortzetting van deze aanpak vereist overheveling van dit budget en verlengen van deze handhaafcapaciteit. Terugvordering en verhaal

-60.000

60.000 In de 2e financiële rapportage 2012 is € 60.000 aangevraagd voor terugvordering en verhaal. Dit

SZ

budget, aangevraagd om de terugvordering en verhaal te versterken, is nog niet ingezet. Berichten over naderende wetwijzigingen rond het thema fraude en verhaal lagen hier aan ten grondslag. De komst van nieuwe fraudewetgeving per 1 januari 2013 is half oktober door de 1e kamer bekrachtigd. Een wettelijke verplichting om verhaal uit te voeren (opleggen onderhoudsplicht) vooralsnog niet. Omdat het hier gaat om een verbeteringsslag, specialistische vaardigheden en nieuwe taken, is in het belang van een goede afweging, de komst van deze nieuwe wetgeving afgewacht. Daarnaast heeft een oriëntatie plaatsgevonden met betrekking tot de werkwijze in Zwolle. Er is een goed beeld ontstaan van vaardigheden en competenties van de nieuw aan te trekken medewer(st)er. Dit jaar zal de werving in gang worden gezet . Naar verwachting zal de nieuwe tijdelijke medewerk(st)er begin 2013 beginnen. Het verzoek is dit budget over te hevelen, zodat in 2013, de gewenste extra inzet op basis van laatste wetgeving benut kan worden. Vervanging gereedschappen

-20.392

20.392 Onder de post gereedschappen zijn vervangingen lager dan € 10.000 opgenomen. Deze worden niet

meer geactiveerd maar direct afgeschreven. Het betreft een klepelmaaier (€ 8.045), een bandschuurmachine (€ 3.922), een banddemontage machine (€ 5.408) en een lasmachine (€ 3.017). De vervanging van deze middelen zal in 2013 plaatsvinden. Voorgesteld wordt om het budget voor deze middelen ad € 20.392 over te hevelen naar 2013.

47

A&A

Bijlage 2: Overhevelingen 2012 - = voordeel, + = nadeel Omschrijving Parkeervisie

2012 -639.500

2013 Toelichting 639.500 Eind 2009 is de parkeervisie Dronten vastgesteld met bijbehorend uitvoeringsprogramma met

Afdeling RRB

daaraan gekoppeld 2x € 375.000 voor de jaren 2010 en 2011. De projecten voor 2011/2012 (realisatie extra parkeerplaatsen De Noord + De Helling, omgeving Koggestraat/Werfstraat) lopen vertraging op. Gelet op de gewijzigde planning van de ontwikkeling van het Heuvelpark en het Hanzekwartier, maar ook door de gewijzigde visie op hoe met het centrum om te gaan (parkeren Redeplein, locatie Steenbergen), waar deze projecten aan gekoppeld zijn. Ombouw busstation naar parkeerterrein wordt wel in 2012 voorbereid maar uitgevoerd in 2013 (zie aparte post in 4e firap). Wij verzoeken u het restanbudget ad € 639.500 over te hevelen naar 2013. Project Dronten West

-100.000

100.000 In 2013 is het nog beschikbare geld, een bedrag van € 100.000 nodig voor de afronding project

MO

Dronten West; De eindafrekening van het project kan in 2013 opgemaakt worden. De laatste loodjes worden eind 2012 begin 2013 afgerekend, zoals verhuiskosten, inrichting, onvoorzien en openbare ruimte. Voorstel is dan ook budget uit 2012 over te hevelen naar 2013. Tweede school Dronten West

-50.000

50.000 De Dukdalf is definitief verhuisd eind oktober naar de nieuwe school, de Zevensprong zal eind

MO

december verhuizen naar de huidige locatie van de Dukdalf. De eindafrekening van het project kan in 2013 opgemaakt worden. De laatste loodjes worden eind 2012 begin 2013 afgerekend, zoals verhuiskosten en inrichting Zevensprong, onvoorzien en openbare ruimte (laatste herstelwerkzaamheden) . Voorstel is dan ook dit projectbudget ad € 50.000 uit 2012 over te hevelen naar 2013. Stationslocatie VO

-70.000

70.000 Begin 2012 gaven de beide VO scholen aan niet met elkaar verder te gaan in een onderwijsge-bouw.

MO

Eind 2012 hebben de beide VO scholen en de gemeente een aantal aanpassingen aan de overeenkomst doorgevoerd. Het project heeft hierdoor een vertraging van een jaar opgelopen. Vanaf eind 2012 zal het nu weer voortvarend worden opgepakt. Door de vertraging is in 2012 weinig van het budget ingezet, verwacht wordt dat dit budget nu in 2013 nodig is om het project verder te begeleiden en ondersteunen. We stellen voor een bedrag van € 70.000 over te hevelen van 2013 naar 2013. Ichthus college

-52.000

52.000 In 2012 is de locatie van de Garage als onderwijslocatie opgezegd en is er huisvesting gevonden in

MO

het STOAS gebouw. Daarnaast betaalt de gemeente in 2013 nog mee aan de huur van het tijdelijke noodgebouw op plein Ichthus College. Het beschikbare geld uit 2012 van € 52.000 is in 2013 mede nodig voor de huur van bovengenoemde zaken. We stellen voor om dit bedrag over te hevelen van 2012 naar 2013. Vervanging geluidsinstallatie

-6.900

6.900 In de begroting is voor 2012 een budget beschikbaar van € 6.900 voor de vervanging van de

O&A

geluidsinstallatie ten behoeve van onder andere de 4 mei herdenking. De vervanging stond gepland voor 2012 maar is doorgeschoven naar 2013. Beamer raadzaal

-7.500

7.500 In de begroting is voor 2012 een budget beschikbaar van € 7.500 voor de vervanging van de beamer

in de raadszaal. De vervanging stond gepland voor 2012 maar is doorgeschoven naar 2013.

48

O&A

Bijlage 2: Overhevelingen 2012 - = voordeel, + = nadeel Omschrijving Lokaal onderwijsbeleid (aansluiting onderwijs-arbeidsmarkt)

MFG Biddinghuizen

2012 -40.000

2013 Toelichting 40.000 Voor leerlingen in het voortgezet onderwijs wordt jaarlijks de Beroepenmarkt on Tour (BOT)

Afdeling MO

georganiseerd. Tijdens de BOT maken leerlingen kennis met het lokale bedrijfsleven. Dit middel wordt ingezet om leerlingen te ondersteunen bij hun profielkeuze. De BOT was gepland voor november 2012. Op verzoek van het Almere College en het Ichthus College is de BOT verschoven naar 23 januari 2013 (HAVO/VWO) en 14 februari 2013 (VMBO). Deze data passen beter in de planning van de scholen en sluiten beter aan bij het moment van profielkeuze (1 maart 2013). De kosten worden nu dus niet gemaakt in het laatste kwartaal van 2012 maar in het eerste kwartaal van 2013. Wij stellen dan ook voor om het beschikbare budget van € 40.000 in 2012 over te hevelen naar 2013. -20.000

20.000 De bouwperiode dit jaar heeft weinig extra interne inzet vereist, volgende jaar bij de oplevering wordt

MO

deze wel verwacht Daarnaast is dit jaar de programmaraad kleinschalig gestart, gedacht was dat deze in 2012 meer kosten met zich mee zou brengen. Een aantal activiteiten zijn doorgeschoven naar 2013. Overheveling projectbudget is met name nodig bij oplevering van gebouw en verdere uitbouw van de programmaraad in 2013. We stellen dan ook voor om het projectbudget ad € 20.000 over te hevelen naar 2013. Voorzieningenniveau Swifterbant

-15.000

15.000 In 2012 is ter ondersteuning voor het project voorzieningenniveau Swifterbant een externe

MO

projectleider aangesteld, deze ondersteuning loopt door in 2013. We stellen voor om het restant budget voor 2012 van € 15.000 over te hevelen naar 2013 om deze ondersteuning mede te financieren. Project Jeugdzorg

-26.000

26.000 Op het budget voor Jeugdzorg Dronten resteert een bedrag van € 26.000. Op dit budget staan de

MO

rijksmiddelen geboekt die wij ontvangen voor de voorbereidingen op de decentralisatie van de jeugdzorg. Wij besteden dit budget onder andere aan de inhuur van extra capaciteit. We stellen voor om het resterende budget eind 2012 van € 26.000 over te hevelen naar 2013 om de inhuur van extra capaciteit te kunnen continueren. De werkzaamheden binnen het project decentralisatie jeugdzorg zijn de komende jaren zeer omvangrijk. Buursportcoach

-125.000

125.000 In 2012 heeft Dronten zich aangemeld voor de Brede Impuls combinatiefuncties (buurtsportcoach).

Wij ontvangen hiervoor in 2012 129.000 euro als cofinanciering voor 6,5 fte te realiseren buurtsportcoaches. In 2012 is slechts een klein deel van dit budget uitgegeven aangezien we nog in de ontwikkelfase verkeren. Het doel is om in het eerste kwartaal van 2013 de eerste buurtsportcoaches aan te stellen. In alle communicatie over deze regeling vanuit het Rijk wordt gesproken over een structureel karakter (bv in de junicirculaire gemeentefonds 2012). In de septembercirculaire is echter alleen het bedrag voor 2012 opgenomen. De verwachting is dat het bedrag structureel ingeboekt kan worden. Om hierin risico’s te beperken en in 2013 in ieder geval een goede start te kunnen maken met de regeling, stellen we voor het volledige restant van 2012 over te hevelen naar 2013.

49

MO

Bijlage 2: Overhevelingen 2012 - = voordeel, + = nadeel Omschrijving Project invoering wet werken naar vermogen

Transitiekosten AWBZ

2012 -89.640

2013 Toelichting 89.640 In 2012 is voor de uitvoering van het project "Invoering wet werken naar vermogen" een budget van

Afdeling MO

€ 115.600 beschikbaar gesteld. Dit bedrag is voor externe inhuur om de extra werkzaamheden die het project met zich meebrengen uit te kunnen voeren en op onderdelen te voorzien van de juiste expertise. De werkzaamheden zijn in 2012 gestart. De wet is in mei 2012 controversieel verklaard. Op onderdelen is het project, na goedkeuring van de stuurgroep, in 2012 verder gegaan. De verwachting is dat deze wet alsnog wordt ingevoerd in 2014. De verdere voorbereidingen zullen dan in 2013 plaatsvinden. We stellen daarom voor om het restant budget van € 89.640 over te hevelen naar 2013. -37.735

37.735 Reden voor deze overheveling is het controversieel verklaren van de Transitie door het vorige

MO

kabinet. We stellen voor om het resterende budget voor 2012 ad € 37.735 over te hevelen naar 2013. Het Transitiebudget van 2013 wordt hiermee dus verhoogd tot een totaal bedrag ad € 117.593. Projectbudget WSW

-10.000

10.000 Voor dit jaar zijn kosten voor inhuur voor de Wsw betaald uit het projectbudget Werken naar

MO

vermogen. Eind 2012 wordt er een onderzoek gestart naar het veranderen van de juridische structuur van de Gemeenschappelijke Regeling Kampen & Dronten. Dit onderzoek zal doorlopen in 2013. Beleid WMO

-15.000

15.000 Vanaf 2012 is er een budget vrijgemaakt voor beleidsontwikkeling WMO; o.a om de kanteling vorm te MO

geven (minder individuele verstrekkingen, meer maatwerk, meer vraag gericht, stimulering zelfredzaamheid) en het gezondheidsbeleid te integreren. Op het gebied van de kanteling zijn een aantal goede stappen gezet, maar er moet nog meer gebeuren om de vergrijzing en andere (financiële) effecten in de toekomst op te kunnen vangen. Daarom stellen we voor een bedrag van € 15.000 over te hevelen naar 2013. ICT

0

0 In 2012 verwachten we dat de uitgaven binnen het beschikbare budget blijven (primitieve begroting +

Directie

overheveling budget 2011) danwel dat er een onderschrijding is.Op dit moment kunnen we nog niet aangeven of alle uitgaven plaatsvinden, dus we verzoeken een eventueel overschot in 2012 bij uitzondering bij de jaarrekening 2012 mee te nemen naar 2013. Frictiebudget ombuigingen

-60.668

60.668 Het frictiebudget ombuigingen om de taakstellingen te verwezenlijken is grotendeels uitgegeven c.q.

er zijn verplichtingen aangegaan. Het restantbudget van € 60.668 moet beschikbaar blijven om in 2013 en 2014 in te kunnen zetten voor kosten van mobiliteit personeel. De verwachting is dat nog 8 personeelsleden een mobiliteitstraject moeten doorlopen. Wanneer personeelsleden niet tijdig de organisatie verlaten kan sprake zijn van tijdelijke boventalligheid. Zodra hier sprake van is zal bij de raad extra frictiebudget worden opgevraagd.

50

DOC

Bijlage 2: Overhevelingen 2012 - = voordeel, + = nadeel Omschrijving Windmolenbeleid

Parkeervisie Dronten

2012 21.375

-550.000

2013 Toelichting -21.375 Van het beschikbare budget voor het regioplan windenergie in 2012 resteert nog een bedrag van

Afdeling

€ RRB 16.375 dat beschikbaar moet blijven. Hier staat ook een begrote pMPJ subsidie van € 37.750 in 2012 tegenover die pas wordt ontvangen na afronding van het project. Wij stellen daarom voor om per saldo een bedrag van € 21.375 (uitgavenzijde € 16.375, inkomstenkant € 37.750) over te hevelen naar 2013.

550.000 Eind 2009 is de parkeervisie Dronten vastgesteld met bijbehorend uitvoeringsprogramma met

RRB

daaraan gekoppeld 2x € 375.000 voor de jaren 2010 en 2011. De projecten voor 2011/2012 (realisatie extra parkeerplaatsen De Noord + De Helling, omgeving Koggestraat/Werfstraat) lopen vertraging op gelet op een gewijzigde planning van de ontwikkeling van het Heuvelpark en het Hanzekwartier, maar ook door de gewijzigde visie hoe met het centrum om te gaan (parkeren Redeplein, lokatie Steenbergen), waar deze projecten aangekoppeld zijn. Ombouw busstation naar parkeerterrein wordt wel in 2012 voorbereid en uitgevoerd in 2013 (zie aparte post in 4e firap). Boerenerven

-30.160

30.160 Voor het project Boerenerven in het groen is in 2008 een bijdrage van 32.500 beschikbaar gesteld en

RRB

in 2011 de 2e tranche van wederom € 32.500. Tot nu toe is er € 34.840 besteed in de regio Dronten. Hiervan is 17.420 inmiddels overgemaakt, komende maand wordt er nog € 17.420 betaald. Wij stellen voor het restant van € 30.160 over te hevelen naar 2013. Fruitteelthagen

-18.680

18.680 Voor het project Fruitteelthagen is dit jaar € 6.320 besteed voor de gemeente Dronten. Wij stellen

voor het restant van € 18.680 over te hevelen naar 2013. Totaal overhevelingen van 2012 naar 2013 Dekking Overhevelingen reguleren via bestemmingsreserve Overhevelingen Budgettair effect overhevelingen 4e firap 2012

-2.725.018

2.725.018

2.725.018

-2.725.018

0

0

51

RRB

52

Bijlage 3: Overzicht pMJP en leaderprojecten pMJP Hieronder de voortgang van de pMJP projecten: - De subsidieaanvraag Park De Graafschap/Boulevard De Kaai is beschikt (investering € 1.460.000). Op 15 september 2012 heeft de opening van Boulevard De Kaai in Biddinghuizen plaatsgevonden. De voorbereidende werkzaamheden voor het Park De Graafschap zijn in volle gang en naar verwachting starten de uitvoeringswerkzaamheden in januari 2013. Leader Hieronder de voortgang van de Leaderprojecten: - De Leaderaanvraag voor het project Scouting/Scharrelberg (Stichting De Scharrelberg) in Biddinghuizen is op 6 juli 2011 beschikt door GS. De bouwwerkzaamheden zijn gestart in november 2011. De opening van het gebouw is op 15 december 2012. - De Leaderaanvraag voor het project USRA/Nirwana (Stichting MJUN) in Dronten is ingediend en behandeld in de LAG-vergadering van 18 maart 2011. De leden van de LAG zijn unaniem in een positief advies aan GS. Het subsidiebedrag is gereserveerd voor USRA/Nirwana en de beschikking van GS wordt uiterlijk in maart 2013 verwacht.

53

54

Bijlage 4: Overzicht ombuigingen Financieel overzicht ombuigingen per 1 november 2012 - = voordeel, + = nadeel 2012 2013

Omschrijving Programma 0 Algemeen bestuur Verlagen Lentepotje Budget Ondernemingsraad Vermindering inhuur 213a onderzoeken

2014

gerealiseerd in behandeling 2015

-2.500 -10.534

-2.500 -10.534

-15.000 -2.500 -10.534

-15.000 -2.500 -10.534

-44.932 -18.950 -14.182 -4.538

-44.932 -18.950 -14.182 -4.538

-89.864 -18.950 -14.182 -4.538

-89.864 -18.950 -14.182 -4.538

-120.000 -25.000 -6.500 -19.000

-240.000 -50.000 -6.500 -25.000 -19.000

-360.000 -70.000 -6.500 -25.000 -19.000

-425.000 -90.000 -6.500 -25.000 -19.000

Programma 3 Economische zaken Verlaging van het budget voor acquisitie

-11.000

-11.000

-11.000

-11.000

Programma 4 Onderwijs Vervallen schoonmaakkosten openbaar basisonderwijs Schrappen subsidie plustaak logopedie bij GGD

-11.848 -12.500

-11.848 -25.000

-11.848 -37.500

-11.848 -50.000

-60.000 -7.500 -3.000 -60.000 -40.000

-60.000 -7.500 -3.000 -60.000 -40.000 -40.000 -11.000 -9.000 -3.000 -62.000 -62.000 -15.000 pm

-60.000 -7.500 -3.000 -60.000 -40.000 -80.000 -14.600 -11.000 -3.000 -62.000 -124.000 -20.000 pm

-60.000 -7.500 -3.000 -60.000 -40.000 -95.000 -18.350 -12.000 -3.000 -62.000 -186.500 -20.000 pm

-7.500 -10.000 -174.000 -10.000 -4.500 -20.000 -7.000 -5.507

-7.500 -10.000 -176.000 -10.000 -5.000 -20.000 -7.000 -5.507

-7.500 -10.000 -178.000 -10.000 -6.000 -20.000 -7.000 -5.507

-15.000 -25.000 -25.000 -41.000 -10.000 -10.000 -6.455 -3.000

-30.000 -25.000 -50.000 -41.000 -10.000 -15.000 -6.455 -6.000

-45.000 -25.000 -50.000 -41.000 -10.000 -20.000 -6.455 -10.000

-45.110 -250.000 -12.500

-45.110 -500.000 -12.500

-45.110 -500.000 -12.500

-45.110 -500.000 -12.500

-3.000 -30.000

-3.000 -61.000

-3.000 -61.000 -30.000

-3.000 -61.000 -60.000

-16.663 -12.483

-8.101 -8.398 -10.000 -1.500

-664 -2.888 -10.000 -3.000

-634 -2.023 -20.000 -4.500

Programma 1 Openbare orde en veiligheid Verlaging bijdrage Veiligheidsregio Flevoland met 3%, vanaf 2014 6% Verlaging budget inhuur derden rampenbestrijding Verlaging budget contributies en donaties Integraal Veiligheidsbeleid (IVB) Vervallen subsidie reddingsbrigade Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat Onderhoud wegen op een lager niveau (incl verhoging klein onderhoud) Verlagen niveau openbare verlichting 100% kostendekking invalidenparkeerkaart Vermarkten openbare ruimte (sponsoring / reclame) Efficiencymaatregel gladheidsbestrijding (preventief nat strooien)

Programma 5 Cultuur, recreatie en welzijn Verlaging onderhoudsniveau openbaar groen Verlaging beleidsontwikkelingsbudget MO met 15% Vervallen subsidie antidiscriminatievoorzieningen Verlaging exploitatiesubsidie sport met 10% Verlaging exploitatiesubsidie bibliotheek met 15% ovk 2012 Verlaging exploitatiesubsidie bibliotheek met 15% 2013-2015 Verlaging subsidiebudget voor bevordering recreatie en toerisme met 15% Verlaging subsidiebudgetten sportstimulering met 10% Verlagen subsidieplafond kunst en cultuur Verlaging subsidie Meerpaal totaal pakket ovk 2012 Verlaging subsidie Meerpaal totaal pakket 2013-2015 Huurtarieven binnensportaccommodaties verhogen Sluiten buitenbaden Biddinghuizen en Swifterbant - amendement

-6.000 -7.000 -3.000 -62.000 -10.000

Programma 6 Sociale voorzieningen en maatschappelijk werk WMO Bruikleen van rolstoel bij incidenteel gebruik WMO verstrekking vervoersvoorzieningen (efficientere inzet) WMO huishoudelijke hulp prestatieafspraken en eigen bijdrage WMO verhuiskostenvergoeding WMO eigen bijdrage kleine woningaanpassingen WMO beperken externe indicatiestellingen WMO stoppen met vervoerspas 65+ WMO vervallen kosten voor thuisalarmering Totale ombuigingen op de WMO worden gerealiseerd, onderverdeling wijzigt nog wel Verlaging gemeentelijke bijdrage Impact (WSW instelling) 15% verlaging van de bijdragen aan het MDF deel 2012 15% verlaging van de bijdragen aan het MDF 2013-2015 Peuterspeelzaalwerk op huidig niveau, geen uitbreiding Korting op het integraal jeugdbeleid (10 procent) Afbouw subsidie aan vluchtelingenwerk Bezuiniging 100% integratieinitiatieven, 15% clientenparticipatie Taakstelling gem reg Sociale Recherche Programma 7 Volksgezondheid Verlaging subsidie basistaken GGD met 6% Efficiencyslagen binnen de vuilophaal en afvalverwerking Budget uitvoering wet bodembescherming diensten van derden Programma 8 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Minder inschakeling van derden bij ontwikkelingsplannen Op basis van nieuwe welstandsnota minder controlekosten door Oversticht Herziening erfpachtscontracten (hogere grondwaarde/hogere opbrengsten) Programma 9 Algemeen Heroverweging geplande investeringen (deels verwerkt in beheersbegroting 2012) Heroverweging vervangingsinvesteringen (deels verwerkt in beheersbegroting 2012) Verlaging structureel jaarbudget stelpost Integraal huisvestingsplan (IHP) Huren en pachten verhoging 3% v/a 2013

55

-7.500 -10.000 -172.000 -4.000 -7.000 -5.507

-25.000 -41.000 -10.000 -5.000 -6.455

Financieel overzicht ombuigingen per 1 november 2012 - = voordeel, + = nadeel 2012 2013

Omschrijving Paragraaf Bedrijfsvoering Personele ombuigingen - deel gerealiseerd Personele ombuigingen - in beeld maar nog niet financieel vertaald Personele ombuigingen - nog nader in te vullen cq in mobiliteitstraject Personele ombuiging - nav junicirculaire 2012 korting inburgering Subsidie PUEV 2012-2014 Investeren in doelmatig werken (structureel) Investeren in doelmatig werken (eenmalig) Reductie werkplekken Reductie werkplekken verrekening uitbreiding (2e firap 2012/kadernota 2013) Mobiliteitsbudget Verlaging budget inhuur derden receptie PZ Verlaging aantal abonnementen Verlaging budget inhuur derden afdeling O&A

2014

-488.740

-684.502

-17.988

-18.886 -17.988

-684.502 -118.339 -40.000 -19.247 -17.988

150.000

150.000

100.000

gerealiseerd in behandeling 2015

-712.491 -195.399 -295.000 -19.234 40.000

-1.350 -8.834 -11.590

-1.350 -21.334 -11.590

-1.350 -21.334 -11.590

-45.900 -14.100 -21.000 -1.350 -21.334 -11.590

Algemene dekkingsmiddelen + diversen Verlaging tarief afvalstoffenheffing (zie efficiency progr 7) Verhoging OZB tarief gerelateerd aan verlaging afvalstoffenheffing Extra verhoging forensenbelasting Extra verhoging hondenbelasting met 10% Verhoging toeristenbelasting - amendement gewijzigd voorstel Kostendekkende leges deels gerealiseerd Kostendekkende leges door minder aanvragen op dit moment nog niet te realiseren Immobiel maken deel eigen financieringsmiddelen (€ 5.000.000) Aanp rekenrente en percentage rente eigen financieringsmiddelen van 5 naar 4,5

250.000 -250.000 -18.000 -21.000 -200.000 -70.000 -30.000 -250.000 -70.896

500.000 -500.000 -18.000 -21.000 -300.000 -70.000 -30.000 -250.000 -70.896

500.000 -500.000 -18.000 -21.000 -400.000 -70.000 -30.000 -250.000 -70.896

500.000 -500.000 -18.000 -21.000 -465.000 -70.000 -30.000 -250.000 -70.896

Versterken vermogenspositie gemeente Heffen van precariorechten op kabels en leidingen gerealiseerd, nota's verzonden Storting in de algemene reserve vrij aanwendbaar

-613.000 613.000

-613.000 613.000

-613.000 613.000

pm pm

Stand ombuigingen conform 4e firap 2012 (-/- is positief)

-2.261.600

-3.245.601

-3.948.386

-4.743.789

Ombuigingen gerealiseerd c.q. goede voortgang Ombuigingen - volledige realisatie 2012 en volgende jaren nog onzeker - monitoren !! Gerealiseerd in percentage van ombuigingstaakstelling

-2.031.600 -230.000 90%

-2.624.215 -621.386 81%

-3.036.639 -911.747 77%

-3.364.655 -1.379.134 71%

56

57

4 e Financiële Rapportage 2012

Recommend Documents