15. Obsah výroční zprávy

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2014/15

Obsah výroční zprávy 1. ÚVODNÍ SLOVO 2. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI 3. ZPRÁVA O ČINNOSTI 4. INVESTICE 5. PERSONÁLNÍ OBLAST 6. ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ 7. ZPRÁVA AUDITORA 8. PŘÍLOHY

2 3 9 14 16 17 19 22

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY

1. Ú VODNÍ SLOVO Vážené dámy, vážení pánové,

dovolte mi na tomto ohlédnutí za uplynulým rokem 2014/2015.

místě krátké hospodářským

Z vodohospodářského hlediska nebyl rokem jednoduchým. Jestliže v minulých obdobích prověřovaly práci vodohospodářů přívalové deště a povodně, v tom letošním se ve všech pádech skloňovalo slovo sucho. Tato situace mnohým ukázala, že i v zemích střední Evropy stačí málo a surovina, která je pro všechny všední záležitostí, se může stát komoditou velmi ceněnou. Uvědomili si, jak nepříjemné může být jakékoli omezení její spotřeby. Stejně jako bylo pro naši společnost letní období velkou výzvou, pro mnohá města a obce se stalo argumentem, jak důležité je mít v této oblasti za sebou silného a spolehlivého partnera. Velký dík patří všem kolegům, kteří se na zajištění dodávek pitné vody i do míst, kde ji ne vždy byl dostatek, podíleli. Stejně nevyzpytatelná jako počasí byla i situace na vodohospodářském trhu v zemi. Obhajování naší pozice na trhu a boj s mnohdy nekalými praktikami našich konkurentů se staly každodenní realitou. S potěšením mohu konstatovat, že se nám

2

podařilo obhájit naši pozici v mnoha vypsaných koncesních řízeních a prodlužovat stávající provozovatelské smlouvy. Důkazem, že nejsme „pouhým“ provozovatelem svěřeného vodohospodářského majetku, ale snažíme se být i dobrým sousedem, bylo letošní zpřístupnění areálu společnosti v Českých Budějovicích, jehož dominantou je historická Vodárenská věž, veřejnosti. Jsme rádi, že se tímto můžeme podělit o odkaz našich předků a přiblížit lidem radosti i strasti vodárenského řemesla. Děkuji všem našim akcionářům, partnerům a zaměstnancům za vynikající spolupráci. Přeji si, abychom v ní se stejným nasazením pokračovali i v letech následujících.

Ing. Jiří Heřman předseda představenstva


2. Z ÁKLADNÍ

ÚDAJE O SPOLEČNOSTI

2.1 ZÁKLADNÍ ÚDAJE Obchodní jméno:

ČEVAK a.s.

Sídlo společnosti:

Severní 8/2264, 370 10 České Budějovice

Datum vzniku:

1.5.1994

Identifikační číslo:

60849657

Právní forma:

Akciová společnost

Hlavní předmět činnosti:

Provozování vodovodů a kanalizací

Základní kapitál:

135 000 000 Kč

Osoby podílející se více než 20% na základním kapitálu společnosti:

100% ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. Lazarská 11/6, Nové Město, 120 00 Praha 2

Informace dle § 21 odst. 2 zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění:

• • • • • •

Po rozvahovém dni nenastaly žádné skutečnosti, které by byly významné V dalších letech předpokládáme kontinuální pokračování veškerých aktivit společnosti ČEVAK a.s., tedy především činností souvisejících s provozováním vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu V současné době nám nejsou známa žádná rizika v oblasti cenových, úvěrových, likvidních rizik a rizicích související s tokem hotovosti Společnost nemá žádné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje Společnost nemá organizační složku podniku v zahraničí Společnost ČEVAK a.s. je primárně orientovaná na činnosti související s ochranou životního prostředí, a to především v oblasti čištění komunálních a průmyslově znečištěných odpadních vod (podrobněji viz kapitola 3.3). Oblasti pracovněprávních vztahů je věnována v rámci společnosti velká pozornost (podrobněji viz kap. 5)

3


2.2. ORGANIZAČNÍ STRUKTURA

4


2.3. ČLENOVÉ ORGÁNŮ SPOLEČNOSTI PŘEDSTAVENSTVO Složení představenstva k 30.09.2015 Ing. Jiří Heřman

předseda

Dipl. Ing. Christian Hasenleithner

místopředseda

Ing. Pavel Linzer, MBA

člen

Ing. Lenka Petrášková

člen

Mag. Stephan Winder

člen

D O Z O R ČÍ

RADA

Složení dozorčí rady k 30.09.2015 Petr Hudler

předseda

Ing. Ivan Kafka, MBA

místopředseda

Věra Škardová

člen

5


2.4. VYBRANÉ EKONOMICKÉ UKAZATELE

ROZVAHA (v tis. Kč) AKTIVA A. Pohledávky za upsaný vlastní kapitál B.I Dlouhodobý nehmotný majetek

0 14 334

2013/14

2012/13

1 486 963

1 502 574

0

0

14 879

19 166

B.II Dlouhodobý hmotný majetek

427 539

438 270

453 467

B.III Dlouhodobý finanční majetek

2 616

24 804

28 899 20 319

C.I Zásoby

22 469

19 041

C.II Dlouhodobé pohledávky

18 720

19 373

17 813

C.III Krátkodobé pohledávky

944 282

936 586

932 215

C. IV Krátkodobý finanční majetek D. Časové rozlišení

PASIVA

8 640 38 757

9 373 21 322

1 486 963

1 502 574

625 095

650 153

673 986

A.I Základní kapitál

135 000

135 000

135 000

A.III Fondy tvořené ze zisku

1 477 357

9 086 24 924

A. Vlastní kapitál A.II Kapitálové fondy

0 27 797

0

0

27 797

27 797

A.IV Výsledek hospodaření minulých let

335 220

357 741

384 570

A.V Výsledek hospodaření za účetní období

127 078

129 615

126 619

36 734

46 650

B.I Rezervy

39 574

B.II Dlouhodobé závazky

3 134

B.III Krátkodobé závazky

807 391

B.IV Bankovní úvěry a výpomoci C. Časové rozlišení

6

2014/15 1 477 357

32 2 131

4 541

3 639

793 476

776 136

25

33

2 034

2 130


2014/15

2013/14

2012/13

Tržby za vodné

829 595

850 437

859 172

Tržby za stočné

943 686

927 353

917 600

Ostatní provozní tržby a výnosy

250 595

238 730

257 629

VÝNOSY CELKEM ( v tis. Kč)

Finanční výnosy

23 801

VÝNOSY CELKEM

2 047 677

NÁKLADY CELKEM ( v tis. Kč) Výkonnová spotřeba Personální náklady

2014/15 1 316 723 415 602

10 057

3 322

2 026 577

2 037 723

2013/14

2012/13

1 321 994

1 324 151

413 650

413 041

Odpisy dlouhodobého majetku

67 524

70 958

76 558

Ostatní provozní náklady

67 231

51 778

62 123

Finanční náklady

22 848

8 025

2 593

Daň z příjmů

30 671

30 557

32 638

1 896 962

1 911 104

2014/15

2013/14

2012/13

127 078

129 615

126 619

NÁKLADY CELKEM

VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ ( v tis. Kč)

1 920 599

7


2.5. PODNIKATELSKÉ STRATEGIE V hospodářském roce 2014/2015 se společnost ČEVAK a.s., stejně jako v minulých letech, plně soustředila na hlavní předmět své činnosti – provozování vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu. Konkurenční tlaky na provozovatelském trhu nadále sílily. Nových provozovatelských příležitostí se snažili na úkor společnosti chopit jak zavedení provozovatelé, tak jiná podnikatelská uskupení snažící se diverzifikovat své aktivity. V řadě lokalit proběhly tvrdé souboje v rámci koncesních a výběrových řízení, společnost musela v některých případech využít i veškerých dostupných opravných prostředků proti nekalým praktikám konkurence. I nadále je veřejné mínění ovlivňováno bohatě medializovanou zavádějící kritikou soukromých provozovatelů vodovodů a kanalizací. ČEVAK a.s. se snažila těmto tendencím čelit nejen informováním a osvětou, ale zejména neustálým zvyšováním efektivity a kvality poskytovaných služeb. Přes všechna úskalí se společnosti podařilo obhájit svou tržní pozici v jižních a západních Čechách. ČEVAK a.s. uspěla v koncesních a výběrových řízeních – nové dlouhodobé provozovatelské smlouvy uzavřela se Sdružením měst a obcí Bukovská voda, městem Horní Planá a

8

obcemi Dolní Dvořiště a Lužnice. Nejlepší nabídky podala při výběru nového provozovatele pro Dobrovolný svazek obcí Vodovod Landštejn a obec Studená. Společnosti se daří také revokovat rozhodnutí některých obcí o ukončení provozování. Úspěšně se podařilo dokončit jednání o prodloužení řady provozovatelských smluv, mimo jiné s městy Horažďovice, Vodňany, Hluboká nad Vltavou a Zliv, městysem Lhenice a obcemi Staré Hodějovice, Dolní Bukovsko, Hosín, Kyšice a Dýšina. V letních měsících zasáhlo území celé České republiky dlouhotrvající sucho. V některých provozovaných lokalitách musely být dodávky vody zajišťovány náhradním způsobem. Úspěšně zvládnuté krizové období potvrdilo připravenost společnosti ČEVAK a.s. čelit díky svému personálními a technickému vybavení mimořádným situacím. V průběhu hospodářského roku 2014/2015 certifikační orgán TÜV SÜD Czech s.r.o. ve společnosti provedl dozorové audity systémů řízení kvality, životního prostředí a bezpečnosti a ochrany zdraví při práci. Audity prokázaly, že požadavky kriteriálních norem jsou společností plněny a systém řízení je efektivní a plně funkční. Certifikační orgán potvrdil další trvání platnosti udělených certifikátů.


3. ZPRÁVA O ČINNOSTI 3.1. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O PROVOZOVANÉM MAJETKU Hlavním předmětem činnosti společnosti

Dodávky

ČEVAK

odpadní zajišťovala společnost pro

a.s.

2014/2015

v hospodářském bylo

roce

provozování

vodohospodářského majetku, především úpraven

pitné

vody,

vodovodních

pitné

vody

i

odvádění

vody půl

milionu obyvatel Jihočeského kraje a částí krajů Plzeňského a Vysočina.

a

kanalizačních sítí a čistíren odpadních vod.

30.9.2015

30.9.2014

30.9.2013

Délka vodovodní sítě v km

4 627

4 658

4 553

Délka kanalizační sítě v km

2 805

2 777

2 670

Počet úpraven vody

142

156

121

Počet čistíren odpadních vod

193

191

190

Počet vodovodních čerpacíc h stanic

240

237

211

Počet kanalizač ních čerpacíc h stanic

316

329

273

Počet vodojemů

365

364

371

STAV K

9


3.2. VÝROBA A DODÁVKA PITNÉ VODY V

průběhu

2014/2015 společnosti

hospodářského odstranili

1 184

poruch

roku

pracovníci na

hlavních

patřilo snížení vydatnosti místních vodních zdrojů,

zhoršení

razantní

kvality

zvýšení

surové

spotřeby

vody,

pitné

vody

vodovodních řadech a 323 poruch na

odběrateli spojené se zvýšením rychlosti

vodovodních přípojkách.

proudění

V rámci pravidelné údržby vodovodní sítě bylo ve všech provozovaných lokalitách vyměněno nebo doplněno 153 hydrantů a 386 vodovodních uzávěrů. Významnou

měrou

v potrubí

a

tím

i

výskyt zákalu při přepojení vodovodu na jiný

zdroj

proudění,

z důvodu nebo

vody

změny

zapříčiněné z

směru odlišným

tohoto jiného

zdroje.

Celkem bylo do vodojemů v lokalitách,

pracovníky provozu i letošní horké léto.

které

Z celkových tří set lokalit provozovaných

zavezeno cisternami téměř 2 000 m3 vody

společností ČEVAK a.s. se letošní sucho

a týkalo se 10 000 obyvatel.

měly

nedostatek

pitné

vody,

dotklo v menší či větší míře zhruba tří desítek z nich. Mezi tyto dopady obvykle

2014/15

2013/14

2012/13

Voda vyrobená

15 053

14 636

14 757

Voda převzatá

15 663

16 068

17 635

Voda předaná

2 249

2 145

2 195

Voda fakturovaná

22 790

23 309

23 865

Ztráty vody (v %)

19,9%

18,4%

21,0%

VÝVOJ HOSPODAŘENÍ S VODOU (v tis. m3)

VODA

FAKTUROVANÁ PITNÁ

CELKEM (v tis. m3)

24 500 24 000 23 500 23 000 22 500 22 000

10

s

četnějším výskytem zákalu, dále častější

složením zaměstnávalo

vody


3.3. ODVÁDĚNÍ A ČIŠTĚNÍ ODPADNÍCH VOD V průběhu roku bylo havarijním dispečinkem zaznamenáno a následně opraveno 127 poruch na hlavních kanalizačních řadech a 46 na kanalizačních přípojkách. Celkem bylo vyměněno, popřípadě usazeno do správné nivelety vůči okolnímu terénu, 417 poklopů na kanalizačních šachtách. Vyčištěno bylo 162 km kanalizačních řadů a přípojek. Speciální kamerou bylo zrevidováno 84 km sítí. Tyto prohlídky speciální kamerou napomáhají dlouhodobě

odhalovat „černé producenty“, kteří neoprávněně vypouští odpadní vody. Zároveň také monitorují špatný stav kanalizace a nesprávné napojení přípojek jako podklad pro případné investiční zásahy. Kal produkovaný na jednotlivých čistírnách odpadních vod je předáván oprávněným firmám, které jej využívají převážně při rekultivacích, případně jako surovinu do kompostu a k výrobě hnojiva.

ZÁKLADNÍ ÚDAJE O KANALIZAČNÍ SÍTI

STAV K Počet obyvatel napojených na kanalizační síť Počet kanalizačních přípojek Kapacita č istíren odpadních vod (m3/den) Objem čištěných odpadních vod Množství kalů produkovaných z ČOV (sušina v t) Voda fakturovaná odpadní celkem ( v tis. m3)

VODA 31 400

30.9.2015

30.9.2014

30.9.2013

471 134

471 134

474 354

95 674

94 437

93 860

245 122

247 149

249 279

42 792

43 334

54 287

8 337

8 302

8 279

30 920

30 859

30 927

FAKTUROVANÁ ODPADNÍ CELKEM (v tis. m3)

31 300 31 200 31 100 31 000 30 900 30 800 30 700 30 600

11


3.4. KVALITA VODY Společnost ČEVAK a.s. věnuje ve spolupráci s městy a obcemi dlouhodobě velkou pozornost zlepšování kvality dodávané pitné vody a vyčištěné vody

odpadní. Zpracováno a do centrálního registru hygienické služby (PiVo) bylo odesláno 1 435 vzorků. Požadovaným parametrům vyhovělo 98,68%.

PITNÁ VODA

PITNÁ VODA Celkový počet vzorků Počet nevyhovujících vzorků % vyhovujících rozborů vodovodní sítě

% 101,00% 100,00% 99,00% 98,00% 97,00% 96,00% 95,00% 94,00% 93,00%

12

2014/15

2013/14

2012/13

1 435 19 98,68%

1 352 9 99,33%

1 541 2 99,87%

VYHOVUJÍCÍCH ROZBORŮ VODOVODNÍ SÍTĚ


ODPADNÍ

V OD A

Z odebraných 1 709 vzorků vyčištěné odpadní vody vyhovělo požadovaným parametrům 99,41%.

ODPADNÍ VODA Celkový počet vzorků Počet nevyhovujících vzorků % vyhovujících rozborů vyčištěné vody

%

2014/15

2013/14

2012/13

1 709

1717

1714

10 99,41%

3 99,83%

1 99,94%

VYHOVUJÍCÍCH ROZBORŮ VYČIŠTĚNÉ VODY

101,00% 100,00% 99,00% 98,00% 97,00% 96,00% 95,00% 94,00%

13


4. I NVESTICE V uplynulém roce byla v úzké spolupráci provozovatele a vlastníků vodohospodářské infrastruktury realizována řada dotačně podpořených akcí. Například dotace ministerstva zemědělství na řešení povodňových škod z předchozích let znamenala v Hluboké nad Vltavou uskutečnění obnovy vybraných kanalizačních sběračů. V Mirovicích pak obnovou kanalizačních sběračů zároveň s obnovou vodních zdrojů společně s jejich protipovodňovým zabezpečením. Dotace z ministerstva pro místní rozvoj pak v případě Protivína zahrnovala obnovu kanalizačního sběrače, částí čistírny a dvou čerpacích stanic. V Husinci byla na kmenové kanalizační stoce kompletně rekonstruována shybka pod řekou Blanicí. Dotace ministerstva zemědělství v oblasti čištění odpadních vod přispěla k modernizaci ČOV Křemže, ČOV Husinec, ČOV Dýšina. Nová čistírna s oddílnou kanalizací pak vznikla v lokalitě Vrábče – zastávka. Obdobně rovněž tak v lokalitě Sedlec – Vlhlavy. V Netolicích byla realizována výstavba vodovodu mezi zámkem Kratochvíle a městem, čímž došlo k nahrazení části původního vodovodu z roku 1884. V rámci Operačního programu Životní prostředí byla uskutečněna modernizace úpravny vody v Žirovnici. Práce na úpravně mimo jiné zahrnovaly kompletní obnovu technologie, instalaci vícestupňových filtrů, výměnu ozonizační jednotky a instalaci nového automatického systému řízení technologického procesu. Řada menších obcí byla dotačně podpořena granty Jihočeského kraje.

14

Například se jednalo o investice v úpravně vody Horní Dvořiště, doplnění technologie čerpací stanice pitné vody Ločenice, stavební úpravy vodovodu v Malontech, výměnu vodovodu Dobrkovská Lhotka – Záluží, v Žáru rekonstrukce vodovodu, v Holubově stavební úpravy vodovodu Třísov, v Nadějkově přepojení vrtů a úpravu vodovodu s doplněním technologie pro odstraňování arzenu, či v Lipně nad Vltavou obnovení části vodovodu. V srpnu 2015 pak řada měst a obcí podala žádost o dotaci na ministerstvo zemědělství. V Suchdole nad Lužnicí se jedná o projekt odkanalizování místních částí Tušť a Klikov, v Černé v Pošumaví o obnovu ČOV Bližná, ve Vyšším Brodu o intenzifikaci ČOV Studánky, v Soběslavi o výstavbu kanalizace a ČOV Chlebov, v Trhových Svinech o vodovod do Třebíčka a Bukvice u Trhových Svinů, v Dobevi o vodovod Oldřichov - Malé Nepodřice, v Protivíně o odkanalizování Myšence, ve Lhenicích o vodovod, kanalizaci a ČOV Horní Chrášťany a ve Vacově o modernizaci ČOV Vlkonice. Mezi realizované smluvní investice společnosti ČEVAK a.s. patří v Táboře výstavba redukční vodovodní šachty v ul. Chýnovská a taktéž pro Vodárenskou společnost Táborsko s.r.o. sofistikovaný systém monitoringu úniků vody. Pro masokombinát firmy Kostelecké uzeniny a.s. v Plané nad Lužnicí byly v rámci smluvní investice realizovány úpravy flotační technologie předčištění odpadních vod. V návaznosti na nedávno aktualizované Plány financování obnovy vodovodů a


kanalizací vlastníci vodohospodářské infrastruktury realizují investice finančně pokryté z nájemného od provozovatele. Příkladem může být Statutární město České Budějovice. V krajském městě byla například realizována obnova vodohospodářských sítí v ulicích Dobrovodská, V. Rady, či Vodní. Dále pak výstavba nové infrastruktury v několika etapách Zanádražní komunikace, v Novém Roudném a Třebotovicích. Novou filtrační technologií byla vybavena Samsonova kašna na nám. Přemysla Otakara II. v Českých Budějovicích. Obdobně řada dalších vlastníků realizovala obnovu vodovodů a kanalizací. Jako příklad lze citovat v Hořicích na Šumavě obnovení nádrží na ČOV a vykoupení pozemků pod čistírnou, v Lipně nad Vltavou nový průzkumný vrt Plískov, ve Vyšším Brodu obnovení přívodních řadů, v

Dolním Dvořišti obnova vodovodu mezi úpravnou a vodojemem, ve Křemži obnovení kanalizace Pod Jáníčkem, v Prachaticích instalace šnekového lisu na kal, v Dubném čistírna Třebín, v Táboře intenzifikace technologické linky II. fáze ČOV Klokoty, ve Vitíně bezvýkopová obnova vodovodu, v Protivíně posílení tlakových poměrů ve vodovodech obcí Tálín a Žďár v čerpací stanici Myšenec, přepojení na Vodárenskou soustavu Jižní Čechy vodovodu Řepice – Rovná a Mladějovice – Čejetice na soustavu. Ve Vimperku pokračovala obnova úpravny vody Brloh. V souhrnu je investiční činnost a spolupráce vlastníků vodohospodářské infrastruktury s jejím provozovatelem velmi rozmanitou a širokou oblastí vzájemné, oboustranně prospěšné, součinnosti.

15


5. PERSONÁLNÍ OBLAST Společnost zaměstnává k 30. 9. 2015 865 zaměstnanců, z toho 660 mužů a 205 žen. Firma trvale klade velký důraz na jejich vzdělávání, a to nejen po odborné stránce, ale i zvyšováním dovedností v oblasti komunikace, vedení a řízení lidí. Společnost umožňuje praxe studentům středních a vysokých škol se zaměřením na vodohospodářskou problematiku. Nejvíce spolupracuje se středními odbornými učilišti v Českých Budějovicích, Písku a nově i v Soběslavi. Učni z oboru instalatér se na vybraných provozních pracovištích v rámci své celoroční praxe seznamují s jednotlivými činnostmi souvisejícími s provozováním vodovodů, kanalizací a čistíren odpadních vod. Snahou společnosti je tímto způsobem vychovávat své budoucí zaměstnance.

PRŮMĚRNÝ 880 860 840 820 800 780 760 740

16

Jednou ze základních priorit je bezpečnost a ochrana zdraví zaměstnanců při práci. V této oblasti plní požadavky platných právních předpisů. Díky této skutečnosti společnost obstála při všech kontrolách orgánů vykonávajících správní a dohledovou činnost. I přes důsledné vyhledávání rizik, seznamování se s nimi a dodržování bezpečných pracovních postupů na jednotlivých pracovištích došlo, stejně jako v loňském roce, k 11 evidovaným pracovním úrazům, z nichž dva si vyžádaly dlouhodobější hospitalizaci. Pravidelné kontroly pracovišť, proškolování osob a dobrá práce preventistů požární ochrany přispěly k tomu, že ve společnosti nedošlo k žádnému požáru.

POČET ZAMĚSTNANCŮ


6. ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ 6.1. ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA Představenstvo vykonávalo činnost statutárního orgánu společnosti. Prostřednictvím svých pravidelných jednání představenstvo řídilo činnost společnosti a rozhodovalo o záležitostech, které do jeho působnosti svěřují právní

předpisy, stanovy společnosti a její vnitřní předpisy. Podrobnější popis činností a podnikatelských aktivit společnosti ČEVAK a.s. a stavu jejího majetku je uveden v jednotlivých kapitolách této výroční zprávy.

17


6.2. ZPRÁVA DOZORČÍ RADY Dozorčí rada ČEVAK a.s. kontrolovala v období 10/2014 – 9/2015 finanční situaci společnosti a vývoj čerpání investičních prostředků. Dohlížela na průběh a výsledky podnikatelské činnosti společnosti a na výkon působnosti představenstva. K tomu měla dozorčí rada vytvořeny odpovídající podmínky, které jí umožnily plnit předepsané funkce v průběhu celého účetního období. Dozorčí rada jednala v průběhu roku 2014/2015 na čtyřech řádných zasedáních. Pracovala ve složení: Petr Hudler, předseda, Ing. Ivan Kafka, místopředseda a Věra Škardová, členka. Dozorčí rada průběžně prověřovala finanční stav a činnost společnosti, aniž by konstatovala nedostatky. Přezkoumala v 12/2015 roční účetní závěrku společnosti za hospodářský rok 2014/2015, návrh představenstva na rozdělení zisku za hospodářský rok 2014/2015 a zprávu o vztazích mezi ovládajícími a ovládanými osobami za tento rok, ve které neshledala žádné vady. Dozorčí rada po přezkoumání všech

18

dokumentů neměla žádné připomínky k výroku auditora BDO CB, s.r.o. k ověřované závěrce - bez výhrad. Dozorčí rada proto doporučila jedinému akcionáři společnosti schválit účetní závěrku za hospodářský rok 2014/2015, návrh na rozdělení zisku společnosti za hospodářský rok 2014/2015 a zprávu o vztazích mezi ovládajícími a ovládanými osobami za hospodářský rok 2014/2015.

V Českých Budějovicích dne 7. 12. 2015

Petr Hudler předseda dozorčí rady ČEVAK a.s.


7. ZPRÁVA AUDITORA

19


20


21


8. PŘÍLOHY 8.1 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI 8.2 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA SPOLEČNOSTI K 30. ZÁŘÍ 2015

22

ZPRÁVA O VZTAZÍCH 2014/15

Zpráva o vztazích mezi ovládající osobou a osobou ovládanou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za období od 1. října 2014 do 30. září 2015 Tato zpráva byla vypracována statutárním orgánem společnosti ČEVAK a.s. na základě povinnosti stanovené v § 82, zákona č. 90/2012 Sb. o obchodních korporacích v platném znění, za období od 1. října 2014 do 30. září 2015.

OVLÁDAJÍCÍ OSOBA: Energie AG Oberösterreich, se sídlem Böhmerwaldstrasse 3, 4021 Linz, Rakouská republika, a ta prostřednictvím Energie AG Oberösterreich Böhmerwaldstrasse 3, 4021 Linz, Rakouská republika

Wasser

GmbH,

se

sídlem

a ta prostřednictvím ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o., se sídlem Lazarská 11/6, 120 00 Praha 2 - Nové Město, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze v oddílu C, vložka 216581 (dále jen „ovládající osoba").

OVLÁDANÁ OSOBA: Obchodní společnost ČEVAK a.s. se sídlem Severní 8/2264, České Budějovice, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, oddíl B, vložka 657 (dále jen „ovládaná osoba")

OSOBY OVLÁDANÉ STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU

1

Název společnosti

Sídlo

Ulice

Identifikační číslo

AQUA SERVIS, a.s.

Rychnov nad Kněžnou

Štemberkova 1094

60914076

ENERGIE AG BOHEMIA Service s.r.o.

České Budějovice

Mánesova 40/4

26081750

Vodárenská společnost Chrudim, a.s.

Chrudim

Novoměstská 626

27484211

VODOS s.r.o.

Kolín

Legerova 21

47538457

Vodovody a kanalizace Beroun, a.s

Beroun

Mostníkovská 255

46356975

Vodárenská společnost Beroun, s.r.o.

Beroun

Mostníkovská 255

27428338

VHOS, a.s.

Moravská Třebová

Nádražní 1430/6

48172901


1.

STRUKTURA

VZTAHŮ MEZI OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU A OSOBOU OVLÁDANOU

A MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU A ÚLOHA OVLÁDANÉ OSOBY

1

ZA OBDOBÍ OD

1. ŘÍJNA 2014 DO 30. ZÁŘÍ 2015

Struktura vztahů v rámci skupiny ENERGIE AG BOHEMIA (dále skupina EAGB), tedy mezi ovládající osobou a osobou ovládanou, a dále mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou, za období od 1. října 2014 do 30. září 2015, byla následující: Ovládající osoba poskytuje všem společnostem v rámci skupiny EAGB poradenské služby, dále je uzavřena licenční smlouva o poskytnutí práva užívat ochrannou známku, poskytuje služby v oblasti marketingu, zprostředkovává služby v oblasti pojištění, právního poradenství, IT služeb. Ve finanční oblasti jsou všechny společnosti skupiny EAGB zahrnuty do Cashpoolingu na základě Smlouvy o cashpoolingu s křížovým čerpáním. Ovládaná osoba společnost ČEVAK a.s. poskytuje v rámci skupiny EAGB laboratorní služby, dále opravy vodoměrů, služby v oblasti GIS, podporu v oblasti IT, služby v oblasti stavebně montážní činnosti, nájmy prostor. Ovládaná osoba společnost AQUA SERVIS, a.s. poskytuje v rámci skupiny EAGB služby v oblasti elektrodílen. Ovládaná osoba společnost VODOS s.r.o. provozuje v rámci skupiny EAGB velkoobchod s vodárenským materiálem a poskytuje podnájem prostor. Ovládaná osoba společnost VHOS, a.s. poskytuje v rámci skupiny EAGB služby v oblasti opravny čerpadel a poskytuje podnájem prostor. Ovládaná osoba společnost Vodárenská společnost Chrudim, a.s. poskytuje v rámci skupiny EAGB služby v oblasti čištění kanalizací, projekční činnosti a poskytuje podnájem prostor. Ovládaná osoba společnost Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. poskytuje v rámci skupiny EAGB podnájem prostor.

2. ZPŮSOB A PROSTŘEDKY OVLÁDÁNÍ Ovládané osoby spolupracují v rámci skupiny EAGB na tržních principech, přičemž skupina využívá synergických efektů. Ovládající osoba má své zastoupení ve statutárních, případně dozorčích orgánech ovládaných osob. Za účasti ovládající osoby se minimálně jednou ročně koná valná hromada ovládané osoby.

2


3.

PŘEHLED JEDNÁNÍ ZA OBDOBÍ OD 1. ŘÍJNA 2014 DO 30. ZÁŘÍ 2015

Přehled jednání učiněných za období od 1. října 2014 do 30. září 2015, která byla učiněna na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob, pokud se takovéto jednání týkalo majetku, který přesahuje 10% vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní závěrky: Dne 31. 1. 2012 byla uzavřena Úvěrová smlouva a Smlouva o cashpoolingu s křížovým čerpáním mezi Raiffeisenbank a.s., jako úvěrovým věřitelem a poskytovatelem cash poolingu a následujícími společnostmi: ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o., IČ 63908298, Vodárenská společnost Chrudim, a.s., IČ 27484211, Vodovody a kanalizace Beroun, a.s., IČ 46356975, ČEVAK a.s., IČ 60849657, AQUA SERVIS, a.s., IČ 60914076, VODOS s.r.o., IČ 47538457, a VHOS, a.s., IČ 48172901, jako solidárními spoludlužníky a uživateli služby cash pooling s křížovým čerpáním. Předmětem smlouvy o cash poolingu s křížovým čerpáním je úprava cash poolingu mezi vymezenými účty společností vedenými u Raiffeisenbank a.s. Celková výše pohledávek vyplývajících z cash poolingu vůči společnosti ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. k 30. 9. 2015 činí 222 017 tis. Kč Na základě rozhodnutí valné hromady ze dne 22. 1. 2015, bylo rozhodnuto o výplatě dividend společnosti ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. ve výši 152 137 tis. Kč.

4.

PŘEHLED

VZÁJEMNÝCH SMLUV MEZI OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU A OSOBOU

OVLÁDANOU A MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU ZA OBDOBÍ OD

1. ŘÍJNA 2014 DO 30. ZÁŘÍ 2015

Dle výše uvedené specifikace byly uzavřeny, či byly v platnosti následující smlouvy:

PŘEHLED SMLUV MEZI OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU A OSOBOU OVLÁDANOU Licenční smlouva o poskytnutí práva užívat ochrannou známku Smlouva o poskytování poradenských služeb Úvěrová smlouva a Smlouva o cashpoolingu s křížovým čerpáním mezi Raiffeisenbank a.s., jako úvěrovým věřitelem a poskytovatelem cash poolingu a následujícími společnostmi: ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o., IČ 63908298, Vodárenská společnost Chrudim, a.s., IČ 27484211, Vodovody a kanalizace Beroun, a.s., IČ 46356975, ČEVAK a.s., IČ 60849657, AQUA SERVIS, a.s., IČ 60914076, VODOS s.r.o., IČ 47538457, a VHOS, a.s., IČ 48172901, jako solidárními spoludlužníky a uživateli služby cash pooling s křížovým čerpáním. Předmětem smlouvy o cash poolingu s křížovým čerpáním je úprava cash poolingu mezi vymezenými účty společností vedenými u Raiffeisenbank a.s.

3

ZPRÁVA O VZTAZÍCH 2014/15 Úvěrová smlouva mezi Raiffeisenbank a.s., jako úvěrovým věřitelem a následujícími společnostmi: ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o., IČ 63908298, Vodárenská společnost Chrudim, a.s., IČ 27484211, Vodovody a kanalizace Beroun, a.s., IČ 46356975, ČEVAK a.s., IČ 60849657, AQUA SERVIS, a.s., IČ 60914076, VODOS s.r.o., IČ 47538457, a VHOS, a.s., IČ 48172901, jako solidárními spoludlužníky. Předmětem smlouvy je poskytnutí úvěrového rámce ve výši 150 miliónů korun českých formou platebních a neplatebních bankovních záruk nebo závazných příslibů k jejich vystavení s dobou platnosti do 5 let. Dohoda o provedení cash poolingu Nájemní smlouva na adrese Mánesova 40, České Budějovice Nájemní smlouva na adrese B. Němcové 38/4, parc.č.110 v k.ú. České Budějovice 7 Smlouva o poskytnutí služeb v oblasti hostingu Smlouva o zprostředkování, správě pojištění a poradenské činnosti Smlouva o zpracování osobních údajů – zajištění shromažďování a zpracování osobních údajů zaměstnanců ČEVAK a.s. Pojistná smlouva o pojištění strojů a zařízení Dohoda o převodu licencí Oracle Smlouva o úplatném převodu podílu VODOS s.r.o.

PŘEHLED SMLUV MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU

Smlouva o poskytnutí služeb SLA (VSCH, VAKB,VODOS, AQS) Smlouva o poskytování služeb vzorkování (VHOS) Smlouva o zprostředkování, správě pojištění a poradenské činnosti (VSCH, VHOS, VAKB, VODOS, AQS) Smlouva o využívání datového spoje (VSCH, VAKB) Smlouva o poskytování služeb vzorkování a analýzy pitných, surových, odpadních vod a čistírenských kalů (VSCH, VAKB,VHOS, AQS) Smlouva o poskytování služeb v oblasti IT podpory (VSCH,VHOS, AQS) Smlouva o poskytování služeb – GIS (VSCH, VAKB,VODOS) Smlouva o podnájmu nemovitosti – laboratoře (VSCH, VAKB,VHOS, AQS) Smlouvy o sdružených službách dodávky plynu (VSCH, VHOS, AQS) Smlouva o dílo – Matematický model kanalizační sítě Města Dobřany (VSCH) Smlouva o prokázání části kvalifikace subdodavatelem (VHOS) Rámcová kupní smlouva o nákupu čerpadel a míchadel (VHOS) Všechna plnění byla uskutečněna za běžných ekonomických podmínek a za ceny obvyklé a společnosti z nich nevznikla žádná újma. Statutární orgán ovládané osoby shledává výhody plynoucí ze vzájemných vztahů spočívající zejména ve využití synergických efektů, dále v lepší vyjednávací pozici vůči třetím stranám. Ovládaná osoba má výhodnější podmínky na finančním trhu, v rámci sjednaných pojistných podmínek, v rámci nákupu elektrické energie a dalších. Statutární orgán si není vědom nevýhod a rizik plynoucích ze vzájemných vztahů.

4


ZÁVĚREČNÉ PROHLÁŠENÍ Statutární orgán ovládané osoby prohlašuje, že mu v účetním období od 1. října 2014 do 30. září 2015 nejsou známy žádné další ekonomicko-hospodářské vztahy ovládané osoby s propojenými osobami. Společnosti ČEVAK a.s. nevznikla ze vztahů, z uzavřených smluv a jiných právních úkonů s ovládající společností ani s propojenými osobami žádná újma.

V Českých Budějovicích, dne 12. 11. 2015

Ing. Jiří Heřman předseda představenstva

Ing. Lenka Petrášková člen představenstva

5

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA SPOLEČNOSTI K 30. ZÁŘÍ 2015

ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2015 (v tisících Kč)

1.

Charakteristika a hlavní aktivity Vznik a charakteristika společnosti ČEVAK a. s. („Společnost”) vznikla 1. května 1994. Hlavním předmětem podnikání Společnosti je provozování vodohospodářských děl a vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu. Akciová společnost 1. JVS a. s. byla založena jednorázově na základě zakladatelské smlouvy dvou zakladatelů ze dne 14. 4. 1994. Na společnost k 31. 12. 2004 přešlo na základě fúze sloučením jmění společnosti Vodohospodářský servis, s. r. o. V rámci přeměny rozdělení odštěpením přešla na nástupnickou společnost ČEVAK a. s. (dříve 1. JVS a. s.) k rozhodnému dni 1. 10. 2009 odštěpovaná část jmění rozdělované společnosti AQUASERV a. s. (dříve Vodovody a kanalizace Jižní Čechy, a. s.) specifikovaná v projektu rozdělení odštěpení sloučením. Na společnost ČEVAK a. s. jako nástupnickou společnost, přešlo na základě schváleného projektu přeměny vnitrostátní fúze formou sloučení s rozhodným dnem 1. 10. 2012 veškeré jmění zanikající společnosti AQUASERV s. r. o.

Vlastníci společnosti Akcionáři společnosti k 30. 9. 2015 jsou: ENERGIE AG BOHEMIA s. r. o.

100 %

Sídlo společnosti ČEVAK a. s. Severní 8/2264 370 10 České Budějovice Česká republika

Identifikační číslo 60849657

1


Členové představenstva a dozorčí rady k 30. 9. 2015 Členové představenstva:

Členové dozorčí rady:

Ing. Jiří Heřman (předseda)

Petr Hudler (předseda)

Dipl. Ing. Christian Hasenleithner

Ing. Ivan Kafka, MBA (místopředseda)

(místopředseda)

Věra Škardová

Ing. Pavel Linzer, MBA Mag. Stephan Winder Ing. Lenka Petrášková

Za společnost jednají navenek a společnost zavazují vždy dva členové představenstva společně nebo samostatně jeden člen představenstva písemně zmocněný k určitému právnímu jednání. Za společnost dále jedná samostatně předseda představenstva, a to v níže uvedených záležitostech: (i) právní jednání, na jejichž základě má společnost nabýt či zcizit či zatížit nemovitost, či jiná věcně-právní jednání ve vztahu k nemovitosti, kde hodnota nemovitosti v případě vlastní nemovitosti či výše úplaty v případě cizí nemovitosti nepřesáhne 1.000.000,Kč, bez DPH, včetně právních jednání směřujících ke změně či zániku takového již existujícího smluvního vztahu; (ii) nejedná-li se o nemovitost, právní jednání, na jejichž základě společnosti vzniká, ruší se či mění právo či závazek, jehož hodnotu nelze penězi ocenit, nebo právo či závazek v hodnotě nepřesahující 6.000.000,- Kč bez DPH (přičemž hodnotou se rozumí předpokládaná výše celkového peněžitého plnění za sjednanou dobu existence právního vztahu nejvýše však za 5 let, v případě smluv na dobu neurčitou za dobu 5 let; v případě smluv na provozování vodohospodářské infrastruktury se hodnotou rozumí výše nájemného/pachtového za tuto dobu), včetně právních jednání směřujících ke změně či zániku takového již existujícího smluvního vztahu. Podepisování za společnost se uskutečňuje tak, že oprávněná osoba nebo oprávněné osoby připojí podpis k napsané, vytištěné či otištěné obchodní firmě společnosti.

2


Změny v obchodním rejstříku V hospodářském roce 2014/2015 nebyly provedeny žádné změny v obchodním rejstříku. -

k 30. 9. 2015 je zapsáno 5 členů představenstva a 3 členové dozorčí rady

-

k 5. 8. 2015 byl pan Mag. Stephan Winder jmenován náhradním členem představenstva společnosti

Organizační struktura Společnost je rozdělena do několika středisek ve čtyřech oblastech, kterými jsou provoz JIH, provoz SEVER, provoz VÝCHOD a provoz ZÁPAD. Společnost se zabývá především provozováním vodovodů a kanalizací.

3


2.

Zásadní účetní postupy používané společností Společnost vede účetnictví podle příslušných ustanovení zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. ve znění pozdějších předpisů. Účetním obdobím byl hospodářský rok od 1. 10. 2014 do 30. 9. 2015. Rozvahovým dnem je datum 30. 9. 2015.

(a)

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč s hodnotou vyšší jak 3 tis. Kč je vykazován v rozvaze a je postupně odpisován podle typu majetku. Ocenění dlouhodobého majetku vlastní výroby zahrnuje přímý materiál, přímé mzdy a režijní náklady přímo spojené s jeho výrobou až do doby jeho aktivace. V následující tabulce jsou uvedeny doby odpisování podle skupin majetku, majetek je odpisován lineární metodou:

Dlouhodobý nehmotný majetek

4 roky

Pozemky a umělecká díla

neodpisovány

Budovy

30 až 50 let

Stavby

20 až 30 let

Smluvní investice do vodohospodářského majetku

po dobu trvání nájemní smlouvy s obcí

Osobní automobily

4 roky

Nákladní automobily

6 let

Speciální technika

10 let

Počítače

4 roky

Mobilní telefony

2 roky

Ostatní kancelářské stroje a zařízení

4 roky

Ostatní stroje a zařízení

6 až 12 let

Nábytek

max. 6 let

Drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek

4 roky

Investiční majetek pro VST na základě smluv

20 let

4


Při technickém zhodnocení se vynaložené náklady přičtou k pořizovací ceně předmětu a pokračuje se v odpisování počínaje měsícem následujícím po uvedení tohoto technického zhodnocení do užívání.

(b)

Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobý finanční majetek představují majetkové účasti a dlouhodobé půjčky. Je účtován v pořizovací ceně. Pořizovací cena zahrnuje přímé náklady související s pořízením.

(c)

Krátkodobé cenné papíry a podíly Společnost nemá žádné krátkodobé cenné papíry a podíly.

(d)

Zásoby Materiál je oceňován v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě a dopravné. Úbytek materiálu je oceňován metodou váženého aritmetického průměru. Nedokončená výroba je oceňována vlastními přímými náklady na danou zakázku, které zahrnují cenu materiálu, mzdy, služby apod. Úbytek nedokončené výroby a hotových výrobků je oceňován v souladu s českou účetní legislativou.

(e)

Stanovení opravných položek a rezerv Finanční investice Společnost stanoví opravné položky k finanční investici – hodnota investice mínus vlastní kapitál. Pohledávky Společnost stanoví opravné položky k pochybným pohledávkám na základě vlastní analýzy platební schopnosti svých zákazníků a věkové struktury pohledávek. Zásoby Opravné položky jsou vytvářeny v případech, kdy ocenění použité v účetnictví je přechodně vyšší než prodejní cena zásob snížená o náklady spojené s prodejem. Opravná položka je vytvářena na základě analýzy obrátkovosti zásob prováděné Společností.

(f)

Rezervy Ostatní rezervy Společnost vytváří rezervu na daň z příjmu a ostatní rezervy na roční odměny a záruční opravy. Rezerva na daň z příjmu je proúčtována se zaplacenými zálohami na daň z příjmů.

5


Rezerva na nevybranou dovolenou Rezerva na nevybranou dovolenou je tvořena na základě analýzy nevybrané dovolené a průměrných mzdových nákladů včetně nákladů na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění dle jednotlivých zaměstnanců.

(g)

Přepočty cizích měn Společnost používá pro přepočet transakcí v cizí měně denní kurzy ČNB. V průběhu roku účtuje Společnost pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výsledku hospodaření.

(h)

Výzkum a vývoj Náklady na výzkum jsou vynaloženy za účelem získání zcela nových technických znalostí, které mohou vést k budoucímu zlepšení výrobků nebo celých procesů, pro něž však není dosud stanoveno jejich ekonomické využití. Tyto náklady jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty v období, ve kterém byly vynaloženy.

(i)

Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá z daňové povinnosti za účetní období a ze změny stavu v odložené dani. Rezerva na splatnou daň za hospodářský rok zahrnuje hodnotu daně vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v poslední den účetního období. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv s použitím očekávané daňové sazby platné pro následující období. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna.

(j)

Klasifikace závazků a pohledávek Společnost klasifikuje část dlouhodobých závazků, bankovních úvěrů a finančních výpomocí, jejichž doba splatnosti je kratší než jeden rok, vzhledem k datu účetní závěrky, jako krátkodobé. K datu účetní závěrky jsou podle data splatnosti klasifikovány i pohledávky. V dlouhodobých pohledávkách jsou vykázány takové části pohledávek a zaplacených záloh, které budou uhrazeny nebo vyúčtovány až po 1. 10. následujícího hospodářského roku.

6


(k)

Dohadné účty aktiv a pasiv Dohadné položky aktivní (DPA) tvoří převážně nevyfakturované vodné a stočné, jehož výše je stanovena na základě výpočtu prostřednictvím zákaznického informačního systému Společnosti. Výpočet DPA probíhá dopočtením nevyfakturované spotřeby ke dni závěrky prostřednictvím zjištěného denního průměru na odběrných místech aktivních ke dni závěrky a vynásobením takto zjištěné předpokládané spotřeby cenou vodného a stočného platnou pro dané období. Dohadné položky pasivní na nevyfakturovanou energii jsou zjišťovány ke dni závěrky na základě odečtu jednotlivých měřících zařízení a vynásobením takto zjištěné předpokládané spotřeby platnou cenou z jednotlivých dodavatelských smluv. Dohadné položky pasivní související se stanovením předpokládaného doplatku nájemného jsou vypočteny tak, že výsledky hospodaření za jednotlivé kalkulace na vodné a stočné ke dni závěrky jsou podrobeny vyrovnání plynoucímu z jednotlivých smluv uzavřených s vlastníky vodohospodářské infrastruktury. V případě, že ze smlouvy vyplývá navýšení nájemného v případě zlepšeného hospodářského výsledku, je účtováno o dohadné položce pasivní.

3.

Změna účetních metod, odchylek a postupů Během účetního období nedošlo k žádným změnám v účetních postupech společnosti.

7


4. (a)

Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek

Software

Nehm. výsledky výzkumu a vývoje

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

Nedok. dlouhodobý nehmotný majetek

Celkem

82 945

18 308

0

1 391

102 644

Pořizovací cena Zůstatek k 1. 10. 2014 Přírůstky

1 120

0

504

586

2 210

-1 713

0

0

0

-1 713

1 054

0

0

0

1 054

83 406

18 308

504

1 977

104 195

-69 711

-18 054

0

0

-87 765

1 713

0

0

0

1 713

-3 709

-100

0

0

-3 809

0

0

0

0

0

-71 707

-18 154

0

0

-89 861

Zůstatková hodnota 1. 10. 2014

13 234

254

0

1 391

14 879

Zůstatková hodnota 30. 09. 2015

11 699

154

504

1 977

14 334

Úbytky Přeúčtování Zůstatek k 30. 09. 2015 Oprávky Zůstatek k 1. 10. 2014 Oprávky k úbytkům Odpisy Přeúčtování Zůstatek k 30. 09. 2015

8


(b)

Dlouhodobý hmotný majetek

Pozemky

Stavby

Stroje a zařízení

Dopravní prostředky

Nedok. dlouhod. hmotný majetek

24 186

509 709

300 874

324 209

29 576

Celkem 1 188 554

Pořizovací cena Zůstatek k 1. 10. 2014 Přírůstky

0

2 397

12 703

14 093

25 220

54 413

-48

0

-8 557

-16 562

- 27

-25 194

0

15 508

5 254

4 628

-26 444

-1 054

24 138

527 614

310 274

326 368

28 325

1 216 719

Zůstatek k 1. 10. 2014

0

-261 815

-260 493

-227 976

0

-750 284

Oprávky k úbytkům

0

0

8 557

16 262

0

24 819

Odpisy

0

-19 035

-17 143

-27 537

0

-63 715

Přeúčtování

0

0

0

0

0

0

Zůstatek k 30. 09. 2015

0

-280 850

-269 079

-239 251

0

-789 180

Zůst. hodn. 1. 10. 2014

24 186

247 894

40 381

96 233

29 576

438 270

Zůst. hodn. 30. 09. 2015

24 138

246 764

41 195

87 117

28 325

427 539

Úbytky Přeúčtování Zůstatek k 30. 09. 2015 Oprávky

Největší přírůstky dlouhodobého majetku Název

Vstupní cena

Způsob pořízení

14 444

Nákup TZ

6C5 8219 T815 kombi vůz

3 319

Nákup

6C7 8389 Iveco Daily

2 051

Nákup

TZ – Vodárenská věž – budova ČB Mánesova

1 655

Nákup TZ

Centrální dispečink – VST 5.1 V

1 481

Nákup

Centrální dispečink – VST 5.1 K

1 481

Nákup

TZ - Budova laboratoře ČB Mánesova

5.

Najatý majetek

(a)

Finanční leasing Účetní jednotka neúčtovala o majetku pořízeném formou finančního leasingu. Během účetního období nebyly uzavřeny žádné leasingové smlouvy.

9


(b)

Operativní pronájem Společnost má pronajat vodohospodářský majetek od obcí a měst. Celkové nájemné od 1. 10. 2014 do 30. 9. 2015 činí 577 042 tis. Kč (minulý hospodářský rok 579 344 tis. Kč).

6.

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek nevykázaný v rozvaze Společnost hospodaří s majetkem obcí, který je jí svěřen na základě provozovatelských smluv do správy. Svěřený majetek je sledován na podrozvahových účtech.



10 595 437

7 402 887


Provozovaný majetek je odsouhlasován s jednotlivými vlastníky jednou ročně ve struktuře – pořizovací cena, oprávky a transferové ceny. Uvedená hodnota provozovaného majetku vyjadřuje reálnou hodnotu vodohospodářského majetku vedenou v účetnictví jednotlivých vlastníků.

7.

Finanční majetek

(a)

Majetkové účasti 2014/2015 Majetkové účasti

1. Jihočeská vodohospodářská spol. s r. o. Celkem majetkové účasti

Pořizovací cena

Hodnota podílu na vlast. kapitálu (ocenění ekvivalencí)

Vytvoře ná opravná položka

1 516

12 700

1 516

11 184

1 516

12 700

1 516

11 184

Vlastnický podíl

ZK k 30. 09. 2015 na společnosti

Celkový zisk (+) ztráta (-) za rok 2014/15

Vlastní kapitál k 30. 9. 2015

100,00%

800

-75

800

-75

10


V průběhu hospodářského roku 2014/2015 byl podíl na společnosti VODOS s.r.o. prodán společnosti ENERGIE AG Bohemia s.r.o.

2013/2014 Majetkové účasti

Vlastnický podíl 1. Jihočeská vodohospodářská spol. s r. o. VODOS s. r. o. Celkem majetkové účasti

Celkový zisk (+) ztráta (-) za rok 2013/14

ZK k 30. 09. 2014 na společnosti

Vlastní kapitál k 30. 9. 2014

Pořizovací cena

Hodnota podílu na vlast. kapitálu (ocenění ekvivalencí)

Vytvoře ná opravná položka

100,00%

800

-82

1 591

12 700

1 591

11 109

17,24%

25

15 493

87 793

21 243

15 136

0

825

15 411

89 384

33 943

16 727

11 109

V období od 1. 10. 2014 do 30. 9. 2015 měla Společnost z dlouhodobého finančního majetku výnos z titulu přijatého podílu na zisku ve výši 2 137 tis. Kč od společnosti VODOS s. r. o. (v minulém období měla Společnost výnos z přijatého podílu na zisku ve výši 3 448 tis. Kč od společnosti VODOS s.r.o. a 6 000 tis. Kč od společnosti 1. Jihočeská vodohospodářská spol. s r.o.) V souladu s ustanovením § 62 odst. 5 vyhlášky č. 500/2002 Sb. je účetní závěrka Společnosti zahrnuta do konsolidované účetní závěrky společnosti ENERGIE AG BOHEMIA s. r. o. Její konsolidovaná účetní závěrka bude zveřejněna v souladu s ustanovením § 62 odst. 6c) vyhlášky podle § 21a zákona o účetnictví. (b)

Jiný dlouhodobý finanční majetek představuje peněžní prostředky na termínovaných bankovních účtech z titulu poskytnutých bankovních záruk v celkové hodnotě 1 100 tis. Kč splatných nejdříve v hospodářském roce 2016/2017 (krátkodobá část půjčky splatné v průběhu jednoho roku činí 0 tis. Kč, k 30. 9. 2014 to bylo 69 tis. Kč). Ve výkazu rozvaha byla upravena hodnota minulého období o termínované vklady z titulu poskytnutých bankovních záruk splatných v hospodářském roce 2015/2016 ve výši 1 970 tis. Kč z důvodu změny metodiky a meziročního porovnání.

11


8.

Zásoby

(a)

Materiál zahrnuje běžné zásoby, především náhradních dílů. K 30. 9. 2015 byla vytvořena globální opravná položka na materiál evidovaný ve skladu ke konci účetního období, ve výši 10 % zůstatku z důvodu nízkoobrátkovosti zásob.

(b)

Pod položkou nedokončená výroba jsou zahrnuty rozpracované stavební akce. Na nedokončenou výrobu nebyla v tomto ani v minulém účetním období vytvořena opravná položka.

9.

Pohledávky z obchodních vztahů Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů činí 139 357 tis. Kč (2013/14 – 141 674 tis. Kč), ze kterých 29 706 tis. Kč (2013/14 – 31 371 tis. Kč) představují pohledávky po lhůtě splatnosti. Opravná položka k pochybným pohledávkám k 30. 9. 2015 činí 16 240 tis. Kč (2013/14 – 16 678 tis. Kč). Pohledávky s dobou splatnosti delší než 5 let činí 129 tis. Kč.

10. Náklady příštích období Náklady příštích období zahrnují zejména časové rozlišení nákladů na služby spojené s nájmem ve výši 33 777 tis. Kč (2013/14 – 19 638 tis. Kč) a časově rozlišené náklady na ostatní služby ve výši 4 980 tis. Kč (2013/14 – 5 262 tis. Kč).

11. Opravné položky

Zůstatek k 1. 10. 2014 Tvorba Rozpuštění/použití Zůstatek k 30. 9.2015

Opravná položka k dlouhodobému finančnímu majetku

Opravná položka k zásobám

Opravná položka k pohledávkám

Celkem

11 109

1 851

18 228

31 188

75

1 942

14 579

16 596

0

-1 851

-14 236

-16 087

11 184

1 942

18 571

31 697

12


12. Základní kapitál Základní kapitál Zůstatek k 1. 10. 2014 100 ks akcií na jméno ve jmenovité hodnotě 1 350 000 Kč

135 000

Zůstatek k 30. 9. 2015 100 ks akcií na jméno v zaknihované podobě ve jmenovité hodnotě 1 350 000 Kč

135 000

13. Přehled o změnách vlastního kapitálu (a)

Přehled pohybů vlastního kapitálu

Základní kapitál

Výsledek hospodaře ní běžného období

Nerozděle ný výsledek hospodaře ní

Rezervní fond

Sociální fond

Celkem

135 000

129 615

357 741

27 000

797

650 153

0

0

-152 137

0

0

-152 137

za rok 2013/2014

0

-129 615

129 615

0

0

0

Výsledek hospodaření za rok 2014/2015

0

127 078

0

0

0

127 078

Zůstatek k 1. 10. 2014 Podíl na zisku Rozdělení výsledku hospodaření

Zaokrouhlení Zůstatek k 30. 9. 2015

(b)

0

0

1

0

0

1

135 000

127 078

335 220

27 000

797

625 095

Plánované rozdělení výsledku hospodaření vytvořeného v běžném období Výsledek hospodaření běžného období bude převeden v následujícím období do nerozděleného výsledku hospodaření minulých let.

13


14. Rezervy

Ostatní rezervy

Rezerva na nevybranou dovolenou


34 273

Tvorba

33 379

Čerpání Zaplacené zálohy na daň z příjmů Rozpuštění Zůstatek k 30. 9. 2015

Rezerva na daň z příjmů

Celkem

2 030

431

36 734

3 883

32 078

69 340

-32 381

-2 030

-431

-34 842

0

0

-30 793

-30 793

-865

0

0

-865

34 406

3 883

1 285

39 574

K 30. 9. 2015 byla rezerva na daň z příjmů snížena o zaplacené zálohy na daň z příjmů ve výši 30 793 tis. Kč. Proto je v rozvaze v položce Rezerva na daň z příjmů vykázáno 1 285 tis. Kč.

15. Závazky z obchodních vztahů Krátkodobé závazky z obchodních vztahů činí 93 320 tis. Kč (2013/14 – 114 328 tis. Kč). Z celkové hodnoty činí 6 726 tis. Kč závazky po lhůtě splatnosti (v období 2013/14 – 14 159 tis. Kč po lhůtě splatnosti). K 30. 9. 2015 jsou hodnoty dlouhodobých závazků i bankovních úvěrů nulové.

16. Krátkodobé přijaté zálohy Krátkodobé přijaté zálohy představují především zaplacené zálohy na vodné a stočné. Z celkové hodnoty záloh 592 765 tis. Kč činí zálohy na vodné a stočné 591 496 tis. Kč (2013/14 – 573 452 tis. Kč).

17. Informace o tržbách Tržby za období

Tržby za období

2013/2014

2014/2015

Vodné

850 437

829 595

Stočné

927 353

943 686

Ostatní

205 511

210 460

1 983 301

1 983 741

Celkem

14


18. Informace o spřízněných osobách (a)

Pohledávky a závazky z obchodních vztahů V pohledávkách a závazcích z obchodních vztahů, popsaných v bodě 9, jsou obsaženy následující zůstatky účtů týkající se vztahů k podnikům ve skupině.

ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. AQUA SERVIS, a.s.

Pohledávky k 30. 9.

2015

2014

2015

7 172

2 904

128

113

26

25

0

40

ENERGIE AG Oberösterreich Konzern IT-Steuerung

0

0

0

40

ENERGIE AG Oberösterreich Business Sevices GmbH

8

7

0

0

ENERGIE AG Oberösterreich Tech Services GmbH

0

0

0

7

Energie AG Teplo Vimperk s.r.o.

0

0

8

7

Energie AG Teplo Bohemia s.r.o.

0

0

7

7

Vodárenská společnost Chrudim, a.s.

119

102

137

23

VODOS s.r.o.

130

79

102

68

27

50

567

52

Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. VHOS, a.s. Celkem

(b)

Závazky k 30.09. 2014

50

67

364

408

7 532

3 234

1 313

765

Pohledávky, závazky a úroky z cashpoolingu Pohledávky

Výnosové úroky

Pohledávky

Výnosové úroky

k 30. 9. 2014

2013/2014

k 30. 9. 2015

2014/2015

ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o.

213 525

348

222 017

364

Celkem

213 525

348

222 017

364

15


(c)

Transakce se spřízněnými osobami Tržby za rok

Náklady na služby za rok

2013/14

2014/15

2013/14

2014/15

816

867

24 143

23 837

3 050

3 069

406

411

ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. AQUA SERVIS a.s. ENERGIE AG Oberösterreich Business Sevices GmbH

0

0

97

83

ENERGIE AG Oberösterreich Konzern IT-Steuerung

0

179

506 *)

0

ENERGIE AG Oberösterreich Tech Services GmbH

0

75

0

0

Energie AG Teplo Vimperk s.r.o.

58

58

0

0

Energie AG Teplo Bohemia s.r.o.

69

75

0

0

8

8

0

0

7 404

6 694

496

1 019

1. Jihočeská vodohospodářská spol. s r.o. Vodárenská společnost Chrudim, a.s. VODOS s.r.o. Vodovody a kanalizace Beroun, a.s.

1 625

1 257

268

679

15 114

6 169

478

499

3 719

3 679

475

412

31 863

22 130

26 869

26 940

VHOS, a.s. Celkem

*) z toho hodnota 291 tis. Kč je časově rozlišena do dalších let.

(d)

Transakce se spřízněnými osobami – nákupy a prodej majetku. Společnost nakupuje materiál, využívá služeb a prodává výrobky spřízněným stranám v rámci běžné obchodní činnosti podniku. V průběhu hospodářského roku 2014/2015 společnost prodala podíl (17,24 %) na společnosti VODOS s.r.o. společnosti ENERGIE AG Bohemia s.r.o. za 21 243 tis. Kč. Všechny významné transakce se spřízněnými osobami byly uskutečněny za běžných tržních podmínek.

(e)

Odměny a půjčky členům statutárních a dozorčích orgánů Představenstvo

Dozorčí rada

2013/14

2014/15

2013/14

2014/15

5

5

3

3

1 986

2 841

162

162

120

180

0

0

Počet členů Odměny z titulu výkonu funkce Ostatní plnění (důchodové připojištění aj.)

16


(f)

Faktický koncern Společnost nemá s většinovým akcionářem Energie AG Oberösterreich, se sídlem Böhmerwaldstrasse 3, 4021 Linz, Rakouská republika uzavřenu ovládací smlouvu. Zpráva o vzájemných vztazích bude součástí výroční zprávy.

19. Zaměstnanci a vedoucí pracovníci Průměrný počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady za rok 2014/2015:

Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem

Průměrný přepočtený počet zaměstnanců

Mzdové náklady

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

Sociální náklady

801

253 659

84 879

16 858

47

40 675

14 356

2 172

848

294 334

99 235

19 030

Průměrný počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady za rok 2013/14:

Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem

Průměrný přepočtený počet zaměstnanců

Mzdové náklady

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

Sociální náklady

806

250 974

85 292

17 317

47

42 252

13 398

2 269

853

293 226

98 690

19 586

Řídícími pracovníky se pro účely účetní závěrky rozumí zaměstnanci v řídících funkcích dle organizačního řádu Společnosti, kteří jsou oprávněni vydávat zaměstnancům zařazeným do organizační jednotky pracovní příkazy.

20. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění činí 10 142 tis. Kč (2013/14– 10 072 tis. Kč), ze kterých 6 996 tis. Kč (2013/14 – 6 953 tis. Kč) představují závazky ve splatnosti ze sociálního zabezpečení a 3 146 tis. Kč (2013/14 – 3 119 tis. Kč) představují závazky ve splatnosti ze zdravotního pojištění.

17


21. Stát – daňové závazky a dotace Daňové závazky činí 2 693 tis. Kč (2013/14 – 3 893 tis. Kč) představují závazky daně z příjmů zaměstnanců a silniční daně. Tyto závazky nejsou po lhůtě splatnosti.

22. Daň z příjmů (a)

Splatná Splatná daň z příjmů ve výši 32 078 tis. Kč (2013/14 – 29 634 tis. Kč) představuje výpočet daně za zdaňovací období od 1. 10.2014 do 30. 9. 2015 (tj. zaúčtovaná rezerva na daň z příjmů 32 078 tis. Kč). Společnost vykazuje k 30. 9. 2015 daň z příjmů jako rezervu, přičemž tato rezerva byla snížena o zaplacené zálohy na daň z příjmů ve výši 30 793 tis. Kč. Proto je vykázán zůstatek rezervy na daň v částce 1 285 tis. Kč.

(b)

Odložená Vykázané odložené daňové pohledávky a závazky Pohledávky

Závazky

Rozdíl

2013/14

2014/15

2013/14

2014/15

2013/14

2014/15


0

0

-10 461

-9 410

-10 461

-9 410

Dlouhodobý nehmotný majetek

0

0

-1 257

-1 293

-1 257

-1 293

352

369

0

0

352

369

6 897

7 275

0

0

6 897

7 275

0

0

-72

-75

-72

-75

7 249

7 644

-11 790

-10 778

-4 541

-3 134

Zásoby Rezervy Ostatní dočasné rozdíly Odložená daňová pohledávka /závazek

V souladu s účetními postupy uvedenými v bodě 2(i) byla pro výpočet odložené daně použita daňová sazba 19% (pro rok 2013/14 – 19%).

23. Závazky nevykázané v rozvaze Společnost poskytla prostřednictvím Raiffeisenbank a.s. a Oberbank AG bankovní záruky v celkové hodnotě 105 500 tis. Kč (v minulém hospodářském roce 105 200 tis. Kč), z čehož 100 000 tis. Kč je poskytnuto Vodárenské společnosti Táborsko s.r.o. Bankovní záruky byly poskytnuty za účelem zajištění řádného splnění závazků z provozovatelských smluv.

18


24. Odměny auditorovi Audit a daňová poradenství

2013/2014

2014/2015

Povinný audit účetní závěrky

790

396

Jiné ověřovací služby

145

132

Daňové poradenství

0

0

Jiné neauditorské služby

0

35

935

528

Celkem

25. Výzkum a vývoj V období od 1. 10. 2014 do 30. 9. 2015 nebyly ve Společnosti vynaloženy žádné náklady na výzkum a vývoj.

26. Významná následná událost Po datu závěrky nenastaly žádné významné skutečnosti.

19

Rok končící 30. září 2015 (v tisících Kč)

15. Obsah výroční zprávy

Recommend Documents