2013 van de Koninklijke N.V. Texels Eigen Stoomboot Onderneming

Jaarverslag over 2012/2013 van de Koninklijke N.V. Texels Eigen Stoomboot Onderneming

Onderhoudstechnicus Cor van der Knaap aan het werk in de machinekamer van ms. Schulpengat.

Jaarverslag over 2012/2013 van de Koninklijke N.V. Texels Eigen Stoomboot Onderneming

Conceptschets juli 2013

1

Projectteam Nieuwbouw ms. ‘Texelstroom’: Bert de Jonge, Cees de Waal, Rint de Vries en Basjan Faber.

2

Inhoud

Jaarverslag over 2012/2013 van de Koninklijke N.V. Texels Eigen Stoomboot Onderneming..........................5 Verslag van de directie aan de aandeelhouders..................................................................................................6 Verslag van de Raad van Commissarissen........................................................................................................ 12 Geconsolideerde jaarrekening......................................................................................................................... 14 Geconsolideerde balans per 31 maart 2013.........................................................................................................................14 Geconsolideerde winst- en verliesrekening...........................................................................................................................16 Geconsolideerd kasstroomoverzicht......................................................................................................................................17 Toelichting op de geconsolideerde balans en winst- en verliesrekening........................................................ 18 1. Algemeen...........................................................................................................................................................................18 2. Grondslagen voor waardering van activa en passiva...................................................................................................19 3. Grondslagen voor bepaling van het resultaat...............................................................................................................22 4. Materiële vaste activa . .....................................................................................................................................................23 5. Financiële vaste activa .....................................................................................................................................................23 6. Voorraden . ........................................................................................................................................................................25 7. Te ontvangen rente ..........................................................................................................................................................25 8. Overige vorderingen en overlopende activa................................................................................................................25 9. Liquide middelen .............................................................................................................................................................25 10. Eigen Vermogen................................................................................................................................................................25 11. Voorzieningen ...................................................................................................................................................................25 12. Overige schulden .............................................................................................................................................................26 13. Niet in de balans opgenomen verplichtingen...............................................................................................................26 14. Netto-omzet.......................................................................................................................................................................26 15. Kostprijs van de omzet en algemene beheerskosten...................................................................................................26 16. Uitkomst der financiële baten en lasten.........................................................................................................................27 17. Belastingen.........................................................................................................................................................................27 Vennootschappelijke jaarrekening................................................................................................................... 28 Vennootschappelijke balans per 31 maart 2013...................................................................................................................28 Vennootschappelijke winst- en verliesrekening....................................................................................................................30 18. Toelichting op de vennootschappelijke balans en winst- en verliesrekening............................................................31 19. Materiële vaste activa........................................................................................................................................................31 20. Financiële vaste activa ......................................................................................................................................................32 21. Overige vorderingen en overlopende activa ................................................................................................................32 22. Liquide middelen . ............................................................................................................................................................32 23. Eigen vermogen.................................................................................................................................................................33 24. Overige schulden . ............................................................................................................................................................33 25. Kostprijs van de omzet en algemene beheerskosten...................................................................................................34 26. Uitkomst der financiële baten en lasten..........................................................................................................................34 27. Belastingen.........................................................................................................................................................................35 Overige gegevens............................................................................................................................................. 39

3

Nautische commissie nieuwbouw; bestaande uit vaarploeg­medewerkers: met de klok mee, v.a. linksboven: Frans Coevert, Bart Tuitman, Bas Schaatsenberg, Thijs Westerlaken, Jacob Kooiman en Jan Wiering. Rieuwert Pol ontbreekt op deze foto.

4

Jaarverslag over 2012/2013 van de Koninklijke N.V. Texels Eigen Stoomboot Onderneming gevestigd te Texel, Pontweg 1 1797 SN Den Hoorn telefoon: 0222 - 369600 telefax: 0222 - 369613 internet: www.teso.nl e-mail: [email protected]

Uit te brengen in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders, te houden op vrijdag 27 september 2013.

Personalia Raad van Commissarissen: D.H. de Lugt, president-commissaris, commissaris vanaf 1997 drs. F.M. van den Broeck, vice-president, commissaris vanaf 2009 mr. J. Dogger, secretaris, commissaris vanaf 2004 drs. M.J. Kuip, commissaris vanaf 2001 P.J.M. Poelmann, commissaris vanaf 2012 Directie: mr. drs. C.H.S. de Waal

Doelstelling Artikel 2 van de statuten: ‘Het doel van de vennootschap is het exploiteren van een bootdienst tussen Texel en Den Helder en, in het ­algemeen, het verbeteren van de verbindingen van Texel met de vaste wal. De vennootschap kan deelnemen in andere vennootschappen of ondernemingen en directievoeren over vennootschappen of ondernemingen met een soortgelijk of aanverwant doel’. Ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel en Fabrieken voor Noordwest-Holland te Alkmaar, onder nummer 37000097.

5

Verslag van de directie aan de aandeelhouders Algemeen Door beleidsmatig in te zetten op de implementatie van duurzame maatregelen streeft Koninklijke N.V. Texels Eigen Stoomboot Onderneming (verder: TESO) naar het behalen van milieuwinst, het ­verlagen van de operationele kosten en het bevorderen van de continuïteit. Initiatieven ter verduur­zaming van de veerdienst konden dit boekjaar rekenen op steun van subsidie verlenende instanties. Zo hebben het Waddenfonds en de Provincie Noord-Holland zich bereid getoond om als co-financier op te ­treden om de aanschaf van een innovatief automatisch afmeersysteem door TESO mogelijk te maken.

Vervoersontwikkeling Kwantiteit Uit de vervoersgegevens van TESO over de afgelopen veertig jaar blijkt dat er immer sprake is geweest van een toenemende vraag naar vervoer, met uitzondering van de periode die 1977 tot 1985 beslaat. Toen zag TESO zich namelijk geconfronteerd met een langdurige stagnatie van de vervoersgroei. Ter illustratie: in 1977 hebben 2,3 miljoen passagiers gebruikgemaakt van de veerdienst en dat aantal was exact gelijk aan het aantal passagiers dat in 1987 door ons werd vervoerd. Na 1987 is er gedurende ruim twintig jaar lang voortdurend sprake geweest van vervoersgroei. Dit heeft ertoe geleid dat in 2009 ruim 3,6 miljoen passagiers en twee keer zoveel voertuigen als in 1987 gebruikmaakten van onze dienstverlening. Sedert 2009 lijkt het tij echter te keren, voor het eerst sinds de jaren ’70 en ’80 van de vorige eeuw is er opnieuw sprake van een langdurige periode waarin autonome groei uitblijft. In het boekjaar 2009/2010 werden 3,62 miljoen personen vervoerd en in het boekjaar 2012/2013 in totaal 3,58 miljoen passagiers. De afgelopen vier jaar deed zich dus per saldo een daling van het personenvervoer voor van bijna 1 procent. Over diezelfde periode bezien is het voertuigenvervoer nagenoeg gestabiliseerd op 1,39 miljoen PAE. Dit betekent dat, voor het eerst sedert door TESO gewerkt wordt met een lange termijn vervoersprognose, het vervoer zich nu ontwikkelt overeenkomstig het minimum-­ groeiscenario. In het boekjaar 2012/2013 zijn het personenvervoer en het voertuigenvervoer met respectievelijk 0,3% en 0,9% gedaald ten opzichte van het vorige boekjaar. De wezenlijke vraag is hoe lang de ontwikkeling van het vervoer pas op de plaats zal maken. Aan­ genomen mag worden dat dit tevens de ontwikkeling van de welvaart op Texel raakt, zeker indien de gemiddelde besteding per bezoeker als gevolg van de crisis daalt. Voor de volledigheid dient op­ gemerkt te worden dat er geen sprake lijkt te zijn van een eenduidig beeld voor wat de ontwikkeling van het vervoer naar de Waddeneilanden betreft. Terwijl het vervoer naar Texel is gedaald, is het vervoer naar Terschelling in het kalenderjaar 2012 namelijk met 4,3% toegenomen. Dit werpt natuurlijk de vraag op welke relatieve oorzaken ten grondslag liggen aan de achterblijvende ontwikkeling van het vervoer van en naar Texel. Onderzoek naar deze oorzaken is gewenst om gefundeerd te kunnen bepalen welke maatregelen effectief kunnen zijn om de aantrekkingskracht van Texel als vakantie­ bestemming te bevorderen. Kwaliteit In het afgelopen boekjaar zijn in totaal 13.560 (v.j. 13.486) afvaarten uitgevoerd. De gemiddelde ­bezetting van de voertuigdekken was 33,9% (v.j. 34,7%). In totaal zijn er 31 (v.j. 22) afvaarten komen te vervallen. Dit is hoofdzakelijk veroorzaakt door extreme laagwaterstanden in de periode van 22 tot en met 25 maart 2013.

6

Daarnaast heeft ms ‘Schulpengat’ vanwege een technische storing in het najaar van 2012 acht geplande extra afvaarten niet kunnen uitvoeren. Van alle uitgevoerde afvaarten zijn er in totaal 605 (v.j. 581) verlaat aange­ komen met een gemiddelde vertraging van 151 seconden (v.j. 167 seconden). Het totale aantal wachtende voertuigen is dit boekjaar met 7,1% gegroeid tot 83.170 (v.j. 77.710). De verwachting is dat de capaciteits­ uitbreiding die optreedt met de komst van het nieuwe schip met ingang van het boekjaar 2016/2017 zal leiden­tot een aanzienlijke daling van het aantal wachtenden. De algemene conclusie van de jaarlijkse passagiersmonitor is dat de gemiddelde waardering iets hoger is dan die in het vorige jaar en dat dit jaar meer deelaspecten de TESO-norm halen. De Texelse passagiers geven dit jaar een 7,8 (v.j. 7,6) voor de totale dienstverlening en van de overige gebruikers mocht TESO een 7,9 (v.j. 7,9) ontvangen. Opvallend in de passagiersmonitor is de positieve ontwikkeling van de waardering voor de kaartverkoop. Deze gaat van een 7,6 in 2011 naar een 8,6 in 2012. De waardering voor de parkeer- en stallingsmogelijkheden scoort nog onder de gewenste norm van een 8,0, echter dit jaar is er sprake van een stap in de goede richting: de waardering steeg van een 6,2 in 2011 tot een 7,5 in 2012. Mogelijk is dit het resultaat van de aanleg van een fietsenstalling en extra parkeerplaatsen aan de Bevesierweg.

Bedrijfsontwikkeling De onderhoudswerkzaamheden aan ms. ‘Dokter Wagemaker’ zijn uitgevoerd tijdens de vaart en gedurende de reguliere onderhoudsperiode. Verder is dit boekjaar de proef met de led verlichting aan boord uitgebreid, zijn nieuwe radars geïnstalleerd en werd een walspanningstransformator geplaatst met als doel om tijdens het nachtelijk fuikbedrijf gebruik te kunnen maken van walstroom geleverd door Texelenergie. Deze maatregel leidt tot milieuwinst en tevens een brandstof- en kostenbesparing, doordat ’s nachts de havengeneratorset niet meer continu hoeft te draaien. De onderhoudswerkzaamheden aan ms. ‘Schulpengat’ zijn door medewerkers van de onderhoudsdienst met externe leveranciers uitgevoerd op de dagen waarop dit schip niet werd ingezet als reserveboot. Ten behoeve van het project nieuw schip ms. ‘Texelstroom’ zijn in het boekjaar 2012/2013 in totaal bijna 600 wensen en ideeën geïnventariseerd. Deze punten zijn in de loop van het jaar op haalbaarheid onderzocht door het projectteam Nieuwbouw in samenwerking met een twintigtal medewerkers die zitting hebben in drie nieuwbouwcommissies met de expertisevelden nautisch, technisch en horeca. Het plan van eisen zal binnenkort gereedkomen en zal vervolgens gebruikt worden om het basisontwerp en het bestek op te stellen, waarmee TESO in het najaar van 2013 diverse scheepswerven zal benaderen met een offerteverzoek. De door passagiers gepercipieerde kwaliteit van de TESO vervoersprestatie kan niet los worden gezien van de staat van de veerhavens en de infrastructuur die daarop aansluit. Daarom wordt nadrukkelijk samen­ gewerkt met omgevingspartijen om de faciliteiten en de toegankelijkheid van de veerhavens te verbeteren. Het kruispunt Molenplein in Den Helder is de afgelopen jaren een infrastructureel knelpunt gebleken. Om de verkeersdoorstroming aldaar te verbeteren zijn in opdracht van de Provincie Noord-Holland aanpassingen doorgevoerd en werd gelijktijdig een aanzienlijke vergroting van de opstelcapaciteit op het terrein, gelegen tussen de kruising en de voertuigloketten, gerealiseerd. Dergelijke aanpassingen bevorderen dat TESO, op de huidige locatie in Den Helder, op middellange termijn zo adequaat mogelijk invulling kan blijven geven aan haar kwaliteitsdoelstellingen. In constructieve samenwerking met vertegenwoordigers van de gemeente Den Helder, de Provincie en ­Defensie, is het gebied in de directe omgeving van de TESO terminal in het voorjaar van 2012 geheel opnieuw­ingericht. Naar aanleiding van feedback van onze passagiers zijn daar onder andere een ruime openbare fietsenstalling, extra parkeerplaatsen voor personenauto’s en uitbreiding van de capaciteit van de bushalte gerealiseerd. In de loop van dit boekjaar is nader onderzocht of uitbreiding van de capaciteit van de voorrangsbanen opportuun zou kunnen zijn. Vanwege ruimtegebrek op het veerhaventerrein in Den Helder is besloten de capaciteit daar niet uit te breiden. Op Texel bleek het zowel mogelijk als gerechtvaardigd om de voorrangscapaciteit uit te breiden.

7

De vervoersprognose

v.s. de werkelijke ontwikkeling

(x 1000) 1000) voertuigen (x

1600

1.

1550 1500

2.

1450

3.

1400 1405 1405

1350

1390

1300

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

jaren

1. maximum scenario 2. midden scenario 3. minimum scenario

De vervoersprognose

v.s. de werkelijke ontwikkeling

(x 1000) 1000) personen (x

4000 3900

1.

3800

2.

3700

3.

3600

3580

3500

3590 3590

3400

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

jaren

Ontwikkeling wachtende voertuigen v.s. groei van het vervoer 300 1500 280 1400

1390

240 1300 220 1250

vervoer

wachtenden

260 1350

200 1200 180 1100 160 1075 140 1050 100 1000 80

975

60

950

40

925

20

900

83

0

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

8

x1000 voertuigen

120 1025

jaren

In 2012 was het precies een halve eeuw geleden dat de veerhaven op ‘t Horntje door TESO in gebruik werd genomen. Ter gelegenheid van dit bijzondere jubileum zijn op de veerhaven informatiepanelen geplaatst met als thema ‘van verleden tot heden’ en heeft TESO het initiatief genomen om met diverse belanghebbenden van gedachten te wisselen over een beoogde opwaardering van de veerhaven als de toegangspoort tot Texel. Dit initiatief krijgt vervolg in de vorm van een zogenaamd ‘Loodsproject’. Aansluiting zal worden gezocht bij wat passend is in de omgeving (het voormalige duingebied) met als doel om het romantische eilandbeeld te versterken. Ook de uitstraling van de bebouwing op de veerhaven zal worden verbeterd, deze aanpassingen vallen deels samen met noodzakelijk uit te voeren intensief onderhoud. Dit boekjaar is de auto van de onderhoudsdienst vervangen door een elektrische bedrijfsauto. Het afgelopen boekjaar zijn 53 aandelen van eigenaar gewisseld en per einde boekjaar telde TESO in totaal 3123 aandeelhouders. Dit aantal is exact gelijk aan de stand per einde van het vorige boekjaar.

Resultaat De omzet van TESO is in de vennootschappelijke jaarrekening met 1,7% gedaald tot € 19.234.000 (v.j. € 19.564.000). Opvallend is dat het omzetaandeel dat via de TESO website werd gerealiseerd dit boekjaar is toegenomen tot 11,7% (v.j. 8,0%) hetgeen met name heeft geleid tot een afname van de contante transacties bij de voertuigloketten. De omzetdaling wordt hoofdzakelijk verklaard door de daling van het voertuigvervoer met 0,9 %, alsmede door een vrijval van een deel van de uitstaande vervoersverplichting in voorgaand boekjaar. Diverse maat­ regelen die TESO in de loop van het boekjaar heeft doorgevoerd om het kostenniveau verder te verlagen hebben bij de overige kosten geleid tot een aanzienlijke besparing van circa € 400.000. Dat de kostprijs van de omzet desalniettemin i s gestegen tot € 15.725.000 (v.j. € 15.365.000) is voornamelijk het gevolg van de hogere onderhoudskosten, een toename van de afschrijvingen met € 231.000 en een stijging van de kosten van gas- en smeerolie met € 291.000. Hierbij dient te worden opgemerkt dat de stijging van de gas- en smeeroliekosten nog hoger zouden zijn uitgevallen indien TESO de inkoopprijs van gasolie niet in termijn­ contracten zou hebben vastgelegd. Ten opzichte van de daadwerkelijke marktprijzen werd dit boekjaar een kostenvoordeel bij de inkoop van gasolie gerealiseerd ad. € 387.000. De koers van de perpetuele obligaties is in het boekjaar 2012/2013 gedaald met een negatief (tussentijds) waarderingseffect ad. € 110.000. Voor de overige uitstaande financiële activa geldt dat met actief cashmanagement, binnen de grenzen van het beleggingsstatuut, een rendement van gemiddeld 3,0% (v.j. 2,9%) kon worden gerealiseerd. Het boekjaar 2012/2013 wordt door TESO afgesloten met een resultaat na belastingen van € 2.167.000 (v.j. € 2.307.000). In de geconsolideerde jaarrekening zijn de opbrengsten en kosten van groepsmaatschappij Rebotex B.V. toegevoegd. Rebotex B.V heeft in het boekjaar 2012/2013 een omzet behaald van € 2.707.622 (v.j. € 2.730.000). Naast de jaarlijks verhoogde pachtsom is er sprake van een positief resultaat ad. € 11.000.

Tarieven Voornamelijk als gevolg van de trendmatige stagnatie van de autonome vervoersgroei, de extreme stijging van de inkoopprijzen van brandstof en de lage bancaire rentevergoeding op de financiële vermogenspositie, heeft TESO met ingang van 1 januari 2013 een tariefsverhoging moeten doorvoeren ten behoeve van de ­continuïteit en een solide financiële ontwikkeling van TESO richting de toekomst. Met uitzondering van de tarieven voor de voetgangers en (brom)fietsers zijn de vervoerstarieven gemiddeld 2 tot 4% verhoogd. Deze tariefswijziging volgt na een jarenlange periode waarin TESO geen tariefsverhogingen heeft hoeven door­ voeren. Indien het vervoer zich trendmatig blijft ontwikkelen op of onder het niveau van het minimumscenario dat in de lange termijn vervoersprognose door DTV consultants werd bepaald, zal naast autonome groei op afzienbare termijn tevens een volgende tariefsverhoging noodzakelijk zijn.

9

Medewerkers Het gemiddelde aantal medewerkers van TESO op basis van verloonde mensjaren bedroeg 90,0 (v.j. 93,4). Bij Rebotex B.V. waren op basis van verloonde mensjaren gemiddeld 27,4 (v.j. 29,0) mensen werkzaam. Deze gemiddelden zijn opgebouwd door de inzet van in totaal 172 medewerkers (v.j. 173).

Toekomst Bij wijze van nieuwe service voor de bewoners van Texel introduceert TESO in 2013 voor Texelse ­particuliere voertuigbezitters de mogelijkheid om in de persoonlijke omgeving op de TESO website hun voertuigen online te gaan registreren, om daarmee in aanmerking te kunnen komen voor het Texels tarief. Daardoor vervalt de noodzaak om naar het TESO kantoor op ’t Horntje te komen om de registratie aan de balie te regelen. Een andere nieuwe ontwikkeling is dat in het boekjaar 2013/2014 ter bevordering van de doorstroming bij de voertuigloketten de mogelijkheid zal worden geïntroduceerd om tegoeden af te gaan waarderen op basis van kentekenherkenning. Dit wordt mogelijk voor passagiers die in de persoonlijke omgeving op de TESO website hun overtochttegoeden koppelen aan het kenteken van een voertuig met een maximale lengte van 5,50 meter. Tussen nu en eind 2015 is er veel werk aan de winkel, er breekt een periode aan waarin diverse ­belangwekkende projecten ten uitvoer worden gebracht. Het gaat hier stuk voor stuk om projecten die in onderlinge samenhang er integraal toe zullen bijdragen dat TESO de toekomst goed voor­ bereid tegemoet kan treden. Met deze projecten zetten wij stappen voorwaarts op het gebied van continuïteit,­kwaliteit en duurzaamheid van onze dienstverlening. Veel van deze projecten laten zich kenmerken door de goede samenwerking met de gemeente Texel, de gemeente Den Helder, de Provincie Noord-Holland, Rijkswaterstaat, het Ministerie van Infrastructuur en Milieu en de Koninklijke Marine. De reconstructie van de veerhaven in Den Helder is aanvang april 2013 officieel van start gegaan. In het boekjaar 2013/2014 zal in de veerhaven van Den Helder de lange wand van de fuikinstallatie (aan de zijde van het parkeerterrein) geheel worden vernieuwd. Deze in technisch opzicht volledig af­geschreven afmeerconstructie wordt in opdracht van Rijkswaterstaat vervangen door een drijvende ­constructie en daarmee krijgt de enige weg van en naar Texel het onderhoud die het verdient. Het onderhoud wordt op een zodanige wijze uitgevoerd dat de TESO dienstregeling tijdens de werkzaam­heden ongewijzigd kan worden gecontinueerd. Met ingang van maart 2014 zal TESO in de veerhaven van Den Helder een innovatief afmeersysteem (‘automooring’) in gebruik nemen. Dankzij de introductie van dit innovatieve systeem kan het schip tijdens het los- en laadproces worden vastgelegd in de fuik en zal het niet langer nodig zijn om ­ ms. ‘Dokter Wagemaker’ continu tegen de dubbeldeksbrug aan te laten varen. Hierdoor kan een ­aanzienlijke reductie van brandstofverbruik, emissies en bodemerosie worden bereikt. De veerhaven beleeft een landelijke primeur met deze toepassing van een automatisch afmeersysteem. Het ­systeem zal worden geïntegreerd in de nieuwe drijvende fuik. Uiterlijk medio 2014 zal in de marinehaven van Den Helder een noodsteiger worden opgeleverd ­alwaar de TESO schepen, indien als gevolg van een incident de reguliere veerhaveninstallatie daar niet beschikbaar is, passagiers (en binnen 48 uur ook voertuigen) kunnen laden en lossen. Met de aanleg van de vernieuwde pontfuik en een noodaanlanding in Den Helder wordt de betrouwbaarheid van de levenslijn van Texel verder vergroot. TESO werkt op dit moment nauw samen met de ­gemeente Texel om de mogelijkheid te onderzoeken om ook aan de Texelse zijde van het Marsdiep tot aanleg van een noodaanlanding te komen.

10

In het najaar van 2015 zal ms. ‘Texelstroom’ worden opgeleverd en vervolgens normaal gesproken tot 2040 worden ingezet, eerst tot 2030 als dienstboot en vervolgens als reserveboot. Dit moderne schip wordt het vijftiende schip dat TESO sedert de oprichting in 1907 inzet om haar passagiers te vervoeren. TESO overweegt om gebruik te gaan maken van batterijen. De voordelen van een hybride systeem zijn: verbetering van de redundantie, reductie van emissies, het kunnen realiseren van energiebesparing, verlaging van de operationele kosten en mogelijk een reductie van het geïnstalleerd vermogen. De batterijen worden gevoed door de motoren, maar kunnen gedurende de nacht via de walstroom deels met groene stroom worden opgeladen. Ms. ‘Schulpengat’ zal in ieder geval als reserveboot worden aangehouden tot na de afronding van het garantiewerk aan het nieuwe schip. Het boekjaar 2012/2013 heeft geen duidelijkheid gebracht over de beoogde verplaatsing van de veerhaven in Den Helder. TESO dient te anticiperen op het feit dat een verplaatsing van de veerhaven vooralsnog niet aan de orde is. Toekomstige vervoersgroei dient derhalve binnen de huidige havenomgeving zo goed mogelijk te worden opgevangen. De financiële positie van TESO is vooralsnog voldoende om de komende jaren de bedrijfsmiddelen op orde te houden en een voldoende opbouw van liquiditeiten te realiseren om medio 2015 de aanschaf van een zuster­schip van ms. ‘Dokter Wagemaker’ mogelijk te maken. Uitgaande van de aanschaf van een nieuw schip in 2015 is per 31 maart 2013 circa 78 % van de benodigde middelen beschikbaar (per 31 maart 2012: 69%). De toekomstige resultaatontwikkeling hangt in verregaande mate samen met de ontwikkeling van het vervoersvolume, de inkoopprijs van brandstof en de rentevergoeding op de geld- en kapitaalmarkt.

Texel, 27 juni 2013 mr. drs. C.H.S. de Waal, directeur

Conceptschets juli 2013

11

Verslag van de Raad van Commissarissen

Tijdens de algemene vergadering van aandeelhouders op 28 september 2012 werd afscheid genomen van de heer drs. C.H. Dros. De voorzittershamer werd overgenomen door de heer D.H. de Lugt, commissaris ­sedert 1997. De heer drs. F.M. van den Broeck is de heer De Lugt opgevolgd als vice-voorzitter. De heer P.J.M. Poelmann, in het dagelijks leven actief als dijkgraaf van de Stichtse Rijnlanden, werd door de algemene vergadering van aandeelhouders benoemd tot commissaris. Naast de jaarlijkse algemene vergadering van aandeelhouders op de laatste vrijdag in september, heeft de Raad van Commissarissen in het boekjaar nog zesmaal vergaderd. Tijdens deze vergaderingen waren alle leden van de Raad present. Op deze vergaderingen kwamen de normale toezicht- en adviestaken ten aanzien van het beleid van de directie aan de orde. Meer specifiek kwamen de volgende zaken aan de orde:

Het jaarlijkse gesprek met de externe accountant In dit gesprek werd door de externe accountant vastgesteld dat de gang van zaken binnen Koninklijke N.V. Texels Eigen Stoomboot Onderneming op het gebied van administratieve beheersing in het boekjaar 2011/2012 naar behoren is verlopen. Aansluitend heeft de Raad besloten de huidige externe accountant ­PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. te vragen ook voor de controle op het jaar 2012/2013 een offerte aan te leveren. Na vaststelling in de AvA dat er geen bezwaar is tegen opdrachtverlening aan Pricewaterhouse­Coopers Accountants N.V. zal de controleopdracht voor 2012/2013 worden verleend.

Overige gesprekken Door twee leden van de Raad van Commissarissen is met de directie het jaarlijkse functioneringsgesprek ­gevoerd, waarvan verslag is gedaan aan de voltallige Raad van Commissarissen. Een vertegenwoordiging van de Raad van Commissarissen heeft een overlegvergadering met de onder­ nemingsraad van Koninklijke N.V. Texels Eigen Stoomboot Onderneming bijgewoond.

Preadvies Wij bieden u hierbij de door de directie opgemaakte jaarrekening 2012/2013 aan. Deze jaarrekening is gecontroleerd en voorzien van een goedkeurende verklaring door PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. De accountantsverklaring is in het hoofdstuk ‘Overige gegevens’ opgenomen. Wij stellen u voor: 1. De jaarrekening 2012/2013 overeenkomstig artikel 23 punt 7 van de statuten, vast te stellen zoals deze door de directie is opgemaakt. 2. De voorgestelde winstbestemming goed te keuren. 3. De directie te dechargeren voor het gevoerde beleid en de commissarissen voor het gehouden toezicht over het boekjaar 2012/2013.

12

Personalia commissarissen De heer D.H. de Lugt (1997 1, 2015 2), ondernemer. Mevrouw drs. M.J. Kuip (2001, 2014), ondernemer. De heer mr. J. Dogger (2004, 2013), notaris. De heer drs. F.M. van den Broeck (2009, 2013), ondernemer. De heer P.J.M. Poelmann (2012, 2016), dijkgraaf. Nadere gegevens alsmede een lijst met nevenfuncties liggen ter inzage ten kantore van de Koninklijke N.V. Texels Eigen Stoomboot Onderneming. Commissarissen moeten bij nieuwe benoemingen of herbenoemingen voldoen aan eisen van onafhankelijkheid als opgenomen in bijlage 2 van het reglement voor de Raad van Commissarissen.

) jaar van eerste benoeming. ) jaar van eerstvolgende aftreden.

1 2

Texel, 27 juni 2013 Raad van Commissarissen:

D.H. de Lugt, president-commissaris

drs. F.M. van den Broeck, vice-president

mr. J. Dogger, secretaris

drs. M.J. Kuip

P.J.M. Poelmann

13

Geconsolideerde jaarrekening Geconsolideerde balans per 31 maart 2013 voor bestemming van het resultaat, in duizenden euro’s

Activa

Ref.

2013

2012

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Schepen Bedrijfsgebouwen Overige vaste activa Activa in uitvoering

4

Financiële vaste activa

5

47.478 18.437

49.149 23.672

Voorraden

6

1.413

1.187

Vorderingen Debiteuren Te ontvangen rente Overige vorderingen en overlopende activa

7

73 607

8

172

44.293 990 1.497 698

46.177 1.197 1.775 0

VLOTTENDE ACTIVA

Effecten Liquide middelen Totaal

14

9

45 688 215 852 92 31.143 99.415

948 95 19.961 95.012

Passiva

EIGEN VERMOGEN Geplaatst kapitaal

Ref. 10

Herwaarderingsreserve Statutaire reserve Onverdeelde winst

VOORZIENINGEN KORTLOPENDE SCHULDEN Leveranciers Belastingen en premies sociale verzekeringen Pensioen Vooruit ontvangen plaatskaarten Overige schulden

2013 45

45

10.471 78.311 2.167

10.252 75.126 2.307

11

12

2012

90.994

87.730

4.750

4.108

563

541

367 98 1.594 1.049

73 44 1.527 989 3.671

  Totaal

3.174

  99.415

95.012

15

Geconsolideerde winst- en verliesrekening in duizenden euro’s

Ref.

Netto-omzet Kostprijs van de omzet

14 15

Bruto-omzetresultaat Algemene beheerskosten

15

Bedrijfsresultaat

Uitkomst der financiële baten en lasten

16

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen Belastingen Resultaat na belastingen

16

17

2012/2013

21.336 -16.524

2011/2012

21.711 -16.180 4.812 -3.202

5.531 -3.257

1.610

2.274

1.311

623

2.921

2.897

-754

-590

2.167

2.307

Geconsolideerd kasstroomoverzicht in duizenden euro’s

Ref. Kasstroom uit operationele activiteiten: Resultaat uit gewone bedrijfsuitvoering Afschrijvingen Mutaties voorzieningen Subtotaal Mutaties werkkapitaal: Mutaties voorraden Mutaties vorderingen Subtotaal Mutaties schulden Belastingdruk jaarrekening

4 11

6 8

-226 96

12 17

497 -754

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten: Investeringen materiële vaste activa Boekwaarde desinvesteringen in vaste activa Fiscaal effect herwaardering schepen

2012/2013 2.921 4.084 642 7.647

2.897 3.852 166 6.915

-130

-111

-257 7.260

-1.529 5.275 7.260

-955

-782

4

0

0

11

-366 -1.321

-366 -1.148 -1.321

5

5.235 3 5 5.243

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Netto kasstroom boekjaar: Liquide middelen 1 april Liquide middelen 31 maart Mutatie liquide middelen boekjaar Aan- en verkoop obligaties en langlopende deposito's Koersresultaat perpetuele obligaties Mutatie liquiditeitspositie

5.275

4

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten: Mutaties financiële vaste activa Mutaties effecten Dividend

2011/2012

-1.148

-12.355 0 -2 -12.357 5.243

-12.357

11.182

-8.230

19.961 31.143

28.191 19.961 11.182

-8.230

-5.125 -110 5.947

13.000 -645 4.125

17

Toelichting op de geconsolideerde balans en winst- en verliesrekening 1.

Algemeen

1.1. Bedragen Alle hierna opgenomen bedragen zijn, indien niet anders weergegeven, in duizenden euro’s.

1.2. Activiteiten De activiteiten van N.V. Texels Eigen Stoomboot Onderneming en haar groepsmaatschappijen bestaan ­voornamelijk uit: • het onderhouden van een bootdienst tussen Texel en Den Helder; • het exploiteren van horecabedrijven; Deze activiteiten vinden hoofdzakelijk in het binnenland plaats.

1.3. Consolidatie In de consolidatie worden de financiële gegevens van N.V. Texels Eigen Stoomboot Onderneming en haar groepsmaatschappij(en) opgenomen. Groepsmaatschappijen zijn rechtspersonen, waarin N.V. Texels Eigen Stoomboot Onderneming direct of indirect beslissende zeggenschap kan uitoefenen doordat zij beschikt over de meerderheid van de stemrechten of op enige andere wijze de financiële en operationele activiteiten kan beheersen. Hierbij wordt tevens rekening gehouden met potentiële stemrechten die direct kunnen ­worden uitgeoefend op de balansdatum. De groepsmaatschappij(en) worden voor 100% in de consolidatie betrokken. Het eventuele aandeel van ­derden in het groepsvermogen en in het groepsresultaat wordt afzonderlijk vermeld. Intercompany-transacties, intercompany-winsten en onderlinge vorderingen en schulden tussen groepsmaatschappij(en) worden geëlimineerd. Waarderingsgrondslagen van groepsmaatschappij(en) zijn waar nodig gewijzigd om aansluiting te krijgen bij de geldende waarderingsgrondslagen voor de Groep. De in de Groep begrepen vennootschappen zijn: • N.V. Texels Eigen Stoomboot Onderneming • Rebotex B.V.

te Den Hoorn te Den Hoorn

(100%) (100%)

Alle groepsmaatschappij(en) zoals opgenomen in deze paragraaf worden aangemerkt als verbonden partij.

1.4. Acquisities en desinvesteringen van groepsmaatschappij(en) Vanaf de overnamedatum worden resultaten en de identificeerbare activa en passiva van de overgenomen vennootschap opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening. Hierbij wordt als overnamedatum beschouwd de datum dat beslissende zeggenschap kan worden uitgeoefend in de betreffende vennootschap. De verkrijgingprijs bestaat uit het geldbedrag of equivalent dat is overeengekomen voor de verkrijging van de overgenomen onderneming, vermeerderd met eventuele direct toerekenbare kosten. Indien de verkrijgingprijs hoger is dan het nettobedrag van de reële waarde van de identificeerbare activa en passiva, wordt het meerdere als goodwill geactiveerd onder de immateriële vaste activa. Groepsmaatschappij(en) blijven in de consolidatie opgenomen tot het moment dat zij worden verkocht; ­deconsolidatie vindt plaats op het moment dat de beslissende zeggenschap wordt overgedragen.

18

1.5. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Het kasstroomoverzicht brengt, zoals de naam al zegt, de kasstromen binnen de onderneming in beeld, waarbij deze kasstroom gesplitst wordt in drie hoofdgroepen, te weten: operationele activiteiten, investeringsactiviteiten en financieringsactiviteiten. Per saldo leidt dit tot een mutatie in het saldo liquide middelen. In de hier gehanteerde opzet wordt onder liquide middelen verstaan: kasgelden, tegoeden op bankrekeningen en direct opeisbare deposito’s. Onze beleggingen in obligaties en langlopende deposito’s worden aangehouden als belegging op lange termijn en zijn om die reden onder de financiële vaste activa opgenomen.

2.

Grondslagen voor waardering van activa en passiva

2.1. Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde verslaggeving­regels. De jaarrekening is opgesteld in euro’s. De grondslagen hebben betrekking op de jaarrekening als g ­ eheel. De grondslagen zijn ten opzichte van het voorgaande jaar niet gewijzigd. Voor zover niet anders is vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde.

2.2. Instandhoudingdoelstelling en waarderingsmethode Het systeem van waardering en winstbepaling is gericht op de handhaving van de specifieke koopkracht van het vermogen, geïnvesteerd in schepen en bedrijfsgebouwen en op handhaving van het nominale vermogen, geïnvesteerd in de overige activa. Deze beide doelstellingen worden gerealiseerd door de hierna te vermelden waarderingsgrondslagen.

2.3. Materiële vaste activa ‑ Schepen De schepen zijn gewaardeerd op basis van de actuele waarde zijnde de getaxeerde herbouwwaarde minus lineaire afschrijvingen op basis van de geschatte economische levensduur en rekening houdend met een residuwaarde. De taxatie van de herbouwwaarde vindt periodiek plaats, al naar gelang de marktomstandigheden van de scheepsbouw. ‑ Bedrijfsgebouwen De bedrijfsgebouwen zijn gewaardeerd op basis van de actuele waarde zijnde de getaxeerde herbouwwaarde minus lineaire afschrijvingen op basis van de geschatte economische levensduur. De ondergrond van de gebouwen is verkregen in erfpacht of wordt gehuurd. Het reserve opstelterrein en de grond zijn in eigendom. ‑ Overige De overige materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde minus lineaire afschrijvingen­ op basis van de geschatte economische levensduur. ‑ Activa in uitvoering De activa in uitvoering betreffen per balansdatum nog niet in gebruik genomen activa waarover nog niet wordt afgeschreven.

2.4. Financiële vaste activa Obligaties met een vaste looptijd worden gewaardeerd tegen hun nominale waarde. Obligaties die geen v­ aste looptijd hebben worden gewaardeerd tegen actuele waarde. Eventuele agio of disagio wordt hierbij op de balans opgenomen onder de overlopende posten, waarbij de afschrijving plaatsvindt op basis van de r­ esterende looptijd van de betreffende obligaties. Langlopende deposito’s zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

19

Technische commissie bestaande uit medewerkers technische dienst en vaarploeg: v.l.n.r.: Marc Bakker, John Takes, Marco Witte, Erik le Roux en Wilfred Vendel.

20

2.5. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Door N.V. Texels Eigen Stoomboot Onderneming wordt op iedere balansdatum beoordeeld of er aan­ wijzingen zijn dat een actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseer­bare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort bepaald. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde. De realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde.

2.6. Voorraden De voorraden zijn gewaardeerd tegen de laatst bekende inkoopprijs, rekening houdend met incourantheid, bepaald op basis van de ouderdom van de goederen.

2.7. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, rekening houdend met mogelijke oninbaarheid, op individuele grondslag bepaald. Indien niet anders vermeld hebben de vorderingen een looptijd ­korter dan een jaar.

2.8. Effecten De effecten worden gewaardeerd tegen verkrijgingprijs of lagere marktwaarde.

2.9. Herwaarderingen Herwaarderingen worden onder aftrek van de latent verschuldigde belastingen in de herwaarderingsreserve opgenomen.

2.10. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balans­ datum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. - Latente belastingen Voor tijdelijke verschillen tussen de commerciële en fiscale winstberekening wordt de daardoor per saldo uitgestelde belasting tegen het nominale tarief geldend na het verslagjaar als passiefpost opgenomen. Actieve belastinglatenties worden tegen het voor het geldende nominale tarief na het verslagjaar in aanmerking genomen, indien realisatie naar verwachting te zijner tijd kan plaatsvinden. - Survey schepen Deze voorziening strekt tot een gelijkmatige verdeling van de lasten voor periodiek uit te voeren survey van de schepen.

21

3.

Grondslagen voor bepaling van het resultaat

3.1. Algemeen De bepaling van het resultaat wordt gebaseerd op de hiervoor opgenomen algemene beginselen en waarderings­grondslagen voor de afzonderlijke activa en passiva. Voor de toerekening van de omzet aan opeenvolgende boekjaren wordt uitgegaan van het moment waarop de goederen geleverd zijn of de vervoersprestatie is verricht, dan wel het recht op vervoersprestatie is vervallen. Overige opbrengsten worden eerst verantwoord, wanneer zij zijn gerealiseerd. Voor de toerekening van de kosten aan opeenvolgende boekjaren wordt uitgegaan van de causale relatie tussen omzet en kosten. Voor zover die relatie niet direct valt te onderkennen worden kosten of verliezen opgenomen zodra zij bekend zijn.

3.2. Omzet en kostprijs van de omzet Onder omzet wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte bedragen voor diensten en geleverde goederen, exclusief omzetbelasting. Onder kostprijs van de omzet wordt verstaan de direct aan de goederen, diensten en geleverde goederen toe te rekenen kosten en afschrijvingen.

3.3. Algemene beheerskosten De kosten van de ondersteunende diensten, te weten directie en administratie, welke niet direct aan de ­goederen en diensten zijn toe te rekenen, zijn opgenomen onder de algemene beheerskosten.

3.4. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa worden berekend volgens de lineaire methode, waarbij voor de schepen en bedrijfsgebouwen uitgegaan wordt van de getaxeerde herbouwwaarde en voor de overige materiële vaste activa van de aanschaffingswaarde. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn bij het bedrijfsresultaat inbegrepen.

3.5.

Personeelsbeloningen

Periodiek betaalbare beloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winst- en ­verliesrekening voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Pensioenen N.V. Texels Eigen Stoomboot Onderneming heeft een aantal pensioenregelingen. Deze regelingen zijn voor de verwerking in de jaarrekening aangemerkt als een toegezegde bijdrageregeling. Hierbij worden premies betaald aan verzekeringsmaatschappijen of pensioenfondsen gebaseerd op het salaris in het betreffende jaar. N.V. Texels Eigen Stoomboot Onderneming heeft voor deze pensioenregeling geen andere wettelijke of feitelijke verplichting indien er zich een tekort voordoet bij de verzekeringsmaatschappij of het pensioenfonds.

3.6. Belastingen De belasting over het resultaat wordt berekend over het resultaat voor belastingen in de winst- en verlies­ rekening, rekening houdend met fiscale faciliteiten. Tevens wordt rekening gehouden met wijzigingen die optreden in de latente belastingschulden uit hoofde van wijzigingen in het te hanteren belastingtarief.

22

4.

Materiële vaste activa € 47.478 (€ 49.149)

De boekwaarden van de materiële vaste activa zijn als volgt te specificeren:

Stand per 1 april Investeringen Herwaardering Boekwaarde desinvestering Afschrijvingen Stand per 31 maart

totaal  

schepen  

bedrijfsgebouwen

overige vaste activa

activa in uitvoering

49.149 955 1.458 51.562 0 51.562 4.084 47.478

46.177 -28 1.458 47.607 0 47.607 3.314 44.293

1.197 0 1.197 0 1.197 207 990

1.775 285 0 2.060 0 2.060 563 1.497

0 698 0 698 0 698 0 698

4%

2 tot 20%

10 tot 20%

0%

Afschrijvingspercentage

De afschrijvingen worden naar tijdsgelang vanaf het moment van ingebruikneming berekend. Bij de schepen en de gebouwen vindt de afschrijving plaats over de getaxeerde herbouwwaarde of hogere aanschaffingswaarde en voor de overige vaste activa over de aanschaffingswaarde. Hierbij wordt rekening gehouden met een residuwaarde. Bij de herwaarderingen is rekening gehouden met de belastinglatentie over de herwaarderingsreserve. De herbouwwaarde van beide schepen is bij aanvang boekjaar verhoogd naar € 55.100 per schip. De netto herwaardering van beide schepen, rekening houdend met de resterende levensduur, kwam in totaal netto uit op € 1.458. De activa in uitvoering betreffen voornamelijk investeringen in de te bouwen ms. Texelstroom en het auto mooring systeem in de veerhaven in Den Helder. Hierover wordt nog niet afgeschreven.

5.

Financiële vaste activa € 18.437 (€ 23.672)

De boekwaarden van de financiële vaste activa zijn als volgt te specificeren:

Boekwaarde per 1 april (Des)Investeringen Waardering Boekwaarde per 31 maart

totaal  

obligaties vaste looptijd

obligaties perpetuele

deposito > 1 jaar

23.672 -5.125 -110 18.437

2.590 -125 0 2.465

3.082 0 -110 2.972

18.000 -5.000 0 13.000

De obligaties met een vaste looptijd zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde en zijn ter vrije beschikking. De marktwaarde van deze obligaties bedroeg op balansdatum € 2.654. De perpetuele obligaties, die geen vaste looptijd hebben en vrij ter beschikking staan, zijn gewaardeerd tegen marktwaarde. De marktwaarde van deze obligaties bedroeg per 31 maart 2013 € 2.972. Het betaalde bedrag aan agio wordt gedurende de looptijd van de bankbrieven met de ontvangen rente verrekend.

23

24

Nieuwbouwcommissie Rebotex, bestaande uit medewerkers: v.l.n.r.; Arjen Poelman, José Vermeulen-Vermuë, Cees Jonker, Debby Broekman-Wiertz, Linda Roedema-Eelman en Arno Evers.

6.

Voorraden € 1.413 (€ 1.187)

De voorraden omvatten voornamelijk brandstof en onderdelen ten behoeve van de schepen.

7.

Te ontvangen rente € 607 (€ 688)

Dit betreft met name de te ontvangen rente van de financiële vaste activa.

8.

Overige vorderingen en overlopende activa € 172 (€ 215)

Dit betreft voor € 12 (v.j. € 17) te verrekenen agio en is voornamelijk langlopend. Het restant ad. € 160 (v.j. € 198) betreft overige vorderingen.

9.

Liquide middelen € 31.143 (€ 19.961)

Dit betreft voor € 15.000 aan termijndeposito’s die bij een Nederlandse bankinstelling zijn ondergebracht en voor € 100 overige obligaties. Deze gelden zijn op termijn (binnen maximaal één jaar) opvraagbaar. De overige liquide middelen zijn vrij ter beschikking staande tegoeden bij Nederlandse bankinstellingen, evenals vrij ter beschikking staande kasmiddelen.

10.

Eigen Vermogen

Het eigen vermogen wordt in de toelichting op de vennootschappelijke balans nader toegelicht.

11.

Voorzieningen € 4.750 (€ 4.108)

Het verloop van de voorzieningen is als volgt:

Stand per 1 april Dotaties Onttrekkingen Stand per 31 maart

totaal

latente belastingen

survey schepen

4.108 935 -293 4.750

3.417 366 -293 3.490

691 569 0 1.260

De voorzieningen hebben overwegend een langlopend karakter. -

Latente belastingen Deze post heeft betrekking op het verschil tussen de waardering van de activa en de passiva in de jaar­ rekening en de fiscale waardering, berekend naar het vennootschapsbelastingtarief van 25%.

-

Survey schepen De voorziening voor survey van de schepen is gebaseerd op een langetermijnplanning. Van de hiervoor benodigde bedragen is € 808 kortlopend, het restant is langlopend.

25

12.

Overige schulden € 1.049 (€ 989)

De specificatie luidt:

Vakantiegeld en vakantiedagen Overige kosten

13.

31 maart 2013

31 maart 2012

908 141 1.049

850 139 989

Niet in de balans opgenomen verplichtingen

(Meerjarige) financiële verplichtingen Er zijn niet in de balans opgenomen verplichtingen voor de aankoop van brandstof voor een bedrag van maximaal € 1.487. Dit betreft een tweetal inkoopcontracten met een einde looptijd variërend van 31 december 2013 t/m 31 december 2014.

14.

Netto-omzet

De omzet is in het verslagjaar ten opzichte van vorig boekjaar met 1,7% gedaald. Specificatie van de omzetcategorieën:

Opbrengsten uit kaartverkoop Opbrengsten uit horeca Overige opbrengsten

15.

2012/2013

2011/2012

18.552 2.707 77 21.336

18.903 2.730 78 21.711

Kostprijs van de omzet en algemene beheerskosten

De uitsplitsing van de kostprijs van de omzet en algemene beheerskosten is als volgt:

Lonen, salarissen en sociale lasten Brandstof en onderhoud schepen Afschrijvingen Overige kosten

26

2012/2013

2011/2012

6.732 5.315 4.084 3.595 19.726

6.925 4.651 3.852 4.009 19.437

15.1. Lonen, salarissen en sociale lasten In de kostprijs van de omzet en de algemene beheerskosten zijn onder meer inbegrepen de volgende ­personeelskosten:

Salarissen Sociale lasten Pensioenlasten

2012/2013

2011/2012

5.216 818 698 6.732

5.485 795 645 6.925

De berekening van de jaarlijks met de pensioenaanspraken samenhangende lasten is gebaseerd op de reeds verrichte arbeidsprestaties, de zgn. statische methode. Het gemiddeld aantal werknemers op basis van het aantal verloonde mensdagen bedraagt:

Operationele dienst Horeca Ondersteunende diensten Directie en staf

2012/2013

2011/2012

68,7 25,5 14,6 6,7 115,5

73,6 29,0 14,1 5,7 122,4

Dit gemiddelde is opgebouwd door de inzet van 172 medewerkers (v.j. 173). In het verslagjaar zijn vijf commissarissen in functie geweest. De commissarissen hebben in het verslagjaar gezamenlijk een bezoldiging genoten van € 22 (v.j. € 21).

15.2. Kosten schepen In de kostprijs van de omzet zijn tevens inbegrepen de volgende kosten voor brandstof en onderhoud van de schepen:

Gas- en smeerolie Verzekeringen en nautische kosten Onderhoud schepen

16.

2012/2013

2011/2012

3.046 377 1.892 5.315

2.755 491 1.405 4.651

2012/2013

2011/2012

1.429 -110 -8 1.311

1.282 -645 -14 623

Uitkomst der financiële baten en lasten

De uitsplitsing van de financiële baten en lasten is als volgt:

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Waardering effecten (perpetuele obligaties) Overige rentelasten en -kosten

17.

Belastingen

Over 2012/2013 is € 754 ten laste van het resultaat gebracht, wat een belastingdruk betekent van 25,8% ­(toepasselijk belastingtarief is 25%). Dit bestaat uit € 1.045 vennootschapsbelasting 2012/2013 inclusief ­correcties voorgaande jaren en voor € 291 uit de mutatie van de voorziening latente belastingen.

27

Vennootschappelijke jaarrekening Vennootschappelijke balans per 31 maart 2013 voor bestemming van het resultaat, in duizenden euro’s

Activa

Ref.

2013

2012

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Schepen Bedrijfsgebouwen Overige vaste activa Activa in uitvoering

Financiële vaste activa

19 44.293 990 1.425 698

20

46.177 1.197 1.655 0 47.406

49.029

18.940

24.164

1.348

1.104

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Vorderingen Debiteuren Te ontvangen rente Overige vorderingen en ­overlopende activa

Effecten Liquide middelen

Totaal

28

21

22

71 607

38 688

155

190 833

916

92 31.083

92 19.791

99.702

95.096

Passiva

Ref. EIGEN VERMOGEN Geplaatst kapitaal

2013

23

Herwaarderingsreserve Statutaire reserve Onverdeelde winst

45

45

10.471 78.311 2.167

10.252 75.126 2.307

VOORZIENINGEN KORTLOPENDE SCHULDEN Leveranciers Schuld aan groepsmaatschappijen Belastingen en premies sociale verzekeringen Pensioen Vooruit ontvangen plaatskaarten Overige schulden

Totaal

2012

24

90.994

87.730

4.750

4.108

535

447

413

249

369 99 1.594 948

70 61 1.527 904 3.958

3.258

99.702

95.096

29

Vennootschappelijke winst- en verliesrekening in duizenden euro’s

Ref. Netto-omzet Kostprijs van de omzet

25

Bruto-omzetresultaat Algemene beheerskosten

25

Bedrijfsresultaat

Uitkomst der financiële baten en lasten

26

Resultaat uit gewone bedrijfs­uitoefening voor belastingen Resultaat uit groeps­ maatschappijen Belastingen Resultaat na belastingen

30

27

2012/2013 19.234 -15.725

2011/2012 19.564 -15.365

3.509 -1.910

4.199 -1.949

1.599

2.250

1.311

627

2.910

2.877

11

20

-754

-590

2.167

2.307

18.

Toelichting op de vennootschappelijke balans en winst- en ­verliesrekening

Algemeen De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling voor de vennootschappelijke jaarrekening en de geconsolideerde jaarrekening zijn gelijk. Geconsolideerde vennootschappen worden gewaardeerd op de nettovermogenswaarde. Voor de grondslagen van de waardering van activa en passiva en voor de bepaling van het resultaat wordt verwezen naar de in paragraaf 2 en 3 opgenomen toelichting op de geconsolideerde balans en winst- en verlies­rekening. De toelichting op de vennootschappelijke balans en verlies- en winstrekening is in veel gevallen gelijk aan de toelichting op de geconsolideerde cijfers. In deze gevallen wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde jaarrekening.

19.

Materiële vaste activa € 47.406 (€ 49.029)

De boekwaarden van de materiële vaste activa zijn als volgt te specificeren:

Stand per 1 april Investeringen Herwaardering Boekwaarde desinvestering Afschrijvingen Stand per 31 maart Afschrijvingspercentage

totaal  

schepen  

bedrijfsgebouwen

overige vaste activa

activa in uitvoering

49.029 955 1.458 51.442 0 51.442 4.036 47.406

46.177 -28 1.458 47.607 0 47.607 3.314 44.293

1.197 0 1.197 0 1.197 207 990

1.655 285 0 1.940 0 1.940 515 1.425

0 698 0 698 0 698 0 698

4%

2 tot 20%

10 tot 20%

0%

De afschrijvingen worden naar tijdsgelang vanaf het moment van ingebruikneming berekend. Bij de schepen en de gebouwen vindt de afschrijving plaats over de getaxeerde herbouwwaarde of hogere aanschaffingswaarde en voor de overige vaste activa over de aanschaffingswaarden. Hierbij wordt rekening gehouden met een residuwaarde. Bij de herwaarderingen is rekening gehouden met de belastinglatentie over de herwaarderingsreserve. De herbouwwaarde van beide schepen is bij aanvang boekjaar verhoogd naar € 55.100 per schip. De netto herwaardering van beide schepen, rekening houdend met de resterende levensduur, kwam in totaal netto uit op € 1.458. De activa in uitvoering betreffen voornamelijk investeringen in de te bouwen ms. Texelstroom en het auto mooring project in de veerhaven in Den Helder. Hierover wordt nog niet afgeschreven.

31

20.

Financiële vaste activa € 18.940 (€ 24.164)

De boekwaarden van de financiële vaste activa zijn als volgt te specificeren:

Boekwaarde per 1 april (Des)Investeringen / resultaat Waardering Boekwaarde per 31 maart

totaal  

obligaties vaste looptijd

obligaties perpetuele

deposito > 1 jaar

groepsmaatsch.

24.164 -5.114 -110 18.940

2.590 -125 0 2.465

3.082 0 -110 2.972

18.000 -5.000 0 13.000

492 11 0 503

De obligaties met een vaste looptijd zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde en zijn ter vrije beschikking. De marktwaarde van deze obligaties bedroeg op balansdatum € 2.654. De perpetuele obligaties, die geen vaste looptijd hebben en vrij ter beschikking staan, zijn gewaardeerd tegen marktwaarde. De marktwaarde van deze obligaties bedroeg per 31 maart 2013 € 2.972. Het betaalde bedrag aan agio wordt gedurende de looptijd van de bankbrieven met de ontvangen rente verrekend. Mutatieoverzicht groepsmaatschappijen

Stand 1 april (Des)investeringen Resultaat Stand 31 maart

2012/2013 492 0 11 503

2011/2012 505 -33 20 492

Het belang in de groepsmaatschappijen betreft een 100% belang Rebotex B.V.

21.

Overige vorderingen en overlopende activa € 155 (€ 190)

Dit betreft voor € 12 (v.j. € 17) te verrekenen agio en is voornamelijk langlopend. Het restant ad. € 143 (v.j. € 173) betreft overige vorderingen.

22.

Liquide middelen € 31.083 (€ 19.791)

Dit betreft voor € 15.000 aan termijndeposito’s die bij een Nederlandse bankinstelling zijn ondergebracht en voor € 100 overige obligaties. Deze gelden zijn op termijn (binnen maximaal één jaar) opvraagbaar. De overige­liquide middelen zijn vrij ter beschikking staande tegoeden bij Nederlandse bankinstellingen, evenals vrij ter beschikking staande kasmiddelen.

32

23.

Eigen vermogen

Geplaatst kapitaal € 45 (€ 45) In deze post is in het verslagjaar geen wijziging gekomen. Alle geplaatste aandelen zijn volgestort. De specificatie van de geplaatste aandelen is als volgt (in €): 2.900 aandelen A van nominaal 711 aandelen A van nominaal

ƒ ƒ

25,- ofwel 5,- ofwel

€ €

11,34 2,27

240 aandelen B van nominaal

ƒ

100,- ofwel

€

45,38

32.899 1.613 34.512 10.891 45.403

Herwaarderingsreserve, niet gerealiseerd € 10.471 (€ 10.252) De herwaarderingsreserve heeft geheel betrekking op waarderingsverschillen van materiële vaste activa, na aftrek van latente belasting op basis van het nominale belastingtarief.

Balans per 1 april Mutatie herwaardering Gerealiseerd deel per 31 maart Balans per 31 maart

2012/2013

2011/2012

10.252 1.093 -874 10.471

9.936 1.100 -784 10.252

2012/2013

2011/2012

75.126 874 7 2.304 78.311

71.600 784 1 2.741 75.126

Statutaire reserve € 78.311 (€ 75.126) De mutatie is als volgt te specificeren:

Balans per 1 april Gerealiseerde herwaardering Vrijval te betalen dividend Uit winstverdeling Balans per 31 maart

De verwerking van het resultaat van het boekjaar 2012/2013 zal na het besluit van de Algemene Vergadering van Aandeelhouders plaatsvinden.

24.

Overige schulden € 948 (€ 904)

De specificatie luidt:

Vakantiegeld en vakantiedagen Overige kosten

31 maart 2013

31 maart 2012

808 140 948

765 139 904

33

25.

Kostprijs van de omzet en algemene beheerskosten

De uitsplitsing van de kostprijs van de omzet en algemene beheerskosten is als volgt:

Lonen, salarissen en sociale lasten Brandstof-, onderhouds- en overige kosten schepen Afschrijvingen Overige kosten

2012/2013

2011/2012

5.861 5.315 4.036 2.423 17.635

6.054 4.651 3.805 2.804 17.314

In de kostprijs van de omzet en de algemene beheerskosten zijn onder meer inbegrepen de volgende personeelskosten:

Salarissen Sociale lasten Pensioen lasten

2012/2013

2011/2012

4.513 701 647 5.861

4.763 675 616 6.054

De berekening van de jaarlijks met de pensioenaanspraken samenhangende lasten is gebaseerd op de reeds verrichte arbeidsprestaties, de zgn. statische methode. Het gemiddeld aantal werknemers op basis van het aantal verloonde mensdagen bedraagt:

Operationele dienst Ondersteunende diensten Directie en staf

2012/2013   68,7 14,6 6,7 90,0

2011/2012 73,6 14,1 5,7 93,4

Dit gemiddelde is opgebouwd door de inzet van 129 medewerkers (v.j. 130). Het aantal in dienst zijnde ­medewerkers per 31 maart 2013 bedroeg 107 (v.j. 119). In het verslagjaar zijn vijf commissarissen in functie geweest. De commissarissen hebben in het verslagjaar gezamenlijk een bezoldiging genoten van € 22 (v.j. € 21).

26.

Uitkomst der financiële baten en lasten

De uitsplitsing van de financiële baten en lasten is als volgt:

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Waardering effecten (perpetuele obligaties) Overige rentelasten en -kosten

34

2012/2013

2011/2012

1.429 -110 -8 1.311

1.282 -645 -10 627

27.

Belastingen

Over 2012/2013 is € 754 ten laste van het resultaat gebracht, wat een belastingdruk betekent van 25,9% (toepasselijk belastingtarief is 25%). Dit bestaat uit € 1.045 vennootschapsbelasting 2012/2013 inclusief correcties voorgaande jaren en voor € 291 uit de mutatie van de voorziening latente belastingen.

Texel, 27 juni 2013

Raad van Commissarissen: Directie:

D.H. de Lugt, president-commissaris mr. drs. C.H.S. de Waal

drs. F.M. van den Broeck, vice-president

mr. J. Dogger, secretaris

drs. M.J. Kuip

P.J.M. Poelmann

35

TESO heeft ruim drieduizend aandeelhouders, waarvan verreweg de meesten op Texel wonen. Of een sterke band met het eiland hebben. Bij sommigen is het aandeel al honderd jaar in de familie. Anderen komen als aandeelhouder pas kijken. Wie zijn deze mensen? Waarom hebben zij een aandeel? Hoe is het in hun bezit gekomen? En wat betekent dat voor hen? Wij laten drie van hen aan het woord.

Het ingelijste aandeel op de werkkamer van Ronald Bleeker (46) leverde altijd gespreksstof op. In zijn werkkamer bij de Rabobank in Den Helder hing het TESO-aandeel van Ronald Bleeker ingelijst aan de muur. ,,Iedereen keek ernaar, het leverde altijd gespreksstof op.’’ Bleeker verkreeg het aandeel in 2005 toen hij na de fusie in de Noordkop als algemeen directeur ook de verantwoordelijkheid voor de Rabobank op Texel kreeg. ,,Als je lokaal bezig bent, dan moet je ook deel uit willen maken van de gemeenschap. Ik heb ook een prioriteitsaandeel in De Krim en een aandeel in TexelEnergie.’’Dat zijn werkgebied inmiddels is verlegd naar Hoorn, maakt aan die betrokkenheid geen eind. ,,Ik kende Texel van het parachutespringen dat ik ooit heb gedaan. Dat maakte het overigens extra leuk dat ik nog enige tijd commissaris bij Texel Airport ben geweest. Door mijn werk en de vele hartelijke, warme mensen die ik op Texel ontmoette, is mijn band met het eiland gegroeid.  Dat is iets dat blijft. Met het gezin komen we ieder jaar naar Texel. De kinderen kijken er altijd naar uit.’’ De overtocht met de veerboot, al duurt die maar 25 minuten, is wat Texel bijzonder maakt, vindt Bleeker. ,,Texel heeft goede verbindingen met de vaste wal en toch kom je in een andere wereld. Daar hoort ook onthaasten bij. De boot zorgt dat je wel eens staat te wachten. Soms gaat er een ambulance aan boord. De eerste keer had ik dat niet in de gaten.

Ik stond vooraan bij de slagboom en opeens voer de boot weg. In een file staan is vervelend, wachten bij de boot  niet. Je haalt een ijsje, maakt een praatje.’’ De maatschappelijke betrokkenheid van TESO spreekt hem aan. ,,Mensen worden betrokken bij de dienstverlening. Het is van en voor Texelaars. Die gedachte trachten we bij de Rabobank ook toe te passen.’’

Joop Groen (68) bewaart prettige herinneringen aan oud-directeur Theo Hoogerheide. ,,Het is bijzonder dat de TESO-aandelen op naam staan. Andere aandelen zijn anoniem. Dat alleen geeft al een band.’’ Joop Groen (68) kocht ruim twintig jaar geleden een aandeel, via de bank. ,,Ik vond het leuk om er een te hebben. In die tijd had ik als bestuurslid van Texel Jazz veel contact met Theo Hoogerheide, de toenmalige directeur van TESO. Alles wat goed was voor Texel, steunde hij. Hij dacht mee. Texel Jazz viel samen met het rondje Texel en je had in die tijd nog flinke wachttijden. Op de Marsdiep en Texelstroom konden maar zeventig auto’s. Wij kregen dan voor de muzikanten voorrangbewijzen, omdat ze op tijd moesten spelen.’’

36

Met de Lions bezocht Groen de bouw van de Schulpengat. ,,Die werd nog in Nederland gebouwd, op een werf in Heusden, vlakbij Rotterdam. Een dorpje waard de tijd leek stil te staan.’’ Zijn eerste overtocht was halverwege de jaren vijftig. ,,Dat moet in 1956 of 1957 zijn geweest. Met de verkennertjes kwamen we naar Texel. Ik herinner mij nog goed dat we met de boot in Oudeschild aankwamen.’’ Groen verhuisde in 1971 naar Texel waar hij samen met zijn zus een kledingwinkel begon. ,,In de winter, in de rustige tijd, begonnen we met reizen te verkopen. Iedereen hier ging in de winter op vakantie.’’ Later deed hij er ook de handel in vreemde valuta bij, tot de komst van de euro in 2002. Een aantal jaren had Groen naast het reisbureau het postagentschap van de PTT en de Postbank. Toen het postkantoor in 2011 sloot, vond Groen, inmiddels 67, het tijd om het ook eens wat rustiger aan te gaan doen. De jaarvergaderingen bezoekt hij trouw. ,,Ik ben graag onder de mensen en je ontmoet er altijd bekenden.’’ Zijn aandeel blijft in de familie. ,,Ik heb er een bijgekocht voor mijn dochter. Mijn aandeel is voor mijn zoon.’’

Ook nu ze in Utrecht woont, blijft voor Yasmijn Moonen (23) de boot een belangrijke schakel in haar leven. ,,Mijn moeder kocht op een gegeven moment twee aandelen en een daarvan heeft ze op mijn naam gezet, toen ik 11 of 12 was.’’ Sindsdien is Yasmijn Moonen (23) zelf aandeelhouder van TESO. ,,Als student kwam ik regelmatig in het weekend terug, dus die pas was wel handig.’’ Geboren en opgegroeid in Den Burg, trok Yasmijn op haar

18de naar Utrecht om te studeren. ,,Daar woon ik nu nog. Ik kreeg al tijdens mijn afstuderen een baan als logopediste.’’ Het bevalt Yasmijn prima in Utrecht. Al denkt ze dat ze ’later’ wel eens terug wil naar Texel. Misschien als er een plek voor een logopediste vrijkomt. ,,Ik mis in Utrecht de natuur, lekker uitwaaien op het strand, de frisse lucht.’’ Ze maakt dan ook regelmatig de reis terug. ,,Als ik in Utrecht in de trein stap, dan denk ik al aan welke boot ik kan halen. En dat ik een kwartier vertraging mag hebben, anders haal ik de bus niet.’’ Op Texel bezoekt ze haar familie of ze stapt even binnen bij de Steenenplaats waar ze gewerkt heeft. ,,Als je op een eiland woont, is de boot een deel van je leven. Heerlijk buiten uitwaaien op de boot, lachen om toeristen die met een dienblad vol er eens goed voor gaan zitten terwijl de gong al weer gaat.’’ Eenmaal ’strandde’ ze met haar moeder in Den Helder. ,,De boot voer niet vanwege te hoog water. Daar had ik nog nooit van gehoord. Laag water ja, maar te hoog.’’ Toen de Dokter Wagemaker werd gepresenteerd, was Yasmijn er als aandeelhouder bij om mee te varen. ,,Mooi was dat. Al die mensen die op het autodek liepen. Wat ik ook leuk vond waren de bezoeken aan Schouwburg De Kampanje in Den Helder. Dat zo’n boot alleen voor ons heen en weer vaart, dat heeft wel iets.’’

37

De aanpassing van het kruispunt Molenplein zorgt voor een snellere verkeersafwikkeling. Door uitbreiding van de fietsenstalling in Den Helder biedt deze nu plaats aan ruim 400 fietsen.

38

Overige gegevens Winstbestemming De winst bedraagt € 2.167. Krachtens artikel 24 van de statuten is onderstaand voorstel van de winstverdeling opgesteld:

Winst Af: primair dividend aandelen B en A, 5% Aanvullend dividend aandelen A, maximaal 1% Toe te voegen aan de statutaire reserve

2.167 2 1 3 2.164

Deze winstverdeling zal na het besluit van de algemene vergadering van aandeelhouders in de jaarrekening verwerkt worden.

Statutaire bepaling inzake winstverdeling Artikel 24 Winstverdeling 1. De algemene vergadering van aandeelhouders is bevoegd, al dan niet op voorstel van de Raad van Commissarissen, een gedeelte van de winst te reserveren. 2. Van de winst of de dan resterende winst, wordt aan de houders van aandelen B vijf procent (5%) primair dividend over het nominaal bedrag van hun aandelenbezit uitgekeerd, of zoveel minder als de voor uitkering beschikbare winst toelaat. Vervolgens wordt vijf procent (5%) primair dividend uitgekeerd aan houders van aandelen A over het nominaal bedrag van hun aandelenbezit. Er vindt geen verdere uitkering aan houders van aandelen B plaats. 3. Van de overblijvende winst komt veertig procent aan de houders van aandelen A toe; doch slechts voor zover het dividend in totaal hoogstens zes procent (6%) over het nominaal bedrag van hun aandelenbezit bedraagt. 4. Voor zover er daarna nog winst resteert wordt deze gereserveerd voor doeleinden van algemeen belang, en wel in die mate dat voor zover overschotten niet in een reservefonds worden gestort, deze steeds moeten worden aangewend, hetzij voor verlaging van de tarieven, hetzij voor de verbetering van het vervoer, hetzij voor aanverwante doeleinden, waardoor de continuïteit van de onderneming zal zijn gewaarborgd. 5. Het dividend is veertien dagen na vaststelling opeisbaar, tegen inlevering van het daarvoor aangewezen dividendbewijs. 6. Het vastgestelde dividend vervalt aan de vennootschap voor zover dit niet binnen vijf jaar na de betaalbaarstelling is opgevraagd.

Uittreksel statuten Artikel 8 1. Niemand kan houder zijn van aandelen tot een groter gezamenlijk nominaal bedrag dan (het equivalent in euro van) tweeduizend vijfhonderd gulden (NLG 2.500,-). 2. De Raad van Commissarissen is bevoegd bij onherroepelijk besluit aan in dit besluit met name genoemde personen dispensatie van het in lid 1 opgenomen verbod te verlenen. Aan het verlenen van de dispensatie kunnen voorwaarden worden gesteld. 3. De aandeelhouder die anders dan tengevolge van overdracht van aandelen niet (meer) aan het verbod van lid 1 voldoet, kan voor al zijn aandelen het vergader- en stemrecht uitoefenen, onverminderd de dienaangaande in de statuten opgenomen beperkingen. Het recht op dividend over het meerdere van de aandelen wordt opgeschort. De opschorting van het recht op dividend vervalt indien en zodra de vennootschap op verzoek van de desbetreffende aandeelhouder niet binnen drie maanden één of meer gegadigde(n) aanwijst die bereid en in staat is (zijn) de betrokken aandelen over te nemen tegen een prijs, vast te stellen door een deskundige, op verzoek van de meest gerede partij aan te wijzen door de Rechtbank te Alkmaar, sector Kanton. Artikel 26 1. De leden van de Raad van Commissarissen en de directie, de aandeelhouders, hun gemachtigden, hun wettelijke vertegenwoordigers en overigens allen waarvan de wet zulks bepaalt, hebben toegang tot de algemene vergadering van aandeelhouders. 2. Iedere aandeelhouder, onverschillig hoeveel aandelen hij bezit, brengt slechts één stem uit. 3. Stemming door gemachtigden moet

krachtens schriftelijke volmacht geschieden. 4. Alleen aandeelhouders, notarissen, advocaten, registeraccountants en accountant-administratie-consulenten kunnen als gemachtigde optreden en iedere aandeelhouder kan slechts één andere aandeelhouder als gemachtigde vertegenwoordigen, alles behoudens de rechten welke de wettelijke vertegenwoordiger heeft. Ook kunnen aandeelhouders zich ter vergadering door een deskundige als hier bedoeld laten bijstaan. 5. Eenieder die ter vergadering aan een stemming wil deelnemen, anders dan wegens het zelf zijn van houder van aandelen, is verplicht vóór het tekenen van de presentielijst op de vergadering ten genoegen van degene(n) die de vergadering heeft (hebben) bijeengeroepen aan te tonen, dat hij bevoegd is het aan die aandelen verbonden stemrecht uit te oefenen. 6. De directie kan bij de bijeenroeping van een algemene vergadering van aandeelhouders bepalen dat als stemof vergadergerechtigden in de zin van dit artikel hebben te gelden zij die op een daarbij te bepalen tijdstip die rechten hebben en als zodanig zijn ingeschreven in een door de directie aangewezen register, ongeacht wie ten tijde van de vergadering de rechthebbenden zijn. De uiterste dag van registratie mag niet vroeger worden gesteld dan op de zevende dag vóór die der vergadering. Bij de oproeping voor de vergadering wordt de dag van registratie vermeld evenals de wijze waarop de stem- of vergadergerechtigden zich kunnen laten registreren en de wijze waarop zij hun rechten kunnen uitoefenen.

39

Controleverklaring van de ­onafhankelijke a ­ ccountant Aan: de Raad van Commissarissen van Koninklijke N.V. Texels Eigen Stoomboot Onderneming Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit verslag opgenomen jaarrekening 2012/2013 van Koninklijke N.V. Texels Eigen Stoomboot Onderneming te Texel gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de geconsolideerde en enkelvoudige balans per 31 maart 2013 en de geconsolideerde en enkelvoudige winst-en-verlies­ rekening voor het jaar geëindigd op 31 maart 2013 en de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële­verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van de directie De directie van de vennootschap is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW). De directie is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als de directie noodzakelijk acht om het opmaken van de jaar­ rekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van ­materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een ­oordeel over de jaarrekening op basis van onze ­controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de ­Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen­van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaam­ heden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeels­ vorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van mate­ rieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.

40

Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risicoinschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de vennootschap. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door de directie van de vennootschap gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Koninklijke N.V. Texels Eigen Stoomboot Onderneming per 31 maart 2013 en van het resultaat voor het jaar geëindigd op 31 maart 2013 in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW).

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2:393 lid 5 onder e en f BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn ge­ bleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig Titel 9 Boek 2 BW is opgesteld, en of de in artikel 2:392 lid 1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391 lid 4 BW. Alkmaar, 27 juni 2013 PricewaterhouseCoopers Accountants N.V.

J.P.C. Pannekeet RA

Beeldmateriaal: Pieter de Vries, C-Job, Vripack en groep 3/4 OBS De Bruinvis. Vormgeving en prepress: Studio Grabowski Druk: Langeveld & de Rooy