VÝROČNÍ ZPRÁVA o hospodaření školy Základní škola, Praha 4, Jižní IV. 1750/10 www.zsjizni.cz
rok 2015
č.j. 531
2016
A7
Jeř
A
10
V Praze dne 30. března 2016 Předkládá: Mgr. Bc. Daniel Kaiser (ředitel) Zpracovala: Eva Jeřelová (ekonom)
1
Osnova 1. Úvod 2. Roční účetní závěrka 2.1. Rozvaha (bilance) 2.2. Výkaz zisků a ztrát 3. Analýza výnosů a nákladů 3.1. Příspěvky a dotace z veřejných zdrojů 3.1.1. Dotace od MŠMT 3.1.2. Provozní dotace od zřizovatele 3.2. Doplňková činnost 4. Fondy 4.1. Rezervní fond 4.2. Fond kulturních a sociálních potřeb 4.3. Fond reprodukce majetku, investiční fond 4.4. Fond odměn 5. Projekty spolufinancované z evropských fondů
2
1. Úvod
Výroční zpráva o hospodaření za rok 2015 je zpracována na základě § 10 odst. 3 zákona č. 561/2004 Sb. Zákon o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon). Základní škola hospodařila dle schváleného rozpočtu. Výnosovou část rozpočtu tvoří zejména prostředky poskytnuté státem prostřednictvím MŠMT na platy, OON (ostatní osobní náklady), ONIV (ostatní neinvestiční výdaje) a provozním příspěvkem od zřizovatele MČ Praha 4. Významné jsou rovněž grantové prostředky, z nichž se snažíme dofinancovávat nadstandartní vzdělávací činnosti. V posledních několika letech se jednalo především o rozvojový program MŠMT pro děti cizince ze 3. zemí a bezplatnou přípravu dětí se státní příslušností jiného členského státu EU k začlenění do základního vzdělávání. A v neposlední řadě z prostředků z doplňkové činnosti. Hospodaření školy skončilo v roce 2015 v hlavní činnosti ztrátou 311 460,- Kč. Tuto ztrátu tvoří těžko odhadnutelné náklady na teplo. Dle zásad hmotné zainteresovanosti by nám tato ztráta měla být dokryta zřizovatelem po schválení účetní závěrky. V doplňkové činnosti skončilo hospodaření ziskem 14 058,20 Kč. Tento zisk bude po schválení účetní závěrky zřizovatelem přidělen do RF.
3
2. Roční účetní závěrka 2.1. Rozvaha (bilance) ROZVAHA - BILANCE Období Běžné Název položky
Brutto
AKTIVA CELKEM Stálá aktiva
SU
Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
012
Software
013
Ocenitelná práva
014
Povolenky na emise a preferenční limity
015
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
018
Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek
019
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
041
Uspořádací účet technického zhodnocení DDNM
044
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
051
Dlouhodobý nehmotný majetek určení k prodeji
035
Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky
031
Kulturní předměty
032
Stavby
021
Samostatné hmotné movité věci a soubory hm.mov.věcí
022
Pěstitelské celky trvalých porostů
025
Drobný dlouhodobý hmotný majetek
028
Ostatní dlouhodobý hmotný majetek
029
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
042
Uspořádací účet technického zhodnocení DHM
045
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
052
Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji
036
Dlouhodobý finanční majetek Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem
061
Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem
062
Dluhové cenné papíry držené do splatnosti
063
Termínované vklady dlouhodobé
068
Ostatní dlouhodobý finanční majetek
069
Dlouhodobé pohledávky Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé
462
Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů
464
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
465
Ostatní dlouhodobé pohledávky
469
Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery
471
4
Minulé Netto
53 315 368,69
15 381 542,84
37 933 825,85
35 545 652,47
16 722 235,94
15 341 942,84
1 380 293,10
1 430 293,50
342 989,00
342 989,00
342 989,00
342 989,00
16 379 246,94
14 998 953,84
1 380 293,10
1 430 293,50
6 897 647,85
5 752 578,75
1 145 069,10
1 430 293,50
9 246 375,09
9 246 375,09
235 224,00
235 224,00
Zprostředkování dlouhodobých transferů
475
Oběžná aktiva
36 593 132,75
Zásoby Pořízení materiálu
111
Materiál na skladě
112
Materiál na cestě
119
Nedokončená výroba
121
Polotovary vlastní výroby
122
Výrobky
123
Pořízení zboží
131
Zboží na skladě
132
Zboží na cestě
138
Ostatní zásoby
139
Krátkodobé pohledávky
39 600,00
36 553 532,75
34 115 358,97
314 260,64
314 260,64
219 066,15
314 260,64
314 260,64
219 066,15
30 909 924,60
39 600,00
30 870 324,60
27 980 477,67
39 600,00
42 318,00
175 513,00
Odběratelé
311
81 918,00
Krátkodobé poskytnuté zálohy
314
1 870 487,00
1 870 487,00
1 775 583,00
Jiné pohledávky z hlavní činnosti
315
Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé
316
Pohledávky za zaměstnanci
335
21 000,00
21 000,00
6 000,00
Sociální zabezpečení
336
Zdravotní pojištění
337
Důchodové spoření
338
Daň z příjmů
341
Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění
342
Daň z přidané hodnoty
343
Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce
344
Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi
346
30 000,00
30 000,00
15 000,00
Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi
348
Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery
373
Zprostředkování krátkodobých transferů
375
Náklady příštích období
381
168 553,60
168 553,60
56 119,67
Příjmy příštích období
385
Dohadné účty aktivní
388
28 737 966,00
28 737 966,00
25 902 442,00
Ostatní krátkodobé pohledávky
377
Krátkodobý finanční majetek
49 820,00 5 368 947,51
5 368 947,51
5 915 815,15
Majetkové cenné papíry k obchodování
251
Dluhové cenné papíry k obchodování
253
Jiné cenné papíry
256
Termínované vklady krátkodobé
244
Jiné běžné účty
245
Běžný účet
241
4 756 299,87
4 756 299,87
5 302 048,14
Běžný účet FKSP
243
562 204,64
562 204,64
588 080,01
Ceniny
263
Peníze na cestě
262
Pokladna
261
50 443,00
50 443,00
25 687,00
5
Období Název položky
Běžné
PASIVA CELKEM Vlastní kapitál
37 933 825,85 35 545 652,47
SU
Jmění účetní jednotky a upravující položky Jmění účetní jednotky
401
Transfery na pořízení dlouhodobého majetku
403
Kurzové rozdíly
405
Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody
406
Jiné oceňovací rozdíly
407
Opravy předcházejících účetních období
408
Fondy účetní jednotky
2 364 653,40
3 201 709,97
1 380 293,10
1 430 293,50
1 380 293,10
1 430 293,50
1 281 762,10
1 971 220,58
Fond odměn
411
180 327,32
177 050,32
Fond kulturních a sociálních potřeb
412
661 158,16
653 064,66
Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření
413
21 338,07
98 196,79
Rezervní fond z ostatních titulů
414
146 301,80
99 164,06
Fond reprodukce majetku, investiční fond
416
272 636,75
943 744,75
Výsledek hospodaření
297 401,80-
199 804,11-
Výsledek hospodaření běžného účetního období
297 401,80-
199 804,11-
Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení
431
Výsledek hospodaření předcházejících účetních období
432
Cizí zdroje
35 569 172,45 32 343 942,50
Rezervy Rezervy
441
Dlouhodobé závazky Dlouhodobé úvěry
451
Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé
452
Dlouhodobé přijaté zálohy
455
Ostatní dlouhodobé závazky
459
Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery
472
Zprostředkování dlouhodobých transferů
475
Krátkodobé závazky
35 569 172,45 32 343 942,50
Krátkodobé úvěry
281
Jiné krátkodobé půjčky
289
Dodavatelé
321
278 200,45
98 472,50
Krátkodobé přijaté zálohy
324
723 158,00
661 618,00
Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé
326
Zaměstnanci
331
2 097 669,00
2 135 436,00
Jiné závazky vůči zaměstnancům
333
Sociální zabezpečení
336
855 976,00
869 788,00
Zdravotní pojištění
337
341 110,00
374 957,00
Důchodové spoření
338
6 718,00
4 930,00
Daň z příjmů
341
6
Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění
342
Daň z přidané hodnoty
343
Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce
345
Závazky k vybraným ústředním vládním institucím
347
Závazky k vybraným místním vládním institucím
349
Krátkodobé přijaté zálohy na transfery
374
Zprostředkování krátkodobých transferů
375
Výdaje příštích období
383
Výnosy příštích období
384
50 550,00
57 800,00
Dohadné účty pasivní
389
1 860 000,00
1 600 000,00
Ostatní krátkodobé závazky
378
231 100,00
244 150,00
357 777,00
394 349,00
28 766 914,00 25 902 442,00
2.2. Výkaz zisků a ztrát
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Běžné období Název položky
Hlavní činnost
Hospodářská činnost
1
2
Náklady celkem
41 129 898,78
2 408 055,40
Náklady z činnosti
41 129 164,97
2 408 055,40
SU
Spotřeba materiálu
501
4 804 657,34
228 035,00
Spotřeba energie
502
2 823 460,00
270 248,00
Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek Prodané zboží Aktivace dlouhodobého majetku
503
Aktivace oběžného majetku Změna stavu zásob vlastní výroby
507
Opravy a udržování
511
758 926,93
Cestovné Náklady na reprezentaci
512
9 822,00
513
1 520,00
Aktivace vnitroorganizačních služeb Ostatní služby
516 518
1 741 044,17
36 498,00
Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Jiné sociální pojištění Zákonné sociální náklady
521
22 175 119,00
1 442 981,00
524
7 494 845,00
404 275,00
525
90 190,00
4 692,00
527
220 346,50
11 455,40
Jiné sociální náklady
528
3 750,00
Daň silniční
531
Daň z nemovitostí
532
Jiné daně a poplatky Smluvní pokuty a úroky z prodlení
538
504 506
508
541
7
Jiné pokuty a penále
542
Dary a jiná bezúplatná předání
543
Prodaný materiál Manka a škody Tvorba fondů
544
Odpisy dlouhodobého majetku Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek Prodaný dlouhodobý hmotný majetek
551
Prodané pozemky Tvorba a zúčtování rezerv Tvorba a zúčtování opravných položek Náklady z vyřazených pohledávek Náklady z drobného dlouhodobého majetku Ostatní náklady z činnosti
554
547 548 461 052,00
552 553
555 556
4 950,00
557 558
543 058,03
549
1 374,00
4 921,00
Finanční náklady Prodané cenné papíry a podíly
561
Úroky Kurzové ztráty Náklady z přecenění reálnou hodnotou Ostatní finanční náklady
562
Náklady na transfery Náklady vybraných ústředních vládních institucí na transfery Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery
Daň z příjmů Daň z příjmů Dodatečné odvody daně z příjmů
563 564 569
571 572
733,81 591
733,81
595
Výnosy celkem Výnosy z činnosti Výnosy z prodeje vlastních výrobků Výnosy z prodeje služeb
601
Výnosy z pronájmu
603
Výnosy z prodaného zboží
604
Jiné výnosy z vlastních výkonů Smluvní pokuty a úroky z prodlení
609
Jiné pokuty a penále Výnosy z vyřazených pohledávek
642
Výnosy z prodeje materiálu Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku
644
602
40 818 438,78
2 422 113,60
5 927 408,85
2 422 113,60
4 164 688,00
1 013 302,00 1 320 252,00
641
643
645 646
8
Výnosy z prodeje pozemků Čerpání fondů
647 648
1 054 441,85
Ostatní výnosy činnosti
649
708 279,00
Finanční výnosy Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů Úroky Kurzové zisky Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Ostatní finanční výnosy
88 559,60
3 861,93 661 662
3 861,93
663 664 669
Výnosy z transferů Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů
671
Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů
672
34 887 168,00
34 887 168,00
Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření běžného účetního období
9
310 726,19-
14 058,20
311 460,00-
14 058,20
3. Analýza výnosů a nákladů 3.1. Příspěvky a dotace z veřejných zdrojů 3.1.1. Dotace z MŠMT
Účelový znak
Ukazatel
Poskytnuto k 31.12.2015
Použito k 31.12.2015
Vratka dotace při finančním vypořádání
a
b
1
2
3=1-2
Neinvestiční dotace celkem
33353
v tom: Přímé náklady na vzdělávání celkem v tom: a) platy b) OON c) ostatní (odvody + FKSP + ONIV)
33024
Rozvojový program MŠMT pro děti - cizince ze 3. zemí
28 737 966,00
28 737 966,00
0,00
27 480 000,00
27 480 000,00
0,00
19 742 000,00
19 742 000,00
0,00
70 000,00
70 000,00
0,00
7 668 000,00
7 668 000,00
0,00
23 602,00
23 602,00
0,00
334 125,00
334 125,00
0,00
725 833,00
725 833,00
0,00
537 655,00
537 655,00
0,00
188 178,00
188 178,00
0,00
138 057,00
138 057,00
0,00
102 265,00
102 265,00
0,00
35 792,00
35 792,00
0,00
36 349,00
36 349,00
0,00
Rozvojový program na podporu školních psychologů, speciálních pedagogů a metodiků - specialistů 33050 33052
Zvýšení platů pracovníků regionálního školství v tom: a) platy b) ostatní (odvody + FKSP) Zvýšení odměňování pracovníků regionálního školství v roce 2015
33061 v tom: a) platy b) ostatní (odvody + FKSP)
33435
Bezplatná příprava dětí azylantů, účastníků řízení o azyl a dětí osob se státní příslušností jiného členského státu EU k začlenění do základního vzdělávání
Stručný komentář k výše uvedené tabulce: - škola hospodaří s finančními prostředky pocházejícími z různých zdrojů. Největší část nákladů školy tvoří náklady na přímé vzdělávání zabezpečované ze státního rozpočtu prostřednictvím odboru školství MHMP. Tyto přímé náklady se dělí na náklady mzdové a s nimi spojené zákonné odvody finančních prostředků a ostatní neinvestiční náklady (ONIV). Jako každoročně byly i v roce 2015 prostředky ze státního rozpočtu vyčerpány zcela. - jak vidno z výše uvedené tabulky získala škola další prostředky v nejrůznějších grantových řízeních na MHMP (jednalo se o prostředky účelově vázané na zabezpečení konkrétních 10
výchovně-vzdělávacích programů). Tyto prostředky byly škole přiděleny formou navýšení rozpočtu a tvořily většinu zvýšených položek v rozpočtu.
- v níže uvedené tabulce je rozvedeno podrobné čerpání ONIV (ostatních neinvestičních nákladů)
neinvestiční výdaje
746 525,60
náhrady mzdy za pracovní neschopnost
60 486,00
učebnice a školní potřeby
215 016,00
učební pomůcky, PS, knihy
82 656,60
ochranné pomůcky
6 621,00
cestovné
8 366,00
školení, vzdělávání
26 724,00
DDHM 1)
235 048,00
ostatní služby (plavání, startovné…)
52 668,00
DDNM 2)
22 990,00
OE
35 950,00
Poznámka 1) DDHM (dlouhodobý drobný hmotný majetek) 172 805,- interaktivní tabule včetně příslušenství (první stupeň, malá PC učebna) 28 217,- PC k interaktivním tabulím 19 990,- notebook do velké PC učebny 14 036,- PC pro speciální pedagogiku 2) DDNM (dlouhodobý drobný nehmotný majetek) 22 990,- SW k interaktivním tabulím
11
3.1.2.Provozní dotace od zřizovatele V níže uvedené tabulce jsou vyjádřeny i prostředky získané vlastní činností tzv. doplňková činnost Rozbor hospodaření ZŠ Jižní IV. 1750 (z prostředků MČ P4) spotřeba materiálu v tom: spotřeba potravin spotřeba energie spotřeba ost. neskl. dodáv. prodané zboží Celkem spotřeb. nákupy opravy a udržování cestovné náklady na reprezentaci ostatní služby nájemné Celkem služby mzdové náklady zákonné sociální pojištění jiné sociální pojištění zákonné sociální náklady jiné sociální náklady Celkem osobní náklady daň silniční daň z nemovitostí ostatní daně a poplatky Celkem daně a poplatky smluv.pokuty a úroky z prodl. jiné pokuty a penále dary prodaný materiál dary manka a škody tvorba fondů ostatní náklady z činnosti Celkem ostatní náklady odpisy dlouhodobého majetku zůst. cena prod. DNHM zůst. cena prod. DHM prodané pozemky tvorba a zúčtování rezerv tvorba a zúčt.opravných pol. náklady z odepsaných pohledáv. náklady z drobného DHM Celkem seskupení položek úroky kurzové ztráty nákl. na přec. reál. hodnotou ostatní finanční náklady Celkem seskupení položek daň z příjmů Celkem seskupení položek NÁKLADY
CELKEM
Účet
501 502 503 504 50 511 512 513 518 51 521 524 525 527 528 52 531 532 538 53 541 542 543 544 546 547 548 549 54 551 552 553 554 555 556 557 558 55 562 563 564 569 56 591 59
Schv. rozp.
Uprav. rozp.
Skut.k 31.12.2015
Doplňková činn.
v tis. Kč
v tis. Kč
v Kč
v tis. Kč
3 366,0 3 000,0 2 300,0 0,0 0,0 5 666,0 100,0 10,0 10,0 1 551,0 581,0 1 671,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 490,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 490,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
3 386,8 3 000,0 2 512,0 0,0 0,0 5 898,8 100,0 10,0 10,0 1 587,0 581,0 1 707,0 1 177,7 388,3 0,0 11,4 0,0 1 577,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 490,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 90,0 580,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
4 456,4 3 451,7 2 823,5 0,0 0,0 7 279,9 758,9 1,5 1,5 1 661,6 581,0 2 423,5 1 253,3 413,3 90,2 14,8 3,8 1 775,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,4 1,4 461,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 285,0 746,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,7 0,7
228,1 208,2 270,2 0,0 0,0 498,3 0,0 0,0 0,0 36,7 0,0 36,7 1 442,9 404,3 4,7 11,5 0,0 1 863,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 4,9 4,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 4,9 0,0 0,0 4,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
7 827,0
9 763,2
12 227,0
2 408,2
12
Rozbor hospodaření
Účet
Schv. rozp.
Uprav. rozp.
Skut.k 31.12.2015
Doplňková činn.
v tis. Kč
v tis. Kč
v Kč
v tis. Kč
ZŠ Jižní IV. 1750 (z prostředků MČ P4) výnosy z prodeje vlastních výr.
601
0,0
0,0
0,0
0,0
výnosy z prodeje služeb - stravné
602
3 000,0
3 000,0
3 445,9
417,4
školné
602
750,0
750,0
718,8
595,9
výnosy z pronájmu
603
0,0
0,0
0,0
1 320,3
výnosy z prodaného zboží
604
0,0
0,0
0,0
0,0
jiné výnosy z vlast. výkonů
609
0,0
0,0
0,0
0,0
3 750,0
3 750,0
4 164,7
2 333,6
Celkem seskupení položek
60
změna stavu zás.nedok.výroby
611
0,0
0,0
0,0
0,0
změna stavu zás. polotovaru
612
0,0
0,0
0,0
0,0
změna stavu zásob výrobků
613
0,0
0,0
0,0
0,0
614
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
změna stavu ostatních zásob Celkem seskupení položek
61
aktivace materiálu a zboží
621
0,0
0,0
0,0
0,0
aktivace vnitroorg. služeb
622
0,0
0,0
0,0
0,0
aktivace DNHM
623
0,0
0,0
0,0
0,0
624
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
aktivace DHM Celkem seskupení položek
62
smluv. pokuty a úroky z prodlení
641
0,0
0,0
0,0
0,0
jiné pokuty a penále
642
0,0
0,0
0,0
0,0
výnosy z odepsaných pohledávek
643
0,0
0,0
0,0
0,0
výnosy z prodeje materiálu
644
0,0
0,0
0,0
0,0
výnosy z prodeje DNHM
645
0,0
0,0
0,0
0,0
výnosy z prodeje DHM
646
0,0
0,0
0,0
0,0
výnosy z prodeje pozemků
647
0,0
0,0
0,0
0,0
čerpání fondů
648
0,0
0,0
1 054,4
0,0
ostatní výnosy z činnosti
649
0,0
0,0
708,3
88,6
0,0
0,0
1 762,7
88,6
Celkem seskupení položek
64
úroky
662
0,0
0,0
3,9
0,0
kurzové zisky
663
0,0
0,0
0,0
0,0
výnosy z přecenění reál.hodnotou
664
0,0
0,0
0,0
0,0
669
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
3,9
0,0
3 750,0
3 750,0
5 931,3
2 422,2
4 077,0
4 513,0
4 484,0
asistent pedagoga UZ 00091
0,0
1 116,7
1 116,7
0,0
odměny UZ 00096
0,0
347,5
347,5
0,0
soc. pat. jevy UZ 00081
0,0
36,0
36,0
0,0
4 077,0
6 013,2
5 984,2
0,0
0,0
0,0
-311,5
14,0
ostatní finanční výnosy Celkem seskupení položek
66
VÝNOSY CELKEM PŘÍSPĚVEK k tomu:
672,0
POSKYTNUTÝ PŘÍSPĚVEK
HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK
13
Stručný komentář k výše uvedené tabulce: - spotřeba materiálu – 501 Největší podíl nákladů na materiál tvoří nákup potravin pro ŠJ. Celkově je položka za spotřebu materiálu výrazně vyšší oproti rozpočtu. Zde se promítá především nákup pracovních sešitů (405 tis.), na které je od dětí vybrána stejná částka. Největší podíl spotřeby materiálu tvoří úklidový materiál a čisticí prostředky, nákup tiskopisů, žákovských knížek, zámků k šatním skříňkám, výtvarných potřeb. Nemalou částku tvoří též výtvarný materiál pro školní družinu a výtvarnou výchovu. - spotřeba energie - 502 Spotřeba energií je pro nás velmi těžko odhadnutelnou položkou, vzhledem k tomu, že faktury od 4Energetické chodí dlouho po uzavření roku. Teplo přitom tvoří největší položku ve spotřebě energií. V letošním roce jsme vykázali ztrátu na energiích ve výši 311,5 tis. Kč. Elektřina 849,5 tis., voda 416,5 tis, teplo 1 557,4 tis.. - opravy a udržování - 511 Rozpočet na opravy je výrazně překročen. Částka 100 tis. ročně na opravy takto velkých prostor je dlouhodobě nedostačující. Proto jsme byli letos nuceni zafinancovat větší opravy z vlastních zdrojů, tedy čerpat investiční fond. Jednalo se především o venkovní nátěr haly a oken na části budovy. O tyto opravy jsme opakovaně neúspěšně několik let žádali zřizovatele i 4 Majetkovou a.s.. Dle názoru odborníků by s dalším otálením těchto oprav náklady výrazně stoupaly. Dále jsme z vlastních zdrojů profinancovaly opravy venkovních dlažeb, schodiště u staré tělocvičny, čidla na toaletách, revitalizaci části hřiště a doskočiště. Více v kapitole 4. Fondy. - osobní náklady - 521 Na účtech 521, 524, 525 a 527 jsou rozpočtovány náklady na zajištění asistencí do výuky a odměny řediteli poskytnuté zřizovatelem. Částka nad rozpočet jsou mzdy vyplacené asistentům ve výši z o. s. Meta, které nám tyto prostředky vč. náhrad refunduje. - cestovné - 512 Jedná se o cestovné po Praze ve vztahu k provozním záležitostem školy. - ostatní služby - 518 Jedná především o náklady na odvoz odpadu, zpracování mezd a účetnictví, údržbu a koupi SW a kopírování, veškeré revize, deratizaci, bankovní výlohy atd. - nákup drobného dlouhodobého majetku – 558 Byly mimo jiné nakoupeny nové herní prvky na zahradu školy (kolotoč, houpačka, lavička), tři nové PC (do sborovny, na vrátnici, do jedné učebny), sedací vaky pro děti, lavice do jedné učebny, zametací stroj na sníh, plotostřih. Z této částky bylo 185 tis. čerpáno z RF.
3.2. Doplňková činnost Nejmenší objem finančních prostředků, se kterými škola hospodaří, je tvořen v rámci doplňkové činnosti. V roce 2015 skončilo hospodaření školy v doplňkové činnosti se ziskem 14 058,20 Kč. Zisk z DČ je využíván k doplnění fondů školy a k dalšímu rozvoji mimoškolních zájmových aktivit zaměřených především na děti z místního regionu. Hlavní složkou tržeb z prodeje služeb v doplňkové činnosti školy tvoří tržby z nájmů prostor, především tělocvičen a učeben, tržby za úhrady kroužků od dětí. Vynaložené náklady se vztahují k provozu doplňkové činnosti. Jedná se o 14
mzdy a zákonné odvody z nich vyplývající vedoucích kroužků, poměrný podíl nákladů na energie, materiál pro zájmové útvary.
4. Fondy 4.1. Rezervní fond 197 360,85
Stav k 1. 1.2015 tvorba čerpání
příděl z HV DČ 2014
51 379,47
dary
245 510,00
vybavení a pomůcky
326 610,45 167 639,87
Stav k 31. 12. 2015
4.2. Fond kulturních a sociálních potřeb 653 064,66
Stav k 1. 1. 2015 tvorba
příděl z DČ
11 400,92
příděl z hl. činnosti
čerpání
220 400,98
příspěvek na stravné zaměstnanců
56 028,00
kultura a tělovýchova
93 919,00
příspěvek na penzijní pojištění
39 400,00
zlepšení pracovního prostředí
28 361,40
peněžní dary k životním jubileím
6 000,00 661 158,16
Stav k 31. 12. 2015
4.3. Fond reprodukce majetku, investiční fond Stav k 1. 1. 2015 tvorba čerpání
943 744,75 tvorba z odpisů hmotného majetku
461 052,00
čerpání na nákup zařízení a přístrojů
411 051,60
čerpání na opravy hmotného majetku
721 108,40 272 636,75
Stav k 31. 12. 2015
4.4. Fond odměn Stav k 1. 1. 2015 tvorba čerpání
177 050,32 příděl z HV DČ 2014
10 000,00
čerpání na mzdy
6 723,00 180 327,32
Stav k 31. 12. 2015
15
5. Projekty spolufinancované z evropských fondů V rámci Aktivní politiky zaměstnanosti – OP LZZ škola vyhradila společensky účelné pracovní místo a úřadem práce jí byl přidělen zaměstnanec, na jehož mzdu přispívá úřad práce částkou 15 tis. Kč. Tímto bylo do rozpočtu školy přijato 165 tis. Kč.
16
