2012. Éves beszámoló

1 1 5 5 3 8 4 9 - 4 9 3 1 - 1 1 4 - 0 9

Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2012.12.31.

Statisztikai számjel

0 9 - 1 0 - 0 0 0 2 3 3 Cégjegyzék száma

A vállalkozás megnevezése

DKV Debreceni Közlekedési Zrt.

A vállalkozás címe

4 0 2 5 Debrecen, Salétrom utca 3.

2012. Éves beszámoló

Kelt: Debrecen, 2013. március 19. a vállalkozás vezetője (képviselője)

P.H.

1

1

5

5

0

9

-

1

3

8

4

9

0

-

0

0

4 9 3 Statisztikai számjel 0

2

3

1

-

1

1

4

-

0

9


3

Cégjegyzék száma


MÉRLEG Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorszám

A tétel megnevezése

a

b

01.

A.

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

02.

I.

IMMATERIÁLIS JAVAK

03.

1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke

04.

2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

05.

3. Vagyoni értékű jogok

06.

4. Szellemi termékek

07.

5. Üzleti vagy cégérték

08.

6. Immateriális javakra adott előlegek

(3. ... 9.)

Előző év(ek) módosításai

c

d

Tárgyév 2012.12.31. e

7 369 364

0

61 913

0

8 255 520 57 419

57 045

36 286

4 678

21 133

190

7. Immateriális javak értékhelyesbítése

09. 10.

(2.+10.+18.)

Előző év 2011.12.31

II.

TÁRGYI ESZKÖZÖK

(11. ... 17.)

7 253 312

0

8 121 184

11.

1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

1 020 925

1 154 198

12.

2. Műszaki berendezések, gépek, járművek

1 779 084

1 610 350

13.

3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

17 870

17 718

14.

4. Tenyészállatok

15.

5. Beruházások, felújítások

1 347 582

2 606 864

16.

6. Beruházásokra adott előlegek

3 087 851

2 732 054

17.

7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

18.

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

(19. ... 26.)

54 139

0

76 917

19.

1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

15 820

15 820

20.

2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

37 569

60 191

21.

3. Egyéb tartós részesedés

530

530

22.

4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

23.

5. Egyéb tartósan adott kölcsön

220

376

24.

6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

25.

7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

26. 27.

B.

FORGÓESZKÖZÖK

28.

I.

KÉSZLETEK

29.

1. Anyagok

30.

2. Befejezettlen termelés és félkész termékek

31.

3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok

32.

4. Késztermékek

33.

5. Áruk

34. 35.

(28.+35.+43.+49.)

947 595

0

(29. ... 34.)

104 082

0

977 141 96 394

85 314

77 814

82

125

6 215

5 132

12 471

13 323

6. Készletekre adott előlegek II.

KÖVETELÉSEK

(36. ... 42.)

829 740

0

805 826

36.

1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

191 308

192 968

37.

2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

136 153

136 152

38.

3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

39.

4. Váltókövetelések

40.

5. Egyéb követelések

502 279

476 706

41.

6. Követelések értékelési különbözete

42. 43.

7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete III. ÉRTÉKPAPÍROK

44.

1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban

45.

2. Egyéb részesedés

46.

3. Saját részvények, saját üzletrészek

47.

4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

48.

IV. PÉNZESZKÖZÖK

50.

1. Pénztár, csekkek

51.

2. Bankbetétek C.

AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

53.

1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása

54.

2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

55.

3. Halasztott ráfordítások

56.

0

0

0

(50.+51.)

13 773

0

74 921

5. Értékpapírok értékelési különbözete

49.

52.

(44. ... 48.)

ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN

(53. … 55.)

(1.+27.+52.)

2 414

1 788

11 359

73 133

30 760

0

409 075

30 169

408 094

591

981

8 347 719

0

Debrecen, 2013. március 19.

a vállalkozás vezetője (képviselője)

9 641 736

1

1

5

5

3

8

4

9

-

4

9

3

1

-

1

1

4

-

0

9


Statisztikai számjel 0

9

-

1

0

-

0

0

0

2

3

3

Cégjegyzék száma


MÉRLEG Források (passzívák) Sorszám


a

b

57.

D.

SAJÁT TŐKE

58.

I.

JEGYZETT TŐKE

(58.+60. … 64.+67.)

60.

II.

61.

III. TŐKETARTALÉK

62.

IV. EREDMÉNYTARTALÉK

63.

V.

64.

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

870 000

LEKÖTÖTT TARTALÉK

VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

68.

E.

CÉLTARTALÉKOK

69.

1. Céltartalék a várható kötelezettségekre

70.

2. Céltartalék a jövőbeni költségekre

72.

F.

KÖTELEZETTSÉGEK

73.

I.

HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK

1 232 845 -3 639 675 3 506 786 0

-1 041 657 (69. ... 71.)

0

0

-1 259 846 0

88 000 88 000

(73.+77.+86.)

2 977 721

0

2 993 341

(74. … 76.)

0

0

0

2 074 990

0

2 063 655

75.

2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II.

HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

(78. ... 85.)

78.

1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

79.

2. Átváltoztatható kötvények

80.

3. Tartozások kötvénykibocsátásból

81.

4. Beruházási és fejlesztési hitelek

82.

5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek

83.

6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

84.

7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással

1 584 690

1 484 018

490 300

579 637

8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

(87.+89. ... 97.)

902 731

0

929 686

1. Rövid lejáratú kölcsönök Ebből: az átváltoztatható kötvények

89.

2. Rövid lejáratú hitelek

90.

3. Vevőktől kapott előlegek

91.

4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

92.

5. Váltótartozások

93.

6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

94.

7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással

95.

8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

96.

9. Kötelezettségek értékelési különbözete

97.

10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

98.

G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

99.

1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása

100.

2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

102.

1 232 845 -2 588 678 0

1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

101.

870 000

2 127 545

74.

88.

710 110

3. Egyéb céltartalék

71.

87.

e

0

JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)

67.

86.

d

2. Valós értékelés értékelési tartaléka

66.

85.

c

600 055

adatok E Ft-ban Tárgyév 2012.12.31.

1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

65.

77.


Ebből: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken

59.

76.

Előző év 2011.12.31

(99. … 101.)

3. Halasztott bevételek

FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN

5 092

5 413

235 344

249 796

420 916

439 690

241 379

234 787

4 769 943

0

6 439

24 858

78 723

4 745 082

(57.+68.+72.+98.)

5 850 285

3

8 347 719

5 765 123

0



9 641 736

1

1

5

5

3

8

4

9

-

4

9

3

1

-

1

1

4

-

0

9



9

-

1

0 0 0 Cégjegyzék száma

0

2

3

3


"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Tételszám


a

01. 02.

I.

b


c

d

adatok E Ft-ban Tárgyév 2012.12.31. e

5 073 928

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

4 999 797

Exportértékesítés nettó árbevétele

ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE

03.

Saját termelésű készletek állományváltozása

04.

Saját előállítású eszközök aktivált értéke

II. III.

Előző év 2011.12.31

AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE EGYÉB BEVÉTELEK

(01.+02.)

(±03.+04.)

5 073 928

0

4 999 797

112

-1 039

240 590

55 772

240 702

0

1 218 673

54 733 1 322 103

15

1 528

05.

Anyagköltség

1 492 616

1 576 904

06.

Igénybe vett szolgáltatások értéke

2 800 153

2 889 705

07.

Egyéb szolgáltatások értéke

71 134

102 417

08.

Eladott áruk beszerzési értéke

1 662

2 405

09.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

4 818

Ebből : visszaírt értékvesztés

IV.

ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK

(05.+06.+07.+08.+09.)

4 370 383

4 524 0

4 575 955

10.

Bérköltség

1 555 447

1 641 070

11.

Személyi jellegű egyéb kifizetések

321 723

280 820

12.

Bérjárulékok

588 083

V. VI. VII.

SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK

(10.+11.+12.)

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

13.

Kapott (járó) osztalék és részesedés

14.

Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

15.

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

16.

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

637 385 0

(I.±II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.)

2 559 275

513 457

400 026

32 785

174 837

4 165

Ebből: értékvesztés

A.

2 465 253

-848 575

5 157

0

-1 333 460

Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17.

Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

11 712

21 334

11 647

17 888

539

95 036

Ebből: értékelési különbözet

VIII.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI

18.

Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége

19.

Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

(13.+14.+15.+16.+17.)

12 251

0

116 370

Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20.

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

21.

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

152 263

152 684

88 727

98 771

149 490

64


IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. 22.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG ADÓZOTT EREDMÉNY

(18.+19.±20.+21.)

301 753

0

152 748

(VIII.-IX.)

-289 502 -1 138 077

0 0

-36 378 -1 369 838

(±A±B)

96 420

109 992

(±C±D)

96 420 -1 041 657

0 0

109 992 -1 259 846

(±E-XII.)

-1 041 657

0

-1 259 846

(±F+22.-23.)

-1 041 657

0

-1 259 846

(X.-XI.)

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre

23.

Jóváhagyott osztalék, részesedés

G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY



1

1

5

5

3

8

4

9

-

4

9

3

1

-

1

1

4

-

0

9



9

-

1

0

-

0

0

0

2

3

3

Cégjegyzék száma


"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmiköltség eljárással) adatok E Ft-ban


Tételszám a

01. 02.

I.

b

Előző év 2011.12.31


c

d

e

5 073 928


Tárgyév 2012.12.31.

4 999 797

Exportértékesítés nettó árbevétele

ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE

(01.+02.)

5 073 928

0

4 999 797

6 422 058

6 662 655

Eladott áruk beszerzési értéke

1 662

2 405

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

4 818

03.

Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége

04. 05.

II. III.

ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETLEN KÖLTSÉGEI ÉRTÉKESÍTÉS BRUTTÓ EREDMÉNYE

4 524

(03.+04.+05.)

6 428 538

0

6 669 584

(I.-II.)

-1 354 610

0

-1 669 787

06.

Értékesítési, forgalmazási költségek

301 161

373 777

07.

Igazgatási költségek

375 501

360 432

08.

Egyéb általános költségek

IV. V.

ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETETT KÖLTSÉGEI EGYÉB BEVÉTELEK

3 191 (06.+07.+08.)

EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK

A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Kapott (járó) osztalék és részesedés

10.

Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

11.

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

12.

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

(III.-IV.+V.-VI)

810 939 1 322 103

15

1 528

32 785

174 837

4 165

Ebből: értékvesztés 9.

76 730 0

1 218 673

Ebből: visszaírt értékvesztés

VI.

679 853

-848 575

1 618

0

-1 333 460

Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 13.

Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

11 712

21 334

11 647

17 888

539

95 036


VII.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI

14.

Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége

15.

Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

(09.+10.+11.+12.+13.)

12 251

0

116 370

Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 16.

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

17.

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

152 263

152 684

88 727

98 772

149 490

64


VIII. B. C. IX. X. D. E. XI. F. 18.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG ADÓZOTT EREDMÉNY

(14.+15.±16.+17.)

301 753

0

152 748

(VII.-VIII.)

-289 502 -1 138 077

0 0

-36 378 -1 369 838

(±A±B)

96 420

109 992

(±C±D)

96 420 -1 041 657

0 0

109 992 -1 259 846

(±E-XI.)

-1 041 657

0

-1 259 846

(±F+18.-19.)

-1 041 657

0

-1 259 846

(IX.-X.)

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre

19.

Jóváhagyott osztalék, részesedés

G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY




2012. év KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET


Tartalomjegyzék 1. Általános kiegészítések .................................................................. 3 1.1. A vállalkozás bemutatása ........................................................................................... 3 1.1.1. Cégjogi adatok.................................................................................................... 3 1.1.2. Jogi környezet .................................................................................................... 5 1.1.3. Tevékenység, piaci helyzet ................................................................................ 6 1.2. A társaság tartama, részényeinek/üzletrészeinek összetétele ..................................... 8 1.3. A számviteli politika fő vonásai ................................................................................. 9 1.3.1. A befektetett eszközök ..................................................................................... 12 1.3.2. Forgóeszközök értékelése: ............................................................................... 16 1.3.3. Aktív időbeli elhatárolások .............................................................................. 16 1.3.4. Értékvesztés elszámolása: ................................................................................ 18 1.3.5. Saját tőke .......................................................................................................... 21 1.3.6. Céltartalék képzés ............................................................................................ 21 1.3.7. Kötelezettségek értékelése ............................................................................... 21 1.3.8. Passzív időbeli elhatárolások ........................................................................... 22 1.3.9. Cash-pool követelések és kötelezettségek ........................................................ 24 1.3.10. Külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek ................................. 25 1.3.11. Ellenőrzésre vonatkozó előírások..................................................................... 26 1.3.12. A Társasági adó számításával kapcsolatos döntések........................................ 27

2. Tájékoztató rész ........................................................................... 28 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 2.7. 2.8. 2.9.

A társaság anyavállalata ........................................................................................... 28 A társaság leányvállalatai ......................................................................................... 28 A társaság közös vezetésű vállalatai ........................................................................ 29 A társaság társult vállalkozásai ................................................................................ 29 A társaság egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásai................................... 29 A társaság kapcsolt vállalkozásai ............................................................................. 30 Munkavállalók létszáma, bérköltsége és személyi jellegű kifizetései ..................... 32 Vezető tisztségviselők javadalmazása ...................................................................... 33 Könyvvizsgáló által nyújtott szolgáltatások ............................................................. 33

3. Mérleghez, eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 34 3.1 Mérleghez kapcsolódó kiegészítések ....................................................................... 34 3.1.1 Eszközök .............................................................................................................. 34 3.1.2 Források ................................................................................................................ 41 3.1.3 Külföldi pénzértékre szóló eszközök, kötelezettségek értékelése ........................ 45 3.2 Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések ................................................... 46 3.2.1 Üzemi (üzleti) eredmény ...................................................................................... 46 3.2.2 Pénzügyi műveletek eredménye: .......................................................................... 50 3.2.3 Rendkívüli eredmény ........................................................................................... 51 3.2.4 Támogatások ........................................................................................................ 51 3.2.5 A társasági adó és az adózott eredmény levezetése ............................................. 52 3.2.6 Ellenőrzés ............................................................................................................. 53

4 5

Cash-Flow kimutatás ................................................................... 53 Mutatók......................................................................................... 53

2012. év Kiegészítő Melléklet

2


1.

Általános kiegészítések

1.1.

A vállalkozás bemutatása

1.1.1. Cégjogi adatok A társaság cégneve:

DKV Debreceni Közlekedési Zártkörűen Működő Részvénytársaság

A társaság székhelye:

4025 Debrecen, Salétrom utca 3.

A társaság alakulása:

1997. július 01.

Cégjegyzékszám:

09-10-000233

Adószám:

11553849-2-09

KSH szám:

11553849-4931-114-09

A társaság tevékenységi körei: -

29.32 Közúti jármű, járműmotor alkatrészeinek gyártása 42.22 Elektromos, híradástechnikai célú közmű építése 43.21 Villanyszerelés 45.20 Gépjárműjavítás,- karbantartás 47.99 Egyéb nem bolti, piaci kiskereskedelem 49.31 Városi, elővárosi szárazföldi személyszállítás (főtevékenység) 49.41 Közúti áruszállítás 52.21 Szárazföldi szállítást kiegészítő szolgáltatás 68.20 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 73.11 Reklámügynöki tevékenység 77.11 Személygépjármű kölcsönzése 77.12 Gépjárműkölcsönzés (3,5 tonna fölött) 77.39 Egyéb gép, tárgyi eszköz kölcsönzése 85.59 Máshova nem sorolt egyéb oktatás 96.09 Máshova nem sorolt egyéb személyi szolgáltatás


3


A társaság képviselője: Neve: Címe:

Nagy Attila József 4028 Debrecen, Dembinszky u. 7.

A Felügyelő Bizottság összetétele: Elnök: Tagok:

Komolay Szabolcs Dr. Gondola Zsolt Zoárd Papp Viktor Szabó Gyula Papp Tibor Tószegi József Tamás

A társaság a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 155. §-a szerint könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgáló: Neve: Címe:

EAST-AUDIT Igazságügyi Könyvszakértő, Tanácsadó Zrt.

Adó-,

Járulék

és

4025 Debrecen, Széchenyi u. 15.

A könyvvizsgálatért személyében felelős könyvvizsgáló: Neve: Balogh Istvánné Lakcíme: 4031 Debrecen, Ohat u. 14. Kamarai száma: KI-4393/96/VIII Könyvvizsgálói engedély száma: 002587 Könyvviteli feladatok irányításáért felelős: Neve: Ötvösné Virág Judit Címe: 4031 Debrecen, Derék utca 201. IV./7. Regisztrációs száma: 154271


4


1.1.2. Jogi környezet A DMJV Önkormányzata 41/2000 (III.09.) Kh. számú határozatával úgy döntött, hogy létrehozza a Debreceni Vagyonkezelő Rt-t. A döntés mögött az a szándék húzódott, hogy egy olyan holdingszervezet jöjjön létre, amely a korábban a város kizárólagos tulajdonában lévő gazdasági társaságok vonatkozásában gyakorolja a tulajdonosi jogokat. A társaságunk ennek a holding szervezetnek a tagja, a Debreceni Vagyonkezelő Rt. leányvállalata. A DMJV Közgyűlésének 175/2000. (VII.06.) Kh. határozata és az Rt. Közgyűlésének 4/2000. (VII.07.) Kh. sz. határozata nyomán a Debreceni Vagyonkezelő Rt. tulajdonosává vált a tíz, korábban kizárólagos önkormányzati tulajdonban lévő gazdasági társaságnak. A tagvállalatok száma tovább bővült az előbbiekben bemutatott apportálást követően: 2000. december 21ével az Rt. megvásárolta az AIRPORT-DEBRECEN Kft. üzletrészeinek 100%-át, 2001. december 07-én pedig az Rt. egyszemélyes társaságként megalapította a Debrecen Rendezvénycsarnok Beruházó Kft-t. A DV Rt. 2003. március 28-án vásárolta meg a „Régi Vigadó” Kft., 2003. június 6-án a Friss Rádió Kft. üzletrészeinek 100%-át. 2003. évben több beolvadás is történt: 2003. október 31-én a „Régi Vigadó” Kft. a Debreceni Gyógyfürdő Kftbe, 2003. november 14-én a Debreceni Kulturális és Fesztiválközpont Kft. és a Debrecen Rendezvénycsarnok Beruházó Kft. a Cívis Ház Rt-be olvadt be. 2004. évben új társaságok kerültek a vállalatcsoportba: 2004. november 16-án a Debreceni Vagyonkezelő Rt. és a Cívis Ház Rt. megalapította a Cívis Ház Ingatlan Kft-t, 2004. november 29-én a Debreceni Vagyonkezelő Rt. és a Debreceni Gyógyfürdő Kft. hozta létre a Nagyerdei Gyógyászati Kft-t. A Debreceni Vagyonkezelő Rt. 2005. április 01-én a megvásárolta az Airport Invest Ingatlanfejlesztő Kft. üzletrészeinek 100%-át, 2005. június 03-án megalapította Debreceni Sportuszoda Kft-t. 2005. december 16-án a Debreceni Vagyonkezelő Rt. és a Debreceni Vízmű Rt. közösen megalapították székelyudvarhelyi székhelyű S.C. AQUA NOVA HARGITA S.R.L. romániai bejegyzésű társaságot. 2006. november 28-án Debreceni Vagyonkezelő Zrt. és a Debreceni Gyógyfürdő Kft. eladta a Nagyerdei Gyógyászati Kft. üzletrészeinek 51%-át a VESZ Vagyonkezelő Kft-nek, mely következtében a Debreceni Gyógyfürdő Kft. tulajdonába maradt a Nagyerdei Gyógyászati Kft. üzletrészeinek 49%-a. 2006. november 30-án a Debreceni Vagyonkezelő Zrt. megvásárolta a DMJV Önkormányzatától az A.K.S.D. Városgazdálkodási Kft. 49%-os tulajdoni részét. A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. 2007. április 20-án megalapította a DEHIR Debreceni Hirdetési és Produkciós Kft-t. 2007. szeptember 30-án a Cívis Ház Ingatlan Kft. és az Airport Invest Ingatlanfejlesztő Kft. beolvadt a Cívis Ház Zrt-be. A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. 2008-ban eladta három 100%-os tulajdonú leányvállalatát: november 30-án az AIRPORT-DEBRECEN Kft-t, december 15-én a Debreceni Sportuszoda Kft-t, december 30-án a Friss Rádió Kft-t. 2009. május 4-től ismét a Debreceni Vagyonkezelő Zrt. lett az AIRPORT-DEBRECEN Kft. 100%-os tulajdonosa. 2009. szeptember 30-án a Debreceni Regionális és Innovációs Ipari Park Kft. beolvadt a Cívis Ház Zrt-be. A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. és a Debreceni Hőszolgáltató Zrt. 2009. december 18-án értékesítette a Debreceni Energetikai Centrum Kftben meglévő üzletrészeit a DKV Debreceni Közlekedési Zrt. részére. 2011. szeptember 30-ai nappal megtörtént a Debreceni Vízmű Zrt. és a Debrecen Önkormányzat Lapkiadó Kft. vagyonátértékeléssel egybekötött kedvezményes átalakulása, összeolvadása. Ugyancsak 2011. szeptember 30-án hasonló módon olvadt össze a Debreceni Hőszolgáltató Zrt. és a DEHIR Kft. 2011. szeptember 30-án az AIRPORT-DEBRECEN Kftből kiválással létrejött a Debreceni Reptér Eszközkezelő Kft., majd 2011. október 1-jén a Debreceni Vagyonkezelő Zrt. eladta az AIRPORT-DEBRECEN Kft-ben lévő részesdésének 74%-át. 2012. év Kiegészítő Melléklet

5


A Debreceni Vagyonkezelő Zrt., egyszemélyes tulajdonosként, 2012. augusztus 24-én megalakította a Déli Ipari Park Kft-ét. A Debreceni Gyógyfürdő Kft. 2012. december 17-én értékesítette a Nagyerdei Gyógyászati Kft-ben meglévő üzletrészeit a VESZ Vagyonkezelő Kft. részére. Speciális szakmai jogi előírások A személyszállítási tevékenységet a helyi közösségi közlekedési szolgáltatás ellátását, megszervezését és biztosítását a vasútról szóló 1993. évi XCV. törvény, a közúti közlekedéséről szóló 1988. évi I. törvény és a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény szabályozza. Az Önkormányzati tulajdonban lévő fizető várakozóhelyek üzemeltetését a Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzatával kötött üzemeltetési szerződésben foglaltak írják elő.

1.1.3. Tevékenység, piaci helyzet A társaság alaptevékenysége, alapfeladata a Debrecen Város közigazgatási határain belül történő közösségi közlekedés bonyolítása és a biztonságos üzemeltetést szolgáló infrastruktúra (pálya, felsővezeték) karbantartási, fenntartási munkák elvégzése, valamint 2002. január 1-től az Önkormányzati tulajdonú parkolóhelyek, 2005. évtől a Széchenyi utcai, a Bethlen utcai, 2006. évtől a Kölcsey Központban és az Igazságügyi Centrumban lévő mélygarázs üzemeltetése. Társaságunk Debrecen város helyi közúti és kötöttpályás közösségi közlekedését látja el az Ellátásért felelőssel együttműködve. A tömegközlekedés mennyiségét és minőségét a menetrendek jóváhagyásával az Önkormányzat határozza meg, mint Ellátásért felelős. Társaságunk, mint szolgáltató a tevékenységet 2005. január 01-től a Debrecen város Önkormányzatával megkötött Közszolgáltatási Szerződés alapján végzi. A Közszolgáltatási Szerződés 17 évi időtartamra, 2021. december 31-ig határozza meg a szerződő felek jogait és kötelezettségeit. Piaci pozíciónkban jelentős változás történt 2009. július 01-től, mivel a kötöttpályás közösségi közlekedésen túl lehetőségünk nyílt az autóbusszal végzett helyi közösségi közlekedés tevékenység folytatására is. Az autóbuszos személyszállítási tevékenységet a DMJV Közgyűlésének határozata alapján 2009. július 01. napjától 12 évre szóló közszolgáltatási szerződés alapján végzi társaságunk a CÍVISBUSZ konzorciumi partnerrel együtt. A piaci pozíciónk megerősítése és a szolgáltatási színvonal növelése érdekében műszakitechnikai fejlesztéseket, humánpolitikai-, költségracionalizálási és marketing intézkedéseket tettünk és 2004. év óta működtetjük az MSZ EN ISO 9001 szabvány szerinti minőségirányítási rendszert, amelyet 2007. évben az MSZ EN ISO 14001 szabvány szerinti környezetközpontú irányítási rendszerrel, 2010. évben MSZ EN 16001 szabvány szerinti energiairányítási rendszerrel kibővítettünk. A vasúti közlekedésről szóló 2005. évi CLXXXIII. törvény előírásai alapján a helyi közforgalmú vasúti személyszállítás (villamos), kapcsolódó infrastruktúrák üzemeltetéséhez a Nemzeti Közlekedési Hatóság működési engedélye szükséges, amelyet Társaságunk 2008. évben kapott meg. A működési engedélykérelemmel összefüggésben 2007. évben kiegészítettük és integráltuk a meglévő irányítási rendszerünket a fent hivatkozott jogszabálynak megfelelő vasútbiztonság 2012. év Kiegészítő Melléklet

6


irányítási rendszerrel, amelyre a Nemzeti Közlekedési Hatóságtól a vasútbiztonság engedélyt és tanúsítványt 2009. évben kaptuk meg.


7


1.2.

A társaság tartama, részvényeinek összetétele

A társaság 1997. július 01-jével határozatlan időre alakult. A társaság alaptőkéje: 870.000 e Ft, amely 5.000 e Ft készpénzből és 865.000 e Ft nem pénzbeli betétből áll. A társaság alaptőkéje névre szóló törzsrészvényekből áll. A névre szóló részvények bemutatóra szóló részvényekké nem alakíthatóak át. A részvénytársaság alaptőkéje az alábbi részvényekből/üzletrészekből tevődik össze: 870 db, azaz Nyolcszázhetven darab, egyenként 1.000.000 Ft, azaz Egymillió forint, névértékű névre szóló törzsrészvény (A-001-A-870) A részvényes adatai: Neve: Lakcíme: Szavazati arány:


Debreceni Vagyonkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság 4028 Debrecen, Tüzér u. 4 100 %

8


1.3.

A számviteli politika fő vonásai

A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. által kiadott, többször módosított 5/2001. számú elnökigazgatói utasítás tartalmazza a vállalatcsoport egységes, a Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény előírásaival összhangban lévő számviteli politikáját. E szabályzat tartalmazza azon kérdésekben hozott döntéseket, melyekben a törvény választási lehetőséget biztosít a gazdálkodók számára. A vállalatcsoport valamennyi tagja saját számviteli politikáját ennek figyelembevételével alakította ki. A tagvállalati sajátosságok, vezetői információs rendszer és igények figyelembe vételével, a tagvállalatok vezetői saját hatáskörükben tovább részletezhetik a csoport szintű szabályozást - a vállalatcsoport számviteli politikájában rögzített előírások, értékelési elvek megtartásával. A társaság a számviteli politikája stabilitásával kívánja biztosítani az egyes üzleti évek összehasonlíthatóságát. A társaság a számviteli törvényben megfogalmazott alapelvektől nem tér el. A vállalkozás számviteli politikájának főbb vonásai a következők: Beszámoló formája:

éves beszámoló

Könyvvezetés módja:

kettős

Mérleg:

Sztv. 1.sz. melléklet „A” változat

Eredménykimutatás:

Sztv. 2. sz. melléklet összköltség eljárással készített „A” változat és a vezetői számvitel információs igénye kielégítése érdekében a Sztv. 3. sz. melléklet forgalmi költség eljárással készített „A” változat

Mérleg fordulónapja:

december 31.

Mérlegkészítés időpontja: február 28. A pénzeszközöket érintő gazdasági műveletek, események bizonylatainak adatait a pénzmozgással egyidejűleg, illetve a pénzintézeti értesítés megérkezésekor; az egyéb pénzeszközöket érintő tételeket pedig tárgyhót követő hó 15-éig kell a könyvekben rögzíteni, illetve kimutatni. A beérkező és kimenő számlák vevő-szállító főkönyvre való könyvelésének a számlán szereplő Ptk. szerinti teljesítés időpontjának megfelelő időszakban kell megtörténnie évközben és a beszámoló készítés időszakában is (áthúzódó hatású számlák). A kimenő számlákon a Ptk. szerinti teljesítési időpontot is külön fel kell tüntetni. Abban az esetben, ha a számla több szolgáltatási, ebből következően több teljesítési időpontot is tartalmaz, akkor a számlán szereplő végső szolgáltatási időpontot kell a PTK szerinti teljesítési időpontként figyelembe venni. Abban az esetben, ha a számlán többféle szolgáltatás kerül kiszámlázásra, eltérő teljesítési időpont feltüntetéssel, akkor a főszolgáltatás végső időpontját kell a PTK szerinti teljesítési időpontként figyelembe venni a vevő-szállító főkönyvre való könyvelés során. Az egyéb gazdasági műveletek, események bizonylatainak adatait a gazdasági művelet, esemény megtörténte után, de legalább negyedévente kell a könyvekben rögzíteni és az ezzel kapcsolatos számviteli, illetve egyéb jellegű elszámolásokat elvégezni. 2012. év Kiegészítő Melléklet

9


Az eszköz bekerülési értéke: A társaság a számviteli törvényben előírt értékelést alkalmazza: az eszköz bekerülési (beszerzési, előállítási) értéke az eszköz megszerzése, létesítése, üzembe helyezése érdekében az üzembe helyezésig, a raktárba történő beszállításig felmerült, az eszközhöz egyedileg hozzákapcsolható tételek együttes összege. A bekerülési (beszerzési) érték az engedményekkel csökkentett, felárakkal növelt vételárat, továbbá az eszköz beszerzésével, üzembe helyezésével, raktárba történt beszállításával kapcsolatban felmerült szállítási és rakodási, alapozási, szerelési, üzembe helyezési, közvetítői tevékenység ellenértékét, díjait, a bizományi díjat, a beszerzéshez kapcsolódó adókat (a beszerzéskor fizetett fogyasztási adót, jövedéki adót), a vámterheket foglalja magában. A bekerülési (beszerzési) érték részét képezi: az eszköz beszerzéséhez, előállításához közvetlenül kapcsolódóan igénybe vett hitel, kölcsön: - felvétele előtt fizetett – a hitel, a kölcsön feltételként előírt – bankgarancia díja, - szerződésben meghatározott, a hitel igénybevétele miatt fizetett kezelési díj, folyósítási - jutalék, a hitel igénybevételéig felszámított rendelkezésre tartási jutalék, - szerződés közjegyzői hitelesítésének díja, - felvétele után az eszköz üzembe helyezéséig, raktárba történő beszállításig terjedő időszakra elszámolt (időszakot terhelő) kamat. Azon tagvállalatok, amelyek beruházásaikhoz a vállalatcsoportban működő Cash-pool rendszerből szereznek forrást, vagyis a beruházási ráfordításaiknak kifizetése és a beruházások aktiválása között időszakban részben vagy végig negatív Cash-pool egyenlegben állnak és a beruházásukhoz más külső forrást nem kaptak, azoknak a Cash-pool kötelezettségük után fizetendő kamatot fel kell osztaniuk a beruházásokra és a nem beruházásokra eső részre. Felosztási elv, hogy előbb a beruházások összegét kell a Cash-poolból finanszírozni, csak a beruházási ráfordításokat meghaladó negatív Cash-pool egyenleg kamata eshet a nem beruházásokra. A felosztásnak napra lebontottnak kell lennie, a Cash-pool kölcsönösszegeket belső- és pénzintézeti valamint Ft és devizanemenként kell rögzíteni a kapcsolódó kamatlábakkal együtt. Az egyes beruházási ráfordításokra eső kamat összegét a kamatok napi átlagával kell meghatározni. Ha a tagvállalat beruházáshoz Cash-pool-on kívüli külső forrásból (a beruházási ráfordítás kifizetését megelőzően) előfinanszírozásban részesül, akkor a beruházási ráfordítás előfinanszírozott összegére és időszakára nem lehet Cash-pool kamatot számítani. Ha egy beruházáshoz olyan utólagos finanszírozású külső forrást kap a tagvállalat, amelynél a külső forrást elszámoláshoz kötik, a beruházás teljes összegére beruházási alszámlát kell elkülöníteni. a beruházáshoz, a vagyoni értékű joghoz közvetlenül kapcsolódó – az eszköz üzembe helyezéséig terjedő időszakra elszámolt (időszakot terhelő) – biztosítási díj; a beruházáshoz, a vagyoni értékű joghoz közvetlenül kapcsolódó – devizaszámlán meglévő devizakészlettel nem fedezett- devizakötelezettségnek az eszköz üzembe helyezéséig terjedő időszakra elszámolt árfolyam különbözete (függetlenül attól, hogy az árfolyamnyereség, vagy veszteség); a beruházás tervezés, a beruházás előkészítés, a beruházás lebonyolítás, az új technológia elsajátítás (a betanítás) díjai, közvetlen költségei. földgáz, villamos energia, ivóvíz beszerzése esetén a földgáz egyetemes szolgáltató, a földgázkereskedő, a villamosenergia egyetemes szolgáltató, a villamosenergia-kereskedő, az ivóvíz-szolgáltató által a földgáz, a villamos energia, az ivóvíz végfelhasználónak 2012. év Kiegészítő Melléklet

10


(fogyasztónak) történő értékesítésről kiállított számlában szereplő, külön jogszabály szerint kötelezően felszámított díjak, tételek. A bekerülési érték részét képezi az eszköz beszerzéséhez szorosan kapcsolódó: - illeték [vagyonszerzés (ajándék, öröklés, adásvétel, csere után járó) illetéke], - az előzetesen felszámított, de le nem vonható általános forgalmi adó, - a jogszabályon alapuló hatósági igazgatási, szolgáltatási díj, - az egyéb hatósági igazgatási, szolgáltatási eljárási díj (környezetvédelmi termékdíj, szakértői díj), - a vásárolt vételi opció díja. A társaság –a számviteli politikában rögzített döntés alapján - a pénzügyi instrumentumokra vonatkozóan nem alkalmazza a valós értéken történő értékelés módszerét. Az egyes eszközcsoportok bekerülési értékére vonatkozó részletes szabályokat a számviteli törvény előírásait átvevő számviteli politikánk tartalmazza.


11


1.3.1. A befektetett eszközök Ezen eszközcsoport a vállalkozási tevékenységet tartósan, 1 éven túl szolgálja. A társaság az értékhelyesbítés eszközét nem alkalmazza. Az immateriális javaknak, a tárgyi eszközöknek a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékét azokra az évekre kell felosztani, amelyekben ezeket az eszközöket előreláthatóan használni fogják. A hasznos élettartam az az időszak, amely alatt az amortizálható eszközt a társaság időarányosan az eredmény terhére elszámolja: az az időszak, amely alatt az amortizálható eszközt a társaság a várható fizikai elhasználódás (műszakok száma, tevékenységre jellemző körülmények, az eszköz fizikai jellemzői), erkölcsi avulás (technológiai változások, termékek iránti kereslet), az eszköz használatával kapcsolatos jogi és egyéb korlátozó tényezők figyelembe vételével várhatóan használni fogja. A maradványérték a rendeltetésszerű használatbavétel, az üzembehelyezés időpontjában – a rendelkezésre álló információk alapján, a hasznos élettartam függvényében – az eszköz meghatározott, a hasznos élettartam végén várhatóan realizálható értéke. Az eszközök értékcsökkenési leírásának megtervezésekor megállapítandó maradványérték akkor lehet nulla, ha annak értéke valószínűsíthetően nem jelentős. Nem jelentős a maradványérték, ha összege: az 500 e Ft-ot nem haladja meg vagy ha az 500 e Ft-ot meghaladja, de nem éri el a beszerzési érték 10%-át. Az értékcsökkenés elszámolása bruttó értékre vetítve, lineáris, napi elszámolási módon az eszköz várható használati idejére történik az aktiválás napjától a használatból történő kivonás napjáig. A mérlegben a befektetett eszközök a számviteli törvény és az értékelési szabályzat előírásai alapján számított beszerzési érték, illetve az elszámolt, halmozott értékcsökkenés figyelembe vételével nettó értékben szerepelnek. Az immateriális javak értékelése, használati idejük: 50.000 Ft egyedi beszerzési érték alatt: használatbavételkor egy összegben Vagyoni értékű jogok: 6 év alatti leírás, szükség szerint terven felüli leírásuk lehetséges Üzleti vagy cégérték: 5 év alatti leírás Szellemi termékek: 3 év alatti leírás, szükség szerint terven felüli leírásuk is lehetséges Kísérleti fejlesztés aktivált értéke: 2 év alatti leírás, szükség szerint terven felüli leírásuk is lehetséges Az Sztv. 25. § (3) bekezdése szerinti alapítás-átszervezés aktivált értéke: 5 év (Az alapítás-átszervezés ráfordításait a tagvállalat egyedi döntése szerint aktiválhatja). A tárgyi eszközök értékelése, használati idejük: 50.000 Ft egyedi beszerzési, előállítási érték alatti eszközöknél: használatbavételkor egy összegben 50.000-200.000 Ft közötti egyedi beszerzési, előállítási érték alatti eszközöknél: 2 év Koncessziós jog, illetve vagyonkezelői jog térítés ellenében történő megszerzése esetén, a jogok leírási kulcsát a koncessziós, illetve, vagyonkezelői szerződések időtartama alapján kell meghatározni. Amennyiben a társaság bizonyos eszközöket egy meghatározott időtartamú bérleti szerződés teljesítéséhez szerez be, akkor az eszközöket a szerződés időtartama alatt kell leírni. 2012. év Kiegészítő Melléklet

12


Éves leírási kulcsok a várható használati időnek megfelelően: (azoknál az eszközöknél, amelyek több csoportba is besorolhatóak, a magasabb leírási kulcsot kell alkalmazni) Épületek: Hosszú élettartamú szerkezetből: 2% Közepes élettartamú szerkezetből: 3% Rövid élettartamú szerkezetből: 6% Szálláshely szolgáltatás, vendéglátási célra hasznosított hosszú, vagy közepes élettartamú szerkezetből: 3% Minden bérbe adott épület a szerkezet élettartamának megfelelő általános kulccsal. (Az épületgépészet körébe tartozó, továbbá az épületbe beépített technológiai gépek és berendezések, az ezeket kiszolgáló vezetékek leírását az épülettől függetlenül, a gépeknél, illetve vezetékeknél megadott használati időre kell megállapítani.) Építmények: Ipari építmény: Villamosvasút telephelyen kívül: Villamosvasút telephelyen belül: Elektromos és távközlési vezetékek: Adatátviteli hálózatok, jelzőkábelek: Villamos, Trolibusz munkavezeték: Egyéb, más vezeték (víz és csatorna): Alagút és földalatti építmény: Idegen építményen beruházás: Minden bérbe adott építmény: Minden egyéb építmény:

2% 7% 2% 8% 4% 5% 3% 2% 6% 5% 2%

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek: 33%: A HR 8456-8465, 8479 vtsz.-okból a programvezérlésű, számvezérlésű gépek, berendezések. A HR 8471, 8530, 8537 vtsz.-okból az irányítástechnikai és általános rendeltetésű számítástechnikai gépek, berendezések. A HR 84. és 85. Árucsoportból az ipari robotok. A HR 9012, 9014-9017, 9024-9032 vtsz.-okból az átviteltechnikai, az ipari különleges vizsgálóműszerek és a komplex elven működő különleges mérő- és vizsgáló berendezések. A HR 8469, 8470, 8472, 9009 vtsz.-ok, valamint a HR 8443 5100 00 vtsz.alszám (irodai berendezések). A HR 8419 11 00 00, 8419 00 00, 8541 40 91 00 vtsz.-alszámok. A HR 8402, 8403, 8416, 8417 vtsz.-okból a fluidágyas szénportüzelésű berendezések, valamint a mezőgazdasági és erdőgazdasági nedves melléktermékek elégetésével üzemelő hőfejlesztő berendezések. A HR 8417 80 10 00 vtsz.-alszám, valamint a HR 8514 vtsz.-ból a hulladékmegsemmisítő, -feldolgozó, -hatástalanító és -hasznosító berendezések (szennyvíztelepi gépek). A HR 8421 31, 8421 39 vtsz.-alszámok (pl. szennyvíztelepi centrifugák) A HR 8419, 8421 vtsz.-okból a szennyezőanyag leválasztását, szűrését szolgáló, az előzőekben fel nem sorolt berendezések. A HR 8419 20 00 00 vtsz.-alszám, továbbá a HR 9018-9022 vtsz.-okból az orvosi gyógyászati laboratóriumi eszközök. 2012. év Kiegészítő Melléklet

13


20%: A HR 8701 vtsz.-ból a járművek, valamint a HR 8702-8705, 8710, 8711 vtsz.ok (kivéve trolibusz). 14,5%: Gépjárműmosó berendezések, ideértve a HR 8421 vtsz. alá tartozó ilyen eszközöket. Minden egyéb fel nem sorolt gép, berendezés, felszerelés, jármű.

9%: A HR 8603 10 00 vtsz. alszámú villamosjárműből az FVV típusú. A HR 8702 vtsz-ú trolibuszból a ZIU és IKARUS típusú. 6%: A HR 8702 vtsz-ú trolibusz. 4%: A HR 8603 10 00 vtsz. alszámú villamosjárműből a KCSV típusú. Ha a társaság szempontjából meghatározó jelentőségű tárgyi eszközöknél, immateriális javaknál az elszámolásra kerülő értékcsökkenés megállapításakor figyelembe vett körülményekben lényeges változás következett be, akkor a terv szerint elszámolásra kerülő értékcsökkenés megváltoztatható. Ilyen változás 2012. évben nem történt. A számviteli törvény lehetőséget nyújt arra, hogy az évenként elszámolandó értékcsökkenés összegének évek közötti felosztásánál figyelembe vegye a vállalkozás az adott eszköz használatával elért bevételt terhelő egyéb, az eszköz beszerzésével összefüggő, de bekerülési értéknek nem minősülő ráfordításokat, az eszköz folyamatos használatával kapcsolatos karbantartási költségeket az egyedi eszköznek – az adott vállalkozási tevékenységre jellemző körülmények alapján számított – várható hasznos élettartamán belül, amennyiben az összemérés elvének érvényesülése azt indokolja. A társaság úgy ítéli meg, hogy az összemérés elvét e módszer alkalmazása nélkül is biztosítani tudja, ezért az elszámolandó értékcsökkenések megállapításakor ezen ráfordításokat nem veszi figyelembe.


14


Terven felüli értékcsökkenést kell az immateriális jószágnál, a tárgyi eszköznél elszámolni akkor, ha: a.) az immateriális jószág, a tárgyi eszköz (ide értve a beruházást is) könyv szerinti értéke tartósan és jelentősen magasabb, mint ezen eszköz piaci értéke. Tartósan magasabb az immateriális jószág, a tárgyi eszköz (ide értve a beruházást is) könyv szerinti értéke a piaci értéknél, ha 1 éven át magasabb, és akkor minősül jelentősnek, ha meghaladja a könyv szerinti érték 20%-át és legalább 2.000 e Ft-ot; b.) a szellemi termék, a tárgyi eszköz (ideértve a beruházást is) értéke tartósan lecsökken, mert a szellemi termék, a tárgyi eszköz (ideértve a beruházást is) a vállalkozási tevékenység változása miatt feleslegessé vált, vagy megrongálódás, megsemmisülés, illetve hiány következtében rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan; c.) a vagyoni értékű jog a szerződés módosulása miatt csak korlátozottan vagy egyáltalán nem érvényesíthető; d.) a befejezett kísérleti fejlesztés révén megvalósuló tevékenységet korlátozzák vagy megszüntetik, illetve az eredménytelen lesz. Amennyiben az immateriális jószág, a tárgyi eszköz, a beruházás rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan, megsemmisült vagy hiányzik, azt az immateriális javak, a tárgyi eszközök, a beruházások közül – a terven felüli értékcsökkenés elszámolása után – ki kell vezetni. Az Egyéb ráfordítások között elkülönítetten kell kimutatni az immateriális javak, a tárgyi eszközök elszámolt terven felüli értékcsökkenésének összegét. Amennyiben a leírások miatt az eszközök könyvszerinti értéke alacsonyabb ezen eszközök eredeti bekerülési értékénél és az alacsonyabb értéken való értékelés okai már nem, illetve csak részben állnak fenn, a leírásokat meg kell szüntetni, - a megbízható és valós összkép érdekében – az eszközt piaci értékére, legfeljebb a nyilvántartásba vételkor megállapított bekerülési értékére, immateriális jószágnál, tárgyi eszköznél a terv szerinti értékcsökkenés figyelembe vételével meghatározott nettó értékére az egyéb bevételekkel szemben vissza kell értékelni (visszaírás). Ha az üzleti év mérleg-fordulónapján az egyedi eszköz piaci értéke jelentősen meghaladja a könyvszerinti értékét, immateriális jószágnál, tárgyi eszköznél a terv szerinti értékcsökkenés figyelembe vételével meghatározott nettó értékét, akkor a különbözet összegével csökkenteni kell az elszámolt terven felüli értékcsökkenés összegét és az egyéb bevételekkel szemben növelni kell az adott eszköz könyvszerinti értékét. A különbözettel a könyvszerinti értéket az adott eszköz nyilvántartásba vételekor számításba vett értékéig, immateriális jószágnál, tárgyi eszköznél a terv szerinti értékcsökkenés figyelembe vételével meghatározott nettó értékig – kell növelni (visszaírás összege). A visszaírás összege nem lehet több, mint a korábban terven felüli értékcsökkenésként elszámolt összeg.


15


1.3.2. Forgóeszközök értékelése: Vásárolt készletek esetében év közben értékben és mennyiségben vezetett készletanalitika mellett tényleges beszerzési áron FIFO módszerrel kell a készletértéket meghatározni. Ha a számla vagy más bizonylat a raktárba történő beszállításig nem érkezik meg, akkor a rendelkezésre álló adatok alapján kell állományba venni. Később, amikor a számla megérkezik, a különbözetet minősíteni kell. Ha jelentős, az a beszerzési árat módosítja; ha nem, akkor egyéb bevételként vagy ráfordításként számolandó el. Jelentős a különbözet, ha összege eléri az eredetileg elszámolt bekerülési érték 10%-át, de legalább 100 e Ft-ot. Saját termelésű készleteknél év közben történik a készletre vétel utókalkulált tényleges közvetlen önköltségen. A követeléseket a vevőkkel, adósokkal egyeztetve számlázott illetve folyósított értékben. mutatjuk be. Az óvatosság számviteli elvéből kiindulva az évvégén fennálló, a mérlegkészítésig ki nem egyenlített követelések, kétes követelések, továbbá a kölcsönként, az előlegként adott összegek miatt várható veszteségek fedezetére értékvesztést kell elszámolni akkor, ha a mérlegkészítés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján (ez a tartósság általunk megállapított kritériuma) a könyvszerinti érték és a várhatóan megtérülő összeg között jelentős összegű veszteség jellegű különbözet várható. Az értékvesztés értékének megállapításához a vevők, az adósok egyedi minősítése, a fizetés bizonytalanságának – fizetési határidőtől független - becslése szükséges. Az értékvesztés megállapítása szempontjából egyaránt kell vizsgálni a le nem járt, a mérlegkészítés időpontjáig lejárt, valamint a mérleg fordulónapjáig lejárt fizetési esedékességű, ki nem egyenlített követeléseket. A pénzeszközöket bankszámlakivonattal egyezően illetve a pénztár megszámlálással értékeljük. Deviza-valuta mozgások elszámolása évközben is bekerülési áron történik. E pénzeszközök csökkenésekor átlagáras megoldás kerül alkalmazásra.

1.3.3. Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolásként kell a mérlegben kimutatni az üzleti év mérlegének fordulónapja előtt felmerült, elszámolt olyan összegeket, amelyek költségként, ráfordításként (ide értve a halasztott ráfordításokat is) csak a mérleg fordulónapját követő időszakra számolhatók el, valamint az olyan járó árbevételt, kamat- és egyéb bevételeket, amelyek csak a mérleg fordulónapja után esedékesek, de a mérleggel lezárt időszakra számolandók el, továbbá ha a kötelezettség visszafizetendő összege nagyobb a kapott összegnél a fizetendő kamatként elszámolt különbözetből a tárgyévet követő üzleti év(ek)et terhelő összeget. Aktív időbeli elhatárolásként kell kimutatni a (kamatbevételekkel szemben elszámolt) névérték alatt kibocsátott, a névérték alatt vásárolt diszkont – hitelviszonyt megtestesítő, befektetett vagy forgóeszközként kimutatott – értékpapírok névértéke és kibocsátási értéke (vételára) közötti különbözet adott üzleti évre, időarányosan járó összegét mindaddig, amíg ezen értékpapírokat nem értékesítik, nem váltják be, a könyvekből nem vezetik ki.


16


Aktív időbeli elhatárolásként kell a mérlegben kimutatni a (pénzügyi műveletek egyéb bevételeivel szemben elszámolt) befektetett pénzügyi eszközök közé sorolt, névérték alatt vásárolt – hitelviszonyt megtestesítő – kamatozó értékpapír beszerzési értéke és névértéke közötti – nyereségjellegű – különbözetből a beszerzéstől az üzleti év mérleg-fordulónapjáig terjedő időszakra időarányosan jutó összeget. Az így elhatárolt összeget ezen értékpapír értékesítésekor, beváltásakor, továbbá a könyvekből – egyéb jogcímen – történő kivezetése esetén, valamint akkor kell megszüntetni, ha olyan összegű értékvesztést kell elszámolni, amelynek hatására ezen értékpapír könyvszerinti értéke a beszerzési érték alá csökken. Amennyiben a forgóeszközök között kimutatott hitelviszonyt megtestesítő értékpapír, tulajdoni részesedést jelentő befektetés beszerzéséhez kapcsolódóan fizetett (elszámolt), a beszerzési értékben a figyelembe nem vett bizományi díj, vásárolt vételi opció díja jelentős összegű és az az értékpapír beváltásakor, az értékpapír, a befektetés értékesítésekor várhatóan megtérül, annak összegét időbelileg el lehet határolni. A Társaság – tekintettel a gazdasági esemény ritkaságára – az időbeli elhatárolásnak ezt a lehetőségét nem használja. Ha a kötelezettség visszafizetendő összege nagyobb a kapott összegnél, a visszafizetendő összeget a mérlegben – jogcímének megfelelően – a kötvénykibocsátás miatti tartozások, az egyéb kötelezettségek vagy a váltótartozások között kell kimutatni a kötelezettség visszafizetésének időpontjáig, és a kiegészítő mellékletben be kell mutatni. A fizetendő kamatként elszámolt különbözetből a tárgyévet követő üzleti év(ek)et terhelő összeget az aktív időbeli elhatárolások között kell állományba venni, és időarányosan kell elszámolni. Az aktív időbeli elhatárolások között halasztott ráfordításként kell kimutatni az ellentételezés nélküli tartozásátvállalás során – a tartozásátvállalás beszámolási időszakában – a véglegesen átvállalt és pénzügyileg nem rendezett kötelezettség rendkívüli ráfordításként el nem számolt szerződés szerinti összegét. Az elhatárolást az átvállalt kötelezettségnek a szerződés szerinti pénzügyi rendezésekor, a teljesítésnek megfelelően kell a rendkívüli ráfordításokkal szemben megszüntetni. Az aktív időbeli elhatárolások között halasztott ráfordításként elszámolható a devizaszámlán meglévő devizakészlettel nem fedezett, külföldi pénzértékre szóló - beruházáshoz (a beruházással megvalósuló tárgyi eszközhöz), vagyoni értékű joghoz, továbbá a forgóeszközhöz kapcsolódó - hiteltartozások, devizakötvény-kibocsátásból származó beruházáshoz (a beruházással megvalósuló tárgyi eszközhöz), vagyoni értékű joghoz kapcsolódó - tartozások esetén a tárgyévben, a mérlegfordulónapi értékelésből adódóan keletkezett és a pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai között elszámolt árfolyamnyereséggel nem ellentételezett - árfolyamveszteség teljes összege a pénzügyi műveletek egyéb ráfordításainak a csökkentésével (nem realizált árfolyamveszteség). Ezen lehetőség alkalmazásával nem él a társaság. A rendkívüli ráfordítások között kell elszámolni, de halasztott ráfordításként időbelileg el kell határolni – az összemérés számviteli alapelv érvényesülése érdekében - a vállalkozó által megvalósított (megszerzett) és jogszabályi rendelkezés alapján az üzemeltetőnek térítés nélkül (visszaadási kötelezettség nélkül) átadott olyan eszköz (beruházás) nyilvántartás szerinti értékét, amelyet a jövőbeni vállalkozási tevékenysége érdekében valósított (szerzett) meg.


17


1.3.4. Értékvesztés elszámolása: A mérlegben kimutatott eredmény meghatározásakor, a mérlegtételek körültekintően elvégzett értékelése során figyelembe kell venni minden olyan értékvesztést, amely a mérleg fordulónapján meglévő eszközöket érinti, a mérlegkészítés napjáig ismertté vált. Amennyiben a leírások miatt az eszközök könyvszerinti értéke alacsonyabb ezen eszközök eredeti bekerülési értékénél és az alacsonyabb értéken való értékelés okai már nem, illetve csak részben állnak fenn, a leírásokat meg kell szüntetni, – a megbízható és valós összkép érdekében – az eszközt piaci értékére, legfeljebb a nyilvántartásba vételkor megállapított bekerülési értékére, az egyéb bevételekkel szemben vissza kell értékelni (visszaírás). a.) A tulajdoni részesedést jelentő befektetéseknél – függetlenül attól, hogy a forgóeszközök, illetve a befektetett pénzügyi eszközök között szerepelnek – értékvesztést kell elszámolni, a befektetés könyvszerinti értéke és piaci értéke közötti – veszteségjellegű különbözet összegében, ha az a különbözet tartósnak mutatkozik és jelentős összegű. A „tartósság” akkor teljesül, ha a könyvszerinti és a piaci érték a mérlegkészítést megelőző 2 éven át folyamatosan és jelentős összegben eltér egymástól. Az eltérés akkor jelentős összegű, ha az meghaladja a könyvszerinti érték 20%-át. A piaci érték meghatározásánál figyelembe kell venni: a társaság tartós piaci megítélését, annak tendenciáját; a befektetés felhalmozott osztalékkal csökkentett tőzsdei, tőzsdén kívüli árfolyamát, annak alakulását, tendenciáit; a megszűnő társaságból várhatóan megtérülő összeget; a társaság saját tőke/jegyzett tőke, illetve a befektetés könyvszerinti értéke/névértéke mutatók viszonyát (utóbbi nem felső korlátja a megállapított értékvesztés összegének). Az értékvesztés számításának módja a tőzsdén nem jegyzett és nem forgalmazott részesedések esetében: könyvszerinti érték – piaci érték azaz bekerülési érték – (névérték*saját tőke/jegyzett tőke) Ha a következő év(ek)ben a befektetés mérleg-készítéskori piaci értéke tartósan és jelentős összegben nagyobb a könyvszerinti értéknél, akkor a korábban elszámolt értékvesztés összegét visszaírással csökkenteni kell a piaci értékig. Az így növelt befektetés értéke nem lehet nagyobb a befektetés eredeti bekerülési érékénél. A visszaírás számításának módja a tőzsdén nem jegyzett és nem forgalmazott részesedések esetében: piaci érték - könyvszerinti érték azaz (névérték*saját tőke/jegyzett tőke) – (bekerülési érték-korábbi években már elszámolt értékvesztés)


18


b.) Az egy évnél hosszabb lejáratú hitelviszonyt megtestesítő értékpapíroknál (függetlenül, hogy a befektetett pénzügyi eszközök, vagy a forgóeszközök között tartják nyilván) ha a mérlegkészítés időpontjában az értékpapír könyvszerinti értéke tartósan és jelentős összegben meghaladja a felhalmozott kamattal csökkentett piaci értéket értékvesztést kell elszámolni a különbözet összegében. A „tartósság” akkor teljesül, ha a könyvszerinti és a piaci érték a mérlegkészítést megelőző 2 éven át folyamatosan és jelentős összegben eltér egymástól. Az eltérés akkor jelentős összegű, ha az meghaladja a könyvszerinti érték 20%-át. A piaci érték meghatározásánál figyelembe kell venni: az adott értékpapír felhalmozott kamattal csökkentett tőzsdei, tőzsdén kívüli árfolyamát, annak tartós tendenciáját, az értékpapír kibocsátó piaci megítélését, vizsgálni kell, hogy az értékpapírt beváltáskor várhatóan a kamatokkal együtt visszafizetik-e, illetve milyen arányban fizetik vissza. Ha a következő év(ek)ben az értékpapír mérleg-készítéskori piaci értéke tartósan és jelentős összegben nagyobb a könyvszerinti értéknél, akkor a korábban elszámolt értékvesztés összegét visszaírással csökkenteni, a könyvszerinti értéket növelni kell az eredeti beszerzési érékig, de maximum a névértékig. c.) A rövid lejáratú (maximum éves) hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok kamattal csökkentett vételáron értékelhetőek, ha várhatóan a kibocsátó a névértéket és a kamatot megfizeti. Értékvesztést kell elszámolni, ha a névérték és kamat visszafizetése nem valószínűsíthető. d.) Ha a vásárolt készlet beszerzési ára jelentősen és tartósan magasabb, mint a mérlegkészítéskor ismert tényleges piaci értéke, akkor azt a mérlegben a tényleges piaci értéken kell kimutatni, értékvesztést kell elszámolni a készlet értékének csökkentésével. A könyv szerinti érték akkor magasabb tartósan a piaci értéknél, ha 1 éven át magasabb, és akkor minősül jelentősnek, ha meghaladja a piaci érték 20%-át és legalább 500 e Ft-ot. Az előbbiek szerinti értékvesztés összegének a megállapítása az egy évnél régebben beszerzett - fajlagosan kisértékű - készleteknél (ahol a nyilvántartásokon való keresztülvezetés költsége meghaladja az értékvesztés összegét), a készletcsoportok könyvszerinti értékének arányában történik. A társaság az egy évnél régebben beszerzett készletek közül azokat tekinti fajlagosan kisértékűnek, amelyeknek a tárgyévi értékvesztés elszámolása előtti könyvszerinti készletértéke 100.000 Ft alatti összeg. A készlet beszerzési árát csökkentetten kell a mérlegben szerepeltetni akkor is, ha a készlet a vonatkozó előírásoknak illetve eredeti rendeltetésének nem felel meg, ha megrongálódott, ha felhasználása, értékesítése kétségessé vált, ha feleslegessé vált. A készletek értékének csökkentését ez esetben addig a mértékig kell elvégezni, hogy a készlet a használhatóságnak (az értékesíthetőségnek) megfelelő mérlegkészítéskor érvényes (ismert) piaci értéken (legalább haszonanyag áron, illetve hulladékértéken) szerepeljen a mérlegben. Ha a piaci érték jelentősen és tartósan magasabb a könyvszerinti értéknél, akkor maximum a bekerülési értékig az értékvesztést visszaírással csökkenteni kell. A piaci érték akkor magasabb tartósan a könyvszerinti értéknél, ha 1 éven át magasabb, és akkor minősül jelentősnek, ha meghaladja a könyvszerinti érték 20%-át és legalább 500 e Ft-ot.


19


e.) Ha a saját termelésű készlet előállítási költsége jelentősen és tartósan magasabb, mint a mérlegkészítéskor ismert és várható eladási ára, akkor azt a mérlegben a még várhatóan felmerülő költségekkel csökkentett eladási áron kell kimutatni, értékvesztést kell elszámolni a készlet értékének csökkentésével. A könyv szerinti érték akkor magasabb tartósan a piaci értéknél, ha 1 éven át magasabb, és akkor minősül jelentősnek, ha meghaladja a piaci érték 20%-át és legalább 500 e Ft-ot. A saját termelésű készlet előállítási költségét csökkentetten kell a mérlegben szerepeltetni akkor is, ha a készlet a vonatkozó előírásoknak illetve eredeti rendeltetésének nem felel meg, ha megrongálódott, ha felhasználása, értékesítése kétségessé vált, ha feleslegessé vált. A készletek értékének csökkentését ez esetben addig a mértékig kell elvégezni, hogy a készlet a használhatóságnak (az értékesíthetőségnek) megfelelő mérlegkészítéskor érvényes (ismert) piaci értéken (legalább haszonanyag áron, illetve hulladék értéken) szerepeljen a mérlegben. Ha a piaci érték jelentősen és tartósan magasabb a könyvszerinti értéknél, akkor maximum a bekerülési értékig az értékvesztést visszaírással csökkenteni kell. A piaci érték akkor magasabb tartósan a könyvszerinti értéknél, ha 1 éven át magasabb, és akkor minősül jelentősnek, ha meghaladja a könyvszerinti érték 20%-át és legalább 500 e Ft-ot. f.) Követelések értékvesztése: Az óvatosság számviteli elvéből kiindulva az évvégén fennálló, a mérlegkészítésig ki nem egyenlített követelések, kétes követelések, továbbá a kölcsönként, az előlegként adott összegek miatt várható veszteségek fedezetére értékvesztést kell elszámolni akkor, ha a mérlegkészítés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján (ez a tartósság általunk megállapított kritériuma) a könyvszerinti érték és a várhatóan megtérülő összeg között jelentős összegű veszteség jellegű különbözet várható. Az értékvesztés értékének megállapításához a vevők, az adósok egyedi minősítése, a fizetés bizonytalanságának – fizetési határidőtől független - becslése szükséges. Az értékvesztés megállapítása szempontjából egyaránt kell vizsgálni a le nem járt, a mérlegkészítésig lejárt és már a mérleg fordulónapjáig lejárt fizetési esedékességű ki nem egyenlített követeléseket. A kis és nem kisösszegű követeléseknél a könyvszerinti érték és a várhatóan megtérülő összeg közötti veszteség jellegű különbözet akkor jelentős összegű, ha eléri a követelés könyvszerinti értékének 10%-át. Kisösszegű a követelés, ha a vevőnként, adósonként összeszámított értéke nem haladja meg a 200 e Ft-ot. A kisösszegű követelések után az egyes követelések (számlánként) késedelemének nagysága szerinti százalékban meghatározott értékvesztés mértéke: Késedelem nagysága a mérleg fordulónapján 0-180 nap 181-360 nap 361-720 nap 720 napon túl

Értékvesztés mértéke 0% 10% 25% 50%

Amennyiben a vevő, adós minősítése alapján a mérlegkészítéskor rendelkezésre álló információk alapján megállapítható az, hogy a korábban értékvesztéssel csökkentett követelés várhatóan megtérülő összege 10%-kal meghaladja a könyvszerinti értéket, a különbözettel a korábban elszámolt értékvesztést visszaírással csökkenteni kell. A visszaírással a követelés könyvszerinti értéke nem haladhatja meg a nyilvántartásba vételi értéket. 2012. év Kiegészítő Melléklet

20


1.3.5. Saját tőke A mérlegben saját és idegen források könyvszerinti értéken szerepelnek. Társaság saját elhatározásából nem él a kötelezettségek fedezetét jelentő tartalék összegének tőketartalékból való lekötött tartalékba történő átvezetésével. Lekötött tartalékként kell kimutatni, többek között a veszteségek fedezetére kapott pótbefizetést annak visszafizetéséig, elszámolása a pénzmozgással egyidejűleg történik.

1.3.6. Céltartalék képzés Az adózás előtti eredmény terhére céltartalékot kell kötelezően képezni – a szükséges mértékben – azokra a múltbeli, illetve a folyamatban lévő ügyletekből, szerződésekből származó, harmadik felekkel szembeni fizetési kötelezettségekre (ide értve különösen a jogszabályban meghatározott garanciális kötelezettséget, a függő kötelezettséget, a biztos jövőbeni kötelezettséget, a korengedményes nyugdíjt, illetve a helyébe lépő korhatár előtti ellátást, a végkielégítés miatti fizetési kötelezettséget, a környezetvédelmi kötelezettséget), amelyek – a mérlegfordulónapon rendelkezésre álló információk szerint – várhatóan vagy bizonyosan felmerülnek, de összegük vagy esedékességük időpontja még bizonytalan, és azokra a vállalkozó a szükséges fedezetet más módon nem biztosította. Az adózás előtti eredmény terhére – a valós eredmény megállapítása érdekében a szükséges mértékben – céltartalék képezhető az olyan várható, jelentős és időszakonként ismétlődő jövőbeni költségekre (különösen a fenntartási, az átszervezési költségekre, a környezetvédelemmel kapcsolatos költségekre), amelyek – a mérleg-fordulónapjáig rendelkezésre álló információk szerint – feltételezhetően vagy bizonyosan felmerülnek, de összegük vagy felmerülésük időpontja még bizonytalan és nem sorolhatók a passzív időbeli elhatárolások közé. E céltartalék a szokásos üzleti tevékenység rendszeresen és folyamatosan felmerülő költségeire nem képezhető. A társaság egyedi elbírálás alapján képezhet ilyen jogcímen céltartalékot. Mivel a devizaszámlán meglévő devizakészlettel nem fedezett, külföldi pénzértékre szóló – beruházáshoz (beruházással megvalósuló tárgyi eszközhöz), vagyoni értékű joghoz, továbbá a forgóeszközökhöz kapcsolódó – hiteltartozások, továbbá devizakötvény kibocsátásából származó- beruházáshoz (beruházással megvalósuló tárgyi eszközhöz), vagyoni értékű joghoz kapcsolódó- tartozások nem realizált árfolyamveszteségének halasztott ráfordításként történő kimutatásával nem élünk, így ezzel kapcsolatban céltartalékot sem kell képezni. A kormányrendelettel szabályozott gazdálkodói körben a kormányrendelet – a sajátosságok figyelembe vételével – az általános szabályoktól eltérően is szabályozhatja a céltartalék képzését és annak felhasználását, illetve további céltartalék, egyéb tartalék képzését írhatja elő. A társaság – amennyiben keletkezik ilyen rendelettel meghatározott céltartalék képzési kötelezettsége – egyedi eljárás keretében dönt az e címen történő céltartalék képzésről.

1.3.7. Kötelezettségek értékelése Az áruszállításból és szolgáltatásból eredő kötelezettségeket december 31-ei folyószámla egyeztetéssel, számlázott értékben, Pénzintézeti hitelt kivonattal egyezően, Költségvetési befizetési és társadalombiztosítási kötelezettségek a bevallások és a folyószámla egyeztetések alapján egyező összeggel, Egyéb kötelezettségek könyvszerinti értéken. 2012. év Kiegészítő Melléklet

21


1.3.8. Passzív időbeli elhatárolások E mérlegsoron kell elkülönítetten kimutatni: a mérleg fordulónapja előtt befolyt, elszámolt bevételt, amely a mérleg fordulónapja utáni időszak árbevételét, bevételét képezi, a mérleg fordulónapja előtti időszakot terhelő költséget, ráfordítást, amely csak a mérleg fordulónapja utáni időszakban merül fel, kerül számlázásra, a mérleg fordulónapja és elkészítésének időpontja között a vállalkozóval szemben érvényesített, benyújtott, ismertté vált, a mérleggel lezárt üzleti évhez kapcsolódó kártérítési igényt, késedelmi kamatot, kártérítést, bírósági költséget, a mérleggel lezárt üzleti évhez kapcsolódó, a jóváhagyásra jogosult testület által megállapított, kötelezettségként ki nem mutatott prémiumot, jutalmat, azok járulékát. a költségek (a ráfordítások) ellentételezésére – visszafizetési kötelezettség nélkül – kapott, pénzügyileg rendezett, egyéb bevételként elszámolt támogatás összegéből az üzleti évben költséggel, ráfordítással nem ellentételezett összeget (az elhatárolást a költségek, ráfordítások tényleges felmerülésekor, illetve a támogatási szerződésben, megállapodásban foglaltak teljesülésekor kell megszüntetni) a pénzügyi műveletek egyéb ráfordításaival szemben a befektetett pénzügyi eszközök közé sorolt, névérték felett vásárolt – hitelviszonyt megtestesítő – kamatozó értékpapírok bekerülési értéke és névértéke közötti – veszteségjellegű – különbözetből a beszerzéstől az üzleti év mérleg-fordulónapjáig terjedő időszakra időarányosan jutó összeget. (az így elhatárolt összeget ezen értékpapírok értékesítésekor, beváltásakor, továbbá a könyvekből – egyéb jogcímen – történő kivezetésük esetén, valamint akkor kell megszüntetni, ha olyan összegű értékvesztést kell elszámolni, amelynek hatására ezen értékpapírok könyvszerinti értéke a névérték összege alá csökken) A passzív időbeli elhatárolások között halasztott bevételként kell kimutatni a rendkívüli bevételként elszámolt: - fejlesztési célra – visszafizetési kötelezettség nélkül – kapott, pénzügyileg rendezett támogatás és a véglegesen átvett pénzeszköz összegét, - elengedett, valamint a harmadik személy által átvállalt kötelezettség összegét, amennyiben az a kötelezettség terhére beszerzett eszközökhöz kapcsolódik (legfeljebb a kapcsolódó eszközök nyilvántartás szerinti értékében), - térítés nélkül (visszaadási kötelezettség nélkül) átvett eszközök, továbbá az ajándékként, a hagyatékként kapott, a többletként fellelt eszközök piaci - illetve jogszabály eltérő rendelkezése esetén a jogszabály szerinti - értékét, - a vállalkozó valamely befektetett eszköze tartós használati, üzemeltetési, kezelési jogának átengedéséért kapott bevételt. A halasztott bevételt az alapul szolgáló szerződésben, megállapodásban meghatározott időtartam alatt, határozatlan idejű szerződés esetén öt év vagy ennél hosszabb idő alatt lehet megszüntetni. Amennyiben a vállalkozó öt évnél hosszabb idő alatt szünteti meg a halasztott bevételt, azt a kiegészítő mellékletben indokolni kell. A támogatásonként, a véglegesen átvett pénzeszközönként, a térítés nélkül átvett eszközönként kimutatott halasztott bevételt a fejlesztés során megvalósított eszköz, az elengedett, valamint a harmadik személy által átvállalt kötelezettséghez kapcsolódó eszköz, illetve a térítés nélkül átvett eszköz (ideértve az ajándékként, a hagyatékként kapott, a többletként fellelt eszközöket is) bekerülési értékének, illetve bekerülési értéke arányos részének költségkénti, illetve ráfordításkénti elszámolásakor kell megszüntetni. Meg kell szüntetni a fejlesztési támogatás miatt kimutatott halasztott bevételt a támogatás visszafizetésekor is. 2012. év Kiegészítő Melléklet

22


Amennyiben az eszköz bekerülési értéke a használatba vételt követően megnő a használatbavételkori bekerülési értékhez képest, akkor a halasztott bevétel előző bekezdés szerinti megszüntetésekor a bekerülési érték növekményét figyelmen kívül kell hagyni. Amennyiben e mellett az eszköz hasznos élettartama is növekszik, akkor a halasztott bevétel előző bekezdés szerinti megszüntetésekor a hasznos élettartam növekedését is figyelmen kívül kell hagyni. A 2013. év előtt aktivált eszközökhöz kapcsolódó halasztott bevételek elszámolása a társaság által korábban alkalmazott módszer szerint történik.


23


1.3.9. Cash-pool követelések és kötelezettségek A vállalatcsoport együttes likviditáskezelése Cash-pool rendszerben történik. A Debreceni Vagyonkezelő Zrt., mint adós és a tagvállalatok, mint készfizető kezesek, valamint a finanszírozó pénzintézet között létrejött folyószámla hitelszerződés éven túli lejáratú, és a lejáratot megelőzően, megegyezés alapján, meghosszabbítható. A Cash-pool rendszer működését szintén a vállalatcsoport és a szolgáltatást nyújtó pénzintézet között létrejött megállapodás szabályozza. A Cash-pool rendszerben igénybevett hitel rulirozó technikájú, de hosszú lejárattal is igénybe vehető. 2007. augusztus 10-én a vállalatcsoport a beruházási hiteleinek többségét megszüntette, a visszafizetés már ebből a Cash-pool rendszerből történt. A Cash-pool rendszerből egyszerre finanszírozható: a napi (éven belüli) likviditás, a korábbi beruházási hitelek visszafizetése, a tagvállalatok későbbiekben megvalósuló beruházásaiknak a saját forrásaik feletti része, és 1 éven túl finanszírozható még egyéb, nem beruházási ráfordítás is. A finanszírozás a Cash-pool rendszerben előbb a pozitív számlaegyenlegű tagvállalatok által, majd e felett a számlavezető bank forrásából történhet. Amennyiben a Társaság több Cash-pool rendszeren belüli bankszámlával rendelkezik és ezen bankszámlák egyenlegei eltérő előjelűek, a megbontás során ezek nem vonhatóak össze, jellegüknek megfelelően, bruttó módon kell kimutatni. A Cash-pool kötelezettségek megbontása: A tagvállalatok a Cash-pool szerződés alapján fennálló kötelezettségüket - a Cash-pool rendszerbe bevont követel egyenlegű bankszámlájuk összegét – a finanszírozás időtartama és a finanszírozó személye alapján az alábbi mérlegsoroknak megfelelően bontják meg: Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú hitelek Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben A szerződés szerinti hosszú lejáratú kötelezettségeknek az 1 éven belül visszafizetésre kerülő összege – amely a rövid lejáratú kötelezettségek közé kerül át - a tárgyév december 31-én fennálló Cash-pool kötelezettségnek a következő évi likviditási terv évvégi Cash-pool kötelezettségének összegét meghaladó része minősül. A Cash-pool követelések megbontása: A Cash-pool finanszírozásban résztvevő pozitív számlaegyenlegű tagvállalatok követelését is meg kell bontani lejárat és partner szerint: Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Bankbetétek A Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban megegyezik a vállalatcsoporton belüli összesített tartós finanszírozási igénnyel (Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben). Az e feletti rész a vállalatcsoport rövid távú finanszírozásában vesz részt, illetve a maradék bankbetétet képez. A pozitív Cash-pool egyenlegű tagvállalatok egyenlegük arányában vesznek részt vállalatcsoport belső (hosszú és rövid lejáratú) finanszírozásában. 2012. év Kiegészítő Melléklet

24


1.3.10. Külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek Termék értékesítése, szolgáltatás nyújtása, valamint termék közösségen belüli beszerzése esetében, valamint a valutában és devizában keletkező tételek elszámolásakor, a mérleg fordulónapi értékelésekor az MNB által, hivatalosan közzétett árfolyamot kell alkalmazni. A mérleg-fordulónapi értékelés A mérlegben a valutapénztárban lévő valutakészletet, a devizaszámlán lévő devizát, továbbá a külföldi pénzértékre szóló minden követelést, befektetett pénzügyi eszközt, értékpapírt, illetve kötelezettséget az üzleti év mérlegfordulónapjára vonatkozó, MNB által hivatalosan közzétett devizaárfolyamon átszámított forintértéken kell kimutatni. A valutapénztárban lévő valutakészletnek, a devizaszámlán lévő devizának, továbbá a külföldi pénzértékre szóló követelésnek, befektetett pénzügyi eszköznek, értékpapírnak, illetve kötelezettségnek az üzleti év mérleg-fordulónapjára vonatkozó értékelése előtti könyv szerinti értéke és az értékeléskori forintértéke közötti különbözetet: − amennyiben az összevontan veszteség, egyenlegében a pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai között kell árfolyamveszteségként elszámolni, − amennyiben az összevontan nyereség, egyenlegében a pénzügyi műveletek egyéb bevételei között kell árfolyamnyereségként elszámolni. A beszerzési költség részét képező árfolyamkülönbözet A bekerülési (beszerzési) érték részét képezi a beruházáshoz, a vagyoni értékű joghoz közvetlenül kapcsolódó - devizaszámlán meglévő devizakészlettel nem fedezett devizakötelezettségnek az eszköz üzembe helyezéséig terjedő időszakra elszámolt árfolyamkülönbözete, függetlenül attól, hogy az árfolyamnyereség vagy árfolyamveszteség. A társaság a készletek beszerzéséhez kapcsolódó devizahitel árfolyam különbözetét nem kezeli az eszköz beszerzési értékeként.


25


1.3.11. Ellenőrzésre vonatkozó előírások Jelentős összegű hiba: ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások - eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő - értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor az 1 millió forintot. Nem jelentős összegű hiba: ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő - értékének együttes (előjeltől független) összege nem haladja meg a jelentős összegű hiba előző bekezdés szerinti értékhatárát; Jelentős összegű hiba esetén, amennyiben az előző évek eredményét érintően - a mérleg készítés napjáig ismert és nem vitatott, nem fellebbezett, jogerőssé vált megállapítások alapján - szükségessé válnak a módosítások, a mérleg és az eredménykimutatás soraiban elkülönítetten ki kell mutatni, azok nem képezhetik a tárgyévi eredménykimutatás részét. Ez esetben a mérlegben is, az eredménykimutatásban is külön-külön oszlopban szerepelnek az előző üzleti év adatai, a lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások, valamint a tárgyévi adatok. A jelentős összegű hiba miatti, -az eredménykimutatásban az „Előző évek miatti módosítások” megnevezésű, középső oszlopban kimutatott- eredményváltozást a Mérlegben is ebben az oszlopban, az Eredménytartalék soron kell szerepeltetni Az előző évek revízió, önrevízió miatti módosításait Társasági szinten kell kimutatni, arról mérlegsoronkénti analitikát kell vezetni és dokumentációval kell alátámasztani. A feltárt hiba előzetes minősítését (jelentős vagy nem jelentős) a hiba feltárásakor kell elvégezni. Az előzetesen nem jelentősnek minősülő hibát és hibahatásokat a feltárás évének könyvelésében, a feltárás hónapjában kell rendezni. Az évközben feltárt, előzetesen jelentősnek minősülő hiba és hibahatásainak rendezését a feltárás évének könyvelésétől elkülönítetten kell könyvelni. A tárgy évben feltárt hibák egy-egy évre összesítetten elvégzendő végleges minősítését az éves beszámoló készítésével kapcsolatos zárlati teendők részeként kell végrehajtani, a Gazdasági igazgató (Főkönyvelő, Gazdasági vezető) írásbeli jóváhagyását követően. Amennyiben az évközi előzetes minősítés szerint nem jelentős hiba az év végi összesítés miatt még is jelentőssé válik, akkor az évközi könyvelését sztornírozni kell, majd ezeknek a hibáknak és hibahatásoknak a rendezését a feltárás évének könyvelésétől elkülönítetten kell könyvelni. Amennyiben a revízió, illetve önrevízió előző évek miatti hatása nem éri el a jelentősnek minősülő magasabb értéket, akkor belső (a Társaság számára készített) dokumentációval kell rendezni, de annak hatása a mérleg és eredménykimutatás előző évi soraiban nem kerül kimutatásra. A Társaság azon gazdasági eseményeket, amelyek könyvelésüket követően, az éves beszámoló készítésének időpontja után semmissé válnak, nem minősíti gazdasági, számviteli szempontból hibának, ezért elszámolásukra nem vonatkoztatja az önellenőrzés szabályait. Pl: nem fizetés miatti szerződés megszűnése okán az eredeti állapot helyreállításának könyvelése a szerződés megszűnésének (eredeti állapot helyreállításának) időszakára vonatkozó éves beszámolóban történik, tárgyévi gazdasági eseményként. 2012. év Kiegészítő Melléklet

26


1.3.12.A Társasági adó számításával kapcsolatos döntések A korábbi adóévek elhatárolt vesztesége a felhasználása (az adózás előtti eredmény csökkentéseként történő elszámolása) nélkül számított adóévi adóalap 50 százalékáig számolandó el az adózás előtti eredmény csökkentéseként. A társasági adóalap csökkentő, illetve növelő tételként figyelembe lehet venni a mérlegforduló-napi értékelésből származó árfolyam különbözetet. A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. és tagvállalatai nem élnek ezen korrekciós lehetőséggel, így az évvégén kimutatott árfolyam különbözet (nyereség/veszteség) értékével nem módosítják a társasági adóalapot.


27


2.

Tájékoztató rész

2.1.

A társaság anyavállalata

Név Székhely Debreceni Vagyonkezelő Zrt. 4028 Debrecen Tüzér u. 4.

Tulajdoni Szavazati arány arány 100,00%

100,00%

Befolyás típusa Minősített többséget biztosító befolyás

A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. mint anyavállalat Összevont éves beszámolót készít. A konszolidációba bevonta társaságunkat. Az összevont (konszolidált) éves beszámoló a Cégnyilvántartási és Céginformációs Szolgálat honlapján tekinthető meg.

2.2.

A társaság leányvállalatai

CÍVISBUSZ Kft. 4025 Debrecen, Salétrom utca 3. Debreceni Energetikai Centrum Beruházó és Szolgáltató Kft. 4025 Debrecen, Salétrom utca 3. "Zsuzsi" Erdei Vasút Nonprofit Kft. 4034 Debrecen, Faraktár utca 60.

Részesedés könyvszerinti értéke

Tulajdoni arány

Összesen

Mérleg sz. eredmény

Lekötött tartalék

Eredmény tartalék

Tőketartalék

Név Székhely

Jegyzett tőke

Saját tőke 2012.12.31-én /e Ft/

5 000

0

9 803

0

867

15 670 80,00%

4 000

3 000

0 -20 411

24 950

-6 619

920 100,00%

8 000

8 100

0 -16 255

22 300

-18 480

-4 335 100,00%

3 820

CÍVISBUSZ Kft. 4025 Debrecen, Salétrom utca 3. Debreceni Energetikai Centrum Beruházó és Szolgáltató Kft. 4025 Debrecen, Salétrom utca 3. "Zsuzsi" Erdei Vasút Nonprofit Kft. 4034 Debrecen, Faraktár utca 60.

374 506 858 507 606 491 110 3 665 053 3 668 471 252 657 357 505

8 964 261 621 217 828 12 157 374 774

66 548

131 14 979

867

7

-6 619

0

24 550 -18 480

11

135

Társaságunkat a konszolidált beszámoló készítése alól a Debreceni Vagyonkezelő Zrt. mint fölérendelt anyavállalat mentesíti.


Foglalkoztatotti létszám

Adózott eredmény

Bevételek összesen

Értékesítés nettó árbevétele

Kötelezettségek

Mérleg főösszeg

Forgó eszközök

Név

Befektetett eszközök

2012. évi adatok /e Ft/

28


2.3.

A társaság közös vezetésű vállalatai

Társaságunknak nincs közös vezetésű vállalata.

2.4.

A társaság társult vállalkozásai

Társaságunknak nincs társult vállalkozása.

2.5.

A társaság egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásai

Társaságunknak nincs egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozása.


29


2.6.

A társaság kapcsolt vállalkozásai

A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. az alábbi 100%-os tulajdonába tartozó leányvállalatait vonja be a 2012. évben a konszolidációba: Cégnév Debreceni Hőszolgáltató Zrt. Debreceni Vízmű Zrt. Cívis Ház Zrt. DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Debreceni Gyógyfürdő Kft. Debrecen Városi Televízió Kft. DV Info Kft. Debreceni Reptér Eszközkezelő Kft. Cívisvíz Kft. CÍVIS TAKARÍTÓ Kft. „Zsuzsi” Erdei Vasút Nonprofit Kft. Debreceni Energetikai Centrum Kft.

Székhely 4028 Debrecen, Tüzér u. 4. 4025 Debrecen, Hatvan u. 12-14. 4024 Debrecen, Iparkamara u. 2. 4025 Debrecen, Salétrom u. 3. 4032 Debrecen, Nagyerdei park 1. 4025 Debrecen, Petőfi tér 10. 4025 Debrecen, Piac u. 77. 4028 Debrecen, Tüzér u. 4. 4025 Debrecen, Hatvan u. 12-14. 4025 Debrecen, Petőfi tér 10. 4034 Debrecen, Faraktár u. 60. 4025 Debrecen, Salétrom u. 3.

A Debreceni Vagyonkezelő Zrt-nek a következő, konszolidációba be nem vont leányvállalatai vannak: Cégnév S.C. AQUA NOVA HARGITA S.R.L. Debreceni Vízmű Ingatlanfejlesztő Kft. DEVIZÉP Kft. DEVIZGÉP Kft. CÍVISBUSZ Kft. Déli Ipari Park Kft.

Székhely Románia Székelyudvarhely, Haáz Rezső u. 4. 4025 Debrecen, Hatvan u. 12-14. 4031 Debrecen, Balmazújvárosi út 5. 4032 Debrecen, Benczúr Gy. u. 1. 4025 Debrecen, Salétrom u. 3. 4024 Debrecen, Iparkamara u. 2.

A kapcsolt vállalkozási körbe tartozik még a Debreceni Vagyonkezelő Zrt. alábbi közös vezetésű társasága: Cégnév Termál-Egészségipari Klaszter Kft.


Székhely 4032 Debrecen Nagyerdei Park 1.

30


A kapcsolt vállalkozási körbe tartoznak még a Debreceni Vagyonkezelő Zrt. alábbi társult vállalkozásai: Cégnév Debreceni Társasházkezelő Kft. AIRPORT-DEBRECEN Kft. Pharmapolis Klaszter Kft. Pharmapolis Gyógyszeripari Tudományos Park Kft A.K.S.D. Kft. P.M.R. Kft. A.K.S.D. Románia S.R.L. „NYÍR-FLOP” Kft. Bihari Hulladékgazdálkodási Kft.


Székhely 4031 Debrecen, Kishegyesi út 38. 4030 Debrecen, Mikepércsi út 0493/64. 4025 Debrecen, Petőfi tér 10. 4025 Debrecen, Petőfi tér 10. 4031 Debrecen István u. 136. 4031 Debrecen István u. 136. Románia, Chirileu, Parc Ind.Mures Nr. 1/b 4400 Nyíregyháza, Derkovits u. 121. 4100 Berettyóújfalu, Oláh Zsigmond u. 1-1.

31


2.7.

Munkavállalók létszáma, bérköltsége és személyi jellegű kifizetései

Az 1. számú táblázatban mutatjuk be a 2011-2012. évi bérköltségeket állománycsoportonként, a személyi jellegű egyéb kifizetéseket és a bérjárulékokat. Szintén e táblázat tartalmazza e két évre a foglalkoztatottak átlagos statisztikai létszámát is. A bérköltséget bázis szinten bérfejlesztés nélkül terveztük, de a 299/2011. (XII. 22.) Kormány rendeletben megfogalmazott, a munkabérek nettó értékének megőrzéséhez szükséges bérkompenzációt az összes érintett 649 fő munkavállalónál 2012. január 01. naptól végrehajtottuk. A bérköltség felhasználás 85.623 e Ft összeggel több, mint a bázis évi tényleges kifizetés. A 2012. évi tény bér 94.833 e Ft-tal több, mint a bázis évben, melyből a bérkompenzáció végrehajtásának költsége 88.994 e Ft. A 2011-2012. év közötti eltérés és a bérkompenzáció közötti különbséget a forgalmi területen végrehajtott átszervezésből adódó bérváltozások okozták. A 2012. évben kifizetett megbízási díj 769 e Ft-tal meghaladta az előző évi költséget, viszont 9.979 e Ft-tal kevesebb egyéb bérköltség (felmentési bér) került kifizetésre. A 2012. évi személyi jellegű egyéb kifizetések összege 280.820 e Ft, mely 40.903 e Ft-tal kevesebb, mint a 2011. évi felhasználás. Ennek egyik oka, hogy 2012. évben a munkáltatót terhelő SZJA-n felül már 10% EHO is terhelte a Cafeteria juttatási elemeket, mely költség – csökkentve a juttatás nettó értékét – nem a Személyi jellegű egyéb kifizetések között, hanem a Bérjárulékok - Egészségügyi hozzájárulás soron jelent meg. A Cafeteria juttatás nettó értékének csökkenése miatt csökkent a munkáltatót terhelő SZJA összege, valamint végkielégítésre 8.095 e Ft-tal kisebb összeget használtunk fel, mint 2011. évben. Dolgozókhoz kapcsolódó egyéb személyi jellegű kifizetések - Iskolakezdési támogatás - Kilépett cafetéria időarányos megváltása - SZÉP kártya szállás - SZÉP kártya vendéglátás - SZÉP kártya szabadidő eltöltésre - Sportcsekk Összesen

2.020 e Ft 123 e Ft 1.266 e Ft 12.087 e Ft 1.388 e Ft 327 e Ft 17.211 e Ft

Egyéb személyi jellegű kifizetések - Korengedményes nyugdíj - Segélyek - Utazási hozzájárulás - Üzemanyag megtakarítás - Szakmunkástanuló díjazása - Éleslátás szemüveg - Bankkártya költségtérítés Összesen

1.086 e Ft 679 e Ft 23.425 e Ft 62.137 e Ft 37 e Ft 272 e Ft 2.491 e Ft 90.127 e Ft

A bérjárulékok esetén az előző évhez viszonyítva 49.302 e Ft többlet merült fel. A többlet költséget több tényező együttes hatása okozza. Növelő tényező a bérkompenzáció végrehajtása miatti többlet szociális hozzájárulási adó, szakképzési hozzájárulás és korkedvezményes hozzájárulás kötelezettség. Szintén növeli a bérjárulék költséget a Cafeteria 2012. év Kiegészítő Melléklet

32


juttatást terhelő 10%-os egészségügyi hozzájárulás. Csökkentő tényező a bérkompenzáció végrehajtása miatt igénybe vett szociális hozzájárulási adókedvezmény. A munkavállalók átlagos statisztikai állományi létszáma 2012. évben 686,20 fő. Társaságunknál 2012. évben 67 fő munkavállalónak szűnt meg a munkaviszonya és 51 fő létesített munkaviszonyt. A munkaviszony megszűnések és munkaviszony létesítések közötti 16 főből 2013. január 02. nappal 10 fő pótlása megtörtént. A munkaviszony megszűnések jogcímei: Szerződése lejárt 15 fő Közös megegyezés 29 fő Nyugdíjazás 16 fő Munkáltatói rendkívüli felmondás 2 fő Munkáltatói rendes felmondás 3 fő Elhalálozás 2 fő A 2011. évi gazdasági feladatainkat 582,00 fő teljes munkaidős fizikai, 14,00 fő nyugdíjas fizikai és 90,00 fő szellemi teljes munkaidős átlagos statisztikai állományi létszámmal valósítottuk meg, míg a 2012. évi feladatainkat 589,00 fő teljes munkaidős fizikai, 1,50 fő nyugdíjas fizikai és 95,70 fő szellemi munkavállaló közreműködésével hajtottuk végre. Tehát az átlagos statisztikai létszám összességében nem, csak összetételében változott.

2.8.

Vezető tisztségviselők javadalmazása

A 2. számú táblázatban mutatjuk be a vezető tisztségviselők 2011-2012. évi javadalmazását, juttatásaikat. A vezető tisztségviselők javadalmazásában az előző évhez képest nincs jelentős változás.

2.9.

Könyvvizsgáló által nyújtott szolgáltatások

A beszámoló könyvvizsgálatáért a könyvvizsgáló által felszámított díjat, valamint a könyvvizsgáló által az egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatásokért, az adótanácsadói szolgáltatásokért és az egyéb, nem könyvvizsgálói szolgáltatásokért felszámított 2011-2012. évi díjakat a 2a. számú táblázatban mutatjuk be.


33


3.

Mérleghez, eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések

A mérlegben és az eredménykimutatásban a tárgyév adatai összehasonlíthatóak az előző év megfelelő adataival.

3.1

Mérleghez kapcsolódó kiegészítések /A társaság vagyoni helyzete/

3.1.1 Eszközök Értékhelyesbítést a társaság eszközeire számviteli politikája alapján nem számol el. a.)

Immateriális javak és tárgyi eszközök (8.178.603 e Ft)

A társaság immateriális javainak és tárgyi eszközeinek 2012. évi értékbeli változásait mutatják a 3-4. táblázatok. Szellemi termékek, tárgyi eszközök bruttó értékének növekedéséből a jelentősebb tételek részletezése: Immateriális javak beszerzési értéke: - Igényvezérelt közlekedési rendszer - Ügyviteli szoftver - MiniPark modul - Webes parkoló bérlet értékesítés - Linux program - Ügyfélkapu és partnerkapu szoftver - Forrás SQL szakmai modul - Fizető parkoló rendszer kiegészítése EME mobilfizetési rendszerrel - Működéshez szükséges szoftverek - Szoftver-ECAS diagnosztikai, elektronikai mérőprogram - Pótdíjazás program - Wisual programhoz munkaruha modul - CRM modul - PDA program Összesen Tárgyi eszközök beszerzése, aktiválása: - Trolibusz felsővezeték rekonstrukció - Utastájékoztató rendszer - Villamos vágány (1-es vonal rekonstrukció) - Központi jegyérvényesítő beépítése 12 db villamos járműbe - Berendezések, felszerelések - Központi jegyérvényesítő beépítése 19 db trolibusz járműbe - Formaruha beszerzés - Utastájékoztató rendszer korszerűsítése - Segner téri térfigyelő rendszer - Fizetőautomata rendszer vezérlő számítógépe 2012. év Kiegészítő Melléklet

9.712 e Ft 3.352 e Ft 1.944 e Ft 1.760 e Ft 1.685 e Ft 610 e Ft 576 e Ft 432 e Ft 397 e Ft 278 e Ft 187 e Ft 134 e Ft 70 e Ft 8 e Ft 21.145 e Ft

220.307 e Ft 24.737 e Ft 20.966 e Ft 17.868 e Ft 21.886 e Ft 9.596 e Ft 11.350 e Ft 7.057 e Ft 2.938 e Ft 1.350 e Ft 34


Parkolási rendszer jegykiadó egysége KCSV típusú villamos értéknövelő felújítása és központi jegyérvényesítő beépítése Bérletárusító pavilon Szerszám beszerzés Rendszámfelismerő kamera Összesen

-

1.309 e Ft 872 e Ft 806 e Ft 753 e Ft 519 e Ft 342.314 e Ft

A befejezetlen beruházások értéke: - 2-es villamos épületek építése, engedélyezési tervek 760.066 e Ft - 2-es villamos pályaberuházás 746.510 e Ft - 2-es villamos termelőgépek, berendezések, eszközök 626.723 e Ft - 2-es villamos vezetékek kiépítése, tanulmánytervek, mérnöki tanácsadás 181.640 e Ft - Alapítás-átszervezés értéke 2-es villamos 173.570 e Ft - 2-es villamos egyéb építmények műszaki tervezése, tanulmánytervek 31.001 e Ft - KCSV típusú villamos értéknövelő felújítása 22.187 e Ft - 2-es villamos járművek 16.222 e Ft - Egyéb építményekre vonatkozó tanulmánytervek, tanácsadás 12.233 e Ft - Formaruha 10.731 e Ft - Egyéb épületek tervezése, engedélyezési díjak 9.292 e Ft - Közlekedési Szövetség létrehozásának tanulmányterve 7.800 e Ft - ÉAOP felsővezeték tanulmánytervek, engedélyezési díjak 5.826 e Ft - Szerszámok, berendezések 2.608 e Ft - ÉAOP épületek, szakértői vélemények, helyszínrajz 456 e Ft Összesen 2.606.865 e Ft A társaság 2012. évben – számviteli politikájának megfelelően – a terv szerinti lineáris értékcsökkenési leírást alkalmazta. Értékcsökkenési leírás rendszerében nem történt változtatás 2012. évben. A társaság környezetvédelmi eszközeinek 2012. évi értékbeli változásait mutatják a 3a-4a. táblázatok. A társaság 2012. évben immateriális javaira, tárgyi értékcsökkenésként 3.539 e Ft-ot számolt el selejtezés címén.

b.) -

eszközeire

terven

felüli

Befektetett pénzügyi eszközök (76.917 e Ft) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozással szemben „Zsuzsi” Erdei Vasút Nonprofit Kft. CÍVISBUSZ Kft. Debreceni Energetikai Centrum Beruházó és Szolgáltató Kft.

15.820 e Ft 3.820 e Ft 4.000 e Ft 8.000 e Ft

A részesedések megszerzésétől eltelt idő alatt a társaságok vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetében olyan tartós és érdemi változások, amelyek a beszámoló készítése során a részesedések könyvszerinti értékének megváltoztatását indokolttá tennék, nem következtek be. A társaság bekerülési értéken értékelt befektetett pénzügyi eszközeinek könyv szerinti értéke nem haladja meg jelentősen a valós értéket. A tartós részesedésekkel kapcsolatos információkat a 2.2. pontban lévő táblázat tartalmazza. 2012. év Kiegészítő Melléklet

35


-

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban „Zsuzsi” Erdei Vasút Nonprofit Kft. Cash-pool

-

Egyéb tartós részesedés („Zsuzsi” Kisvasútért Baráti Kör)

530 e Ft

-

Egyéb tartósan adott kölcsön (Munkavállalóknak adott kölcsön)

376 e Ft

c.)

60.191 e Ft 58.794 e Ft 1.397 e Ft

Készletek (96.394 e Ft)

A társaság készletei 2012. évben 96.394 e Ft összegűek, mely a bázis évhez viszonyítva 7.688 e Ft csökkenést mutat. Jelentősebb eltérés az anyagok, a késztermékek és az áruk sorain jelentkezik. A vásárolt készletek értéke 7.500 e Ft-tal, 77.814 e Ft-ra csökkent a bázishoz képest. Ennek oka, hogy az előző évihez viszonyítva több felújított tárcsafékblokkot használtunk fel. Az áruknál felmerülő növekedés a 2013. évre érvényes értékszelvények beszerzésének következménye. A saját termelésű készletek változását év közben nem vezetjük. Év végén, leltár alapján a készletváltozást utókalkulált tényleges közvetlen önköltségen állapítjuk meg, amely 2012. évben 1.039 e Ft-tal kevesebb a 2011. évi saját termelésű készlethez viszonyítva. Import beszerzés: Készlet import: Termékimport: - Németországból csatlakozó, tárcsafékblokk, kerámiakitt - Olaszországból trolibusz alkatrészek - Lengyelországból jegyérvényesítő készülék, festékszalag

Szolgáltatás import: Szolgáltatás import: - Belgium UITP tagdíj

d.)

5.697 e Ft 809 e Ft 421 e Ft

526 e Ft

Követelések (805.826 e Ft)

A vállalkozás szolgáltatásnyújtásból vagy áruszállításból származó követeléseit lejárat és partnertípus szerinti bontásban az 5. számú tábla mutatja be. A társaságnak a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelései az 5a. számú táblában láthatóak. 2012. év Kiegészítő Melléklet

36


Az Egyéb követelések összege a következő tételekből tevődik össze: - Munkavállalói tartozás - Költségvetéssel szemben elhatárolt követelés - Igényelt költségvetési támogatás - Más egyéb követelés Egészségbiztosítási ellátások (táppénz) 1.154 e Ft Egyéb elszámolási számla 152.893 e Ft Kilépett munkavállalókkal szembeni értékvesztés - 525 e Ft Eme parkolási díjelőleg elszámolása 229 e Ft Chip kártya Áfa elszámolás 1.026 e Ft Összesen

e.)

8.699 e Ft 116.087 e Ft 197.143 e Ft 154.777 e Ft

476.706 e Ft

Értékpapírok

A társaság 2012. december 31-én értékpapírral nem rendelkezik.

f.) -

Pénzeszközök 2012. december 31-én: Házipénztárban lévő készpénz OTP Számla OTP Fix kamatozású betét OTP Elkülönített betétszámla OTP Lakásépítési számla OTP Kártyaszámla Átvezetési számla Összesen

1.788 e Ft 189 e Ft 70.052 e Ft 549 e Ft 1.756 e Ft 501 e Ft 86 e Ft 74.921 e Ft

A pénzeszközök 74.921 e Ft összege 61.148 e Ft-tal több a 2011. évi összegnél. A pénzeszköz-változást a Cash-flow kimutatás mutatja be.

g.)

Aktív időbeli elhatárolások

Bevételek aktív időbeli elhatárolása: Megnevezés Személyszállítás készpénzes bevételei Személyszállítás átutalásos bevételei Parkolás készpénzes bevételei Kamatjóváírás Működési támogatás Összesen


2011. év

2012. év

Változás

Változás

e Ft

e Ft

e Ft

%

6 802

9 523

2 721

40,00%

63

108

45

71,43%

4 984

5 997

1 013

20,33%

18 320

32 466

14 146

77,22%

0

360 000

360 000

30 169

408 094

377 925

1252,69%

37


Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 2011. év 2012. év Változás Változás Megnevezés e Ft e Ft e Ft % Biztosítások 128 131 3 2,34% Folyóiratok, napilapok előfizetése 329 369 40 12,16% Bérleti díj, egyéb 134 481 347 258,96% Összesen 591 981 390 65,99%


38


Halasztott ráfordítások A társaság nem számolt halasztott ráfordításokat.

h.)

Értékvesztések

A társaság eszközeire az 6. számú tábla szerinti összegben és bontásban számolt el értékvesztést.

i.)

Veszélyes hulladékok

A vállalkozás veszélyes hulladékainak 2012. évi állományváltozását – mennyiségben és értékben - a 15. számú táblában mutatjuk be.

j.)

Selejtezések bemutatása

Befektetett eszközök selejtezése: Jegyzőkönyv sorszáma

Megnevezés

Nettó érték

Vissznyeremény

2012/1.

Trolibusz felsővezeték-tartó oszlopok

1.095 e Ft

-

2012/4.

Nagyerdei körút villamospálya 45 vfm.

1.714 e Ft

71 e Ft

2012/5.

Bem tér villamosvágány 54 vfm.

64 e Ft

85 e Ft

314 e Ft

127 e Ft

322 e Ft

-

30 e Ft

-

3.539 e Ft

283 e Ft

Trolibusz felsővezeték-tartó oszlopok, Széchenyi u. Rendszámfelismerő kamera (Bajcsy Zs. u.)

2012/6. 2012/8.

Telepi RX telefonkábel

2012/9. Összesen

Készletek selejtezése: Parkoló kártyák Személyszállítási értékcikkek Összesen

k.)

95 e Ft 9 e Ft 104 e Ft

A társaság eszközeit terhelő zálogjog, biztosíték, egyéb teher bemutatása: Keretbiztosítéki jelzálogjog 12.000.000 e Ft Debrecen, Salétrom utca 9497; 9798; 9799 HRSZ Keretbiztosítéki jelzálogjog Debrecen, Salétrom utca 9497; 9798; 9799 HRSZ Ingó vagyontárgyat terhelő jelzálogjog


4.000.000 e Ft

796.750 e Ft 39


l.)

Hátrasorolt eszközök (követelések, értékpapírok) értéke: A társaságnál hátrasorolt eszköz nincs.


40


3.1.2. Források a.)

Saját tőke bemutatása, változásai

Megnevezés Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke

2011. év e Ft 870 000 1 232 845 -2 588 678 2 127 545 -1 041 657 600 055

2012. év e Ft 870 000 1 232 845 -3 639 675 3 506 786 -1 259 846 710 110

Változás e Ft 0 0 -1 050 997 1 379 241 -218 189 110 055

Változás % 0,00% 0,00% 40,60% 64,83% 20,95% 18,34%

A lekötött tartalékban szereplő összeg változása részletesen az alábbi bontásban látható. Lekötött tartalék bemutatása: Alapítás átszervezés aktivált értékéből a le nem írt rész A veszteség fedezésére kapott még vissza nem fizetett pótbefizetés Összesen

b.)

36.286 e Ft 3.470.500 e Ft 3.506.786 e Ft

Céltartalékok

A társaság mérlegében a várható kötelezettségekre 88.000 e Ft céltartalék szerepel, mely a társaság peres ügyeivel kapcsolatban került megképzésre.

c.)

Kötelezettségek (2.993.341 e Ft)

Hátrasorolt kötelezettségek bemutatása A társaság mérlegében hátrasorolt kötelezettség nem szerepel. Hosszú lejáratú kötelezettségek bemutatása Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Összesen Rövid lejáratú kötelezettségek bemutatása Vevőktől kapott előlegek Szállítók Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek • SZJA és költségvetési befizetési köt., helyi adók 105.402 e Ft • Munkavállalókkal kapcsolatos elszámolások 118.387 e Ft • Egyéb rövid lejáratú kötelezettség 4.619 e Ft • Fizetendő ÁFA elhatárolás 6.379 e Ft Összesen 2012. év Kiegészítő Melléklet

1.484.018 e Ft 579.637 e Ft 2.063.655 e Ft

5.413 249.796 439.690 234.787

e Ft e Ft e Ft e Ft

929.686 e Ft 41


A társaságnak a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségei az 5a. számú táblán láthatók. A társaságnak lejárt köztartozása nincs.

Hosszú lejáratú kötelezettségekből 5 évnél hosszabb hátralévő futamidejűek A társaságnak nincs 5 évnél hosszabb futamidejű kötelezettsége.

Hosszú lejáratú kötelezettségekből átsorolt, 1 éven belül esedékes törlesztések A társaságnak nincs 1 éven belül esedékes kötelezettsége.

Zálogjoggal vagy hasonló joggal biztosított kötelezettségek A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. (adós) és a tagvállalatok (zálogkötelezett és vagy kezes), valamint az OTP Bank Nyrt. között létrejött Folyószámlahitel szerződés alapján, 15.200.000 e Ft összegű éven túli lejáratú multicurrency folyószámla hitel megfizetésével összefüggő készfizető kezesség vállalást. Keretbiztosítéki jelzálogjog Debrecen, Salétrom utca 9497; 9798; 9799 HRSZ

12.000.000 e Ft

Keretbiztosítéki jelzálogjog Debrecen, Salétrom utca 9497; 9798; 9799 HRSZ

4.000.000 e Ft

Ingó vagyontárgyat terhelő jelzálogjog

796.750 e Ft

Mérlegen kívüli tételek: -

A DKV Debreceni Közlekedési Zrt. és a CIB Lízing Zrt. között pénzügyi lízing keretszerződés alapján 16.000 e EUR összegű készfizető kezességi szerződés jött létre.

-

A DKV Debreceni Közlekedési Zrt. (kötelezett) 2009. február 3-án az UniCredit Leasing ImmoTruck Zrt-vel létrejött kezességi szerződésekben foglaltak szerint 16.000 e EUR összegű készfizető kezességet vállalt.

-

Az OTP Bank Nyrt. könyveiben 2012. december 31-én összességében 450.000 e Ft éven belüli bankgarancia szerepel, mely a következő tételekből áll: -

Az Inter Tan-Ker Zrt. és a Cívisbusz Kft. között létrejött bérleti szerződés értelmében a bérleti díj megfizetésének biztosítására a DKV Zrt. megbízásából az OTP Bank Nyrt-nél 2012. augusztusában 230.000 e Ft összegű bankgarancia kibocsátására került sor.


42


-

A Cívisbusz Kft. és a MOL Nyrt. között TRAN/GG/Ü/09 számon létrejött szállítási szerződésben vállalt kötelezettségei teljesítésének biztosítékául 220.000 e Ft összegű bankgarancia került kibocsátásra.


43


d.)

Passzív időbeli elhatárolások

Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2011. év Megnevezés e Ft Parkolási árbevétel Reklám bevétel Egyéb bevétel Összesen

0 0 3 3

2012. év e Ft 6 016 421 2 6 439

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 2011. év 2012. év Megnevezés e Ft e Ft Közüzemi díjak 276 237 Igénybevett szolgáltatások 6 29 028 Kamatterhelés 24 576 49 040 Jutalék 0 418 Összesen 24 858 78 723

Változás Változás e Ft % 6 016 421 -1 -33,33% 6 436 214533,33%

Változás e Ft -39 29 022 24 464 418 53 865

Változás % -14,13% 483700,00% 99,54% 216,69%

Az igénybevett szolgáltatások passzív időbeli elhatárolásánál jelentős tételt képvisel az autóbuszok bérleti szerződésében foglaltak szerinti minimális futásteljesítmény elszámolásakor 2012. július 1-től december 31-ig tartó időszakra kiszámlázott 28.585 e Ft összeg. Halasztott bevételek

Megnevezés DMJV-től fejlesztési támogatás pálya DMJV-től fejlesztési támogatás trolibusz DMJV-től fejlesztési támogatás egyéb beruházás

KAC fejlesztési támogatás Magyar Állam tartozás átvállalás EU-s fejlesztési támogatás 2-es villamos Hazai fejlesztési támogatás 2-es villamos Önkormányzati fejlesztési támogatás 2-es villamos

ÉAOP pályázathoz fejlesztési támogatás

Összesen


2011. év e Ft 59 582 311 214 117 697 126 621 153 828 3 077 057 476 804 380 196 42 083 4 745 082

2012. év e Ft 46 650 278 039 109 060 109 869 126 329 3 721 777 590 578 544 776 238 045 5 765 123

Változás e Ft -12 932 -33 175 -8 637 -16 752 -27 499 644 720 113 774 164 580 195 962 1 020 041

Változás % -21,70% -10,66% -7,34% -13,23% -17,88% 20,95% 23,86% 43,29% 465,66% 21,50%

44


3.1.3 Külföldi pénzértékre szóló eszközök, kötelezettségek értékelése Számviteli politikánk szerint a mérlegben a valutapénztárban lévő valutakészletet, a devizaszámlán lévő devizát, továbbá a külföldi pénzértékre szóló minden követelést, befektetett pénzügyi eszközt, értékpapírt, illetve kötelezettséget az üzleti év mérlegfordulónapjára vonatkozó, MNB által, hivatalosan közzétett devizaárfolyamon átszámított forintértéken kell kimutatni. Könyvszerinti érték

Eszköz, forrás megnevezése Bank (OTP)

Összeg

Pénznem

5 094 642,27

EUR

Árfolyam 311,13

Összesen

Mérlegfordulónap Ft 1 585 096 049 1 585 096 049

Árfolyam 291,29

Árfolyam +nyereség Ft Ft -veszteség Ft 1 484 018 347 101 077 703 1 484 018 347

101 077 703

Árfolyamkülönbözetből eredményben elszámolt összeg:

94 907 038

Árfolyamkülönbözetből beruházásokra aktivált összeg:

6 170 665


45


3.2

Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések /A társaság jövedelmi helyzete/

A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. és leányvállalatai az egymás között bonyolított ügyletei során a szokásos piaci feltételeknek megfelelően képezi az árakat, amely árképzést és alkalmazást a kapcsolt felek között alkalmazott árak nyilvántartása dokumentál.

3.2.1 Üzemi (üzleti) eredmény -

a.)

Értékesítés nettó árbevétele: Egyéb bevételek: Aktivált saját teljesítmények Anyagjellegű ráfordítások: Személyi jellegű ráfordítások: Értékcsökkenési leírás: Egyéb ráfordítások: Üzemi eredmény:

4.999.797 e Ft 1.322.103 e Ft 54.733 e Ft 4.575.955 e Ft 2.559.275 e Ft 400.026 e Ft 174.837 e Ft -1.333.460 e Ft

Értékesítés nettó árbevétele (4.999.797 e Ft)

Az árbevétel partnercsoport szerinti 2011-2012. évi alakulását a 7. számú tábla mutatja be. Árbevétel főbb tevékenységenkénti bemutatása: 2011. év 2012. év Tevékenység e Ft e Ft Kötöttpályás menetdíj 656 290 900 579 Fogyasztói árkiegészítés 286 104 361 570 Kötöttpályás reklám tevékenység 25 464 18 652 Kötöttpályás különjárat 469 1 031 Autóbusz menetdíj 2 405 787 2 174 965 Fogyasztói árkiegészítés 1 138 234 977 580 Autóbusz különjárat 1 853 2 086 Autóbusz reklám tevékenység 17 228 26 123 Parkolási tevékenység 507 062 514 958 Anyageladás és közvetített szolgáltatás 7 944 10 618 Reklám tevékenység 8 374 656 Ipari szolgáltatás és bérbeadás 19 119 10 979 Összesen 5 073 928 4 999 797


Változás e Ft 244 289 75 466 -6 812 562 -230 822 -160 654 233 8 895 7 896 2 674 -7 718 -8 140 -74 131

Változás % 37,22% 26,38% -26,75% 119,83% -9,59% -14,11% 12,57% 51,63% 1,56% 33,66% -92,17% -42,58% -1,46%

46


b.)

Aktivált saját teljesítmények (54.733 e Ft)

Saját termelésű készletek állományváltozása: Befejezetlen termelés állományváltozása Késztermékek állományváltozása Összesen

44 e Ft -1.083 e Ft -1.039 e Ft

Saját előállítású eszközök aktivált értéke: - 323 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 15 e Ft - 328 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 52 e Ft - 344 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 14 e Ft - 346 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 24 e Ft - 371 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 14 e Ft - 372 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 14 e Ft - 373 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 14 e Ft - 374 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 14 e Ft - 375 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 13 e Ft - 376 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 14 e Ft - 377 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 14 e Ft - 378 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 13 e Ft - 380 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 14 e Ft - 381 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 14 e Ft - 383 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 14 e Ft - 384 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 16 e Ft - 385 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 14 e Ft - 402 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 77 e Ft - 404 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 59 e Ft - 503 psz. villamos statikus átalakító beépítése 428 e Ft - 486 psz. villamos központi jegyérvényesítő beépítése 188 e Ft - 489 psz. villamos központi jegyérvényesítő beépítése 113 e Ft - 491 psz. villamos központi jegyérvényesítő beépítése 149 e Ft - 500 psz. villamos központi jegyérvényesítő beépítése 204 e Ft - 502 psz. villamos központi jegyérvényesítő beépítése 225 e Ft - 503 psz. villamos központi jegyérvényesítő beépítése 227 e Ft - 504 psz. villamos központi jegyérvényesítő beépítése 204 e Ft - 505 psz. villamos központi jegyérvényesítő beépítése 205 e Ft - 506 psz. villamos központi jegyérvényesítő beépítése 174 e Ft - 507 psz. villamos központi jegyérvényesítő beépítése 156 e Ft - 508 psz. villamos központi jegyérvényesítő beépítése 213 e Ft - 509 psz. villamos központi jegyérvényesítő beépítése 194 e Ft - 510 psz. villamos központi jegyérvényesítő beépítése 130 e Ft - Trolibusz felsővezeték rekonstrukció (Csapó u. – Burgundia u.) 19 e Ft - Trolibusz felsővezeték rekonstrukció (MGM forduló) 23 e Ft - Trolibusz felsővezeték rekonstrukció (Árpád téri váltó csere) 8 e Ft - Trolibusz felsővezeték rekonstrukció (Kossuth utcai váltó csere) 19 e Ft - Trolibusz felsővezeték rekonstrukció (Hajnal utcai váltó csere) 14 e Ft - Erzsébet-Névtelen utcai kereszteződés átépítése 44 e Ft - Segner téri térfigyelő rendszer kiépítése 338 e Ft - Nagyerdei körút síncsere 45 vfm 1.582 e Ft - Bem tér 1 szálas síncsere 54 vfm 1.921 e Ft - Utastájékoztató rendszer fejlesztése autóbusz és trolibusz megállóhelyeken 8 e Ft - 2-es villamos beruházás (befejezetlen) 26.537 e Ft 2012. év Kiegészítő Melléklet

47


-

500 psz. villamos „J2” értéknövelő felújítása (befejezetlen) 2-es villamos alapítás-átszervezés (befejezetlen) Összesen Mindösszesen

c.)

21.876 e Ft 150 e Ft 55.772 e Ft 54.733 e Ft

Egyéb bevételek (1.322.103 e Ft)

Az egyéb bevételek partnercsoport és jogcím szerinti 2011-2012. évi alakulását a 8. számú tábla tartalmazza.

d.)

Anyagjellegű ráfordítások (4.575.955 e Ft)

Az Anyagjellegű ráfordítások 2011-2012. évi összegeinek részletezését a 10. sz. táblázat tartalmazza. Anyagköltség: - Alapanyagok: - Műszaki, fenntartási és segédanyagok: - Üzemanyag felhasználás: - Energiaköltségek: - Munkaruha, védőruha: - Papír, nyomtatvány, irodaszer: - Számítástechnikai kellékanyag: - Egyéb anyagfelhasználás: Berendezés, felszerelés: Hulladék: Egyéb:

1.576.904 e Ft 1.527 e Ft 77.554 e Ft 1.287.794 e Ft 159.758 e Ft 2.272 e Ft 32.277 e Ft 767 e Ft 14.955 e Ft 572 e Ft -462 e Ft 14.845 e Ft

Igénybe vett szolgáltatások összesen: Igénybevett anyagjellegű szolgáltatások: - Fuvarköltségek: - Belföldi utazás, kiküldetés költségei: - Külföldi utazás, kiküldetés költségei: - Karbantartás, javítás: - Posta költség: - Távközlés költségei: - Egyéb anyagjellegű szolgáltatás: - Jutalék - Kihelyezett eszközök - Egyéb - Újság előfizetés, szakkönyvek Nem anyagjellegű szolgáltatások: - Bérleti díjak: - Könyvviteli szolgáltatási díj: - Könyvvizsgálói szolgáltatási díj: - Ügyvédi díj: 2012. év Kiegészítő Melléklet

2.889.705 e Ft 179.319 e Ft 2.898 e Ft 521 e Ft 1.505 e Ft 77.796 e Ft 8.997 e Ft 9.691 e Ft 77.911 e Ft 69.361 e Ft 4.082 e Ft 3.358 e Ft 1.110 e Ft 2.710.386 e Ft 2.416.279 e Ft 5.372 e Ft 1.840 e Ft 13.680 e Ft 48

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. -

Közjegyzői díjak: Vagyonvédelem: Takarítás: Szakértői díjak: Hirdetés és reklámköltség: Bemutatók, kiállítások részvételi díja: Oktatás, továbbképzés: Egyéb nem anyagjellegű szolgáltatás: - Informatikai szolgáltatás - Buszok rendelkezésre állása - Adatlekérdezés - Fizető várakozóhelyek üzem. - Egyéb

447 e Ft 29.774 e Ft 35.496 e Ft 42.942 e Ft 10.808 e Ft 3 e Ft 13.594 e Ft 140.151 e Ft 19.964 e Ft 61.357 e Ft 6.387 e Ft 13.060 e Ft 39.383 e Ft

Egyéb szolgáltatások: - Bankköltségek: - Hatósági díjak, illetékek: - Biztosítási díjak:

102.417 e Ft 15.526 e Ft 51.149 e Ft 35.742 e Ft

Eladott áruk beszerzési értéke:

2.405 e Ft

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke:

4.524 e Ft

e.)

Személyi jellegű ráfordítások (2.559.275 e Ft)

A Személyi jellegű ráfordítások 2011-2012. évi összegeinek részletezését a 2.7-2.8. pontok, valamint az 1-2. sz. táblázatok tartalmazzák.

f.)

Értékcsökkenési leírás (400.026 e Ft)

Az értékcsökkenési leírás 2012. évi összegének részletezését a 3-4. sz. táblázatok tartalmazzák.

g.)

Egyéb ráfordítások (174.837 e Ft)

Az Egyéb ráfordítások 2011-2012. évi összegeinek részletezését a 11. sz. táblázat tartalmazza. − − − − − − −

Értékvesztés, terven felüli értékcsökkenés: − Követelések: 1.618 e Ft − Tárgyi eszközök: 3.539 e Ft Káreseménnyel kapcsolatos egyéb ráfordítások: Bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok: Hiányzó, selejt saját és vásárolt készletek könyv szerinti értéke: Céltartalék képzés Költségek között el nem számolt központi adók, illetékek stb.: Költségek között el nem számolt helyi adók, illetékek stb.:


5.157 e Ft

13.997 e Ft 372 e Ft 104 e Ft 88.000 e Ft 10.891 e Ft 526 e Ft 49


− − −

Költségek ellentételezésére tagvállalatnak fizetett támogatás: Költségek ellentételezésére nem tagvállalatnak fizetett támogatás: Más: Összesen:

4.000 e Ft 630 e Ft 51.160 e Ft 174.837 e Ft

Társaságunk 2012. évben 3 peres ügyben érintett. Az ITE Kft-vel jármű értékesítéssel kapcsolatban, az ITK Zrt-vel üzemanyag túlfogyasztás, valamint a bérleti egységdíj módosításával összefüggésben vannak folyamatban peres eljárások. A perek bizonytalan kimenetele miatt az óvatosság elvét figyelembe véve került megképzésre a fentiekben szereplő 88.000 e Ft összegű céltartalék.

h.)

Kutatás és kísérleti fejlesztés költségeinek bemutatása az üzemi költségekből) A társaság nem számolt kutatás és kísérleti fejlesztés költségeivel.

3.2.2 Pénzügyi műveletek eredménye: -

Cash-pool forint kamat kapcsolt vállalkozástól: Cash-pool forint kamat OTP-től: Egyéb kamat kapcsolt vállalkozástól: Egyéb kamat OTP-től: Más vállalkozással szemben elszámolt kamat: Árfolyam nyereség: Összes pénzügyi bevétel:

39 e Ft 1 e Ft 17.850 e Ft 3.417 e Ft 27 e Ft 95.036 e Ft 116.370 e Ft

-

Cash-pool forint kamat kapcsolt vállalkozásnak: Cash-pool forint kamat OTP-nek: Árfolyam veszteség: Egyéb: Összes pénzügyi ráfordítás:

98.771 e Ft 53.905 e Ft 64 e Ft 8 e Ft 152.748 e Ft

Pénzügyi műveletek eredménye:

-36.378 e Ft


50


3.2.3 Rendkívüli eredmény -

Átvállalt, elengedett, elévült követelés, pénzeszköz átvétel: Fejlesztési támogatás rendkívüli bevétele: Rendkívüli bevételek összesen: ebből: a tárgyévben elszámolt amortizációval arányos rendkívüli bevétel összege:

27.499 e Ft 82.493 e Ft 109.992 e Ft 109.992 e Ft

Rendkívüli ráfordítások:

0 e Ft

Rendkívüli eredmény:

109.992 e Ft

Rendkívüli bevételek, ráfordítások a társasági adó megállapítását nem befolyásolják.

3.2.4 Támogatások A társaság 2011-2012. évi támogatási forrásait a 9. számú táblázatban mutatjuk be. A villamos pályarekonstrukció megvalósításához folyósított támogatás összegei: 2001. évben 2002. évben 2002. évben 2003. évben 2004. évben 2006. évben

DMJV Önkormányzatától Magyar Államadóság átvállalás keretében Környezetvédelmi Alap Célelőirányzatból Környezetvédelmi Alap Célelőirányzatból Környezetvédelmi Alap Célelőirányzatból Környezetvédelmi Alap Célelőirányzatból

200.000 e Ft 413.930 e Ft 6.030 e Ft 74.700 e Ft 100.629 e Ft 74.217 e Ft

A járműrekonstrukció megvalósításához folyósított támogatás összegei: (trolibusz) 2005. évben 2006. évben 2007. évben 2008. évben

DMJV Önkormányzatától DMJV Önkormányzatától DMJV Önkormányzatától DMJV Önkormányzatától

A műhold alapú helymeghatározó megvalósításához támogatás összege: 2005. évben 2009. évben

és

212.829 e Ft 220.000 e Ft 120.000 e Ft 140.000 e Ft valós

idejű

utastájékoztató

Európai Uniós forrás (CIVITAS II.) Európai Uniós forrás (CIVITAS II.)

2-es villamos projekt megvalósításához folyósított támogatás összege: 2010. évben Állami támogatás 2010. évben DMJV Önkormányzatától 2010. évben Európai Uniós forrás 2011. évben Állami támogatás 2011. évben DMJV Önkormányzatától 2012. év Kiegészítő Melléklet

rendszer

34.259 e Ft 16.489 e Ft

159.642 e Ft 121.926 e Ft 904.480 e Ft 476.804 e Ft 380.196 e Ft 51


2011. évben 2012. évben 2012. évben 2012. évben

Európai Uniós forrás Állami támogatás DMJV Önkormányzatától Európai Uniós forrás

3.077.057 e Ft 590.578 e Ft 544.776 e Ft 3.721.777 e Ft

Debreceni közösségi közlekedés szolgáltatási színvonalának fejlesztéséhez kapott támogatás: 2010. évben Európai Uniós forrás 8.208 e Ft 2011. évben Európai Uniós forrás 42.084 e Ft 2012. évben Európai Uniós forrás 238.045 e Ft Közösségi közlekedés normatív támogatása 2010. évben Állami támogatás 2010. évben DMJV Önkormányzat 2011. évben Állami támogatás 2011. évben DMJV Önkormányzat 2012. évben Állami támogatás 2012. évben DMJV Önkormányzat Foglalkozásbővítést szolgáló bértámogatás 2010. évben Állami támogatás 2011. évben Állami támogatás 2012. évben Állami támogatás Bérkompenzáció terheinek enyhítésére szolgáló támogatás 2012. évben Állami támogatás

408.750 e Ft 400.000 e Ft 500.000 e Ft 480.000 e Ft 526.381 e Ft 511.761 e Ft

1.405 e Ft 165 e Ft 653 e Ft

29.237 e Ft

3.2.5 A társasági adó és az adózott eredmény levezetése A 2011. és 2012. évi társasági adó kötelezettség kiszámítása a 12. táblában található. Elhatárolt negatív adóalap bemutatása - 2003. évben elhatárolt veszteség - 2005. évben elhatárolt veszteség - 2006. évben elhatárolt veszteség - 2007. évben elhatárolt veszteség - 2008. évben elhatárolt veszteség - 2009. évben elhatárolt veszteség - 2010. évben elhatárolt veszteség - 2011. évben elhatárolt veszteség - 2012. évben elhatárolt veszteség Összesen


234.238 e Ft 10.128 e Ft 16.574 e Ft 10.815 e Ft 232.664 e Ft 377.115 e Ft 1.657.657 e Ft 1.037.891 e Ft 1.208.912 e Ft 4.785.994 e Ft

52


3.2.6 Ellenőrzés A társaságnál 2012. évben nem volt jelentős összegű hibát feltáró ellenőrzés, önellenőrzés.

4 Cash-Flow kimutatás /A társaság pénzügy helyzete/ A társaság pénzeszközeinek alakulását mutatja 13. számú táblázat szerinti (a számviteli törvény 7. számú melléklete) Cash-flow kimutatás. A Cash-Flow kimutatásban a pénzeszköz változás alakulását legjelentősebb mértékben a befektetési tevékenységből, valamint a pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás befolyásolja. A befektetési tevékenységből származó pénzeszköz változása a 2012. évi beruházásaink és az elszámolt értékcsökkenések együttes hatását mutatja be. A Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változásunkat, nagymértékben befolyásolja a 2-es villamos beruházására kapott fejlesztési támogatás halasztott bevétele.

5 Mutatók A 2011. évi és a 2012. évi gazdálkodásra jellemző mutató számokat és azok alakulásának szöveges elemzését a 14. sz. táblázat tartalmazza.


Nagy Attila Vezérigazgató


53

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Személyi jellegű ráfordítások és Átlagos statisztikai létszámadatok 2011-2012. év

1. számú tábla

Adatok: e Ft Megnevezés

10. Bérköltség Bér Teljes munkaidős összesen Fizikai dolgozó technikus, szakmunkás egyéb Szellemi dolgozó vezető ügyintéző, előadó, egyéb Nem teljes munkaidős összesen Fizikai dolgozó nyugdíjas részmunkaidős Szellemi dolgozó nyugdíjas részmunkaidős Megbízási díjak Tiszteletdíjak Egyéb bérköltség

11. Személyi jellegű egyéb kifizetések Végkielégítés Társaságot terhelő betegszabadság és táppénz Nyugdíjpénztári befizetések Egészségpénztári befizetések Biztosítások Saját gépkocsi használat költsége Étkezési hozzájárulás Napidíjak Dolgozóhoz kapcsolódó egyéb személyi jellegű kifiz. Reprezentációs költség Munkáltatót terhelő SZJA Egyéb személyi jellegű kifizetések

12. Bérjárulékok

2011. év

2012. év

1 555 447

1 641 070

85 623

Eltérés

6%

1 533 977 1 503 042 1 224 450 1 093 859 130 591 278 592 104 280 174 312 30 935 30 935 30 935 0 0 0 0 4 328 2 880 14 262

1 628 810 1 626 222 1 314 556 1 166 613 147 943 311 666 115 707 195 959 2 588 2 588 2 588 0 0 0 0 5 097 2 880 4 283

94 833 123 180 90 106 72 754 17 352 33 074 11 427 21 647 -28 347 -28 347 -28 347 0 0 0 0 769 0 -9 979

6% 8% 7% 7% 13% 12% 11% 12% -92% -92% -92% 18% 0% -70%

321 723

280 820

-40 903

-13%

12 033 18 398 3 544 1 493 0 10 462 131 893 125 14 578 8 495 29 756 90 946

3 938 18 726 3 865 3 286 0 12 102 95 074 557 17 211 11 198 24 736 90 127

-8 095 328 321 1 793 0 1 640 -36 819 432 2 633 2 703 -5 020 -819

-67% 2% 9% 120% 16% -28% 346% 18% 32% -17% -1%

588 083

637 385

49 302

8%

Nyugdíj, egészségbiztosítási és munkaerő-piaci járulék Egészségügyi hozzájárulás Munkaadói járulék Szakképzési hozzájárulás Rehabilitációs hozzájárulás Egyéb bérjárulék

423 481 1 881 0 18 876 30 189 113 656

432 757 28 798 0 24 945 30 478 120 407

9 276 26 917 0 6 069 289 6 751

2% 1431% 32% 1% 6%

V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12)

2 465 253

2 559 275

94 022

4%

672,00

684,70

12,70

2%

582,00 514,00 68,00 90,00 19,50 70,50

589,00 519,00 70,00 95,70 21,00 74,70

7,00 5,00 2,00 5,70 1,50 4,20

1% 1% 3% 6% 8% 6%

14,00

1,50

-12,50

-89%

14,00 0,00

1,50 0,00

-12,50 0,00

-89% -

686,00

686,20

0,20

0%

Adatok: fő

Teljes munkaidős összesen Fizikai dolgozó technikus, szakmunkás egyéb Szellemi dolgozó vezető ügyintéző, előadó, egyéb munkatársak

Nem teljes munkaidős összesen Fizikai dolgozó Szellemi dolgozó

Létszám összesen

2012. évi Kiegészítő Melléklet

2. számú tábla

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Vezető tisztségviselők javadalmazása 2011-2012. év Adatok: e Ft

Megnevezés Vezérigazgató/Ügyvezető Bér Megbízási díj Egyéb bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Vállalkozási díj Előleg Kölcsön Garancia vállalás Felügyelő Bizottság Tiszteletdíj Személyi jellegű egyéb kifizetések Előleg Kölcsön Garancia vállalás Korábbi Vezérigazgató/Ügyvezető utáni nyugdíjfizetési kötelezettség


2011. év

2012. év

12 120

12 120

257

293

2 880

2 880

Eltérés 0 0 0 36 0 0 0 0

0% 14% -

0 0 0 0 0 0

0% -

2 a. számú tábla

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Éves beszámoló könyvvizsgálatát végző könyvvizsgáló szolgáltatásai 2011-2012. év Adatok: e Ft

Megnevezés Éves beszámoló könyvvizsgálatát végző könyvvizsgáló szolgáltatási díjai Éves beszámoló könyvvizsgálata Egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatások Adótanácsadói szolgáltatások Egyéb nem könyvvizsgálói szolgáltatások


2011. év 2 260 1 440 820

2012. év 1 840 1 440 400

Eltérés -420 -19% 0 0% -420 -51% 0 0 -

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Immateriális javak és tárgyi eszközök állományváltozása 2012. év

3. számú tábla

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19.


103 796

0

55 462 21 145

1 811

0

0

6 512

103 796 46 751

0 0

20 759

70 095 50 785

1 811 1 621

4 690

190

0 0

0 0

6 512

67 510 36 286

0 0

1 48 962 21 133

1 811 0

0 0

0 0

161 069 21 145 0 0 0 6 512 0 0 175 702 99 157 0 0 25 639 0 6 512 0 1 118 283 57 419

2 084 768 249 233

4 030 981 60 608

357 571 32 473

9 333

2 046

894 2 323 774 1 063 843

1 006 4 088 537 2 251 897

2 940 386 481 339 701

112 743 3 217 10 227

229 019 322 3 051

32 625

1 169 576 1 154 198

2 478 187 1 610 350

368 763 17 718

0

1 347 582 1 601 597

3 087 851 75 324

623 431 121 0 0

342 314 2 606 865 0

2 732 054 0

0 0

0 2 606 865

0 2 732 054

3 563

TÁRGYI ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

Beruházásokra adott előlegek

Beruházások, felújítások

Tenyészállatok

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

Műszaki berendezések, gépek, járművek

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

IMMATERIÁLIS JAVAK ÖSSZESEN

Immateriális javakra adott előlegek

Üzleti vagy cégérték

Szellemi termékek

Vagyoni értékű jogok

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke (a be nem fejezett, későbbi szellemi termék is)

Megnevezés Nyitó bruttó érték Tárgyévi beszerzés Átsorolás miatti növekedés Egyéb tárgyévi növekedés Tárgyévi értékesítés Tárgyévi selejtezés Átsorolás miatti csökkenés Egyéb tárgyévi csökkenés (beruházásoknál aktiválás) Záró bruttó érték Nyitó értékcsökkenés Átsorolás miatti növekedés Átsorolás miatti csökkenés Tárgyévi terv szerinti értékcsökkenés Tárgyévi terven felüli értékcsökkenés Tárgyévi állománycsökkenés miatti ÉCS csökkenés Tárgyévi visszaírt terven felüli értékcsökkenés Értékcsökkenés egyéb tárgyévi csökkenései Záró halmozott értékcsökkenés Záró nettó érték

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

Sorszám

Adatok: e Ft

10 908 753 2 019 235 0 0 623 11 379 431 121 347 154 12 137 711 3 655 441 0 0 374 387 3 539 16 841 0 0 4 016 526 8 121 185

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Környezetvédelmi eszközök állományváltozása 2012. év

3 a. számú tábla

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19.

Nyitó bruttó érték Tárgyévi beszerzés Átsorolás miatti növekedés Egyéb tárgyévi növekedés Tárgyévi értékesítés Tárgyévi selejtezés Átsorolás miatti csökkenés Egyéb tárgyévi csökkenés (beruházásoknál aktiválás) Záró bruttó érték Nyitó értékcsökkenés Átsorolás miatti növekedés Átsorolás miatti csökkenés Tárgyévi terv szerinti értékcsökkenés Tárgyévi terven felüli értékcsökkenés Tárgyévi állománycsökkenés miatti ÉCS csökkenés Tárgyévi visszaírt terven felüli értékcsökkenés Értékcsökkenés egyéb tárgyévi csökkenései Záró halmozott értékcsökkenés Záró nettó érték


59

20

0

0

39 59

0

0

0

20

0 0

0 0

39 0

0 0

0 0

0 0

59 0 0 0 0 20 0 0 39 59 0 0 0 0 20 0 0 39 0




Tenyészállatok







Szellemi termékek



Sorszám

Megnevezés

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke (a be nem fejezett, későbbi szellemi termék is)

Adatok: e Ft

1 272

1 272 193

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

25

218 1 054

1 272 0 0 0 0 0 0 0 1 272 193 0 0 25 0 0 0 0 218 1 054

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Értékcsökkenések 2012. év

4. számú tábla

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.


20 759

4 430 260

190

20 759

0

4 690

190

0

0

20 759

0

4 690

190

0

0

25 379 260 0 0 0 25 639 0 0 25 639




Tenyészállatok







Szellemi termékek


Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

Megnevezés Lineáris Egyösszegű Degresszív Teljesítmény arányos Egyéb módszer Terv szerinti értékcsökkenési leírás összesen Terven felüli értékcsökkenés Visszaírt terven felüli értékcsökkenés Értékcsökkenés összesen


Sorszám

Adatok: e Ft

112 743

228 986 33

17 112 15 513

112 743 3 217

229 019 322

32 625

0

0

0

115 960

229 341

32 625

0

0

0

358 841 15 546 0 0 0 374 387 3 539 0 377 926

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Környezetvédelmi eszközök értékcsökkenései 2012. év

4 a. számú tábla

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0




Tenyészállatok







Szellemi termékek


Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

Megnevezés Lineáris Egyösszegű Degresszív Teljesítmény arányos Egyéb módszer Terv szerinti értékcsökkenési leírás összesen Terven felüli értékcsökkenés Visszaírt terven felüli értékcsökkenés Értékcsökkenés összesen


Sorszám

Adatok: e Ft

25

25

0

0

0

0

0

25

0

0

0

0

0

25 0 0 0 0 25 0 0 25

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Kintlévőségek áruszállításból és szolgáltatásnyújtásból 2011-2012. év

5. számú tábla

KINTLÉVŐSÉGEK ÖSSZES KÖVETELÉS VÁLLALATCSOPORTON KÍVÜL VÁLLALATCSOPORTON BELÜL Lejárt követelések Lakosság 91 nap alatt 91-180 nap 181 nap - 360 nap 361 nap - 720 nap 720 napon túl DMJV és intézményei 91 nap alatt 91-180 nap 181 nap - 360 nap 361 nap - 720 nap 720 napon túl Vállalatcsoporton belül 91 nap alatt 91-180 nap 181 nap - 360 nap 361 nap - 720 nap 720 napon túl Egyéb 91 nap alatt 91-180 nap 181 nap - 360 nap 361 nap - 720 nap 720 napon túl Le nem járt követelések Le nem járt követelésekből biztos befolyású Lakosság DMJV és intézményei Vállalatcsoporton belül Egyéb Le nem járt követelésekből bizonytalan befolyású Bizonytalan követelések összesen Behajthatatlan és tárgyévben leírt követelések Lakosság DMJV és intézményei Vállalatcsoporton belül Egyéb Eladott követelések összege Lakosság Egyéb Eladott követelések ellenértéke Lakosság Egyéb


eredeti érték 193 282 192 141 1 141 99 884 0 0 0 0 0 0 1 864 1 864 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 98 020 30 953 15 647 30 169 20 839 412 93 398 93 398 0 22 650 1 141 69 607 0 99 884

2011. év értékvesztés 833 833 0 833 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 833 0 0 10 411 412 0 0 0 0 0 0 0 833

könyv szerint 192 449 191 308 1 141 99 051 0 0 0 0 0 0 1 864 1 864 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 97 187 30 953 15 647 30 159 20 428 0 93 398 93 398 0 22 650 1 141 69 607 0 99 051

255 0 0 0 255

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0

Adatok: e Ft

eredeti érték 195 599 194 061 1 538 131 621 0 0 0 0 0 0 100 100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 131 521 8 958 198 30 054 71 097 21 214 63 978 63 978 0 21 734 1 538 40 706 0 131 621

2012. év értékvesztés 1 093 1 093 0 1 093 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 093 0 3 0 52 1 038 0 0 0 0 0 0 0 1 093

2012 - 2011. Eltérés eredeti értékkönyv érték vesztés szerint 2 317 260 2 057 1 920 260 1 660 397 0 397 31 737 260 31 477 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1 764 0 -1 764 -1 764 0 -1 764 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 33 501 260 33 241 -21 995 0 -21 995 -15 449 3 -15 452 -115 -10 -105 50 258 -359 50 617 20 802 626 20 176 -29 420 0 -29 420 -29 420 0 -29 420 0 0 0 -916 0 -916 397 0 397 -28 901 0 -28 901 0 0 0 31 737 260 31 477

Eltérés / Bázis eredeti értékkönyv érték vesztés szerint 1,20% 31,21% 1,07% 1,00% 31,21% 0,87% 34,79% 34,79% 31,77% 31,21% 31,78% -94,64% -94,64% -94,64% -94,64% 34,18% 31,21% 34,20% -71,06% -71,06% -98,73% -98,75% -0,38% -100,00% -0,35% 241,17% -87,35% 247,78% 5049,03% 151,94% -31,50% -31,50% -31,50% -31,50% -4,04% -4,04% 34,79% 34,79% -41,52% -41,52% 31,77% 31,21% 31,78%

könyv szerint 194 506 192 968 1 538 130 528 0 0 0 0 0 0 100 100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 130 428 8 958 195 30 054 71 045 20 176 63 978 63 978 0 21 734 1 538 40 706 0 130 528

255 0 0 0 255

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

-255 0 0 0 -255

0 0 0 0 0

-255 0 0 0 -255

-100,00% -100,00%

-

-100,00% -100,00%

0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0

0 0 0

-

-

-

Konszolidációs körön belüli kapcsolt vállalkozással Debreceni Hőszolgáltató Zrt. Debreceni Vízmű Zrt. Cívis Ház Zrt. DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Debreceni Gyógyfürdő Kft. Debrecen Városi Televízió Kft. DV Info Kft. Debreceni Reptér Eszközkezelő Kft. Cívisvíz Kft. CÍVIS TAKARÍTÓ Kft. „Zsuzsi” Erdei Vasút Nonprofit Kft. Debreceni Energetikai Centrum Kft. Debreceni Vagyonkezelő Zrt. Cash-pool rendszeren belül Konszolidációs körön kívüli kapcsolt vállalkozással S.C. AQUA NOVA HARGITA S.R.L. Debreceni Vízmű Ingatlanfejlesztő Kft. DEVÍZÉP Kft. DEVÍZGÉP Kft. Debreceni Társasházkezelő Kft. CÍVISBUSZ Kft. AIRPORT-DEBRECEN Kft. Termál-Egészségipari Klaszter Kft. Pharmapolis Klaszter Kft. Pharmapolis Gyógyszeripari Tudományos Park Kft. A.K.S.D. Kft. P.M.R. Kft. A.K.S.D. Románia S.R.L. "NYÍR-FLOP" Kft. Déli Ipari Park Kft. Bihari Hulladékgazdálkodási Kft. Összesen


0

60 191

136 152

1 072 359

58 794

0

0

1 397 0

60 191

6 081 128 300 26 314 0

136 152

196 343 0 0 0 0 1 072 359 0 0 0 0 64 875 128 300 26 1 711 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 196 343

0

579 637

Kötelezettségek Összesen

Rövid lejáratú kötelezettségek

Tartós kötelezettségek

Adatok: e Ft

Hátrasorolt kötelezettségek

Követelések Összesen

Követelések

Tartósan adott kölcsön

Kapcsolt vállalkozás

Immateriális javakra, beruházásokra adott előlegek

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Követelések - Kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben 2012. év

5 a. számú tábla

10 934 839 4 442 179 1 975

3 499 0

579 637 0

428 756

428 756

0

579 637

439 690

590 571 0 839 4 442 0 179 0 1 975 0 0 0 0 0 3 499 579 637 428 756 0 0 0 0 0 428 756 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 019 327

6. számú tábla

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Értékvesztések 2012. év

Mérleg tétel Befektetett pénzügyi eszközök Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Készletek Anyagok Befejezettlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek Követelések Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Értékpapírok Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Összesen


Nyitó 0

Növekedés Csökkenés 0 0

Visszaírás 0

0

0

0

0

1 527 833

1 618 1 093

0

1 528 833

694 0

525 0

0

695 0

1 527

1 618

0

1 528

Adatok: e Ft Záró 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 617 1 093 0 0 0 524 0 0 0 0 0 1 617

7. számú tábla

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Árbevételek 2011-2012. év

Megnevezés 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele ebből árkiegészítés Vállalatcsoporton kívül realizált árbevétel DMJV Önkormányzat és intézményei felé realizált árbevétel Vállalatcsoporton belül realizált árbevétel Konszolidációs körön belüli kapcsolt vállalkozással Debreceni Hőszolgáltató Zrt. Debreceni Vízmű Zrt. Cívis Ház Zrt. DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Debreceni Gyógyfürdő Kft. Debrecen Városi Televízió Kft. DV Info Kft. AIRPORT-DEBRECEN Kft. 2011.09.30-ig, az üzletrész értékesítéséig * Debreceni Reptér Eszközkezelő Kft. ** Debrecen Önkormányzat Lapkiadó Kft. 2011.09.30-ai összeolvadásig *** DEHIR Kft. 2011.09.30-ai összeolvadásig **** Cívisvíz Kft. CÍVIS TAKARÍTÓ Kft. „Zsuzsi” Erdei Vasút Nonprofit Kft. Debreceni Energetikai Centrum Kft. Debreceni Vagyonkezelő Zrt. Konszolidációs körön kívüli kapcsolt vállalkozással S.C. AQUA NOVA HARGITA S.R.L. Debreceni Vízmű Ingatlanfejlesztő Kft. DEVÍZÉP Kft. DEVÍZGÉP Kft. KELET-AQUA Kft.***** Cívis Ház Innovációs Kft. ****** Debreceni Társasházkezelő Kft. CÍVISBUSZ Kft. Nagyerdei Gyógyászati Kft.********** Repülőtéri Ingatlan Kft. ******* Termál-Egészségipari Klaszter Kft. Pharmapolis Klaszter Kft. Pharmapolis Gyógyszeripari Tudományos Park Kft. A.K.S.D. Kft. P.M.R. Kft. AKSD INNOVA Nonprofit Kft. ******** A.K.S.D. Románia S.R.L. "NYÍR-FLOP" Kft. Déli Ipari Park Kft.********* Bihari Hulladékgazdálkodási Kft. AIRPORT-DEBRECEN Kft. 2011.10.01-től, az üzletrész értékesítés után * 02. Exportértékesítés nettó árbevétele ebből S.C. AQUA NOVA HARGITA S.R.L.-től I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02)

2011. év 5 073 928 1 424 338 5 036 045 8 982 28 901 27 672 2 279 1 119 3 702 0 15 500 3 740 89 163 0 167 9 0 0 89 0 815 1 229 0 0 0 0 0 0 0 1 229 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 073 928

2012. év 4 999 797 1 339 150 4 958 903 8 913 31 981 30 954 2 137 1 058 6 235 0 16 004 4 021 61 0

0 10 832 0 596 1 027 0 0 0 0 0 0 1 027 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 999 797

* Az AIRPORT-DEBRECEN Kft. 2011.10.01-jén kikerült a konszolidációs körből. ** A Debreceni Reptér Eszközkezelő Kft. 2011.09.30-án az AIRPORT-DEBRECEN Kft-ből kiválással jött létre. *** A Debrecen Önkormányzat Lapkiadó Kft. 2011.09.30-án összeolvadt a Debreceni Vízmű Zrt-vel. **** A DEHIR Kft. 2011.09.30-án összeolvadt a Debreceni Hőszolgáltató Zrt-vel. ***** A Kelet Aqua Kft. 2012.12.18.-án eladásra került. ****** A Cívis Ház Innovációs Kft. 2011.11.30-án beolvadt a Cívis Ház Zrt-be. ******* A Repülőtéri Ingatlan Kft. 2011.09.01-jén végelszámolással megszünt. ******** Az AKSD Innova Nonprofit Kft. 2012.02.17--én végelszámolással megszűnt. ********* Déli Ipari Park Kft-t 2012.08.24-én alakította meg a Debreceni Vagyonkezelő Zrt.


Adatok: e Ft Eltérés -74 131 -1% -85 188 -6% -77 142 -2% -69 -1% 3 080 11% 3 282 12% -142 -6% -61 -5% 2 533 68% 0 504 3% 281 8% -28 -31% -163 -100% -167 -100% -9 -100% 0 10 743 835% 0 -219 -27% -202 -16% 0 0 0 0 0 0 0 -202 -16% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -74 131 -1%

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Egyéb bevételek 2011-2012. év

8. számú tábla

Adatok: e Ft Megnevezés III. Egyéb bevételek Visszaírt értékvesztés Immateriális javak Tárgyi eszközök Követelések Készletek Részesedések Kereskedelmi áruk leltártöbbletei Káreseménnyel kapcsolatos egyéb bevételek Kapott bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok Leírt követelésekre befolyt összegek Nem számlázott utólag kapott engedmény Követelés eladásból (engedményezés) Immateriális jószág, tárgyi eszköz értékesítéséből Céltartalék felszabadítása Költségek ellentételezésére kapott központi támogatások Költségek ellentételezésére kapott önkormányzati támogatás Költségek ellentételezésére kapott vállaltcsoporton belüli tám Költségek ellentételezésére kapott egyéb támogatások Más Egyéb bevételekből DMJV-vel kapcsolatos Egyéb bevételekből tagvállalattal kapcsolatos Konszolidációs körön belüli kapcsolt vállalkozással Debreceni Hőszolgáltató Zrt. Debreceni Vízmű Zrt. Cívis Ház Zrt. DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Debreceni Gyógyfürdő Kft. Debrecen Városi Televízió Kft. DV Info Kft. AIRPORT-DEBRECEN Kft. 2011.09.30-ig, az üzletrész értékesítéséig * Debreceni Reptér Eszközkezelő Kft. ** Debrecen Önkormányzat Lapkiadó Kft. 2011.09.30-ai összeolvadásig *** DEHIR Kft. 2011.09.30-ai összeolvadásig **** Cívisvíz Kft. CÍVIS TAKARÍTÓ Kft. „Zsuzsi” Erdei Vasút Nonprofit Kft. Debreceni Energetikai Centrum Kft. Debreceni Vagyonkezelő Zrt. Konszolidációs körön kívüli kapcsolt vállalkozással S.C. AQUA NOVA HARGITA S.R.L. Debreceni Vízmű Ingatlanfejlesztő Kft. DEVÍZÉP Kft. DEVÍZGÉP Kft. KELET-AQUA Kft.***** Cívis Ház Innovációs Kft. ****** Debreceni Társasházkezelő Kft. CÍVISBUSZ Kft. Nagyerdei Gyógyászati Kft.********** Repülőtéri Ingatlan Kft. ******* Termál-Egészségipari Klaszter Kft. Pharmapolis Klaszter Kft. Pharmapolis Gyógyszeripari Tudományos Park Kft. A.K.S.D. Kft. P.M.R. Kft. AKSD INNOVA Nonprofit Kft. ******** A.K.S.D. Románia S.R.L. "NYÍR-FLOP" Kft. Déli Ipari Park Kft.********* Bihari Hulladékgazdálkodási Kft. AIRPORT-DEBRECEN Kft. 2011.10.01-től, az üzletrész értékesítés után * * ** *** **** ***** ****** ******* ******** ********* **********

2011. év 1 218 673 15 0 0 15 0 0 0 12 956 201 676 0 420 0 2 099 0 500 000 480 000 0 165 21 342 480 000 124 124 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 124 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2012. év 1 322 103 1 528 0 0 1 528 0 0 0 17 927 214 273 0 0 0 106 0 526 381 511 761 0 29 890 20 237 511 761 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0

Az AIRPORT-DEBRECEN Kft. 2011.10.01-jén kikerült a konszolidációs körből. A Debreceni Reptér Eszközkezelő Kft. 2011.09.30-án az AIRPORT-DEBRECEN Kft-ből kiválással jött létre. A Debrecen Önkormányzat Lapkiadó Kft. 2011.09.30-án összeolvadt a Debreceni Vízmű Zrt-vel. A DEHIR Kft. 2011.09.30-án összeolvadt a Debreceni Hőszolgáltató Zrt-vel. A Kelet Aqua Kft. 2012.12.18.-án eladásra került. A Cívis Ház Innovációs Kft. 2011.11.30-án beolvadt a Cívis Ház Zrt-be. A Repülőtéri Ingatlan Kft. 2011.09.01-jén végelszámolással megszünt. Az AKSD Innova Nonprofit Kft. 2012.02.17--én végelszámolással megszűnt. Déli Ipari Park Kft-t 2012.08.24-én alakította meg a Debreceni Vagyonkezelő Zrt. Nagyerdei Gyógyászati Kft-t a Debreceni Gyógyfürdő Kft. 2012.12.17-én értékesítette


0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Eltérés 103 430 8% 1 513 10087% 0 0 1 513 10087% 0 0 0 4 971 38% 12 597 6% 0 -420 -100% 0 -1 993 -95% 0 26 381 5% 31 761 7% 0 29 725 18015% -1 105 -5% 31 761 7% -124 -100% -124 -100% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -124 -100% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Támogatások 2011-2012. év

9. számú tábla

Adatok: e Ft Sorszám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

Támogatás megnevezése, célja Közösségi közlekedés normatív támogatása Foglalkozás bővítést szolgáló bértámogatás 2-es villamossal kapcsolatos fejlesztési támogatás Közösségi közlekedés fejlesztési támogatás (ÉAOP) Bérkompenzáció terheinek enyhítésére szolgáló támogatás

Összesen


DMJV 480 000

2011. év Központi Nemzetközi 500 000

DV Zrt.

Egyéb 165

380 196

860 196

476 804

0

976 804

3 077 057 42 084

3 119 141

165

Összesen 980 000 165 3 934 057 42 084 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 956 306

DMJV 511 761

2012. év Központi Nemzetközi 526 381

DV Zrt.

Egyéb 653

544 776

590 578

3 721 777 238 045 29 237

1 056 537

0

1 116 959

3 959 822

29 890

Összesen 1 038 142 653 4 857 131 238 045 29 237 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 163 208

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Anyagjellegű ráfordítások 2011-2012. év

10. számú tábla

Megnevezés

05. Anyagköltség Alapanyagok Műszaki, fenntartási és segédanyagok Üzemanyag felhasználás Energiaköltségek Munkaruha, védőruha Papír, nyomtatvány, irodaszer Számítástechnikai kellékanyag Egyéb, ki nem emelt anyagfelhasználás

06. Igénybe vett szolgáltatások értéke Fuvarköltségek Utazás, kiküldetés költségei Belföldi utazás, kiküldetés költségei Külföldi utazás, kiküldetés költségei Karbantartás, javítás költségei Gépjármű javítás, karbantartás Informatikai javítás, karbantartás Egyéb karbantartás, javítás Posta költségek Távközlés költségei Vezetékes telefon Mobil telefon Egyéb távközlési költség Vásárok, szakmai rendezvények Egyéb anyagjellegű szolgáltatás költsége Jutalék Kihelyezett eszk. üzemeltetés (Nyomtatás) Fizető várakozóhelyek továbbszámlázott ktg-e Közterületfoglalási díg, egyéb Újság, szakkönyv Bérleti és lízingdíj Ingatlanok bérleti díja Járművek bérleti díja Egyéb bérleti díjak Könyvviteli szolgáltatás díja Könyvvizsgálói szolgáltatás díja Ügyvédi díjak Közjegyzői díjak Vagyonvédelem Takarítás, rovar- és rágcsálóírtás Minőségvizsgálati díjak Egyéb szakértői díjak Hirdetés, reklám, szponzorálás, közvéleménykutatás Bemutatók, kiállítások részvételi díja Oktatás, továbbképzés Szociális ráfordítások Lakásbérleti díj Egyéb nem anyagjellegű szolgáltatás Informatikai szolgáltatás Cívisbusz szolg. díja Adatlekérdezés (bírsághoz) Fizető várakozóhelyek üzemeltetése Szemétszáll., gépek felülvizsg., tagdíjak, eü.szolg., egyebek

2011. év

Adatok: e Ft 2012. év

Eltérés

1 492 616

1 576 904

84 288

6%

2 146 116 328 1 169 087 146 171 2 596 33 545 1 540 21 203

1 527 77 554 1 287 794 159 758 2 272 32 277 767 14 955

-619 -38 774 118 707 13 587 -324 -1 268 -773 -6 248

-29% -33% 10% 9% -12% -4% -50% -29%

2 800 153

2 889 705

89 552

3%

1 907 1 143 681 462 58 460 12 208 7 387 38 865 7 869 7 147 567 5 696 884 79 78 703 66 978 3 178 0 7 487 1 060 2 309 902 162 035 2 142 382 5 485 5 120 2 260 13 970 181 31 567 37 012 0 54 430 11 468 0 33 812 0 0 145 123 24 635 74 062 5 374 8 304

2 898 2 026 521 1 505 77 796 13 386 8 557 55 853 8 997 9 691 641 8 167 883 0 77 911 69 361 4 082 0 3 358 1 110 2 416 279 154 496 2 256 419 5 364 5 372 1 840 13 680 447 29 774 35 496 0 42 942 10 808 3 13 594 0 0 140 151 19 964 61 357 6 387 13 060

991 883 -160 1 043 19 336 1 178 1 170 16 988 1 128 2 544 74 2 471 -1 -79 -792 2 383 904 0 -4 129 50 106 377 -7 539 114 037 -121 252 -420 -290 266 -1 793 -1 516 0 -11 488 -660 3 -20 218 0 0 -4 972 -4 671 -12 705 1 013 4 756

52% 77% -23% 226% 33% 10% 16% 44% 14% 36% 13% 43% 0% -100% -1% 4% 28% -55% 5% 5% -5% 5% -2% 5% -19% -2% 147% -6% -4% -21% -6% -60% -3% -19% -17% 19% 57%

32 748

39 383

6 635

20%

71 134

102 417

31 283

44%

Bankköltségek Hatósági díjak, illetékek Biztosítási díjak Egyéb nem részletezett szolgáltatás költsége

15 437 23 018 32 679 0

15 526 51 149 35 742 0

89 28 131 3 063 0

1% 122% 9% -

08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09)

1 662 4 818

2 405 4 524

743 -294

45% -6%

4 370 383

4 575 955

205 572

5%

07. Egyéb szolgáltatások értéke


11. számú tábla

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Egyéb ráfordítások 2011-2012. év

Megnevezés Értékvesztés, terven felüli ÉCS Immateriális jogok terven felüli ÉCS Tárgyi eszközök terven felüli ÉCS Követelések értékvesztése Készletek értékvesztése Részesedések értékvesztése Kereskedelmi áruk leltárhiányai Káreseménnyel kapcsolatos egyéb ráfordítások Bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok Leírt behajthatatlan követelések Nem számlázott utólag adott engedmény Eladott (engedményezett) követelés könyvszerinti értéke Értékesített immateriális jószág, tárgyi eszköz könyvsz. értéke Hiányzó, selejt immat. jószág, tárgyi eszköz könyvsz. értéke Hiányzó, selejt saját és vásárolt készletek könyvsz. értéke Céltartalék képzés Fogyasztási adó, jövedéki adó Költégek között el nem számolt központi adók, illetékek stb. Költégek között el nem számolt helyi adók, illetékek stb. Költségek ellentételezésére tagvállalatnak fizetett támogatás Költségek ellentételezésére nem tagvállalatnak fizetett támog. Más egyéb ráfordítás

VII. Egyéb ráfordítások


2011. év

Adatok: e Ft

4 165 0 3 764 401 0 0 0 13 796 283 255 0 0 192 0 108 0 0 7 141 543 4 000 520 1 782

2012. év 5 157 0 3 539 1 618 0 0 0 13 997 372 0 0 0 0 0 104 88 000 0 10 891 526 4 000 630 51 160

Eltérés 992 0 -225 1 217 0 0 0 201 89 -255 0 0 -192 0 -4 88 000 0 3 750 -17 0 110 49 378

24% -6% 303% 1% 31% -100% -100% -4% 53% -3% 0% 21% 2771%

32 785

174 837

142 052

433%

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Társasági adó és adózott eredmény levezetése 2011-2012. év

12. számú tábla

Adatok: e Ft

Megnevezés Adózás előtti eredmény (±) Előző évek elhatárolt negatív adóalapból az adóévben leírt összeg Céltartalék felhasználása miatt az adóévben bevételként elszámolt összeg Terven felül értékcsökkenés adóévben visszaírt összege Adótörvény szerint elszámolt értékcsökkenési leírás és eszköz kivezetéskori értéke Bejelentett részesedés értékesítésének adóévi árfolyamnyeresége, valamint az adóévben visszaírt értékvesztése

2011. év -1 041 657

2012. év -1 259 846

407 319

492 109

15

1 528

Fejlesztési tartalék összege után, legfeljebb az adózás előtti eredmény 50%-a és legfeljebb 500 M Ft Kapott (járó) bevételként elszámolt osztalék és részesedés Tul. részesedés kivezetésekor a rész. értékét meghaladó bevétel megszűnése, jegyzett tőke kivonás, kedvezm. átalakulás esetén Szakképző iskolai tanuló utáni kedvezmény Volt munkanélküli, levizsgázott szakmunkástanuló tovább foglalkoztatása után elszámolt TB járulék, tételes EHO 2009.12.31-ig beszerzett képzőművészeti alkotás beszerzésére fordított összeg, de legfeljebb a beszerzési érték 20%-a 2009.12.31-ig kapott támogatás, átvállalt tartozás, elengedett kötelezettség miatt az adóévben elszámolt bevétel Követelésre visszaírt értékvesztés, behajth. köv. leírásakor a korábbi növelő értékvesztés, Követelés átruház., kiegyenlít. a bevétel Tulajdoni részesedésre visszaírt értékvesztés Adóalapot növelő bírságok, jogkövetkezmények elengedése miatt elszámolt bevételek Kapott jogdij bevételként elszámolt összegének a fele, legfeljebb az adózás előtti eredmény 50%-a Kutatás, kísérlet fejlesztés közvetlen költségei - csökkentve az erre kapott támogatással Műemlék értékét növelő felújítás költsége Ellenőrzés miatt tárgyévben elszámolt bevétel növekedés, vagy költség és ráfordítás csökkenés Legalább 50%-ban megváltozott munkaképességű munkavállaló bére (max. a min. bér), ha a létszám 2009.12.31-ig megszerzett részesedés átruházása esetén elszámolt árfolyamnyereség Támogatás, juttatás, adomány meghatározott összege Kapcsolt vállalkozásokkal a piaci ártól való eltérés miatt Jogutódnál kedvezményeztt átalakulás miatt fennálló csökkentő tétel Egyéb csökkentő jogcím Adóalapot csökkentő tételek összesen Céltartalék képzés várható kötelezettségekre és jövőbeni költségekre Számviteli törvény szerint elszámolt tervszerinti és terven felüli értékcsökkenés és eszköz kivezetéskori nettó értéke Nem a vállalkozási, bevételszerző tevékenységgel kapcsolatos költségek, ráfordítások Jogerős bírság, késedelmi pótlék, jogkövetkezmény ráfordítása (az önellenőrzési pótlék nem) Ellenőrzött külföldi társaságban fennálló részesedésre jutó fel nem vett nyereség Követelésekre az adóévben elszámolt értékvesztés Behajthatatlan követelésnek nem minősülő, adóévben elengedett követelés Saját tőke háromszorosát meghaladó kötelezettség arányos kamatráfordítása Termőföldből átminősített tulajdont tartó társaságnál részesedés értékesítés árfolyamnyeresége és szokásos eredmény különbség kétszerese Termőföldből átminősített ingatlan értékesítése v. kivezetése utáni jövedelem és a szokásos eredmény különbség kétszerese Ell. külf. társaságban lévő részesedés értékvesztése, árfolyamvesztesége, kivezetése miatti ráfordítás bevételt meghaladó része Ellenőrzés miatt tárgyévben elszámolt költség, ráfordítás, vagy bevételcsökkenés Kedvezm. átalakulást követően a tul.rész. kivezetésekor elszám. adóalap csökkentésből a megszerzett rész. értékének csökkenése Tartós adományozás elszámolt többlet kedvezménye (vagy annak kétszerese), ha a szerződésben vállaltak nem teljesülnek

4 000

411 334

493 637 88 000

411 084

403 564

3 332 283

1 346 372

401

1 617 49 672

Kapcsolt vállalkozásokkal a piaci ártól való eltérés miatt, ha az eltérés csökkentette az eredményt Jogutódnál a kedvezményezett átalakulás miatt fennálló növelő tétel (mintha az átalakulás, az átértékelés nem történt volna meg) Egyéb növelő jogcím Adóalapot növelő tételek összesen Külföldről származó jövedelem után kifizetett (fizetendő) adó (±) Külföldről származó jövedelem (±) Adóalap összesen (±) Társasági adó (számított) Adókedvezmények Visszatartott adó (külföldön szerzett jövedelern után külföldön fizetett (fizetendő) és ráfordításként elszámolt adó számított összege) Tárgyévi társasági adó kötelezettség Lekötött fejlesztési tartalék beruházásra fel nem használt összegének társasági adó kötelezettsége Előző évek ellenőrzése miatti társasági adó és különadó változása (±) Adózott eredmény

2012. évi Kiegészítő melléklet

415 100

-1 037 891

544 571 0 0 -1 208 912

0

0

-1 041 657

-1 259 846

13. számú tábla

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Cash-flow kimutatás 2011-2012. év Megnevezés

Sorszám

I.

SZOKÁSOS TEVÉKENYSÉGBŐL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ-VÁLTOZÁS

1

±

2

+

3

±

4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

± ± ± ± ± ± ± ± -

14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27

Adózás előtti eredmény (16. Kapott osztalék, 21. Véglegesen kapott pénzeszköz, 26. Véglegesen átadott pénzezköz nélkül) és ellenőrzés miatti eredménytartartalék változás Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás, valamint hiányzó, selejtezett immat. jószág, tárgyi eszköz könyvszerinti értéke Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelés változása Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés

II. BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉGBŐL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ-VÁLTOZÁS - Befektetett eszközök beszerzése + Befektetett eszközök eladása + Kapott osztalék, részesedés III. PÉNZÜGYI MŰVELETEKBŐL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ-VÁLTOZÁS + Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátás bevétele + Hitel és kölcsön felvétele + Hosszú lej. kölcsönök, bankbetétek törlesztése, megszüntetése + Véglegesen kapott pénzeszköz - Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) - Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése - Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése - Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek - Véglegesen átadott pénzeszköz ± Alapítókkal szembeni, ill. egyéb hosszú lejáratú kötelezettség változás IV. PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA


Adatok: e Ft Előző év 2011 -1 012 525

Tárgyév 2012 -1 167 562

-3 816 911

-2 419 978

513 457

400 026

4 150

3 629

-1 907 89 344 -329 654 2 680 893 -10 757 -130 918 -10 222

-3 285 397 -3 287 496 2 099 4 298 502

14 2 781 963

-535 403 -18 572 2 070 500 580

88 000 -106 14 452 12 962 1 080 342 -1 750 33 176 -378 315 0 0 -1 266 837 -1 266 943 106 0 2 495 461 0 0 88 878 0 1 130 033 0 0 -100 672 -22 778 0 1 400 000 61 062

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Mutatók 2011-2012. év

14. számú tábla

Adatok: e Ft

Vagyoni helyzet mutatói Tárgyi eszközök aránya Tárgyi eszköz nettó értéke Összes eszköz

2011

X 100%

7 253 312 8 347 719

X 100%

2012

=

86,89%

8 121 184 9 641 736

X 100%

=

84,23%

A 2012. év során megvalósított beruházások hatásaként az előző évhez képest a tárgyi eszköz állományunk 867.872 e Ft-tal, az összes eszközállományunk 1.294.017 e Ft-tal növekedett, melynek következtében a mutató 2,66 százalékpontos változást mutat. Befektetett eszközök aránya Befektetett eszközök Összes eszköz

2011

X 100%

7 369 364 8 347 719

X 100%

2012

=

88,28%

8 255 520 9 641 736

X 100%

=

85,62%

A mutató 2,66 százalékponttal csökkent, mert a befektetett eszközök állományának növekedése kisebb mértékű, mint az eszközök növekedésének aránya. Forgó eszközök aránya Forgóeszköz Összes eszköz

2011

X 100%

947 595 8 347 719

X 100%

2012

=

11,35%

977 141 9 641 736

X 100%

=

10,13%

A készleteken belül az áruk állománycsökkenésének következtében a forgó eszközök aránya 1,22 százalékponttal csökkent. Saját tőke jegyzett tőke arány Saját tőke Jegyzett tőke

2011

X 100%

600 055 870 000

X 100%

2012

=

68,97%

710 110 870 000

X 100%

=

81,62%

A mutató értékének 12,65 százalékpontos növekedése a saját tőke - tulajdonosi pótbefizetés általi - emelkedése okozza. Kötelezettségek aránya Kötelezettségek Saját tőke

2011

X 100%

2 977 721 600 055

X 100%

2012

=

496,24%

2 993 341 710 110

X 100%

=

421,53%

A kötelezettségek arányát vizsgáló mutatószám 74,71 százalékponttal csökkent. A hosszú lejáratú kötelezettségeink 11.335 e Ft-tal csökkent, a rövid lejáratú kötelezettségek 26.955 e Ft-tal nőttek, mely főként a kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásokból adódik. A saját tőke 110.055 e Ft-tal nőtt. Kötelezettségek részaránya Kötelezettségek Mérleg főösszeg

2011

X 100%

2 977 721 8 347 719

X 100%

2012

=

35,67%

2 993 341 9 641 736

X 100%

=

31,05%

=

130,92%

A kötelezettségek - fent részletezett - változása miatt a mutató 4,62 százalékponntal csökkent. Rövidlejáratú kötelezettségek aránya Rövid lejáratú kötelezettség Saját tőke

X 100%

2011 902 731 600 055

X 100%

2012

=

150,44%

929 686 710 110

X 100%

A rövid lejáratú kötelezettségek növekedésének aránya kisebb mértékű, mint a saját tőke növekedésének aránya, így a mutató 19,52 százalékpontos javulást mutat.


14. számú tábla


Tőkeerősség

Adatok: e Ft

2011

Saját tőke Összes forrás

X 100%

600 055 8 347 719

X 100%

2012

=

7,19%

710 110 9 641 736

X 100%

=

7,36%

=

-19,08%

A saját tőke és az összes forrás állománya emelkedett, így 0,17 százalékpontos a mutató növekedése.

Jövedelmezőségi mutatók

Bevétel arányos jövedelmezőség Adózás előtti eredmény Összes bevétel

2011

X 100%

-1 041 657 6 641 974

X 100%

2012

=

-15,68%

-1 259 846 6 602 995

X 100%

Az összes bevétel csökkenésének valamint a veszteség növekedésének következtében a mutató 3,4 százalékpontos romlást mutat. Eszközarányos jövedelmezőség Adózás előtti eredmény Összes eszköz

2 011

X 100%

-1 041 657 8 347 719

X 100%

2012

=

-12,48%

-1 259 846 9 641 736

X 100%

=

-13,07%

=

-177,42%

A veszteség növekedése miatt a mutató negyatív irányba változott 0,59 százalékponttal. Tőkearányos jövedelmezőség Adózás előtti eredmény Saját tőke

2011

X 100%

-1 041 657 600 055

X 100%

2012

=

-173,59%

-1 259 846 710 110

X 100%

Az adózás előtti eredmény kedvezőtlen alakulása nagyobb mértékű a saját tőke növekedésénél, ezért a mutató 3,83 százalékponttal romlott.

Mérleg mutatók

Használhatósági fok Aktívált tárgyi eszköz nettó értéke Tárgyi eszköz bruttó érték

2011

X 100%

2 817 879 6 473 320

X 100%

2012

=

43,53%

2 782 266 6 798 792

X 100%

=

40,92%

A mutató 2,61 százalékpontos csökkenését a 2012. évben elszámolt értékcsökkenés okozza, amelyet nem kompenzál jelentős összegű eszközbeszerzés.


14. számú tábla


Adatok: e Ft

Pénzügyi helyzet mutatói Likviditási mutató Forgóeszköz Rövid lejáratú kötelezettség

2011

X 100%

947 595 902 731

X 100%

2012

=

104,97%

977 141 929 686

X 100%

=

105,10%

A forgóeszközök növekedési aránya nagyobb mértékű a rövid lejáratú kötelezettségek növekedésének mértékétől, így a mutató 0,13 százalékpontos emelkedést mutat. Likviditási gyorsráta Forgó eszköz - Készlet Rövid lejáratú kötelezettség

2011

X 100%

843 513 902 731

X 100%

2012

=

93,44%

880 747 929 686

X 100%

=

94,74%

A forgóeszközök és a készletek különbségének növekedési aránya magasabb, mint a rövid lejáratú kötelezettségeké, ezért a mutató 1,3 százalékponttal magasabb.


15. számú melléklet

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Veszélyes hulladékok állományának alakulása 2012. év

Megnevezés Nyitó készlet mennyisége

egység 80

kg

Tárgyévi növekedés mennyisége

39 822

kg

Tárgyévi csökkenés mennyisége

39 874

kg

28

kg

ZÁRÓ KÉSZLET Nyitó készlet érték

e Ft

Tárgyévi növekedés érték

e Ft

Tárgyévi csökkenés érték

e Ft

ZÁRÓ KÉSZLET ÉRTÉK


Veszélyes hulladék

0

e Ft


DKV Debreceni Közlekedési Zártkörűen működő Részvénytársaság

2012. év ÜZLETI JELENTÉSE

2012. évi Üzleti Jelentés


Előszó A DKV Debreceni Közlekedési Zrt. alaptevékenysége, alapfeladata Debrecen városában a helyi közösségi közlekedés lebonyolítása. Társaságunk tevékenységét 2009. július 01-től kötöttpályás járművekkel, vagyis trolibuszokkal és villamosokkal, valamint autóbuszokkal végzi. A fenti időponttól kezdve városunkban egységes közösségi közlekedési szolgáltatás valósul meg, egyetlen szolgáltató közreműködésével. A DKV feladata a villamos és trolibusz járművek közlekedéséhez szükséges infrastruktúra, úgymint 8,8 km villamos pálya és 58 km felsővezeték rendszer üzemeltetése, fenntartása is. Járműállományunk 21 db villamosból, 30 db trolibuszból, és 143 db bérelt autóbuszból áll. A járművek életkorát, és műszaki színvonalát tekintve elmondható, hogy Debrecenben, az országban egyedülálló városként korszerű járműparkkal történik az utazóközönség kiszolgálása. Társaságunk tevékenységéhez tartozik a DMJV Önkormányzatának határozata alapján végzett városi parkolóhelyek működtetése is. Ennek keretében 4.648 db felszíni, és 557 db mélygarázsban levő pakolóhelyet üzemeltetünk. Az első teljes „buszos”, vagyis a 2010. évi üzleti tervünkben meghatározott összevont személyszállítási árbevételünket, és ennek okán a kitűzött eredmény céljainkat nem sikerült teljesíteni. A realizált veszteség jelentősen túllépte a kalkulált szintet. A 2011. és a 2012. üzleti év alapvető célja egyaránt az volt, hogy a Társaság veszteségeit

csökkentsük,

és

gazdálkodását

olyan

pályára

állítsuk,

aminek

eredményeként az évek során a veszteség folyamatos csökkenése prognosztizálható. Ennek érdekében mindkét évben jelentős változtatásokat hajtottunk végre a Társaság gazdálkodására vonatkozóan. 2011. július 01-től a Társaság egészére kiterjedő szervezeti átalakítást hajtottunk végre.


2

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Utasszámlálás, és kérdőíves kikérdezés segítségével újragondoltuk a város autóbusz vonalhálózatának rendszerét, és vonalcsoportonként a menetrendekben is módosításokat hajtottunk végre. Menetrend módosítást 2011. évben több alkalommal hajtottunk végre. A 2012. évet érintő változás augusztus 21-én lépett életbe. Tudatos munkával javítottuk a Társaság utazóközönséggel meglevő „kommunikációs kapcsolatát”. Mind beruházási, mind fenntartási munkálatainkat komoly takarékossági intézkedések alapján terveztük, és valósítottuk meg. Gazdálkodásunkat a szolgáltatásainkat igénybe vevő ügyfeleink és a tulajdonosi elvárásoknak való mind jobb megfelelés, valamint a gazdálkodási egyensúlyunk megőrzésére való törekvés jellemezte. Intézkedéseink végrehajtása során mindvégig igyekeztünk szem előtt tartani, miszerint hosszú távú stratégiánk célja a társaság működésének stabilitása és a finanszírozási biztonság megtartása és ezek mellett, minőségi szolgáltatásunkkal megfelelő alternatívát tudjunk nyújtani az autóbusz közlekedést is magába foglaló egységes városi közösségi közlekedést használó utasainknak, és kulturált parkolási lehetőséget biztosítsunk a társaságunk üzemeltetésében lévő kijelölt fizető parkolókban és mélygarázsokban a gépjármű tulajdonosoknak. 2011. évben sikeresen csökkentettük a Társaság veszteségét, amit azonban 2012-ben nem tudtunk tovább folytatni. Igaz ugyan, hogy a terveinkhez képest a kiadásaink kisebb összegben merültek fel, de ezzel párhuzamosan sajnos bevételeink is tervszint alatt teljesültek. Mindezek következtében 2012. évi mérleg szerint veszteségünk a tervezettnél 24 M Fttal kedvezőtlenebb, 1.259,8 M Ft összegben realizálódott. Mindez a 2011-ben elkönyvelt 1.041,7 M Ft veszteséget 218,1 M Ft-tal haladja meg. A veszteség egyes tényezőinek alakulását a továbbiakban részletesen is bemutatjuk.


3


A TÁRSASÁG GAZDÁLKODÁSA

A DKV Zrt. gazdasági és pénzügyi helyzete Összességében éves szinten mintegy 5.000 M Ft nettó árbevétel folyt be az alaptevékenységeinkhez kapcsolódóan, mely összeg 211 M Ft-tal kevesebb a tervezettől. Az egyéb bevételeink között szereplő, a központi költségvetési alapból származó normatív támogatás címén 600 M Ft-tal kalkuláltunk, de ténylegesen 526,4 M Ft realizálódott. A szolgáltatást megrendelő, tulajdonos Önkormányzattól 512 M Ft normatív támogatást, valamint 88 M Ft fejlesztési támogatást kaptunk 2-es villamos beruházás kapcsán. A tervezett 1.200 M Ft összeghez képest így 161,6 M Ft-tal kevesebb működési támogatáshoz jutott társaságunk. A pótdíjból származó bevételeink mintegy 1,8 M Ft összeggel terv felett alakultak, ami elsősorban a parkolási pótdíjak vártnál magasabb összegben történt megfizetéséből adódott. A költségeink és ráfordításaink soraiban mintegy 217,8 M Ft megtakarítás keletkezett. A jelentős mértékű bevétel elmaradás és a költségeknél jelentkező megtakarítások miatt összességében az üzemi szintű eredményünk a tervezettől 152,9 M Ft-tal marad el. A pénzügyi műveletek, és a rendkívüli kategóriába eső bevételek és kiadások eredménymódosító hatása után a mérleg szerinti eredményünk 24 M Ft-tal kedvezőtlenebbül alakult, mint a tervezett 1.235,8 M Ft összegű veszteség.


4


Az árbevétel alakulása Az értékesítés nettó árbevételének alakulásának részletes elemzése az alábbiakban szerepel: Árbevétel főbb tevékenységenkénti bemutatása:

Tevékenység Kötöttpályás menetdíj Fogyasztói árkiegészítés Kötöttpályás reklám tevékenység Kötöttpályás különjárat Autóbusz menetdíj Fogyasztói árkiegészítés Autóbusz különjárat Autóbusz reklám tevékenység Parkolási tevékenység Anyageladás és közvetített szolgáltatás

Reklám tevékenység Ipari szolgáltatás és bérbeadás Összesen

2011. év e Ft 656 290 286 104 25 464 469 2 405 787 1 138 234 1 853 17 228 507 062 7 944 8 374 19 119 5 073 928

2012. év e Ft 900 579 361 570 18 652 1 031 2 174 965 977 580 2 086 26 123 514 958 10 618 656 10 979 4 999 797

Változás e Ft 244 289 75 466 -6 812 562 -230 822 -160 654 233 8 895 7 896 2 674 -7 718 -8 140 -74 131

Változás % 37,22% 26,38% -26,75% 119,83% -9,59% -14,11% 12,57% 51,63% 1,56% 33,66% -92,17% -42,58% -1,46%

A bázis 2011. évhez képest 2012-ben társaságunk nettó árbevétele 74 M Ft-tal kedvezőtlenebbül alakult. A parkolási bevételünkből közel 8 M Ft, a személyszállítási bevételünkből 13,5 M többlet realizálódott. A fogyasztói árkiegészítés 85 M Ft, a reklám tevékenység 5,6 M Ft elmaradást mutat. Az egyes bevételi forrásaink súlyát a lenti ábrával szemléltetjük.


5


Személyszállítási bevételeink éven belüli alakulása a tervhez képest igen hullámzó tendenciát mutatott. Összességében, a bázis évhez viszonyítva többletbevétel realizálódott. Az utazási szokások megváltozásának indoka véleményünk szerint többek között a 2-es villamos beruházás munkálatainak elhúzódása, valamint az alternatív közlekedési eszközök használatának elterjedése. Az értékcikkek fogyását, ezáltal a bevételek alakulását jelentősen befolyásolta a tarifarendszerünkbe 2010. év őszétől bevezetett kiegészítő bérletek volumenének alakulása is. Egyértelműen megfigyelhető, hogy a kiegészítő bérletek elsősorban a diákság által kedvelt bérlettípus lett, és jelentős átrendeződés történt a normál konstrukcióban kapható diákbérlet és a kiegészítő bérlet vásárlói körében. A 2013. üzleti évre vonatkozó tarifajavaslatunknál a fenti tapasztalatainkat hasznosítva a kiegészítő bérletek áránál jelentősebb emelést javasoltunk. A díjak emelésénél figyelemmel kellett lennünk azon tendenciára, mely szerint Debrecenben, mint ahogy a hasonló méretű nagyvárosokban egyaránt, a közösségi közlekedés piaca az elmúlt években folyamatosan csökken, ami az alternatív lehetőségek térnyeréséből, illetve a városban levő munkalehetőségek szűküléséből adódik.


6


A költségek, ráfordítások alakulása

A DKV Zrt üzemi szintű költségszerkezetét az alábbi diagram szemlélteti:

Társaságunk 2012. évi üzemi ráfordításai összességében 217,8 M Ft-tal tervezett szint alatt realizálódtak. A tény érték 7.710 M Ft. A költségösszetevőket elemezve az alábbi megállapításokat tehetjük:

-

Az anyagjellegű ráfordítások a tervezett (4.913,6 M Ft) szinthez képest 337,6 M Fttal kedvezőbben alakultak. Ezen belül az anyagköltségekben 110,4 M Ft a megtakarítás. Ennek legfőbb oka, az üzemanyag költségeknél jelentkező 106,3 M Ft-tal kisebb összegű felhasználás. A gázolaj 2012. éves súlyozott átlagára 324,112 Ft/l volt, míg terveinkben 350 Ft/l árral kalkuláltunk. Az igénybe vett szolgáltatásoknál mintegy 260 M Ft a megtakarítás. A járművek bérleti díja a tervezettől 238,5 M Ft-tal, az oktatás, továbbképzés költsége 16,4 M Ft-tal kedvezőbben alakult.

-

Személyi jellegű ráfordításaink összességében 7,5 M Ft-tal 0,29 %-kal meghaladták a tervezett 2.551,8 M Ft összeget.

-

Értékcsökkenési leírásunk nagysága a tervezett 430 M Ft összeggel szemben 400 M Ft összegben realizálódott. Ennek oka, hogy egyes tervezett beruházásaink nem a tervezett időpontban valósultak meg, illetve néhány munkálat áthúzódik 2013. évre.


7

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 2012. évben is minden gazdálkodási területre a költségtakarékos gazdálkodás volt a jellemző. A megfelelő műszaki biztonság megőrzése mellett igyekeztünk a lehető legalacsonyabb költségek mellett biztosítani a város közösségi közlekedésének üzemszerű működését. Az üzemi szintű költségeink mellett a tervezett mérlegszerinti eredményünk megvalósulását negatívan befolyásolta a likviditásunk fenntartása érdekében igénybevett folyószámlahitel kamatának mintegy 153 M Ft összege, a beruházásainkra tervezett, de be nem folyt rendkívüli bevétel 21,2 M Ft-os összege is. A tervezett mérlegszerinti eredményünkre pozitív hatással volt, hogy a 2012.12.31-én érvényes 291,29,-Ft/EUR keresztárfolyam miatt a meglevő mintegy 5,095 M EUR összegű hitelünk után árfolyam nyereséget számoltunk el 95.036 e Ft összegben. (A 2011. december 31-én érvényes keresztárfolyam 311,13 Ft/ EUR volt.)

Likviditás 2012. évben, mint az előző években is társaságunk likviditása folyamatos volt, a cég megőrizte működő- és fizetőképességét. A tulajdonosunk a Debreceni Vagyonkezelő Zrt. által működtetett cash-pool rendszer segítségével társaságunknál szükség szerint folyamatos működési hitel igénybevételére került sor. Az igénybevett likviditási hitel állománya terv szint alatt alakult, így a megfizetett hitelkamat mintegy 33,7 M Ft-tal kisebb összegben merült fel. A terv 186,4 M Ft volt. Hitelállomány alakulása A cash-poolon belüli hosszú lejáratú kötelezettségünk állománya 2012. december 31-én összességében 2.063,655 M Ft. Ez az alábbi tételekből tevődik össze: -

OTP-vel szembeni kötelezettségünk 1.484 M Ft,

-

Tartós kötelezettség kapcsolt vállalkozással szemben 579,6 M Ft.

A hosszú lejáratú kötelezettségeinken túl tagvállalattal szemben egyéb rövid lejáratú kötelezettségünk 439,7 M Ft összegű. 2012. évi Üzleti Jelentés

8


Munkaerő gazdálkodás 2012. évben a társaság életében jelentős szervezeti változás nem történt, a 2011. július 01-től kialakult struktúra szerint működünk. A munkavállalók átlagos statisztikai állományi létszáma 2012. évben 686,2 fő, ugyanez 2011-ben 686 fő volt. Év közben a fluktuáció, és a szervezeti átalakítás következtében 67 fő munkavállalónak megszűnt a munkaviszonya, az alábbi jogcímek szerint: Közös megegyezés

29 fő

Nyugdíjazás

16 fő

Munkáltatói rendkívüli felmondás

2 fő

Munkáltató rendes felmondás

3 fő

Szerződés lejárt Egyéb

15 fő 2 fő

FEJLESZTÉS, BERUHÁZÁS A 2012. évi beruházási tervet cégünk a rendelkezésre álló forrásai, valamint a prioritások figyelembe vételével állította össze.

Megvalósult beruházások adatai: -

2-es villamos projekt pálya építés és épület kivitelezési munkái (KÖZOP-os projekt, nem saját erős beruházás, EU, Állami, Önkormányzati finanszírozással)

-

2-es villamos projekt jármű beszerzés (KÖZOP-os projekt, nem saját erős beruházás, EU, Állami, Önkormányzati finanszírozással)

-

Projektmenedzsment és alapítás, átszervezés költsége


700 M Ft

582,9 M Ft

26,7 M Ft

9

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. -

-

-

-

Villamos vonal pályaszakaszainak korszerűsítése (Nagyerdei körút, Bem tér)

27,3 M Ft

KCSV-6 típusú villamos korszerűsítése statikus áramátalakító beépítésével, valamint kötöttpályás járművekbe jegykezelő készülékek beszerelése

25,1 M Ft

Működéshez szükséges tárgyi eszközök, informatikai eszközök és formaruha beszerzése

56,7 M Ft

„Közösségi közlekedés szolgáltatási színvonalának fejlesztése” című ÉAOP projekt megvalósítása (trolibusz felsővezeték rekonstrukció, utastájékoztató rendszer fejlesztése megállóhelyeken, igényalapú közlekedés, Közlekedési szövetség létrehozásának előkészítése)

204 M Ft

Társaságunk, a fentebb felsorolt beruházásokhoz 164,1 M Ft saját forrást használt fel.

KÖRNYEZETVÉDELMI TEVÉKENYSÉG 2012. évben társaságunk a 2007. évben bevezetett és auditáltatott ISO 14001 szabványnak

megfelelően

működtette

környezetirányítási

rendszerét.

A

környezetirányítási rendszer működtetésére (szelektív hulladékgyűjtés, kapcsolódó jármű és infrastruktúra fenntartási tevékenység) és éves felülvizsgálati auditálására 2,2 M Ft-ot fordítottunk, saját forrásból. A környezetirányítási rendszer elemeit beépítettük üzemeltetési, jármű és parkolási fenntartási, valamint személyszállítási forgalmi folyamatainkba és elvárjuk munkatársaink környezettudatos munkáját és viselkedését. A kialakított környezetirányítási rendszer szervesen illeszkedik a társaságunknál már működő minőségirányítási rendszerbe, teljessé téve társaságunk környezetbarát közösségi közlekedési filozófiáját.

MINŐSÉGIRÁNYÍTÁSI TEVÉKENYSÉG Szolgáltatási színvonalunk megőrzése és emelése érdekében 2004. év folyamán az érintett szakterületek intenzív közreműködésével bevezettük és auditáltattuk az MSZ EN ISO 9001-2001 szabvány szerinti minőségirányítási rendszerünket, melynek


10

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. megújító auditjára 2010 áprilisában került sor és a TÜV CERT tanúsítvány jogosult használata

újabb

három

évre

meghosszabbításra

került.

Minőségirányítási

rendszerünket, tovább bővítettük az ISO 14001 Környezetközpontú irányítási rendszer bevezetésével. A minőség és környezetirányítási rendszerünk működési tanúsítványának megszerzése és ezzel együtt rendszer működtetése napjainkban már elengedhetetlen ahhoz, hogy társaságunk eredményesen pályázhasson akár nemzeti, akár európai uniós forrásokra. Ezen

források

megszerzése

nélkülözhetetlen

társaságunk

szolgáltatásainak

fejlesztéséhez, hisz a közösségi közlekedés bonyolításához szükséges járműpark és kiszolgáló infrastruktúra megújítása nagyságrendjében magas beruházási források allokációját jelenti.

ÖSSZEGZÉS A DKV Debreceni Közlekedési Zrt. a 2012-es gazdasági évet az üzleti tervében meghatározottaknál kedvezőtlenebbül zárta. A 2011. évben elszenvedett veszteség mértékét nem sikerült tovább csökkenteni. A költségeink, és bevételeink egyaránt a tervezett szint alatt realizálódtak, de a bevételek elmaradása meghaladta a költségek terén megvalósult tervtől való elmaradás mértékét. Továbbra is elmondható, hogy a DKV által nyújtott szolgáltatás iránt mutatkozó fizetőképes kereslet folyamatos szűkülése tapasztalható. Társaságunk alaptevékenysége mellett további kiegészítő bevételi forrást jelent a 2002 év óta végzett parkolási tevékenység, melynek eredménye veszteségeinket is csökkenti. A helyi

közösségi

közlekedés

„európai

szintű” átalakításához

az

elmaradt

járműrekonstrukciók elvégzéséhez sem a közlekedési társaságoknak, sem a tulajdonos önkormányzatoknak nincs elegendő forrásuk. Ezáltal állami és uniós esetleg szakmai befektetők által biztosított pénzeszközök bevonására is szükség van a fejlesztések megvalósításához. A fentieknek megfelelően a második Nemzeti Fejlesztési Tervben 2012. évi Üzleti Jelentés

11

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. szerepel Debrecen városában a 2-es számú új villamos vonal megépítése, mely már az EU által is elfogadott projekt és a megvalósítás finanszírozásához szükséges támogatási szerződés

aláírásra

került

a

Nemzeti

Fejlesztési

Ügynökséggel.

A

projekt

megvalósítására Debrecen Megyei Jogú Város vezetésével és a DKV Zrt. részvételével konzorcium jött létre. A sikeresen lebonyolított közbeszerzési eljárások után 2011. évben mind a villamos pálya és a hozzá kapcsolódó infrastruktúra kiépítése, mind pedig a villamos járművek beszerzése elkezdődhetett. A pálya és az infrastruktúra megépítésére az ARCADOM Zrt vezette ATK konzorcium, a jármű szállítására pedig a spanyol CAF nevű társaság vállalkozott. 2012-ben a járműbeszerzésre vonatkozó projekt az előzetes terveknek megfelelően haladt. A beszállító CAF részéről minden feltétel adott az első járművek 2013 tavaszán történő megérkezéséhez. A pályaépítésre vonatkozó projekt 2012-ben a Kivitelező, és a Megbízó közötti jogvita kiéleződése, és a folyamatos megoldáskeresés jegyében telt el. A tényleges kivitelezés terén érdemleges munka nem zajlott. A Kivitelező Konzorciumi tagok egymás közötti, és

a

Megbízóval

folytatott

egyeztetéseinek

eredményeként

megszületett

szerződésmódosítás szerint a teljes projekt befejezése 2013 decemberében, míg a prototípus villamosok fogadásához szükséges telepi és pályaépítési munkálatok megvalósítása 2013. április végére valósul meg. A fentieken kívül tevékenyen közreműködünk a Debrecent és agglomerációját érintő térségi átszállásmentes elővárosi gyorsvasúti rendszer alapjainak, valamint a Petőfi térre tervezett multi modális közlekedési csomópont megtervezésében. A DKV Zrt. hosszú távú finanszírozási egyensúlyának megteremtése a magyarországi helyi közösségi közlekedést bonyolító társaságokéhoz hasonlóan csak a finanszírozási rendszer megújításával (tarifapolitika, normatív finanszírozás) stabilizálható a tulajdonos önkormányzat hathatós közreműködésével. A 2012-ben ezen finanszírozási rendszer jelentős elemeként szereplő normatív támogatási szisztéma, amiben a helyi önkormányzatok, és az állam is szerepet vállalt, 2013-évtől jelenlegi ismereteink szerint sajnos teljesen megváltozik. 2012. évi Üzleti Jelentés

12

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Ennek következtében a DKV Zrt operatív működésének napi, és veszteségeinek középés hosszútávon történő finanszírozása az eddigieknél is égetőbb kérdéseket vet fel. A megoldás érdekében az önálló, és a társ közlekedési társaságokkal, illetve önkormányzatokkal közösen tett erőfeszítéseink a mai napig nem vezettek sikerre. A jelzett nehézségek ellenére tulajdonosunk elvárásainak, célkitűzéseinek ismeretében, társaságunk aktívan dolgozik azért, hogy a 2013-es gazdasági évet a 2012. évinél kedvezőbb eredménnyel zárjuk.


Nagy Attila vezérigazgató


13

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Eredmény DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2011. év Összesen Éves Tény I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 5 073 928 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 5 073 928 ebből árkiegészítés 1 424 338 Vállalatcsoporton kívül realizált árbevétel 5 036 045 DMJV Önkormányzat és intézményei felé realizált árbev. 8 982 Vállalatcsoporton belül realizált árbevétel 28 901 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 0 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+03+04) 240 702 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 112 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 240 590 III. Egyéb bevételek 1 218 673 Visszaírt értékvesztés 15 Immateriális javak visszaírt értékvesztése 0 Tárgyi eszközök visszaírt értékvesztése 0 Követelések visszaírt értékvesztése 15 Készletek visszaírt értékvesztése 0 Kereskedelmi áruk leltártöbbletei 0 Káreseménnyel kapcsolatos egyéb bevételek 12 956 Kapott bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok 201 676 Leírt követelésekre befolyt összegek 0 Nem számlázott utólag kapott engedmény 420 Követelés eladásból (engedményezés) 0 Immateriális jószág, tárgyi eszköz értékesítéséből 2 099 Céltartalék felszabadítása 0 Költségek ellentételezésére kapott központi támogatások 500 000 Költségek ellentételezésére kapott önkormányzati támogatás 480 000 Költségek ellentételezésére kapott vállaltcsoporton belüli tám 0 Költségek ellentételezésére kapott egyéb támogatások 165 Más egyéb bevétel 21 342 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 4 370 383 05. Anyagköltség 1 492 616 Alapanyagok 2 146 Műszaki, fenntartási és segédanyagok 116 328 Üzemanyag felhasználás 1 169 087 Energiaköltségek 146 171 Munkaruha, védőruha 2 596 Papír, nyomtatvány, irodaszer 33 545 Számítástechnikai kellékanyag 1 540 Egyéb, ki nem emelt anyagfelhasználás 21 203 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 2 800 153 Fuvarköltségek 1 907 Utazás, kiküldetés költségei 1 143 Belföldi utazás, kiküldetés költségei 681 Külföldi utazás, kiküldetés költségei 462 Karbantartás, javítás költségei 58 460 Gépjármű javítás, karbantartás 12 208 Informatikai javítás, karbantartás 7 387 Egyéb karbantartás, javítás 38 865 Posta költségek 7 869 Távközlés költségei 7 147 Vezetékes telefon 567 Mobil telefon 5 696 Egyéb távközlési költség 884 Vásárok, szakmai rendezvények 79 Egyéb anyagjellegű szolgáltatás költsége 78 703 Jutalék 66 978 Kihelyezett eszk. üzemeltetés (Nyomtatás) 3 178 Fizető várakozóhelyek továbbszámlázott ktg-e 0 Közterületfoglalási díg, egyéb 7 487 Újság, szakkönyv 1 060 Bérleti és lízingdíj 2 309 902 Ingatlanok bérleti díja 162 035 Járművek bérleti díja 2 142 382 Egyéb bérleti díjak 5 485 Könyvviteli szolgáltatás díja 5 120 Könyvvizsgálói szolgáltatás díja 2 260 Ügyvédi díjak 13 970 Közjegyzői díjak 181 Vagyonvédelem 31 567 Takarítás, rovar- és rágcsálóírtás 37 012 Minőségvizsgálati díjak 0 Egyéb szakértői díjak 54 430 Hirdetés, reklám, szponzorálás, közvéleménykutatás 11 468 Bemutatók, kiállítások részvételi díja 0 Oktatás, továbbképzés 33 812 Szociális ráfordítások 0 Lakásbérleti díj 0 Egyéb nem anyagjellegű szolgáltatás 145 123 Informatikai szolgáltatás 24 635 Cívisbusz szolg. díja 74 062

1 / 25

2012. év Terv érték 5 211 246 5 211 246 1 402 891 5 180 476 8 417 22 353 0 44 250 0 44 250 1 491 836 0 0 0 0 0 0 12 000 212 520 0 0 0 2 100 0 600 000 600 000 0 48 660 16 556 4 913 604 1 687 266 2 160 67 679 1 394 081 162 645 2 442 32 300 2 263 23 696 3 149 404 2 540 1 800 800 1 000 68 222 12 117 4 551 51 554 7 814 7 937 564 6 437 936 0 72 804 65 496 3 553 0 2 930 825 2 668 867 168 460 2 494 905 5 502 5 240 2 040 12 660 500 30 488 36 405 0 44 358 11 000 0 30 026 0 0 146 703 28 078 74 587

Adatok: e Ft

2012. év 2012. év Éves Tény Tény - Terv Eltérés % 4 999 797 -211 449 -4,06% 4 999 797 -211 449 -4,06% 1 339 150 -63 741 -4,54% 4 958 903 -221 573 -4,28% 8 913 496 5,89% 31 981 9 628 43,07% 0 0 54 733 10 483 23,69% -1 039 -1 039 55 772 11 522 26,04% 1 322 103 -169 733 -11,38% 1 528 1 528 0 0 0 0 1 528 1 528 0 0 0 0 17 927 5 927 49,39% 214 273 1 753 0,82% 0 0 0 0 0 0 106 -1 994 -94,95% 0 0 526 381 -73 619 -12,27% 511 761 -88 239 -14,71% 0 0 29 890 -18 770 -38,57% 20 237 3 681 22,23% 4 575 955 -337 649 -6,87% 1 576 904 -110 362 -6,54% 1 527 -633 -29,31% 77 554 9 875 14,59% 1 287 794 -106 287 -7,62% 159 758 -2 887 -1,78% 2 272 -170 -6,96% 32 277 -23 -0,07% 767 -1 496 -66,11% 14 955 -8 741 -36,89% 2 889 705 -259 699 -8,25% 2 898 358 14,09% 2 026 226 12,56% 521 -279 -34,88% 1 505 505 50,50% 77 796 9 574 14,03% 13 386 1 269 10,47% 8 557 4 006 88,02% 55 853 4 299 8,34% 8 997 1 183 15,14% 9 691 1 754 22,10% 641 77 13,65% 8 167 1 730 26,88% 883 -53 -5,66% 0 0 77 911 5 107 7,01% 69 361 3 865 5,90% 4 082 529 14,89% 0 0 3 358 428 14,61% 1 110 285 34,55% 2 416 279 -252 588 -9,46% 154 496 -13 964 -8,29% 2 256 419 -238 486 -9,56% 5 364 -138 -2,51% 5 372 132 2,52% 1 840 -200 -9,80% 13 680 1 020 8,06% 447 -53 -10,60% 29 774 -714 -2,34% 35 496 -909 -2,50% 0 0 42 942 -1 416 -3,19% 10 808 -192 -1,75% 3 3 13 594 -16 432 -54,73% 0 0 0 0 140 151 -6 552 -4,47% 19 964 -8 114 -28,90% 61 357 -13 230 -17,74%

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Eredmény DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2011. év Összesen Éves Tény Adatlekérdezés (bírsághoz) 5 374 Fizető várakozóhelyek üzemeltetése 8 304 Szemétszáll., gépek felülvizsg., tagdíjak, eü.szolg., egyebek 32 748 07. Egyéb szolgáltatások értéke 71 134 Bankköltségek 15 437 Hatósági díjak, illetékek 23 018 Biztosítási díjak 32 679 Egyéb nem részletezett szolgáltatás költsége 0 08. Eladott áruk beszerzési értéke 1 662 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 4 818 V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 2 465 253 10. Bérköltség 1 555 447 Bér 1 533 977 Teljes munkaidős összesen 1 503 042 Fizikai teljes munkaidős dolgozó 1 224 450 technikus, szakmunkás 1 093 859 egyéb 130 591 Szellemi teljes munkaidős dolgozó 278 592 vezető 104 280 ügyintéző, előadó, egyéb 174 312 Nem teljes munkaidős összesen 30 935 Fizikai nem teljes munkaidős dolgozó 30 935 nyugdíjas fizikai 30 935 részmunkaidős fizikai 0 Szellemi dolgozó nem teljes munkaidős dolgozó 0 nyugdíjas szellemi 0 részmunkaidős szellemi 0 Megbízási díjak 4 328 Tiszteletdíjak 2 880 Egyéb bérköltség 14 262 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 321 723 Végkielégítés 12 033 Társaságot terhelő betegszabadság és táppénz 18 398 Nyugdíjpénztári befizetések 3 544 Egészségpénztári befizetések 1 493 Biztosítások 0 Saját gépkocsi használat költsége 10 462 Étkezési hozzájárulás 131 893 Napidíjak 125 Dolgozóhoz kapcsolódó egyéb személyi jellegű kifiz. 14 578 Reprezentációs költség 8 495 Munkáltatót terhelő SZJA 29 756 Egyéb személyi jellegű kifizetések 90 946 12. Bérjárulékok 588 083 Nyugdíj és egészségbiztosítási járulék 423 481 Egészségügyi hozzájárulás 1 881 Munkaadói járulék 0 Szakképzési hozzájárulás 18 876 Rehabilitációs hozzájárulás 30 189 Egyéb bérjárulék 113 656 VI. Értékcsökkenési leírás 513 457 Terv szerint elszámolt ÉCS 478 324 Immateriális javak terv szerinti ÉCS 26 215 Tárgyi eszközök terv szerinti ÉCS 452 109 Egyösszegben elszámolt ÉCS 35 133 Immateriális javak egyösszegű ÉCS 341 Tárgyi eszközök egyösszegű ÉCS 34 792 VII. Egyéb ráfordítások 32 785 Értékvesztés, terven felüli ÉCS 4 165 Immateriális jogok terven eflüli ÉCS 0 Tárgyi eszközök terven felüli ÉCS 3 764 Követelések értékvesztése 401 Készletek értékvesztése 0 Kereskedelmi áruk leltárhiányai 0 Káreseménnyel kapcsolatos egyéb ráfordítások 13 796 Bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok 283 Leírt behajthatatlan követelések 255 Nem számlázott utólag adott engedmény 0 Eladott (engedményezett) követelés könyvszerinti értéke 0 Értékesített immateriális jószág, tárgyi eszköz könyvsz. értéke 192 Hiányzó, selejt immat. jószág, tárgyi eszköz könyvsz. értéke 0 Hiányzó, selejt saját és vásárolt készletek könyvsz. értéke 108 Céltartalék képzés 0 Fogyasztási adó, jövedéki adó 0 Költégek között el nem számolt központi adók, illetékek stb. 7 141 Költégek között el nem számolt helyi adók, illetékek stb. 543 Költségek ellentételezésére tagvállalatnak fizetett támogatás 4 000 Költségek ellentételezésére nem tagvállalatnak fizetett támog. 520 Más egyéb ráfordítás 1 782

2 / 25

2012. év Terv érték 5 500 8 359 30 179 70 934 16 088 22 500 32 346 0 5 080 920 2 551 806 1 630 404 1 618 104 1 616 387 1 291 311 1 152 436 138 875 325 076 124 847 200 229 1 717 1 717 1 717 0 0 0 0 4 500 3 000 4 800 296 434 8 600 18 704 3 600 3 425 0 12 149 95 834 500 16 733 7 000 23 770 106 119 624 968 422 424 27 085 0 24 510 30 500 120 449 429 893 418 543 35 155 383 388 11 350 0 11 350 32 580 40 0 40 0 0 0 13 500 200 0 0 0 0 0 0 0 0 11 064 526 5 000 450 1 800

Adatok: e Ft

2012. év 2012. év Éves Tény Tény - Terv Eltérés % 6 387 887 16,13% 13 060 4 701 56,24% 39 383 102 417 15 526 51 149 35 742 0 2 405 4 524 2 559 275 1 641 070 1 628 810 1 626 222 1 314 556 1 166 613 147 943 311 666 115 707 195 959 2 588 2 588 2 588 0 0 0 0 5 097 2 880 4 283 280 820 3 938 18 726 3 865 3 286 0 12 102 95 074 557 17 211 11 198 24 736 90 127 637 385 432 757 28 798 0 24 945 30 478 120 407 400 026 384 220 25 379 358 841 15 806 260 15 546 174 837 5 157 0 3 539 1 618 0 0 13 997 372 0 0 0 0 0 104 88 000 0 10 891 526 4 000 630 51 160

9 204 31 483 -562 28 649 3 396 0 -2 675 3 604 7 469 10 666 10 706 9 835 23 245 14 177 9 068 -13 410 -9 140 -4 270 871 871 871 0 0 0 0 597 -120 -517 -15 614 -4 662 22 265 -139 0 -47 -760 57 478 4 198 966 -15 992 12 417 10 333 1 713 0 435 -22 -42 -29 867 -34 323 -9 776 -24 547 4 456 260 4 196 142 257 5 117 0 3 499 1 618 0 0 497 172 0 0 0 0 0 104 88 000 0 -173 0 -1 000 180 49 360

30,50% 44,38% -3,49% 127,33% 10,50% -52,66% 391,74% 0,29% 0,65% 0,66% 0,61% 1,80% 1,23% 6,53% -4,13% -7,32% -2,13% 50,73% 50,73% 50,73% 13,27% -4,00% -10,77% -5,27% -54,21% 0,12% 7,36% -4,06% -0,39% -0,79% 11,40% 2,86% 59,97% 4,06% -15,07% 1,99% 2,45% 6,32% 1,77% -0,07% -0,03% -6,95% -8,20% -27,81% -6,40% 39,26% 36,97% 436,64% ######## 8747,50% 3,68% 86,00% -1,56% 0,00% -20,00% 40,00% 2742,22%

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Eredmény DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2011. év Összesen Éves Tény A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+II+III-IV-V-VI-VII) -848 575 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 12 251 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 0 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 0 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 0 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 11 712 Cash-poolon belül realizálódó kamat bevételek 12 Belső Cash-pool kamatbevétel 11 OTP-től kapott Cash-pool kamat 1 Cash-poolon kívül realizálódó kamatbevételek 11 700 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 539 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+20+21) 301 753 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 0 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 152 263 Cash-poolon belüli kamatráfordítások 131 055 Belső Cash-pool kamatráfordítás 67 519 OTP-nek járó Cash-pool kamat 63 536 Cash-poolon kívüli kamatráfordítások 21 208 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 0 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 149 490 B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX) -289 502 C. Szokásos vállalkozási eredmény (+A+B) -1 138 077 X. Rendkívüli bevételek 96 420 Tulajdonosnál az apportérték 0 Megszűnt társaság részesedésének ellenértéke a tulaj.-nál 0 Tőkekivonáskor átvett eszközök értéke a tulajdonosnál 0 Saját részvény, üzletrész bevonásakor a névérték 0 Átvállalt, elengedett, elévült követelés, pénzeszköz átvétel 27 341 Fejlesztési támogatás rendkívüli bevétele 69 079 Ingyenes eszközátvétel 0 XI. Rendkívüli ráfordítások 0 Apportált eszköz könyvszerinti értéke 0 Megszűnt társasági részesedés ráfordítása a tulajdonosnál 0 Tőkekivonáskor a részesedések könyvsz. értéke a tulaj.-nál 0 Saját részvény, üzletrész bevonásakor a könyvszerinti érték 0 Átvállalt, elengedett, elévült követelés, pénzeszközátadás 0 Fejlesztési támogatás 0 Ingyenes eszközátadás 0 D. Rendkívüli eredmény (X-XI) 96 420 E. Adózás előtti eredmény (+C+D) -1 041 657 XII. Adófizetési kötelezettség 0 F. Adózott eredmény ( E-XII) -1 041 657 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés 0 G. Mérleg szerinti eredmény ( F+22-23) -1 041 657

3 / 25

2012. év Terv érték -1 180 551 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 186 416 0 186 416 186 416 114 197 72 219 0 0 0 -186 416 -1 366 967 131 210 0 0 0 0 27 499 103 711 0 0 0 0 0 0 0 0 0 131 210 -1 235 757 0 -1 235 757 0 0 -1 235 757

Adatok: e Ft

2012. év 2012. év Éves Tény Tény - Terv Eltérés % -1 333 460 -152 909 116 370 116 370 0 0 0 0 0 0 21 334 21 334 40 40 39 39 1 1 21 294 21 294 95 036 95 036 152 748 -33 668 -18,06% 0 0 152 684 -33 732 -18,10% 152 676 -33 740 -18,10% 98 771 -15 426 -13,51% 53 905 -18 314 -25,36% 8 8 0 0 64 64 -36 378 150 038 -1 369 838 -2 871 109 992 -21 218 -16,17% 0 0 0 0 0 0 0 0 27 499 0 0,00% 82 493 -21 218 -20,46% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 109 992 -21 218 -16,17% -1 259 846 -24 089 0 0 -1 259 846 -24 089 0 0 0 0 -1 259 846 -24 089 -

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Villamos, trolibusz DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2012. év Villamos, trolibusz Terv érték I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 1 354 138 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 1 354 138 ebből árkiegészítés 378 779 Vállalatcsoporton kívül realizált árbevétel 1 351 597 DMJV Önkormányzat és intézményei felé realizált árbev. 2 088 Vállalatcsoporton belül realizált árbevétel 453 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 0 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+03+04) 0 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 0 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 0 III. Egyéb bevételek 467 831 Visszaírt értékvesztés 0 Immateriális javak visszaírt értékvesztése 0 Tárgyi eszközök visszaírt értékvesztése 0 Követelések visszaírt értékvesztése 0 Készletek visszaírt értékvesztése 0 Kereskedelmi áruk leltártöbbletei 0 Káreseménnyel kapcsolatos egyéb bevételek 0 Kapott bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok 9 431 Leírt követelésekre befolyt összegek 0 Nem számlázott utólag kapott engedmény 0 Követelés eladásból (engedményezés) 0 Immateriális jószág, tárgyi eszköz értékesítéséből 0 Céltartalék felszabadítása 0 Költségek ellentételezésére kapott központi támogatások 229 200 Költségek ellentételezésére kapott önkormányzati támogatás 229 200 Költségek ellentételezésére kapott vállaltcsoporton belüli tám 0 Költségek ellentételezésére kapott egyéb támogatások 0 Más egyéb bevétel 0 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 162 342 05. Anyagköltség 93 370 Alapanyagok 0 Műszaki, fenntartási és segédanyagok 195 Üzemanyag felhasználás 1 438 Energiaköltségek 85 213 Munkaruha, védőruha 16 Papír, nyomtatvány, irodaszer 5 945 Számítástechnikai kellékanyag 29 Egyéb, ki nem emelt anyagfelhasználás 534 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 54 071 Fuvarköltségek 0 Utazás, kiküldetés költségei 58 Belföldi utazás, kiküldetés költségei 58 Külföldi utazás, kiküldetés költségei 0 Karbantartás, javítás költségei 726 Gépjármű javítás, karbantartás 145 Informatikai javítás, karbantartás 14 Egyéb karbantartás, javítás 567 Posta költségek 0 Távközlés költségei 746 Vezetékes telefon 84 Mobil telefon 362 Egyéb távközlési költség 300 Vásárok, szakmai rendezvények 0 Egyéb anyagjellegű szolgáltatás költsége 17 228 Jutalék 16 971 Kihelyezett eszk. üzemeltetés (Nyomtatás) 235 Fizető várakozóhelyek továbbszámlázott ktg-e 0 Közterületfoglalási díg, egyéb 19 Újság, szakkönyv 3 Bérleti és lízingdíj 3 949 Ingatlanok bérleti díja 3 188 Járművek bérleti díja 713 Egyéb bérleti díjak 48 Könyvviteli szolgáltatás díja 659 Könyvvizsgálói szolgáltatás díja 0 Ügyvédi díjak 0 Közjegyzői díjak 0 Vagyonvédelem 626 Takarítás, rovar- és rágcsálóírtás 18 042 Minőségvizsgálati díjak 0 Egyéb szakértői díjak 0 Hirdetés, reklám, szponzorálás, közvéleménykutatás 0 Bemutatók, kiállítások részvételi díja 0 Oktatás, továbbképzés 6 775

4 / 25

Adatok: e Ft

2012. év 2012. év Éves Tény Tény - Terv Eltérés % 1 281 832 -72 306 -5,34% 1 281 832 -72 306 -5,34% 361 570 -17 209 -4,54% 1 279 031 -72 566 -5,37% 2 249 161 7,71% 552 99 21,85% 0 0 0 0 0 0 0 0 388 887 -78 944 -16,87% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 461 30 0,32% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 192 377 -36 823 -16,07% 187 049 -42 151 -18,39% 0 0 0 0 0 0 161 816 -526 -0,32% 96 969 3 599 3,85% 1 1 159 -36 -18,46% 3 243 1 805 125,52% 86 685 1 472 1,73% 49 33 206,25% 6 470 525 8,83% 46 17 58,62% 316 -218 -40,82% 51 582 -2 489 -4,60% 0 0 144 86 148,28% 144 86 148,28% 0 0 880 154 21,21% 291 146 100,69% 0 -14 -100,00% 589 22 3,88% 0 0 799 53 7,10% 46 -38 -45,24% 467 105 29,01% 286 -14 -4,67% 0 0 19 119 1 891 10,98% 18 777 1 806 10,64% 279 44 18,72% 0 0 29 10 52,63% 34 31 1033,33% 3 852 -97 -2,46% 2 959 -229 -7,18% 852 139 19,50% 41 -7 -14,58% 586 -73 -11,08% 0 0 0 0 0 0 200 -426 -68,05% 16 555 -1 487 -8,24% 0 0 0 0 95 95 0 0 3 652 -3 123 -46,10%

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Villamos, trolibusz DKV Debreceni Közlekedési Rt. Villamos, trolibusz Szociális ráfordítások Lakásbérleti díj Egyéb nem anyagjellegű szolgáltatás Informatikai szolgáltatás Cívisbusz szolg. díja Adatlekérdezés (bírsághoz) Fizető várakozóhelyek üzemeltetése Szemétszáll., gépek felülvizsg., tagdíjak, eü.szolg., egyebek 07. Egyéb szolgáltatások értéke Bankköltségek Hatósági díjak, illetékek Biztosítási díjak Egyéb nem részletezett szolgáltatás költsége 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 10. Bérköltség Bér Teljes munkaidős összesen Fizikai teljes munkaidős dolgozó technikus, szakmunkás egyéb Szellemi teljes munkaidős dolgozó vezető ügyintéző, előadó, egyéb Nem teljes munkaidős összesen Fizikai nem teljes munkaidős dolgozó nyugdíjas fizikai részmunkaidős fizikai Szellemi dolgozó nem teljes munkaidős dolgozó nyugdíjas szellemi részmunkaidős szellemi Megbízási díjak Tiszteletdíjak Egyéb bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések Végkielégítés Társaságot terhelő betegszabadság és táppénz Nyugdíjpénztári befizetések Egészségpénztári befizetések Biztosítások Saját gépkocsi használat költsége Étkezési hozzájárulás Napidíjak Dolgozóhoz kapcsolódó egyéb személyi jellegű kifiz. Reprezentációs költség Munkáltatót terhelő SZJA Egyéb személyi jellegű kifizetések 12. Bérjárulékok Nyugdíj és egészségbiztosítási járulék Egészségügyi hozzájárulás Munkaadói járulék Szakképzési hozzájárulás Rehabilitációs hozzájárulás Egyéb bérjárulék VI. Értékcsökkenési leírás Terv szerint elszámolt ÉCS Immateriális javak terv szerinti ÉCS Tárgyi eszközök terv szerinti ÉCS Egyösszegben elszámolt ÉCS Immateriális javak egyösszegű ÉCS Tárgyi eszközök egyösszegű ÉCS VII. Egyéb ráfordítások Értékvesztés, terven felüli ÉCS Immateriális jogok terven eflüli ÉCS Tárgyi eszközök terven felüli ÉCS Követelések értékvesztése Készletek értékvesztése Kereskedelmi áruk leltárhiányai Káreseménnyel kapcsolatos egyéb ráfordítások Bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok Leírt behajthatatlan követelések Nem számlázott utólag adott engedmény Eladott (engedményezett) követelés könyvszerinti értéke

5 / 25

2012. év Terv érték 0 0 5 262 3 772 0 0 0 1 490 14 901 0 123 14 778 0 0 0 315 144 208 519 207 519 207 519 192 522 176 763 15 759 14 997 5 462 9 535 0 0 0 0 0 0 0 500 0 500 27 341 1 000 3 780 133 503 0 631 13 145 0 1 730 500 2 953 2 966 79 284 54 249 3 447 0 3 138 0 18 450 224 200 220 109 2 985 217 124 4 091 0 4 091 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Adatok: e Ft

2012. év 2012. év Éves Tény Tény - Terv Eltérés % 0 0 0 0 5 700 438 8,32% 2 259 -1 513 -40,11% 0 0 0 0 0 0 3 441 13 265 0 234 13 031 0 0 0 315 884 209 883 208 937 208 937 191 960 173 462 18 498 16 977 7 390 9 587 0 0 0 0 0 0 0 6 0 940 23 992 1 142 3 224 117 469 0 590 10 851 1 1 593 207 2 940 2 858 82 009 56 250 2 927 0 2 795 0 20 037 195 914 192 764 495 192 269 3 150 32 3 118 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1 951 130,94% -1 636 -10,98% 0 111 90,24% -1 747 -11,82% 0 0 0 740 0,23% 1 364 0,65% 1 418 0,68% 1 418 0,68% -562 -0,29% -3 301 -1,87% 2 739 17,38% 1 980 13,20% 1 928 35,30% 52 0,55% 0 0 0 0 0 0 0 -494 -98,80% 0 440 88,00% -3 349 -12,25% 142 14,20% -556 -14,71% -16 -12,03% -34 -6,76% 0 -41 -6,50% -2 294 -17,45% 1 -137 -7,92% -293 -58,60% -13 -0,44% -108 -3,64% 2 725 3,44% 2 001 3,69% -520 -15,09% 0 -343 -10,93% 0 1 587 8,60% -28 286 -12,62% -27 345 -12,42% -2 490 -83,42% -24 855 -11,45% -941 -23,00% 32 -973 -23,78% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Villamos, trolibusz DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2012. év Villamos, trolibusz Terv érték Értékesített immateriális jószág, tárgyi eszköz könyvsz. értéke 0 Hiányzó, selejt immat. jószág, tárgyi eszköz könyvsz. értéke 0 Hiányzó, selejt saját és vásárolt készletek könyvsz. értéke 0 Céltartalék képzés 0 Fogyasztási adó, jövedéki adó 0 Költégek között el nem számolt központi adók, illetékek stb. 0 Költégek között el nem számolt helyi adók, illetékek stb. 0 Költségek ellentételezésére tagvállalatnak fizetett támogatás 0 Költségek ellentételezésére nem tagvállalatnak fizetett támog. 0 Más egyéb ráfordítás 0 A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+II+III-IV-V-VI-VII) 1 120 283 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 0 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 0 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 0 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 0 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 0 Cash-poolon belül realizálódó kamat bevételek 0 Belső Cash-pool kamatbevétel 0 OTP-től kapott Cash-pool kamat 0 Cash-poolon kívül realizálódó kamatbevételek 0 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 0 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+20+21) 0 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 0 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 0 Cash-poolon belüli kamatráfordítások 0 Belső Cash-pool kamatráfordítás 0 OTP-nek járó Cash-pool kamat 0 Cash-poolon kívüli kamatráfordítások 0 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 0 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 0 B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX) 0 C. Szokásos vállalkozási eredmény (+A+B) 1 120 283 X. Rendkívüli bevételek 0 Tulajdonosnál az apportérték 0 Megszűnt társaság részesedésének ellenértéke a tulaj.-nál 0 Tőkekivonáskor átvett eszközök értéke a tulajdonosnál 0 Saját részvény, üzletrész bevonásakor a névérték 0 Átvállalt, elengedett, elévült követelés, pénzeszköz átvétel 0 Fejlesztési támogatás rendkívüli bevétele 0 Ingyenes eszközátvétel 0 XI. Rendkívüli ráfordítások 0 Apportált eszköz könyvszerinti értéke 0 Megszűnt társasági részesedés ráfordítása a tulajdonosnál 0 Tőkekivonáskor a részesedések könyvsz. értéke a tulaj.-nál 0 Saját részvény, üzletrész bevonásakor a könyvszerinti érték 0 Átvállalt, elengedett, elévült követelés, pénzeszközátadás 0 Fejlesztési támogatás 0 Ingyenes eszközátadás 0 D. Rendkívüli eredmény (X-XI) 0 E. Adózás előtti eredmény (+C+D) 1 120 283 XII. Adófizetési kötelezettség 0 F. Adózott eredmény ( E-XII) 1 120 283 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés 0 G. Mérleg szerinti eredmény ( F+22-23) 1 120 283

6 / 25

Adatok: e Ft

2012. év 2012. év Éves Tény Tény - Terv Eltérés % 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 997 105 -123 178 -11,00% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 997 105 -123 178 -11,00% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 997 105 -123 178 -11,00% 0 0 997 105 -123 178 -11,00% 0 0 0 0 997 105 -123 178 -11,00%

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Parkolás DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2012. év Parkolás Terv érték I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 524 650 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 524 650 ebből árkiegészítés 0 Vállalatcsoporton kívül realizált árbevétel 504 781 DMJV Önkormányzat és intézményei felé realizált árbev. 677 Vállalatcsoporton belül realizált árbevétel 19 192 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 0 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+03+04) 0 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 0 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 0 III. Egyéb bevételek 180 000 Visszaírt értékvesztés 0 Immateriális javak visszaírt értékvesztése 0 Tárgyi eszközök visszaírt értékvesztése 0 Követelések visszaírt értékvesztése 0 Készletek visszaírt értékvesztése 0 Kereskedelmi áruk leltártöbbletei 0 Káreseménnyel kapcsolatos egyéb bevételek 0 Kapott bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok 180 000 Leírt követelésekre befolyt összegek 0 Nem számlázott utólag kapott engedmény 0 Követelés eladásból (engedményezés) 0 Immateriális jószág, tárgyi eszköz értékesítéséből 0 Céltartalék felszabadítása 0 Költségek ellentételezésére kapott központi támogatások 0 Költségek ellentételezésére kapott önkormányzati támogatás 0 Költségek ellentételezésére kapott vállaltcsoporton belüli tám 0 Költségek ellentételezésére kapott egyéb támogatások 0 Más egyéb bevétel 0 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 242 061 05. Anyagköltség 21 595 Alapanyagok 5 Műszaki, fenntartási és segédanyagok 1 600 Üzemanyag felhasználás 1 027 Energiaköltségek 12 197 Munkaruha, védőruha 86 Papír, nyomtatvány, irodaszer 4 500 Számítástechnikai kellékanyag 30 Egyéb, ki nem emelt anyagfelhasználás 2 150 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 215 973 Fuvarköltségek 0 Utazás, kiküldetés költségei 30 Belföldi utazás, kiküldetés költségei 30 Külföldi utazás, kiküldetés költségei 0 Karbantartás, javítás költségei 25 608 Gépjármű javítás, karbantartás 325 Informatikai javítás, karbantartás 1 560 Egyéb karbantartás, javítás 23 723 Posta költségek 20 Távközlés költségei 2 796 Vezetékes telefon 0 Mobil telefon 2 796 Egyéb távközlési költség 0 Vásárok, szakmai rendezvények 0 Egyéb anyagjellegű szolgáltatás költsége 4 590 Jutalék 4 500 Kihelyezett eszk. üzemeltetés (Nyomtatás) 42 Fizető várakozóhelyek továbbszámlázott ktg-e 0 Közterületfoglalási díg, egyéb 48 Újság, szakkönyv 0 Bérleti és lízingdíj 156 692 Ingatlanok bérleti díja 151 464 Járművek bérleti díja 1 260 Egyéb bérleti díjak 3 968 Könyvviteli szolgáltatás díja 272 Könyvvizsgálói szolgáltatás díja 0 Ügyvédi díjak 0 Közjegyzői díjak 0 Vagyonvédelem 5 121 Takarítás, rovar- és rágcsálóírtás 8 062 Minőségvizsgálati díjak 0 Egyéb szakértői díjak 0 Hirdetés, reklám, szponzorálás, közvéleménykutatás 0 Bemutatók, kiállítások részvételi díja 0 Oktatás, továbbképzés 489

7 / 25

Adatok: e Ft

2012. év 2012. év Éves Tény Tény - Terv Eltérés % 514 958 -9 692 -1,85% 514 958 -9 692 -1,85% 0 0 494 414 -10 367 -2,05% 1 158 481 71,05% 19 386 194 1,01% 0 0 0 0 0 0 0 0 181 145 1 145 0,64% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 181 145 1 145 0,64% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 249 613 7 552 3,12% 22 607 1 012 4,69% 0 -5 -100,00% 2 130 530 33,13% 767 -260 -25,32% 14 618 2 421 19,85% 60 -26 -30,23% 4 494 -6 -0,13% 7 -23 -76,67% 531 -1 619 -75,30% 222 865 6 892 3,19% 0 0 0 -30 -100,00% 0 -30 -100,00% 0 0 35 456 9 848 38,46% 327 2 0,62% 4 381 2 821 180,83% 30 748 7 025 29,61% 0 -20 -100,00% 2 992 196 7,01% 0 0 2 992 196 7,01% 0 0 0 0 8 553 3 963 86,34% 8 492 3 992 88,71% 49 7 16,67% 0 0 0 -48 -100,00% 12 12 143 094 -13 598 -8,68% 137 892 -13 572 -8,96% 1 266 6 0,48% 3 936 -32 -0,81% 273 1 0,37% 0 0 0 0 0 0 5 685 564 11,01% 9 362 1 300 16,13% 0 0 10 10 0 0 0 0 207 -282 -57,67%

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Parkolás DKV Debreceni Közlekedési Rt. Parkolás Szociális ráfordítások Lakásbérleti díj Egyéb nem anyagjellegű szolgáltatás Informatikai szolgáltatás Cívisbusz szolg. díja Adatlekérdezés (bírsághoz) Fizető várakozóhelyek üzemeltetése Szemétszáll., gépek felülvizsg., tagdíjak, eü.szolg., egyebek 07. Egyéb szolgáltatások értéke Bankköltségek Hatósági díjak, illetékek Biztosítási díjak Egyéb nem részletezett szolgáltatás költsége 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 10. Bérköltség Bér Teljes munkaidős összesen Fizikai teljes munkaidős dolgozó technikus, szakmunkás egyéb Szellemi teljes munkaidős dolgozó vezető ügyintéző, előadó, egyéb Nem teljes munkaidős összesen Fizikai nem teljes munkaidős dolgozó nyugdíjas fizikai részmunkaidős fizikai Szellemi dolgozó nem teljes munkaidős dolgozó nyugdíjas szellemi részmunkaidős szellemi Megbízási díjak Tiszteletdíjak Egyéb bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések Végkielégítés Társaságot terhelő betegszabadság és táppénz Nyugdíjpénztári befizetések Egészségpénztári befizetések Biztosítások Saját gépkocsi használat költsége Étkezési hozzájárulás Napidíjak Dolgozóhoz kapcsolódó egyéb személyi jellegű kifiz. Reprezentációs költség Munkáltatót terhelő SZJA Egyéb személyi jellegű kifizetések 12. Bérjárulékok Nyugdíj és egészségbiztosítási járulék Egészségügyi hozzájárulás Munkaadói járulék Szakképzési hozzájárulás Rehabilitációs hozzájárulás Egyéb bérjárulék VI. Értékcsökkenési leírás Terv szerint elszámolt ÉCS Immateriális javak terv szerinti ÉCS Tárgyi eszközök terv szerinti ÉCS Egyösszegben elszámolt ÉCS Immateriális javak egyösszegű ÉCS Tárgyi eszközök egyösszegű ÉCS VII. Egyéb ráfordítások Értékvesztés, terven felüli ÉCS Immateriális jogok terven eflüli ÉCS Tárgyi eszközök terven felüli ÉCS Követelések értékvesztése Készletek értékvesztése Kereskedelmi áruk leltárhiányai Káreseménnyel kapcsolatos egyéb ráfordítások Bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok Leírt behajthatatlan követelések Nem számlázott utólag adott engedmény Eladott (engedményezett) követelés könyvszerinti értéke

8 / 25

2012. év Terv érték 0 0 12 293 3 337 0 0 8 359 597 4 493 3 300 0 1 193 0 0 0 108 009 75 758 75 258 75 258 69 117 9 224 59 893 6 141 0 6 141 0 0 0 0 0 0 0 500 0 0 10 655 0 736 309 60 0 1 219 3 409 0 2 251 500 1 148 1 023 21 596 18 938 1 013 0 1 140 0 505 30 223 29 523 626 28 897 700 0 700 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Adatok: e Ft

2012. év 2012. év Éves Tény Tény - Terv Eltérés % 0 0 0 0 17 233 4 940 40,19% 3 222 -115 -3,45% 0 0 0 0 13 060 4 701 56,24% 951 4 141 3 370 0 771 0 0 0 121 682 85 492 85 492 85 492 71 746 9 084 62 662 13 746 7 266 6 480 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11 233 0 674 494 60 0 1 180 3 214 0 2 465 689 1 309 1 148 24 957 22 444 1 212 0 1 301 0 0 31 278 30 471 758 29 713 807 0 807 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

354 59,30% -352 -7,83% 70 2,12% 0 -422 -35,37% 0 0 0 13 673 12,66% 9 734 12,85% 10 234 13,60% 10 234 13,60% 2 629 3,80% -140 -1,52% 2 769 4,62% 7 605 123,84% 7 266 339 5,52% 0 0 0 0 0 0 0 -500 -100,00% 0 0 578 5,42% 0 -62 -8,42% 185 59,87% 0 0,00% 0 -39 -3,20% -195 -5,72% 0 214 9,51% 189 37,80% 161 14,02% 125 12,22% 3 361 15,56% 3 506 18,51% 199 19,64% 0 161 14,12% 0 -505 -100,00% 1 055 3,49% 948 3,21% 132 21,09% 816 2,82% 107 15,29% 0 107 15,29% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Parkolás DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2012. év Parkolás Terv érték Értékesített immateriális jószág, tárgyi eszköz könyvsz. értéke 0 Hiányzó, selejt immat. jószág, tárgyi eszköz könyvsz. értéke 0 Hiányzó, selejt saját és vásárolt készletek könyvsz. értéke 0 Céltartalék képzés 0 Fogyasztási adó, jövedéki adó 0 Költégek között el nem számolt központi adók, illetékek stb. 0 Költégek között el nem számolt helyi adók, illetékek stb. 0 Költségek ellentételezésére tagvállalatnak fizetett támogatás 0 Költségek ellentételezésére nem tagvállalatnak fizetett támog. 0 Más egyéb ráfordítás 0 A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+II+III-IV-V-VI-VII) 324 357 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 0 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 0 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 0 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 0 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 0 Cash-poolon belül realizálódó kamat bevételek 0 Belső Cash-pool kamatbevétel 0 OTP-től kapott Cash-pool kamat 0 Cash-poolon kívül realizálódó kamatbevételek 0 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 0 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+20+21) 0 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 0 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 0 Cash-poolon belüli kamatráfordítások 0 Belső Cash-pool kamatráfordítás 0 OTP-nek járó Cash-pool kamat 0 Cash-poolon kívüli kamatráfordítások 0 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 0 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 0 B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX) 0 C. Szokásos vállalkozási eredmény (+A+B) 324 357 X. Rendkívüli bevételek 0 Tulajdonosnál az apportérték 0 Megszűnt társaság részesedésének ellenértéke a tulaj.-nál 0 Tőkekivonáskor átvett eszközök értéke a tulajdonosnál 0 Saját részvény, üzletrész bevonásakor a névérték 0 Átvállalt, elengedett, elévült követelés, pénzeszköz átvétel 0 Fejlesztési támogatás rendkívüli bevétele 0 Ingyenes eszközátvétel 0 XI. Rendkívüli ráfordítások 0 Apportált eszköz könyvszerinti értéke 0 Megszűnt társasági részesedés ráfordítása a tulajdonosnál 0 Tőkekivonáskor a részesedések könyvsz. értéke a tulaj.-nál 0 Saját részvény, üzletrész bevonásakor a könyvszerinti érték 0 Átvállalt, elengedett, elévült követelés, pénzeszközátadás 0 Fejlesztési támogatás 0 Ingyenes eszközátadás 0 D. Rendkívüli eredmény (X-XI) 0 E. Adózás előtti eredmény (+C+D) 324 357 XII. Adófizetési kötelezettség 0 F. Adózott eredmény ( E-XII) 324 357 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés 0 G. Mérleg szerinti eredmény ( F+22-23) 324 357

9 / 25

Adatok: e Ft

2012. év 2012. év Éves Tény Tény - Terv Eltérés % 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 293 530 -30 827 -9,50% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 293 530 -30 827 -9,50% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 293 530 -30 827 -9,50% 0 0 293 530 -30 827 -9,50% 0 0 0 0 293 530 -30 827 -9,50%

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Autóbusz DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2012. év Autóbusz Terv érték I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 3 311 118 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 3 311 118 ebből árkiegészítés 1 024 112 Vállalatcsoporton kívül realizált árbevétel 3 303 759 DMJV Önkormányzat és intézményei felé realizált árbev. 5 652 Vállalatcsoporton belül realizált árbevétel 1 707 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 0 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+03+04) 0 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 0 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 0 III. Egyéb bevételek 764 689 Visszaírt értékvesztés 0 Immateriális javak visszaírt értékvesztése 0 Tárgyi eszközök visszaírt értékvesztése 0 Követelések visszaírt értékvesztése 0 Készletek visszaírt értékvesztése 0 Kereskedelmi áruk leltártöbbletei 0 Káreseménnyel kapcsolatos egyéb bevételek 0 Kapott bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok 23 089 Leírt követelésekre befolyt összegek 0 Nem számlázott utólag kapott engedmény 0 Követelés eladásból (engedményezés) 0 Immateriális jószág, tárgyi eszköz értékesítéséből 0 Céltartalék felszabadítása 0 Költségek ellentételezésére kapott központi támogatások 370 800 Költségek ellentételezésére kapott önkormányzati támogatás 370 800 Költségek ellentételezésére kapott vállaltcsoporton belüli tám 0 Költségek ellentételezésére kapott egyéb támogatások 0 Más egyéb bevétel 0 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 4 071 496 05. Anyagköltség 1 407 228 Alapanyagok 20 Műszaki, fenntartási és segédanyagok 160 Üzemanyag felhasználás 1 385 425 Energiaköltségek 5 928 Munkaruha, védőruha 38 Papír, nyomtatvány, irodaszer 14 980 Számítástechnikai kellékanyag 71 Egyéb, ki nem emelt anyagfelhasználás 606 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 2 652 668 Fuvarköltségek 0 Utazás, kiküldetés költségei 142 Belföldi utazás, kiküldetés költségei 142 Külföldi utazás, kiküldetés költségei 0 Karbantartás, javítás költségei 995 Gépjármű javítás, karbantartás 355 Informatikai javítás, karbantartás 10 Egyéb karbantartás, javítás 630 Posta költségek 0 Távközlés költségei 1 486 Vezetékes telefon 0 Mobil telefon 874 Egyéb távközlési költség 612 Vásárok, szakmai rendezvények 0 Egyéb anyagjellegű szolgáltatás költsége 37 904 Jutalék 37 195 Kihelyezett eszk. üzemeltetés (Nyomtatás) 577 Fizető várakozóhelyek továbbszámlázott ktg-e 0 Közterületfoglalási díg, egyéb 123 Újság, szakkönyv 9 Bérleti és lízingdíj 2 501 008 Ingatlanok bérleti díja 7 922 Járművek bérleti díja 2 492 937 Egyéb bérleti díjak 149 Könyvviteli szolgáltatás díja 3 073 Könyvvizsgálói szolgáltatás díja 0 Ügyvédi díjak 3 960 Közjegyzői díjak 0 Vagyonvédelem 3 246 Takarítás, rovar- és rágcsálóírtás 598 Minőségvizsgálati díjak 0 Egyéb szakértői díjak 0 Hirdetés, reklám, szponzorálás, közvéleménykutatás 0 Bemutatók, kiállítások részvételi díja 0 Oktatás, továbbképzés 14 210

10 / 25

Adatok: e Ft

2012. év 2012. év Éves Tény Tény - Terv Eltérés % 3 180 754 -130 364 -3,94% 3 180 754 -130 364 -3,94% 977 580 -46 532 -4,54% 3 173 881 -129 878 -3,93% 5 506 -146 -2,58% 1 367 -340 -19,92% 0 0 0 0 0 0 0 0 681 880 -82 809 -10,83% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 23 164 75 0,32% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 334 004 -36 796 -9,92% 324 712 -46 088 -12,43% 0 0 0 0 0 0 3 709 189 -362 307 -8,90% 1 299 815 -107 413 -7,63% 3 -17 -85,00% 201 41 25,63% 1 277 803 -107 622 -7,77% 5 029 -899 -15,17% 31 -7 -18,42% 15 575 595 3,97% 112 41 57,75% 1 061 455 75,08% 2 395 698 -256 970 -9,69% 531 531 214 72 50,70% 214 72 50,70% 0 0 2 721 1 726 173,47% 1 197 842 237,18% 23 13 130,00% 1 501 871 138,25% 3 3 1 785 299 20,12% 111 111 1 094 220 25,17% 580 -32 -5,23% 0 0 37 771 -133 -0,35% 36 933 -262 -0,70% 683 106 18,37% 0 0 71 -52 -42,28% 84 75 833,33% 2 261 587 -239 421 -9,57% 8 152 230 2,90% 2 253 308 -239 629 -9,61% 127 -22 -14,77% 3 181 108 3,51% 0 0 3 960 0 0,00% 0 0 2 526 -720 -22,18% 597 -1 -0,17% 0 0 0 0 232 232 0 0 5 328 -8 882 -62,51%

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Autóbusz DKV Debreceni Közlekedési Rt. Autóbusz Szociális ráfordítások Lakásbérleti díj Egyéb nem anyagjellegű szolgáltatás Informatikai szolgáltatás Cívisbusz szolg. díja Adatlekérdezés (bírsághoz) Fizető várakozóhelyek üzemeltetése Szemétszáll., gépek felülvizsg., tagdíjak, eü.szolg., egyebek 07. Egyéb szolgáltatások értéke Bankköltségek Hatósági díjak, illetékek Biztosítási díjak Egyéb nem részletezett szolgáltatás költsége 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 10. Bérköltség Bér Teljes munkaidős összesen Fizikai teljes munkaidős dolgozó technikus, szakmunkás egyéb Szellemi teljes munkaidős dolgozó vezető ügyintéző, előadó, egyéb Nem teljes munkaidős összesen Fizikai nem teljes munkaidős dolgozó nyugdíjas fizikai részmunkaidős fizikai Szellemi dolgozó nem teljes munkaidős dolgozó nyugdíjas szellemi részmunkaidős szellemi Megbízási díjak Tiszteletdíjak Egyéb bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések Végkielégítés Társaságot terhelő betegszabadság és táppénz Nyugdíjpénztári befizetések Egészségpénztári befizetések Biztosítások Saját gépkocsi használat költsége Étkezési hozzájárulás Napidíjak Dolgozóhoz kapcsolódó egyéb személyi jellegű kifiz. Reprezentációs költség Munkáltatót terhelő SZJA Egyéb személyi jellegű kifizetések 12. Bérjárulékok Nyugdíj és egészségbiztosítási járulék Egészségügyi hozzájárulás Munkaadói járulék Szakképzési hozzájárulás Rehabilitációs hozzájárulás Egyéb bérjárulék VI. Értékcsökkenési leírás Terv szerint elszámolt ÉCS Immateriális javak terv szerinti ÉCS Tárgyi eszközök terv szerinti ÉCS Egyösszegben elszámolt ÉCS Immateriális javak egyösszegű ÉCS Tárgyi eszközök egyösszegű ÉCS VII. Egyéb ráfordítások Értékvesztés, terven felüli ÉCS Immateriális jogok terven eflüli ÉCS Tárgyi eszközök terven felüli ÉCS Követelések értékvesztése Készletek értékvesztése Kereskedelmi áruk leltárhiányai Káreseménnyel kapcsolatos egyéb ráfordítások Bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok Leírt behajthatatlan követelések Nem számlázott utólag adott engedmény Eladott (engedményezett) követelés könyvszerinti értéke

11 / 25

2012. év Terv érték 0 0 86 046 6 881 74 587 0 0 4 578 11 600 0 183 11 417 0 0 0 1 444 053 892 217 891 217 891 217 854 501 815 920 38 581 36 716 13 371 23 345 0 0 0 0 0 0 0 500 0 500 192 321 500 12 378 1 046 1 797 0 1 544 58 512 0 7 902 2 000 13 186 93 456 359 515 230 312 15 270 0 13 428 0 100 505 53 352 46 793 29 625 17 168 6 559 0 6 559 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Adatok: e Ft

2012. év 2012. év Éves Tény Tény - Terv Eltérés % 0 0 0 0 75 262 -10 784 -12,53% 5 532 -1 349 -19,60% 61 357 -13 230 -17,74% 0 0 0 0 8 373 13 676 2 784 12 890 0 0 0 1 468 151 914 376 911 037 910 140 868 577 827 024 41 553 41 563 18 093 23 470 897 897 897 0 0 0 0 14 0 3 325 180 946 2 796 12 541 1 034 1 808 0 1 445 60 653 3 8 244 510 13 287 78 625 372 829 242 084 15 952 0 14 423 0 100 370 44 420 35 370 21 973 13 397 9 050 78 8 972 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3 795 82,90% 2 076 17,90% 2 601 328,42% 1 473 12,90% 0 0 0 24 098 1,67% 22 159 2,48% 19 820 2,22% 18 923 2,12% 14 076 1,65% 11 104 1,36% 2 972 7,70% 4 847 13,20% 4 722 35,32% 125 0,54% 897 897 897 0 0 0 0 -486 -97,20% 0 2 825 565,00% -11 375 -5,91% 2 296 459,20% 163 1,32% -12 -1,15% 11 0,61% 0 -99 -6,41% 2 141 3,66% 3 342 4,33% -1 490 -74,50% 101 0,77% -14 831 -15,87% 13 314 3,70% 11 772 5,11% 682 4,47% 0 995 7,41% 0 -135 -0,13% -8 932 -16,74% -11 423 -24,41% -7 652 -25,83% -3 771 -21,97% 2 491 37,98% 78 2 413 36,79% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Autóbusz DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2012. év Autóbusz Terv érték Értékesített immateriális jószág, tárgyi eszköz könyvsz. értéke 0 Hiányzó, selejt immat. jószág, tárgyi eszköz könyvsz. értéke 0 Hiányzó, selejt saját és vásárolt készletek könyvsz. értéke 0 Céltartalék képzés 0 Fogyasztási adó, jövedéki adó 0 Költégek között el nem számolt központi adók, illetékek stb. 0 Költégek között el nem számolt helyi adók, illetékek stb. 0 Költségek ellentételezésére tagvállalatnak fizetett támogatás 0 Költségek ellentételezésére nem tagvállalatnak fizetett támog. 0 Más egyéb ráfordítás 0 A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+II+III-IV-V-VI-VII) -1 493 094 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 0 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 0 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 0 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 0 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 0 Cash-poolon belül realizálódó kamat bevételek 0 Belső Cash-pool kamatbevétel 0 OTP-től kapott Cash-pool kamat 0 Cash-poolon kívül realizálódó kamatbevételek 0 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 0 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+20+21) 0 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 0 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 0 Cash-poolon belüli kamatráfordítások 0 Belső Cash-pool kamatráfordítás 0 OTP-nek járó Cash-pool kamat 0 Cash-poolon kívüli kamatráfordítások 0 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 0 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 0 B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX) 0 C. Szokásos vállalkozási eredmény (+A+B) -1 493 094 X. Rendkívüli bevételek 0 Tulajdonosnál az apportérték 0 Megszűnt társaság részesedésének ellenértéke a tulaj.-nál 0 Tőkekivonáskor átvett eszközök értéke a tulajdonosnál 0 Saját részvény, üzletrész bevonásakor a névérték 0 Átvállalt, elengedett, elévült követelés, pénzeszköz átvétel 0 Fejlesztési támogatás rendkívüli bevétele 0 Ingyenes eszközátvétel 0 XI. Rendkívüli ráfordítások 0 Apportált eszköz könyvszerinti értéke 0 Megszűnt társasági részesedés ráfordítása a tulajdonosnál 0 Tőkekivonáskor a részesedések könyvsz. értéke a tulaj.-nál 0 Saját részvény, üzletrész bevonásakor a könyvszerinti érték 0 Átvállalt, elengedett, elévült követelés, pénzeszközátadás 0 Fejlesztési támogatás 0 Ingyenes eszközátadás 0 D. Rendkívüli eredmény (X-XI) 0 E. Adózás előtti eredmény (+C+D) -1 493 094 XII. Adófizetési kötelezettség 0 F. Adózott eredmény ( E-XII) -1 493 094 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés 0 G. Mérleg szerinti eredmény ( F+22-23) -1 493 094

12 / 25

Adatok: e Ft

2012. év 2012. év Éves Tény Tény - Terv Eltérés % 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1 359 126 133 968 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1 359 126 133 968 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1 359 126 133 968 0 0 -1 359 126 133 968 0 0 0 0 -1 359 126 133 968 -

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Fel_nem_osztott DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2012. év Fel nem osztott Terv érték I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 21 340 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 21 340 ebből árkiegészítés 0 Vállalatcsoporton kívül realizált árbevétel 20 339 DMJV Önkormányzat és intézményei felé realizált árbev. 0 Vállalatcsoporton belül realizált árbevétel 1 001 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 0 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+03+04) 44 250 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 0 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 44 250 III. Egyéb bevételek 79 316 Visszaírt értékvesztés 0 Immateriális javak visszaírt értékvesztése 0 Tárgyi eszközök visszaírt értékvesztése 0 Követelések visszaírt értékvesztése 0 Készletek visszaírt értékvesztése 0 Kereskedelmi áruk leltártöbbletei 0 Káreseménnyel kapcsolatos egyéb bevételek 12 000 Kapott bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok 0 Leírt követelésekre befolyt összegek 0 Nem számlázott utólag kapott engedmény 0 Követelés eladásból (engedményezés) 0 Immateriális jószág, tárgyi eszköz értékesítéséből 2 100 Céltartalék felszabadítása 0 Költségek ellentételezésére kapott központi támogatások 0 Költségek ellentételezésére kapott önkormányzati támogatás 0 Költségek ellentételezésére kapott vállaltcsoporton belüli tám 0 Költségek ellentételezésére kapott egyéb támogatások 48 660 Más egyéb bevétel 16 556 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 437 705 05. Anyagköltség 165 073 Alapanyagok 2 135 Műszaki, fenntartási és segédanyagok 65 724 Üzemanyag felhasználás 6 191 Energiaköltségek 59 307 Munkaruha, védőruha 2 302 Papír, nyomtatvány, irodaszer 6 875 Számítástechnikai kellékanyag 2 133 Egyéb, ki nem emelt anyagfelhasználás 20 406 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 226 692 Fuvarköltségek 2 540 Utazás, kiküldetés költségei 1 570 Belföldi utazás, kiküldetés költségei 570 Külföldi utazás, kiküldetés költségei 1 000 Karbantartás, javítás költségei 40 893 Gépjármű javítás, karbantartás 11 292 Informatikai javítás, karbantartás 2 967 Egyéb karbantartás, javítás 26 634 Posta költségek 7 794 Távközlés költségei 2 909 Vezetékes telefon 480 Mobil telefon 2 405 Egyéb távközlési költség 24 Vásárok, szakmai rendezvények 0 Egyéb anyagjellegű szolgáltatás költsége 13 082 Jutalék 6 830 Kihelyezett eszk. üzemeltetés (Nyomtatás) 2 699 Fizető várakozóhelyek továbbszámlázott ktg-e 0 Közterületfoglalási díg, egyéb 2 740 Újság, szakkönyv 813 Bérleti és lízingdíj 7 218 Ingatlanok bérleti díja 5 886 Járművek bérleti díja -5 Egyéb bérleti díjak 1 337 Könyvviteli szolgáltatás díja 1 236 Könyvvizsgálói szolgáltatás díja 2 040 Ügyvédi díjak 8 700 Közjegyzői díjak 500 Vagyonvédelem 21 495 Takarítás, rovar- és rágcsálóírtás 9 703 Minőségvizsgálati díjak 0 Egyéb szakértői díjak 44 358 Hirdetés, reklám, szponzorálás, közvéleménykutatás 11 000 Bemutatók, kiállítások részvételi díja 0 Oktatás, továbbképzés 8 552

13 / 25

Adatok: e Ft

2012. év 2012. év Éves Tény Tény - Terv Eltérés % 22 253 913 4,28% 22 253 913 4,28% 0 0 11 577 -8 762 -43,08% 0 0 10 676 9 675 966,53% 0 0 54 733 10 483 23,69% -1 039 -1 039 55 772 11 522 26,04% 70 191 -9 125 -11,50% 1 528 1 528 0 0 0 0 1 528 1 528 0 0 0 0 17 927 5 927 49,39% 503 503 0 0 0 0 0 0 106 -1 994 -94,95% 0 0 0 0 0 0 0 0 29 890 -18 770 -38,57% 20 237 3 681 22,23% 455 337 17 632 4,03% 157 513 -7 560 -4,58% 1 523 -612 -28,67% 75 064 9 340 14,21% 5 981 -210 -3,39% 53 426 -5 881 -9,92% 2 132 -170 -7,38% 5 738 -1 137 -16,54% 602 -1 531 -71,78% 13 047 -7 359 -36,06% 219 560 -7 132 -3,15% 2 367 -173 -6,81% 1 668 98 6,24% 163 -407 -71,40% 1 505 505 50,50% 38 739 -2 154 -5,27% 11 571 279 2,47% 4 153 1 186 39,97% 23 015 -3 619 -13,59% 8 994 1 200 15,40% 4 115 1 206 41,46% 484 4 0,83% 3 614 1 209 50,27% 17 -7 -29,17% 0 0 12 468 -614 -4,69% 5 159 -1 671 -24,47% 3 071 372 13,78% 0 0 3 258 518 18,91% 980 167 20,54% 7 746 528 7,32% 5 493 -393 -6,68% 993 998 1 260 -77 -5,76% 1 332 96 7,77% 1 840 -200 -9,80% 9 720 1 020 11,72% 447 -53 -10,60% 21 363 -132 -0,61% 8 982 -721 -7,43% 0 0 42 932 -1 426 -3,21% 10 481 -519 -4,72% 3 3 4 407 -4 145 -48,47%

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Fel_nem_osztott DKV Debreceni Közlekedési Rt. Fel nem osztott Szociális ráfordítások Lakásbérleti díj Egyéb nem anyagjellegű szolgáltatás Informatikai szolgáltatás Cívisbusz szolg. díja Adatlekérdezés (bírsághoz) Fizető várakozóhelyek üzemeltetése Szemétszáll., gépek felülvizsg., tagdíjak, eü.szolg., egyebek 07. Egyéb szolgáltatások értéke Bankköltségek Hatósági díjak, illetékek Biztosítási díjak Egyéb nem részletezett szolgáltatás költsége 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 10. Bérköltség Bér Teljes munkaidős összesen Fizikai teljes munkaidős dolgozó technikus, szakmunkás egyéb Szellemi teljes munkaidős dolgozó vezető ügyintéző, előadó, egyéb Nem teljes munkaidős összesen Fizikai nem teljes munkaidős dolgozó nyugdíjas fizikai részmunkaidős fizikai Szellemi dolgozó nem teljes munkaidős dolgozó nyugdíjas szellemi részmunkaidős szellemi Megbízási díjak Tiszteletdíjak Egyéb bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések Végkielégítés Társaságot terhelő betegszabadság és táppénz Nyugdíjpénztári befizetések Egészségpénztári befizetések Biztosítások Saját gépkocsi használat költsége Étkezési hozzájárulás Napidíjak Dolgozóhoz kapcsolódó egyéb személyi jellegű kifiz. Reprezentációs költség Munkáltatót terhelő SZJA Egyéb személyi jellegű kifizetések 12. Bérjárulékok Nyugdíj és egészségbiztosítási járulék Egészségügyi hozzájárulás Munkaadói járulék Szakképzési hozzájárulás Rehabilitációs hozzájárulás Egyéb bérjárulék VI. Értékcsökkenési leírás Terv szerint elszámolt ÉCS Immateriális javak terv szerinti ÉCS Tárgyi eszközök terv szerinti ÉCS Egyösszegben elszámolt ÉCS Immateriális javak egyösszegű ÉCS Tárgyi eszközök egyösszegű ÉCS VII. Egyéb ráfordítások Értékvesztés, terven felüli ÉCS Immateriális jogok terven eflüli ÉCS Tárgyi eszközök terven felüli ÉCS Követelések értékvesztése Készletek értékvesztése Kereskedelmi áruk leltárhiányai Káreseménnyel kapcsolatos egyéb ráfordítások Bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok Leírt behajthatatlan követelések Nem számlázott utólag adott engedmény Eladott (engedményezett) követelés könyvszerinti értéke

14 / 25

2012. év Terv érték 0 0 43 102 14 088 0 5 500 0 23 514 39 940 12 788 22 194 4 958 0 5 080 920 684 600 453 910 444 110 442 393 175 171 150 529 24 642 267 222 106 014 161 208 1 717 1 717 1 717 0 0 0 0 3 000 3 000 3 800 66 117 7 100 1 810 2 112 1 065 0 8 755 20 768 500 4 850 4 000 6 483 8 674 164 573 118 925 7 355 0 6 804 30 500 989 122 118 122 118 1 919 120 199 0 0 0 32 580 40 0 40 0 0 0 13 500 200 0 0 0

Adatok: e Ft

2012. év 2012. év Éves Tény Tény - Terv Eltérés % 0 0 0 0 41 956 -1 146 -2,66% 8 951 -5 137 -36,46% 0 0 6 387 887 16,13% 0 0 26 618 71 335 12 154 50 131 9 050 0 2 405 4 524 653 558 431 319 423 344 421 653 182 273 157 043 25 230 239 380 82 958 156 422 1 691 1 691 1 691 0 0 0 0 5 077 2 880 18 64 649 0 2 287 2 220 949 0 8 887 20 356 553 4 909 9 792 7 200 7 496 157 590 111 979 8 707 0 6 426 30 478 0 128 414 125 615 2 153 123 462 2 799 150 2 649 174 837 5 157 0 3 539 1 618 0 0 13 997 372 0 0 0

3 104 31 395 -634 27 937 4 092 0 -2 675 3 604 -31 042 -22 591 -20 766 -20 740 7 102 6 514 588 -27 842 -23 056 -4 786 -26 -26 -26 0 0 0 0 2 077 -120 -3 782 -1 468 -7 100 477 108 -116 0 132 -412 53 59 5 792 717 -1 178 -6 983 -6 946 1 352 0 -378 -22 -989 6 296 3 497 234 3 263 2 799 150 2 649 142 257 5 117 0 3 499 1 618 0 0 497 172 0 0 0

13,20% 78,61% -4,96% 125,88% 82,53% -52,66% 391,74% -4,53% -4,98% -4,68% -4,69% 4,05% 4,33% 2,39% -10,42% -21,75% -2,97% -1,51% -1,51% -1,51% 69,23% -4,00% -99,53% -2,22% -100,00% 26,35% 5,11% -10,89% 1,51% -1,98% 10,60% 1,22% 144,80% 11,06% -13,58% -4,24% -5,84% 18,38% -5,56% -0,07% -100,00% 5,16% 2,86% 12,19% 2,71% 436,64% ######## 8747,50% 3,68% 86,00% -

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Fel_nem_osztott DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2012. év Fel nem osztott Terv érték Értékesített immateriális jószág, tárgyi eszköz könyvsz. értéke 0 Hiányzó, selejt immat. jószág, tárgyi eszköz könyvsz. értéke 0 Hiányzó, selejt saját és vásárolt készletek könyvsz. értéke 0 Céltartalék képzés 0 Fogyasztási adó, jövedéki adó 0 Költégek között el nem számolt központi adók, illetékek stb. 11 064 Költégek között el nem számolt helyi adók, illetékek stb. 526 Költségek ellentételezésére tagvállalatnak fizetett támogatás 5 000 Költségek ellentételezésére nem tagvállalatnak fizetett támog. 450 Más egyéb ráfordítás 1 800 A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+II+III-IV-V-VI-VII) -1 132 097 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 0 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 0 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 0 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 0 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 0 Cash-poolon belül realizálódó kamat bevételek 0 Belső Cash-pool kamatbevétel 0 OTP-től kapott Cash-pool kamat 0 Cash-poolon kívül realizálódó kamatbevételek 0 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 0 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+20+21) 186 416 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 0 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 186 416 Cash-poolon belüli kamatráfordítások 186 416 Belső Cash-pool kamatráfordítás 114 197 OTP-nek járó Cash-pool kamat 72 219 Cash-poolon kívüli kamatráfordítások 0 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 0 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 0 B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX) -186 416 C. Szokásos vállalkozási eredmény (+A+B) -1 318 513 X. Rendkívüli bevételek 131 210 Tulajdonosnál az apportérték 0 Megszűnt társaság részesedésének ellenértéke a tulaj.-nál 0 Tőkekivonáskor átvett eszközök értéke a tulajdonosnál 0 Saját részvény, üzletrész bevonásakor a névérték 0 Átvállalt, elengedett, elévült követelés, pénzeszköz átvétel 27 499 Fejlesztési támogatás rendkívüli bevétele 103 711 Ingyenes eszközátvétel 0 XI. Rendkívüli ráfordítások 0 Apportált eszköz könyvszerinti értéke 0 Megszűnt társasági részesedés ráfordítása a tulajdonosnál 0 Tőkekivonáskor a részesedések könyvsz. értéke a tulaj.-nál 0 Saját részvény, üzletrész bevonásakor a könyvszerinti érték 0 Átvállalt, elengedett, elévült követelés, pénzeszközátadás 0 Fejlesztési támogatás 0 Ingyenes eszközátadás 0 D. Rendkívüli eredmény (X-XI) 131 210 E. Adózás előtti eredmény (+C+D) -1 187 303 XII. Adófizetési kötelezettség 0 F. Adózott eredmény ( E-XII) -1 187 303 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés 0 G. Mérleg szerinti eredmény ( F+22-23) -1 187 303

15 / 25

Adatok: e Ft

2012. év 2012. év Éves Tény Tény - Terv Eltérés % 0 0 0 0 104 104 88 000 88 000 0 0 10 891 -173 -1,56% 526 0 0,00% 4 000 -1 000 -20,00% 630 180 40,00% 51 160 49 360 2742,22% -1 264 969 -132 872 116 370 116 370 0 0 0 0 0 0 21 334 21 334 40 40 39 39 1 1 21 294 21 294 95 036 95 036 152 748 -33 668 -18,06% 0 0 152 684 -33 732 -18,10% 152 676 -33 740 -18,10% 98 771 -15 426 -13,51% 53 905 -18 314 -25,36% 8 8 0 0 64 64 -36 378 150 038 -1 301 347 17 166 109 992 -21 218 -16,17% 0 0 0 0 0 0 0 0 27 499 0 0,00% 82 493 -21 218 -20,46% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 109 992 -21 218 -16,17% -1 191 355 -4 052 0 0 -1 191 355 -4 052 0 0 0 0 -1 191 355 -4 052 -

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Létszám Me.: Átlagos statisztikai létszám DKV Debreceni Közlekedési Rt. Létszám Átlagos statisztikai létszám összesen Teljes munkaidős létszám Teljes munkaidős Fizikai dolgozó Teljes munkaidős technikus, szakmunkás Teljes munkaidős egyéb Teljes munkaidős Szellemi dolgozó Teljes munkaidős vezető Teljes munkaidős ügyintéző, előadó, egyéb munkatársak Nem teljes munkaidős létszám Nem teljes munkaidős Fizikai dolgozó Nem teljes munkaidős Szellemi dolgozó

16 / 25

2012. év 2012. év 2012. év Terv érték Éves Tény Tény - Terv 686 686 0 684 685 1 590 589 -1 519 519 0 71 70 -1 94 96 2 21 21 0 73 75 2 2 2 -1 2 2 -1 0 0 0

Eltérés % 0% 0% 0% 0% -1% 2% 0% 2% -25% -25% -

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Karbantartás

Sorszám

Karbantartott eszköz, eszközcsoport megnevezése

Karbantartás DKV Debreceni Közlekedési Rt. Karbantartás

Karbantartás, javitás leirása, naturális adatok

Karbantartás költségei

Terv Tény Eltérés

Tény részletezése: Villamos műhely 1. Trolibusz műhely 2. Infrastruktúrális üzem 3. Forgalom 4. Logisztika 5. Rendszámos jármű 6. Központi Igazgatás 7. Üdülők 8. Villamos személyforgalom 9. Trolibusz személyforgalom 10. Autóbusz személyforgalom 11. Értékesítés 12. Parkolás 13. Ügyfélszolgálat 14. Kommunikáció 15. Értékesítés támogatás és marketing tevékenység 16. Reklám tevékenység 17. 2-es Villamos Beruházás 18.

17 / 25

Szolgáltatói karbantartás

Adatok: e Ft

Épület szolgáltatói karbantartása

Épitmény szolgáltatói karbantartása

Gép szolgáltatói karbantartása

Jármü szolgáltatói karbantartása

Egyéb eszköz szolgáltatói karbantartása

68 222 338 473 270 251

68 222 77 796 9 574

9 721 10 981 1 260

8 639 4 591 -4 048

9 896 30 798 20 902

12 117 13 386 1 269

27 849 18 040 -9 809

98 009 71 771 121 948 1 048 424 382 3 348 516 274 321 1 977 1 123 35 550 814 213 465 285 5

5 184 9 776 16 208 1 048 421 382 3 347 516 255 321 1 977 1 123 35 456 814 213 465 285 5

84 7 496 217 0 83 0 1 000 483 90 234 851 74 369 0 0 0 0 0

0 0 4 591 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1 817 1 755 1 593 39 209 0 710 33 158 87 618 134 23 613 0 23 9 0 0

3 247 471 7 348 1 003 118 382 0 0 0 0 485 0 327 0 0 0 0 5

36 54 2 459 6 11 0 1 637 0 7 0 23 915 11 147 814 190 456 285 0

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Karbantartás

Sorszám

Karbantartott eszköz, eszközcsoport megnevezése

Karbantartás DKV Debreceni Közlekedési Rt. Karbantartás

Karbantartás, javitás leirása, naturális adatok

Saját karbantartás


Tény részletezése: Villamos műhely 1. Trolibusz műhely 2. Infrastruktúrális üzem 3. Forgalom 4. Logisztika 5. Rendszámos jármű 6. Központi Igazgatás 7. Üdülők 8. Villamos személyforgalom 9. Trolibusz személyforgalom 10. Autóbusz személyforgalom 11. Értékesítés 12. Parkolás 13. Ügyfélszolgálat 14. Kommunikáció 15. Értékesítés támogatás és marketing tevékenység 16. Reklám tevékenység 17. 2-es Villamos Beruházás 18.

18 / 25

Épület saját karbantartása

Adatok: e Ft

Épitmény saját karbantartása

Gép saját karbantartása

Jármü saját karbantartása

Egyéb eszköz saját karbantartása

Munka befejezése

0 260 677 260 677

0 2 183 2 183

0 69 395 69 395

0 37 334 37 334

0 151 765 151 765

0 0 0

92 825 61 995 105 740 0 3 0 1 0 19 0 0 0 94 0 0 0 0 0

25 76 2 058 0 3 0 0 0 19 0 0 0 2 0 0 0 0 0

49 0 69 346 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2 996 632 33 613 0 0 0 1 0 0 0 0 0 92 0 0 0 0 0

89 755 61 287 723 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Kommunikáció

Sors z.

Leírás

Partner

Kom DKV Debreceni Közlekedési Rt. Kom Tény részletezése: Cívisház Zrt. 1. Db. Speedway Salakmotor Sportegyesület 2. Debrecen VTV Kft. 3. Heszperia Kft. 4. IM Digital Kft. 5. Inform Média Kft. 6. Kenézy Kórház Nonprofit Kft. 7. Limegift Kereskedelmi Kft. 8. RÓNA MARKETING Kft. 9. 10. DKV Tömegsport Egyesület 11. WEB-SERVER Kft. 12. FŐNIX Rendezvényszervező Nonprofit Kft. 13. Leporelló 3D Kereskedelmi Kft. 14. Szorti Kft. 15. Expositor Rendezvényszervező Kft. 16. Hani-Műhely Kft. 17. Modem Modern Debreceni Nonprofit Kft. 18. Rádió Média Kft. 19. Debrecen Polgárőr Egyesület


Kommunikác ió összesen

Reklám, hirdetés médiákban

Reklám, hirdetés máshol

Verseny Tömeg sport Közvélemény sport szponz. szponz. kutatás

Saját Bemutatók, Álláshirdetés vásárok, kiállítások ek, pályázati saját szakmai részvételi felhívások rendezvénye díja k

Egyéb

Társadalmi szervezetek támogatása

Teljesités idöpontja

Marketing és kommunikációs költségből barter

0 11 441 11 441

0 4 719 4 719

0 5 762 5 762

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 327 327

0 0 0

0 3 3

0 630 630

0 0 0

955 650 3 564 330 27 300 70 300 181 450 8 1 185 4 2 3 55 2 991 186 180

0 0 3 564 330 0 0 0 0 181 0 8 450 0 0 0 0 0 186 0

955 650 0 0 0 0 70 300 0 0 0 735 4 2 0 55 2 991 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 27 300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 450 0 0 0 0 0 0 0 0 180

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

19 / 25

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Mérleg Mérleg DKV Debreceni Közlekedési Rt.

2011. év Éves Tény

Mérleg ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékű jogok 4. Szellemi termékek 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott előlegek 7. Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Földterület

Adatok: e Ft

2012. év Terv

2012. év Éves Tény - Terv Éves Tény Eltérés Eltérés %

0

0

0

8 347 719

8 804 064

9 641 736

7 369 364

7 927 154

8 255 520

61 913 57 045 0 4 678 190 0 0 0 7 253 312 1 020 925

100 659 36 286 0 52 322 12 051 0 0 0 7 775 895 1 078 675

57 419 36 286 0 21 133 0 0 0 0 8 121 184 1 154 198

0

0

0

Telek

91 441

91 441

91 441

Épület

242 454

242 898

236 026

Építmény

687 030

744 336

826 731

175 304

524 336

262 519


0

0

0

Egyéb ingatlanok

0

0

0

Összes ingatlanból üzemkörön kívüli ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

0

0

0

építményből vezetékek

Összes ingatlanból nem saját ingatlanra aktivált beruházás, felújítás

2. Műszaki berendezések, gépek, járművek Műszaki berendezésből számítástechnikai eszköz Műszaki berendezésből jármű

3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

5 968

0

5 539

1 779 084

1 704 947

1 610 350

6 447

148 467

5 707

1 688 639

1 503 880

1 531 265

17 870

25 756

17 718

Egyéb berendezésből számítástechnikai eszköz

5 448

8 316

4 116

Egyéb berendezésből jármű

2 848

1 485

1 485

0 1 347 582

0 2 242 866

0 2 606 864

1 322 170

2 242 866

2 584 677

25 412

0

22 187

3 087 851 0 54 139 15 820 37 569 530 0 220

2 723 651 0 50 600 15 820 34 000 530 0 250

2 732 054 0 76 917 15 820 60 191 530 0 376

4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások Beruházások Felújítások

6. Beruházásokra adott előlegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 3. Egyéb tartós részesedés 4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 5. Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós bankbetét

0

0

0

Tartós betét OTP

0

0

0

Tartós betét egyéb pénzintézet

0

0

0

220

250

376

0 0 0

0 0 0

0 0 0

B. Forgóeszközök

947 595

836 910

977 141

I. Készletek 1. Anyagok

104 082 85 314

108 400 100 000

96 394 77 814

Egyéb pénzkölcsönök

6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

Anyagokból még használatba nem vett eszközök

2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 4. Késztermékek 5. Áruk 6. Készletekre adott előlegek II. Követelések 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Cash-poolon belüli belső finanszírozásból származó tagvállalattal szembeni követelés

0

0

0

82 0 6 215 12 471 0 829 740 191 308 136 153

400 0 5 000 3 000 0 725 000 172 700 134 300

125 0 5 132 13 323 0 805 826 192 968 136 152

431

0

314

135 722

134 300

135 838

0 0 502 279

0 0 418 000

0 0 476 706

Kölcsön nyújtás

0

0

0

Előleg fizetés

0

0

Egyéb kapcsolt vállalkozással szembeni követelés

3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 4. Váltókövetelések 5. Egyéb követelések

Munkavállalói tartozás

0

7 518

8 000

8 699

Visszatérítendő adók

110 826

60 000

116 087

Igényelt költségvetési támogatások

234 284

200 000

197 143

38

0

0

149 613

150 000

154 777

0 0 0 0 0 0 0 0 13 773 2 414 11 359

0 0 0 0 0 0 0 0 3 510 1 000 2 510

0 0 0 0 0 0 0 0 74 921 1 788 73 133

11 348

2 500

73 133

11

10

0

30 760

40 000

409 075

30 169 591 0

38 000 2 000 0

408 094 981 0

8 347 719

8 804 064

9 641 736

600 055

-525 633

710 110

870 000

870 000

870 000

0

0

0

0 1 232 845

0 1 232 845

0 1 232 845

Tartósan adott kölcsönből egy éven belül esedékes Más egyéb követelés

6. Követelések értékelési különbözete 7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete III. Értékpapírok 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Egyéb részesedés 3. Saját részvények, saját üzletrészek 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 5. Értékpapírok értékelési különbözete IV. Pénzeszközök 1. Pénztár, csekkek 2. Bankbetétek Bankbetét OTP Bankbetét egyéb pénzintézet

C. Aktív időbeli elhatárolások 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 3. Halasztott ráfordítások

FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) D. Saját tőke I. Jegyzett tőke Jegyzett tőkéből visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) III. Tőketartalék

20 / 25

837 672 328 366 -43 240 0 0 -31 189 -12 051 0 0 0 345 289 75 523 0 0 -6 872 82 395 -261 817 0 0 0 5 539 -94 597 -142 760 27 385 -8 038 -4 200 0 0 363 998 341 811 22 187 8 403 0 26 317 0 26 191 0 0 126 0 0 0 126 0 0 0 140 231 -12 006 -22 186 0 -275 0 132 10 323 0 80 826 20 268 1 852 314 1 538 0 0 58 706 0 0 699 56 087 -2 857 0 4 777 0 0 0 0 0 0 0 0 71 411 788 70 623 70 633 -10 369 075 370 094 -1 019 0

10% 4% -43% 0% -60% -100% 4% 7% 0% -3% 11% -50% -6% -96% 2% -31% -51% 0% 16% 15% 0% 52% 0% 77% 0% 50% 50% 17% -11% -22% -69% 3% 344% 11% 12% 1% 1% 14% 9% 93% -1% 3% 2035% 79% 2814% 2825% -100% 923% 974% -51% -

837 672 1 235 743 0 0 0 0

10% 0% 0%

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Mérleg Mérleg DKV Debreceni Közlekedési Rt.

2011. év Éves Tény

IV. Eredménytartalék Eredménytartalékból korábbi évek ellenőrzése során feltárt jelentős hibák hatása

V. Lekötött tartalék

Adatok: e Ft

2012. év Terv

2012. év Éves Tény - Terv Éves Tény Eltérés Eltérés %

-2 588 678

-3 506 407

-3 639 675

0

0

0

2 127 545

2 106 786

3 506 786

Nem forgalomképes vagy csak engedéllyel átruházható eszközök miatt

0

0

0

Visszavásárolt saját részvények, üzletrészek miatt

0

0

0

57 045

36 286

36 286

Kísérleti fejlesztés aktivált értékéből a le nem írt rész

0

0

0

A társaság tulajdonosánál a veszteség fedezetére még nem teljesített pótbefizetési kötelezettség

0

0

0

2 070 500

2 070 500

3 470 500

Egyéb előírás alapján

0

0

0

Saját elhatározásból

0

0

0

0 0 0 -1 041 657

0 0 0 -1 228 857

0 0 0 -1 259 846

0

0

88 000

0

0

88 000

Garanciális kötelezettségekre

0

0

0

Függő kötelezettségekre

0

0

88 000

Biztos kötelezettségekre

0

0

0

Korengedményes nyugdíjra

0

0

0

Végkielégítésre és járulékaira

0

0

0

Környzetvédelmi kötelezettségekre

0

0

0

Egyéb céltartalék kötelezettségre

0

0

0

0 0

0 0

0 0

2 977 721

4 582 000

2 993 341

0 0 0 0 2 074 990 0 0 0 0

0 0 0 0 3 332 000 0 0 0 0

0 0 0 0 2 063 655 0 0 0 0

Beruházási hitel OTP

0

0

0

Beruházási hitel egyéb pénzintézet

0

0

0

1 584 690

1 500 000

1 484 018

1 584 690

1 500 000

1 484 018

0

0

0

490 300 0 0 902 731 0

1 832 000 0 0 1 250 000 0

579 637 0 0 929 686 0

Rövid lejáratú kölcsönökből átváltoztatható kötvények

0

0

0

Rövid lejáratú kölcsönökből hosszú lejáratú kölcsönök egy éven belül esedékes törlesztése

0

0

0

0

0

0

Rövid lejáratú hitel OTP

0

0

0

Rövid lejáratú hitel egyéb pénzintézet

0

0

0

Rövid lejáratú hiteleknél kimutatottból hosszú lejáratú hitelek egy éven belül esedékes törlesztése

0

0

0

5 092 235 344 0 420 916

0 700 000 0 300 000

5 413 249 796 0 439 690

Alapítás, átszervezés aktivált értékéből a le nem írt rész

A veszteség fedezetére kapott, még vissza nem fizetett pótbefizetés

VI. Értékelési tartalék 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 2. Valós értékelés értékelési tartaléka VII. Mérleg szerinti eredmény

E. Céltartalékok 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre

2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék

F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Átváltoztatható kötvények 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek

5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek Hosszú lejáratú hitel OTP Hosszú lejáratú hitel egyéb pénzintézet

6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek 1. Rövid lejáratú kölcsönök

2. Rövid lejáratú hitelek

3. Vevőktől kapott előlegek 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 5. Váltótartozások 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Cash-poolon belüli belső finanszírozásból származó tagvállalattal szembeni kötelezettség Egyéb kapcsolt vállalkozással szembeni kötelezettség

7. Rövid lejerátú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 9. Kötelezettségek értékelési különbözete 10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

G. Passzív időbeli elhatárolások 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek

21 / 25

459

0

0

420 457

300 000

439 690

0 241 379 0 0

0 250 000 0 0

0 234 787 0 0

4 769 943

4 747 697

5 850 285

3 24 858 4 745 082

5 000 20 000 4 722 697

6 439 78 723 5 765 123

-133 268 0 1 400 000 0 0 0 0 0 1 400 000 0 0 0 0 0 -30 989 88 000 88 000 0 88 000 0 0 0 0 0 0 0 -1 588 659 0 0 0 0 -1 268 345 0 0 0 0 0 0 -15 982 -15 982 0 -1 252 363 0 0 -320 314 0 0 0 0 0 0 0 5 413 -450 204 0 139 690 0 139 690 0 -15 213 0 0 1 102 588 1 439 58 723 1 042 426

66% 0% 68% -35% -38% -1% -1% -68% -26% -64% 47% 47% -6% 23% 29% 294% 22%

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Kintlévőség DKV Debreceni Közlekedési Rt. Kintlévőség

2012. év Eredeti

Terv érték 2012. év Értékv. Könyvsz. Eredeti

Terv érték

ÖSSZES KÖVETELÉS Bizonytalan befolyású követelések Bizonytalan befolyású követelések lejárt követelések Lejárt lakossági követelés Lejárt lakossági követelés 91 nap alatt Lejárt lakossági követelés 91-180 nap Lejárt lakossági követelés 181 nap - 360 nap Lejárt lakossági követelés 361 nap - 720 nap Lejárt lakossági követelés 720 napon túl Lejárt DMJV és intézményei követelés Lejárt DMJV és intézményei követelés 91 nap alatt Lejárt DMJV és intézményei követelés 91-180 nap Lejárt DMJV és intézményei követelés 181 nap - 360 nap Lejárt DMJV és intézményei követelés 361 nap - 720 nap Lejárt DMJV és intézményei követelés 720 napon túl Lejárt vállalatcsoporton belüli követelés Lejárt vállalatcsoporton belüli követelés 91 nap alatt Lejárt vállalatcsoporton belüli követelés 91-180 nap Lejárt vállalatcsoporton belüli követelés 181 nap - 360 nap Lejárt vállalatcsoporton belüli követelés 361 nap - 720 nap Lejárt vállalatcsoporton belüli követelés 720 napon túl Lejárt egyéb vevő követelés Lejárt egyéb vevő követelés 91 nap alatt Lejárt egyéb vevő követelés 91-180 nap Lejárt egyéb vevő követelés 181 nap - 360 nap Lejárt egyéb vevő követelés 361 nap - 720 nap Lejárt egyéb vevő követelés 720 napon túl Bizonytalan befolyású követelések le nem járt követelések Biztos befolyású követelések Biztos befolyású lakossági követelés Biztos befolyású DMJV és intézményei követelés Biztos befolyású vállalatcsoporton belüli követelés Biztos befolyású egyéb vevő követelés

Terv érték

Terv érték

Éves Tény Értékv. Könyvsz.

Éves Tény

Éves Tény

Tény - Terv Eredeti Értékv. Könyvsz.

Adatok: e Ft Eltérés % Értékv. Könyvsz.

Eredeti

Éves Tény

Eredeti ért Értékvesz Könyv ért Eredeti ért Értékvesz Könyv ért 172 700 0 172 700 195 599 1 093 194 506 134 700 0 134 700 131 621 1 093 130 528 134 700 0 134 700 131 621 1 093 130 528 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 000 0 1 000 100 0 100 1 000 0 1 000 100 0 100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 133 700 0 133 700 131 521 1 093 130 428 14 000 0 14 000 8 958 0 8 958 4 000 0 4 000 198 3 195 34 400 0 34 400 30 054 0 30 054 60 300 0 60 300 71 097 52 71 045 21 000 0 21 000 21 214 1 038 20 176 0 0 0 0 0 0 38 000 0 38 000 63 978 0 63 978 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21 734 0 21 734 0 0 0 1 538 0 1 538 38 000 0 38 000 40 706 0 40 706

22 899 -3 079 -3 079 0 0 0 0 0 0 -900 -900 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -2 179 -5 042 -3 802 -4 346 10 797 214 0 25 978 0 21 734 1 538 2 706

1 093 1 093 1 093 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 093 0 3 0 52 1 038 0 0 0 0 0 0

21 806 -4 172 -4 172 0 0 0 0 0 0 -900 -900 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -3 272 -5 042 -3 805 -4 346 10 745 -824 0 25 978 0 21 734 1 538 2 706

13% -2% -2% -90% -90% -2% -36% -95% -13% 18% 1% 68% 7%

-

13% -3% -3% -90% -90% -2% -36% -95% -13% 18% -4% 68% 7%

Behajthatatlan és tárgyévben leírt követelések Leírt lakossági követelés Leírt DMJV és intézményei követelés Leírt vállalatcsoporton belüli követelés Leírt egyéb vevő követelés

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

-

-

-

Eladott követelések összege Eladott lakossági követelés Eladott egyéb követelés Eladott követelések ellenértéke Eladott lakossági követelés ellenértéke Eladott egyéb követelés ellenértéke

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

-

-

-

22 / 25

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Beruházás 2012. év Megnevezés Projektek DKV Debreceni Közlekedési Rt. Trolibusz javítócsarnok korszerűsítése I Trolibusz javítócsarnok korszerűsítése I_01 2-es villamos (KÖZOP-os nagy projekt) II Épület kivitelezés infrastruktúra kiépítése járműtelep és kinti pálya komplett II_01 18 db jármű beszerzés tartozékokkal együtt II_02 Projektmenedzsment költsége II_03 Alapítás, átszervezés költsége II_04 "Debrecen közöségi közlekedés szolgáltatási színvonalának fejlesztése" című projekt megvalósítása III III_01 Trolibusz felsővezeték rekontsrukció III_02 Utastájékoztató rendszer feljesztése villamos és trolibusz járműveken III_03 Utastájékoztató rendszer feljesztése villamos megállóhelyeken III_04 Utastájékoztató rendszer feljesztése autóbusz és trolibusz megállóhelyeken III_05 Menetrendek összehangolása III_06 Igényalapú közösségi közlekedési rendszer III_07 Közlekedési szövetség létrehozásának előkészítése III_08 Járattervező szoftver Projekt lebonyolítási költségek (tervellenőri-, műszaki ellenőri-, könyvvizsgálói III_09 tevékenység, tájékoztatás és nyilvánosság biztosítása, Közbeszerzés) Villamosvonal pályaszakaszainak korszerűsítése IV IV_01 Műszaki állapot miatt I. félévben elvégzendő síncserék IV_02 Műszaki állapot miatt II. félévben elvégzendő síncserék Trolibusz járművek üzemeltetéséhez és üzembetartásához szükséges jogszabályban meghatározott feladatok tervezése és kivitelezése V Trolibusz járművek üzemeltetéséhez és üzembetartásához szükséges jogszabályban V_01 meghatározott feladatok tervezése és kivitelezése Debrecen autóbusz közlekedés működéséhez szükséges beszerzések VI VI_01 Autóbusz járműátvételhez szükséges eszközök VI_02 Megállóhelyi utastájékoztató henger beszerzése VI_03 Formaruha beszerzés (nyári) VI_04 Formaruha beszerzés (téli) Járművek VII VII_01 KCSV típusú villamosok értéknövelő felújítása VII_02 KCSV típusú villamosok korszerűsítése statikus áramátalakító beépítésével VII_03 1 db elektromos működésű, akkumulátoros, platós szállítótargonca beszerzése VII_04 1 db 3 tonnás, dizelmeghajtású villástargonca beszerzése Müködéshez szükséges beszerzések VIII VIII_01 Prisma - típusú parkoló automata beszerzése VIII_02 Hatvan utcai zártparkoló kialakítása VIII_03 Skidata parkolási rendszer cseréje a "Halköz" mélygarázsban VIII_04 Számítógépek cseréje a mélygarázsok parkolási rendszerében VIII_05 Parkolás ellenőrzési tevékenységhez eszközbeszerzés Skidata garázstechnikához tartozó szoftver beszerzés távoli bérlet beállítás VIII_06 ügyfélszolgálat, Kölcsey mg. és a Piac utcai kapcsolattal VIII_07 VIII_08 VIII_09 VIII_10 VIII_11 VIII_12 VIII_13 VIII_14 VIII_15 VIII_16

GPS parkolás bevezetése, program telepítés, tesztelés, Android és IPhone eszközökkel Prisma-típusó parkoló automaták rongálás elleni védelme Formaruha beszerzés személyszállítás; trolibusz és villamos (nyári) Formaruha beszerzés személyszállítás; trolibusz és villamos (téli) Formaruha beszerzés parkolás (nyári) Formaruha beszerzés parkolás (téli) Előre nem tervezhető szerszám beszerzések I. negyedév Előre nem tervezhető szerszám beszerzések II. negyedév Előre nem tervezhető szerszám beszerzések III. negyedév Előre nem tervezhető szerszám beszerzések IV. negyedév

Terv Beruházás Beruházás 399 449 1 622 742 0 0 0 0 3 000 1 309 633 1 000 700 077 2 000 582 869 0 26 517 0 170

Eltérés 1 223 293 0 0 1 306 633 699 077 580 869 26 517 170

Források 1 622 742 0 0 1 309 633 700 077 582 869 26 517 170

Saját F 164 149 0 0 27 995 887 421 26 517 170

DMJV F 116 705 0 0 116 705 64 675 52 030 0 0

Tény DVRt F 0 0 0 0 0 0 0 0

Állam F 347 621 0 0 174 765 95 177 79 588 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

Átvét F 0 0 0 0 0 0 0 0

Egyéb F 994 267 0 0 990 168 539 338 450 830 0 0

Ev-akt 363 459 0 0 0 0 0 0 0

Hitel F

322 149 144 000 92 675 12 100 19 504 7 500 1 670 20 000 15 000

204 053 161 036 65 7 000 23 288 0 1 896 7 800 0

-118 096 17 036 -92 610 -5 100 3 784 -7 500 226 -12 200 -15 000

204 050 161 036 65 7 000 23 283 0 1 896 7 800 0

31 194 24 448 65 1 050 3 523 0 476 1 170 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

172 856 136 588 0 5 950 19 760 0 1 420 6 630 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

265 549 211 923 0 7 000 24 458 0 9 759 0 0

9 700 8 650 8 650 0

2 968 20 966 0 20 966

-6 732 12 316 -8 650 20 966

2 970 20 966 0 20 966

462 20 966 0 20 966

0 0 0 0

0 0 0 0

2 508 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

12 409 20 966 0 20 966

500

150

-350

150

150

0

0

0

0

0

0

150

500 5 300 300 0 4 500 500 14 500 14 000 500 0 0 23 250 500 0 0 1 000 2 100

150 10 784 77 0 4 556 6 151 22 303 21 873 430 0 0 34 209 371 0 0 622 2 011

-350 5 484 -223 0 56 5 651 7 803 7 873 -70 0 0 10 959 -129 0 0 -378 -89

150 10 784 77 0 4 556 6 151 22 306 21 876 430 0 0 34 209 371 0 0 622 2 011

150 10 784 77 0 4 556 6 151 22 306 21 876 430 0 0 30 110 371 0 0 622 2 011

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 099 0 0 0 0 0

150 6 384 77 0 4 556 1 751 7 198 0 7 198 0 0 29 361 371 0 0 622 2 011

500

0

-500

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 3 000 2 650 150 550 700 700 700 700

0 0 3 540 5 401 417 592 303 167 227 302

0 0 540 2 751 267 42 -397 -533 -473 -398

0 0 3 540 5 401 417 594 303 167 227 302

0 0 3 540 5 401 417 594 303 167 227 302

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 3 539 1 001 417 86 303 167 213 302

23 / 25

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Beruházás

VIII_17 VIII_18 VIII_19 VIII_20 IX

2012. év Megnevezés Előre nem tervezhető egyéb beszerzések I. negyedév Előre nem tervezhető egyéb beszerzések II. negyedév Előre nem tervezhető egyéb beszerzések III. negyedév Előre nem tervezhető egyéb beszerzések IV. negyedév Informatikai beszerzések

IX_01

A villamos-, trolibusz járművek diagnosztikai vizsgálatához szükséges beszerzések

1 500

1 391

-109

1 391

IX_02 IX_03 IX_04 IX_05 X X_01 X_02 X_03 X_04 X_05 XI XI_01 XI_02 XI_03

Minipark vezetői-, és szolgáltatási modul az értékesítési területre és az ügyfélszolgálatra Vonalkódos ügyviteli rendszer bővítéséhez eszköz beszerzés Ügyfélkapu és webes szolgáltatások bővítése Gazdasági terület informatikai támogatásának bővítése Központi forgalomiránytás kialakítása Optikai kábelhálózat kiépítése a Nagyállomás forgalomirányító helyhez Optikai kábelhálózat kiépítése a Vincellér utcai forgalomirányító helyhez Beléptető és térfigyelő rendszer kiépítése a Nagyállomás forgalomirányító helyre Beléptető és térfigyelő rendszer a Petőfi téri kiépítése a forgalomirányító helyre Beléptető és térfigyelő rendszer kiépítése a Vincellér utcai forgalomirányító helyre 2011. évről áthúzódó működéshez szükséges beszerzések Elektronikus jegyérvényesítő készülékek beszerelése kötöttpályás járművekbe Kölcsey mélygerázs parkolási rendszerének fejlesztése Vonalkódos ügyviteli rendszer bevezteése az értékesítési területen 1-es villamosvonal rekonstrukciója - 306/2012. (09.07.) számú Igazgatósági határozat Részletes megvalósíthatósági tanulmány és költség-haszonelemzés elkészítése Internetes parkolási bérlet értékesítés Internetes parkolási bérlet értékesítés Beruházásokra eső kamatok 2-es villamos infra 2-es villamos jármű Előre nem tervezett egyéb beszerzések ÉAOP-os projekt Árfolyamnyereség 2-es villamos projekt ÉAOP-os projekt Egyéb projektek

2 000 1 500 700 600 4 000 0 0 0 2 000 2 000 5 500 2 600 1 000 1 900

1 944 2 185 0 208 0 0 0 0 0 0 5 734 2 803 996 1 935

-56 685 -700 -392 -4 000 0 0 0 -2 000 -2 000 234 203 -4 35

6 300 6 300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6 300 6 300 1 768 1 768 7 285 4 857 889 583 956 -6 171 -5 378 -358 -435

0 0 1 768 1 768 7 285 4 857 889 583 956 -6 171 -5 378 -358 -435

XII XII_01 XIII XIII_01 XIV XIV_01 XIV_02 XIV_03 XIV_04 XV XV_01 XV_02 XV_03

Terv Beruházás Beruházás 2 500 3 018 2 500 5 969 2 500 5 563 2 500 5 706 6 300 5 728

Eltérés 518 3 469 3 063 3 206 -572

Források 3 018 5 969 5 563 5 704 5 728

Saját F 3 018 2 388 5 563 5 186 5 728

24 / 25

Tény DVRt F

DMJV F

Állam F

Átvét F

Hitel F

Egyéb F

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 3 581 0 518 0

Ev-akt 2 205 6 012 6 119 5 993 5 728

1 391

0

0

0

0

0

0

1 391

1 944 2 185 0 208 0 0 0 0 0 0 5 734 2 803 996 1 935

1 944 2 185 0 208 0 0 0 0 0 0 5 734 2 803 996 1 935

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1 944 2 185 0 208 0 0 0 0 0 0 26 355 21 136 996 4 223

6 300 6 300 1 768 1 768 7 285 4 857 889 583 956 -6 171 -5 378 -358 -435

6 300 6 300 1 768 1 768 7 285 4 857 889 583 956 -6 171 -5 378 -358 -435

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 1 768 1 768 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Cash_flow CASH FLOW DKV Debreceni Közlekedési Rt. I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás: MŰKÖDÉSI CASH FLOW 1. Adózás előtti eredmény (16. Kapott osztalék, 21. Véglegesen kapott pénzeszköz, 26. Véglegesen átadott pénzezköz nélkül), valamint ellenőrzés miatti eredménytartalék változás ± 2. Elszámolt amortizáció + 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás, Hiányzó, selejtezett immateriális jószág, tárgyi eszköz könyvszerinti értéke ± 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± 6. Szállítói kötelezettség változása ± 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± 8. Passzív időbeli elhatárolások változása ± 9. Vevőkövetelés változása ± 10. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± 11. Aktív időbeli elhatárolások változása ± 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás: BEFEKTETÉSI CASH FLOW 14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása + 16. Kapott osztalék, részesedés + III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás: FINANSZÍROZÁSI CASH FLOW 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + 19. Hitel és kölcsön felvétele + 20. Hosszú lej. kölcsönök, bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + 21. Véglegesen kapott pénzeszköz + 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz 27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú köt. változása ± IV. Pénzeszközök változása (I+II+III. sorok)

25 / 25

Me.: e Ft 2012. év Tény -1 167 476

-2 419 978 400 026 3 629 88 000 -106 14 452 12 962 1 080 342 -1 750 33 262 -378 315 0 0 -1 266 837 -1 266 943 106 0 2 495 461 0 0 88 878 0 1 130 033 0 0 -100 672 -22 778 0 1 400 000 61 148

Főkönyvi kivonat Fők.szám

2012 0 - 13

Megnevezés

0 01

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. - DKV2012 2013.03.22 11:14 (DI) 1. oldal/ 18. oldal

Dolgozóktól visszavont munkaruha, fruha

010

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

0,00

0,00

0,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

0,00

0101

Dolgozóktól visszavont mruha, fruha,

0,00

0,00

0,00 |

0,00

01014

Dolgozóktól visszavett mruha, fruha,

4.160,00

4.160,00

0,00 |

0,00

05

Konszignációs készlet

0,00

0,00

0,00 |

0,00

050

Konszignációs készlet

0,00

0,00

0,00 |

-1.841.752,28

0501

Idegen készlet elszámolása

-1.841.752,28

05014

Idegen készlet

052

Konszignációs készlet árkülönbözete

0529

Idegen készlet elszám. árkülönbözete

05294

Idegen készlet árkülönbözete

05297

GANZ tul.alkatr.árkül.

0,00

0,00

0,00 |

31.126.255,00

32.968.007,28

-1.841.752,28 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

1.841.752,28

0,00

0,00

0,00 |

1.841.752,28

32.597.607,28

30.755.855,00

1.841.752,28 |

0,00

37.400,00

37.400,00

0,00 |

0,00

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------0 Számlaosztály

Összesen

63.765.422,28

63.765.422,28

0,00

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1

Befektetett eszközök

0,00

0,00

0,00 |

11

Immateriális javak

0,00

0,00

0,00 |

5.523.466.590,74 57.419.212,00

111

Alapítás átszervezés aktívált értéke

0,00

0,00

0,00 |

103.796.000,00

1111

Alapítás átszervezés aktivált értéke

0,00

0,00

0,00 |

103.796.000,00

11111


103.796.000,00

0,00

103.796.000,00 |

0,00

113

Vagyonértékű jogok bruttó értéke

0,00

0,00

0,00 |

70.095.035,00

1131

Vagyonértékű jogok

0,00

0,00

0,00 |

70.095.035,00

11310

0-ra leírt vagyonért.jog.

34.807.600,00

826.000,00

33.981.600,00 |

0,00

113111

Szellemi termékek felhasználási joga

41.799.435,00

5.686.000,00

36.113.435,00 |

0,00

114

Szellemi termékek bruttó értéke

0,00

0,00

0,00 |

1.811.000,00

1141

Szellemi termékek

0,00

0,00

0,00 |

1.811.000,00

11411

Szellemi termékek

1.811.000,00

0,00

1.811.000,00 |

0,00

119

Immateriális javak terv szer. értékcsökk

0,00

0,00

0,00 |

-118.282.823,00

1191

Alapítás átszervezés écs.

0,00

0,00

0,00 |

-67.510.057,00

11911

Alapítás-átszervezés ért.écs.

0,00

67.510.057,00

-67.510.057,00 |

0,00

1193

Vagyonértékű jogok Écs

0,00

0,00

0,00 |

-48.961.766,00

119310

0-ra leírt szellemi terv.szer.é.cs.

0,00

119311

Szellemi termékek felh.jog. Écs.

1194

826.000,00

34.807.600,00

-33.981.600,00 |

5.686.000,00

20.666.166,00

-14.980.166,00 |

0,00

Szellemi termékek terv szerinti écs.

0,00

0,00

0,00 |

-1.811.000,00

11941

Szellemi termékek terv szerinti écs.

0,00

1.811.000,00

-1.811.000,00 |

0,00

12

Ingatlanok és a kapcs. vagyoné. jogok

0,00

0,00

0,00 |

1.154.197.608,00

122

Telek, telkesítés

0,00

0,00

0,00 |

91.441.000,00

1221

Telek, telkesítés

91.441.000,00

0,00

91.441.000,00 |

91.441.000,00

123

Épületek bruttó értéke

0,00

0,00

0,00 |

301.652.569,00

1231

Épületek

12310

0-ra leírt épületek

12311

Épületek

12312

Nem saját épület

124

Építmények bruttó értéke

1241

Vezetékek bruttó értéke

0,00

12410

0-ra leírt vezetékek

169.521.042,00

12411

Vezetékek

255.025.500,00

12412

Vezetékek vagyonért. joga

1242

Egyéb építmények bruttó értéke

12420

0-ra leírt egyéb építmények

12421

Egyéb építmények

12422

Nem saját építmény

129

0,00

0,00

0,00 |

301.652.569,00

56.000,00

0,00

56.000,00 |

0,00

293.963.569,00

0,00

293.963.569,00 |

0,00

7.633.000,00

0,00

7.633.000,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

1.930.680.373,00

0,00

0,00 |

421.836.284,00

893.377,00

168.627.665,00 |

0,00

2.008.881,00

253.016.619,00 |

0,00

192.000,00

0,00

192.000,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

1.508.844.089,00

24.000,00

0,00

24.000,00 |

0,00

1.515.188.499,00

7.324.410,00

1.507.864.089,00 |

0,00

956.000,00

0,00

956.000,00 |

0,00

Ingatlanok terv szerinti értékcsökkenése

0,00

0,00

0,00 |

-1.169.576.334,00

1292

Épületek terv szerinti értékcsökkenése

0,00

0,00

0,00 |

-62.939.990,00

12920

0-ra leírt épületek terv szerinti écs.

0,00

56.000,00

-56.000,00 |

0,00

12921

Épületek terv szerinti értékcsökkenése

0,00

62.883.990,00

-62.883.990,00 |

0,00

VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082

Apolló programcsalád www.multi.hu

Főkönyvi kivonat


2012 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

1293

Építmények terv szerinti értékcsökkenése

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

0,00

0,00

0,00 |

-1.103.394.321,00

129310 129311

0-ra leírt vezetékek terv szerinti écs.

893.377,00

77.365.886,00

-76.472.509,00 |

0,00

Vezetékek terv szerinti értékcsökkenése

600.552,00

83.253.780,00

-82.653.228,00 |

129320

0-ra leírt egyéb építm. terv.szer.écs.

0,00

0,00

24.000,00

-24.000,00 |

129321

Egyéb építmények terv.szerinti écs.

0,00

5.516.012,00

949.760.596,00

-944.244.584,00 |

1294

0,00

Nem saját ingatlanra akt.ber.terv.sz.écs

0,00

0,00

0,00 |

-3.242.023,00

12941

Nem saját épületre elsz. terv.szer. écs.

0,00

2.686.487,00

-2.686.487,00 |

0,00

12942

Nem saját építményre elsz. terv szer écs

0,00

363.536,00

-363.536,00 |

0,00

12943

Nem saját építm. vagyonért. joga écs.

0,00

192.000,00

-192.000,00 |

0,00

13


0,00

0,00

0,00 |

1.610.349.752,00

131

Termelőgép., berend.,szerszám.,gyártóesz

0,00

0,00

0,00 |

484.939.845,00

1311

Termelőgépek bruttó értéke

0,00

0,00

0,00 |

403.644.300,00

13110

0-ra leírt termelőgépek

196.337.000,00

474.000,00

195.863.000,00 |

0,00

13111

Termelőgépek

210.521.300,00

2.740.000,00

207.781.300,00 |

0,00

1312

Berendezések bruttó értéke

0,00

0,00

0,00 |

66.397.888,00

13120

0-ra leírt berendezések

13.321.408,00

283.602,00

13.037.806,00 |

0,00

13121

Berendezések

53.520.082,00

160.000,00

53.360.082,00 |

0,00

1313

Szerszámok bruttó értéke

0,00

0,00

0,00 |

14.897.657,00

13130

0-ra leírt szerszámok

12.837.657,00

0,00

12.837.657,00 |

0,00

13131

Szerszámok

2.060.000,00

0,00

2.060.000,00 |

0,00

132

Termelésben közvetlenül résztvevö járműk

0,00

0,00

0,00 |

3.583.668.238,00

1321

Villamosok bruttó értéke

1.650.796.221,00

13211

Villamos járművek

1322

Trolibuszok bruttó értéke

13220

0-ra leírt trolibuszok bruttó értéke

13221

Trolibusz járművek

1323

Autóbuszok

13231

Autóbusz járművek

1324

Járművek bruttó értéke

13240 13241 133

Term.-ben közvetl. résztv.számtech.eszk.

1331

Term.-ben közv.résztv.számtechn.eszk.

13310

0-ra leírt term.-ben közv.résztv.számtec

13311

Term.-ben közv.résztv.számtechn.eszk.

139

Műszaki ber., gépek, járm. terv.sz.écs.

1391

Term.gép.,ber.,szersz.,terv szer.écs.

13910

0-ra leírt term.gép.,ber.,felsz.szersz.é

13911

Term.gép.,ber.szersz.,terv.szer.écs.

1392

Term.-ben közvetl.résztv.jármű.écs

13920

0-ra leírt term.-ben közv.r.járm.écs.

150.000,00

13921

Term.-ben közv.résztv.járm.terv sz.écs.

0,00

1393

Term.-ben közv.résztv.számtechn.e.écs.

0,00

0,00

13930

0-ra leírt term.-ben k.résztv.számt.écs.

0,00

13931

Term.-ben közv.résztv.számtechn.e.écs.

0,00 125.534,00

125.534,00

0,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

1.650.796.221,00

0,00

1.650.796.221,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

1.897.124.000,00 0,00

1.400.000,00

0,00

1.400.000,00 |

1.895.724.000,00

0,00

1.895.724.000,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

1.883.000,00

1.883.000,00

0,00

1.883.000,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

33.865.017,00

0-ra leírt járművek bruttó értéke

16.941.017,00

150.000,00

16.791.017,00 |

0,00

Járművek

17.074.000,00

0,00

17.074.000,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

19.929.632,00

bruttó értéke

139321

0,00

0,00

0,00 |

19.929.632,00

1.479.000,00

0,00

1.479.000,00 |

0,00

18.450.632,00

0,00

18.450.632,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

-2.478.187.963,00

0,00

0,00

0,00 |

-411.562.810,00

677.602,00

221.974.280,00

-221.296.678,00 |

0,00

2.577.847,00

192.843.979,00

-190.266.132,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

-2.052.402.877,00

18.341.017,00

-18.191.017,00 |

0,00

2.034.211.860,00

-2.034.211.860,00 |

0,00

0,00 |

-14.222.276,00

1.479.000,00

-1.479.000,00 |

0,00

12.743.276,00

-12.743.276,00 |

0,00

14

Egyéb berend., felszer., járművek

0,00

0,00

0,00 |

17.718.140,00

141

Üzemi (üzleti) gépek, berend., felszerel

0,00

0,00

0,00 |

140.455.883,00

1411

Gépek bruttó értéke

0,00

0,00

0,00 |

39.009.618,00

14110

0-ra leírt gépek bruttó értéke

25.478.750,00

340.000,00

25.138.750,00 |

0,00

14111

Gépek

14.062.868,00

192.000,00

13.870.868,00 |

0,00

1412

Berendezések bruttó értéke

0,00

0,00

0,00 |

59.527.951,00

14120

0-ra leírt berendezések

55.101.179,00

1.507.551,00

53.593.628,00 |

0,00

14121

Berendezések

5.934.323,00

0,00

5.934.323,00 |

0,00

1413

Formaruhák

0,00

0,00

0,00 |

34.077.527,00

14130

0-ra leírt formaruhák

24.034.879,00

0,00

24.034.879,00 |

0,00

14131

Formaruha

10.042.648,00

0,00

10.042.648,00 |

0,00

VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082


Főkönyvi kivonat


2012 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

1415

Szerszám

14150

0-ra leírt szerszámok

14151

Szerszámok

142

Egyéb járművek

1421

Egyéb járművek

14210

0-ra leírt járművek bruttó értéke

14211

Egyéb járművek

143

Irodai igazgatási számtechnikai eszközök

1431

Irodai igazgatási számítástechn.eszk.

14310

0-ra leírt irodai igazg.számtechn.eszk.

14311

Irodai igazgatási

144

Egyéb irodai, igazg. ber.,és felszerel.

1441

Egyéb irodai, igazg. ber., és felszerel.

0,00

14410

0-ra leírt egyéb irodai ig.ber.,és felsz

5.325.762,00

14411

Egyéb irodai, igazg., berend.,és felszer

6.742.810,00

260.557,00

6.482.253,00 |

0,00

145

Önálló képzőművészeti alkotás

0,00

0,00

0,00 |

222.200,00

1451


0,00

0,00

0,00 |

222.200,00

14511


222.200,00

0,00

222.200,00 |

0,00

149

Egyéb ber.,felsz.,járművek terv.szer.écs

0,00

0,00

0,00 |

-368.762.680,00

1491

Üzemi gépek, berndezések, felszer.écs

14910

0-ra leírt üzemi gépek ber.felsz.écs

14911

Üzemi gépek, berend.,felszer., écs.

14912

Formaruha

1492

számítástechn.eszk.

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

0,00

0,00

0,00 |

7.840.787,00

7.755.941,89

0,89

7.755.941,00 |

0,00

84.846,00

0,00

84.846,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

15.524.204,00

0,00

0,00

0,00 |

15.524.204,00

4.559.204,00

0,00

4.559.204,00 |

0,00

10.965.000,00

0,00

10.965.000,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

218.741.468,00

0,00

0,00

0,00 |

218.741.468,00

193.283.947,00

406.000,00

192.877.947,00 |

0,00

26.799.521,00

936.000,00

25.863.521,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

11.537.065,00

0,00

0,00 |

11.537.065,00

270.950,00

5.054.812,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

-124.472.340,00

1.847.551,00

80.464.667,00

-78.617.116,00 |

0,00

192.000,00

11.969.697,00

-11.777.697,00 |

0,00

0,00

34.077.527,00

-34.077.527,00 |

0,00

Egyéb járművek terv szerinti leírása

0,00

0,00

0,00 |

-14.039.298,00

14920

0-ra leírt egyéb járművek terv szer.écs

0,00

4.559.204,00

-4.559.204,00 |

0,00

14921

Egyéb járművek terv szerinti leírása

0,00

9.480.094,00

-9.480.094,00 |

0,00

1493

Irodai igazgatási számitástechn.eszk.écs

0,00

0,00

0,00 |

-214.625.675,00

14930

0-ra leírt irodai igazg.számtechn.e.écs

420.351,00

193.298.298,00

-192.877.947,00 |

0,00

14931

Irodai, igazgatási számtechn.eszk.écs.

936.000,00

22.683.728,00

-21.747.728,00 |

0,00

1494

Egyéb irodai, igazg.berend.felsz.écs.

0,00

0,00

0,00 |

-7.860.153,00

14940

0-ra leírt egyéb irodai ber.felsz.écs.

270.950,00

5.325.762,00

-5.054.812,00 |

0,00

14941

Egyéb irodai igazg.ber.,felsz.,écs.

260.557,00

3.065.898,00

-2.805.341,00 |

0,00

1495

Szerszámok écs

0,00

0,00

0,00 |

-7.765.214,00

14950

0-ra leírt szerszámok écs

0,00

7.755.941,00

-7.755.941,00 |

0,00

14951

Szerszámok elszámolt értékcsökkenése

0,00

9.273,00

-9.273,00 |

0,00

16


0,00

0,00

0,00 |

2.606.864.876,74

161

Befejezetlen beruházások

0,00

0,00

0,00 |

2.584.677.429,96

1611

Immateriális javak befejezetlen beruh.

0,00

0,00

0,00 |

173.847.192,07

16111

Alapítás-átszerv. akt.ért.beflen beruh.

173.570.410,07

0,00

173.570.410,07 |

0,00

161131

Vagyonértékű jogok befejezetlen beruházá

8.803.706,00

8.531.825,00

271.881,00 |

0,00

161133

ÉAOP vagyénért jog.beflen beruh.

9.296.493,00

9.291.592,00

4.901,00 |

0,00

1612

Tárgyieszközök befejezetlen beruházásai

0,00

0,00

0,00 |

2.410.830.237,89

1612131

Épületek befejezetlen beruházásai

1612132

2-es villamos épületek beflen beruházása

1612133

ÉAOP épületek beflen beruházásai

16121412

ért.csökk.

9.452.936,00

161.125,00

9.291.811,00 |

0,00

761.403.992,00

1.337.932,00

760.066.060,00 |

0,00

1.758.501,00

1.302.974,00

455.527,00 |

0,00

2-es villamos vezetékek beflen beruházás

188.249.333,00

6.608.932,00

181.640.401,00 |

0,00

16121413

ÉAOP vezetékek befejezetlen beruházásai

230.474.435,00

224.648.037,00

5.826.398,00 |

0,00

16121421

Egyéb építmények befejezetlen beruházási

37.222.619,11

24.989.780,11

12.232.839,00 |

0,00

16121422

2-es villamos egyéb építm.beflen beruh.

32.012.107,00

1.010.994,00

31.001.113,00 |

0,00

16121423

ÉAOP egyéb építmények beflen beruházásai

8.485.193,00

567.505,00

7.917.688,00 |

0,00

1612143

2-es villamos pályaberuházás

747.735.832,00

1.225.484,00

746.510.348,00 |

0,00

1612211

Termelő gépek,ber.,szersz.,gyártóe.,befl

3.101.116,00

2.687.854,00

413.262,00 |

0,00

1612212

2-es villamos termelő gép.ber.szersz.bef

627.149.928,00

426.566,00

626.723.362,00 |

0,00

1612221

Termelésben közv.résztv.járművek beflen.

3.035.263,99

3.035.263,99

0,00 |

0,00

1612222

2-es villamos term.-ben közv.résztv.járm

19.119.099,00

2.897.388,08

16.221.710,92 |

0,00

1612231

Term-ben közv.résztv.számtechn.eszk.befl

3.294.474,00

3.294.474,00

0,00 |

0,00

1612311

Üzemi gépek,ber.felsz.beflen.beruh.

5.521.214,00

5.521.214,00

0,00 |

0,00

VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082


Főkönyvi kivonat


2012 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

1612313

ÉAOP üzemi gépek, ber.felsz.beflen beruh

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

30.607.312,00

30.544.135,00

63.177,00 |

1612331

Irodai, igazg.,számtechn.eszk.beflen

0,00

3.232.574,00

3.232.574,00

0,00 |

1612332

2-es villamos

0,00

140.303,00

6.396,00

133.907,00 |

1612333

ÉAOP irodai, igazg.számtechn.eszk.ber.

0,00

94.405,00

94.405,00

0,00 |

1612341

Egyéb irodai igazg.ber.felsz.beflen.

0,00

6.618.351,00

6.618.351,00

0,00 |

1612342

0,00

2-es villamos egyéb irodai igazg.ber.fel

8.532,00

378,00

8.154,00 |

0,00

1612343

ÉAOP egyéb irodai igazg.ber.felsz.beflen

115.863,00

5.139,00

110.724,00 |

0,00

161241

Szerszámok

1.654.313,24

794.988,97

859.324,27 |

0,00

161242

Berendezések

3.370.375,28

2.759.973,57

610.401,71 |

0,00

161243

Formaruha, munkaruha

18.503.712,62

7.772.839,63

10.730.872,99 |

0,00

161244

Szerszámok ber.,felszer.,árkülönbözete

4.694.084,65

4.694.084,65

0,00 |

0,00

161245

Formaruha, munkaruha árkülönb., mintadb.

820.972,95

820.972,95

0,00 |

0,00

161246

Haszn.-ra kiad. egy éven túli

1.465.880,00

1.452.723,00

13.157,00 |

0,00

162

Befejezetlen felújítások

0,00

0,00

0,00 |

22.187.446,78

1622

Műszaki ber.,gépek,járm.,beflen felújítá

0,00

0,00

0,00 |

22.187.446,78

162221

Term.-ben közv.résztv.járm.beflen felúj.

47.496.681,46

25.309.234,68

22.187.446,78 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

16.350.000,00 16.350.000,00

irodai, igazg.számtechn.b

te.50.fel

17 172

Egyéb tartós részesedés

1721

Zsuzsi Kisvasútért Baráti Kör üzletrész

0,00

0,00

0,00 |

530.500,00

0,00

530.500,00 |

1722

530.500,00

Zsuzsi Erdei Vasút KHT üzletrész

3.819.500,00

0,00

3.819.500,00 |

3.819.500,00

1723

CIVISBUSZ részesedés

4.000.000,00

0,00

4.000.000,00 |

4.000.000,00

1724

eDb-i Energetikai Centrum

8.000.000,00

0,00

8.000.000,00 |

8.000.000,00

19

Tartósan adott kölcsönök

0,00

0,00

0,00 |

60.567.002,00

193

Adott kölcsönök

59.170.318,00

1931

Munkavállóknak adott kölcsönök

1932

Zsuzsi Erdei Vas. KHT-nak adott kölcsön

194

Tartós bankbetétek

1941 19411

Cash Pool bankbetét kapcs.váll.szemben

19412

Cash Pool bankbetét OTP-vel szemben

0,00

0,00

0,00 |

376.158,00

0,00

376.158,00 |

376.158,00

155.388.457,00

96.594.297,00

58.794.160,00 |

58.794.160,00

0,00

0,00

0,00 |

1.396.684,00

0,00

0,00

0,00 |

1.396.684,00

4.433.851,00

3.037.167,00

1.396.684,00 |

0,00

86.812,00

86.812,00

0,00 |

0,00

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Számlaosztály

Összesen

10.185.079.464,26

4.661.612.873,52

5.523.466.590,74

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------2

Készletek

0,00

0,00

0,00 |

96.394.397,56

21

Nyers és alapanyagok

0,00

0,00

0,00 |

1.550.089,86

211

Nyers- és alapanyagok

0,00

0,00

0,00 |

1.550.089,86

2111

Vaskohászati anyagok

0,00

0,00

0,00 |

444.999,80

21111

Vaskohászati anyagok 1.sz.raktár

338.932,42

338.932,42

0,00 |

0,00

21113

Vaskohászati anyagok 3.sz. raktár

1.203.089,94

758.090,14

444.999,80 |

0,00

2112

Színes fémek

0,00

0,00

0,00 |

1.105.090,06

21121

Színesfém kohászati anyagok 1.sz.raktár

50.539,82

20.336,17

30.203,65 |

0,00

21123

Szíbesfém kohászati anyagok 3.sz.raktár

1.310.556,44

235.670,03

1.074.886,41 |

0,00

22

Segéd, fentartási és egyéb anyagok

0,00

0,00

0,00 |

76.263.511,01

221

Segédanyagok

0,00

0,00

0,00 |

808.676,86

2211

Segédanyagok

0,00

0,00

0,00 |

808.676,86

22111

Segédanyagok 1.sz.raktár

1.075.420,24

893.653,94

181.766,30 |

0,00

22112


133.723,28

98.869,52

34.853,76 |

0,00

22113


2.284.040,18

1.783.043,38

500.996,80 |

0,00

22115


325.903,70

234.843,70

91.060,00 |

0,00

222

Üzem és fűtőanyagok

0,00

0,00

0,00 |

99.139,61

2221

Üzemanyagok

22213

Üzemanyagok 3.sz.raktár

2222

Fűtőanyagok

22221

Fűtőanyagok 1.sz.raktár

223

Fenntartási anyagok

2231

Fenntartási anyagok

22311

Fenntartási anyagok 1.sz.raktár

VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082

0,00

0,00

0,00 |

99.139,61

839.930,28

740.790,67

99.139,61 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

0,00

96.630,32

96.630,32

0,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

73.114.425,60

0,00

0,00

0,00 |

9.046.717,51

9.996.675,98

7.632.937,93

2.363.738,05 |

0,00


Főkönyvi kivonat


2012 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

22312


3.335.029,88

1.677.223,02

1.657.806,86 |

0,00

22313


9.325.668,37

8.440.335,72

885.332,65 |

0,00

22315


7.829.241,04

3.689.401,09

4.139.839,95 |

0,00

2232

Új alaktrészek

0,00

0,00

0,00 |

31.298.380,74

22321

Új alkatrészek 1.sz.raktár

5.562.726,67

4.034.571,23

1.528.155,44 |

0,00

22322

Új alkatrészek 2.sz.raktár

34.577.963,61

17.888.908,75

16.689.054,86 |

0,00

22325

Újalkatrészek 5.sz.raktár

26.079.489,24

12.998.318,80

13.081.170,44 |

0,00

2233

Használt javított alkatrészek

0,00

0,00

0,00 |

1.862.553,19

22332

Használt javított alkatr. 2.sz.raktár

3.547.654,11

2.696.221,53

851.432,58 |

0,00

22335

Használt javított alkatr. 5.sz.raktár

3.342.168,78

2.331.048,17

1.011.120,61 |

0,00

2234

Új fődarabok

0,00

0,00

0,00 |

20.323.215,00

22342

Új fődarabok 2.sz.raktár

20.700,00

0,00

20.700,00 |

0,00

22345

Új fődarabok 5.sz.raktár

27.070.020,00

6.767.505,00

20.302.515,00 |

0,00

2235

Használt javított fődarabok

0,00

0,00

0,00 |

3.091.069,45

22352

Használt javított fődarabok 2.sz.raktár

40.453.151,32

37.616.572,87

2.836.578,45 |

0,00

22355

Használt javított fődarabok 5.sz.raktár

254.491,00

0,00

254.491,00 |

0,00

2236

Új gumiabroncs

0,00

0,00

0,00 |

1.038.281,71

22363

Új gumiabroncs

5.706.715,94

4.668.434,23

1.038.281,71 |

0,00

2237

Javított gumiabroncs

0,00

0,00

0,00 |

188.143,00

22373

Javított gumiabroncs

452.188,00

264.045,00

188.143,00 |

0,00

2238

Műhelyek kéziraktár készletei

455.637,00

455.637,00

0,00 |

0,00

2239

Megmunkálásra kiadott alkatrészek

21.823.399,19

15.557.334,19

6.266.065,00 |

6.266.065,00

224

Építési anyagok

0,00

0,00

0,00 |

142.241,83

2241

Építési anyagok

0,00

0,00

0,00 |

142.241,83

22413

Építési anyagok 3.sz.raktár

3.662.110,63

3.519.868,80

142.241,83 |

0,00

225

Egy é. belül elh.még haszn-ba nem vett a

0,00

0,00

0,00 |

182.219,34

2251

Egy éven belül elh új szerszám

0,00

0,00

0,00 |

53.406,62

22511

Egy éven belül elh.új szerszám

410.295,32

356.888,70

53.406,62 |

0,00

2252

Egy é.belül elh.új mruha,vruha és vfelsz

0,00

0,00

0,00 |

118.071,10

22521

Egy é.belül elh.új mruha,vruha és vfelsz

407.352,44

289.281,34

118.071,10 |

0,00

2253

Egy é.belül elh.új ber.felsz.tárgyak

0,00

0,00

0,00 |

10.741,62

22531


716.919,89

710.334,89

6.585,00 |

0,00

22532


40.743,64

36.587,02

4.156,62 |

0,00

227

Egyéb anyagok

0,00

0,00

0,00 |

1.916.807,77

2271

Étkezési és gyógyászati anyagok

81.734,53

22711

Étkezési és gyógyászati any. 1.sz.raktár

2273

Használt és csökk. értékű anyagok

22732

Használt és csökk. értékű any. 2.sz.rakt

22733


22735


2274

Hulladékok

22741

Hulladékok 1.sz.raktár

8.494,95

22743

Hulladékok 3.sz.raktár

1.339.563,00

2275

Haszn. szersz.raktáron vruha-felsz öntőm

0,00

22751

Haszn. szersz.raktáron vruha-felsz öntőm

2276

Háztartási-vegyi anyagok

22762 22765 2277

Egyéb anyagok

22771

Egyéb anyag 1.sz.raktár

22772

Egyéb anyag 2. raktár

228

Anyagok árkülönbözete

2281

Vásárolt anyagok árkül.

22811

Vásárolt anyagok árkülönbözete

2282

Használt anyagok árkül.

22821

Használt idegen felúj.anyagok árkülönb.

23

Befejezetlen termelés

0,00

0,00

0,00 |

1.030.881,63

949.147,10

81.734,53 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

257.497,29

109.950,29

34,00

109.916,29 |

0,00

9.808,82

9.808,82

0,00 |

0,00

195.001,00

47.420,00

147.581,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

161.182,95

0,00

8.494,95 |

0,00

1.186.875,00

152.688,00 |

0,00

0,00

0,00 |

0,00

5.867.169,00

5.867.169,00

0,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

79.118,97

Háztartás-vegyi anyagok 2.sz.raktár

367.277,67

288.158,70

79.118,97 |

0,00

Háztartás-vegyi anyagok 5.sz.raktár

44.640,00

44.640,00

0,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

1.337.274,03

6.684.397,80

5.644.023,32

1.040.374,48 |

0,00

11.086.552,25

10.789.652,70

296.899,55 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

0,00

76.277.394,00

76.277.394,00

0,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

0,00

11.106.793,58

11.106.793,58

0,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

125.363,46

VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082



Megnevezés

231

Befejezetlen termelés

2312

Befejezetlen saját felújítás

23121

Befejezetlen sajátfelújítás

25


2012 0 - 13 Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

0,00

0,00

0,00 |

125.363,46 125.363,46

0,00

0,00

0,00 |

207.156,77

81.793,31

125.363,46 |

0,00

Késztermékek és árkülönbözete

0,00

0,00

0,00 |

5.132.174,67

253

Saját felújítású alkatrészek

0,00

0,00

0,00 |

3.600.874,00

2533

Saját felújítású alkatrészek

0,00

0,00

0,00 |

3.088.658,00

25332

Saját felújítású alaktrészek 2.raktár

4.190.319,00

1.608.408,00

2.581.911,00 |

0,00

25335

Saját felújítású alkatrészek 5 raktár

2.183.125,00

1.676.378,00

506.747,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

512.216,00

2.418.115,00

1.905.899,00

512.216,00 |

0,00

98.968,00

98.968,00

0,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

1.531.300,67

2535 25352

Saját felúj.fődb. 2.rakt.

25355

Saját felújítású fődarabok 5.raktár

254

Saját gyártású

2541

saját gy. alkatr.

25412

Saját gy. alkatr. 2.rakt.

25413

alkatrészek

0,00

0,00

0,00 |

1.531.300,67

1.348.967,63

339.648,96

1.009.318,67 |

0,00

Saját gy.alkatr.3.rakt.

104.901,00

104.885,00

16,00 |

0,00

25415

Saját gy. alkatr. 5.rakt.

678.460,00

156.494,00

521.966,00 |

0,00

26

Áruk

0,00

0,00

0,00 |

13.207.848,20

261

Kereskedelmi áruk

0,00

0,00

0,00 |

13.207.848,20

2611

DKV tok

0,00

0,00

0,00 |

195.692,00

26111

DKV PVC tok dolgozói szabadjegyhez

38.592,00

11.188,00

27.404,00 |

0,00

26112

DKV PVC tok

656.320,00

488.032,00

168.288,00 |

0,00

2613

Menetrendek

0,00

0,00

0,00 |

1.576.081,00

26132

CHIP kártyák (felszíni)

498.645,00

237.865,00

260.780,00 |

0,00

26133

Hi-Co

191.700,00

22.440,00

169.260,00 |

0,00

26134

Beléptető mágneskártya - Halköz

789.050,00

316.050,00

473.000,00 |

0,00

26135

Távirányító

27.500,00

16.500,00

11.000,00 |

0,00

26136

Parkolókártya (lakossági)

81.413,00

8.422,00

72.991,00 |

0,00

26138

Felszíni zárt parkolók Skidata kártya

1.023.200,00

434.150,00

589.050,00 |

0,00

2614

DKV emlékkönyv

0,00

0,00

0,00 |

827.208,00

261411

120 éves DKV emlékkönyv.

272.688,00

7.176,00

265.512,00 |

0,00

261413

100 éves villamos képes album

714.772,00

210.532,00

504.240,00 |

0,00

261414

Levelezőlap "100 éves a debreceni vil."

20.250,00

0,00

20.250,00 |

0,00

261415

Emlékkártya "100 éves vill. évf."

37.771,50

565,50

37.206,00 |

0,00

2615

Dolgozói szabadjegy és igazolvány

0,00

0,00

0,00 |

79.467,20

26151

Dolgozói szabadjegy

110.083,60

47.167,80

62.915,80 |

0,00

26152

Dolgozói igazolvány

23.340,40

6.789,00

16.551,40 |

0,00

2617

Értékszelvények

19.374.100,00

8.844.700,00

10.529.400,00 |

10.529.400,00

28

Göngyölegek

0,00

0,00

0,00 |

115.410,36

281

Betétdíjas göngyölegek

0,00

0,00

0,00 |

115.410,36

2811

Göngyölegek

0,00

0,00

0,00 |

115.410,36

28112

Göngyölegek 2.sz.raktár

19.008,00

0,00

19.008,00 |

0,00

28113

Göngyölegek 3.sz.raktár

96.402,36

0,00

96.402,36 |

0,00

mágneskártya (mobil Bethlen u.)

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------2 Számlaosztály

Összesen

362.061.880,92

265.667.483,36

96.394.397,56

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------3

Követelések pénzü. eszk.és akt.időbeli

0,00

0,00

0,00 |

4.021.875.471,08

31

Követelések áruszáll.-ból és szolg.nyújt

0,00

0,00

0,00 |

192.967.942,00

311

Belföldi vevő követelések

0,00

0,00

0,00 |

192.967.942,00

3112

Egyéb belföldi vevők

6.599.574.856,00

6.405.514.377,00

194.060.479,00 |

194.060.479,00

3113

Kisösszegű vevői köv.értékvesztése

266.151,00

266.151,00

0,00 |

0,00

3114

Egyedi minősítésű vevői köv. értékveszt.

567.000,00

1.659.537,00

-1.092.537,00 |

-1.092.537,00

32

Követelések kapcsolt váll-al szemben

321

Cash-poolon belüli belsö fin. szárm.köv.

3211

Cash poolon belüli belső követelés

3212

Cash poolon belüli OTP követelés

324

Egyéb tagvállalattal szembeni követelés

35

Adott előlegek

VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082

0,00

0,00

0,00 |

1.852.269,00

469.406,00

469.406,00

0,00 |

313.883,00

1.529.819,00

1.215.936,00

313.883,00 |

313.883,00

141.708,00

141.708,00

0,00 |

0,00

40.704.438,00

39.166.052,00

1.538.386,00 |

1.538.386,00

0,00

0,00

0,00 |

2.732.053.977,08


Főkönyvi kivonat


2012 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

352


3521

2-es villamospálya beruh.előlege

3522

2-es vill.jármű beruh.előleg

36 361

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

0,00

0,00

0,00 |

2.732.053.977,08

602.613.754,00

0,00

602.613.754,00 |

602.613.754,00

2.129.440.223,08

0,00

2.129.440.223,08 |

2.129.440.223,08

Egyéb követelések

0,00

0,00

0,00 |

611.005.289,00

Munkavállalókkal szembeni követelések

0,00

0,00

0,00 |

8.698.836,00

3611

Munkavállalóknak folyósított előlegek

0,00

0,00

0,00 |

5.238.250,00

36111

Munkabérelőleg

19.164.000,00

16.248.000,00

2.916.000,00 |

0,00

36112

Járművez.,pótdíjügyi.és jegyt.váltópénze

8.220.450,00

5.898.200,00

2.322.250,00 |

0,00

36113

Vásárlási előlegek

5.655.450,00

5.655.450,00

0,00 |

0,00

3612

Előírt tartozások

0,00

0,00

0,00 |

2.182.354,00

36121

Munkavállalók kártérítése

4.632.355,00

4.632.355,00

0,00 |

0,00

36122

Kilépett munkavállalók tartozásai

3.672.359,00

1.490.005,00

2.182.354,00 |

0,00

3613

Egyéb elszámolások munkaváll.-al szemben

0,00

0,00

0,00 |

1.278.232,00

36131

Váll.által vás.utazási bérletek elszámol

20.764.287,15

20.764.287,15

0,00 |

0,00

36132

Telefondíjak belső elszámolása

1.035.720,00

962.949,00

72.771,00 |

0,00

36133

Napidíj kifizetések elszámolási számla

1.204.290,00

1.204.290,00

0,00 |

0,00

361341

Étkezési és cadhoc utalványok elszámolás

55.021.900,00

55.016.400,00

5.500,00 |

0,00

361343

Szép kártya szállás

2.835.888,00

2.835.888,00

0,00 |

0,00

361344

Sulicsekk elszámolási számla

2.020.000,00

2.020.000,00

0,00 |

0,00

361345

Szép kártya szabadidő

1.721.176,00

1.721.176,00

0,00 |

0,00

361346

Erzsébet utalvány

40.067.400,00

40.057.400,00

10.000,00 |

0,00

361347

Szép kártya vendéglátás

12.090.757,00

12.090.757,00

0,00 |

0,00

36135

Egy éven belül vfizetendő lakásvás.kölcs

1.621.781,00

822.379,00

799.402,00 |

0,00

36136

Egyéb elszámolások munkaváll-al szemben

2.175.859,00

1.785.300,00

390.559,00 |

0,00

362

Igényelt költségvetési támogatások

0,00

0,00

0,00 |

1.679.242.000,00

3621

Fogyasztói árkiegészítés előírás

0,00

0,00

0,00 |

1.679.242.000,00

36210

Fogyasztói árkiegészítés előző év

1.758.156.000,00

1.758.156.000,00

0,00 |

0,00

36211

Fogyasztói árkiegészítés tárgyév

3.452.626.000,00

1.773.384.000,00

1.679.242.000,00 |

0,00

363

Költségvetési támogatások kiutalása

0,00

0,00

0,00 |

-1.482.099.000,00

3631

Fogyasztói árkiegészítás pénzügyi telj.

0,00

0,00

0,00 |

-1.482.099.000,00

36310

Fogyasztói árkiegészítés előző év

1.758.156.000,00

1.758.156.000,00

0,00 |

0,00

36311

Fogyasztói árkiegészítés tárgyév

1.523.872.000,00

3.005.971.000,00

-1.482.099.000,00 |

0,00

364

Rövid lejáratú kölcsön nyújtása

0,00

0,00

0,00 |

134.300.000,00

3641

Rövid lej. kölcsön.nyújtása tagvállalatn

128.300.000,00

0,00

128.300.000,00 |

128.300.000,00

3642

Rövidlejáratú kölcsön nyújtása egyéb

60.020.921,00

54.020.921,00

6.000.000,00 |

6.000.000,00

366

Gázolaj jövedéki adó visszaigénylés

0,00

0,00

0,00 |

17.644.000,00

3661

Gázolaj jövedéki adó visszaigénylés

36610

Gázolaj jövedéki adó előírás előző évi

36611

Gázolaj jövedéki adó előírás tárgyévi

3662

Gázolaj jövedéki adó pénzügyi teljesítés

36620 36621 369

Különféle egyéb követelések

3691

Személyforgalom elszám.

36913

Személyforg. pótdíjak büntetések elszám.

36915

Személyforgalmi jutalék elszámolási szla

3692

Áfa elhatárolások

36921

Visszaigényelhető áfa elhatárolása

3693

Egyéb elszámolások

369311

Egészségbizt. ellátások táppénz.

36932

Egyéb elszámolási számla

369321

Egyéb elszámolási számla (egyéb)

369322

EME parkolási díjelőleg elszámolása

369323

Személyszáll.jutalék elszámolási számla

369324

Allianz Hungária biztosítási díjak elszá

36933

Költségek elszámolása pénztárból

36934

Chip kártya áfa elszámolása

0,00

0,00

0,00 |

70.331.000,00

36.057.000,00

36.057.000,00

0,00 |

0,00

106.388.300,44

36.057.300,44

70.331.000,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

-52.687.000,00

Gázolaj jövedéki adó pü.telj.előző évi

36.057.000,00

36.057.000,00

0,00 |

0,00

Gázolaj jövedéki adó pü.telj.tárgyévi

19.852.000,00

72.539.000,00

-52.687.000,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

253.219.453,00

0,00

0,00

0,00 |

0,00

8.890.950,00

8.890.950,00

0,00 |

0,00

14.884.981,00

14.884.981,00

0,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

98.442.627,00

95.853.409,00

-2.589.218,00

98.442.627,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

154.776.826,00

17.575.884,00

16.422.156,00

1.153.728,00 |

0,00

253.810,00

253.810,00

0,00 |

0,00

153.932.021,65

1.038.663,65

152.893.358,00 |

0,00

2.272.349,00

2.043.103,00

229.246,00 |

0,00

10.721.100,00

10.721.100,00

0,00 |

0,00

94.820,00

94.820,00

0,00 |

0,00

53.334.649,00

53.334.649,00

0,00 |

0,00

2.001.630,00

976.195,00

1.025.435,00 |

0,00

VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082


Főkönyvi kivonat


2012 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

369361

Kilépett mváll.szemb.kisössz.ért.veszt.

369362

Kilépett mváll.szemb.egyedi ért.veszt.

36939

Egyéb követelés MPARK

38

Pénzeszközök

381

Pénztár

3811

Főpénztár

384

Elszámolási betétszámla

3841

Országos Takarékpénztár OTP.

3842

Egyéb pénzintézetek

38422

Kereskedelmi és Hitelbank Rt. KHB.

385

Elkülönített betétszámlák

3851

Kamatozó betétszámlák

38511

Fix kamatozású betét

3852

Fejlesztési célra elkül.pénzeszközök

38522

Elkülönített.szla.óvadék.

38523

TÁMOP 2.3.3/B-09/3-2009-0002

38524

2-es számú villamos projekt elszámolási

38525

ÉAOP elszámolási számla

38526

DKV Egészségprogram Számla

3853

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

83.605,00

83.605,00

0,00 |

0,00

611.299,00

1.136.240,00

-524.941,00 |

0,00

1.436.790,00

1.436.790,00

0,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

74.920.988,00

0,00

0,00

0,00 |

1.788.380,00

57.532.295,00

55.743.915,00

1.788.380,00 |

1.788.380,00

0,00

0,00

0,00 |

189.000,00

364.114.580.406,00 364.114.391.406,00

189.000,00 |

189.000,00 0,00

0,00

0,00

0,00 |

16.966,00

16.966,00

0,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

72.857.577,00 70.052.500,00

0,00

0,00

0,00 |

703.612.280,00

633.559.780,00

70.052.500,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

548.644,00

841.817.786,00

841.785.625,00

32.161,00 |

0,00

17.270,00

17.330,00

-60,00 |

0,00

263.934.390,00

263.932.995,00

1.395,00 |

0,00

28.312.066,00

28.312.048,00

18,00 |

0,00

2.506.443,00

1.991.313,00

515.130,00 |

0,00

Lakásépítési betétszámla

0,00

0,00

0,00 |

1.755.925,00

38531

Lakásépítési betétszámla

2.820.201,00

1.242.811,00

1.577.390,00 |

0,00

38532

Lakásépítési betétszla úton lévő p.eszk

357.481,00

178.946,00

178.535,00 |

0,00

3854

Egyéb célra elkülönített pénzeszközök

0,00

0,00

0,00 |

500.508,00

38541

Kártyaszámla

38542

Parkolási pótdíjak

38543

Személyszállítási pótdíjak

38544

DKV.Zrt. elkülönített számla

389

Átvezetési számla

3891

Pénztár és betétszlák közötti átvez.

3892

Bankszlák közötti átvezetések

3893

Mesterszámla

38931

Mesterszámla ft.

38932

Mesterszámla deviza

39

Aktív időbeli elhatárolások

391

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

3911

Személyszáll.készpénzes elszámolása

3912

3.257.332,00

2.756.824,00

500.508,00 |

0,00

265.256.407,00

265.256.407,00

0,00 |

0,00

15.777.768,00

15.777.768,00

0,00 |

0,00

155.974.202,00

155.974.202,00

0,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

86.031,00 0,00

5.230.000,00

5.230.000,00

0,00 |

2.167.497.320,00

2.167.497.320,00

0,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

86.031,00

361.014.449.841,00 361.014.363.810,00

86.031,00 |

0,00

-44.986,00

-44.986,00

0,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

409.075.006,00

0,00

0,00

0,00 |

408.093.657,00

2.919.980.339,00

2.910.457.904,00

9.522.435,00 |

9.522.435,00

Személyszáll.kp.csekken befiz.bevét.elsz

366.658.075,00

366.549.905,00

108.170,00 |

108.170,00

3913

Parkolási tev.készpénzes elszámolása

652.997.611,00

647.000.216,00

5.997.395,00 |

5.997.395,00

3914

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

0,00

0,00

0,00 |

392.465.657,00

39141

Bevételek aktív időbeli elhat.-egyéb

392.472.271,00

32.230.671,00

360.241.600,00 |

0,00

391421

Bevételek aktív időbeli elh.-Zsuzsi

8.743.276,00

0,00

8.743.276,00 |

0,00

391422

Bevételek aktív időbeli elh.-DEC

23.480.781,00

0,00

23.480.781,00 |

0,00

392

Költségek,ráfordítások aktív időb.elhat.

981.349,65

0,65

981.349,00 |

981.349,00

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------3 Számlaosztály

Összesen 752.806.862.716,97 748.784.987.245,89

4.021.875.471,08

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------4

Források

0,00

0,00

0,00 | -10.901.582.880,89

41

Saját tőke

0,00

0,00

0,00 |

-1.969.955.577,56

411

Jegyzett tőke

0,00

0,00

0,00 |

-870.000.000,00

4111

Alapítói vagyon

0,00

870.000.000,00

-870.000.000,00 |

-870.000.000,00

412

Tőketartalék

0,00

0,00

0,00 |

-1.232.844.961,00

4121

Átalakuláskori tőketartalék

0,00

733.431.161,00

-733.431.161,00 |

-733.431.161,00

4122

Végleges fejlesztési pénzeszköz átvétel

0,00

499.413.800,00

-499.413.800,00 |

-499.413.800,00

413

Eredménytartalék

0,00

0,00

0,00 |

3.639.675.326,43

4131

Eredménytartalék

0,00

0,00

0,00 |

3.604.425.326,43

41310

2011.előtti eredmény

2.583.527.610,04

20.759.132,00

2.562.768.478,04 |

0,00

41311

2011 évi eredmény

1.041.656.848,39

0,00

1.041.656.848,39 |

0,00

VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082


Főkönyvi kivonat


2012 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

4132

Tulajdonosi pótbefizetés "Zsuzsi"

22.300.000,00

0,00

22.300.000,00 |

22.300.000,00

4133

Tulajdonosi pótbefizetés DEC

12.950.000,00

0,00

12.950.000,00 |

12.950.000,00

414

Lekötött tartalék

0,00

0,00

0,00 |

-3.506.785.942,99

4141

Alapítás -átszervezés

4142

Tulajdonosi pótbefizetés Vagyonkezelő

419

Mérleg szerinti eredmény

4191

Mérleg szerinti eredmény

42

Céltartalék

0,00

421

Céltartalék a várható kötelezettségekre

0,00

4217

Egyéb

0,00

44

Hosszú lejáratú kötelezettségek

0,00

0,00

445

20.759.132,00

57.045.074,99

-36.285.942,99 |

-36.285.942,99

0,00

3.470.500.000,00

-3.470.500.000,00 |

-3.470.500.000,00

0,00

0,00

0,00 |

0,00

1.041.656.848,39

1.041.656.848,39

0,00 |

0,00

0,00

0,00 |

-88.000.000,00

0,00

0,00 |

-88.000.000,00

88.000.000,00

-88.000.000,00 |

-88.000.000,00

0,00 |

-2.063.655.584,00

0,00

0,00

0,00 |

-1.484.018.347,00

4451

Egyéb hosszú lejáratú hitelek OTP-től

3.169.838.633,00

4.653.856.980,00

-1.484.018.347,00 |

-1.484.018.347,00

446

Tartós kötelezettségek kapcs. váll.szemb

2.734.672.249,00

3.314.309.486,00

-579.637.237,00 |

-579.637.237,00

45

Szállítókkal-vevőkkel szemb.rövidlej.köt

0,00

0,00

0,00 |

-694.899.395,33

452

Rövid lejáratú hitelek

0,00

0,00

0,00 |

0,00

4523

Rövid lejáratú CP. hitel

0,00

0,00

0,00 |

0,00

45232

Rövid lejáratú Cp. belső hitel deviza

917.926,00

917.926,00

0,00 |

0,00

453

Vevőtől kapott előlegek

0,00

0,00

0,00 |

-5.413.387,33

4531

CHIP kártya feltöltések

4.591.735,00

10.005.122,00

-5.413.387,00 |

-5.413.387,00

4532

Vevőktől kapott előlegek

0,00

0,33

-0,33 |

-0,33

454

Szállítók

0,00

0,00

0,00 |

-127.339.514,00

4541

Belföldi

1.255.810.671,00

1.382.772.006,00

-126.961.335,00 |

-126.961.335,00

4543

Külföldi szállító

0,00

0,00

0,00 |

-378.179,00

45431

Külföldi szállító EU-s országból

7.074.906,00

7.453.085,00

-378.179,00 |

0,00

455

Beruházási szállítók

1.776.414.147,00

1.898.871.122,00

-122.456.975,00 |

-122.456.975,00

458

Rövid lej.kötel.kapcs.váll-al szemben

4583

Egyéb tagvállalattal szembeni kötelezets

46

szállítók

0,00

0,00

0,00 |

-439.689.519,00

4.859.623.701,00

5.299.313.220,00

-439.689.519,00 |

-439.689.519,00

Adóhatósággal szembeni kötelezettségek

0,00

0,00

0,00 |

-105.401.642,00

462

Személyi jövedelemadó elszámolása

0,00

0,00

0,00 |

-22.538.443,00

4621

Tárgyévi személyi jövedelemadó elszámol.

0,00

0,00

0,00 |

-247.518.443,00

46211

Munkavisz.-ból szárm.jöv-ből levont SZJA

204.089.447,00

426.653.561,00

-222.564.114,00 |

0,00

46212

Összevonadnó jöv.-ből levont SZJA

1.320.746,00

1.422.632,00

-101.886,00 |

0,00

46213

Foglalkoztató SZJA

165.347,00

165.347,00

0,00 |

0,00

46215

Egyéb levont SZJA tárgyévi előírása

29.639.524,00

54.491.967,00

-24.852.443,00 |

0,00

4622

Személyi jövedelemadó pénzügyi teljesít.

0,00

0,00

0,00 |

224.980.000,00

46220

Előző évi személyi jövedelemadó elszám.

228.169.000,00

228.169.000,00

0,00 |

0,00

46221

Tárgyévi személyi jövedelemadó elszámol.

425.831.000,00

200.851.000,00

224.980.000,00 |

0,00

463

Költségvetési befizetési kötelezettségek

0,00

0,00

0,00 |

-789.838.930,00

4631

Munkaerőpiaci járulék elszámolása

0,00

0,00

0,00 |

-141.065.000,00

46310

Munkaerőpiaci járulék előző év.

163.713.000,00

163.713.000,00

0,00 |

0,00

46312

Munkaerőpiaci járulék előírás tárgyévi

163.724.069,00

304.789.069,00

-141.065.000,00 |

0,00

4632

Szociális hozzájárulási adó

0,00

0,00

0,00 |

-432.742.000,00

463211

Szociális hjár adó 27%

16.200,00

449.004.196,00

-448.987.996,00 |

0,00

4632121

Szocadó START 17% előírás tárgyév

0,00

-1.049.734,00

1.049.734,00 |

0,00

4632122

Szocadó Startkártya 7% előírás tárgyév

0,00

-792.360,00

792.360,00 |

0,00

4632123

Szocadó Extra, Bón. 27% előírás tárgyév

0,00

-1.257.206,00

1.257.206,00 |

0,00

463213

Szocadó bérkompenzáció előírás tárgyév

0,00

-13.146.696,00

13.146.696,00 |

0,00

4633

Szakképzési elszámolás

0,00

0,00

0,00 |

-24.945.000,00

46330

Szakképzési hozzájárulás előző év

18.877.000,00

18.877.000,00

0,00 |

0,00

46331

Szakképzési hozzájárulás tárgyév.

18.877.000,00

43.822.000,00

-24.945.000,00 |

0,00

4634

Rehabilitációs elszámolás

0,00

0,00

0,00 |

-30.478.000,00

46340

Rehabilitációs hozzájárulás előző év

30.189.000,00

30.189.000,00

0,00 |

0,00

46341

Rehabilitációs hozzájárulás tárgyév

30.189.200,00

60.667.200,00

-30.478.000,00 |

0,00

4635

Egészségügyi hozzájárulás elszámolása

0,00

0,00

0,00 |

-28.997.622,00

46350

Egészségügyi hozzájárulás előző év

2.027.000,00

2.027.000,00

0,00 |

0,00

46351

27%-os

1.883.000,00

30.809.000,00

-28.926.000,00 |

0,00

előírás tárgy év

EHO tárgyévi előírása

VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082


Főkönyvi kivonat


2012 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

46352

10%-os EHO tárgyévi előírása

0,00

71.622,00

-71.622,00 |

Halmozott 0,00

4637

Önellenőrzési pótlék

0,00

0,00

0,00 |

-312.000,00

46371

Önellenőrzési pótlék tárgyév

0,00

53.000,00

-53.000,00 |

0,00

46372

Apeh revizió mulasztási bírság

0,00

259.000,00

-259.000,00 |

0,00

4638

Korkedvezményes járulék előírás

0,00

0,00

0,00 |

-120.408.000,00

46380

Start kártya és korkedv. előző évi elsz.

113.656.000,00

113.656.000,00

0,00 |

0,00

463813

1.189.854,00

1.189.854,00

0,00 |

0,00

463814

1.016.146,00

1.016.146,00

0,00 |

0,00

111.450.000,00

231.858.000,00

-120.408.000,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

-10.891.308,00

14.032.335,00

14.032.335,00

0,00 |

0,00

21.000,00

36.000,00

-15.000,00 |

0,00

8.229.000,00

18.477.000,00

-10.248.000,00 |

0,00

378.312,00

840.620,00

-462.308,00 |

0,00

46382

Korkedvezményes járulék

4639

Levegő terh., innov.jár., cégautó

46390

Levegő terh.,innov.jár. cégautó adó el.é

463911

Levegő terhelési adó tárgy év

463912

Innovációs járulék tárgy év

463913

Cégatuó adó tárgyévi előírás

463914

Környezetvédelmi termékdíj előírás

0,00

166.000,00

-166.000,00 |

0,00

464

Költségvetési befizetési kötel.teljesít.

0,00

0,00

0,00 |

713.933.731,00

4641

Munkaadói és munaerőpiac járulék pénzügy

0,00

0,00

0,00 |

128.516.000,00

46410

Munkaerőpiaci járulék előző évi.

163.713.000,00

163.713.000,00

0,00 |

0,00

46411

Munkaerőpiaci járulék pü.telj.tárgyév.

128.516.000,00

0,00

128.516.000,00 |

0,00

148.142.000,00

148.142.000,00

0,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

393.685.000,00

393.685.000,00

0,00

393.685.000,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

22.727.000,00 0,00

adó

46412 4642 46421

Szociális hozzájár. adó. pü.telj.t.évi

4643

Szakképzési hozzájárulás pénzügyi telj.

46430

Szakképzési hozzájárulás előző év

18.877.000,00

18.877.000,00

0,00 |

46431

Szakképzési hozzájárulás tárgyév

39.727.000,00

17.000.000,00

22.727.000,00 |

0,00

4644

Rehabilitációs hozzájárulás pénzügyi tel

0,00

0,00

0,00 |

22.689.000,00

46440

Rehabilitációs hozzájárulás előző év

30.189.000,00

30.189.000,00

0,00 |

0,00

46441

Rehabilitációs hozzájárulás tárgyév

45.306.000,00

22.617.000,00

22.689.000,00 |

0,00

4645

Egészségügyi hozzájárulás pénzügyi telj.

0,00

0,00

0,00 |

26.431.000,00

46450

Egészségügyi hozzájárulás előző év

1.828.000,00

1.828.000,00

0,00 |

0,00

46451

Egészségügyi hozzájárulás tárgyév

27.727.000,00

1.296.000,00

26.431.000,00 |

0,00

4647

Önellenőrzési pótlék pénzügyi telj.

0,00

0,00

0,00 |

37.000,00

46471

Önellenőrzési pótlék tárgyév

37.000,00

0,00

37.000,00 |

0,00

4648

Korkedvezményes hozzájárulás pü.telj.

0,00

0,00

0,00 |

108.925.000,00

46480

Korkedvezm. hozzájár. pü.telj.előző évi

113.656.000,00

113.656.000,00

0,00 |

0,00

464811

Start kártya pü.telj..tárgy.évi

1.982.000,00

1.982.000,00

0,00 |

0,00

46482

Korkedvezményes járulék pü.telj.

209.306.000,00

100.381.000,00

108.925.000,00 |

0,00

4649

Levegő terh..innov.jár.cégautó adó pü.te

0,00

0,00

0,00 |

10.923.731,00

46490

Levegő terh.,innov jár.cégautó adó előző

16.251.335,00

16.251.335,00

0,00 |

0,00

464911

Levegő terhelési adó tárgy év.

66.000,00

48.000,00

18.000,00 |

0,00

464912

Innovációs járulék tárgy év

16.651.000,00

6.252.000,00

10.399.000,00 |

0,00

464913

Cégautó adó tárgyév

630.465,00

283.734,00

346.731,00 |

0,00

464914

Környezetvédelmi termékdíj pü.telj.

160.000,00

0,00

160.000,00 |

0,00

466

Előzetesen felszámított ált. forg. adó

0,00

0,00

0,00 |

1.635.597.686,00

4661

Előzetesen felszámított ált. forg. adó

46611

Szállítói és egyéb beszerzések ÁFÁ-ja

46612

Beruházási ráfordítások ÁFÁ-ja

46614

0,00

0,00

0,00 |

1.635.597.686,00

2.277.024.696,25

1.063.076.616,25

1.213.948.080,00 |

0,00

54.142.959,00

24.552.220,00

29.590.739,00 |

0,00

Közösségi áfa

170.491.437,00

10.600.709,00

159.890.728,00 |

0,00

46615

Fordított áfa

476.343.452,00

244.175.313,00

232.168.139,00 |

0,00

467

Fizetendő általános forgalmi adó

0,00

0,00

0,00 |

-1.740.843.686,00

4671

Fizetendő általános forgalmi adó

0,00

0,00

0,00 |

-1.740.843.686,00

46711

Vevők által fizetendő ÁFA

981.238.938,50

2.142.949.436,50

-1.161.710.498,00 |

0,00

46712

Fogyasztói árkiegészítés után fiz. ÁFA

287.649.400,00

474.346.536,00

-186.697.136,00 |

0,00

46715

Önreviziós ÁFA

1.472.264,00

1.849.449,00

-377.185,00 |

0,00

46716

Közösségi áfa

10.604.503,00

170.495.231,00

-159.890.728,00 |

0,00

46717

Fordított.áfa

244.175.313,00

476.343.452,00

-232.168.139,00 |

0,00

468

Általános forgalmi adó pénzügyi elszám.

0,00

0,00

0,00 |

98.294.000,00

VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082


Főkönyvi kivonat


2012 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

4681

Általános forgalmi adó pénzügyi elszám.

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

0,00

0,00

0,00 |

98.294.000,00

46810

Előző évi ÁFA elszámolása

46811

Tárgyévi ÁFA pénzügyi elszámolása

1.525.140.418,50

1.525.140.418,50

0,00 |

0,00

293.039.560,25

195.153.560,25

97.886.000,00 |

46812

Önrevizióval feltárt Áfa pénzügyi rend.

0,00

2.857.000,00

2.449.000,00

408.000,00 |

469

Helyi adók elszámolási számlái

0,00

0,00

0,00

0,00 |

-6.000,00

4693

Gépjárműadó

4694

Idegenforgalmi adó elszámolása

1.339.473,00

1.339.473,00

0,00 |

0,00

171.950,00

177.950,00

-6.000,00 |

-6.000,00

47 471

Munkavállalókkal kapcsolatos elszámoláso

0,00

0,00

0,00 |

-129.385.090,00

Jövedelem elszámolási számla

0,00

0,00

0,00 |

-99.971.352,00

4711

Jövedelem elszámolási számla

3.330.202.854,00

1.721.889.075,00

1.608.313.779,00 |

1.608.313.779,00

4712

Munkabér elszámolási számla

1.555.446.781,00

3.196.517.249,00

-1.641.070.468,00 |

-1.641.070.468,00

4713

Egyéb személyi jellegű kifizetési számla

73.112.311,00

140.326.974,00

-67.214.663,00 |

-67.214.663,00

472

Fel nem vett járandóságok

0,00

0,00

0,00 |

-745,00

4721

Fel nem vett járandóságok

273.829,00

274.574,00

-745,00 |

-745,00

473

Társadalombiztosítási kötelezettség

0,00

0,00

0,00 |

-14.697.000,00

4731

Nyugdíjbiztosítási járulék

201.982.143,00

216.679.143,00

-14.697.000,00 |

-14.697.000,00

476

Röv. lej.egyéb köt. munkaváll.-al szembe

0,00

0,00

0,00 |

-8.336.678,00

4763

Munkavállalóktól levont utalással rendez

0,00

0,00

0,00 |

-2.662.936,00

47631

Munkavállalóktól levont utalással rendez

25.170.456,00

27.833.392,00

-2.662.936,00 |

0,00

4764

Szakszervezeti tviselők midő kedvezm.

0,00

0,00

0,00 |

0,00

47641

Szakszervezeti tviselők midő kedvezm.

686.556,00

686.556,00

0,00 |

0,00

4765

Nyugdíjbizt.és egészségbizt. tagdíj

0,00

0,00

0,00 |

-914.050,00

47651

Önkéntes magánnyugdijpénztári tagdij

6.774.267,00

7.271.157,00

-496.890,00 |

0,00

47652

Baleseti és kórházi biztosítás

2.008.975,00

2.163.781,00

-154.806,00 |

0,00

47653

Egészségbiztosítási tagdíj

3.190.340,00

3.452.694,00

-262.354,00 |

0,00

4766

Szakszervezeti és mtanács tagdíj elszám

0,00

0,00

0,00 |

-140.343,00

47661

Szakszervezeti és mtanács tagdíj elszám.

1.213.309,00

1.353.652,00

-140.343,00 |

0,00

4767

Üzemanyagmegtak.elsz.szla.

0,00

0,00

0,00 |

0,00

47671

Üzemanyagmegtakarítás elszámolási számla

29.842,00

29.842,00

0,00 |

0,00

4768

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

0,00

0,00

0,00 |

-4.619.349,00

47681

Közbeszerzési ajánlati biztosíték

47682

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

47683

elszámolása

893.700,75

893.700,75

0,00 |

0,00

9.113.195,00

11.232.545,00

-2.119.350,00 |

0,00

Egészségprogram támogatási előleg elszám

0,00

2.499.999,00

-2.499.999,00 |

0,00

479

Bizományosi és áfa elszámolás

0,00

0,00

0,00 |

-6.379.315,00

4799

Bizományba értékes jegy és értékszelv.el

0,00

0,00

0,00 |

-6.379.315,00

47993

Volános ügynöki értékesítés

339.690.050,00

339.690.050,00

0,00 |

0,00

47994

Magyar Posta bizom. és ügynöki értékesít

522.169.050,00

522.169.050,00

0,00 |

0,00

47995

Fizetendő áfa elhatárolás

242.913,00

6.622.228,00

-6.379.315,00 |

0,00

48

Passzív időbeli elhatárolások

0,00

0,00

0,00 |

-5.850.285.592,00

481

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

0,00

0,00

0,00 |

-6.439.122,00

4811

Befolyt elsz. bevételek elhatárolása

0,00

0,00

0,00 |

-6.439.122,00

48111

Befolyt elszámolt bevételek elhatárolása

-99.199,80

6.339.922,20

-6.439.122,00 |

0,00

482

Költségek ráf.-ok passzív időbeli elhat.

0,00

0,00

0,00 |

-78.723.456,00

4821

Ford.nap előtti idősz.terh.ktg.ráf.elha.

0,00

0,00

0,00 |

-29.683.178,00

48211

Ford.nap előtti idősz.terh.ktg.ráf.elhat

-402.235,00

29.280.943,00

-29.683.178,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

-49.040.278,00

24.576.385,00

73.616.663,00

-49.040.278,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

-5.765.123.014,00

4823 48231

Fizetendő kamatok elhatárolása

483

Halasztott bevételek

4832

Kapott támogatások elhatárolása

0,00

0,00

0,00 |

-5.765.123.014,00

48321

Fejlesztésre kapott támog.elhat.pálya

12.932.410,00

59.581.912,00

-46.649.502,00 |

0,00

48322

KAC fejlesztési támogatés elhatár.

16.752.832,00

126.621.497,00

-109.868.665,00 |

0,00

48323

MÁ. tartozás átvállalás

27.499.020,00

153.828.036,00

-126.329.016,00 |

0,00

48324

Fejlesztési támogatás elhat. troli

33.174.420,00

311.213.782,00

-278.039.362,00 |

0,00

48326

Halasztott ráford. 2008 évi beruházások

8.636.345,00

117.696.732,00

-109.060.387,00 |

0,00

483271

Fejlesztési EU-s tám.2-es vill.

0,00

3.721.777.012,00

-3.721.777.012,00 |

0,00

483272

Fejlesztési hazai tám. 2-es villamos

0,00

590.578.106,00

-590.578.106,00 |

0,00

483273

Fejlesztési önkorm.tám. 2-es villamos

2.647.648,00

547.424.023,00

-544.776.375,00 |

0,00

VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082


Főkönyvi kivonat


2012 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

48328

ÉAOP pályázathoz fejlesztési támogatás

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

10.360.829,00

248.405.418,00

-238.044.589,00 |

0,00

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------4 Számlaosztály

Összesen

33.990.897.777,27

44.892.480.658,16 -10.901.582.880,89

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------5

Költségnemek

0,00

0,00

0,00 |

0,00

51

Anyagköltségek

0,00

0,00

0,00 |

1.576.903.870,29

511

Alapanyagok

0,00

0,00

0,00 |

1.527.247,61

5111

Alapanyagok

1.528.858,67

1.611,06

1.527.247,61 |

1.527.247,61

512

Műszaki fenntartási és segédanyagok

0,00

0,00

0,00 |

77.553.736,62

5121

Műszaki fenntartási és segédanyagok

51211

Kenőanyag

51212

Egyéb műszaki fenntartási és segédanyagk

513

Üzemanyag felhasználás

5131

Üzemanyag felhasználás

51311

Gázolaj

51312

Benzin

51313

Adblu adalékanyag

514

Energiaköltségek

5141

Energiaköltségek

51411

Vontatási energia

51412

Villamos energia

51413

Földgáz

51414

Víz

51416

Tüzelőanyag

515

0,00

0,00

0,00 |

77.553.736,62

1.233.229,74

6.485,84

1.226.743,90 |

0,00

106.124.756,52

29.797.763,80

76.326.992,72 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

1.287.794.414,23

0,00

0,00

0,00 |

1.287.794.414,23

1.351.200.249,70

70.629.836,95

1.280.570.412,75 |

0,00

689.015,48

17.829,00

671.186,48 |

0,00

6.552.815,00

0,00

6.552.815,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

159.757.669,32

0,00

0,00

0,00 |

159.757.669,32

83.726.362,00

0,00

83.726.362,00 |

0,00

30.307.289,00

330.448,00

29.976.841,00 |

0,00

48.853.034,00

5.095.647,00

43.757.387,00 |

0,00

2.200.960,00

511,00

2.200.449,00 |

0,00

96.630,32

0,00

96.630,32 |

0,00

Munkaruha, védőruha

0,00

0,00

0,00 |

2.271.785,30

5151

Munkaruha, védőruha

2.276.585,30

4.800,00

2.271.785,30 |

2.271.785,30

516

Papír, nyomtatvány, irodaszer

0,00

0,00

0,00 |

32.276.782,00

5161

Papír , nyomtatvány, irodaszer

6.450,00

0,00

6.450,00 |

32.276.782,00

51611

Irodaszerek

9.591.055,00

143.209,00

9.447.846,00 |

0,00

51612

ID-s nyomtatványok

3.468.739,00

0,00

3.468.739,00 |

0,00

51613

Egyéb nyomtatványok

1.551.576,00

0,00

1.551.576,00 |

0,00

51614

értékcikkfelhasználás

17.949.911,00

147.740,00

17.802.171,00 |

0,00

517

Számítástechnikai kellékanyag

0,00

0,00

0,00 |

767.507,00

5171

Számítástechnikai kellékanyag

913.617,00

146.110,00

767.507,00 |

767.507,00

518

Egyéb ki nem emelt anyagfelhasználás

0,00

0,00

0,00 |

14.954.728,21

5181

Egyéb ki nem emelt anyagfelhasználás

51811

Berendezés,

51812

Hulladék

51813

Egyéb

52

Igénybevett szolgáltatások költségei

521

Anyagjellegű szolgáltatások

5211

Fuvarköltségek

5212

Utazás, kiküldetés költségei

52121

Belföldi utazás, kiküldetés költségei

52122

Külföldi utazás kiküldetés költségei

5213

Karbantartás, javítás költségei

52131

Gépjármű javítás, karbantartás

52132

Informatikai javítás, karbantartás

52133

Egyéb javítás, karbantartás

52134

Bérmunkába végz.megmunkálás, jav., karba

5214

Posta költségek

5215

Távközlési költségek

52151

Vezetékes telefon

52152

Mobil telefon

52153

Egyéb távközlési költség

5217

Egyéb anyagjellegű szolgáltatás költsége

52171

Más vállalkozó részére fizetett jutalék

felszerelés

VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082

0,00

0,00

0,00 |

14.954.728,21

688.486,09

116.189,28

572.296,81 |

0,00

84.888,00

546.979,20

-462.091,20 |

0,00

16.721.919,72

1.877.397,12

14.844.522,60 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

2.889.704.654,00

0,00

0,00

0,00 |

179.319.031,00

3.006.620,00

108.975,00

2.897.645,00 |

2.897.645,00

0,00

0,00

0,00 |

2.025.998,00

520.615,00

0,00

520.615,00 |

0,00

1.514.363,00

8.980,00

1.505.383,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

77.795.846,00

13.430.920,00

48.249,00

13.382.671,00 |

0,00

8.595.593,00

39.000,00

8.556.593,00 |

0,00

55.954.387,00

101.207,00

55.853.180,00 |

0,00

3.402,00

0,00

3.402,00 |

0,00

9.058.825,00

61.600,00

8.997.225,00 |

8.997.225,00

0,00

0,00

0,00 |

9.691.204,00

641.298,00

0,00

641.298,00 |

0,00

8.699.294,00

532.732,00

8.166.562,00 |

0,00

883.344,00

0,00

883.344,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

77.911.113,00

70.723.607,00

1.362.214,00

69.361.393,00 |

0,00


Főkönyvi kivonat


2012 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

52172

Kihelyezett eszközök üzemeltetése

4.081.803,00

0,00

4.081.803,00 |

0,00

52174

Reklám tevékenység

2.504.055,00

0,00

2.504.055,00 |

0,00

52175

Egyéb

853.655,00

0,00

853.655,00 |

0,00

52176

Újság előfizetés, szakkönyvek

1.110.207,00

0,00

1.110.207,00 |

0,00

522

Nem anyagjellegű szolgáltatások

0,00

0,00

0,00 |

2.710.385.623,00

5221

Bérleti és lizingdíj

52211

Ingatlanok

52212

Járművek

52213

0,00

0,00

0,00 |

2.416.278.511,00

158.338.511,00

3.842.800,00

154.495.711,00 |

0,00

2.258.720.906,00

2.301.519,00

2.256.419.387,00 |

0,00

Egyéb

5.363.413,00

0,00

5.363.413,00 |

0,00

5222

Könyvviteli szolgáltatás díja

5.378.632,00

6.929,00

5.371.703,00 |

5.371.703,00

5223

Könyvvizsgálói szolgáltatás díja

5224

Ügyvédi díjak

5225

Közjegyzői díjak

5226

Vagyonvédelem

5227

Takarítás, rovar- és rágcsálóírtás

5229

Más nem anyagjellegű szolgáltatások

52291

Egyéb szakértői díjak

522921

Reklám média

522922

Reklám egyéb

522927

Egyéb

52293

Bemutatók, kiállítások részvételi díja

522943

Szakmai továbbképzés

522945

1.840.000,00

0,00

1.840.000,00 |

1.840.000,00

13.705.230,00

25.230,00

13.680.000,00 |

13.680.000,00

446.820,00

0,00

446.820,00 |

446.820,00

29.773.646,00

0,00

29.773.646,00 |

29.773.646,00

35.496.494,00

0,00

35.496.494,00 |

35.496.494,00

0,00

0,00

0,00 |

207.498.449,00

43.387.320,00

445.000,00

42.942.320,00 |

0,00

5.731.375,00

1.197.975,00

4.533.400,00 |

0,00

7.292.217,00

1.405.000,00

5.887.217,00 |

0,00

387.564,00

0,00

387.564,00 |

0,00

3.000,00

0,00

3.000,00 |

0,00

12.146.563,00

0,00

12.146.563,00 |

0,00

Szakmai utak

1.447.314,00

0,00

1.447.314,00 |

0,00

522982

Szemétszáll. parkgondozás, veszélyes hul

7.740.047,00

322.572,00

7.417.475,00 |

0,00

522983

Igénybevett informatikai szolg.

20.023.922,00

60.000,00

19.963.922,00 |

0,00

522984

Gépek, berendezések ellenőrzése, felülv.

7.027.403,00

0,00

7.027.403,00 |

0,00

522985

Fizető várakozóh. üzemeltetése

13.059.955,00

0,00

13.059.955,00 |

0,00

522986

Adatlekérdezés

6.387.091,00

0,00

6.387.091,00 |

0,00

522987

Egyéb

22.353.009,00

481.063,00

21.871.946,00 |

0,00

522988

Buszok rendelkezésreállási díja

61.357.499,00

0,00

61.357.499,00 |

0,00

522989

Egészségprogram költségei

3.065.780,00

0,00

3.065.780,00 |

0,00

53

Egyéb szolgáltatások költségei

0,00

0,00

0,00 |

102.417.383,00

531

Bankköltségek

0,00

0,00

0,00 |

15.526.496,00

5311

Bankköltségek (kp.feldolg.dij, jutalék)

11.828.160,00

654.783,00

11.173.377,00 |

11.173.377,00

5313

Készpénzfeldolgozási díj (érmeszámlálás)

4.353.119,00

0,00

4.353.119,00 |

4.353.119,00

532

Hatósági díjak

0,00

0,00

0,00 |

51.148.948,00

5321

Hatósági díjak, illetékek

51.443.208,00

294.260,00

51.148.948,00 |

51.148.948,00

533

Biztosítási díjak

0,00

0,00

0,00 |

35.741.939,00

5331

Biztosítási díjak

6.787.846,00

6.787.846,00

0,00 |

35.741.939,00

53311

Vagyonbiztosítás

7.961.857,00

272.873,00

7.688.984,00 |

0,00

53312

Kötelező gépjármű felelőségbiztosítás

7.407.959,00

22.959,00

7.385.000,00 |

0,00

53313

Cascó

1.910.028,00

60.086,00

1.849.942,00 |

0,00

53314

Utasbalesetbiztosítás

13.592.736,00

0,00

13.592.736,00 |

0,00

53315

Vasútfelelőségbiztosítás

4.195.000,00

0,00

4.195.000,00 |

0,00

53316

Egyéb biztosítások

1.030.277,00

0,00

1.030.277,00 |

0,00

54

Bérköltségek

0,00

0,00

0,00 |

1.641.070.468,00

541

Bér

0,00

0,00

0,00 |

1.628.810.766,00

5411

Teljes munkaidős összesen

0,00

0,00

0,00 |

1.626.222.407,00

541111

Technikus, szakmunkás

1.167.039.897,00

426.655,00

1.166.613.242,00 |

0,00

541112

Egyéb

148.087.782,00

145.065,00

147.942.717,00 |

0,00

541121

Vezető

120.343.103,00

4.635.800,00

115.707.303,00 |

0,00

541122

Ügyintéző, előadó, egyéb

202.045.330,00

6.086.185,00

195.959.145,00 |

0,00

5412

Nem teljes munkaidős összesen

0,00

0,00

0,00 |

2.588.359,00

541211

Nyugdíjas

2.588.359,00

0,00

2.588.359,00 |

0,00

542

Megbízási díjak

5.312.009,00

214.800,00

5.097.209,00 |

5.097.209,00

543

Tiszteletdíjak

2.880.000,00

0,00

2.880.000,00 |

2.880.000,00

544

Egyéb bérköltség

4.282.493,00

0,00

4.282.493,00 |

4.282.493,00

VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082


Főkönyvi kivonat


2012 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

55

Személyi jellegű egyéb kifizetések

0,00

0,00

0,00 |

280.819.789,68

550

Egyéb személyi jellegű kifizetések

0,00

0,00

0,00 |

114.863.664,00

5501

Munkáltatót terhelő SZJA

0,00

0,00

0,00 |

24.736.144,00

55012

munkáltatói SZJA

24.810.702,00

74.558,00

24.736.144,00 |

0,00

5502

Korengedményes

1.085.910,00

0,00

1.085.910,00 |

1.085.910,00

5503

Segélyek

55031

Segély mentes

55032

Segély adóköteles

5504

Utazási hozzájárulás

55041 55042 5505

Üzemanyagmegtakarítás

55051

nem menetr.szerű járm. üzema.megtak.

55052

busz. üzemanyagmegtakarítás

5506

Szakmunkástanuló díjazása

5507 5508

0,00

0,00

0,00 |

679.000,00

99.000,00

0,00

99.000,00 |

0,00

580.002,00

2,00

580.000,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

23.425.187,00

Mávos, Volános utazási bérletek

17.903.101,00

43.667,00

17.859.434,00 |

0,00

Gépkocsihaszn. munkábajáráshoz

5.565.759,00

6,00

5.565.753,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

62.137.050,00 0,00

1.029.006,00

8.916,00

1.020.090,00 |

61.116.960,00

0,00

61.116.960,00 |

0,00

37.520,00

0,00

37.520,00 |

37.520,00

Éleslátás szemüveg

283.464,00

11.811,00

271.653,00 |

271.653,00

Bankkártyaktg.tér.

2.508.691,00

17.491,00

2.491.200,00 |

2.491.200,00

551

Végkielégítés

3.937.754,00

0,00

3.937.754,00 |

3.937.754,00

552

Társaságot terhelő betegszab. táppénz

0,00

0,00

0,00 |

18.726.041,00

5521

Betegszabadság

15.087.980,00

40.908,00

15.047.072,00 |

15.047.072,00

5522

Munkáltatót terhelő táppénz

3.691.662,00

12.693,00

3.678.969,00 |

3.678.969,00

553

Nyugdíjés egészségpénztári befizetések

0,00

0,00

0,00 |

7.151.044,00

5531

Nyugdíjpénztári befizetések

3.960.499,00

95.362,00

3.865.137,00 |

3.865.137,00

5532

Egészségpénztári befizetések

3.325.907,00

40.000,00

3.285.907,00 |

3.285.907,00

555

Saját gépkocsi használat költsége

12.572.780,00

470.664,00

12.102.116,00 |

12.102.116,00

556

Étkezési hozzájárulás

95.171.800,00

98.000,00

95.073.800,00 |

95.073.800,00

557

Napidíjak

0,00

0,00

0,00 |

556.885,00

5571

Napidíj adómentes

26.000,00

500,00

25.500,00 |

25.500,00

5572

Napidíj adóköteles

545.212,00

13.827,00

531.385,00 |

531.385,00

558

Dolgozókhoz kapcs.egyéb szem.jell.kifiz.

5581

Sulicsekk

5584

Kilépett caffateria időar.megváltása

5586

Üdülési csekk

55861

Szállás

55862

Vendéglátás

55863

Szabadidő

5587

Sportcsekk

559

Reprezentációs költség

5591

Reprezentációs költségek

5592

Üzleti vendéglátás

5593

Üzleti ajándék

5594

Természetbeni juttatások

55941

Természetbeni juttatás 54%-os alap

55942

Természetbeni juttatások mentes

56

Bérjárulékok

561

Szociális hozzájárulási adó

562

Egészségügyi hozzájárulás

5621

27 %-os

5622

10%-os egészségügyi hozzájárulás

565

Szakképzési hozzájárulás

566

Rehabilitációs hozzájárulás

568

Korkedvezmény biztosítási járulék

57 571 5711

Immateriális javak ÉCS

5712

Tárgyi eszközök ÉCS

572

Egyösszegben elszámolt ÉCS

egészségügyi hozzájárulás

0,00

0,00

0,00 |

17.210.592,00

2.020.000,00

0,00

2.020.000,00 |

2.020.000,00

123.148,00

0,00

123.148,00 |

123.148,00

0,00

0,00

0,00 |

14.740.444,00

1.316.731,00

50.820,00

1.265.911,00 |

0,00

12.272.127,00

185.570,00

12.086.557,00 |

0,00

1.387.976,00

0,00

1.387.976,00 |

0,00

347.000,00

20.000,00

327.000,00 |

327.000,00

0,00

0,00

0,00 |

11.197.893,68

835.393,85

0,00

835.393,85 |

835.393,85

508.924,00

0,00

508.924,00 |

508.924,00

2.375,00

0,00

2.375,00 |

2.375,00

0,00

0,00

0,00 |

9.851.200,83

10.466.475,32

783.201,29

9.683.274,03 |

0,00

169.901,80

1.975,00

167.926,80 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

637.384.633,00

452.170.662,00

19.413.891,00

432.756.771,00 |

432.756.771,00

0,00

0,00

0,00 |

28.798.384,00

28.777.563,00

50.801,00

28.726.762,00 |

28.726.762,00

71.622,00

0,00

71.622,00 |

71.622,00

25.101.246,00

156.599,00

24.944.647,00 |

24.944.647,00

30.478.200,00

0,00

30.478.200,00 |

30.478.200,00

120.406.631,00

0,00

120.406.631,00 |

120.406.631,00

Értékcsökkenési leírás

0,00

0,00

0,00 |

400.025.538,00

Terv szerint elszámolt ÉCS

0,00

0,00

0,00 |

384.219.323,00

25.378.348,00

0,00

25.378.348,00 |

25.378.348,00

358.853.407,00

12.432,00

358.840.975,00 |

358.840.975,00

0,00

0,00

0,00 |

15.806.215,00

VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082


Főkönyvi kivonat


2012 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

5721

Immateriális javak ÉCS

5722

Tárgyi eszközök ÉCS

57221

Formaruha ÉCS.

57222

Egyéb tárgyieszköz. ÉCS

58

Aktivált saját teljesítmények értéke

581

Saját termelésű készletek állományvált.

582

Saját előállítású eszk.aktívált értéke

59

Költségnem átvez. számla / Ktgnem

elle

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

358.876,00

98.784,00

260.092,00 |

260.092,00

0,00

0,00

0,00 |

15.546.123,00

27.810.511,86

16.460.282,86

11.350.229,00 |

0,00

4.263.346,98

67.452,98

4.195.894,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

-54.732.565,08

6.099.346,97

5.059.922,12

1.039.424,85 |

1.039.424,85

0,00

55.771.989,93

-55.771.989,93 |

-55.771.989,93

239.877.040,43

7.713.470.811,32

-7.473.593.770,89 |

-7.473.593.770,89

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------5 Számlaosztály

Összesen

7.953.347.851,75

7.953.347.851,75

0,00

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------6

Üzemi és általános költségek

0,00

0,00

0,00 |

1.332.054.926,76

61

Villamos üzem költségei

0,00

0,00

0,00 |

136.161.421,84

611

Villamos üzemben végz.fennt.munkák ktg

153.694.532,06

22.903.529,08

130.791.002,98 |

130.791.002,98

612

Vill. üz.-ben végz.alkatr.és fődb.felúj.

5.120.524,29

2.799.538,51

2.320.985,78 |

2.320.985,78

613

Villamos üzemben végz.alkatr. megmunk.kt

2.019.530,73

418.771,21

1.600.759,52 |

1.600.759,52

614

Villamos üz.-ben végz.felúj.beruh.ktg-k

0,00

0,00

0,00 |

0,00

6141

Villamos üzemben végz.értéknöv.felújítás

23.264.196,41

23.264.196,41

0,00 |

0,00

6142

Villamos üzemben végzett beruházások

9.610.476,69

9.610.476,69

0,00 |

0,00

615

Villamos üzemben végz. egyéb tevékenység

0,00

0,00

0,00 |

1.448.673,56

6152

Biztosító, ill. károkozó ált.tér.javítás

1.454.291,56

5.618,00

1.448.673,56 |

1.448.673,56

62

Troli üzem költségei

0,00

0,00

0,00 |

124.077.223,89

621

Troli üzemben végz.fennt.munkák ktg-i

120.479.135,48

3.189.667,55

117.289.467,93 |

117.289.467,93

622

Troli üzemben végz.alkatr.és fődb.felúj.

3.416.995,68

1.762.560,06

1.654.435,62 |

1.654.435,62

623

Troli üzemben végz.alkatrész.megmunk.ktg

296.460,68

160.371,34

136.089,34 |

136.089,34

624

Troli üzemben végz.felúj.és beruh.ktg-k

0,00

0,00

0,00 |

0,00

6241

Troli üzemben végz.értéknövelő felújítás

5.242,00

5.242,00

0,00 |

0,00

6242

Troli üzemben végzett beruházások

1.013.402,47

1.013.402,47

0,00 |

0,00

625

Troli üzemben végzett egyéb tevékenység

0,00

0,00

0,00 |

1.889.283,13

6251

Ipari szolgáltatás

604.974,52

0,00

604.974,52 |

604.974,52

6252

Biztosító, ill.károkozó ált.térített jav

1.285.713,61

1.405,00

1.284.308,61 |

1.284.308,61

626

Autóbusz javítás közvetlen költségei

3.116.608,87

8.661,00

3.107.947,87 |

3.107.947,87

63

Infrastruktuális üzem költségei

0,00

0,00

0,00 |

260.877.567,92

631

Infrastrukt.üzem költségei

0,00

0,00

0,00 |

258.228.635,92

6311

Infrastrukt.üzemben végz.fennt.munkák

32.599.284,82

2.006.205,00

30.593.079,82 |

30.593.079,82

6312

Áramellátás költségei

34.501.189,39

472.695,00

34.028.494,39 |

34.028.494,39

6313

Felsővezeték költségei

64.963.381,29

671.069,00

64.292.312,29 |

64.292.312,29

6314

Pályafenntartás költségei

133.787.793,04

4.473.043,62

129.314.749,42 |

129.314.749,42

634

Infrastrukt.üz.-ben végz.felúj.,és beruh

6342

Infrastrukt.üzemben végzett beruházások

6343

0,00

0,00

0,00 |

0,00

476.118,51

476.118,51

0,00 |

0,00

Infrastrukt.üzem villamospálya beruházás

3.659.831,05

3.659.831,05

0,00 |

0,00

635

Infrasrukt.üzemben végz.egyéb tevékenys.

0,00

0,00

0,00 |

2.648.932,00

6351

Ipari szolgáltatás

6352

Biztosító,ill.károkozó által tér. javítá

6353

Bérbeadás szakfelügyelet költségei

64

Forgalmi általános költségek

641

Forgalmi általános költségek

65

207.735,00

789,00

206.946,00 |

206.946,00

2.407.469,00

67,00

2.407.402,00 |

2.407.402,00

34.847,00

263,00

34.584,00 |

34.584,00

0,00

0,00

0,00 |

373.776.341,84

375.528.716,84

1.752.375,00

373.776.341,84 |

373.776.341,84

0,00

0,00

0,00 |

73.600.272,63

246.126,00

246.126,00

0,00 |

0,00

49.670.957,64

16.756.918,93

32.914.038,71 |

32.914.038,71

651

Rendszámos járm. karamb.jav.ktg-i

652

Logisztika költségei

653

Rendszámos járművek költségei

2.862.196,67

88.146,00

2.774.050,67 |

2.774.050,67

654

Kommunikációs tevékenyég ktg-ei

12.568.047,40

0,00

12.568.047,40 |

12.568.047,40

655

Marketing tevékenység ktg-i

26.095.879,85

751.744,00

25.344.135,85 |

25.344.135,85

0,00

0,00

0,00 |

0,00

26.670.653,00

26.670.653,00

0,00 |

0,00

0,00

0,00

0,00 |

363.562.098,64

376.605.852,52

16.173.564,81

360.432.287,71 |

360.432.287,71

66 661

2-es villamos beruházás költségei

67

Igazgatás költségei

671

Központi igazgatás

VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082



Megnevezés

672

Egyéb általános költségek

6721 6722 6723


2012 0 - 13 Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

0,00

0,00

0,00 |

3.129.810,93

Egyéb ált.ktg-k Mátrafüred

1.353.234,51

0,00

1.353.234,51 |

1.353.234,51

Egyéb ált.ktg-k Tokaj

1.462.114,42

0,00

1.462.114,42 |

1.462.114,42

Egyéb jóléti kiadások

314.462,00

0,00

314.462,00 |

314.462,00

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------6 Számlaosztály

Összesen

1.471.397.975,00

139.343.048,24

1.332.054.926,76

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------7

Tevékenység költségei

0,00

0,00

0,00 |

6.141.538.844,13

71

Személyszállítás közvetlen költségei

0,00

0,00

0,00 |

5.621.037.710,72

711

Villamos közvetlen költségei

266.758.219,00

2.072.173,61

264.686.045,39 |

264.686.045,39

712

Trolibusz közvetlen költségei

302.694.460,73

2.558.048,84

300.136.411,89 |

300.136.411,89

713

Autóbusz személyforgalom ktg-ei

5.040.574.877,82

83.803.086,75

4.956.771.791,07 |

4.956.771.791,07

714

Bevétel elszámoltatás

94.755.333,94

4.640.215,57

90.115.118,37 |

90.115.118,37

715

Reklámtevékenység költségei

9.447.465,00

119.121,00

9.328.344,00 |

9.328.344,00

72

Parkolás közvetlen költségei

0,00

0,00

0,00 |

520.501.133,41

721

Parkolás közvetlen költségei

406.979.955,87

4.407.604,91

402.572.350,96 |

402.572.350,96

722

Ügyfélszolgálati tev.közvetlen ktg-e

120.862.523,96

2.933.741,51

117.928.782,45 |

117.928.782,45

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------7 Számlaosztály

Összesen

6.242.072.836,32

100.533.992,19

6.141.538.844,13

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------8

Értékesítés elszámolt önktg-e és ráford.

0,00

0,00

0,00 |

334.514.011,39

81

Anyagjellegű ráfordítások

0,00

0,00

0,00 |

6.929.466,46

814

Továbbért.-re vás. áruk (anyagok) elszám

0,00

0,00

0,00 |

2.404.810,46

8141

Továbbért.-re vás. áruk (anyagok) elszám

2.404.810,46

0,00

2.404.810,46 |

2.404.810,46

815

Közvetített szolgáltatások elszámolása

0,00

0,00

0,00 |

4.524.656,00

8151

Közvetített szolgáltatások elszámolása

4.524.656,00

0,00

4.524.656,00 |

4.524.656,00

86

Egyéb ráfordítások

0,00

0,00

0,00 |

174.836.565,93

861

Értékes.immat.jav.tárgyi eszk.könyv.szer

622.507,00

622.507,00

0,00 |

0,00

862

Káreseményekkel kapcs.ráford.,kártérítés

14.000.292,00

3.200,00

13.997.092,00 |

13.997.092,00

863

Bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok

371.859,00

-431,00

372.290,00 |

372.290,00

864

Költségek ellentételezésére fiz.támog.

0,00

0,00

0,00 |

4.630.000,00

8641

ktg-k ellentét.-re tagváll.fiz.támogatás

4.000.000,00

0,00

4.000.000,00 |

4.000.000,00

8642

Ktg-k ellentét.-re nem tagváll-nak fiz.t

630.000,00

0,00

630.000,00 |

630.000,00

866

Céltartalék képzés

0,00

0,00

0,00 |

88.000.000,00

8661

Céltartalék képzés várható kötelezettség

88.000.000,00

0,00

88.000.000,00 |

88.000.000,00

867

Értékvesztés, terven felüli értékcsökk.

0,00

0,00

0,00 |

5.156.358,00

8672

Követelések elszámolt értékvesztése

0,00

0,00

0,00 |

1.617.478,00

86721

Vevői követelés értékvesztése

1.617.478,00

0,00

1.617.478,00 |

0,00

8674

Tárgyi eszk.elszám.terven felüli écs

3.538.880,00

0,00

3.538.880,00 |

3.538.880,00

868

Adók, illetékek, hozzájárulások

8681

Ktg-k között el nem számolt központi adó

8682

Ktg-k között el nem számolt helyi adók

869

Különféle egyéb ráfordítások

8694 8695 8696

Egyéb különféle ráfordítások

86961

Szakszervezeti tisztségviselők midő kedv

86962

Egyéb különféle ráfordítások

87

0,00

0,00

0,00 |

11.416.885,00

12.399.308,00

1.508.000,00

10.891.308,00 |

10.891.308,00

1.322.453,00

796.876,00

525.577,00 |

525.577,00

0,00

0,00

0,00 |

51.263.940,93

Hiányzó, selejt immat.jav.tárgyie.könyv.

17.891.291,00

17.891.291,00

0,00 |

0,00

Hiányzó, selejt saját és vás.készl.könyv

103.828,60

0,00

103.828,60 |

103.828,60

0,00

0,00

0,00 |

51.160.112,33

426.119,00

0,00

426.119,00 |

0,00

50.686.532,33

-47.461,00

50.733.993,33 |

0,00

Pénzügyi műveletek ráfordításai

0,00

0,00

0,00 |

152.747.979,00

872

Fizetendő kam.és kamatjell.ráfordítások

0,00

0,00

0,00 |

152.684.159,00

8721

Cash-poolon belüli kamatráfordítások

0,00

0,00

0,00 |

152.676.411,00

87211

Kapcsolt váll-al szembeni kamatráfordít.

111.349.002,00

12.577.280,00

98.771.722,00 |

0,00

87212

OTP-vel szembeni kamatráfordítás

56.978.063,00

3.073.374,00

53.904.689,00 |

0,00

8722

Cash-poolon kívüli kölcs.,hitelek utáni

0,00

0,00

0,00 |

7.748,00

87222

OTP-vel szembeni kamatráfordítás

16.210.684,00

16.210.684,00

0,00 |

0,00

87224

Késedelmi kamat

7.748,00

0,00

7.748,00 |

0,00

877

Egyéb árfolyamveszteségek

12.626,00

-51.194,00

63.820,00 |

63.820,00

VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082




2012 0 - 13

Megnevezés

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

Halmozott

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------8 Számlaosztály

Összesen

387.098.137,39

52.584.126,00

334.514.011,39

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------9

Értékesítés árbevétele és bevételek

0,00

0,00

0,00 |

-6.548.261.360,77

91


0,00

0,00

0,00 |

-4.940.241.559,76

911

Alaptevékenység árbevétele

0,00

0,00

0,00 |

-4.929.623.949,12

9111

Személyszállítási tevékenység árbevétele

2.023.149,60

3.068.470.038,05

-3.066.446.888,45 |

-3.066.446.888,45

9112

DMJV Önkorm.és intézm.felé real.árbev.

0,00

0,00

0,00 |

-8.913.070,59

91121

Személyszállításból DMJV Önk. és itézm.

790.244,09

8.545.834,64

-7.755.590,55 |

0,00

91122

Parkolási tevékenységből DMJV Önkorm ésI

0,00

1.157.480,04

-1.157.480,04 |

0,00

9113

Vállalatcsoporton belül realizált árbev.

0,00

0,00

0,00 |

-20.476.764,15

91131

Személyszállításból kapcsolt vállalk.

0,00

1.341.732,29

-1.341.732,29 |

0,00

91132

Parkolási tevékenységből kapcsolt vállal

0,00

19.135.031,86

-19.135.031,86 |

0,00

9114

Fogyasztói árkiegészítés

0,00

1.339.150.164,11

-1.339.150.164,11 |

-1.339.150.164,11

9115

Parkolási tevékenység árbevétele

1.500.520,95

496.137.582,77

-494.637.061,82 |

-494.637.061,82

912

Értékesítés árbevétele

0,00

0,00

0,00 |

-6.092.954,64

9121

Anyageladás árbevétele

866,00

6.093.820,64

-6.092.954,64 |

-6.092.954,64

913

Közvetített szolgáltatások árbevétele

0,00

0,00

0,00 |

-4.524.656,00

9131

Közvetített szolgáltatások árbevétele

0,00

4.524.656,00

-4.524.656,00 |

-4.524.656,00

92

Egyéb tevékenység árbevétele

0,00

0,00

0,00 |

-59.555.059,51

921

Ipari tevékenység árbevétele

0,00

0,00

0,00 |

-59.555.059,51

9211

Ipari tevékenység árbevétele

0,00

0,00

0,00 |

-56.031.534,35

9211112

Egyéb oszlop és mélygarázsreklám

0,00

531.533,35

-531.533,35 |

0,00

9211121

Kapcsolt autóbuszreklám

0,00

6.933.000,00

-6.933.000,00 |

0,00

9211122

Egyéb autóbuszreklám

482.285,71

19.671.870,08

-19.189.584,37 |

0,00

9211131

Kapcsolt kötöttpályás reklám

0,00

677.412,85

-677.412,85 |

0,00

9211132

Egyéb kötöttpályás reklám

0,00

17.974.667,19

-17.974.667,19 |

0,00

9211142

Egyéb DKV honlap reklám

0,00

125.000,00

-125.000,00 |

0,00

921121

Kapcsolt egyéb ipari tev.árbev.

0,00

1.961.393,68

-1.961.393,68 |

0,00

921122

Egyéb ipari tevékenység árbevétele

560.108,27

9.170.704,78

-8.610.596,51 |

0,00

921132

Egyéb területhasználati díj

0,00

28.346,40

-28.346,40 |

0,00

9212

Különjárati bevételek

0,00

0,00

0,00 |

-3.116.439,16

921212

Egyéb különjáratú villamos

0,00

981.735,02

-981.735,02 |

0,00

921222

Egyéb különjáratú troli

0,00

49.211,00

-49.211,00 |

0,00

921231

Kapcsolt különjáratú autóbusz

0,00

11.811,02

-11.811,02 |

0,00

921232

Egyéb különjáratú autóbusz

5.165,00

2.078.847,12

-2.073.682,12 |

0,00

9213

Üdültetési tevékenység árbev.

0,00

407.086,00

-407.086,00 |

-407.086,00

96

Egyéb bevételek

0,00

0,00

0,00 |

-1.322.103.341,50

961

Értékesített immat.jav.tárgyie.bevétele

0,00

106.226,26

-106.226,26 |

-106.226,26

962

Káreseménnyel kapcs.kapott bevét kártér.

365.890,00

18.293.078,00

-17.927.188,00 |

-17.927.188,00

963

Kapott bírságok, kötbérek,késedelmi kam.

0,00

0,00

0,00 |

-214.272.785,00

9631

Személyszállítási pótdíj

0,00

32.625.495,00

-32.625.495,00 |

-32.625.495,00

9632

Parkolási pótdíj

0,00

181.144.661,00

-181.144.661,00 |

-181.144.661,00

9633

Egyéb kapott

bírságok ,kés.kamat., kötb

3.430,00

506.059,00

-502.629,00 |

-502.629,00

964

Ktg-k ellentételezésére kapott támogatás

0,00

0,00

0,00 |

-1.068.031.989,00

9641

Ktg-k ellentét.-re kapott központi támog

0,00

526.381.000,00

-526.381.000,00 |

-526.381.000,00

9642

Ktg-k ellentét-re kapott önkorm.támogat.

0,00

511.760.976,00

-511.760.976,00 |

-511.760.976,00

9644

Ktg-k ellentét-re kapott egyéb támogatás

0,00

29.890.013,00

-29.890.013,00 |

-29.890.013,00

967

Visszaírt értékveszt. terven felüli ÉCS

0,00

0,00

0,00 |

-1.528.055,00

9672

Követelések visszaírt értékvesztése

0,00

1.528.055,00

-1.528.055,00 |

-1.528.055,00

969

Különféle egyéb bevételek

0,00

0,00

0,00 |

-20.237.098,24

9695

Költségtérítések

30.456.670,39

40.649.376,66

-10.192.706,27 |

-10.192.706,27

9696

Egyéb különféle bevételek

-7.362.398,12

2.681.993,85

-10.044.391,97 |

-10.044.391,97

97

Pénzügyi műveletek bevételei

0,00

0,00

0,00 |

-116.369.373,00

974

Egyéb kapott kamatok és kamatjell.bevét.

0,00

0,00

0,00 |

-21.333.894,00

9741

Cash-poolon belül realizálódó kamatok

0,00

0,00

0,00 |

-40.069,00

97411

Kapcsolt vállalkozástól kapott kamat

6.351,00

44.957,00

-38.606,00 |

0,00

VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082


Főkönyvi kivonat


2012 0 - 13

Fők.szám

Megnevezés

97412

OTP-től kapott kamat

Tartozik érték

Követel érték

Egyenlege |

13.917,00

15.380,00

-1.463,00 |

9742

Cash-poolon kívül realizálódó kamatok

97421

Kapcsolt vállalkozástól kapott kamat

97422

OTP-től kapott kamat

97423

Halmozott 0,00

0,00

0,00

0,00 |

-21.267.102,00

-3.021.686,00

14.827.801,00

-17.849.487,00 |

0,00

0,00

3.417.461,00

-3.417.461,00 |

0,00

Más pénintézettel szemben elsz. kamat

5,00

159,00

-154,00 |

0,00

9743

Más vállalkozással szemben elsz.kamat

0,00

26.723,00

-26.723,00 |

-26.723,00

977

Egyéb árfolyamnyereség

6.790.363,08

101.825.842,08

-95.035.479,00 |

-95.035.479,00

98

Rendkívüli bevételek

0,00

0,00

0,00 |

-109.992.027,00

986

Fejlesztési támogatás rendkív. bevétele

0,00

0,00

0,00 |

-109.992.027,00

9861

Fejlesztési támogatás egyéb

0,00

99.631.198,00

-99.631.198,00 |

-99.631.198,00

9862

Fejlesztési tám. 2-es vill.eu-s támogat.

644.720.317,00

644.720.317,00

0,00 |

0,00

9863

Fejlesztési tám.2-es vill.hazai támogat.

113.774.174,00

113.774.174,00

0,00 |

0,00

9864

Fejlesztési tám.2-es vill.önkorm. támoga

169.875.967,00

169.875.967,00

0,00 |

0,00

9865

ÉAOP fejlesztési támogatás

206.321.821,00

216.682.650,00

-10.360.829,00 |

-10.360.829,00

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------9 Számlaosztály

Összesen

1.167.307.160,97

7.715.568.521,74

-6.548.261.360,77

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Összesen 814.629.891.223,13 814.629.891.223,13

0,00

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Mérleg számlaosztály

Összesen

-1.259.846.421,51

Eredmény számlaosztály

Összesen

1.259.846.421,51

------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082


2012. Éves beszámoló

Recommend Documents