2010. A 100%-os önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok I-III. negyedéves beszámolója

Elıterjesztı:

Dr. Botka László polgármester

Iktatószám:

20364-31/2010.

Tárgy:

A 100%-os önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok 2010. I-III. negyedéves beszámolója

Melléklet:

13 határozati javaslat 1 tagi kölcsönszerzıdés módosítás

Készítette:

Városüzemeltetési Iroda

Véleményezésre megküldve:

Pénzügyi Bizottság Jogi, Ügyrendi és Közbiztonsági Bizottság Kulturális, Egyházügyi, Közmővelıdési és Idegenforgalmi Bizottság Ifjúsági és Sportbizottság Városüzemeltetési és Fejlesztési Bizottság Vagyongazdálkodási Bizottság Városkép- és Környezetvédelmi Bizottság

Törvényességi véleményezésre bemutatva:

2010. november 23.

1

Tisztelt Közgyőlés! A 100%-os önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok elkészítették a 2010. I-III. negyedéves beszámolóikat, melyek jelen elıterjesztésben kerülnek ismertetésre. A terjedelemre való tekintettel a beszámolók teljes egészében nem kerülnek a Közgyőlés elé, az elıterjesztésben csak a beszámolók lényeges elemei, legfontosabb adatai szerepelnek. A részletes beszámolók, valamint a Felügyelı Bizottsági és könyvvizsgálói vélemények a Városüzemeltetési Irodán megtekinthetık. 1./ SZEGEDI KÖZLEKEDÉSI KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2010. 3/4 év tény (eFt)

1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.)

1 733 488 1 679 350

Egyéb bevétel (2.) ebbıl önkormányzati támogatás (3.) Ebbıl önkormányzati támogatás Összes bevétel (1.+ 2.)

2010. 3/4 év terv (eFt)

mőködési

Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. 3.) Aktivált saját teljesítmény értéke 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegő ráfordítás (4.) Személyi jellegő ráfordítás (5.) Értékcsökkenési leírás (6.) Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.)

2010. év terv (eFt)

2010. 3/4 év tény 2010. 3/4 év tény 2010. 3/4 év terv 2010. év terv (%) (%)

2 235 374

103,2

77,5

896 943

905 575

1 201 001

99,0

74,6

660 451

609 135

812 180

108,4

81,3

437.049

417.750

557.000

104,6

78,4

2 630 431 2 584 925

3 436 375

101,7

76,5

1 969 980 1 975 790

2 624 195

99,7

75,0

154.866

264.807

357.107

58,4

43,3

823 774

962 313

1 275 857

85,6

64,5

1 258 501 1 307 396

1 743 194

96,2

72,2

465 528

491 857

655 809

94,6

70,9

80 217

50 500

82 213

158,8

97,5

2 628 020 2 812 066

3 757 073

93,4

69,9

3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény

157 277

37 667

36 409

417,5

431,9

Pénzügyi mőveletek eredménye

-63 318

-64 300

-86 210

98,4

73,4

64 462

66 389

85 884

97,1

75,0

158 421

37 780

36 083

419,3

439,0

6 805 656

7 160 115

7 526 071

95,0

90,4

689 172

570 700

506 700

120,7

136,0

2 312 767 2 084 434

2 047 381

110,9

112,9

Rendkívüli eredmény Adózás elıtti eredmény 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya Saját tıke

2

2010. 3/4 év tény (eFt)

Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg fıösszeg 5. Átlagos statisztikai létszám

2010. 3/4 év terv (eFt)

1 202 423 1 369 017


2010. 3/4 év tény 2010. 3/4 év tény 2010. 3/4 év terv 2010. év terv (%) (%)

1 716 457

87,8

70,0

778 038

751 454

102,1

105,7

7 598 078 7 736 465

8 038 421

98,2

94,5

512 Nincs adat

528 (+7 fı közcélú foglalkoztatott)

-

96,9

794 846

(+13 fı közcélú foglalkoztatott)

Bevételek: A tárgyidıszaki nettó árbevétel 3,2%-kal haladja meg a tervezett értéket. Az alaptevékenység bevételei közül tavalyi év azonos idıszakához képest 2,6%-kal nıttek a közlekedési menetdíjbevételek, de a 2010. évi idıarányos tervtıl 1,8%-kal elmaradnak. Az árkiegészítés összege, mely a tanuló/nyugdíjas bérletek, illetve az ingyenesen utazó 65 éven felüliek után igényelhetı, 7,7%-kal, azaz mintegy 28 MFt-tal csökkent elızı év azonos idıszakához képest és a 2010. évi idıarányos tervtıl is 4,5%-kal elmarad. Az alaptevékenységbıl származó bevételekhez tartoznak a következı tevékenységek bevételei is: reklámfelületek bérbeadása, a külsı megrendelésre végzett munkák, anyageladások, bérbeadások, melyekbıl együttesen, az év eddig eltelt idıszakában 144 MFt bevétel keletkezett, bázisév ugyanezen idıszakához viszonyítva 54,5 MFt-tal több. A növekedés oka, hogy a tavalyi évhez képest jelentısen nıtt a külsı megrendelésre végzett munkák értéke (az elektromos tömegközlekedési nagyprojekthez kapcsolódóan a tervezettıl eltérıen több ideig volt szükség buszpótlásra az 1-es villamosvonalon, ezen kívül pótolni kellett a 3-as villamosvonalat, és az 5-ös trolibuszvonalat is, melynek költségét a kivitelezı megtérítette a társaság részére). Az alaptevékenység árbevételének alakulása Megnevezése

2010. évi terv (eFt)

2010. ¾ évi tény (eFt)

2010 ¾ év tény/ 2010 év terv (eFt)

Közlekedési menetdíj bevételek

941.580

689.785

73,2

Árkiegészítés

480.188

338.742

70,5

Egyéb alaptevékenység bevétele

124.413

144.103

115,8

1.546.181

1.172.630

75,8

Nettó árbevétel összesen

2010. I-III. negyedév értékesítési adatok alapján megállapítható, hogy az értékesített bérletek, jegyek mennyisége folyamatosan csökken. Kivételt képez az eladott városi éves és kéthetes bérletek, a szemeszter bérletek, valamint a felmutatóra szóló bérletek mennyisége, melyek az elızı év azonos idıszakához képest nıttek, ezek darabszáma és a realizált bevétel azonban –a szemeszter bérlet kivételével- nem számottevı. A beszámolási idıszakban – a tervhez képest – módosult a közterületi parkolást szabályozó törvény és ennek nyomán a vonatkozó közgyőlési rendelet, illetve a Közszolgáltatási Szerzıdés is. A 2010. évi XLVII. törvény alapján a várakozási díj és a pótdíj az Önkormányzatot illeti meg. 3

A módosítás miatt az ágazat bevétele és költségszerkezete jelentısen átalakult június hónaptól kezdıdıen. A bevétel egy része mint önkormányzattól kapott költségtérítés jelenik meg a beszámolóban, ez a bevétel azonban ténylegesen a közterületi parkolásból befolyt -várakozási díj és pótdíj- bevételt jelenti. Ezért a lenti táblázat adatait nem soronként, hanem összességében kell elemezni. A parkolásból származó bevétellel, valamint a parkolási közszolgáltatás elvégzéséért járó költségekkel havonta, számlák alapján számol el a társaság az Önkormányzattal. Az elszámolás változása miatt módosult az önkormányzati mőködési támogatás összege is. A parkolási üzletág tárgyidıszaki nettó árbevétele összességében mind az idıarányos tervet, mind az tárgyidıszakra tervezettet (¾ évi terv: 495.752 eFt) meghaladja. A parkolási üzletág árbevételének alakulása Megnevezése

2010. évi terv (eFt)

2010. ¾ évi tény (eFt)

2010 ¾ év tény/ 2010 év terv (eFt)

Közterületi parkolás

639.603

361.853

56,5

Parkolóház (+panzió)

11.400

7.886

69,1

Autóelszállítás

10.000

2.175

21,7

Parkolási közszolgáltatás elvégzéséért járó költségtérítés bevétele (Önkormányzattól)

0

168.320

-

Nettó árbevétel összesen:

661.003

540.234

81,7

A parkolószelvényekbıl- és bérletekbıl értékesített mennyiségek a tárgyidıszakban az elızı évhez képest tovább csökkentek. Összességében a parkoló szelvényekbıl értékesített mennyiség a bázisév ugyanezen idıszakához képest 7,4 %-ot csökkent. A hagyományos parkoló szelvényeknél elızı év ugyanezen idıszakával összehasonlítva, átlagosan 13,3%-os csökkenés tapasztalható. A parkoló szelvényeken belül továbbra is növekedést mutat a virtuális parkolójegyek értékesítése. Ezen szelvényekbıl 13%-kal több értékesítés történt 2009. I-III. negyedévhez viszonyítva. A parkoló bérletek értékesített mennyisége elızı év ugyanezen idıszakához képest 7,5%-kal csökkent. A parkolószelvény értékesítéshez hasonlóan itt is megfigyelhetı, hogy az alacsonyabb értékő bérletek eladási mennyisége kevésbé csökkent, mint az a drágább bérleteknél tapasztalható. A parkolási pótdíjból származó bevétel 17%-os csökkenést mutat tavalyi év azonos idıszakához képest és év végéig a jogszabályi változás miatt további csökkenés várható, ugyanis a pótdíjazás rendszere a várakozási díjhoz kötıdik. A tárgyidıszakban tényleges befolyt pótdíjbevétel összege 135 MFt volt. Az Arany János utcai parkolóház tárgyidıszaki bevétele elızı év azonos idıszakához viszonyítva 6%-kal csökkent. A kihasználtság tavalyi évhez képest visszaesett, a tárgyidıszakban a parkolóházi autótárolások száma 9%-kal csökkent elızı év azonos idıszakához viszonyítva. Az autómentı- és elszállító csoportnál az autóelszállításból származó bevétel tárgyidıszakban elızı 4

év azonos idıszakához viszonyítva jelentısen csökkent, annak csupán 17%-a, és az idei évre tervezettıl is jelentısen elmarad. A közlekedési menetdíj bevételek és a parkolási tevékenység nettó árbevételei csak a beszámolási idıszakot megilletı bevételeket tartalmazzák, az éves bérletvásárlásból eredı bevételek idıbelileg elhatárolásra kerültek. A társaság 2006 áprilisa óta látja el a Szegedi Regionális Repülıtér üzemeltetését. A repülıtéri felépítmények többségét a Szegedi Ítélıtábla jogerıs végzése alapján a Szegedi Repülı Egyesület hosszas jogviták után 2007. december 12-én az SZKT birtokába adta. A repülıtér árbevételét üzemanyag értékesítésbıl és a terület-, illetve ingatlan bérbeadásból tervezte a társaság. A tevékenység tényleges tárgyidıszaki bevétele 20,6 MFt, mely mind az idıarányos (2010. évi terv: 28.190 eFt) mind a ¾ évi tervtıl (2010 ¾ évi terv: 23.962 eFt) elmarad. A bevétel 53%-a üzemanyag eladásból keletkezett. A repülıtéren tárgyidıszakban 11.006 repülési mővelet volt (ebbıl 276 külföldi), mely tavalyi év azonos idıszakához 8,9%-os növekedés. A repülıtér a tárgyidıszakban egy nemzeti, egy nemzetközi és egy vitorlázórepülı világbajnokságnak, valamint egy nemzetközi ejtıernyıs versenynek adott helyszínt. A repülıtér 20-25 darab repülıgépnek biztosít állandó állomást bérleti jogviszony keretében, és ugyanilyen keretek között mőködik 3 légiforgalmi vállalkozás és egy sportegyesület. A repülıtér mőködésének ráfordításai jelentısen meghaladják a bevételeket. Az egyéb bevételek tárgyidıszaki összege az önkormányzattól kapott mőködési támogatást, a normatív támogatást, a kapott parkolási pótdíjakat, kártérítéseket, a Zrínyi utcai telek (1601 m2) értékesítésének bevételét (124 Mft), a közcélú foglalkoztatáshoz kapcsolódó bevételt, és fejlesztési támogatást (DAOP, nagyprojekt) tartalmazza. A helyi közösségi közlekedés 2010. évi normatív támogatását a 2009.évben megkapott támogatás 90%-án kalkulálta a társaság, azonban a 1/2010 (IX.1) NFM-BM együttes tájékoztató alapján a helyi közösségi közlekedés normatív állami támogatása a tervet jelentısen meghaladta, így a tervezett 255.180 eFt-tal szemben éves szinten 297.869 eFt támogatást kap a társaság. Aktivált saját teljesítményérték a jármő-felújítási és összeszerelési munkák miatt keletkezett. A 2010. évre tervezett összeg a korábbi évkehez képest jelentıs. Ennek oka, hogy az idei évre több jármőfelújítást, és ezzel együtt jelentısebb költséget számolt a társaság. A munkák azonban a tervezett ütemtervtıl tárgyidıszakban elmaradtak, valamint alacsonyabb áron valósultak meg. A saját kivitelezésben végzett jármő-felújítási és összeszerelési munkák tárgyidıszakban az alábbiak voltak: Típus

Pályaszám

Aktiválás idıpontja

Mercedes Citaro trolibusz

T-865

2010. december 1. hatósági vizsga

Skoda Tr 21 trolibusz

T-811

SZKT 187.02. trolibusz

T-660

2010.08.17.

2009.12.31-ig 2010. év tervezett Aktiváláskori Aktiváláskori bruttó felmerült ráfordítás bruttó érték érték Tényleges (Ft) összes ráford. Tervezett (Ft) 41.897.270

12.336.400

54.233.670

41.400.052

24.099.948

65.500.000

153.055.266

17.444.734

170.500.000

164.680.639

5

Típus

Pályaszám

Aktiválás idıpontja


T-600

2010.10.04.

11.746.605

23.292.100

35.038.705

37.091.865


T-605

2010.06.04.

12.786.740

22.514.400

35.301.140

32.639.100


T-619

2010. december

0

40.000.000

40.000.000


T-620

2010. december

0

40.000.000

40.000.000

KT4D villamos

213

2010.10.19. (sikeres hatósági vizsga)

8.980.043

11.569.957

20.550.000

KT4D villamos

214

2010.06.22.

9.512.006

11.037.994

20.550.000

KT4D villamos

215

2010.10.19. (sikeres hatósági vizsga)

7.974.590

12.575.410

20.550.000

KT4D villamos

216

2010.06.22.

10.193.175

10.356.825

20.550.000

KT4D villamos

217

7.421.077

13.128.923

20.550.000

KT8 villamos

250

60.871.692

139.128.308

200.000.000

365.838.516 Ft

377.484.999 Ft

Összesen:

2009.12.31-ig 2010. év tervezett Aktiváláskori Aktiváláskori bruttó felmerült ráfordítás bruttó érték érték Tényleges (Ft) összes ráford. Tervezett (Ft)

16.925.734

17.165.599

743.323.515 Ft....268.502.937,-Ft

Kiadások: Az anyagjellegő ráfordítások összességében az idıarányosan tervezettıl 14,4%-kal maradnak el. Az anyagköltség soron a ¾ évi tervhez képest jelentısen csökkent az elektromos díj (¾ évi terv: 169.328 eFt, ¾ évi tény: 134.079 eFt). Ennek oka egyrészt, hogy 2010. évi forgalmi tervben az 1-es villamos rekonstrukciós munkálatainak 2010. március 31-i befejezésével, valamint a 8-es trolibusz meghosszabbításának 2010. április 1-jei átadásával kalkulált a társaság, azonban mindkét munka átadása csúszott. Ennek következményeként autóbuszos pótlásra volt szükség, mely viszont a tervtıl eltérıen több üzemanyag felhasználást eredményezett (¾ évi terv: 81.489 eFt, ¾ évi tény: 91.133 eFt). A 2010. június 1. napjától megkötött új áramszerzıdés is megtakarítást eredményez az elektromos díj költségsoron. A tárgyidıszaki tervtıl és az éves tervtıl is elmarad az anyagfelhasználások költsége (¾ évi terv: 366.289 eFt, ¾ évi tény: 220.917 eFt), melyet a saját vállalkozásban végzett jármőberuházások, jármőfelújítások kedvezıbb kivitelezése, illetve az üzembe helyezések késedelme okoz. Ezzel párhuzamosan elmarad a tervtıl az aktivált saját teljesítmények értéke is. Az igénybevett szolgáltatások költségén belül jelentısen meghaladja a ¾ évi tervet a karbantartások költsége (¾ évi terv: 32.386 eFt, ¾ évi tény: 39.225 eFt). Ennek oka egyrészt a menetrendi jármőkarbantartás terven felüli költsége, valamint a villamos pálya aszfalt burkolatának javítása. A tárgyidıszakban a tervezettıl több költség merült fel a köztisztasági költség (hóeltakarítás), szakértıi díj, forgalomterelési díj, Central Europe pályázathoz kapcsolódó költségek miatt, így az igénybevett egyéb szolgáltatások költsége 81,3%-al nıtt (¾ évi terv: 38.278 eFt, ¾ évi tény: 69.405 eFt). Ez több mint az idıszakra tervezett, de az éves tervhez idıarányos. A Central Europe pályázat 95%-os támogatásban részesült. 2010. január 1-tıl jelentısen emelkedtek a parkolási pótdíjbehajtási eljárások végrehajtási díjai (minimum 3000,-Ft-ról minimum 5000 Ft-ra), ugyanakkor megugrott a végrehajtásra adott ügyek 6

száma is. Új elem 2010. január 1-tıl a körzeti Földhivatalok részére fizetendı igazgatási és szolgáltatási díj, mely a parkolási pótdíjak beszedéséhez kapcsolódó eljárásokban, nagy számban és összegben merült fel. 2010. június 1-tıl a fizetési meghagyások minimális díja szintén jelentısen, mintegy 67%-kal emelkedett (minimum 3000,-Ft-ról minimum 5000,-Ft-ra), így az egyéb szolgáltatások felmerült költsége is tervezettnél magasabb lett (¾ évi terv: 44.402 eFt, ¾ évi tény: 56.738 eFt). A személyi jellegő ráfordítás soron megtakarítást ért el a társaság. A bérterv elkészítése során a munkavállalói állomány elsı félévben történı mőszaki területet érintı csökkenésével, majd második félévtıl kezdıdıen a forgalmi terület jármővezetıi állományának 2-es villamos-vonal beüzemelése miatti bıvítésével számolt. A tervezettıl eltérıen azonban a létszám az év elsı félévében a tervet meghaladó mértékben csökkent (soron kívüli kilépések dolgozók kérésére), ugyanakkor a létszámbıvítés a tervezettnél késıbb valósul meg. Egyes munkakörökben jellemzı a magas fluktuáció. A közcélú foglalkoztatottak nélkül a belépık száma a tárgyidıszakban 35 fı, a kilépık száma pedig 43 fı volt. A fluktuáció nagyrészt a jármővezetık csoportját, és a részmunkaidıben foglalkoztatottakat érintette. Az éves üzleti terv elfogadását követıen megállapodás született az Érdekképviseletekkel a 2010. évi béremelésrıl. A jóváhagyott tervben szereplı összeg terhére február 1-jétıl visszamenıleges hatállyal, differenciált módon került sor a béremelésre. A havi 200 ezer Ft alatti keresetőek 3%-os béremelésben részesültek, a 200 ezer Ft, és ezt meghaladó összegő keresettel rendelkezık pedig havi 3 ezer Ft emelést kaptak. A személyi jellegő ráfordítások között jelentıs többletterhet jelentett az idei évtıl a természetbeni juttatások adózási feltételeinek 2010. január 1-jei hatállyal történt megváltozása. A társaságnál évi 276.000,-Ft cafeteria keretbıl választhatnak a munkavállalók (ez az összeg minden, teljes munkaidıben foglalkoztatott dolgozónak egységes feltételekkel jár), ebbıl 226 ezer Ft esetében a társaság megfizeti a választható elemek után felmerülı 25%-os személyi jövedelemadót, 50 eFt estében a felmerülı SZJA-t a dolgozóra „áthárítja” (az 50.000-,Ft juttatás tartalmazza a fizetendı közterhet is). Az elmúlt évben bevezetésre került közcélú foglakoztatási program keretében a társaság folyamatosan foglalkoztat részmunkaidıben a munkaerıpiacról kiszorult személyeket az átlagosnál alacsonyabb keresettel. A foglalkoztatotti létszám a tervet jelentısen meghaladó mértékő volt. Az idei évben két személy a közcélú munkaprogramból felvételre került és munkaviszony keretében foglalkoztatja ıket tovább a társaság. A személyi jellegő ráfordítások tervtıl való elmaradása csökkenni fog, év végére a tervezett személyi jellegő ráfordítás felmerülése várható. Az értékcsökkenés tárgyidıszakban elszámolt összege közel 466 MFt, mely az idıarányos tervtıl és az éves tervtıl is valamelyest elmarad. Oka, hogy az év közben üzembe helyezett jármővek aktiváláskori bruttó értéke nem éri el a tervszámot, illetve a tárgyévre betervezett üzembe helyezések az ütemtervtıl elmaradnak. Az egyéb ráfordítás soron az értékesítésre került eszközök értékének kivezetése szerepel jelentısebb tételként (a Zrínyi utcai telek, könyv szerinti értéke 45 MFt), valamint a parkolási tevékenységhez kapcsolódó peres eljárásból adódó fizetési kötelezettségek (kártérítések) vannak kimutatva. 7

A pénzügyi mőveletek eredménye közel a tervszinten alakult. A beruházási hitelek teljes összege, valamint a lízingek túlnyomó része devizában (CHF) áll fenn, amely árfolyamkockázatot jelent, ugyanakkor a kamataik lényegesen kedvezıbbek, mintha forintalapúak lennének. Az I-III. negyedév során fizetett kamatok összege a tervezett szinten alakult, az árfolyamveszteség összege azonban meghaladta a tervezettet. A rendkívüli bevételek soron (¾ évi tény: 65.347 eFt) a fejlesztési célra kapott, a passzív idıbeli elhatárolások soron nyilvántartott halasztott bevételekbıl (vissza nem térítendı támogatás) a gazdálkodási idıszakra elszámolt értékcsökkenés összege szerepel. Eredmény: Az eredmény a tervezettnél kedvezıbben alakult, mivel az idıszaki költség elmarad a tervezettıl, ugyanakkor az értékesítési és az egyéb bevételek összege a tervet meghaladó volt. Év végére az üzleti tervszámnak megfelelı mérlegeredmény prognosztizálható. Mérleg adatok: A befektetett eszközök állománya a ¾ évre tervezett mértékő növekedést nem érte el. A tervezett üzembe helyezések egyes jármőveknél anyagbeszerzési fennakadások miatt az ütemtervtıl elmaradtak, illetve elmaradást okozott az, hogy a jármővek aktiváláskori bruttó értéke nem éri el a tervszámot. A tárgynegyedévben használatba vett eszközök jelentısebb tételei a következık voltak: − megtörtént a Deák Ferenc utcai Integrált ügyfélszolgálati iroda (38 M Ft) üzembe helyezése − elkészült a Vár utcai bérletpénztár, bekerülési értéke 7 M Ft − az Elektromos közlekedési projekt keretében elektromos targonca, 8 oszlopos jármőemelı, mobil fıdarab leeresztı asztal, M III. karbantartó villamos, kiegyensúlyozó gép, speciális főnyíró gép került beszerzésre (értékük 105 M Ft) − a „Közösségi közlekedés színvonalának javítása a Hont Ferenc utcai végállomás intermodális csomóponttá alakítása” címő DAOP - 3.2.1-2008-0017 azonosító számú pályázat keretében üzembe helyezésre került 215 MFt értékben a végállomás épülete, parkoló, útburkolat, kialakított megállóhelyek, stb. Befejezésre vár még a beruházásból az utas tájékoztató, jegykiadó automata (próbaüzem megkezdıdött), és a Web terminál kialakítása, beszerzése. − emelıkosaras tehergépkocsi (15 MFt), Renault Trafic Passinger gépkocsi (7 MFt) beszerzése saját forrásból történt, 2 db Skoda 21 AB típusú autóbusz beszerzését pedig (23 MFt) lízingbıl finanszírozta a társaság. A folyamatban levı épület, építmény beruházások között kiemelt fontosságú a nagyprojekt keretében a Pulz utcai villamos remíz fejlesztése és bıvítése, melynek várható befejezési idıpontja 2010. december vége. Befejezetlen jármőberuházások között szerepel 6 db villamos (267 M Ft), illetve 6 db trolibusz (286 M Ft) beszerzése, kialakítása. Forgóeszközök állománya a ¾ évi tervszint felett alakult. A vevıállomány növekedése jelentıs (¾ évi terv: 210.000 eFt, ¾ évi tény: 315.556 eFt). Ennek fı oka, hogy a társaságnak jogszabályi változás miatt a Közszolgáltatási szerzıdés értelmében a tárgyhavi parkolási tevékenység költségét az Önkormányzata felé ki kell számlázni, a pénzügyi rendezés viszont csak a tárgyhónapot követı hó 30. napjáig esedékes, továbbá a Tisza Volán Zrt. felé kiszámlázott – II. félévre elıre váltott szemeszter bérletek pénzügyi rendezése is a IV. negyedévre áthúzódó. A beszámolási idıszak végén a rendezetlen követelések között tartja nyilván a társaság az A-Híd Zrt. felé fennálló 50 millió Ft összegő követelését is, amelynek realizálására várhatóan ügyvédi felszólítások és a felszámolási 8

eljárás megkezdését követıen a IV. negyedévben kerül sor. A követelés a Közgyőlés napjáig pénzügyileg rendezıdött. Egyéb követelések magasabb összegét (¾ évi terv: 99.000 eFt, ¾ évi tény: 113.279 eFt) az elıreváltott diák szemeszter bérletek után megigényelt fogyasztói árkiegészítés eredményezi. Az aktív idıbeli elhatárolás (¾ évi tény: 103.250 eFt) a saját vállalkozásban végzett beruházások, felújítások befejezetlen állomány értékének idıbeli elhatárolásából származik. A saját tıke a mérleg szerinti eredmény és a tulajdonosi apport miatt nıtt. A Közgyőlés a 437/2010. (08.13.) Kgy. számú határozatával törzstıke emelést hajtott végre a társaságnál 434.540 eFt pénzbeli hozzájárulással, és 107.670 eFt értékben ingatlanok apportálásával. A társaság hosszú lejáratú kötelezettsége az „Elektromos közlekedés fejlesztése” c. projekt finanszírozására felvett 716 MFt összegő hitelnek, a Szepark által a parkolóház építésére felvett 546 MFt összegő beruházási kölcsönnek, valamint a lízingállománynak a folyamatos törlesztések után aktuálisan fennálló összegébıl áll. Az Önkormányzattól 448 MFt tagi kölcsönt kapott a társaság, melybıl 435 MFt a tıkeemelés pénzbeli teljesítését követıen november 9. napján visszafizetésre került. Rövid lejáratú kötelezettségek között a folyószámlahitel igénybe vett összege, a beruházási hitelek, lízingek éven belüli törlesztı részlete, szállítói állomány, illetve fordulónapon fennálló munkavállalókkal és költségvetéssel szembeni fizetési kötelezettségek szerepelnek. A hosszú lejáratú hitelek és lízingek törlesztésére összességében tárgyidıszakban 205 MFt-ot utalt át a társaság a hitelezıinek. A parkolóház építéséhez felvett beruházási hitel adósságszolgálatának teljesítése a tárgyidıszakban 60,7 MFt – 58,9 MFt tıke és 1,8 MFt kamat – volt. A bevételek passzív idıbeli elhatárolása soron (¾ évi tény: 194.406 eFt) az elıre megvásárolt éves parkoló bérletek összege, a félévre vásárolt szemeszter bérletek összege és az önkormányzati támogatás idıarányos értéket meghaladó átutalt összegének idıbeli elhatárolása jelenik meg. A halasztott bevétel (¾ évi tény: 2.975.919 eFt) soron az „Elektromos tömegközlekedés fejlesztésre” (projektszám: KÖZOP –5.2.0-07-2008-0002) és a Közösségi Közlekedés fejlesztésre kapott vissza nem térítendı támogatás (DAOP-3.2.1-2008-0017 azonosító számú pályázat) idıbelileg elhatárolt összege szerepel. A halasztott bevételt a fejlesztés során a tárgyi eszközzel szemben felmerült költségek arányában (értékcsökkenési leírás arányában) kell megszüntetni a rendkívüli bevételekkel szemben.

2./ IKV ZRT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2010. 3/4 év tény (eFt)

2010. 3/4 év terv (eFt)


2010. 3/4 év tény 2010. 3/4 év terv (%)

2010. 3/4 év tény 2010. év terv (%)


2 126 447

2 117 800

2 812 250

100,4

75,6

Egyéb bevétel (2.)

69 058

112 300

120 900

61,4

57,1

6 296

6 300

8 400

99,9

74,9

ebbıl önkormányzati támogatás (3.)

9

2010. 3/4 év tény (eFt)

2010. 3/4 év terv (eFt)


2010. 3/4 év tény 2010. 3/4 év terv (%)

2010. 3/4 év tény 2010. év terv (%)

Összes bevétel (1.+ 2.)

2 195 505

2 230 100

2 933 150

98,4

74,8

Összes bevétel támogatás nélkül (1.+2.-3.) 2. Kiadások - Fontosabb sorok

2 189 209

2 223 800

2 924 750

98,4

74,8

Anyag jellegő ráfordítás (4.)

1 281 081

1 293 330

1 756 300

99,0

72,9

532 872

541 700

775 644

98,3

68,7

80 897

77 500

104 596

104,3

77,3

179 705

244 500

284 600

73,5

63,1

2 074 555

2 157 030

2 921 140

96,1

71,0

Személyi jellegő ráfordítás (5.) Értékcsökkenési leírás (6.) Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4.+5.+6.+7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény

120 950

73 070

12 010

165,5

-


9 962

18 300

24 500

54,4

40,6

Rendkívüli eredmény

1 053

250

-13 237

421,2

-

Adózás elıtti eredmény

131 965

91 620

23 273

144,0

567,0

Mérleg szerinti eredmény

104 647

74 220

18 851

141,0

555,1

1 517 763

1 484 964

1 488 284

102,2

102,0

855 272

982 150

899 958

87,1

95,0

4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya Saját tıke

1 484 593

1 454 166

1 398 797

102,1

106,1

Rövidlejáratú kötelezettségek

460 063

480 000

520 000

95,8

88,5

Hosszú lejáratú kötelezettségek

280 000

280 000

280 000

100,0

100,0

2 473 223

2 467 714

2 390 242

100,2

103,4

298 (+15 fı közcélú foglalkoztato tt)

nincs adat

312 (+11 fı közcélú foglalkoztat ott)

-

95,5

Mérleg fıösszeg 5. Átlagos statisztikai létszám

A társaságnál szervezeti változás nem történt, azonban az önkormányzati „Agora Pólus” projekt jelentıs változás eredményezett: • Jósika utcai telephely kiürítésre került, az itt dolgozó munkavállalók Deák F. utca 22., a Kálvária sgt. 8., valamint a Fonógyári út 24. sz. alatti ingatlanra (telephelyre) kerültek átköltöztetésre • a fenti ingatlanokon – a tulajdonos által biztosított tagi kölcsönbıl és önerıbıl – korszerő munkahelyek kerültek kialakításra Bevételek: A társaság tárgyidıszaki bevételei tevékenységenként az alábbiak szerint alakultak: Megnevezés

Lakás bérbeadás árbevétele Helyiség bérbeadás árbevétel

2010. ¾ év terv (eFt)

2010. ¾ év tény (eFt)

2010. ¾ év tény/ 2010. ¾ év terv (%)

640.000

721.758

112,8

1.241.000

1.200.163

96,7

10

Megnevezés

Ingatlankezelés árbevétele



2010. ¾ év tény/ 2010. ¾ év terv (%)

132.000

112.722

85,4

Vállalati tulajdonú ingatlanok bérbeadásának árbevétele

19.800

22.363

112,9

Önkormányzati tulajdonú ingatlanok értékesítésébıl származó árbevétel

36.000

24.667

68,5

Egyéb tevékenység árbevétele

49.000

44.774

91,4

2.117.800

2.126.447

100,41

Összesen:

Az önkormányzati lakások bérbeadásából származó árbevétel jelenleg növekedést mutat, amely az év végére a tervhez közeli értékben realizálódik. A bérbeadáshoz kapcsolódó különszolgáltatások éven belüli megoszlása nem határozható meg, mivel nagyrészt az ingatlanok (amelyek egyre nagyobb számban már társasházként üzemelnek) éves elszámolásától függ. Az önkormányzat tulajdonában álló, társaság által kezelt lakások darabszáma 2010.09.30-án 4.396 db volt, melybıl a jelenlegi állapotában hasznosítható üres lakások száma 44 db (további 59 db üres lakás jelenlegi állapotában nem adható bérbe). Az önkormányzati helyiségek bérbeadásának árbevétele 3,3%-kal csökkent, melynek részben oka, hogy belvárosi közlekedés és más rekonstrukciókhoz kapcsolódva a bérlık 18,8 mFt bérleti díj megfizetése alól mentesültek. A társaság már korábban meghirdetett üzletpolitikai okokból a bérleményeiket felújító bérlıknek díjkedvezményt adott. Az önkormányzat tulajdonában álló, és a társaság kezelésében lévı nem lakás céljára szolgáló helyiségek száma ¾ év végén 1.956 db volt, melybıl az iroda, üzlet, mőhely, raktár, garázs bérlemény összesen 1.477 db. Üresen álló, ténylegesen hasznosítható helyiségek száma 95 db. Az ingatlankezelési tevékenység (társasházak kezelése): a kezelt épületek száma (336 db) összességében változatlan maradt, az albetétszám 48 darabbal csökkent (jelenleg 7.532 db) az év eleji nyitóállományhoz képest. A bevételcsökkenés oka, hogy társasházkezelés területén egyre nagyobb számban megjelenı egyéni vállalkozók kezelési díjai kedvezıbbek a nagyobb társaságok díjtételeinél, így a lakóközösségek kezelıt váltanak, illetve a kis albetétszámú társasházak nem kívánnak igénybe venni közös képviselıt, hanem maguk látják el ezt a feladatot. A vállalati tulajdonú ingatlanok bérbeadásából származó árbevétel növekedését eredményezte, hogy a társaság a tulajdonában lévı, nem saját céljaira használt ingatlanok (Somogyi u. 11., Kelemen u 4., Csongor tér 1., Huszár u 1.) mindegyikét – az elızı évektıl eltérıen – bérbe tudta adni. Az önkormányzati tulajdonú ingatlanok értékesítésének árbevétele elsısorban az önkormányzati tulajdonú ingatlanok, lakás és nem lakás céljára szolgáló helyiségek értékesítések teljes lebonyolításának díja, az értékesítéssel összefüggı költségek tulajdonos felé történı továbbhárítása, valamint a társasház alapítások lebonyolítása után járó összegekbıl tevıdik össze. Az idıszakban az árbevételek jelentıs elmaradást mutatnak a tervezett szinthez képest. Ez az árbevétel kiesés az ingatlanpiaci stagnálásból ered, mely negatív hatással van az értékesítésre. Az egyéb vállalkozási tevékenységek között tartja nyilván a társaság a szokásos üzletmenethez nem tartozó megbízásokból származó bevételeket (karbantartási, gyorsjavítási munkák; ingatlanközvetítés; mőszaki lebonyolítás; vagyonbérleti díj). Ezek közül a legjelentısebb bevétel a 11

Szegedi Hıszolgáltató Kft. által fizetett, évek óta egyre csökkenı mértékő vagyonbérleti díj, melynek összege 2010. I-III. negyedévében 21.476 eFt volt. Az egyéb bevételek között a Huszár u. 1. sz. alatti ingatlan felújítására kapott támogatás idıbeli elhatárolásából idıarányosan felszabadított összeg, a közcélú foglalkoztatásra kapott bevétel, valamint a haszonbérleti díj különbözet fedezetére 2009. évben képzett céltartalék feloldása szerepel. Az egyéb bevételek tervtıl való eltérésének oka, hogy a céltartalékot csak részben oldotta fel a társaság, de év végéig a terv szerinti teljesülés várható. Kiadások: Az anyagjellegő ráfordítások közel a tervszinten alakultak. Az anyagköltség sora 8%-kal csökkent (¾ évi terv: 129.100 eFt, ¾ évi tény: 118.715 eFt), melynek oka, hogy az elektromos díj, és a gázdíj, a tervezetthez képest jelentısen elmaradt. Az önkormányzati épületek száma lecsökkent, a lakások többsége társasházban üzemel, így ezek fenntartási költsége átkerült az egyéb szolgáltatások közé. Az igénybevett szolgáltatások között a fizetett bérleti díjak soron (¾ évi terv: 470.000 eFt, ¾ évi tény: 434.071 eFt) jelentıs összeget képvisel – a 2009. évi haszonbérleti díj inflációval növelt összege alapján – az Önkormányzat részére 2010. évben elılegként fizetett nettó 375.000 eFt összegő haszonbérleti díj. A karbantartási költségek sora (¾ évi terv: 256.000 eFt, ¾ évi tény: 95.213 eFt) elsısorban önkormányzati ingatlanokon végzett javításokat, lépcsıház és egyéb helyiségek festési, tetı és csatornajavítási, stb. munkákat, valamint a saját vállalati ingatlanokon és gépeken végzett karbantartási munkálatokat és a telephelyek költözése miatt felmerült költségeket tartalmazza. A tervtıl való elmaradás oka, hogy a munkák elhúzódása miatt a költségek az utolsó negyedévben realizálódnak, valamint tervezetthez képest több olyan helyreállítás került elvégzésre, amelyek felújításnak minısültek és így nem társaságot, hanem a tulajdonost terhelik. A hirdetés, reklám költsége (¾ évi terv: 6.800 eFt, ¾ évi tény: 10.220 eFt) a pályáztatásokkal összefüggı költség. A tervtıl való eltérés oka, hogy éven belül a hirdetési költség idıbeli megoszlása nehezen tervezhetı, év végére várhatóan a tervezett értéken realizálódik. Az eladott áruk beszerzési értéke (¾ évi terv: 1.500 eFt, ¾ évi tény: 26.658 eFt) a tervezettnél magasabb. Ennek oka, hogy a Kelemen u. 8. sz. alatti üzlet bérlemény bérleti jogviszonyának rendezése után a visszaváltott bérleti jog átadásra került a tulajdonos önkormányzat részére. A közvetített szolgáltatás (¾ évi terv: 18.500 eFt, ¾ évi tény: 98.570 eFt) növekedésének oka az önkormányzati ingatlanokon végzett, nem a társaságot terhelı felújítási munkálatok. A munkák költségei továbbszámlázásra kerülnek a tulajdonos felé. A személyi jellegő ráfordítások összege a ¾ évi tervhez képest 1,6%-kal csökkent. Az üzleti tervben átlagos statisztikai létszámként 312 fı alkalmazottal és 11 fı közcélú munkavállalóval tervezett a társaság. A 2010. I-III. negyedévi statisztikai létszám 298 fı és 15 fı közcélú munkavállaló. Az év közben kilépett munkavállalók helyét nem minden esetben töltötte fel a társaság, a feladatokat munkaátszervezéssel oldották meg. A tárgyidıszakban béremelés nem volt. A társaság a választható béren kívüli juttatásokra vonatkozó szabályozását 2009. évhez képest átalakította oly módon, hogy a 2010. évi keretösszeg bruttó költséget jelent, mely a juttatási elemek eltérı adó és járulék vonzatát is tartalmazza. A kidolgozott szabályozás biztosítja, hogy az azonos csoportba tartozó munkavállalók választásuktól függetlenül 12

azonos összértékő juttatásban részesüljenek. Az értékcsökkenési leírás a társaság saját eszközeinek értékcsökkenését, és a SZETÁV Kft. beolvadásakor átvett, a Szegedi Hıszolgáltató Kft. által használt eszközök értékcsökkenését tartalmazza. Egyéb ráfordítás soron a helyi adók, a közcélú foglalkoztatottakkal kapcsolatos ráfordítás, illetve az arányosítás miatt le nem vonható ÁFA összege szerepel. Az egyéb ráfordítások tervtıl való eltérésének oka, hogy az adóhatósági ellenırzés kapcsán felmerült fizetési kötelezettség (szankció, adó) a tervezettnél alacsonyabb szinten realizálódott. A pénzügyi mőveletek eredménye a tervezettnél kedvezıtlenebbül alakult, melynek oka a leköthetı pénzeszközök nagyságának csökkenése. Eredmény: A társaság 2010. I-III. negyedévben 104.647 eFt mérleg szerinti eredményt realizált, mely jelentısen meghaladja a tervezettet. Az eredmény növekedését a ráfordítások és költségek alacsonyabb szinten történı realizálódása okozta a felmerülésük idıbeli elhúzódása miatt, mely év végére várhatóan kiegyenlítıdik. Mérleg adatok: A befektetett eszközállomány összegét az elszámolt értékcsökkenés és az év közben aktivált tárgyi eszközök befolyásolták. A társaság 2010. évi beruházásai közül a legjelentısebbek: • informatikai fejlesztés, összértéke 13.915 eFt, ez tartalmazza a meglévı szoftverek bıvítését és számítógépek felújítását, kapacitás bıvítését, valamint rendszer és felhasználói szoftverek beszerzését • a Szegedi Hıszolgáltató Kft. által kiállított számla alapján aktiválásra került a Rókusi hıközpontba beépített tartalék kazán (27.700 eFt) • a Jósika u. 21 sz. alatti telephely elköltözése miatt 46.776 eFt-ot költött a társaság a befogadó ingatlanok felújítására • Aktiválásra került a 2009. évben – a Jósika u. 21. telephely tulajdoni viszonyainak rendezése miatt – megvásárolt kazánház 22.000 eFt bekerülési értéke is. A forgóeszköz állománya a ¾ évi tervhez képest csökkent. Az állományon belül az áruk a tervezett értékhez képest magasabb értéken zártak (¾ évi terv: 35.000 eFt, ¾ évi tény: 60.347 eFt). Ennek oka, hogy az ingatlanok hirdetésével és ırzésével kapcsolatos költségeket nem tudta a társaság a tulajdonos felé átszámlázni, mert a tervezett ingatlanok nem kerültek értékesítésre. A vevıkövetelés a tárgyidıszakban 526.097 eFt, melybıl jelentıs összeget képvisel a 120 napon túli lejárt állomány (390.792 eFt). A társaság bankbetét állománya 2010.09.30-án 190.326 eFt volt. A bevételek aktív idıbeli elhatárolásai között az önkormányzati ingatlanokon végzett beruházások tulajdonos felé még át nem számlázott tételei szerepelnek. Hosszú lejáratú kötelezettségek között az Önkormányzattól kapott 280.000 eFt összegő tagi kölcsön van kimutatva. Rövid lejáratú kötelezettségek között a vevıktıl kapott elılegként kerül elszámolásra a lakás és helyiség bérbeadáshoz kapcsolódó óvadék, elıleg, pályázati díj, továbbá rövid lejáratú kötelezettségek között van nyilvántartva a szeptember havi munkabér, a szállítói (2010.09.30-án: 140.039 eFt), illetve az adó és járulékfizetési kötelezettség is. A passzív idıbeli elhatárolások soron halasztott bevételként (¾ év tény: 73.567 eFt) a Huszár u. 1. 13

sz. alatti ingatlan felújítására kapott támogatás elhatárolt összege szerepel. Az összeg 2010. évben a megvalósult tárgyi eszközök elszámolt amortizációjával arányosan csökken. Költségek passzív idıbeli elhatárolása között (¾ évi tény: 54.669 eFt) jelentıs összegben a 2010. I-III. negyedév adatai alapján kalkulált várható haszonbérleti díj különbözet, valamint a tárgyidıszakot terhelı igazgatói prémium van kimutatva.

3./ SZEGEDI KÖRNYEZETGAZDÁLKODÁSI NONPROFIT KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2010. 3/4 év tény (eFt)

1. Bevételek Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.)

2010. 3/4 év terv (eFt)


2010. 3/4 év tény 2010. 3/4 év terv (%)

2010. 3/4 tény 2010. terv (%)

2.418.163

2.665.120

3.371.910

90,7

71,7


745.280

642.990

858.353

115,9

86,8

………….ebbıl önkormányzati mőködési támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.)

459.856

412.538

550.050

111,4

83,6

3.163.443

3.308.110

4.230.263

95,6

74,8

2.703.587

2.895.572

3.680.213

93,3

73,4

1.659.649

1.852.650

2.298.788

89,6

72,2

1.165.330

1.134.200

1.550.230

102,7

75,2

110.424

103.950

152.600

106,2

72,4

130.149

107.320

183.948

121,3

70,8

3.065.552

3.198.120

4.185.566

95,9

73,2

97.891

109.990

44.697

89,0

219,0

-6.188

-23.750

-31.000

26,1

20,0

1

196

245

-

-


91.703

86.436

13.942

106,1

657,7

Mérleg eredmény

91.703

86.436

13.942

106,1

657,7

Összes bevétel önkormányzati mőködési támogatás nélkül (1. + 2. - 3.) 2. Kiadások Fontosabb sorok Anyag jellegő ráfordítás (4.) Személyi jellegő ráfordítás (5.) Értékcsökkenési leírás (6.) Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény Fontosabb sorok Üzemi eredmény

-

Pénzügyi mőveletek eredménye Rendkívüli eredmény

4.

Mérleg

szerinti

adatok

-

14

2010. 3/4 év tény (eFt)

Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya Saját tıke Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg fıösszeg 5. Átlagos létszám

2010. 3/4 év terv (eFt)


2010. 3/4 év tény 2010. 3/4 év terv (%)

2010. 3/4 tény 2010. terv (%)

1.635.934

nincs adat

1.520.501

-

107,6

935.078

nincs adat

415.750

-

224,9

514.873

nincs adat

437.004

-

117,8

631.974

nincs adat

428.002

-

147,7

543.264

nincs adat

537.099

-

101,1

2.594.174

nincs adat

2.089.551

-

124,1

509

nincs adat

508

-

100,1

statisztika

(+214 fı közcélú, közmunkás, közhasznú foglalkozatott)

(+159 fı közcélú, közmunkás, közhasznú foglalkoztatott)

Bevételek: A társaság három fı szakmai területen lát el közfeladatokat: • • •

Hulladékgazdálkodás Közterület-fenntartás és Közlekedésszervezés

A társaság árbevételének döntı hányada továbbra is a hulladékgazdálkodás területén végzett közszolgáltatásból realizálódik (összes nettó árbevétel 2010. ¾ év: 2.418.163 eFt, ebbıl hulladékgazdálkodásból (győjtés, szállítás) származó árbevétel 2010. ¾ év: 1.617.266 eFt). A társaság szolgáltatási piaca 2010-ben a lakossági közszolgáltatások területén nem bıvült, így lényeges többletbevétel ezen a területen nem jelentkezett. A közületi megrendelések területén egyre több olyan szerzıdéssel rendelkezik a társaság, amely komplex hulladékszállítási szolgáltatásra, vagyis a szelektív győjtés és kommunális hulladékgyőjtés komplex bevezetésére vonatkozik. Ez mellett az üzleti partnerek külön megrendelés keretében egyéb szolgáltatásokat is igénybe vesznek pl.: parkosítás, fakivágás, locsolás, stb. 2010. évben is folytatódott a másodnyersanyag piac szőkülése. Szinte minden szelektíven győjtött hulladékfajtára az állami támogatás csökkent, a piacon bizonyos másodnyersanyag fajták elhelyezése lehetetlenné vált, továbbá a szelektív hulladék győjtésbıl származó hulladék mennyisége is visszaesett. Annak érdekben, hogy a szelektív hulladékgyőjtési rendszer veszteségei ne csökkenjenek tovább, a társaságnak több olyan koordináló és hulladékkereskedelemmel foglalkozó társaságok felé kellett értékesítenie hulladékát, melyek a nemzetközi piacon rendelkeznek üzleti lehetıségekkel. A közterület fenntartási feladatokat az Önkormányzattal kötött közszolgáltatási szerzıdés alapján látja el a társaság. A szerzıdés olyan városüzemeltetési és közterület fenntartási feladatok ellátására is vonatkozik, amelyeket a társaság saját maga (kapacitáshiány, speciális szakértelem szükségessége, szezonalitás stb. miatt) nem tud elvégezni. A feladatok ellátására a szerzıdés értelmében alvállalkozók vehetık igénybe – a szerzıdés mellékletében meghatározott mértékben és 15

módon. Az elvégzett feladatok közvetített szolgáltatásként továbbszámlázásra kerülnek az Önkormányzat felé, mely továbbszámlázásból a tárgyidıszakban 396.694 eFt árbevétele származott a társaságnak. A Közlekedésszervezési Divízió területén az elızı évhez képest jelentıs többletfeladat, illetve változás nem volt. A közlekedési pótdíjakból származó bevétel (számvitelileg az egyéb bevétel soron kerül elszámolásra) tárgyidıszakban 28.545e Ft volt. Egyéb bevételként a tárgyidıszakban kapott mőködési támogatást, a képviselıi keretet (képviselıi keretet a társaság kezeli), a közcélú foglalkoztatottak után járó önkormányzati bevételt, a közhasznú foglalkoztatottakra kapott központ költségvetési támogatást, közlekedési pótdíjakat káreseménnyel kapcsolatos bevételt, fizetendı késedelmi kamatokat stb. számolt el a társaság. Kiadások: Az anyagjellegő ráfordítások a ¾ évi tervhez képest 10,4%-kal csökkentek. Jelentıs megtakarítást ért el a társaság a növényanyag költségeknél (¾ évi terv: 39.100 eFt, ¾ évi tény: 24.799 eFt), mivel a közbeszerzési eljárások során a tervezettnél kedvezıbb beszerzési árat sikerült elérnie. A költségek a IV. negyedév végére a szezonális növénytelepítési munkálatok miatt várhatóan emelkednek. A jármőjavításokhoz kapcsolódó anyagértékesítés a tervezettıl elmaradt, így az eladott áruk beszerzési értéke (¾ évi terv: 22.500 eFt, ¾ évi tény: 6.860 eFt) is csökkenést mutat. A jogi képviselet, a szakértıi és tanácsadási díj sora is (2010. ¾ évi terv. 18.500 eFt, 2010. ¾ évi tény: 4.308 eFt) a tervezettnél kevesebb lett, tekintettel arra, hogy a tervezett pályázatok forráshiány miatt nem valósultak meg. Számottevı növekedés csak karbantartás soron (¾ évi terv: 80.600 eFt, ¾ évi tény: 131.357 eFt), a fizetett bérleti díjaknál (¾ évi terv: 111.460 eFt, ¾ évi tény: 131.656 eFt); valamint hirdetés és reklám költségeknél (¾ évi terv: 36.000 eFt, ¾ évi tény: 39.238 eFt) mutatkozik. A bérleti díjak fıként az önkormányzati vagyonban nyilvántartott szelektív győjtırendszer üzemeltetéséhez kapcsolódnak, de itt számolja el a társaság a haszongépjármő bérleti díjakat is. A tervezett mértéket az ISPA vagyon 2009. évrıl áthúzódó elszámolásai emelték meg. A javítási, karbantartási költség a megnövekedett vagyonelemek, valamint a logisztikai eszközrendszer maximális kihasználása miatt nıtt. A magasabb összegő hirdetés és reklámköltség a klasztertevékenység beindulása miatt jelentkezett. A személyi jellegő ráfordítások soron a ¾ évi tervhez képest 2,7%-os növekedés mutatkozik. Az állandó munkavállalói létszám bıvítésére a társaság gazdasági helyzete miatt nem volt lehetıség, a közhasznú foglalkoztatásban, illetve a közcélú munkavállalók esetében azonban a létszám a tervezett szint felett alakult (éves terv: 159 fı, ¾ évi tény: 214 fı). A kiközvetített munkavállalók jelentıs része az üzemorvosi alkalmassági vizsgálaton nem felel meg, illetve magas a felvett dolgozók közötti fluktuáció és rendkívüli felmondások száma. Jelentıs táppénz jelenik meg a sok hiányzás, betegség miatt, mely a társaság részére többletköltséget jelent. Az üzleti terv elfogadását követıen a társaság 3,5%-os bérfejlesztést hajtott végre. A 2010. évi béren kívüli juttatási rendszer átalakítása többletköltséget nem eredményezett, mivel az érdek-képviseleti szervezettel történı megállapodás értelmében a 2009. évi keret 2010. évben bruttó módon kerül kifizetésre.

16

Értékcsökkenést a már meglévı és a 2010. évben aktivált eszközök (irodaház, és szociális létesítménybıvítés, gépbeszerzések) után számolt el a társaság. Egyéb ráfordítások között helyi adók, a vissza nem igényelhetı Áfa összege, a követelések értékvesztése, kártérítések stb. vannak kimutatva. A pénzügyi mőveletek eredménye a ¾ évre tervezettnél kedvezıbben alakult, melynek oka, hogy a fizetendı kamat összege a tervezett összeg alatt maradt. Eredmény: A társaság a ¾ éves gazdálkodási idıszakot 91.703 eFt mérleg szerinti eredménnyel zárta (¾ éves terv: 86.436 eFt). Összességében elmondható, hogy a társaság korábbi elszámolásaihoz hasonlóan a hulladékgazdálkodás területén realizált nyereség továbbra is kompenzálja a közterület fenntartás költségeit. Ugyan a téli felkészülés, a hómunka, és a városüzemeltetés kiadásai az év utolsó negyedévében jelentkeznek, de a társaság az éves eredmény célkitőzését várhatóan a tervnek megfelelı mértékben tudja tartani. Az eredmény alakulását az idıjárás viszonyok jelentısen befolyásolhatják. Mérleg adatok: A befektetett eszközök állománya nıtt. Tárgyidıszakban a következı nagyobb összegő fejlesztéseket valósította meg a társaság: − informatikai beruházások pl. szoftverbıvítés, internetes ügyfélszolgálat bevezetése, vonalkódos rendszer bevezetése (16.931 eFt értékben) − 2 db Mercedes Sprinter konténerszállító jármő vásárlása (13.512 eFt értékben) − 5 db Makita főnyíró, 20 db szélezı vásárlás (4.320 eFt) − Seprőgép vásárlás (22.362 eFt) − Diesel targonca vásárlás (4.820 eFt) stb. Folyamatban lévı beruházások között szerepel a tárgyidıszak végén az irodaház bıvítése, hulladéklerakó telep bıvítése, és a hulladékudvarok bekötıútjának felújítása. A tervezett nagyberuházások közül 2010. október 30-ával a szociális épület bıvítése befejezıdött, és a mőszaki átadás –átvétel is megtörtént. A hulladéklerakó telep bıvítése folyamatban van, pillanatnyilag a szükséges mőszaki és környezetvédelmi engedélyeztetési eljárás folyik. Várhatóan 2011. második felére a bıvítés olyan mértékben elkészül, hogy a települési lerakók rekultivációjából származó hulladékok befogadására készen áll. A hulladékudvarok bekötıútjainak építése elkészült, folyamatban van Szeged Megyei Jogú Város szolgalmi jogának bejegyzése, és ezek után a város felé történı mőszaki átadás-átvétel. A beruházások forrása saját erı illetve hitelfelvétel (irodaház bıvítésére) volt. A forgóeszközök állományát továbbra is meghatározza a készlet és a kintlévıség (360 napon túli lakossági kintlévıség: 20.026 eFt, 181-360 nap közötti lakossági kintlévıség: 13.774 eFt, 91-180 nap közötti lakossági kintlévıség: 18.470 eFt 2010.09.30-án). A romló fizetési morál mellett a megfelelı jogi szabályozás hiányában a behajtás alacsony hatékonyságú, sok a behajthatatlannak minısített követelés összege. Sok esetben a bírósági végrehajtókkal kötött együttmőködés sem vezet eredményre. A követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben (217.387 eFt) soron a Csongrád Megyei Településtisztasági Kft. és társaság közötti üzleti tevékenységbıl származó követelés szerepel. A pénzeszközök állománya tárgyidıszak végén jelentıs (424.549 eFt). Év végén a közterület fenntartás keresztfinanszírozása várhatóan emelkedik, illetve a téli feladatokhoz szükséges kiadások is nınek, így a pénzeszköz állománya is csökken.

17

A kötelezettségek állományán belül a hosszú lejáratú kötelezettségek között a közterület-fenntartási divízió finanszírozását kiegészítı 300.000 eFt összegő forgóeszköz hitel, valamint a szociális épület bıvítéséhez felvett 280.000 eFt összegő beruházási hitel éven túli kötelezettsége szerepel. A rövid lejáratú kötelezettségek között a társaság folyamatos mőködéséhez szükséges folyószámla hitel, a gépkocsi lízing, a hitelek éven belüli törlesztı részlete, valamint a 09.30-án fennálló, de ezt követıen esedékes bér- járulék- és szállítói kötelezettség (tárgyidıszak végén 354.096 eFt) van kimutatva. A passzív idıbeli elhatárolások között jelentıs összeget képvisel a hulladéklerakó jövıbeni rekultivációjának fedezetére az árbevételbıl elkülönített és eddig fel nem használt összeg (558.223 eFt). Továbbá ezen a soron szerepel az éves hulladékszállítási elırefizetésekbıl származó bevételek idıarányosan elkülönített összege is, valamint a tárgyidıszakot terhelı igazgatói prémium.

4./ SZEGEDI SPORT ÉS FÜRDİK KFT. A beszámolási idıszakban a társaságot érintı változások: 2010. augusztus 31. napjával Bánáti Antal ügyvezetı igazgató megbízatása megszőnt, a társaság ügyvezetését 2010. szeptember 1. napjától Horváth András látja el. 2009. december 31. napával a Cégbíróság a Sportlétesítmény Beruházó és Hasznosító Kft. Szegedi Sport és Fürdık Kft.-be történı beolvadását bejegyezte. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2010. 3/4 év tény (eFt)

2010. 3/4 év terv (eFt)


2010. 3/4 év tény 2010. 3/4 tény 2010. 3/4 év terv 2010. terv (%) (%)

1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) 416 164

452 505

603 340

92,0

69,0

395 744

396 634

528 845

99,8

74,8

392 000

393 750

525 000

99,6

74,7

811 908

849 139

1 132 185

95,6

71,7

419 908

455 389

607 185

92,2

69,2

309 573

352 100

469 467

87,9

65,9

332 914

337 538

450 050

98,6

74,0

77 651

70 373

93 831

110,3

82,8

39 105

54 810

73 080

71,3

53,5

759 243

814 821

1 086 428

93,2

69,9

Egyéb bevétel (2.) ebbıl önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.) 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegő ráfordítás (4.) Személyi jellegő ráfordítás (5.) Értékcsökkenési leírás (6.) Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok

18

2010. 3/4 év tény (eFt)

2010. 3/4 év terv (eFt)



Üzemi eredmény 52 665

34 318

45 757

153,5

115,1

-29 441

-27 542

-44 973

106,9

65,5

19 705

23 715

31 620

83,1

62,3

42 929

30 491

32 404

140,8

132,5

42 929

30 491

32 404

140,8

132,5

2 626 033 2 580 959

2 559 776

101,7

102,6

67 544

64 943

105,5

109,7

1 088 818 1 054 772

1 062 873

103,2

102,4

293 811

291 860

285 686

100,7

102,8

446 869

440 452

425 408

101,5

105,0

2 699 090 2 649 783

2 647 936

101,9 -

101,9 103,0

Pénzügyi mőveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás elıtti eredmény Mérleg szerinti eredmény 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya 71 250 Saját tıke Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg fıösszeg 5. Átlagos statisztikai létszám


nincs adat


A társaság tevékenységi köre sokoldalú. Feladati közé tartozik: • • • •

a fürdı- és strandszolgáltatás, az egészségügyi ellátás és gyógyszolgáltatás, az üdülési és kempingszolgáltatás, valamint a sportlétesítmények mőködtetése, bérbeadása, sportrendezvények szervezése és lebonyolítása.

A mőködési bevételek struktúrája összetett, az árbevétel jelentıs részét az Anna Fürdı gyógyászati tevékenysége adja. Az Anna Fürdı árbevétele (¾ évi terv: 226.401 eFt, 2010 ¾ évi tény: 190.466 eFt) a gyógyfürdı ellátásból, a járó beteg szakellátásból, valamint a beutalt betegek önrészébıl tevıdik össze. A háromnegyed éves adatokból kitőnik, hogy a gyógyászati tevékenység árbevétele elmarad a ¾ évi tervezett értéktıl. A bevétel csökkenés elsısorban a havi átlagos német pontszámok elszámolásának változásából ered, mely változásbeli információ a tervezéskor még nem állt a társaság rendelkezésére. Az OEP gyógyászati kezelések bevételei – az OEP elszámolások miatt – továbbra is késedelmesen kerülnek átutalásra. A gyógyászati kezelések folyamatos bıvítése érdekében két új lézerterápiás gépet, illetve 1 db Berner típusú elektromágneses masszázságyat vásárolt a társaság. A tárgyidıszakban a gyógyászati részlegen végzett balneo- és fizikoterápiás kezelések, illetve betegszámok a bázis idıszakéhoz közel alakultak. A regisztrált betegek száma 15.539 fı, az elvégzett balneoterápiás kezelések száma 94.303, míg a fizikoterápiás kezelésen 68.439 beteget regisztráltak. 19

A fürdıszolgáltatások tekintetében a ¾ évi bevételi terv (¾ év terv: 53.021 eFt, ¾ év tény: 50.872 eFt) 95,9%-ban teljesült. A Napfényfürdı Aquapolis megnyitását követı új piaci helyzet az Anna Fürdı tekintetében már tapasztalható, de még nem jelentıs, mivel a Napfényfürdı Aquapolis csak 2010. második félévében kapta meg az engedélyeit a gyógykezelésekre. A Sziksósfürdı nettó árbevétele 3%-kal marad el a ¾ évre tervezett értéktıl (¾ évi terv: 25.907 eFt, ¾ évi tény: 25.139 eFt). A bevételek nagy része a harmadik negyedévben realizálódott az egység idıszakos nyitva tartása miatt. A 2010. évre tervezett fejlesztések – gyermekmedence vízforgatóval történı ellátása – pénzügyi fedezet hiánya miatt nem valósult meg, de a villamos kiviteli terveket elkészítette a társaság, valamint a rendszer alapszerelési munkálatait, és a gyermekmedence burkolólap részleges (foltszerő) cseréit elvégezte. A kemping szolgáltatás színvonalának emelése, valamint a zavartalan mőködtetés érdekében minimális beruházás és karbantartás elvégzésére került sor (pl.:új napozópadok, vizesblokk bıvítéses rekonstrukciója, a faházak új hőtıgépekkel való felszerelése stb). A Városi Sportuszoda nettó árbevétele közel a ¾ évi tervszinten alakult (¾ évi terv: 40.051 eFt, ¾ évi tény: 41.094 eFt). A belépıjegyek, szolgáltatási díjak árait 2010. évben nem emelte a társaság, ugyanakkor folyamatos marketing tevékenységet végzett (reklám spotok, esemény marketing, prospektusok, kiadványok készítése) a bevételek növelése érdekében. A Városi Sportuszoda versenymedence sátorhoz új korszerő főtı kalorifert vásárolt a társaság, mely hosszútávon energia megtakarítást fog eredményezni. A tanmedence vasbeton szerkezetén a betonkorrózió további megakadályozása és a medence állékonyságának megóvása érdekében javítási, statikai megerısítési szerkezetjavítási és felület prevenciós munkálatok elvégzésére került sor (I. ütem), illetve a medencék burkolatának és dilatációinak kisebb javítási munkáit végezték el. A sportlétesítmények árbevétele tekintetében 4,2% csökkenés tapasztalható. A ¾ évi nettó árbevétel 594 eFt-tal maradt el a tervezett 14.065 eFt-hoz képest. Ennek oka, hogy bıvült a céltámogatásból részesülı egyesületek, iskolák, sportszervezetek köre. A sportlétesítmények a szabad kapacitásukat kihasználva kulturális és szórakoztató rendezvényeknek adtak helyet (pl.: Demjén Ferenc lemezbemutató koncert, Ír sztepp tánc show, Fenyı Miklós Rock and Roll Party, „Sose halunk meg” címő musical stb.), ezzel hozzájárulva a bevételek növeléséhez. A 2010. évi tárgyidıszaki egyéb bevételek önkormányzati mőködési támogatást, 85 eFt Munkaügyi Központtól kapott támogatást, valamint 3.659 eFt egyéb nem támogatási eredető bevételt (értékesített tárgyi eszközök, káreseményekkel kapcsolatban kapott bevétel, lekötött céltartalékból a karbantartásra fordított összeg feloldása) tartalmaznak. Kiadások: Az anyagjellegő ráfordítások soron megtakarítást ér el a társaság. A víz- és csatornadíj (¾ évi terv: 30.112 eFt, ¾ évi tény: 21.033 eFt), az elektromos díj (¾ évi terv: 68.345 eFt, ¾ évi tény: 42.619 eFt), az egyéb anyagköltség (¾ évi terv: 34.977 eFt, ¾ évi tény: 30.900 eFt), valamint a karbantartási költség (¾ évi terv: 28.125 eFt, ¾ évi tény: 24.003 eFt) 20

jelentısen a tervezett érték alatt maradt. Az eltérés egyrészrıl az energia és költségtakarékos gazdálkodás eredménye, másrészrıl a víz-és csatornadíj és az elektromos díj tekintetében az eltérés a szolgáltatók által alkalmazott eltérı idıszaki számlázás, valamint az elszámoló számlák késıbbi megküldésébıl adódik. A tárgyidıszakban csak kisebb mértékő karbantartásokat végzett a társaság, ilyenek voltak pl.: sportcsarnok kosárlabda palánkjainak teljes körő átvizsgálása, mőjégpálya hőtıgépészeti rendszer teljes körő karbantartása, Anna Fürdı légkezelı berendezés szőrıgarnitúra, és folyadékhőtı közeg cseréje stb. A személyi jellegő ráfordítások összességében a ¾ évi tervezett értékhez képest 4.624 eFt-al csökkentek (¾ évi terv: 337.538 eFt, ¾ évi tény: 332.914 eFt). A magtakarítást azzal érte el a társaság, hogy a nyári szezonban ahol csak lehetıség volt rá, diák munkaerıt alkalmazott, továbbá törekedett a szezonális és részmunkaidıs foglalkoztatás növelésére, illetve a Start kártyával rendelkezı munkavállalók foglalkoztatására. Költségtúllépés csak a személyi jellegő egyéb kifizetés soron realizálódott. Ennek oka,hogy a dolgozók részére biztosított meleg étkezési utalvány adóvonzata (SZJA) a tervben a bérjárulékok között szerepelt (¾ évi terv: 75.376 eFt, ¾ évi tény: 64.318 eFt), de a számviteli törvények elıírásainak megfelelıen ez az összeg átkönyvelésre került a személyi jellegő egyéb kifizetések (¾ évi terv: 29.101 eFt, ¾ évi tény: 42.993 eFt) közé. 2010. évben a társaság csak a 18.000 Ft/hó/fı meleg étkezési utalványt adja a dolgozóinak, valamint az arra jogosultaknak egyszeri iskolakezdési juttatást kapnak. Az értékcsökkenési leírás összege a tervezettnél magasabb (¾ évi terv: 70.373 eFt, ¾ évi tény: 77.651 eFt). Ennek oka, hogy a tervezéskor még nem állt a társaság rendelkezésére pontos adat a társaságba beolvadt Szegedi Sportlétesítmény Beruházó és Hasznosító Kft. befektetett eszközeinek állományáról. A beolvadás következtében a társaság befektetett eszközeinek állománya 2010. január 01. napjával 482.512 eFt értékben megnıtt, így ezáltal a tárgynegyedévre elszámolt értékcsökkenési leírás is nagyobb összegő. Az egyéb ráfordítások költségei között az iparőzési adó, a gépjármőadó és építményadó, az arányosítás miatt le nem vonható ÁFA összege (19.796 eFt, - a tervezéskor az összeg elıre, teljes pontossággal nem számítható ki), az innovációs járulék és az ATIKÖTEVIFE felé fizetendı hulladékgazdálkodási bírság szerepel. A pénzügyi mőveletek eredménye a ¾ évi tervhez képest kedvezıtlenebbül alakult, mivel a tervezetthez képest kevesebb szabad pénzeszközt tudott a társaság lekötni. Rendkívüli bevételek között a halasztott bevételek adott idıszakra elszámolható része került kimutatásra (az Anna Fürdı beruházásához és a Sportcsarnok fejlesztésre kapott támogatás idıbeli elhatárolásának feloldása). Az eredmény ¾ évi tervtıl való eltérésének oka, hogy a terv készítésekor még nem tudta a társaság pontosan megtervezni a beolvadó társaság fejlesztési célra kapott támogatásának nagyságrendjét. Eredmény: A társaság a ¾ évet a költségek csökkenésének eredményeként a tervezettnél kedvezıbben zárta. Mérlegadatok: A befektetett eszközök állományát növelte társaságba beolvadt Sportlétesítmény Beruházó és Hasznosító Kft. eszközállománya, valamint a 2010. háromnegyed évében megvalósított beruházások aktiválása, és csökkentette az elszámolt értékcsökkenés. 21

2010. évi jelentısebb beruházások: − A Kisstadionban mőfüves labdarúgó pálya kialakítása − Sportcsarnok küzdıtér sportparketta borításának felújítása − Városi Stadion létesítményben öltözı és vizesblokk felújítás − Városi Mőjégpálya könnyőszerkezetes öltözı kialakítása stb. A forgóeszközök állománya a vevıi kintlévıség (¾ évi terv: 32.750 eFt, ¾ évi tény: 46.223 eFt) miatt a tervhez képet magasabb. Ez az állomány az egyesületek, sportszervezetek részére kiszámlázott bérleti díjak pénzügyi teljesítésének elmaradásából adódik. A nehéz pénzügyi helyzetre való hivatkozással számos bérlı részletfizetési kérelmet nyújtott be. A kintlévıségek értékét növeli a 2010. szeptember hóban kiszámlázott, de a IV. negyedévben esedékes fizetési határidejő számlák összege is. A társaság pénzeszközállománya ¾ év végén 5.077 eFt volt. A hosszú lejáratú kötelezettségek között a beruházási hitelek 2010. szeptember 30-án fennálló hitelösszege van kimutatva. A rövid lejáratú kötelezettségek között a Raiffeisen Bankkal szemben fennálló rulírozó hitel, a hosszúlejáratú hitelekbıl egyéb rövid lejáratú kötelezettséggé átminısített hitelek összege, adótartozások, szállítói tartozások, az Önkormányzattól kapott tagi kölcsön összege és a szeptember havi munkabér szerepel. Az Önkormányzat és a Szegedi Sport és Fürdık Kft. között 2007.11.22. napján 17.500 eFt összegő tagi kölcsönszerzıdés jött létre. A szerzıdés 3) pontja alapján a kölcsön visszafizetési határideje a Csókafészek Vendéglı értékesítésébıl származó bevétel vételárának beérkezését követı 5. munkanap, de legkésıbb 2010. október 31. napja volt. A Csókafészek Vendéglıt nem sikerült értékesíteni, de a társaság Bizottsági jóváhagyások után 2010. szeptember 27. napján adásvételi elıszerzıdést és bérleti szerzıdést kötött a Csókafészek Vendéglıre, azzal a feltétellel, hogy legkésıbb 2012. május 31. napjáig adásvételi szerzıdést kötnek egymással az ingatlan tulajdonjogára vonatkozóan. Mivel a Kft. jelenlegi pénzügyi helyzete nem teszi lehetıvé a tagi kölcsön visszafizetését, kéri, hogy a tagi kölcsön visszafizetési határidejét 2012. június 30. napjára módosítsa a Tisztelt Közgyőlés. Passzív idıbeli elhatárolás soron a halasztott bevételek között (¾ évi tény: 812.735 eFt) az Anna Fürdı fejlesztésére kapott támogatás, és a Sportcsarnok fejlesztésére kapott támogatás 2010. háromnegyed éve esı idıarányos része van nyilvántartva, mely a megvalósult tárgyi eszközök elszámolt amortizációjával arányosan csökken.

5./ SZEGEDI VÁSÁR ÉS PIAC KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2010. 3/4 év 2010. 3/4 év 2010. év tény terv terv (eFt) (eFt) (eFt)

1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) Egyéb bevétel (2.)

2010. 3/4 év tény 2010. 3/4 év terv (%)

2010. 3/4 tény 2010. terv (%)

203 472

254.545

314.300

79,9

64,7

621

0

100

-

-79,9

22

2010. 3/4 év 2010. 3/4 év 2010. év tény terv terv (eFt) (eFt) (eFt)

ebbıl önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.)

2010. 3/4 év tény 2010. 3/4 év terv (%)

2010. 3/4 tény 2010. terv (%)

204 093

254 545

314 400

80,1

64,9

204 093

254 545

314 400

80,1

64,9

2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegő ráfordítás (4.)

97 368

100 245

133 660

97,1

72,8

Személyi jellegő ráfordítás (5.)

51 072

53 941

75 951

94,7

67,2

Értékcsökkenési leírás (6.)

27 391

42 323

47 430

64,7

57,8

Egyéb ráfordítás (7.)

60 748

58 015

59 120

104,7

102,8

236 579

254 524

316 161

93,0

74,8


-32 486

21

-1 761

-

-


-10 605

-19 500

-26 000

54,3

40,7


-42 397

-95 745

-92 500

44,2

45,8


-85 488

-115 224 -120 261

74,1

71,0


-85 488

-115 224 -120 261

74,1

71,0

4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya 2 012 029 2 225 248 2 338 245

90,4

86,0

Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.)

Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.)

Forgóeszközök állománya

137 232

134 955

64 259

101,7

213,5

Saját tıke

706 318

676 582

841 545

104,4

83,9


558 915

802 370

566 879

69,7

98,5


619 567

659 423

637 944

94,0

97,1

2 149 270 2 360 203 2 406 504

91,1

89,3

100,0

100,0

Mérleg fıösszeg 5. Létszám

22

22

22

Beszámolót érintı változások: A Szegedi Vásár és Piac Kft. és az Önkormányzat konzorciumban pályázatot nyújtott be a DAOP 5.1.2/C számú „Megyei Jogú Városok funkcióbıvítı városrehabilitációja” címő projektre. A pályázatot a Regionális Operatív Program Irányító Hatósága a 2010. február 10-én kelt, 2010/KSZ/5.1.2.C.2008/P/1-3. iktatószámú támogató levél szerint támogatásban részesítette. A támogatási szerzıdés megkötése jelenleg folyamatban van. A projekt keretében az új nagycsarnok építésének munkálatai 2010. augusztus végén befejezıdtek, az ideiglenes használatba vételi engedélyt szeptember 06. napján kapta meg a társaság. A megmaradt „U” pavilon körüli tér rendezése október végére elkészült, az északi parkoló kialakítása várhatóan decemberben fejezıdik be. Az építkezések ideje alatt a generál kivitelezı és a piac bérlıi maximálisan együttmőködtek a társasággal abban, hogy a bontások és építési szakaszolások a lehetı legkedvezıbben alakuljanak. 23

A 2010. évi tervkészítés során a társaság a támogatási szerzıdés megkötésével, és 300.000 eFt támogatási elıleggel számolt, azonban aláírt támogatási szerzıdés hiányában az elıleg összegének lehívására nem került sor, továbbá kifizetési kérelmet sem tudott benyújtani a társaság a már kifizetett számlák vonatkozásában. A támogatási összeg megérkezéséig a kivitelezı által benyújtott végszámla és pótszámlák kifizetéséhez az Önkormányzattól újabb tagi kölcsönt igényelt a társaság, összesen 502.000 eFt értékben. A tagi kölcsön nyújtását a 480/2010. (X.27.) Kgy. sz. határozattal jóváhagyta a Közgyőlés. Bevételek: A tárgyidıszakra tervezett nettó árbevétel a három üzletág tekintetében az alábbiak szerint alakult: Megnevezés: Mars téri zöldség- és gyümölcspiac üzemeltetése

2010. ¾ évi terv: (eFt)

2010. ¾ évi tény: (eFt)

228.545 (korrigált összeg: 166.545)

175.451

Egyéb piacok üzemeltetése (Szent István téri, Tarjáni, Újszegedi, Dorozsmai), búcsúvásárok szervezése

11.027

11.805

Vásárterület hasznosítás, rendezvények szervezése („U” és „C” pavilon hasznosítása)

14.973

16.216

254.545 (korrigált összeg: 192.545)

203.472

Összesen:

A tervezés során ¾ évre összesen 254.545 eFt nettó árbevétellel számolt a társaság Ebben az összegben benne volt a K1 és K2 csarnok üzletrészeinek visszavásárlási összege is (62.000 eFt) az alábbiak szerint: A K1 és K2 csarnok felépítése után, 2006.07.01. napjától a két csarnokban lévı üzletek (50 db) értékesített bérleti jogának teljes bevételét 20 évre elhatárolta a társaság. Ebbıl az elhatárolásból ez idáig minden évben arányosan visszavezetésre került az adott évre vonatkozó árbevétel. Tervezéskor úgy számolt a társaság, hogy a K1 és K2 csarnokban 15,5 üzlet bérleti jogát megszünteti, majd az így ezekre esı, még vissza nem vezetett, de elhatárolt összeget (15,5* 4.000 eFt = 62.000 eFt) teljes mértékben visszavezeti a 2010. évi árbevételek közé. A K1 és K2 csarnokban így hátrahagyott 15,5 üzlet bérleti jogát pedig 2010. év folyamán értékesíti 6.200 eFt+áfa/üzlet összegért. A K1 és K2 csarnokban 15,5 üzlet bérleti jogát azért szüntette meg a társaság, mert ennek a 15,5 üzletnek a bérlıi az új csarnokban kaptak helyet. A társaság 6.200 eFt-ért/üzlet vásárolta vissza a K1 és K2 csarnokban lévı üzletek bérleti jogát, majd 6.200 eFt-ért/üzlet adta el bérleti jogot ennek a 15,5 üzlet bérlınek az új nagycsarnokban („bérleti jog csere”). Ez a bérleti jog bevétel (az új nagycsarnokban vásárolt 15,5 üzletrész bérleti jog bevétele), mint elhatárolt bevétel megjelenik a társaság könyveiben. A ¾ éves beszámoló ellenırzésekor azonban a társaság könyvvizsgálója észrevételezte, hogy a fenti 24

bérleti jogok megszüntetésével kapcsolatos bevétel „visszavezetés” könyveléstechnikailag a tervben nem jó helyen szerepel, ugyanis az elhatárolt érték visszavezetését nem az értékesítés nettó árbevétele között, hanem rendkívüli bevételként kell elszámolni. A megállapítás eredményeként a tárgyidıszaki árbevétel ¾ évre tervezett összege 62.000 eFt-al csökkent, a rendkívüli bevételek ¾ évre tervezett összege pedig 62.000 eFt-al nıtt. Az eredménytervet (adózás elıtti eredmény, mérleg szerinti eredmény) a korrekció nem érintette. 2010. évben a Mars téri csarnokok szerzıdéses bérleti díjai esetén az inflációs rátának megfelelı, azaz 4,2%-os mértékő áremelést hajtott végre a társaság. A új nagycsarnok üzlethelyiségeinek licitdíjából összesen 7.260 eFt bevétel realizálódott, ezt az összeget jövı évtıl kezdıdıen engedmény formájában juttatja vissza a társaság a bérlık részére. Kiadások: Az anyagjellegő ráfordítások közel a tervszinten alakultak. A tervkészítéskor csak a bontás után megmaradó épületek fenntartási költségeivel számolt a társaság. A ¾ évi tényadatot azonban nagymértékben befolyásolhatják az új csarnok közüzemi díjai, melyet elıre nem lehetett pontosan kiszámolni, így várhatóan az év végéig jelentısen meg fog nıni a gázfogyasztás, az elektromos díj, valamint a szemétszállítás költsége is. A közüzemi díjak számlái csak a IV. negyedévben érkeznek meg. A személyi jellegő ráfordítások soron a ¾ évi tervhez képest megtakarítás jelentkezik, mely azzal magyarázható, hogy a harmadik negyedévre tervezett 1 havi jutalom kifizetése csak az év utolsó negyedévében valósul meg. 2010. évben a béren kívüli juttatás éves keretösszegét az adótörvény változása miatt az elızı évhez képest csökkentette a társaság (a csökkentéssel kompenzálta a juttatások 25%-os adóterhének kifizetését), ugyanakkor év közben, az üzleti terv elfogadása után 3,9%-os béremelést hajtott végre. Az értékcsökkenés tervezett összegét a meglévı befektetett eszközök, valamint a Mars téri rekonstrukció II. üteme után számolta ki a társaság, azonban a Mars téri rekonstrukció elkészült elemeinek aktiválása a tárgyidıszakban nem került elszámolásra. A beruházási ütemterv módosítása miatt az új nagycsarnok épületének pontos aktiválandó összegének kiszámolására csak az utolsó negyedévben kerülhet sor, a kivitelezı végszámlájának beérkezése után. Egyéb ráfordítások soron a helyi adók valamint jelentısebb összegben a lebontott pavilon nettó értékének kivezetése (54 MFt) szerepel. A pénzügyi mőveletek eredménye a tervhez képest kedvezıbben alakult. A társaság szabad pénzeszközeit a felhasználásig lekötötte, továbbá a tervezett kamatráfordítások is kedvezıbben alakultak (¾ évi terv: 19.800 eFt, ¾ évi tény: 12.602 eFt). A rendkívüli ráfordítások tervezésnél (¾ évi terv: 96.100 eFt) a K1 és K2 csarnokban lévı 15,5 db üzlet bérleti jogának visszavásárlásával számolt a társaság, összesen mintegy 96.100 eFt értékben (a korábban 5 Mft+áfa/üzlet összegért eladott üzletek bérleti joga 6,2 M Ft + áfa/üzlet összegben kerül visszavásárlásra a bérlıktıl), a tervtıl eltérıen azonban tárgyidıszak végéig összesen 19 üzlet (15,5 helyett összesen 17 db K1 és K2 csarnokban lévı, illetve 2 db Szent István téren lévı) bérleti jogának visszavásárlására került sor, így a ¾ évi tényadat 114.800 eFt lett. A rendkívül bevételek ¾ évi tervezett korrigált értéke 62.355 eFt (eredeti terv 355 eFt), mivel a könyvvizsgáló ellenırzése után megállapítást nyert, hogy a 15,5 db visszavásárolt bérleti jog 25

elhatárolt értékének visszavezetését könyveléstechnikailag nem az árbevételek között, hanem rendkívüli bevételek között kell elszámolni. A korrigált érték azonban tovább emelkedett, mivel a tervvel szemben nem 15,5 hanem összességében 19 üzlet bérleti jogának visszavásárlására került sor a tárgyidıszakban, így a rendkívüli bevétel ¾ évi korrigált tényadata 72.403 eFt lett. Eredmény: A társaság a ¾ évi tervhez képest a tárgyidıszakban 29.736 eFt eredménynövekedést ért el. Az év végi tervezett eredményt nagymértékben befolyásolhatja az új nagycsarnok közüzemi díja, melyet tervkészítéskor elıre nem tudott kellı pontossággal megtervezni a társaság. Mérleg adatok: A befektetett eszközök tervezése során a Mars téri rekonstrukció II. ütemének befejezésével számolt a társaság, ami az új nagycsarnok felépítését, az északi parkoló végleges kialakítását, az U pavilon körüli tér felújítását, valamint az új szabadtéri asztalos piac kialakítását jelenti. Azonban ezen eszközök aktiválása a beruházások átütemezése miatt a tárgyidıszakban nem történt meg, így azok a befejezetlen beruházások soron kerültek nyilvántartásra. Forgóeszközökön belül a vevıállomány (¾ évi terv: 13.000 eFt, ¾ évi tény: 20.919 eFt) a tervhez képest emelkedett, mely a K1 és K2 csarnokokban lévı „visszavásárolt” üzletek újraértékesítésébıl adódik. A számlák fizetési határideje áthúzódik a IV. negyedévre, illetve a 2011-es évre, a végleges szerzıdés megkötéséig a vevık csak elıleget fizettek. A társaság pénzeszköz állománya tárgyidıszak végén: 114.026 eFt volt, mely tartalmazza az újraértékesített bérleti joghoz kapcsolódó elılegeket is. Az Önkormányzat a beszámoló idıszakában a társaságban 280.000 eFt összegő törzstıke emelést hajtott végre, így a társaság jegyzett tıkéje:703.580 eFt lett. A tıkeemelést a DAOP 5.1.2/C pályázat keretében megvalósuló Mars téri piac rekonstrukció (új, fedett piaccsarnok építése, parkoló létesítése, piac területének és a környezı közterületeknek a rendezése, parkosítása) beruházási szakaszszámláinak saját erıs finanszírozásához biztosította az Önkormányzat. A hosszú lejáratú kötelezettségek között a beruházási hitel hátralévı része (209.423 eFt) és a tulajdonostól kapott 410.144 eFt összegő tagi kölcsön szerepel. Rövid lejáratú kötelezettségek között a beruházási hitel éven belüli törlesztı részlete, a fordulónapon fennálló szállítói tartozás (488.645 eFt), egyéb rövid lejáratú kötelezettség (pl.: járulék tartozás), illetve a „visszavásárolt” üzletek újraértékesítésébıl származó vevıktıl kapott elıleg van. A szállítói tartozás a Mars téri rekonstrukcióval összefüggı, ugyanis a kivitelezı Merkbau Kft. a III. résszámlája a tárgyidıszakban megérkezett (481 M Ft), a számla kifizetése azonban csak a IV. negyedévben volt esedékes. Passzív idıbeli elhatárolás soron a halasztott bevételek (2010. ¾ év tény: 258.423 eFt) között került elhatárolásra a Tarjáni kispiac csarnokában lévı üzletek, a Szent István téri és a Mars téri K1 és K2 csarnokban megmaradt üzletek 20 évre elhatárolt bérleti joga, az új nagycsarnokban lévı üzletek 25 évre elszámolt bérlet joga (a cég a bérleti jogokat 20, illetve 25 évre vette meg, így a 2010-es évre elszámolható bevétel különbségével a fennmaradó összeg a számviteli szabályoknak megfelelıen elhatárolásra kerül), valamint a Mars téri két csarnokra kapott 25.000 eFt vissza nem fizetendı támogatás elszámolt amortizációval csökkentett összege. A K1 és K2 csarnok bérleti jogainak visszavásárlása kapcsán a visszavásárolt üzletek elhatárolt összege a halasztott bevételek közül kivezetésre került. A visszavásárolt üzletek újraértékesítésébıl származó, 20 évre szóló bérleti jog bevétel a tárgyidıszaki árbevételben nem jelenik meg, hanem 26

elhatárolásra került, és ebbıl az elhatárolásból minden évben arányosan visszavezetésre kerül az adott évre vonatkozó árbevétel.

6./ SZEGEDI TESTAMENTUM KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2010. 3/4 év tény (eFt)


2010. 3/4 év terv (eFt)



132 723

144 180

215 300

92,1

61,6

1 655

1 600

2 000

103,4

82,7

0

0

0

-

-

134 378

145 780

217 300

92,1

61,8

134 378

145 780

217 300

92,1

61,8

1 456

0

0

-

-


47 044

55 520

80 200

84,7

58,7


75 098

80 590

116 400

93,2

64,5


10 227

9 350

13 500

109,4

75,8

5 865

5 540

8 000

105,9

73,3

138 234

151 000

218 100

91,5

63,4


-2 400

-5 220

-800

46,0

300,0


1 447

1 500

2 500

96,5

57,9

-30

-

-

-

-


-983

-3 720

1 700

26,4

-


-983

-3 720

943

26,4

-

173 944

166 220

164 800

104,6

105,5

53 896

62 320

72 403

86,5

74,4

219 291

216 540

221 203

101,3

99,1

Egyéb bevétel (2.) ebbıl önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.) Aktivált saját teljesítmény értéke

Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.)


4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya Saját tıke

27

Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg fıösszeg 5. Létszám

2010. 3/4 év 2010. 3/4 év tény terv (eFt) (eFt) 8 549 12 000

2010. év terv (eFt) 12 000

2010. 3/4 év tény 2010. 3/4 tény 2010. 3/4 év terv 2010. terv (%) (%) 71,2 71,2

-

-

-

-

-

227 840

228 540

237 703

99,7

95,9

39

nincs adat

42

(+18 közcélú foglalkoztatott)

92,8

(+18 közcélú foglalkoztatott)

Bevételek: A társaság nettó árbevétele elmarad a tervezettıl. A csökkenés oka, hogy az elmúlt év azonos idıszakához viszonyítva a halálozások száma csökkent, és a hamvak hazavitelének folyamata sem mérséklıdött, így mind ez, mind az elızı tényezı a temetıszolgáltatási piac szőkülését eredményezi. A hamvasztás és a temetkezési szolgáltatás területén az elızı évekhez hasonlóan továbbra is jelentıs konkurenciával kell számolni a társaságnak. Csanádpalotán már évek óta mőködik hamvasztó üzem, Drágszélen pedig 2009. év folyamán adtak át egy új hamvasztó üzemet. Fentiek tényezık hatására a nettó árbevétel tevékenységi bontásban 2010. I-III. negyedévben az alábbiak szerint alakult: 2010. ¾ év terv (eFt) 2010 ¾ év tény (eFt) Temetkezési szolgáltatás 37.500 30.766 Hamvasztási tevékenység 37.500 31.599 Temetıüzemeltetés 67.800 68.630 Egyéb árbevétel (bérleti díj) 1.380 1.728 Összesen: 144.180 132.723 Az árbevétel a közcélúak foglakoztatására kapott bevételt is tartalmazza. Egyéb bevétele a társaságnak biztosítótól kapott kártérítésbıl realizálódott. Kiadások: Az anyagjellegő ráfordítások a szigorú költséggazdálkodás eredményeként nem érik el a ¾ évi tervezett értéket, és a személy jellegő ráfordítások is a ¾ évi tervszint alatt maradtak. A tárgyidıszakban 3 fı teljes munkaidıs munkavállalójától vált meg a társaság. Az üzleti terv elfogadásakor jóváhagyott 3,9%-os béremelést a munkavállalók körében végrehajtotta. Béren kívüli juttatások keretében 2010. évben meleg étkezési utalványt ad a dolgozóinak, melynek keretösszege 6.000,-Ft/fı/hó, továbbá a dolgozók nyugdíjpénztári hozzájárulásban is részesülhetnek. A közcélú munkavállalók bérlet hozzájárulás kapnak. Értékcsökkenési leírást a meglévı tárgyi eszközök és a 2010. évi beruházások után számolt el a társaság. Az egyéb ráfordítások között a helyi adók, illetve selejtezéssel kapcsolatos költségek szerepelnek. Eredmény: A társaság a ¾ évet a tervezettnél kedvezıbben, de veszteséggel zárta. A sírhelymegváltási díjakból 28

az év utolsó negyedévében jelentıs bevétel várható, mely pozitívan befolyásolhatja az év végi eredményt. Mérleg adatok: Befektetett eszközök állománya az év közben végrehajtott beruházások, felújítások miatt növekedett. Jelentısebb tételek: Kiskundorozsmai temetı felújítása, Belvárosi temetı porta épületének felújítása, halottszállító gépkocsi és személygépkocsi vásárlása, Belvárosi temetıben urnasírhely kialakítása. Összértékük összesen 20,5 MFt, melyet teljes egészében saját erıbıl finanszírozott a társaság. A pénzeszköz állomány csökkenése miatt (¾ év terv: 46.000 eFt, ¾ év tény: 35.295 eFt) a forgóeszköz állomány a tervezettnél kevesebb lett. A társaságnak hosszú lejáratú kötelezettsége nem volt, rövid lejáratú kötelezettségei között októberi fizetési határidejő szállítói számlák, és a fizetendı adók vannak kimutatva. A szeptemberi bérek a szeptember utolsó munkanapján átutalásra kerültek.

7./ SZEGEDI VÁROSKÉP KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2010. 3/4 év 2010. 3/4 év tény terv (eFt) (eFt) 1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.)


2010. 3/4 év tény 2010. 3/4 tény 2010. 3/4 év terv 2010. év terv (%) (%)

136 313

107 250

148 000

127,1

92,1

6 050

1 500

2 000

403,3

302,5

0

0

0

0

0


142 363

108 750

150 000

130,9

94,9


142 363

108 750

150 000

130,9

94,9


105 207

69 300

97 400

151,8

108,0

22 678

25 500

34 000

88,9

66,7


6 269

7 125

9 500

88,0

66,0

Egyéb ráfordítás (7.)

4 262

5 850

2 750

72,9

54,6

138 416

107 775

143 650

128,4

96,4

3 947

975

1 300

404,8

303,6

-80

525

700

-15,2

-11,4

0

0

0

0

0


3 867

1 500

2 000

257,8

193,4


3 269

1 200

1 600

272,4

204,3

Egyéb bevétel (2.) ebbıl önkormányzati támogatás (3.)


Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi mőveletek eredménye Rendkívüli eredmény

4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok

29

Befektetett eszközök állománya

2010. 3/4 év 2010. 3/4 év tény terv (eFt) (eFt) 35 845 43 628

2010. év 2010. 3/4 év tény 2010. 3/4 tény terv 2010. 3/4 év terv 2010. év terv (eFt) (%) (%) 43 120 82,2 83,1


31 534

39 658

31 136

79,5

101,3

Saját tıke

72 093

70 024

70 424

103,0

102,4


3 947

9 260

10 830

42,6

36,4


5 032

4 002

4 002

125,7

125,7

81 072

83 286

89 356

97,3

90,7

7

nincs adat

7

-

100,0

Mérleg fıösszeg 5. Létszám

Bevételek: A társaság 2010. I-III. negyedévre tervezett nettó árbevétele tevékenységenként az alábbiak szerint alakult: Reklám célú közterület hasznosítás (¾ évi terv: 41.250 eFt, ¾ évi tény: 42.143 eFt). A közterület reklámcélú díjai az infláció mértékével emelkedtek, azonban az árbevételre negatív hatással volt, hogy a vállalkozások a közterület-bérleti szerzıdéseiket sorra mondták fel (tárgyidıszakban 26 db szerzıdés került felmondásra). A saját reklámeszközök (pl.: információs tábla, buszvárókba elhelyezett citylight berendezések, plakátoló hengerek) árbevétele (¾ évi terv: 7.125 eFt, ¾ évi tény: 8.253 eFt) emelkedett. A rendezvény célú közterület hasznosítás (¾ évi terv:7.500 eFt, ¾ évi tény: 13.896 eFt) árbevételét – a mások által szervezett – rendezvényhez szükséges terület bérbeadásából realizálta a társaság (pl.: Toros és Pálinka Fesztivál, Grillfesztivál, Tiszai Halfesztivál, Sörfesztivál, illetve egyéb alkalmi promóciós- vagy reklámcélú rendezvények). A tervezéskor prognosztizált gazdasági folyamatok, mely szerint csökken a fesztiválok látogatottsága, ezáltal csökken a közterületbıl származó fesztivál bevétel is, nem igazolódott be. A fesztivál piac megırizte népszerőségét nemcsak a látogatók, hanem a kiállítók révén is. Saját szervezéső rendezvények bevételei (¾ évi terv: 49.875 eFt, ¾ évi tény: 65.743 eFt) az alábbiakból származtak: ◦ Majális rendezvény az Erzsébet ligetben és a Zápor tónál ◦ Szeged Napja Ünnepségsorozat (Borfesztivál, Hídi Vásár, koncertek), mely 11 napra bıvült ◦ Nemzeti Vágta Budapest, ahol megismerkedhettek az érdeklıdık Szeged nyári rendezvényeivel, a tápai hagyományokkal és a szögedi papucs készítésével ◦ Augusztus 20-i államalapítás 2 napos ünnepi rendezvénye a Huszár Mátyás Rakparton ◦ Európai Autómentes nap 2010-ben is több Európai Uniós támogatásból megvalósult projekt kommunikációs feladatát látta el a társaság, melybıl összesen 2.910 eFt árbevételt realizálódott. Az egyéb bevételek között az Agrár Marketing Centrum (AMC) pályázatán nyert 2.425 eFt pályázati támogatás, valamint a követelések visszaírt értékvesztése szerepel. Kiadások: Anyagjellegő ráfordítások emelkedése a rendezvényeken megjelent rekordszámú kiállító (2008. évben 100 kiállító, 2009. évben 120 kiállító, 2010-ben 140 kiállító), és – a tervtıl eltérıen – 2 nappal meghosszabbított borfesztivállal összefüggı. A többletköltséget a mővészek fellépési díjai, és a rendezvényekkel kapcsolatos installációk, építési költségek (színpad-, világítástechnikai 30

szolgáltatásokat) jelentik. A személyi jellegő ráfordítások összege elmaradt a tervezettıl, mely a munkaszervezés hatékonyságát mutatja. A társaság eredményes munkával, létszámbıvítés nélkül szervezte meg a szerzıdés nélküli reklámtáblák felderítését és az engedély nélküli reklámtáblák ellenırzését, valamint az elıre nem tervezett nagyságú rendezvények lebonyolítását. A társaság dolgozóinak béren kívüli juttatási keretösszege 2010. évben nem változott (95.000 Ft/fı/év.). Az értékcsökkenés a Szeged Napján díszítésre használt zászlók egyösszegő, használatba vételkor történı leírása miatt változott. A pénzügyi mőveletek eredménye a bankbetét után kapott kamatbevételek csökkenésének köszönhetıen a tervezettnél kedvezıtlenebbül alakult. Eredmény: Összességében megállapítható, hogy a társaság a ¾ évben eredményesen gazdálkodott, és várhatóan a 2010. évet is nyereséggel zárja. Mérleg adatok: A befektetett eszközök állománya csökkenést mutat, mely az értékcsökkenés elszámolásából adódik. Tárgyidıszakban nagyobb összegő beruházás nem valósult meg. A forgóeszközök ¾ évre tervezett állománya a pénzeszköz állomány csökkenés miatt (2010. ¾ évi terv. 14.158 eFt, 2010 ¾ évi tény: 8.823 eFt) a tervezetthez képest alacsonyabb lett. Hosszú lejáratú kötelezettségek között a lízingdíjak törlesztés után fennmaradó része, rövid lejáratú kötelezettségek között a lízingek éven belüli törlesztı részlete (2009. évben lízingelt 2 db autó, lízing lejárata 2014. év) a fordulónapon fennálló szállítói tartozás, adófizetési kötelezettség, és a szeptember havi munkabér szerepel.

8./ SZINT KFT.

Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2010. 3/4 év tény (eFt) 1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.)

2010. 3/4 év terv (eFt)



41 007

33 681

46 481

121,8

88,2

456 971

463 595

618 368

98,6

73,9

434 226

434.227

580.000

100,0

74,9

497.978

497.276

664.849

100,1

74,9


63.752

63.049

84.849

102,0

76,0


70.542

72.094

98.994

97,8

71,3


365.232

374.844

526.132

97,4

69,4

Egyéb bevétel (2.) ebbıl önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.)

31

2010. 3/4 év tény (eFt) 23.384

2010. 3/4 év terv (eFt) 23.300

793

955

1.265

83,0

62,7

459.951

471.193

656.041

98,0

71,0

38.027

26.083

8.808

145,8

431,7


- 984

-1.714

- 2.286

57,4

43,0


1.108

730

1.010

151,7

109,7


38.151

25.099

7.532

152,0

506,5


35.461

23.132

4.910

153,3

722,2

4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya

91.291

82.627

78.475

110,5

116,3


23.591

17.643

14.643

133,7

161,1

Saját tıke

60.299

48.540

30.157

124,2

200,0


50.379

47.986

47.986

105,0

105,0

5.505

5.789

4.205

95,1

130,9

122.336

106.749

99.571

114,6

122,9

338

nincs adat

345

-

98,0

Értékcsökkenési leírás (6.) Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény

Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg fıösszeg 5. Átlagos statisztikai létszám


2010. év 2010. 3/4 év tény 2010. 3/4 tény terv 2010. 3/4 év terv 2010. terv (eFt) (%) (%) 29.650 100,4 78,9


Bevételek: A nettó árbevétel tevékenységi bontásban 2010. I-III. negyedévben az alábbiak szerint alakult: 2010. ¾ év terv (eFt) 2010 ¾ év tény (eFt) Takarítási tevékenység 29.176 33.325 Egyéb tevékenység 4.505 7.682 Összesen: 33.681 41.007 A szerzıdéses és eseti takarítási feladatok növekedésének köszönhetıen a társaság a ¾ éves árbevételi tervét 21,8%-al túlteljesítette . Ebben az évben szerzıdéses partnerei számát 6 új ügyféllel sikerült bıvítenie. Ezek közé tartozik: a Nagyfa-Alföld Kft. (Szeged – irodaépület takarítás), a März Fashion Kft. (Hódmezıvásárhely – iroda és termelı üzem takarítás), a MÁV Vasútır Kft. (Szeged – irodaépület takarítás), az IKV Zrt. (Szeged – 2 telephely takarítása), az 1000 Mester Szakképzési - Szervezési Nonprofit Kiemelkedıen Közhasznú Kft. (Szeged – központi épület takarítás), valamint a sándorfalvi Pallavicini Sándor Általános Iskola takarítása, melyek havi szinten nettó 1.956 eFt többletbevételt jelentenek a társaság számára. A társaság eseti takarítási és egyéb tevékenységei között kiemelkedı „A mi iskolánk, a mi óvodánk” címő önkormányzati program keretén belül végzett, a Gábor Dénes Gimnázium részére teljesített, graffiti elleni védıbevonatolási és egyéb iskolákban végzett parketta felújítási (260 m2) munka. Az NGSZ-el kötött megállapodás keretében ebben az évben is folytatódott a parketta felújítási program (a program keretében 1950 m2 parketta felújítására került sor összesen 17 intézményben, és 36 db teremben), melybıl származó árbevétel (bruttó 4.9 MFt) ugyancsak elısegítette a kitőzött bevételi terv túlteljesítését.

32

Az egyéb bevételek között önkormányzattól kapott mőködési támogatás (434 MFt), és a közcélú foglalkoztatottak után kapott bevétel (22 M Ft) van kimutatva. Kiadások: Az anyagjellegő ráfordítások összességében csökkentek. Ezen belül a a tervezetthez képest az anyagköltségek 2,6%-os növekedést mutatnak, mely a megnövekedett takarítási munkák miatt jelentkezik, ugyanakkor az igénybe vett szolgáltatások sora 8,2%-kal, az egyéb szolgáltatások sora 32%-kal, a közvetített szolgáltatások sora pedig 41,3%-kal csökken. A hirdetésre, utazásra és kiküldetésre, a munkagépek karbantartására, valamint a mosatásra tervezett összegeknél megtakarítást tudott elérni a társaság, továbbá a GFB és CASCO biztosítások terén is csökkenés következett be, miután a meglévı autókra vonatkozó biztosítási összeget sikerült a 2009. évhez képest alacsonyabb szinten megkötni. A személyi jellegő ráfordításoknál is megtakarítást ért el a társaság. Ennek oka egyrészt, hogy az iskolai átszervezések, a nyári nagytakarítások miatt a társaság a tervezett jutalmak kifizetését átütemezte a IV. negyedévre, másrészt hogy a közcélú munkavállalók tényleges létszáma nem érte el a tervezett foglalkoztatotti létszámot (60 fı). A közcélú programban keretében a társaság 2010. évben 60 fı foglalkoztatására kötött szerzıdést. 2010. szeptember 30. napjáig 40 fı átlagos statisztikai közcélú munkavállalót sikerült 200 illetve 90 napra foglalkoztatnia, mely munkavállalói létszámból eddig 11 fı átlagos statisztikai létszámot (ténylegesen 23 fıt) sikerült saját takarítói állományba átvenni és továbbfoglalkoztatni. A társaság saját dolgozói létszáma is csökkent, de ezzel ellentétben a törvényben elıírt 17 fı helyett 21 fı megváltozott munkaképességő dolgozót tudott foglalkoztatni, melynek eredményeként rehabilitációs hozzájárulás fizetése alól mentesült. A létszámcsökkenés miatt a személyi jellegő egyéb kifizetések tervezett összege is csökkent (¾ évi terv. 43.649 eFt, ¾ évi tény: 38.889 eFt). A társaság 2010. évben bevezette a „cafeteria” rendszert. A béren kívüli juttatás keretösszege a 8 órában foglalkoztatott dolgozók esetén bruttó 156.000Ft/fı/év, a választható juttatások fajtái: helyi bérlet térítés, melegétel utalvány, beiskolázási utalvány, üdülési csekk. A részmunkaidıs munkavállalók munkaidejük arányában részesülnek a juttatásból. Elızı évben ügyvezetıi utasítás alapján csak hidegétkezési utalványt kaptak a dolgozók. A társaság az érintett munkavállalók körében 2010. január 1. napjától végrehajtotta a kötelezıen elıírt béremelést (minimálbér, garantált bérminimum), illetve a többi munkavállalói részére (visszamenılegesen január 1. napjától, az üzleti terv elfogadása után) átlagosan 3,9%-os béremelést eszközölt. Értékcsökkenést a meglévı eszközök, és a 2010. évi eszközberuházás után számolt el a társaság. Az egyéb ráfordítások között helyi adók, a cégautó adó, illetve a selejtezett eszközök könyv szerinti értékének kivezetése szerepel. A pénzügy mőveletek eredménye a tervezettnél kedvezıbben alakult. A hitelek után fizetendı kamat csökkent, illetve az árfolyamveszteség is kevesebb lett. A rendkívüli eredmény alakulását a passzív idıbeli elhatárolások között nyilvántartott halasztott 33

bevételnek (NGSZ-tıl fejlesztésre kapott támogatás) az adott évre elszámolható összege befolyásolta. A támogatás összege a megvalósult tárgyi eszközök idıarányosan elszámolt amortizációjával csökken, és az így elszámolt értékcsökkenés összege rendkívüli bevételként számolható el. Eredmény: A ¾ évi eredményt az anyagjellegő és személyi jellegő költségek megtakarításával sikerült elérnie a társaságnak. Az év végére várhatóan a tervezett eredmény felett zár a társaság. Az elvégzett munkával arányos jutalmak kifizetése nem befolyásolja az év végi terv szerinti nyereséget. Mérlegadatok: A befektetett eszközök állománya a tárgyévi eszközbeszerzés és az elszámolt értékcsökkenés miatt változott. Nagyobb értékő gépberuházások az alábbiak voltak: − 6 db Taski swingó egykefés automata takarítógép − 2 db ipari mosógép − 1 db ipari szárítógép − 2 db Taski Ergodisc 165 E egytárcsás súrológép, − 3 db Taski Ergodisc habosító készülék, − 1 Fiat Ducato tehergépjármő összértékük 16,1 MFt volt, melyet teljes egészében saját erıbıl finanszírozott a társaság. Kisebb értékben egyéb gépberuházások (vízszívó készülék, szennyfogó szınyeg, öltözıszerkény, stb), szoftverek, irodai berendezések vásárlása valósult meg. A takarítógép beruházások hozzájárultak a társaság „csináld magad„ programjának megvalósításához. A program célja, hogy a nagyobb intézményeket (elsısorban középiskolákat) saját takarítógéppel lásson el a társaság, így állandóan rendelkezésükre állhat egy gép (vagy gépcsoport), mellyel külsı segítség nélkül, a nagytakarításon túl is „folyamatos” jellegő takarítás történhet az intézményben. A forgóeszköz állomány a tervezettnél magasabb bankbetét (¾ évi terv: 5.550 eFt, ¾ évi tény: 9.980 eFt) és a növekedı vevıkövetések miatt (¾ évi terv: 410 eFt, ¾ évi tény: 2.341 eFt) a ¾ évi tervhez képest nıtt. A bevételek aktív idıbeli elhatárolása soron (¾ év tény: 7.068 eFt) azok a bevételek kerültek elhatárolásra melyek a tárgyidıszakot érintik, de csak az ezt követı idıszakban fognak megjelenni tényleges bevételként. A társaság hosszú lejáratú kötelezettségei között a gépjármő hitelek (8 db autó), valamint a Fonógyári úti telephely felújításához felvett 10.000 eFt összegő hitel éven túli kötelezettsége van nyilvántartva, rövid lejáratú kötelezettségek között a hitelek éven belüli törlesztı részlete, szállítói tartozás, szeptember havi bér és járulékai, illetve adófizetési kötelezettség szerepel. Passzív idıbeli elhatárolások között halasztott bevételként (¾ évi tény: 2.735 eFt) a fejlesztési célra kapott (tárgyi eszköz beszerzés) vissza nem térítendı támogatás összege szerepel, mely a tárgyi eszközök elszámolt amortizációjával arányosan csökken. A passzív idıbeli elhatárolás állományban a költség soron (¾ évi tény: 3.193 eFt) a tárgyidıszakot terhelı olyan költségek vannak elszámolva (könyvvizsgáló díja, közüzemi számlák, igazgatói prémium stb.) melyek csak a tárgyidıszakot követıen jelentkeznek kiadásként.

9./ SZEGEDI SZABADTÉRI NONPROFIT KFT. 34

Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2010. 3/4 év tény (eFt)

2010. 3/4 év terv (eFt)


2010. 3/4 év tény 2010. 3/4 tény 2010. 3/4 év terv 2010. év terv (%) (%)


384.239

313.000

371.000

122,7

103,5


469.627

455.000

591.200

103,2

79,4

313.000

313.000

333.000

100,0

94,0


853.866

768.000

962.200

111,1

88,7

Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. 3.)

540.866

455.000

629.200

118,8

85,9

676.857

675.680

814.603

100,1

83,0


42.301

54.000

72.297

78,3

58,5


60.595

33.970

83.000

178,3

73,0

1.535

3.000

3.800

51,1

40,3

781.288

766.650

973.700

101,9

80,2

42.578

1.350

-11.500

-

-


5.853

2.600

4.500

225,1

130,0


4.999

4.000

7.000

124,9

71,4


83.430

7.950

0

-

-


83.430

7950

0

-

-


217.138

192.623

158.672

112,7

136,8


149.400

72.000

129.700

207,5

115,1

Saját tıke

301.051

225.713

217.872

133,3

138,1

17.472

24.110

6.000

72,4

291,2

5.012

4.800

4.500

104,4

111,3

368.471

265.623

328.372

138,7

112,2

11

nincs adat

12

-

91,67

ebbıl önkormányzati támogatás (3.)


Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény


Bevételek: A társaság 2010. I-III. negyedévi nettó árbevétele az alábbiak szerint alakult: A Dóm téri Színpad jegybevétele (¾ évi terv: 294.000 eFt, ¾ évi tény: 309.947 eFt) a tervezettıl kedvezıbben alakult. Jegyáremelés összességében nem történt, azonban a saját, új elıadások színpadra állítása, a kiemelkedı kommunikáció illetve jegy-, és bérletértékesítési stratégia a tervezettnél magasabb látogatottságot, így jegy-, és bérlet árbevétel növekedést eredményezett. A Dóm téri programsorozat keretében 6 produkció, 17 elıadásszámban került színpadra (Dózsa néptánc, 35

Carmen-opera, My Fair Lady musical, Hair-musical, Operett-Opera gála, Ajándékkoncert). Az elıadásokra több mint 66.000 nézı volt kíváncsi. Az Újszegedi Szabadtéri Színpadon 2010. évben 4 elıadás 6 alkalommal került megrendezésre (Örkény: Tóték, Pozsgai: Kék-Lila Nyár-, a Nótaest, Szegedixie gála). A színpad bevétele a tervezett 4.000 eFt-tal szemben 5.603 eFt volt. A REÖK palota jegyeladási árbevételét (2010. év terv: 6.000 eFt, 2010. ¾ évi tény: 4.229 eFt) továbbra is meghatározza a piaci túlkínálat (Móra Ferenc Múzeum, Emlékpont-Hódmezıvásárhely, Alföld Galéria, Démász székház stb.). A Regionális Összmővészeti Központban 2010. januártól szeptemberig 11 kiállítást és számos egyéb tematikus és összmővészeti programot szervezett a társaság, ahol a hazai és külföldi mővészeti élet legmeghatározóbb alakjai reprezentálták a minıségi kultúrát szinte minden területen (pl.: Toulouse-Lautrec kiállítás, Lázár Pál kiállítás, Rembrandt kiállítás, Morph szobrászati kiállítás, továbbá egyéb szakmai-, irodalmi-, zenei,- és színházi programok, közönségtalálkozók, önképzıkör stb.). Az egyéb árbevétel (reklám, szponzoráció, költség továbbszámlázás, vendéglátás – bérleti díj) összességében 39.460 eFt volt. Az egyéb árbevételek között szerepel az ARMEL Operaverseny és Fesztivál 2010. megrendezésére kapott 25.000 eFt bevétel is. Egyéb bevételek soron az Önkormányzattól kapott mőködési támogatás, 37.000 eFt OKM támogatás, 67.696 eFt egyéb pályázati támogatás, 51.050 eFt eFt társasági adó jellegő támogatás, valamint egyéb nem támogatási eredető bevétel (881,-Ft) szerepel. Az Európai Bizottság N 464/2009. számú, a magyar elıadó-mővészeti szervezetek támogatási rendszerét jóváhagyó határozatával, valamint az oktatási és kulturális miniszter által kiadott 1/2009. (XI. 12.) OKM határozattal az Emtv.-nek, továbbá a társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996. évi LXXXI. törvénynek (Tao. tv.) az elıadó-mővészeti szervezetek támogatóit megilletı társasági adókedvezményre vonatkozó elıírásai 2009. november 12-én hatályba léptek. Ezáltal az elıadó-mővészeti szervezeteket támogató vállalkozások - a törvényekben és az Európai Bizottság határozatában rögzített feltételekkel – társasági adókedvezményben részesülhetnek. Költségek, ráfordítások: Az anyagjellegő ráfordítások összességében közel a ¾ évi tervszinten alakultak. Jelentısebb növekedés csak a fizetett bérleti díjak (2010 ¾ terv: 22.000 eFt, 2010. ¾ tény: 26.925 eFt), a karbantartás (2010. ¾ terv: 10.000 eFt, 2010. ¾ tény: 18.360 eFt), valamint a közvetített szolgáltatások soron (2010. ¾ terv: 24.000 eFt, 2010. ¾ tény: 38.374 eFt) jelentkezett. A saját produkciókhoz kapcsolódóan a tervezettnél több eszközbérlésére volt szükség, továbbá nagyobb arányú karbantartást igényelt a szabadtéri színpad deszkázata és nézıtéri járólap is annak mőszaki állapota miatt. A közvetített szolgáltatások értéke (jegyértékesítési jutalék) a jegyárbevétel növekedésével arányosan nıtt. A személyi jellegő ráfordítások 22%-kal csökkentek a ¾ évi tervhez képest. A létszámfelvétel, valamint a jutalom kifizetés a tervtıl eltérıen csak a IV. negyedéveben valósul meg. A létszám növekedését a DAOP pályázat által elıírt +1 fı munkavállaló felvétele (mőszaki elıkészítı) indokolja, a tervek szerint a munkavállaló felvételére 2010. május 01. napjától került volna sor. A béren kívüli juttatások összege elızı évi keretösszegő, az ezt terhelı adófizetési kötelezettséget a társaság átvállalta.

36

Értékcsökkenést a meglévı eszközök, valamint a 2010. évi beruházásokhoz (Dóm téri erısáramú rendszer, biztonsági kamerák, saját produkció díszlete, jelmeze, kellékei) után számolt a társaság. Tervezéskor pontosan nem lehetett tudni, hogy a saját produkciók mennyi díszletet, bútort, kelléket, jelmezt stb. igényelnek így a tervtıl eltérın több tárgyi eszköz beszerzésére került sor, ezáltal az elszámolt értékcsökkenés is több lett. A pénzügyi mőveletek eredménye a tervezettnél kedvezıbben alakult, melynek oka a tervezettnél magasabb bankbetét állomány, és az ezzel összefüggésben kapott magasabb kamatbevétel. Rendkívüli bevételek között a halasztott bevételek adott idıszakra elszámolható része került kimutatásra. Eredmény: A bevételek növekedése és a költségek csökkentése következtében a társaság 83.430 eFt eredménnyel zárta az I-III negyedévet. Az év végi eredmény is várhatóan ezen a szinten alakul. Mérlegadatok: A befektetett eszközök állományát az elszámolt értékcsökkenés, illetve a 2010. évi beruházások (produkcióhoz kapcsolódó díszlet, jelmez, kellék, Dóm tér erısáramú rendszer, biztonsági kamerák stb.) értéke befolyásolta. A forgóeszköz állomány növekedését az egyéb követelések (2010. ¾ évi terv: 30.000 eFt, 2010. ¾ évi tény: 68.386 eFt) és a bankbetét állomány tervezettnél magasabb összege (2010. ¾ évi terv: 20.400 eFt, 2010. ¾ évi tény: 73.660 eFt) okozta. Az egyéb követelések összege a visszaigényelt Áfa-hoz kapcsolódik. Hosszú lejáratú kötelezettség között a Lombard Finanszírozási Zrt.-vel kötött kölcsönszerzıdésekbıl fennálló összeg (korábbi években 9 személyes kisbusz, cégautó beszerzése), a rövidlejáratú kötelezettségek között a hitelek éven belüli törlesztı részlete, a szállítók felé fennálló tartozás, és egyéb adó jellegő tartozás van kimutatva. A rövid lejáratú kötelezettségek a ¾ évi tervhez képest csökkentek, melynek oka, hogy tárgyidıszakra több adófizetési kötelezettséggel számolt a társaság. A passzív idıbeli elhatárolások között a halasztott bevételek soron (2010. ¾ év tény: 40.748 eFt) a DAOP infrastrukturális pályázaton nyert támogatás 2010. évre elszámolt amortizációval csökkentett összege szerepel.

10./ VÁROSI TELEVÍZIÓ SZEGED NONPROFIT KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2010 ¾ év tény (eFt)

1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) Egyéb bevétel (2.) ebbıl önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.)

34 184 101 613 83 397 135 797

2010 ¾ év terv (eFt)

28 000 93 897 83 397 121 897

2010 év terv (eFt)

42 000 130 663 112 000 172 663

2010 ¾ év tény 2010 ¾ év terv (%)

122,1 108,2 100,0 111,4

2010. ¾ év tény 2010. év terv (%)

81,4 77,8 74,5 78,6

37

2010 ¾ év tény (eFt)

2010 ¾ év terv (eFt)

Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. 3.)

52 400

2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegő ráfordítás (4.) Személyi jellegő ráfordítás (5.) Értékcsökkenési leírás (6.) Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.)

42 650 62 046 7 136 823 112 655

48 070 59 583 6 271 980 114 904

23 142 3 825 0 26 967 23 067 34 057 119 830 139 460 13 500 154 984 24

3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi mőveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás elıtti eredmény Mérleg szerinti eredmény 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya Saját tıke Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg fıösszeg 5. Létszám

2010 év terv (eFt)

38 500 60 663

2010 ¾ év tény 2010 ¾ év terv (%)

2010. ¾ év tény 2010. év terv (%)

136,1

86,4

63 925 94 053 14 224 1 450 173 652

88,7 104,1 113,8 84,0 98,0

66,7 66,0 50,2 56,8 64,9

6 993 3 150 0 10 143 8 520

-989 4 200 0 3 211 2 601

330,9 121,4 265,9 270,7

91,1 839,8 886,9

33 244 102 203 124 857 9 200 135 597 nincs adat

42 092 93 846 118 938 14 895 136 138 25

102,4 117,2 111,7 146,7 114,3

80,9 127,7 117,3 90,6 113,8 96,0

Piaci helyzet: A Városi Televízió Szeged Nonprofit Kft. továbbra is ırzi vezetı helyét a helyi televíziók között. Ezt igazolja a 2010. augusztusban készített felmérés, mely szerint a szegedi nézık 73%-a VTV Szeged adásait, 22%-a Telin Tv adásait, 5%-a pedig a Part Tv adásait preferálja. A VTV mősorai földi frekvencián és kábelen jutnak el 25 településen, közel 300 ezer nézıhöz. A digitális átállás határideje 2012. január 1-je, azonban a Nemzeti Hírközlési Hatóság részérıl a mai napig nem került pályázat ez ügyben kiírásra. A VTV együttmőködik a Hálózatos Televíziók Zrt.-vel. Az országos csatornának köszönhetıen a szegedi hírek, események eljutnak az ország minden pontjára. A VTV saját gyártású mősora 5 óra, a Hálózat Televízió mősoraiból naponta átlag 3-5 órát vesz át a társaság, a fennmaradó mősoridıben képújságot szolgáltat. A VTV hírei a saját honlapján online módon is elérhetık. A legnézettebb mősor továbbra is a Szegedi Hírek. Bevételek: A társaság árbevételének alakulására továbbra is negatívan hat a gyenge hirdetıi aktivitás. A hirdetık a legolcsóbb felületeket keresik, a korábbi üzleti partnerek egyáltalán nem, vagy csak csökkentett összeggel kötnek reklámszerzıdést. A környezı településekrıl megrendelés nem érkezik, és új hirdetıi kör megjelenése sem várható, valamint az országos reklámügynökségek is ritkán adnak megbízást. Mindezek ellenére a reklámbevételek a tárgyidıszakban a tervhez képest növekedtek, mivel az országgyőlési és a helyhatósági választások kapcsán a pártok igénybe vették a helyi média felületét is. A reklámbevételek stagnálását, illetve csökkenését a pályázati források, illetve egyéb 38

mősorkészítési megbízások kompenzálják. A mősorkészítésre fordítható pályázati bevételek a tervezetthez képest emelkedtek (¾ évi terv: 10.500 eFt, ¾ évi tény: 17.842 eFt). 2010. I. félévében a társaság sikeresen pályázott az ORTT-nél, valamint az Országos Foglalkoztatási Közalapítvány elıbb utalta a pályázati összeget, mint az a tervkészítésekor várható volt. A tárgyidıszaki nyertes pályázatok: a Szegedi Hírek, a Körút címő magazin mősor, Benedek apó meséi c. film, a „Kire ütött…?” c. dokumentumfilm, és a Csongor és Tünde c. film. A beszámoló idıszakában további 2 pályázat vár elbírálásra, de ezen pályázati bevételek – az elhúzódó eljárás miatt – várhatóan csak a 2011. évi bevételek között jelentkeznek. A társaság tárgyidıszaki egyéb bevételei között önkormányzati mőködési támogatás, a fentebb említett pályázati támogatás, illetve egyéb kisebb összegő (Magyar Államkincstáról kapott) támogatás szerepel. Kiadások: Az anyagjellegő ráfordítások a ¾ évi tervhez képest összességében csökkentek. Jelentısebb növekedés csak az üzemanyag költség és a szakmai anyagköltség területén mutatkozik, mely összefüggésben van a pályázati forrásokból származó mősorok elkészítésével. A nyertes pályázatokhoz kapcsolódó mősorkészítés miatt a személyi jellegő ráfordítások a tervezetthez képest magasabb összegben realizálódtak. Az üzleti terv elfogadása után a társaság átlagosan 3,9%-os béremelést hajtott végre. A tervben szereplı marketing vezetı felvételére a tárgyidıszak végéig nem került sort. A béren kívüli juttatás éves keretösszege társasági szinten az elızı évivel megegyezı (2009. évben: 5.893 eFt) mely magában foglalja az adótörvény változása miatt fizetendı SZJA-t is. Értékcsökkenést a meglévı tárgyi eszközök, valamint a 2010. évi beruházások után számolt el a társaság. A pénzügyi mőveletek eredménye a tervszint felett alakult. A lekötött betétállomány növekedésével egyenes arányban nıtt a kamatbevétel is. Eredmény: A társaság 2010. I-III. negyedévét 26.967 eFt adózás elıtti eredménnyel zárta. Ez az eredmény év végére várhatóan csökkenni fog, de a tervben szereplı 3.211 eFt adózás elıtti eredménynél várhatóan több lesz. Mérleg adatok: A befektetett eszközök állománya a tárgyévi eszköz növekedés és az elszámolt értékcsökkenés hatására változott. A társaság 2010. évben 16 MFt értékben tervezett jelentısebb összegő tárgyi eszköz beruházást (pl.: 2 db HD kamera beszerzése, programok, egyéb számítástechnikai eszközök stb.), azonban ebbıl a beszámoló idıszakáig összesen csak 818 eFt értékő eszközvásárlás történt meg (EDIUS 5 szoftver, HDD vágóberendezés, híradó háttér). A további eszközbeszerzés a IV. negyedévben várható. A forgóeszközök állománya a tervhez képest emelkedett, mivel a pénzeszközök a tervhez képest kedvezıbben alakultak Ez egyrészt a bevételek növekedésének, másrészt a költségek csökkenésének az eredménye. Hosszú lejáratú kötelezettsége a társaságnak nem merült fel, rövid lejáratú kötelezettségek között 39

októberi fizetési határidejő szállítói tartozások, és költségvetési befizetési kötelezettségek szerepelnek.

11./ RITEK ZRT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2010. 3/4 év 2010. 3/4 év tény terv (eFt) (eFt)



2010. 3/4 év tény 2010. 3/4 év terv (%)

2010. 3/4 tény 2010. terv (%)

222 743

228 750

305 000

97,3

73,9

44 280

44 288

59 050

99,9

74,9

44 280

44 250

59 000

100,0

75,0

267 023

273 038

364 050

97,8

73,3

222 743

228 788

305 050

97,3

73,0


138 269

143 511

191 348

96,3

72,3


103 632

108 572

144 762

95,4

71,6

11 928

15 000

20 000

79,5

59,6

2 474

3 225

4 300

76,7

57,5

360 410

94,8

71,5

Egyéb bevétel (2.) ebbıl önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.)

Értékcsökkenési leírás (6.) Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény

256 303 270 308

10 720

2 730

3 639

392,6

294,6

2 362

5 250

7 000

44,9

33,7

0

0

0

-

-


13 082

7 980

10 639

163,9

123,0


12 127

7 341

9 788

165,2

123,9


40 119

46 013

47 145

87,1

85,1


232 559

226 061

224 989

102,8

103,4

Saját tıke

253 748

249 183

251 842

101,8

100,8

17 625

21 949

19 392

80,3

90,9

1 305

942

0

138,5

-

272 678

272 074

272 234

100,2

100,2

30 nincs adat

30

-

100,0

Pénzügyi mőveletek eredménye Rendkívüli eredmény


40

2010. 3/4 év 2010. 3/4 év tény terv (eFt) (eFt)


2010. 3/4 év tény 2010. 3/4 év terv (%)

2010. 3/4 tény 2010. terv (%)

Bevételek: A társaság továbbra is két nagy területen látja el feladatát: önkormányzati alkalmazású szoftverek bevezetése és értékesítése, illetve hardver kereskedelem és szerviz. A kereskedelmi tevékenység árbevételénél (¾ év terv: 120.000 eFt, ¾ év tény: 98.823 eFt) meghatározó az informatikai eszközök, alkatrészek és berendezések árszínvonalának évrıl évre történı folyamatos csökkenése. A tárgyidıszakban a szokásos forgalmat bonyolította le a társaság, nem volt kiugróan magas, vagy alacsony forgalmú idıszak. Az elmúlt évek tapasztalatai alapján mindig a IV. negyedév a legerısebb forgalmú, így várhatóan ez az idei évben is így lesz, mely a bevétel elmaradást jelentısen csökkentheti.

A társaság továbbra is minimális árréssel dolgozik, melynek köszönhetıen a sok éves szállítói kapcsolatai stabilak. Jó partnerkapcsolatot alakított ki az Önkormányzat intézményeivel. Ezen intézményeknél az esetek döntı többségében – a közbeszerzési eljárások során – sikerül is szállítói jogot szereznie.

A szolgáltatás árbevétele (¾ év terv: 108.750 eFt, ¾ év tény: 123.920 eFt) az Önkormányzattal kötött szolgáltatási szerzıdésbıl (KASZPER, SZEGOV üzemeltetése, intézmények hardver karbantartása), szupport nyújtásból, valamint más önkormányzatok részére történı, önkormányzati alkalmazású szoftverek értékesítésébıl realizálódott.

A társaság különféle intézményeknél, szervezeteknél már több éve lát el általános hardver-szoftver szupportot (rendszergazda feladatokat). A tevékenység végzése, ha nem is okoz jelentıs árbevétel növekedést, mindenképpen szélesíti a piaci kapcsolatokat, és egyben növeli a bevételi forrás lehetıségét. A tárgynegyedévben 792 db szervizeléssel összefüggı kiszállás történt, mely jelentıs növekedés a 2009-es év ugyanezen idıszakához képest (2009 ¾ évben 413db kiszállás volt). Egyre több a meghibásodás, fıleg TFT monitor és notebook tekintetében, mely ezáltal egyre több szerviz tevékenységet is igényel. A társaság tovább folytatta a már meglévı ügyfeleinek bıvebb kiszolgálását új szoftvertermékek kifejlesztése és értékesítése által, valamint folyamatos tárgyalásokat folytatott új, leendı ügyfelekkel. A tárgyidıszakban az alábbi új modulok kifejlesztése kezdıdött meg: BERTA modul - egyedi fejlesztéső modul, mely lehetıvé teszi a Hivatal számára a beruházási analitika vezetését, beruházási alap adatok rögzítését és lekérdezését, beruházással kapcsolatos kiadások és bevételek nyomon követését. TAMARA modul - az önkormányzati tulajdonú/résztulajdonú társasházak költségeinek elszámolását segítı modul. GÉZA modul - az Önkormányzat fenntartásában lévı intézmények szállítási feladatainak megszervezését elısegítı modul, amely teljes szállítási erıforrás nyilvántartást és szállítási 41

folyamat szervezést, és teljes költségnyilvántartást valósít meg. CARMEN modul - célja a köztisztviselık caffeteria juttatások igénybevételérıl tett nyilatkozatok, valamint a juttatások tényleges felhasználásának nyilvántartása beépített ellenırzı mechanizmusokkal, amelyek megakadályozzák a hibás nyilatkozatok felvitelét, valamint a nyilatkozatokban meghatározott keretösszegek évközi túllépését. BRENDA modul - célja a Rendszám 2001 program kiváltása az abban rögzített adatok megırzésével. A társaság több, már meglévı modulján fejlesztett ki számos új funkciót pl.: KATI modul • Tartozék kezelés • Központi mozgásnem törzs (intézményi mozgásnem törzs) • Új alapelv, minden eszközmővelet mozgásokon keresztül (technikai mozgások) • Több lépcsıs mozgás véglegesítés (0,1 vagy 2 lépcsı) • Új, részletesebb jogosítási rendszer kidolgozása PAPIRUSZ modul • KASZPER irat kapcsolat kialakítása ETELKA modul • Meleg étkeztetés jegyek elfogadása Új ügyfelek: ◦ Békés Megye Önkormányzata - Géza-modulra kötöttek szerzıdést ◦ Szarvas Város Önkormányzata- Berta modul és a PH informatikai struktúrájának felújítására kötöttek szerzıdést ◦ Budapest XI. kerületi Önkormányzat - KASZPER, ETELKA ÉS PAPIRUSZ modul továbbfejlesztéseire kötöttek szerzıdést A szoftverfejlesztésbıl, bevezetésekbıl származó árbevétel alakulását jelentısen befolyásolta az a tény, hogy a 2009. évben kiírt DAOP-2009-4.3.2 „A térségi közigazgatási és közszolgáltatási informatikai rendszerek továbbfejlesztése” címő pályázatot – habár az Önkormányzat megnyerte – a 1183/2010.(IX.3.) számú határozatával a Kormány visszavonta. Az egyéb bevételek között az önkormányzati mőködési támogatás került elszámolásra. Kiadások: Az anyagjellegő ráfordítások az I-III. negyedévi tervhez képest összességében 3,7%-kal csökkentek. A költségek közül számottevıen csökken az eladott áruk beszerzési értéke (¾ év terv: 111.111 eFt, ¾ év tény: 96.953 eFt) mely a kereskedelmi tevékenység árbevételének csökkenésével magyarázható, ugyanakkor jelentısebb mértékben növekedett a közvetített szolgáltatások sora (¾ év terv: 11.250 eFt, ¾ év tény: 18.645 eFt), mely a Szarvasi Polgármesteri Hivatalban végzett – nem rendszeres – hálózatfejlesztési munkákhoz kapcsolódó alvállalkozói teljesítésbıl adódott. A személyi jellegő ráfordítások soron megtakarítást ért el a társaság. Az év során 2 fı szoftverfejlesztı munkatárs szüntette meg munkaviszonyát, ugyanakkor szeptember 1. napjától egy fı önkormányzati pénzügyi-számviteli munkatárs állt munkába. A tárgyévben a társaság dolgozói meleg étkezési utalványt kapnak nettó 10.000,-Ft/fı/hó értékben. A dolgozók körében eseti jellegő bérfejlesztés és jutalom kifizetés történt, melynek alapja a kifejtett teljesítmény volt. Értékcsökkenési leírást a meglévı tárgyi eszközök után számolt el a társaság. Az elkészült 42

szoftverfejlesztések év végén kerülnek aktiválásra. A pénzügyi mőveletek eredménye a tervezettnél kedvezıtlenebbül alakult. A társaság banki betéti állománya csökkent, így a kapott kamatok összege is kevesebb lett. Ezzel együtt a kamatráfordítások is csökkentek, mivel a hiteltörlesztés elırehaladtával a fizetendı kamat is kevesebb lett. Eredmény: A költségek csökkenésének eredményeként a társaság a tervezettnél nyereségesebben zárta az I-III. negyedévet. Az év végi eredmény is várhatóan a tervezettnél magasabb lesz. Mérleg adatok: A befektetett eszközök értéke az elszámolt amortizáció következtében csökkent. A tárgyidıszakban 933 eFt összegő mőszaki beruházás valósult meg (LCD Tv, notebook, szünetmentes akku, szervergép). A kutatás-fejlesztés eredményként létrejött eszközöket (szoftvereket) év végén aktiválja a társaság. A forgóeszközök állománya a tervezetthez képest nagyobb mértékben növekedett. Magas a készletek állománya (¾ év terv: 7.900 eFt, ¾ év tény: 12.456 eFt), de ez – a korábbi évek tapasztalatai alapján –a IV. negyedév értékesítése folytán várhatóan csökken. Növekedett a követelések állománya is (¾ év terv: 43.161 eFt, ¾ év tény: 58.836 eFt), melyen belül a vevıállomány jelentıs (¾ év terv: 24.100 eFt, ¾ év tény: 45.794 eFt). Ebbıl a nem lejárt vevıkövetelés állomány 29,6 MFt, a 30-60 nap közötti lejárt vevıkövetelés állomány 3,2 M Ft, a 60-90 nap között lejárt vevıkövetelés állomány 13 M Ft volt tárgyidıszak végén. Hosszú lejáratú kötelezettségek között a vásárolt gépjármők fennálló lízingkötelezettsége, rövid lejáratú kötelezettségek között a lízingek éven belüli törlesztı részlete, a fordulónapon fennálló szállítói állomány és adófizetési kötelezettség van kimutatva.

12./ SZEGEDI IFJÚSÁGI HÁZ NONPROFIT KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2010. 3/4 év tény (eFt)

2010. 3/4 év terv (eFt)


2010. 3/4 év tény 2010. 3/4 év terv (%)

2010. 3/4 tény 2010. terv (%)


313.105

315.125

366.050

99,4

85,5


184.462

144.500

178.650

127,7

103,3

145.700

128.500

146.000

113,4

99,8

497.602

459.625

544.700

108,3

91,4

351.900

331.125

398.700

106,3

88,3

ebbıl önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.) 2. Kiadások - Fontosabb sorok

43

2010. 3/4 év tény (eFt)

Anyag jellegő ráfordítás (4.)

2010. 3/4 év terv (eFt)


2010. 3/4 év tény 2010. 3/4 év terv (%)

2010. 3/4 tény 2010. terv (%)

358.832

337.687

389.480

106,3

92,1

105.758

99.810

131.840

106,0

80,2

22.009

15.300

20.400

143,8

107,9

10.147

8.100

8.500

125,3

119,4

496.746

460.897

550.220

107,8

90,3

856

-1.272

-5.320

-

-

1.182

0

1000

-

118,2

-600

0

4.500

-

-


1.438

-1.272

180

-

-


1.438

-1.272

180

-

-

200.196

220.822

213.025

90,7

94,0

83.375

22.465

23.256

371,1

358,5

170.900

146.969

148.421

116,3

115,1

105.165

79.578

67.677

132,2

155,4

3.978

0

1.763

-

223,0

292.466

243.287

240.381

120,2

121,7

46 Nincs adat

44

-

104,5

Személyi jellegő ráfordítás (5.) Értékcsökkenési leírás (6.) Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi mőveletek eredménye Rendkívüli eredmény

4. Mérleg adatok Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya Saját tıke Rövidlejáratú kötelezettségek Hosszú kötelezettségek Mérleg fıösszeg

lejáratú

5. Statisztika létszám

(+32 fı közcélú foglalkoztatott – 6 órában)

(+29 fı közcélú foglalkoztatott – 6 órában)

Bevételek: A társaság tárgyidıszaki nettó árbevétele összességében elmaradt az erre az idıszakra tervezettıl. A Belvárosi Mozi jegybevétele a tervhez képest emelkedett (¾ év terv: 31.875 eFt, ¾ tény: 35.702 Ft), de közel azonos az elızı év hasonló idıszakával (2009 ¾ év: 34.540 eFt, 2010 ¾ év: 35.702 eFt). A filmmegjelenés rapszodikus. A beszámoló idıszakában több olyan sikeres filmet vetített a társaság, mely a nézıket jobban vonzotta, így több árbevétel is realizálódott. A Belvárosi Moziban mőködı Casablanca Kávézó, valamint a Szabadstrandon lévı büfé – a magas üzemeltetési költségek miatt – a nyári idıszaktól kezdıdıen bérbeadásra került, azonban a Casablanca Kávézó a bérbeadás idejéig – közkedveltsége miatt – a tervezettıl nagyobb bevételt realizált, így a vendéglátásból származó bevétel is növekedett (¾ évi terv: 7.500 eFt, ¾ évi tény: 9.825 eFt). 44

A konferenciaszervezésbıl származó bevétel (¾ év terv: 12.000 eFt, ¾ tény: 9.981 eFt) a tervezett értéket nem érte el. Az idei évben több új konferencia helyszín is nyílt (pl.: Hotel Forrás, Kereskedelmi Iparkamara stb.), melyek alacsony nyitó árai vonzották a szervezıket. Sikeresnek mondható, hogy több partner a korábbiaktól eltérıen nem termet bérelt a cégtıl, hanem komplett rendezvény megszervezésével bízta meg a társaságot, így a rendezvényszervezés árbevétele kimagaslóan megugrott (¾ évi terv: 125.000 eFt, ¾ évi tény: 139.856 eFt). A társaság 2010. évi programsorozatában az ifjúságnak szóló rendezvények mellett (iskolai mősorok, megemlékezések, vetélkedık) egyre nagyobb szerepet kaptak az idısebb korosztálynak szóló programok is. Idén ismét házigazdája volt a társaság az „A Cappella Fesztiválnak”, és márciusban ötödször rendezte meg a Szegedi Blues és Jazz Fesztivált, neves magyar és külföldi elıadók közremőködésével, továbbá a hagyományokhoz híven augusztus végén megrendezésre került a Szegedi Ifjúsági Napok c. rendezvény is. A Partfürdı árbevételére (¾ évi terv: 10.521 eFt, ¾ évi tény: 20.000 eFt) kedvezıtlenül hatott a Tiszai árvíz. Az egységet a tervezettıl késıbb tudta megnyitni a társaság, így több iskolás csoportot is le kellett mondania, és az áradás miatt csökkent a fürdı és kemping látogatók száma is. A nettó árbevételek között számolta el a társaság a közcélú foglalkoztatottakra kapott bevételt is. Az egyéb bevételek sora az önkormányzati mőködési támogatást, 27.691 eFt összegő pályázati pénzt, és 2 autó értékesítésének bevételét tartalmazza. Kiadások: A társaság anyagjellegő ráfordításai a ¾ évi tervhez képest összességben 6,3%-kal emelkedtek. A Partfürdın lévı elektromos hálózat korszerősítésének köszönhetıen az anyagköltségek tekintetében megtakarítást ért el a társaság (¾ évi terv: 44.400 eFt, ¾ évi tény: 32.823 eFt), ugyanakkor Szabadstrand mőködtetésénél – a kétszeri nyitás miatt – jelentıs többletköltségek jelentkeztek (takarítás, karbantartás, festés, fertıtlenítés munkálatai). A személyi jellegő ráfordítások is növekedést mutatnak a tervhez képest, melynek oka egyrészt, hogy a tárgyidıszakban több közcélú foglalkoztatott alkalmazására került sor, másrészt nem számolt a társaság az Esélyek Háza dolgozóinak béremelésével – melyet az év folyamán a Minisztérium írt elı – valamint az eseti jellegő megbízásos munkavállalókkal. A béremelés mértéke 2010. évben átlagosan 3,9%-os volt, a béren kívüli juttatást úgy oldotta meg a társaság, hogy a juttatás terhelı 25%-os SZJA 50%-át átvállalta, a másik felét pedig áthárította a dolgozókra. Értékcsökkenést a meglévı tárgyi eszközök után számolt el a társaság, 2010. évben jelentıs beruházás nem volt. Eredmény: Az I-III. negyedévi ráfordítások és bevételek együttes hatásaként a társaság a tervezett -1.272 eFt veszteséggel szemben 1.438 eFt eredménnyel zárt. Az év végi eredmény várhatóan a tervezett szint felett alakul.

45

Mérleg adatok: A befektetett eszközök értéke az elszámolt értékcsökkenés miatt változott. A forgóeszközök állományát a jelentıs összegő a vevıkövetelés növelte (¾ évi terv: 12.698 eFt, ¾ évi tény: 72.663 eFt). Ennek oka, hogy a SZIN elszámolásánál a partnerek csak 30-45 napos fizetési határidıre teljesítenek, továbbá szeptemberben lebonyolított rendezvények kiszámlázásából eredı pénzügyi teljesítés is átcsúszott a IV. negyedévre. A le nem járt vevıkövetelés állomány összege 2010.09.30-án: 64.724 eFt volt. A társaság pénzeszközállománya a tárgyidıszak végén 6.086 eFt. Hosszú lejáratú kötelezettségek között egy személygépkocsi fennálló lízingkötelezettsége, rövid lejáratú kötelezettségek között a lízing éven belüli esedékes törlesztırészlete, fordulónapon fennálló szállítói tartozás (68.907 eFt), tagi kölcsön tartozás (25.000 eFt), bértartozás, illetve költségvetéssel szembeni kötelezettségek vannak. A szállítók tárgyidıszaki állománya a SZIN-hez kapcsolódó elszámolás miatt magasabb (a partnerek a számlákat szeptemberben benyújtották, de a fizetési határidı csak a tárgyidıszakot követıen volt esedékes). A le nem járt szállítói állomány 2010.09.30-án: 55 MFt volt. A passzív idıbeli elhatárolások között a halasztott bevételek soron (¾ évi tény: 12.425 eFt) a fejlesztési célra kapott (tárgyi eszköz beszerzés) vissza nem térítendı támogatások összege van nyilvántartva, mely összeg a tárgyi eszközök után évente elszámolt amortizációval arányosan csökken.

13./ SZEGED PÓLUS NONPROFIT KFT. A beszámolási idıszakban a társaságot érintı változások: 2010. június 30. napjával Susányi Tamás ügyvezetı igazgató megbízatása megszőnt, a társaság ügyvezetését 2010. július 1. napjától Tapasztó Sándor látja el. A társaság elsısorban projektmenedzsmenti feladatokat lát el, köztük kiemelten a „Szeged elektromos tömegközlekedés fejlesztése”, a „Szeged városközpontjának funkcióbıvítı fejlesztése” és a „Szeged Biopolisz Park – Egyetemi városrész közterületeinek rehabilitációja” projekt elıkészítését és lebonyolítását végzi, valamint befektetés-támogató feladatokat végez. I./ Önkormányzati fejlesztési projektek A tulajdonos Önkormányzattal való együttmőködésben a társaság döntıen a projektek közvetlen elıkészítése során kapcsolódik be a munkába. A koncepcionális tervezés, valamint a pályázatkészítés és pályáztatás döntıen az Önkormányzatnál zajlik. Minden olyan esetben viszont, ahol a mőszaki elıkészítés és a projektszervezés feladata fölmerül, a társaság – felkérés alapján – közvetlenül is bekapcsolódik a munkába. Az alábbi városfejlesztési projekt projektmenedzsment feladatait látja el a társaság: • „XXI. századi oktatási környezet kialakítása és akadálymentesítés a Béke Utcai Általános Iskolában” (DAOP-4.2.1/2/2F-2f-2009-0003) Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata 2008. januárjában nyújtott be pályázatot a Dél-Alföldi Operatív Program keretében kiírásra került „Alapfokú nevelési-oktatási intézmények és gimnáziumok infrastruktúrájának fejlesztése” címő pályázati felhívásra. A pályázatot forráshiány miatt nem támogatták. A 2008-ban megjelent 46

hasonló tárgyú felhívásra Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata újra benyújtotta változatlan formában a pályázatot. A kétfordulós pályáztatás végén 2009. december 10-én történt meg a Támogatási Szerzıdés aláírása. A projekthez kapcsolódó menedzsment feladatok ellátására 2010. február 25-én kötött szerzıdést az Önkormányzat. A menedzsment végezte a közbeszerzés elıkészítését és az építési beruházás lebonyolítását. Az Önkormányzat a MESTERMŐ Kft.-vel kötött vállalkozási szerzıdést, amelynek értéke a tartalékkerettel együtt nettó 115.778.153,- Ft. A mőszaki átadás-átvétel 2010. szeptember 30-án lezárult. A projekt megvalósításából hátra van még egy 7 millió forint értékő eszköz- és bútorbeszerzés az iskola részére. A projekthez kapcsolódó Kifizetési Kérelem benyújtásának elıkészítése jelenleg folyamatban van. • „Tisza-parti Általános Iskola és Óvoda épületében XXI. századi oktatási környezet kialakítása és az épületek akadálymentesítése” (DAOP-4.2.1/2F-2f-2009-0030) Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata 2008 januárjában nyújtott be pályázatot a Dél-Alföldi Operatív Program keretében kiírásra került „Alapfokú nevelési-oktatási intézmények és gimnáziumok infrastruktúrájának fejlesztése” címő pályázati felhívásra. A kétfordulós pályáztatás végén 2009. augusztus 10-én történt meg a Támogatási Szerzıdés aláírása. A projekt megvalósítása két ütemben folyt. Az elsı ütemben történt meg az új tornacsarnok építése, amely a 2010. június 30-i átadással lezárult. Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata a második ütem megvalósításában való részvételre kötött szerzıdést a Szeged Pólus Nonprofit Kft.-vel 2010. március 12-én. A második ütem közbeszerzésének elıkészítését és a beruházás lebonyolítását már a Szeged Pólus koordinálta. A Kivitelezı K-Art Zrt.-vel 2010. július 6-án kötötte meg a vállalkozási szerzıdést az Önkormányzat az I. ütemre nettó 257.059.777,-Ft értékben, a II. ütemre nettó 431.196.675,-Ft értékben. Elıbbi összegek a tartalékkerettel együtt értendık. Ennek keretében a Kivitelezı elvégzi a Tisza-parti Óvoda épületének felújítását, valamint a Tisza-parti Iskola fıépületének belsı korszerősítését és külsı hıszigetelését. A kivitelezés várható záró dátuma: 2010. december 15. A tárgyidıszak alatt 1 db Projekt Elırehaladási Jelentés és 1 db Kifizetési Kérelem benyújtására került sor. • „Közösségi közlekedés színvonalának javítása Szegeden, a Tarján Víztorony téri állomás intermodális csomóponttá alakításával, valamint meglévı megállóhelyek felújításával, továbbá új megállóhelyek létesítésével” (DAOP-2007-3.2.1-2008-0024) A projekt építési beruházási feladatai 2 ütemre bontva kerültek megvalósításra. I. ütem: Utasforgalmi épület építése, amely 2009. június 3-án kezdıdött meg és 2010. februárra elkészült a HPQ Kft. kivitelezésében (Bruttó kivitelezési költség: 177.462.350,-Ft). A mőszaki átadás-átvétel lezárásával az épületet a Szegedi Vásár és Piac Kft. üzemeltetésre átvette. Az épületben található Forgalmi iroda rendeltetési egység 47

bérleti szerzıdése megkötésre került a Szegedi Vásár és Piac Kft. és az SZKT, az albérleti szerzıdés pedig az SZKT és a Tisza Volán Zrt. között, mely utóbbi szerzıdés szabályozza, hogy a két közlekedési társaság hogyan használja közösen a bérleményt. A Tisza Volán Zrt. 2010. február végén beköltözött a Forgalmi irodába, az SZKT dolgozói csak a 10-es troli járat üzembeállásától fogják azt használatba venni. Az Utasforgalmi épületben lévı további rendeltetési egységek, üzletek (trafik, virágüzlet, élelmiszerüzlet) és büfé bérleti szerzıdéseinek tervezete elkészült, és jóváhagyásra került. A szerzıdések megkötését az üzemeltetı Szegedi Vásár és Piac Kft. végzi. II. ütem: Víztorony tér út- és kertészeti rekonstrukció, valamint meglévı buszmegállók felújítása, és új buszmegállók építése a város különbözı részein, amely 2009. június 3-án kezdıdött meg a Délút Kft. kivitelezésében. (Bruttó kivitelezési költség: 215.829.880.-Ft) A buszmegállók felújítása és új buszmegállók építése, valamint a Víztorony téren a P+R parkoló kialakítása 2009. végére befejezıdött. A Víztorony tér út- és kertészeti rekonstrukciója 2010. márciusban elkezdıdött és 2010. szeptember 30-án a mőszaki átadás-átvételi eljárás sikeresen lezárult. A Szegedi Környezetgazdálkodási Nonprofit Kft. a területet e nappal üzemeltetésre átvette. A projekt eszközbeszerzéseket is tartalmaz, amelyeknek keretében: 1. az Utasforgalmi épület forgalmi irodájának bejáratához beléptetı rendszerek (szállítók: Dél-Nyugat Kereskedelmi és Szolgáltató Kft., 3i Fejlesztı és Szolgáltató Kft., bruttó beszerzési költségeik összesen:1.907.500.-Ft) és 2. a Víztorony térre térfigyelı kamerák telepítése (szállító: POLYGON Informatikai Kft., bruttó beszerzési költség összesen: 5.527.988.- Ft) történt meg 2010. februárra. 3. Az Utasforgalmi épülethez jegykiadó automata (szállító: DBM Banktechnikai Kft., bruttó beszerzési költség összesen: 14.658.750Ft), 4. Webterminál és digitális utas tájékoztató tábla (szállító: NEW LINE COMPUTER Számítástechnikai Kereskedelmi és Szolgáltató Bt., bruttó beszerzési költség összesen: 18.312.500.- Ft) beszerzése van még folyamatban. A jegykiadó automata szállítója jelentıs késedelembe esett, az Önkormányzat kötbérköveteléssel fog élni. A projekt közremőködı szervezetéhez (DARFÜ Nonprofit Kft.) eddig három Projekt Elırehaladási Jelentés (PEJ) került megküldésre. 2010. július 08-án benyújtásra került az elsı kifizetési kérelem, amelynek értékelése folyamatban van. • „Vadaspark Látogatóbarát fejlesztése” (DAOP-2.1.1/E-09-2009-0030) Beruházás elszámolható összköltsége: 124.826.000,-Ft Támogatás összege: 62.400.000,-Ft Önkormányzati saját forrás összege: 62.426.000,-Ft Tevékenységek: Tevékenységek

Elszámolható Szerzıdéses költség (bruttó) összeg (bruttó)

Kivitelezı 48

Tevékenységek Tervezés (elıkészítés) Zsiráfház építése Mőszaki ellenırzés

Elszámolható Szerzıdéses költség (bruttó) összeg (bruttó) 4 176 000 Ft 115 000 000 Ft 1 150 000 Ft

Nyilvánosság

300 000 Ft

Marketing

450 000 Ft

Projekt menedzsment Honlap akadálymentesítés Eszközbeszerzés (infopont, webkamera)

1 150 000 Ft 200 000 Ft 2 125 000 Ft

4 176 000 Ft

Kivitelezı Hajós Építész Iroda Kft.

Öthalmi Beruházó és 115 922 280 Ft Ingatlanhasznosító Kft. 1 150 000 Ft IKV Zrt. még nincs kiválasztva még nincs kiválasztva még nincs kiválasztva még nincs kiválasztva Szeged Pólus 1 150 000 Ft Nonprofit Kft. még nincs kiválasztva még nincs kiválasztva még nincs kiválasztva még nincs kiválasztva

SZMJV Önkormányzata, módosított tartalommal 2009-ben pályázatot nyújtott be Zsiráfház építésére a Dél-Alföldi Regionális Operatív Program pályázatai kiírására. A Közgyőlés a projektet a 369/2009. (VI. 26.) Kgy. számú határozatával hagyta jóvá. A Közremőködı szervezettıl a Támogatói döntésrıl 2010. május 3-án érkezett értesítés, Felek a Támogatási Szerzıdést 2010.08.23-án kötötték meg. Az építésre vonatkozó Közbeszerzési eljárás lezárult, a 4 ajánlattevı közül a nyertes Öthalmi Kft.-vel 2010.08.18-án került aláírásra a szerzıdés. Az építés 2010. augusztusában megkezdıdött és ütemterv szerint halad. A Támogató levél kézhezvételét követıen az Önkormányzat ajánlatot kért a mőszaki ellenıri, valamint a nyilvánosság biztosítása projekttevékenységek végzésére. Szerzıdéskötésre a mőszaki ellenıri és projektmenedzsmenti tevékenységek estében került sor, míg a marketing és nyilvánosság tekintetében nem érkezett 3 db érvényes ajánlat. Utóbbi esetében az új ajánlatok kérése folyamatban van, mivel a pályázatban vállaltak eltérnek a pályázatban beadott árajánlatoktól. • „A Társadalmi Változásokra komponált adekvát válasz a gyermekvédelemben Szegeden” Budai Nagy Antal utcai Gyermekotthon építése (TIOP3.4.2.-08/1-2008-0029) Beruházás elszámolható összköltsége: 73.182.800,-Ft Támogatás összege: 68.791.832,-Ft Önkormányzati saját forrás összege: 4.390.698,-Ft A projekt az alábbi tevékenységekbıl áll: Elıkészítés: Kiviteli és belsıépítészeti tervek Igénybe vett szolgáltatások: Mőszaki ellenıri tevékenység, projekt auditáló tevékenység, rehabilitációs szakmérnöki tevékenység, fenntarthatósági képzés az otthon munkatársai részére, nyilvánosság költségei, kötelezı könyvvizsgálat költségei. Építés: A funkcióját vesztett korábbi iskolaépület átalakítása Eszközbeszerzés: Bútorok, berendezések, lakástextíliák, valamit elektronikai cikkek, 49

számítógépek beszerzése, továbbá a kötelezı akadálymentesítés részeként, hernyótalpas lépcsın járó beszerzése. A projekt során, egy alkalommal került sor szerzıdésmódosításra, mivel az építkezés elıre nem látható okok miatt elhúzódott. A projekt a befejezési határidıre elkészült (2010.10.15.). Az 1. kifizetési kérelem, illetve annak hiánypótlása, továbbá az egyes projektelemek közötti átcsoportosítás miatti szerzıdésmódosítás benyújtásra került a Közremőködı Szervezethez. Jelenleg a használatbavételi- és mőködési engedélyeztetés van folyamatban. A beszámolási idıszakban az alábbi projektelemek valósultak meg: - Valamennyi eszköz beszerzése - A fenntarthatósági képzés megtartása - Használatbavételi engedély - Rehabilitációs szakmérnök, és könnyvizsgáló szolgáltatás beszerzése Benyújtásra került a 2. sz. PEJ hiánypótlása, annak korrekciója, az elsı kifizetési kérelem, valamint egy változás-bejelentı. • „Bálint Sándor Emlékház és Kutatóközpont komplexum létesítésének I. ütemeként napsugaras alsóvárosi tájház kialakítása” (DAOP-2.1.1/B-09-2009-0009) Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata 2009-ben nyújtott be pályázatot a DAOP2009-2.1.1/B azonosító számú „Versenyképes turisztikai termék és attrakciófejlesztés” címő pályázati kiírásra, amely támogatásban részesült. Az Önkormányzat 2010. október 7-én kötött támogatási szerzıdést a projekt megvalósítására. A fejlesztés az alábbi elemeket tartalmazza: - melléképület bontása, majd újbóli felépítése az eredetit rekonstruálva - udvari góré építése - konyha kialakítása - kiállítótér kialakítása a kamra és a konyha összenyitásával - tisztaszoba berendezése - búbos kemence építése - pince rendbetétele, berendezése - recepció kialakítása - zöldterület rendezése - akadálymentesítés - vizesblokkok kialakítása - épület külsı megvilágítása napelemes kandeláberekkel Elnyert támogatási összeg: 67.279.038,-Ft. Támogatási szerzıdés szerint az Önkormányzat által biztosított saját erı: 11.872.772,-Ft. 2010. június 17-én sikeres közbeszerzési eljárás lefolytatását követıen, a legkedvezıbb ajánlatot adó Mestermő Kft. megkezdte az építési beruházást. A kivitelezési munkálatok 2010 szeptemberében 40%-os készültségi fokon álltak. Idıközben megtörtént a mőszaki ellenır, rehabilitációs szakmérnök, könyvelı, valamint a marketing és nyilvánosság feladatainak ellátását végzı vállalkozók kiválasztása. Az építési munkálatokat folyamatosan végzi a Vállalkozó, a szerzıdésben vállalt befejezési határidı: 2010. november 22. A kivitelezıi szerzıdés 50

tartalékkerettel együtt nettó 68.377.215,-Ft értékő. A projekthez kapcsolódóan kifizetési kérelem benyújtására még nem került sor. • „József Attila Általános Iskola és Szakiskola komplex akadálymentesítése” (DAOP-4.3.109-2009-0022) A projekt kivitelezése 2010.07.30-án befejezıdött. A kapcsolódó szolgáltatások (mőszaki ellenırzés, rehabilitációs szakértı, tervellenır, nyilvánosság biztosítása, projektmenedzsment) 2010. szeptember 15-ig teljesültek, a projekt 2010. szeptember 20-val lezárásra került. 2010. október 20-án (határidıre) benyújtásra került a Záró Projekt Elırehaladási Jelentés (ZPEJ) és a záró kifizetési kérelem is. Jelenleg a projekt zárása tart, hiánypótlása folyamatban. • „Szeged Belvárosi árvízvédelmi rendszer fejlesztése I. ütem” (KEOP-7.2.1.2/09-2009-0005) A projekt ismertetése: Szeged árvízvédelmi biztonságának fenntartásában kitüntetett szerepet tölt be a szegedi árvízvédelmi fal, amely a Tisza jobb partján elhelyezkedı árvízvédelmi fıvédvonal része. A partfal 1880-ban került kiépítésre, majd az 1970. évi árvizet követıen 1974. és 1979. között átépítették. A 2006. évi árvíz tapasztalatai alapján megállapítható, hogy a régi tégla támfalra épített szakaszon a szükséges vízzárás hiánya, illetve a partfalat keresztezı vagy annak közvetlen környezetében lévı használaton kívüli közmőhálózati elemeken bekövetkezı vízbetörések az árvízi kockázat indokolatlan megnövekedését okozzák, ezért a védmő teljes rekonstrukciójára van szükség. A szükséges rekonstrukció elvégzésére összeállított szakértıi anyagok alapján elsıdleges feladat, hogy a partfal alatti intenzív szivárgások megszőnjenek és a használaton kívüli közmőszakaszok lezárásra kerüljenek. A partfal belterületi szakaszán jelenleg mintegy 70 cm-es magassági hiánnyal terhelt, hiszen a korábbi rekonstrukciók alkalmával a belterületi legmélyebb szakaszokon csak a városképet nem zavaró 1-1,2 m magasságú vasbeton szögtámfal került megépítésre. A tervezett rekonstrukciós elképzelések az árvízvédelmi fal teljes hosszát lefedik. A projekt keretében megépítésre kerül a szivárgásokat lezáró vasbeton résfal, amelyhez kapcsolódóan biztosítani kell a város irányából a folyó irányába szivárgó vizek összegyőjtését és a folyóba juttatását, így a résfallal párhuzamosan szivárgó rendszer kiépítése szükséges. A Tisza jobb parti védıtöltés vizsgált szakaszára kimondható, hogy ezen elıírt kiépítési magassághoz viszonyítva 70 cm magassági hiány tapasztalható. Jelen projekt célkitőzése, hogy Szeged város védelmének vonatkozásában a fennálló magassági hiány teljes mértékben megszüntetésre kerüljön. Az öblözet egyenlı biztonságúra való kiépítése érdekében mobil gátrendszert alkalmazunk. A projekt becsült költsége 1,5 milliárd Ft. A projekt fı tevékenységei és eredményei: Az elsırendő védvonal érintett települést védı hossza: 31,512 km. Kiépítési hiány: árvízvédelmi szakasz összes hosszából az elıírások szerint a Szeged városát védı hiányosan kiépített védvonal hossza: 6.993 fm. Kiépítési hiányhossz csökkenés: 2.092 fm. A projekt eredményei: • árvízkár ellen kielégítıen védett lakosság aránya: 81 % 51

• fakadó vizek, szivárgó vizek lokalizációja: 2,462 ha • megerısödött árvízvédelmet élvezı települések száma: 4 db • kiépített árvízvédelmi vonal hossza: 2.092 fm • az árvízvédelmi vonal Szeged teljes belterületi szakaszán teljesíti a jogszabályokban elıírt biztonsági követelményeket. Projektmenedzsment tevékenység 2010.01.01 - 2010.09.30-ig. Az érintett idıszakban sor került a projektmenedzsment szervezet felállítására, a külsı szolgáltatók beszerzésére, a tervezést végzı vállalkozás közbeszerzési eljárás során történı kiválasztására. 2010. február 25-én, majd ennek hiánypótlásaként 2010. március 24-én változás-bejelentıt nyújtottunk be a projekt záró határidejének 3 hónapos kitolásával, amelyet a Közremőködı Szervezet jóváhagyott. A projektben a második fordulót megalapozó tervezés közbeszerzési eljárása az Önkormányzatnál felmerült likviditási problémák miatt elhúzódott. Az Önkormányzat csak a támogatási szerzıdés megkötése után építhette be költségvetésébe a támogatástartalmat. A projekt 2010.12.30-al zárul. 2010. január 6-án változás-bejelentıben jelentettük le a projektteam kibıvülését. A projekt nyílt közbeszerzési eljárása 2010. január 4-én kezdıdött meg, és 2010. április 9-én szerzıdéskötésre került sor a nyertes pályázóval. A projekt egyéb (nem közbeszerzés köteles) beszerzései ütemterv szerint haladtak. 2010. május - június hónapokban sor került az elsı elırehaladási jelentés elkészítésére, amelyet a közremőködı szervezet elfogadott, illetve 2010. szeptember végéig 3 kifizetési kérelem benyújtására és Közremőködı Szervezet általi elfogadására került sor. 1. Kifizetési kérelem – 2010.04.30.: 1.190.000,-Ft támogatás (menedzsment és nyilvánosság) 2. Kifizetési kérelem – 2010.06.15.: 425.000,-Ft támogatás (közbeszerzési tanácsadás) 3. Kifizetési kérelem – 2010.07.07.: 1.700.000,-Ft támogatás (menedzsment és régészet) A feladatokat különbözı szervezeti megoldásokkal látja el a társaság. A közremőködık egy körére határozott idejő munkavállalói szerzıdéses viszony jött létre, míg egyes szakértık – a rögzített véghatáridıs feladatok miatt személyi megbízási szerzıdéses keretben végzik munkájukat. Szeged elektromos tömegközlekedés fejlesztése projekt A Kft. alapításakor a feladatok között a „Szeged elektromos tömegközlekedés fejlesztése” nagyprojekt elıkészítése és menedzselése az egyik kiemelt célként került megfogalmazásra. Ennek megfelelıen zajlik a projekt lebonyolítása a külön erre a célra kialakított projektirodán keresztül. A tárgyidıszakban az alábbi fıbb tevékenységek valósultak meg: •

Az 1-es villamos vonal rekonstrukció Aradi vértanúk tere – Indóház tér szakaszának mőszaki átadása jelentıs késedelmet szenvedett elsısorban a Vállalkozó hibájából. A Mőszaki ellenıri tevékenységet ellátó Metróber Kft. álláspontjának megfelelıen 74 nap késedelem figyelembe vételével javasoltuk kötbérigény benyújtását Szeged Megyei Jogú 52

Város Önkormányzata számára. A mőszaki átadás a fent jelzett késedelem után, március 9én kezdıdött meg és április 8-án zárult le. Az Anna-kút – Rókusi vasútállomás szakaszon a mőszaki átadás 2010. május 31-én megkezdıdött és június 30-án sikeresen lezajlott. Az Anna-kút – Aradi Vértanúk tere szakasz kivitelezése csak az áramellátó hálózat rekonstrukció feladatkörébe tartozó Zrínyi utcai, központi áramátalakító felújításával egy idıben végezhetı. Az áramátalakító felújítását el kellett halasztani, így a vele egy idıben és munkaterületen zajló 1-es villamos építése sem kezdhetı meg. A rekonstrukció kezdésére az SZKT kapacitáshiánya miatt (a 4-es villamos rekonstrukció idején szükséges buszpótlás biztosítása) 2011. július 1-jei kezdést határoztak meg. A vágányzár miatt a Megbízó célszerőnek találta az Indóház téri beruházás elhalasztását is. •

Az új 2-es villamos vonal kiépítése a tervekhez képest késéssel indult el. A beruházás „Ajánlati Felhívásában” a munka szerzıdéskötésének tervezett idıpontjaként 2009. október. 9., a kivitelezés véghatárideje 2010. július 2-ban lett meghatározva. Az ajánlatok értékelésének és az eredményhirdetés elhúzódása miatt a szerzıdéskötésre csak 2009. december 4-i dátummal került sor, mely a felhíváshoz képest határidıcsúszást eredményezett. A késedelem miatt szerzıdésmódosítás aláírására került sor. Az érvényes új véghatáridı 2010. augusztus 18. A kivitelezés a Szeged Pólus Nonprofit Kft. és a mőszaki szakértı szervezet Metróber Kft. álláspontja szerint indokolatlanul lassan haladt, ezért több alkalommal tárgyalást folytatott a társaság a kivitelezı vállalkozások vezetıivel a megbízó, Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata részvételével. A tárgyalásokon ígéret hangzott el a munka felgyorsítására, a hátrány ledolgozására. A Vállalkozó a május-júniusi idıszak csapadékos idıjárása miatt „vis major” bejelentéssel élt. A bejelentést a Mérnök megvizsgálta és javaslatot tett 25 nap munkavégzésre nem alkalmasként való elismerésére. Egy a Vízmővek nyilvántartásában nem szereplı, nagy nyomású vízvezeték vágányépítés közbeni megsértése további 5 nap késedelmet okozott. A fenti okok miatt sor került a 2. számú szerzıdésmódosítás aláírására, melynek következtében a véghatáridı 2010. szeptember 18-ra módosult. A kivitelezés a módosított határidıre sem készült el. A Megbízó a kötbérigény fenntartásáról nyilatkozott a határidı lejártakor. A jelentıs csúszás a tárgyi idıszak végén továbbra is fennállt.

•

9 db új villamos jármő beszerzésére a kiírt közbeszerzési eljárás nyertese az elsı prototípust 2011. szeptember 30-ig kell, hogy leszállítsa az SZKT telephelyére. Az utolsó, 9. jármő szállítási határideje 2012. május 31. A szállító elkészítette az engedélyezés szükséges lépéseként az elızetes típusengedélyt.

•

Pulz u. villamos jármőtelep (remíz) rekonstrukció építési munkáinak generál kivitelezése beruházásban az elsı ütem mőszaki átadás-átvételi eljárás a kötbérterhes részhatáridınek megfelelıen 2009. február 11-én lezajlott. A második ütem, a meglévı épületek bontása, átépítése a tervek szerint zajlik, a szerzıdés véghatárideje: 2010. december 15.

•

10 db új trolibusz gyártása, szállítása tárgyban tervezett közösségi nyílt közbeszerzés második alkalommal került kiírásra. A beadási határidı március 22. volt. Határidıre három ajánlat érkezett, azonban a közbeszerzési eljárás eredménytelen lett. A harmadik közbeszerzési kiírás 2010. szeptember 15-én megjelent, a beadási határidı 53

2010. november 10. •

A 8-as troli vonal kiépítése a szerzıdésmódosításban foglalt határidıre elkészült, a mőszaki átadás-átvételi eljárás lezárult. A forgalom a Semmelweis utcában a Biopolisz projekttel kapcsolatban zajló munkavégzés miatt csak augusztus 14-én indult el. A 10-es troli vonal kiépítése szintén egy másik leendı városi beruházás miatt késedelmet szenvedett. A nagykörúti autóbuszsáv jövıbeli kiépítése miatt szükségessé vált az eredeti felsıvezeték tervek módosítása, néhány esetben nagyobb teherbírású oszlopok beépítésére van szükség. A nagyobb oszlopok beszerzése több idıt vesz igénybe, ezért a kivitelezı a tárgyi részhatáridı módosítását kérte, melyhez a Projekt Irányító Bizottság hozzájárult. A felek által elfogadott új határidıre, 2010. augusztus 31-re a troli vonal elkészült. Az új áramellátó állomások építésének határidejét módosítani kellett az Áramszolgáltató késedelme miatt. Az épülı állomások energiaellátását biztosító 10 és 20 kV-os kábelek kiépítéséhez szükséges tervezési feladatokat az EDF DÉMÁSZ Hálózati Elosztó Kft. nem készítette el határidıben, ezért a szükséges rákötéseket a szolgáltató csak a szerzıdéses határidı utánra vállalta, tehát a tervezett próbaüzem idıpontjában nem állt rendelkezésre a tápenergia. Az állomások mőszaki átadás-átvételi eljárása szeptember 30-án elkezdıdött. Az áramellátó kábelhálózat rekonstrukciója a terveknek megfelelıen halad.

Szeged városközpontjának funkcióbıvítı fejlesztése projekt A projekt egy összefüggı belvárosi terület megújítását célozza, a DAOP keretébıl támogatva. A tervezett beruházáscsomag fıösszege mintegy 3 Mrd Ft (bruttó). A projekt irányítása a nagyprojektben már mőködı szervezeti és pénzügyi modell adaptált módszertana szerint történik. 2009. áprilisától a városrehabilitációs projekt keretei között 1 fı projektigazgatói munkakörben alkalmazásra került. A konkrét menedzsmentfeladatok ellátására – a tömegközlekedés fejlesztése projekthez hasonlóan – megbízási szerzıdés jött létre a kedvezményezett Önkormányzat (SZMJVÖ) és a Szegedi Vásár és Piac Üzemeltetı Kft. (SZVP), mint Megbízó, illetve a Szeged Pólus Kft. (SZP) között. A megbízási szerzıdés módosításakor az SZVP kikerült a megbízói körbıl az SZMJVÖ maradt az SZP egyedüli megbízója, de a megbízás keretében a menedzsment feladatokat a SZVP számára is nyújtja. A projekt megvalósításának tervezett ütemezése 2009-2010. Fı elemei: • Kölcsey utca és Reök-palota elıtti tér felújítása - elkészült, • Gutenberg utca felújítása – elkészült • Mars téri piac II. ütem fejlesztése - kivitelezése folyamatban • A Mars téri projektelemhez kapcsolódó 2 db közlekedési csomópont rekonstrukciója – elkészült A projektben az alábbi fıbb tevékenységek valósultak meg: •

Kölcsey utca rekonstrukciója és a Tisza Lajos körút felıli teresedés építési munkáinak generál kivitelezése: Az általános egyszerő nemzeti értékhatár szerinti nyílt eljárás keretében tervezett közbeszerzési eljárás nyertese az ATV Szeged Konzorcium (konzorciumi tagok: ARCADOM Építıipari Zrt., Tóth T. D. Kft., VIV Zrt.) lett, nettó 222.456.720,-Ft vállalkozói díjjal és 5% (11.123.286,- Ft) tartalékkerettel.

54

A 2009. november 16-án kötött vállalkozási szerzıdés a 2010. március 12-i PIB ülésen módosításra került. A kötbérterhes részhatáridıt 2010. március 31-ben, míg a véghatáridıt 2010. április 30-ban határozták meg. A Reök palota elıtti teresedés kialakítása tekintetében a rész mőszaki átadás-átvételi eljárás 2010. március 30-án megkezdıdött, majd 2010. április 16-án lezárásra került, ez alapján Vállalkozó I. részszámláját benyújtotta Lebonyolítónak. A Projekt Irányító Bizottság 2010. március 12-én tartott ülésén elfogadta a Kölcsey utcai beruházás 2. számú változtatási javaslata szerint felmerült pótmunkákat, így a vállalkozási szerzıdésben biztosított 11.123.286,-Ft-os tartalékkeretbıl 10.995.006,-Ft felhasználásra került. A Kölcsey utca rész- és vég mőszaki átadás-átvételi eljárása 2010. május 14-én megkezdıdött és 2010. május 31-én lezárult. A szerzıdésben vállalt jótállási idı 5 év, amelynek kezdete a mőszaki átadás lezárásától, 2010. május 14-étıl számítandó. A tárgyidıszakban szükségessé vált garanciális javítások folyamatban vannak. •

Mars téri piac építési munkáinak generál kivitelezése: A Merkbau Kft.-vel a vállalkozási szerzıdés a tervezetthez képest késıbb, 2009. november 25-én került aláírásra a közbeszerzési eljárás elhúzódása miatt. Mivel a szerzıdés aláírásának dátuma meghaladta az elsı teljesítési dátumokat és a kereskedık kérését is figyelembe véve – a piac mőködésének karácsonyi zavartalansága - a szerzıdés 2009. december 30-án módosításra került. A módosított szerzıdésben a kötbérterhes véghatáridıt 2010. november 30-ban határozták meg. A beszámolási idıszakban kivitelezı újabb módosított ütemtervet állított össze, amely azonban sem a véghatáridıt, sem a kötbérterhes részhatáridıket nem érintette. Januárban a kivitelezı jogosulttá vált 130.000.000,- Ft nettó összegő számla benyújtására, mely áprilisban kifizetésre került. A 2. részszámla júniusban került benyújtásra nettó 400.188.259,- Ft összegben. A 2010. április 27-i és 2010. október 1-jei Projekt Irányító Bizottság ülés 7 változtatási javaslatot fogadott el, így a vállalkozási szerzıdésben biztosított 60.880.952,-Ft-os tartalékkeretbıl 60.199.657,-Ft nettó összeg került felhasználásra.

•

Gutenberg u. rekonstrukciója építési munkáinak generál kivitelezése: Az általános egyszerő nemzeti értékhatár szerinti nyílt eljárás keretében meghirdetett közbeszerzési eljárás nyertese a SADE - Magyarország Mélyépítı Kft. lett, nettó 301.139.529,-Ft keretösszeggel, 5% tartalékkerettel (15.056.976,-Ft). A szerzıdés aláírására 2010. május 25-én került sor. A 2010. augusztus 18-i Projekt Irányító Bizottság ülésen – az áramszolgáltató munkáinak elhúzódása miatt - az új véghatáridıt 2010. október 29-ben állapították meg szeptember 13. helyett. Az építtetıi fedezetkezelési szerzıdéskötés megtörtént. A jelentési idıszakban mindhárom szakaszon befejezıdtek a burkolatbontási-, közmő-, valamint az útalap építési munkálatok. A Tisza Lajos krt. – Bólyai János utca szakaszon a burkolatépítési munkálatok befejezıdtek, jelenleg a második szakaszon zajlanak a burkolási munkálatok. A mőszaki átadás-átvételi eljárás 2010. október 29-én megkezdıdött, az ünnepélyes átadásra 2010. november 12-én került sor. A beszámoló készítésekor a forgalomba helyezési eljárás elıkészítése zajlik.

•

Mars téri közlekedési csomópontok rekonstrukciója építési munkáinak generál kivitelezése: 55

Az általános egyszerő nemzeti értékhatár szerinti nyílt eljárás keretében tervezett közbeszerzési eljárás nyertese a Mars SC Konzorcium (SADE Magyarország Mélyépítı Kft.; Colas Út Zrt.) lett, nettó 191.668.978,-Ft vállalkozói díjjal és 5% tartalékkerettel (9.583.449,- Ft ). A szerzıdést a felek 2010. június 14-én aláírták. A 2010. augusztus 18-i Projekt Irányító Bizottság ülésen az új véghatáridıt 2010. augusztus 13-a helyett szeptember 30-ban állapították meg. A mőszaki átadás-átvétel folyamata elkezdıdött. •

Projektszervezetben a mérnöki tanácsadás – beruházás mőszaki lebonyolítása, kapcsolódó mőszaki ellenıri feladatok ellátása, készültségi fok igazolásához szükséges független mérnöki nyilatkozatok kiadása, jótállási igények érvényesítése – feladatok ellátását a CSOMIBER Beruházás-szervezı és Szolgáltató Kft. végzi. A szerzıdés keretösszege: 19.800.000-,Ft, lejárata 2011. december 31.

•

Projektszervezetben PR és marketingkommunikációs szolgáltatás beszerzése nyílt közbeszerzési eljárás keretén belül lezajlott, amelynek nyertese az Insomnia Reklámügynökség Kft. lett. A szerzıdés aláírására 2010. március 1-jén került sor. A szerzıdést a Felek határozott idıre, 2010. december 31-ig kötötték. A vállalkozói díj nettó 37.385.000,-Ft. A támogató szervezet ezután támogatásról szóló levelében elıírta a projekthez kapcsolódó PR és marketingkommunikációs szolgáltatások költségeinek csökkentését. Ennek megfelelıen átalakításra, csökkentésre került az igénybeveendı szolgáltatások költsége nettó 23.922.143,-Ft-ra.

•

Projektszervezetben a pénzügyi szakértıi szolgáltatás, tanácsadás, pénzügyi elszámolás, és könyvvizsgálói feladatok ellátására a beszerzés nyílt közbeszerzési eljárásként lezajlott, amelynek nyertese a McMillan&Baneth Vezetési Tanácsadó Kft. lett. A szerzıdés aláírására 2010. március 1-jén került sor. A Megbízott a feladatokat a pénzügyi zárójelentés elfogadásáig, legfeljebb 2010. december 31-ig látja el. A Megbízási díj nettó 45.000.000,Ft.

Szeged Biopolisz Park – Egyetemi városrész közterületeinek rehabilitációja projekt A városrehabilitációs tevékenység keretében folyik az ún. Biopolisz projekt elıkészítése, megvalósítása. A projekt egy összefüggı belvárosi terület megújítását célozza, a DAOP keretébıl támogatva. A tervezett beruházáscsomag fıösszege mintegy 2,5 Mrd Ft (bruttó). 2009-ben a Szeged Pólus Nonprofit Kft. az Önkormányzattól kapott kiegészítı támogatásból indította el a projekt elıkészítését és megvalósítását. Ezt követıen a Biopolisz projektmenedzsment feladatainak ellátására SZMJVÖ 2010. július 1-jén megbízási szerzıdést kötött a Szeged Pólus Nonprofit Kft.vel. A projekt irányítása az elsı városrehabilitációs projektben már mőködı szervezeti és pénzügyi modell adaptált módszertana szerint történik. A projektben az Önkormányzat közterület-fejlesztést valósít meg párhuzamosan magánfejlesztésben megvalósuló beruházásokkal és az SZTE fejlesztéseivel (új klinikai épület, Dugonics téri egyetemi fıépület). A projekt megvalósításának tervezett ütemezése 2010-2011. Fı elemei: • Déli Klinikai Központ közmő rekonstrukciója: Semmelweis utca, Bánomkert sor, klinikakert közmő, illetve az Oldal utca közmő és közterület rekonstrukciója – 56

kivitelezése folyamatban • Dugonics tér és környéke utca és park rekonstrukciója – elıkészítése folyamatban • Semmelweis utca, Bánomkert sor közterület rekonstrukciója – elıkészítése folyamatban − Déli Klinikai Központ közmő rekonstrukciója építési munkáinak generál kivitelezése: A közbeszerzési eljárás sikeresen lezajlott, amelynek nyertese az SC BIOPOLISZ KONZORCIUM (a konzorcium tagjai: SADE Magyarország Mélyépító Kft., COLAS Út Építıipari Zrt.). A szerzıdés 2010. április 27-én aláírásra került nettó 429.850.000,-Ft forint keretösszeggel, 80 nap kivitelezési idıvel, azaz 2010. július 16-i véghatáridıvel. Az ATIKÖVIZIG árvízi készültséget jelentett be 2010. május 31-tıl 2010. július 13-ig (44 nap), így nem járult hozzá gázvezeték építéshez a Korányi rakpart érintett szakaszán. A mőszaki ellenır új befejezési határidıként 2010. október 15-ét jelölte meg, amit a 2010. augusztus 18-i Projekt Irányító Bizottság ülés elfogadott. A mőszaki átadás-átvételi eljárás 2010. október 15-én megkezdıdött és november 5-én lezárult. − A Dugonics tér és környéke projektelem kivitelezése tervezetten 2011. II. negyedév és 2012. II. negyedév között valósul meg 704 MFt becsült költségbıl. A közbeszerzés elıkészítése ısszel kezdıdik. − A Semmelweis utca, Bánomkert sor közterület rekonstrukciója tervezetten 2011. II. negyedév és 2011. IV. negyedév között valósul meg 320 MFt becsült költségbıl. A közbeszerzés elıkészítése ısszel kezdıdik. − A projektszervezetben mérnöki tanácsadás beszerzése tervezetten 2011. I. negyedévére várható 13 MFt kiírt összeggel. − A projektszervezetben PR és marketingkommunikációs szolgáltatás beszerzése tervezetten 2011 II. negyedévére várható 18,8 MFt kiírt összeggel. − A projektszervezetben pénzügyi szakértıi szolgáltatás beszerzése tervezetten 2011 II. negyedévére várható 16,9 MFt kiírt összeggel. II./ Pólus fejlesztési program A Szeged Pólus Nonprofit Kft. a Szoftveripari Innovációs Pólus Klaszter munkájába operatív klaszter menedzsment szervezetként kapcsolódott be. Ez lehetıséget biztosít arra, hogy a Pólus Program egyik meghatározó kulcsprojektjének (Szoftveripari Innovációs Kutató Központ - SIKK) a megvalósításában aktív szerepet töltsön be. ◦

A Szoftveripari Innovációs Pólus Klaszter taglétszáma a 2007. szeptemberi alapításkori 19-hez képest 2010. III. negyedév végére elérte a 47 tagot. A taglétszámban történt egy kisebb mértékő változás (egy kilépés a tagvállalat megszőnése miatt és egy új tag csatlakozása), de a tagok létszáma nem változott. A tervek szerint a taglétszám továbbra is dinamikusan fog bıvülni. Az Akkreditációs pályázatban vállalt feltételek miatt pillanatnyilag nem áll a társaság módjában újabb tagokat felvenni, mert elérték a pályázatban vállalt taglétszám-változtatási kvótát. Az akkreditált státusz 2010. november 28-a után megszőnik, ezért lehetıség lesz olyan új tagok felvételére, akik már jelezték csatlakozási szándékukat, de az adminisztratív kötelezettségek miatt erre a megjelölt határidı elıtt nincs mód. December elején várhatóan közel 10 új klasztertag fog csatlakozni. Fontos kiemelni, hogy a klaszter tagok közel 80%-át kis és 57

◦

◦

◦

◦

középvállalkozások alkotják. A klaszter DAOP-1.2.1-2010-es jelő pályázati kiírásának megfelelıen elıkészítette a benyújtandó pályázatát, hogy amikor az Irányító Hatóság feloldja a pályázat felfüggesztését, akkor a klaszter a lehetı legrövidebb idın belül be tudja nyújtani a szükséges dokumentumokat a klasztermenedzsment szolgáltatás támogatására. (A pályázatot az Irányító Hatóság 2010. június 28-ai hatállyal határozatlan idıre felfüggesztette. Hivatalos indoklás hiányában nem rendelkezik a társaság információval arról, hogy a pályázatot mikortól lehet beadni.) Klasztertagok által alapított projektcég (SCM 2009 Ellátási lánc Monitorozó Fejlesztı, Innovációs és Szolgáltató Kft.) pályázatát támogatásra érdemesnek minısítettek. A pályázat tervezett összköltsége 539.000.000,-Ft. A támogatás mértéke a projekt elszámolható költségeinek 50%-a, azaz 269.000.000,-Ft. A társaság tulajdonosai kivétel nélkül a Szoftveripari Innovációs Pólus Klaszter tagjai. A projekt megvalósítása a késıi eredményhirdetés miatt a tervezett 2010. április 1. kezdéshez képest 3 hónappal késıbb, 2010. július 1-én indul el. A társaság a Szabadkai Szabadegyetemmel és a DAR „ A Dél-alföldi Régióért” Nonprofit Közhasznú Kft.-vel közösen 2009. december 31-én pályázatot nyújtott be a „HUSRB/0901 2.1 Stimulating a synergic economy, tourism, and R&D, 2.1.1.Trainings and partner finding facilitation for business” címő pályázati kiírás alapján Partnerségi Központ kialakítása céljából. Az Irányító Hatóság értesítése alapján a pályázatot csökkentett költségvetéssel, de támogatásra érdemesnek nyilvánították. A pályázat megvalósítása 2010. szeptember 1-én elindult. Az elsı fázisban a felek egyeztetik és összehangolják a partnerségi központ felállításával kapcsolatos elképzeléseiket. A Klaszter „Akkreditált Innovációs Klaszter” címének használati jogosultsága 2010. november 28-án lejár. A menedzsment elıkészítette az új pályázat beadásához szükséges dokumentumokat, de jelenleg ez a pályázat nem nyitott (nem pályázható), ezért nem áll a társaság módjában meghosszabbítani a címet. A pályázat újbóli kiírása, megnyitása esetén az elıkészített pályázati anyagot be fogja nyújtani a cím meghosszabbítása, illetve újbóli elnyerése érdekében.

Egyéb, nem a klaszterhez köthetı pályázat: A Kft. 2010. januárban a Progress Vállalkozásfejlesztı Alapítvánnyal, a Körösvölgye Alapítvánnyal, a Bács-Kiskun Megyei Vállalkozásfejlesztı Alapítvánnyal és a Szigetvári Takarékszövetkezettel konzorciumi pályázatot nyújtott be a DAOP-2009-1.1.2-jelő „Vállalati Tanácsadás” c. pályázati kiírás alapján. A projekt célja a régióban mőködı mikro-, kis- és középvállalkozások sikeres mőködéséhez szükséges vállalkozói ismeretek fejlesztése, a vállalkozások irányításához, hatékonyabb mőködtetéséhez szükséges tudás széles körő elérhetıségének javítása szakma-specifikus tanácsadás igénybevételén keresztül. A projekt célja továbbá, hogy a vállalkozás indításához, további eredményes mőködtetéséhez szükséges információnyújtás, egyedi, vállalkozás specifikus üzleti tanácsadás a már kiépült vállalkozásfejlesztési intézményrendszerre, illetve szakemberekre alapozva valósuljon meg. A pályázatot támogatásra érdemesnek nyilvánították. A támogatási szerzıdés elıkészítése után a Nemzeti Fejlesztési Ügynökség a konzorciumvezetı Bács-Kiskun Megyei Vállalkozásfejlesztı Alapítványt egy évre eltiltotta mindennemő pályázati tevékenységtıl, ezért ez a tevékenység a Támogatási szerzıdés aláírása elıtt meghiúsult.

Befektetés-ösztönzés, projektmenedzsment

58

Az elızı évek gyakorlatának megfelelıen továbbra is az Önkormányzattól átvállalt feladatok közé tartozik a befektetés-ösztönzés. Ezen tevékenység keretben – az ITDH helyi szervezetével együttmőködve – befektetıi információbázist alakít ki a társaság, befektetıi anyagokat készít el, illetve a befektetıi megkereséseket menedzseli Szegeden és környékén. Sajnos az elmúlt évek során kialakult világpiaci helyzet miatt a befektetıi megkeresések száma érezhetıen csökkent. 2010. I-III. negyedévben 11 komolyabb befektetıi szándékkal keresték fel a társaságot. Ezen megkeresések tárgyalási fázisban vannak. A kiajánlásokban központi helye van a tervezett ÉNy-i területeken található ipari parkoknak (Öthalom, és Kiskundorozsmai Ipari Park), melyeket idén élelmiszeripari gyártó, illetve autóipari beszállítói tevékenység, valamint logisztikai parkok számára ajánlott ki az Önkormányzat az ITDH-val együttmőködve. A befektetıi tárgyalások és megkeresések menedzselését a jövıben is folytatni kívánja a társasáag. Az Önkormányzat a befektetı cégekkel továbbra is szándéknyilatkozattal megerısített megállapodások megkötésére törekszik. Fontos kiemelni az erıteljes IT szektor jelenlétet Szegeden. A helyi informatikai szektor szereplıinek tevékenységét – a válság idıszakában is – a fejlıdés jellemzi. Ezt jelentısen segíti az is, hogy a fontosabb helyi szereplık egy ún. klasztert hoztak létre, melyben – az uniós források által is támogatott – számos közös projektet indítottak el. Emellett évek óta szinte folyamatos további szoftverfejlesztı cégek városba települése. Hamarosan megnyitja irodáját az Océ-Hungária Kft. A nyomtatókkal, szoftverekkel foglalkozó cég az iroda megnyitását a következı hónapokban tervezi. A CAS Software AG meghatározó szereplı az ügyfélkapcsolati-szoftver termékek (CRM) fejlesztésben a kis- és középvállalkozások körében. A cég 2008-ban települt Szegedre, azóta munkavállalóinak számát 20 fıre növelte. A cég Szegeden egy kisebb irodában kezdte meg mőködését, majd 2010. januárjában költözött át az Átrium üzletházban található nagyobb 370 m2-es irodahelyiségbe. 2008-ban az ITD Hungary Zrt. és a Magyar Befektetési és Kereskedelemfejlesztési Ügynökség meghirdette a Befektetıbarát Településekért Programot. A program keretében Szeged városa elnyerte a „Befektetıbarát” címet. Ennek megfelelıen folyamatosan frissíti a társaság az ITD Hungary honlapján mőködtetett adatbázist, mely Szeged város befektetésre alkalmas területeit mutatja be. III./ A Kft. gazdálkodása Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól

Megnevezés 1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) Egyéb bevétel (2.) ebbıl önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.) 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegő ráfordítás (4.)



212 585 64 932

237 633 76 207

64 640 277 517

64 640 313 840

212 877

249 200

118 197

197 757


2010. ¾ év tény 2010. ¾ év terv (%)

2010. ¾ év tény 2010. év terv (%)

309 172 97 005

89,4 85,2

68,7 66,9

79 000

100,0

81,8

406 177

88,4

68,3

327 177

85,4

65,0

248 734

59,7

47,5

59

Megnevezés Személyi jellegő ráfordítás (5.) Értékcsökkenési leírás (6.) Egyéb ráfordítás (7.) Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi mőveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás elıtti eredmény Mérleg szerinti eredmény 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya Forgóeszközök állománya Saját tıke Rövid lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg fıösszeg 5. Statisztikai létszám




2010. ¾ év tény 2010. ¾ év terv (%)

2010. ¾ év tény 2010. év terv (%)

149 025 4 500 4 232

108,6 115,6 79,2

78,3 92,5 59,4

406 491

77,4

59,4

1 914 1 300 0 3 214 3 214

-314 1 724 0 1 410 1 360

1878,4 99,4 625,5 625,5

75,0 -

4 495 114 207 22 774 84.219 61 213 172 997 nincs adat

3 700 98 959 21 009 62 451 61 049 149 609 23 (+18 fı megbízásos)

139,2 185,3 174,5 99,5 100,0 125,9 -

169,2 213,8 189,2 134,2 100,2 145,6 86,9

116 688 4 165 2 514

107 395 3 600 3 174

241 565

311 926

35 953 1 293 -17 142 20 104 20 104

6 261 146.091 39 753 83.870 61 214 217 923 20 fı (+17 fı megbízásos)

Bevételek: A társaság nettó árbevételének döntı többségét a két kiemelt projekt, az Elektromos tömegközlekedés fejlesztése és a Szeged városközpontjának funkcióbıvítı fejlesztése – I. projekt adja oly módon, hogy a Kft. a projekt érdekében igénybe vett saját és alvállalkozói teljesítéseket továbbszámlázza megbízók és a közremőködı szervezet felé. 2009-tıl a „Szeged elektromos tömegközlekedés fejlesztése” projekt az addigi utófinanszírozásos rendszerrıl áttért a szállítói finanszírozásos rendszerre. Ez a társaság szempontjából annyit jelent, hogy a kiállított számláinak csak az önrészét (13,65%-át) fizetik a Megbízók (Önkormányzat és a Szegedi Közlekedési Kft., 60 napos fizetési határidıvel), a maradék támogatott részt pedig fizetési kérelem benyújtása után a Közremőködı Szervezet utalja át közvetlenül a Kft.-nek ugyancsak 60 napos fizetési határidıvel. Az „Elektromos tömegközlekedés fejlesztése” projekt 2010. évre tervezett projekt menedzsment összege nettó 138.001 eFt (2009. év: 119.175 eFt, 2010. ¾ év tény: 114.622 eFt). A feladatok ellátásának mintegy 6 évre szóló menedzsment-költsége összesen 456.805 eFt (nettó) összegő. A Szeged városközpontjának funkcióbıvítı fejlesztése projekt 2010. évre tervezett projekt menedzsment szolgáltatás összege nettó 160.087 eFt (2009. év: 28.207 eFt, 2010 ¾ év tény: 72.916 eFt). A Biopolisz projekt menedzsment feladatainak ellásából ¾ évben 7.902 eFt árbevétel realizálódott. Ezen bevételekbıl az alkalmazotti és megbízásos jogviszonyban dolgozó külsıs kollégák és szakértık, valamint az alvállalkozók tevékenységének kifizetését finanszírozza a társaság. Az egyéb önkormányzati városfejlesztési projektek (Közösségi közlekedés színvonalának javítása

60

Szegeden, Szeged Belvárosi árvízvédelmi rendszer fejlesztése, XXI. századi oktatási környezet kialakítása és akadálymentesítés a Béke utcai Általános Iskolában, Napsugaras alsóvárosi tájház kialakítása stb.) menedzsment feladatainak ellátásából származó tárgyidıszaki árbevétel: 9.925 eFt. A saját üzleti tevékenység (klasztermenedzsment tevékenység, egyéb mőszaki tanácsadás) 2010. ¾ évre 7.220 eFt árbevételt eredményezett. A tárgyidıszakban a Szeged városközpontjának funkcióbıvítı fejlesztése projekt megvalósításának lebonyolítására kapott díjak összege a projekt indításának csúszása miatt a tervezettıl elmaradt (¾ évi terv: 122.647 eFt, ¾ évi tény: 72.916 eFt), így ezáltal a ¾ évre tervezett összárbevétel is 10,6%al a tervszint alatt teljesült. A projekt késıbbi indulása miatt a véghatáridı 3 hónappal eltolódott 2011. március 31-re, így a szakértıi feladatok arányos része átcsúszik a következı évre. Az egyéb bevételek soron a társaság a mőködésének finanszírozásához szükséges önkormányzati támogatást (nem támogatott bér, dologi költségek fedezetére), illetve a 2009. évi Klaszter pályázat támogatási összegét számolta el a társaság. A 2010. évi üzleti tervben az egyéb bevétel soron szerepeltette a társaság a „Szoftveripari Innovációs Pólus Klaszter szolgáltatási struktúrájának fejlesztése” pályázat keretében megítélt támogatás összegét is (18.005 eFt), azonban fizetési kérelmet nem nyújtott be, így a támogatási sem realizálódott. Ennek eredményeként az egyéb bevételek 14,8%-al maradnak el a ¾ évi tervtıl.(Az év közepére nem győlt össze annyi teljesítés, hogy idıközi kifizetési kérelmet tudjon a társaság benyújtani. A projekt decemberben lezárásra kerül, így a záró kifizetési kérelemben történik meg a 2010-es kiadásokra jutó támogatási összeg megigénylése, amely a 2010. év eredményét javítja). Kiadások: Az anyagjellegő ráfordítások tekintetében jelentıs megtakarítást ért el a társaság, amelyet leginkább a közvetett szolgáltatások értékének tervtıl való elmaradása okozott (¾ évi terv: 145.558 eFt, ¾ évi tény: 93.856 eFt). A társaság a saját teljesítése mellett jellemzıen alvállalkozói teljesítések igénybevételével végzi a tevékenységét, amelyet azután továbbszámláz a megbízók felé. A városrehabilitációs projektben az alvállalkozók negyedévente jogosultak számlát kiállítani. A teljesítés csúszása miatt azonban a tervezetthez képest késıbb került kiállításra a számla, illetve a projekt várható befejezése is módosult 2011. március 31-re. Az egyéb szolgáltatás (¾ évi terv: 34.870 eFt, ¾ évi tény: 9.127 eFt) csökkenésének oka, hogy több klaszteres pályázathoz kapcsolódó szolgáltatások értékét (klaszterfejlesztési stratégia felülvizsgálata, innovációs platformokhoz szükséges piackutatás) tervezte be a társaság erre a sorra, azonban ezek realizálódása csak az utolsó negyedévben várható. A személyi jellegő ráfordítások 8,6%-al emelkedtek a ¾ évi tervhez képest. Ennek oka, hogy a tervezettıl eltérıen több önkormányzati projekt menedzsment feladatát látja el a társaság, mely több munkaerıt igényel (a foglalkoztatás módja jellemzıen személyi megbízási szerzıdés keretében történik). A társaság alkalmazotti állományában foglalkoztatottak száma 20 fı, illetve a különbözı projektekben megbízási szerzıdéses jogviszony keretében 17 fıt foglalkoztat. Közgyőlési határozat alapján a tárgyidıszakban 3,9%-os béremelés eszközölt a társaság. A béren kívüli juttatási rendszert – annak adóztatása miatt – 2010. évben átalakította a társaság. Az elızı évi 360.000,- Ft/fı éves keretösszeget 2010. évben 288.000,- Ft/fı/év összegre módosította. Béren kívüli juttatásban a megbízásos dolgozók nem részesülnek. Értékcsökkenési leírást a meglévı tárgyi eszközök és a 2010. évi beruházások (irodai berendezés, laptop stb.) után számolt el a társaság. 61

Egyéb ráfordítások között iparőzési adó, gépjármőadó és a rehabilitációs hozzájárulás került elszámolásra. A pénzügyi mőveletek eredménye közel a ¾ évi tervszinten alakult. A negatív rendkívüli eredmény oka, hogy a 2009 évi beszámoló elfogadását követıen a Közremőködı Szervezet a finanszírozásra már benyújtott, 2009. évre vonatkozó számlákból bizonyos tételeket nem elszámolhatónak minısített. Ezen követelésekre értékvesztést számolt el a társaság a számviteli elıírásokkal összhangban, amelynek értéke a rendkívüli ráfordítások között jelenik meg a 2010. évi könyvekben. Eredmény: A társaság a ¾ évet 20.104 eFt mérleg szerinti eredménnyel zárta, mely meghaladja a terv szerinti eredményt. Ennek oka elsısorban az anyagjellegő kiadások tervezettnél alacsonyabb szintje. Mőködési támogatás keretében az Önkormányzat éves szinten 14.738 eFt támogatást ad a társaságnak „További városfejlesztési projektekhez kapcsolódó emberi erıforrás igény” jogcímen. Ennek a feladatnak a teljesítése azonban a társaság és az Önkormányzat különbözı mőködési sajátosságai, illetve a megfelelı emberi erıforrás hiánya miatt eddig még nem tudott megvalósulni, így várhatóan a társaság ezt az összeget az utolsó negyedévben visszafizeti az Önkormányzat részére. Mérlegadatok: A befektetett eszközök állományát az elszámolt értékcsökkenés és a vásárolt irodai felszerelések aktiválása befolyásolta. A forgóeszközök növekedésének oka a magas pénzeszköz (¾ évi terv: 49.558 eFt, ¾ évi tény: 90.698 eFt) és készlet állomány (¾ évi terv:5.400 eFt, ¾ évi tény: 29.326 eFt). A készletek között került kimutatásra az alvállalkozók által beérkezett, de még tovább nem számlázott számlák értéke. A bevételek aktív idıbeli elhatárolásai között (¾ évi terv. 54.220 eFt, ¾ évi tény: 65.571 eFt) a „Szeged elektromos tömegközlekedés fejlesztése” és „Szeged városközpontjának funkcióbıvítı fejlesztése” projektek keretében IV. negyedévben kiszámlázott, de az I-III. negyedévet érintı bevételei szerepelnek. A társaság hosszú lejáratú kötelezettségei között 1 személygépkocsi hátralévı hiteltartozása (lejárat 2012.06.hó), az Önkormányzattól kapott 60.000 eFt összegő tagi kölcsön, rövid lejáratú kötelezettségei között az adófizetési kötelezettségek, a hitel törlesztırészlete, illetve szeptemberi munkabérhez, megbízási díjhoz kapcsolódó fizetési kötelezettségek szerepelnek. A rövid lejáratú kötelezettségek állománya év végén várhatóan csökken, mivel a Szeged városközpontjának funkcióbıvítı fejlesztése projekt kapcsán – az Önkormányzattól – kapott elıleg jelentıs részével év végéig elszámol a társaság. Költségek passzív idıbeli elhatárolása soron (¾ évi terv: 4.791 eFt, ¾ évi tény: 32.995 eFt) az I-III. negyedévet érintı, de még ki nem fizetett költségek kerültek elhatárolásra (pl.: könyvvizsgálat, jogi képviselet díja, ügyvezetıi prémiuma, alvállalkozói költségek stb.). Fentiek alapján kérem a Tisztelt Közgyőlést, hogy az elıterjesztést megtárgyalni, és mellékelt határozati javaslatok alapján a döntést meghozni szíveskedjen. Szeged, 2010. november 23. Dr. Botka László 62

polgármester

63

2010. A 100%-os önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok I-III. negyedéves beszámolója

Recommend Documents