D 5, A K C I O V Á S P O L E Č N O S T, T Ř I N E C V ý r o č n í z p r á v a II. Vybrané hospodářské ukazatele... 4

Výroční zpráva 2012

2

D

5 ,

A K C I O V Á

S P O L E Č N O S T ,

T Ř I N E C

|

V ý r očn í

z p r áva

2 0 1 2

Obsah:

I. Profil společnosti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4

II. Vybrané hospodářské ukazatele . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4

III. Dozorčí rada a představenstvo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5

IV. Úvodní slovo předsedy představenstva . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6

V. Zpráva představenstva . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7

VI. Zpráva dozorčí rady . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12

VII. Výrok auditora k výroční zprávě . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13

VIII. Finanční část – Účetní závěrka . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15

- Rozvaha v plném rozsahu . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15

- Výkaz zisku a ztráty v druhovém členění . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17

- Přehled o změnách vlastního kapitálu . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18

- Přehled o peněžních tocích (cash flow) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19

- Příloha k účetní závěrce . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20

IX. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za účetní období roku 2012 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33

3

I.

Profil společnosti Obchodní jméno: D 5, akciová společnost, Třinec Datum vzniku: 11. srpna 1993 Den zápisu: 2. listopadu 1993 IČ: 47674539 Sídlo: Třinec-Staré Město, Průmyslová 1026, PSČ 739 65 Právní forma: akciová společnost e-mail: [email protected] www.d5.trz.cz

Rozhodující předmět činnosti: opravy a údržba hutních agregátů TŽ, a.s. (podrobné členění předmětů podnikání uvedeno v obchodním rejstříku). Základní kapitál: 60 000 000 Kč Podíl na základním kapitálu: 100 % TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s., Třinec. Popis společnosti: D 5, akciová společnost, Třinec (dále jen „společnost“) je česká právnická osoba, která vznikla dne 2. 11. 1993 zápisem do obchodního rejstříku vedeného u Krajského soudu v Ostravě, oddíl B, vložka č. 637 a sídlí v areálu Třineckých železáren, Česká republika. Podle zápisu v obchodním rejstříku jsou hlavním předmětem její činnosti zámečnictví, výroba, instalace a opravy elektrických strojů a přístrojů, truhlářství, tesařství, provádění staveb včetně jejich změn, udržovacích prací na nich a jejich odstraňování a další služby viz předmětný zápis. Společnost je složena ze čtyř základních provozů, tří útvarů, organizační složky v Košicích a rekreačního střediska: • Zámečnické dílny • Elektrotechnické dílny • Stavební dílny • Žárotechnické dílny

• Výrobně technický úsek • Obchodní úsek • Ekonomický úsek • Organizační složka v Košicích • Rekreační středisko Lačnov

Systém jakosti v akciové společnosti je certifikován podle ISO 9001:2001, enviromentálního systému ISO 14001 a systému bezpečnosti práce OHSAS 18001. Kromě toho získala D 5, akciová společnost, Třinec řadu certifikátů a oprávnění, mezi které patří Velký průkaz způsobilosti Českých drah pro výrobu, dílenskou a staveništní montáž ocelových konstrukcí včetně mostů a Velký svářečský průkaz SLV Berlín.

II.

Vybrané hospodářské ukazatele 2008–2012 (v tisících Kč)

Ukazatel

2008

2009

2010

2011

2012

Výsledek hospodaření po zdanění

44 834

9 551

4 938

12 243

19 973

Výnosy celkem

1 221 159

779 400

979 144

949 802

993 052

Tržby za prodej výrobků, služeb a zboží

1 176 647

744 644

927 129

923 403

971 414

Přidaná hodnota

354 732

266 211

263 059

269 656

277 095

Aktiva celkem netto

284 061

260 489

417 096

374 655

363 039

Dlouhodobý hmotný majetek

50 094

46 861

42 869

47 782

45 511

Vlastní kapitál

105 685

115 052

119 990

132 232

151 108

Cizí kapitál vč. časového rozlišení

178 376

14 5437

297 106

242 423

211 931

759

732

710

700

683

Zaměstnanci - průměrný evidenční přepočtený stav 4

D

5 ,

A K C I O V Á


III.

T Ř I N E C

|

V ý r očn í

z p r áva

2 0 1 2

Dozorčí rada a představenstvo

Ing. ČESLAV MAREK předseda DR

Ing. BOHDAN KOŽUŠNIK, MBA místopředseda DR

BRONISLAV KUBICZEK člen DR

Ing. Miroslav Kovářík předseda představenstva

Ing. ROMAN PUSTÓWKA místopředseda představenstva

Ing. MICHAL RUSZ člen představenstva

5

IV.

6

Úvodní slovo předsedy představenstva a ředitele D 5, akciové společnosti Třinec

D

5 ,

A K C I O V Á

V.


T Ř I N E C

|

V ý r očn í

z p r áva

2 0 1 2

Zpráva představenstva

Představenstvo společnosti D 5, akciová společnost, Třinec se na svých pravidelných zasedáních v roce 2012 zabývalo zejména přípravou a zhodnocením koncepčních podkladů a materiálů rozvoje akciové společnosti, které byly předkládány k posouzení dozorčí radě, dále byly řešeny úkoly ukládané představenstvu dozorčí radou naší společnosti včetně pravidelného rozboru a hodnocení hospodářských výsledků. Dalšími důležitými projednávanými materiály byly především Výroční zpráva za rok 2011, finanční plán na rok 2013 včetně plánu investic a podnikatelský program na léta 2013 až 2017. Dále byly sledovány, vyhodnocovány a řešeny další problémy udržení životaschopnosti firmy (personální politika – organizační struktura, kolektivní vyjednávání, pracovní prostředí, marketingové a obchodní strategie, výrobkové a technologické inovace). Strategie a podnikatelská činnost v roce 2012 Strategie podnikání společnosti D 5, akciová společnost, Třinec navazuje na vizi stanovenou při vzniku společnosti v roce 1993. Základním cílem je zajistit kvalitní opravářské a údržbářské činnosti v oblasti zámečnických, elektrotechnických, stavebních a žárotechnických prací na výrobních zařízeních TŽ a dceřiných společností a významnou mírou se podílet na jejich investičních záměrech. Dlouhodobým cílem společnosti je však i snaha o rozšiřování svých aktivit na externím trhu, mimo sféru hutní výroby mateřské společnosti. Rovněž v roce 2012 bylo hlavním cílem podnikatelské činnosti společnosti působení pro skupinu TŽ-MS a to účastí na běžné údržbě, ale i na investičních akcích. Objem této činnosti tvořil 88 % tržeb za prodej vlastních výrobků a služeb společnosti (tedy bez vlivu prodeje zboží). D 5, a.s. také v 12% výkonů působila na vnějším trhu, a to především ve stavební činnosti a výrobě ocelových konstrukcí. Struktura akcionářů Jediným akcionářem společnosti jsou TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s. Výroba a postavení na trhu Základ společnosti tvoří čtyři výrobní provozy: Zámečnické dílny Zámečnické dílny jsou zaměřeny především na výrobu ocelových konstrukcí jako např.: • Ocelové svařované mostní konstrukce • Příhradové konstrukce • Výroba komponentů pro jeřáby a jeřábové dráhy K dalším činnostem patří renovace a opravy pryžových dopravních pásů, opravy a kalibrace vah a opravy kovových částí procesem Metalock. Elektrotechnické dílny Elektrotechnické dílny poskytují servis elektromontážních prací a oprav elektromotorů pro skupinu TŽ-MS. Dále jsou schopny nabídnout výrobu a montáž rozvaděčů, opravy a údržbu výtahů, kalibraci přístrojů pro měření elektrotechnických veličin. 7

Zpráva představenstva Stavební dílny Stavební dílny tvoří největší část obratu společnosti D 5, a.s. Zakázky mají nejen z TŽ, kde se účastní investičních akcí na speciální technologie související s hutní výrobou, ale i na vnějším trhu, kde se účastní klasických stavebních zakázek v oblasti občanských bytových staveb, výstavby a oprav komunikací, výroby a pokládky živičných směsí. Žárotechnické dílny: Žárotechnické dílny realizují vlastní výkony především pro TŽ, kde se podílejí na údržbě hutních agregátů, dále pak pro dceřiné společnosti TŽ, jako je například Sochorová válcovna TŽ, a.s. a rovněž na drobných zakázkách na vnějším trhu. Podíl jednotlivých provozů na tržbách za vlastní výrobky a služby společnosti v letech 2011 a 2012 zobrazuje následující tabulka: Provoz / % podíl

2012

2011

Zámečnické dílny

24,8 %

23,5 %

Elektrotechnické dílny

14,7 %

11,8 %

Stavební dílny

38,0 %

46,6%

Žárotechnické dílny

22,5 %

18,1 %

Společnost má rovněž zřízenou organizační složku na Slovensku v Košicích. Mezi nejvýznamnější odběratele patřily v roce 2012 následující firmy: TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s. Sochorová válcovna TŽ, a.s. ENERGETIKA TŘINEC, a.s. REFRASIL, s.r.o. Střední škola, Havířov - Šumbark, Slévárny Třinec, a.s. Šroubárna Kyjov, spol. s r.o. Strojírny Třinec, a.s. ELVIN PRODEJ s.r.o. KRÁLOVOPOLSKÁ, a.s. HUTNÍ MONTÁŽE SLOVAKIA s.r.o. Investiční aktivita V oblasti investic byl v roce 2012 pořízen nový dlouhodobý majetek v celkové hodnotě 4,2 mil. Kč. Jednalo se o investice finančně menšího významu zajišťující prostou obnovu stávajícího zařízení. V roce 2012 bylo objednáno vozidlo Tatra Phenix za 2,56 mil. Kč, které z důvodu problémů ve výrobním závodě Tatra Kopřivnice bude dodáno v březnu 2013. Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje V oblasti výzkumu a vývoje nebyly v průběhu roku 2012 v D5, a.s. realizovány žádné projekty. Životní prostředí Ochrana životního prostředí, ve kterém probíhají podnikatelské aktivity společnosti, je řízena v souladu s požadavky normy ČSN EN ISO 14001: 2005. Pro naplňování politiky environmentálního systému (EMS) byly vedením spo-

8

D

5 ,

A K C I O V Á


T Ř I N E C

|

V ý r očn í

z p r áva

2 0 1 2

lečnosti stanoveny v roce 2012 náročné cíle, které se podařilo splnit. Přispěly k tomu především akce technického rozvoje zaměřené na snižování zatížení životního prostředí odpady, spotřebou energií, snižování emisí a podobně. V roce 2012 společnost splnila všechny zákonné požadavky a systémový audit provedeny certifikační společnosti VÚPS Praha neshledal žádné závažné neshody. Byl obhájen certifikát č. 3009/348-10/EMS. Společnost neustále monitoruje vliv na životní prostředí ve všech oblastech podnikatelské činnosti, spolupracuje s TŽ při postupném odstraňování starých ekologických zátěží v areálu TŽ, usiluje o neustálé snižování spotřeby energií a materiálů včetně snižování množství vzniklých odpadů a zvyšování podílu jejich separaci a následné využití. Společnost důsledně dbá, aby při styku s veřejností, orgány místních správ, státních institucí a se zákazníky a dodavateli bezchybně obstála i v oblasti EMS. Tento přístup má vliv na včasné rozpoznání problémů spojených se životním prostředím, snížení nákladů úsporami energií, surovin a dalších zdrojů a snížení rizika nehod a havárií. Mezi nejvýznamnější akce v oblasti ochrany životního prostředí v roce 2012 patřilo snížení množství směsného stavebního odpadu a oprava střechy, světlíků a opláštění v zámečnických dílnách. Bezpečnost a ochrana zdraví při práci (BOZP) Společnost zavedla, realizuje a neustále se snaží zlepšovat systém BOZP ve shodě s požadavky ČSN OHSAS 18001:2008. Jde o vytvoření aktivního přístupu k BOZP zaměstnanců, které vede k větší spokojenosti zaměstnanců, okolí a ke zvýšení konkurenceschopnosti. V roce 2012 jsme splnili všechny zákonné požadavky a systémový audit provedený certifikační společností VÚPS Praha neshledal žádné závažné neshody. Byl obhájen certifikát č. 3009/177-11/BOZP. Společnost vytváří a udržuje povědomí o BOZP ve společnosti. Na základě přijaté politiky, cílů BOZP společnost dosahuje zvýšení prestiže, dosažení plné shody s legislativou, snížení rizika vzniku nehod a následných časových a finančních ztrát. Vedoucí zaměstnanci informují své zaměstnance o rizicích možného ohrožení a zabezpečují potřebné a pravidelné seznamování podřízených zaměstnanců s obecně závaznými právními předpisy, technickými normami a dokumentací systému řízení vztahujícími se k BOZP. Systém kvality Společnost prověřuje a vyhodnocuje systém řízení kvality (SMJ). K tomuto účelu stanovuje prověřitelné cíle, kompetence a zdroje. Společnost důsledně realizuje, udržuje a zlepšuje systém dle požadavků normy ČSN EN ISO 9001:2009. V roce 2012 splnila všechny zákonné požadavky a systémový audit provedený certifikační společností VÚPS Praha neshledal žádné závažné neshody. Byl obhájen certifikát č. 3009/229-12/SMJ–S2. Nástrojem k tomu bylo stanovení politiky kvality, cílů kvality, provádění přezkoumávání managementu, zajišťování dostupnosti zdrojů a podporování procesu neustálého zlepšování. Společnost vyrábí výrobky a poskytuje služby, které splňují požadavky na jakost, ceny, termíny dodání a dopady na životní prostředí. Dodavatele a zákazníky považuje společnost za partnery v úsilí o dosažení požadované jakosti svých výrobků a služeb. Usiluje o plnění současných a budoucích požadavků zákazníků s cílem zvyšovat jejich spokojenost.

9

Zpráva představenstva Systém řízení Koncepční a strategická rozhodování a hodnocení jejich realizace jsou uplatňována po linii rozhodnutí akcionář – dozorčí rada – představenstvo – vedení společnosti. Tento systém je v praxi podporován řadou podpůrných projektů a je trvalou součásti strategického řízení založeného na integraci všech cílů rozvojových projektů, aktivit, metod, a nástrojů rozvoje řízení. Tyto jsou pak součástí finančních plánů, které jsou pravidelně naplňovány v praxi a vyhodnocovány. Společnost stanovuje za plnění jednotlivých úkolů konkrétní odpovědnosti na všech úrovních řízení, zejména u vedoucích zaměstnanců společnosti. Představenstvu nebo dozorčí radě jsou předkládány záležitosti, v nichž podle stanov společnosti jedná a rozhoduje představenstvo nebo dozorčí rada. Kromě řízení v rámci funkční organizace je k řešení rozvojových rozhodujících úkolů využíván systém projektového řízení a týmová forma práce. Systém řízení zajišťuje rytmický chod společnosti s ohledem na současné i budoucí požadavky a potřeby zákazníků s cílem dosáhnout jejich maximální spokojenosti vysokou kvalitou poskytovaných výrobků a služeb a partnerskými vztahy. Součásti tohoto procesu je i uplatňování principu interního zákazníka, a to zejména důslednost při plnění dohod. Zaměstnanci Vývoj zaměstnanosti ve společnosti se od jejího založení promítá ve snižování počtu pracovníků, které bylo spojeno zejména s řešením důsledku restrukturalizace českého ocelářského průmyslu, a to zejména v letech 2002-2005. V roce 2012 byl stav zaměstnanosti stabilizovaný a stavy se doplňovaly z důvodu přirozených úbytků zaměstnanců (odchod do důchodu, zdravotní nezpůsobilost apod.). V oblasti příjmu mladých pracovníků bylo i v roce 2012 pokračováno ve spolupráci se Střední odbornou školou Třineckých železáren, a to zejména v profesi zámečník a šamotář. Personální politika společnosti byla a je založena na dosažení takové úrovně a struktury zaměstnanosti, která vede k plynulému chodu společnosti a zvyšování produktivity práce. V souvislosti se vzděláváním zaměstnanců společnost realizovala v roce 2012 školení v rámci dotací z Evropského sociálního fondu (Dočasný rámec, Vzdělávejte se pro růst). Výše osobních nákladů představuje 25,3 % z celkových nákladů společnosti a výrazně tak ovlivňuje výsledek hospodaření. V roce 2012 nedošlo k řešení závažnějších sporů vyplývajících z plnění Kolektivní smlouvy na roky 2010-2013 a příloh, což zabezpečilo sociální smír ve společnosti. Nedílnou součástí je oblast bezpečnosti a ochrany zdraví zaměstnanců, která je zaměřena na minimalizaci rizik pracovních úrazů a nemocí z povolání. Finanční situace V roce 2012 dosáhla společnost výsledku hospodaření před zdaněním ve výši 24,1 mil. Kč, což je ve srovnání s rokem 2011 nárůst o 10,8 mil. Kč. Větší marži realizovala společnost především na prodeji zboží. Naopak tržby za vlastní výrobky a služby byly o 22 % nižší než v roce 2011. Díky řadě opatření přijatých ve všech oblastech nákladů byla však ziskovost těchto tržeb vyšší než v roce předcházejícím. STRUKTURA NÁKLADŮ V ROCE 2012

10

31,8 %

Náklady vynaložené na prodané zboží

25,3 %

Osobní náklady

24,6 %

Služby

14,4 %

Spotřeba materiálu

1,3 %

Ostatní náklady

1,2 %

Energie

0,9 %

Finanční náklady

0,5 %

Odpisy

D

5 ,

A K C I O V Á


T Ř I N E C

|

V ý r očn í

z p r áva

2 0 1 2

K 31. 12. 2012 vykázala společnost aktiva v celkové výši 363 mil. Kč, což představuje pokles o 11,6 mil. Kč oproti hodnotě vykázané k 31. 12. 2011. Klesly především poskytnuté zálohy na zásoby a dlouhodobé pohledávky společnosti. V oblasti pasiv došlo meziročně k poklesu podílu cizích zdrojů na celkových pasivech společnosti z 64 % k 31. 12. 2011 na 58 % k 31. 12. 2012. Klesly zejména krátkodobé závazky z obchodních vztahů a krátkodobé přijaté zálohy. Strategické záměry a ostatní významné skutečnosti k datu sestavení výroční zprávy Společnost se v roce 2013 bude nadále orientovat nejen na spolupráci uvnitř skupiny TŽ-MS, a to podílem na investičních akcích a údržbových pracích, ale především se stále více bude snažit prosadit na vnějším trhu v oblastech ocelových konstrukcí, stavebních prací a v menší míře i v oblasti elektrotechnických montáží a výrobou a opravami motorů a rozvaděčů. Představenstva společnosti D 5, akciová společnost, Třinec, společnosti TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s. a společnosti Strojírny Třinec, a.s. zpracovaly projekt rozdělení ve formě rozštěpení sloučením, podle něhož v důsledku procesu rozdělení zanikající společnosti Strojírny Třinec, a.s. dojde k přechodu části podniku zanikající společnosti s označením „Strojírny bez DK“ včetně práv a povinností z pracovněprávních vztahů na nástupnickou společnost D 5, akciová společnost, Třinec, a druhá část podniku zanikající společnosti s označením „Drobné kolejivo“ včetně práv a povinností z pracovněprávních vztahů přejde na nástupnickou společnost TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s. Rozhodným dnem Rozdělení ve formě rozštěpení sloučením je den 1. 1. 2013. Zúčastněné společnosti předpokládají dokončení procesu rozdělení rozštěpením sloučením do dne 30. 10. 2013.

11

VI.

12

Zpráva dozorčí rady o kontrolní činnosti v roce 2012

D

5 ,

A K C I O V Á


VII.

T Ř I N E C

|

V ý r očn í

z p r áva

2 0 1 2

Výrok auditora

13

14

D

5 ,

A K C I O V Á


VIII.

T Ř I N E C

|

V ý r očn í

z p r áva

2 0 1 2

Finanční část Účetní závěrka

Rozvaha v plném rozsahu k datu 31. 12. 2012

B. I. 3. 4. II. 1. 2. 3. 6. 7. 8. C. I. 1. 2. 6. II. 1. 5. 7. III. 1. 6. 7. 8. 9. IV. 1. 2. D. I. 1.

AKTIVA CELKEM Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Software Ocenitelná práva Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Oběžná aktiva Zásoby Materiál Nedokončená výroba a polotovary Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Dlouhodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách Časové rozlišení Náklady příštích období

Brutto 478 020 143 494 3 461 507 2 954 140 033 3 877 36 953 98 745 83 175 200 332 976 44 788 8 142 7 627 29 019 6 982 5 924 231 827 183 306 176 438 5 805 898 70 95 97 900 247 97 653 1 550 1 550

31. 12. 2012 Korekce -114 981 -97 793 -3 271 -507 -2 764 -94 522 -11 705 -82 817

-17 188

-736 -736

-16 452 -15 591 -861

(v tisících Kč)

Netto 363 039 45 701 190 190 45 511 3 877 25 248 15 928 83 175 200 315 788 44 788 8 142 7 627 29 019 6 246 5 188 231 827 166 854 160 847 5 805 37 70 95 97 900 247 97 653 1 550 1 550

15

31. 12. 2011 Netto 374 655 47 782

47 782 3 877 26 160 16 939 83 723 324 219 89 827 7 747 5 682 76 398 13 632 12 437 211 984 152 161 143 871 6 139 2 081 5 65 68 599 227 68 372 2 654 2 654

(v tisících Kč)

A. I. 1. III. 1. IV. 1. 3. V. B. I. 4. II. 1. 10. III. 1. 5. 6. 7. 8. 10. 11. C. I. 1.

PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond Výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let Jiný výsledek hospodaření minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období (+ - ) Cizí zdroje Rezervy Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Dohadné účty pasivní Jiné závazky Časové rozlišení Výdaje příštích období

16

31. 12. 2012 363 039 151 108 60 000 60 000 5 647 5 647 65 488 66 585 -1 097 19 973 211 931 4 250 4 250 5 603 3 712 1 891 202 078 109 988 11 009 7 511 1 961 66 424 4 022 1 163

31. 12. 2011 374 655 132 232 60 000 60 000 5 035 5 035 54 954 54 954 12 243 241 423 1 500 1 500 7 112 4 848 2 264 232 811 128 728 10 681 7 226 1 407 79 602 4 012 1 155 1 000 1 000

D

5 ,

A K C I O V Á


T Ř I N E C

|

V ý r očn í

z p r áva

2 0 1 2

Výkaz zisku a ztráty v druhovém členění období končící k 31. 12. 2012

(v tisících Kč)

31. 12. 2012 I. A. + II. 1. 2. 3. B. 1. 2. + C. 1. 2. 3. 4. D. E. III. 1. 2. F. 1. 2. G. IV. H. * X. N. XI. O. * Q. 1. 2. ** XIII. * *** ****

Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Provozní výsledek hospodaření Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Finanční výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost - splatná - odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost Mimořádné výnosy Mimořádný výsledek hospodaření Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) Výsledek hospodaření před zdaněním

31. 12. 2011

321 013 309 009 12 004 656 857 650 401 1 946 4 510 391 766 151 954 239 812 277 095 246 043 168 636 643 63 709 13 055 525 5 156 6 175 1 314 4 861 5 619 786 4 833 -703

90 513 86 356 4 157 839 146 832 890 -14 564 20 820 573 647 178 814 394 833 269 656 251 247 170 944 648 64 739 14 916 1 172 5 647 12 166 181 11 985 6 484

571 2 540 24 661 61

2 064 4 966 14 145 24 268 5 889 6 504 -859 1 043 405 638 12 243

6 484 225

8 374 8 999 -564 4 125 2 445 1 680 19 972 1 1 19 973 24 098

12 243 13 286

17

Přehled o změnách vlastního kapitálu k datu 31. 12. 2012

(v tisících Kč)

Základní kapitál Stav k 31. 12. 2010 Rozdělení výsledku hospodaření Výsledek hospodaření za běžné období Stav k 31. 12. 2011 Rozdělení výsledku hospodaření Změna výsledku hospodaření minulých let Výsledek hospodaření za běžné období Stav k 31. 12. 2012

18

60 000

60 000

60 000

Kapitálové fondy

Rezervní fondy, Výsledek nedělitelný fond hospodaření a ostatní fondy ze zisku minulých let 4 789 50 263 247 4 691 5 035 612

5 647

54 954 11 631 -1 097 65 488

Výsledek hospodaření běžného účetního období 4 938 -4 938 12 243 12 243 -12 243 19 973 19 973

VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM 119 990 12 243 132 232 -1 097 19 973 151 108

D

5 ,

A K C I O V Á


T Ř I N E C

|

V ý r očn í

z p r áva

2 0 1 2

Přehled o peněžních tocích (cash flow) období končící k 31. 12. 2012 P. Z. A. 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6. A.* 2. 2.1. 2.2. 2.3. A.** 3. 4. 5. 6. 7. A.*** B. 1. 2. 3. B.*** C. 1. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. C.*** F. R.

Počáteční stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Výsledek hospodaření za běžnou činnost před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace Odpisy stálých aktiv Změna stavu opravných položek, rezerv Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv Výnosy z divident a podílů na zisku Nákladové a výnosové úroky Opravy o ostatní nepeněžní operace Čistý provozní peněžní tok před změnami pracovního kapitálu Změny stavu pracovního kapitálu Změna stavu pohledávek a časového rozlišení aktiv Změna stavu závazků a časového rozlišení pasív Změna stavu zásob Čistý provozní peněžní tok před zdaněním a mimořádnými položkami Vyplacené úroky Přijaté úroky Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy Přijaté dividendy a podíly na zisku Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv Příjmy z prodeje stálých aktiv Půjčky a úvěry spřízněným osobám Čistý peněžní z investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností Změna stavu závazků z financování Dopady změn vlastního kapitálu Peněžní zvýšení základního kapitálu Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům Další vklady peněžních prostředků společníků Úhrada ztráty společníky Přímé platby na vrub fondů Vyplacené dividendy Čistý peněžní tok z finanční činnosti Čistá změna peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů Konečný stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů

(v tisících Kč)

Období do 31. 12. 2012 68 599

Období do 31. 12. 2011 38 374

24 097 3 724 5 156 -703 -528

13 286 7 348 5 647 174 -170

-61 -140 27 821 2 726 -9 835 -32 478 45 039 30 547

244 1 453 20 634 22 830 51 311 -53 069 24 588 43 464 -268 24 -3 482

61 1 239 1 31 848

39 738

-3 861 1 314

-10 561 171

-2 547

-10 390 877

877 30 225 68 599

29 301 97 900

19

Příloha účetní závěrky 1. OBECNÉ ÚDAJE 1.1 Založení a charakteristika společnosti Společnost D 5, akciová společnost, Třinec (dále jen společnost) vznikla zapsáním do obchodního rejstříku soudu v Ostravě dne 2. 11. 1993. Hlavním předmětem podnikání společnosti je: zámečnictví, výroba, instalace a opravy elektrických strojů a přístrojů, truhlářství, tesařství, provádění staveb včetně jejich změn, udržovacích prací na nich a jejich odstraňování. Jediným akcionářem společnosti jsou TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s. Základní kapitál ve výši 60 000 tis. Kč je zcela splacen.

1.2 Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období Ve sledovaném účetním období byly v obchodním rejstříku zapsány změny ve složení představenstva: Funkce

Jméno

Datum změny

Předseda představenstva

Ing. Ivo Špaček Ing. Roman Pustówka Ing. Roman Pustówka Ing. Miroslav Kovářík Ing. Miroslav Hečko Ing. Michal Rusz Ing. Michal Rusz Ing. Roman Pustówka Ing. Michal Rusz Ing. Roman Huťka Ing. Roman Huťka Ing. Michal Rusz

24. 4. 2012 23. 5. 2012 6. 11. 2012 6. 11. 2012 22. 6. 2012 25. 6. 2012 6. 11. 2012 6. 11. 2012 25. 6. 2012 23. 6. 2012 5. 11. 2012 6. 11. 2012

Místopředseda představenstva

Člen představenstva

Datum zápisu do obchodního rejstříku 20. 8. 2012 20. 8. 2012 14. 1. 2013 14. 1. 2013 20. 8. 2012 20. 8. 2012 14. 1. 2013 14. 1. 2013 20. 8. 2012 20. 8. 2012 14. 1. 2013 14. 1. 2013

Druh změny zánik funkce vznik funkce zánik funkce vznik funkce zánik funkce vznik funkce zánik funkce vznik funkce zánik funkce vznik funkce zánik funkce vznik funkce

1.3 Organizační struktura společnosti V průběhu sledovaného účetního období nedošlo k organizačním změnám. Společnost je složena ze čtyř základních provozů, tří útvarů, organizační složky v Košicích a rekreačního střediska: - - - - - - - - -

provoz Zámečnické dílny provoz Elektrotechnické dílny provoz Stavební dílny provoz Žárotechnické dílny Výrobně technické oddělení Obchodní oddělení Ekonomický úsek Organizační složka v Košicích Rekreační středisko Lačnov

Organizační schéma je uvedeno v příloze č. 1. 1.4 Představenstvo a dozorčí rada k rozvahovému dni Představenstvo

Dozorčí rada

Funkce Předseda Místopředseda Člen Předseda Místopředseda Člen

Jméno Ing. Miroslav Kovářík Ing. Roman Pustówka Ing. Michal Rusz Ing. Česlav Marek Ing. Bohdan Kožusznik Bronislav Kubiczek

1.5 Identifikace skupiny Účetní jednotka je 100% dceřinou společností firmy TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s. ve skupině podniků MORAVIA STEEL a.s. (dále jen skupina MS-TŽ). Společnost MORAVIA STEEL a.s. je ovládaná společnostmi FINITRADING a.s. a R. F. G., a.s., které jednají ve shodě.

20

D

5 ,

A K C I O V Á


T Ř I N E C

|

V ý r očn í

z p r áva

2 0 1 2

2. ÚČETNÍ METODY Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Účetní závěrka společnosti je sestavena k rozvahovému dni 31. 12. za kalendářní rok 2012. Finanční údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korunách českých (Kč). Účetnictví za slovenskou provozovnu v Košicích je vedeno odděleně v eurech. Počáteční zůstatky a roční obraty jsou zahrnuty do účetnictví společnosti vždy k 31. 12. běžného účetního období přepočtené kurzem České národní banky k tomuto datu. 2.1 Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je v jednotlivém případě vyšší než 40 tis. Kč u hmotného majetku, 60 tis. Kč u zřizovacích výdajů a 60 tis. Kč u ostatního nehmotného majetku. Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky a případné opravné položky. Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností zahrnuje přímé náklady, nepřímé náklady bezprostředně související s vytvořením majetku vlastní činností a nepřímé náklady správního charakteru. Reprodukční pořizovací cenou se oceňuje dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek nabytý darováním, majetek nově zjištěný v účetnictví, např. inventarizační přebytky, a vklad dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku s výjimkou případů, kdy je vklad oceněn podle společenské smlouvy nebo zakladatelské listiny jinak. Reprodukční cenou se oceňuje rovněž dlouhodobý hmotný majetek, jehož původní pořizovací cena byla vyšší než 1mil. Kč, a byl pořízen formou finančního pronájmu. Tento majetek je oceněn reprodukční pořizovací cenou a je zaveden do evidence jako plně odepsaný. Hmotný majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok oceněný při pořízení cenou 40 tis. Kč a nižší a nehmotný majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok oceněný při pořízení cenou 60 tis. Kč a nižší, pokud podle odpisového plánu nebyl zařazen do dlouhodobého majetku, není považován za dlouhodobý majetek. O takovém majetku se účtuje jako o zásobách a jeho vydání do používání je vykazováno ve výkazu zisku a ztráty jako Spotřeba materiálu a energie. Nehmotný majetek s cenou pořízení 60 tis. Kč a nižší je při pořízení vykazován v nákladech jako Služby. Technické zhodnocení, pokud převýšilo v úhrnu za zdaňovací období částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého majetku. Pořizovací cena dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, s výjimkou pozemků a nedokončených investic, je odpisována po dobu odhadované životnosti majetku lineární metodou následujícím způsobem: Účetní odpisy Kategorie majetku stavby stroje a zařízení dopravní prostředky inventář software

Doba odpisování v letech 30 - 50 5 - 15 5 - 15 5 - 10 3-6

Doba odpisování dlouhodobého majetku je stanovena podle doby upotřebitelnosti majetku s přihlédnutím k provozním podmínkám. Pokud společnost na základě inventury zjistí, že se předpokládaná životnost změnila, upraví dobu odepisování majetku. 2.2 Finanční majetek Finančním majetek s dobou splatnosti nebo se záměrem držby nad jeden rok se vykazuje jako dlouhodobý, finanční majetek s dobou splatnosti nebo se záměrem držby do jednoho roku jako krátkodobý. 2.3 Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady, zejména celní poplatky, dopravné a skladovací poplatky, provize a pojistné a skonto. Výdeje zásob ze skladu jsou účtovány cenami zjištěnými váženým aritmetickým průměrem. Zásoby vytvořené vlastní činností se oceňují úplnými vlastními náklady, které zahrnují přímé náklady a výrobní režii. Nedokončená výroba je oceňována úplnými vlastními náklady bez správní režie. 21

O zboží, které je dodáváno subdodavatelem D 5 přímo konečnému odběrateli, je účtováno mimo skladovou evidenci (přímo na zakázky). Skladová zásoba takového zboží je ve společnosti vždy nulová. 2.4 Pohledávky Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou, následně sníženou o opravné položky.

Způsob tvorby opravných položek Společnost vytváří opravné položky k pohledávkám, o jejichž realizovatelnosti existují pochyby. Zákonné opravné položky k pohledávkám jsou tvořeny v souladu s ustanovením zákona o daních z příjmů a zákona o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů. Účetní opravné položky k pohledávkám jsou vytvářeny po individuálním posouzení jejich realizovatelnosti. 2.5 Závazky Závazky jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. 2.6 Úvěry Úvěry jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od data, ke kterému je sestavena účetní závěrka. 2.7 Rezervy Společnost vytváří ostatní rezervy na rizika známá k datu účetní závěrky. Ostatní rezervy představují rezervu na záruční opravy a rezervu na životní jubilea a odchody do důchodu, jejichž tvorbu společnost započala v účetním období 2012. 2.8 Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní operace v cizích měnách prováděné během roku jsou účtovány kurzem České národní banky platným ke dni předcházejícímu dni uskutečnění účetního případu. Finanční majetek v cizí měně (valutová pokladna) se během roku přepočítává na české koruny v pevném měsíčním kurzu České národní banky platném k prvnímu dni měsíce, ve kterém byl zaúčtován. K datu účetní závěrky jsou aktiva a pasiva v cizích měnách přepočtena kursem ČNB platným k datu, ke kterému je účetní závěrka sestavena. Účetnictví za slovenskou provozovnu v Košicích je vedeno odděleně v eurech. Počáteční zůstatky a roční obraty jsou zahrnuty do účetnictví společnosti vždy k 31. 12. běžného účetního období přepočtené kurzem České národní banky k tomuto datu. 2.9 Finanční pronájem Splátky finančního leasingu jsou účtovány do nákladů. Navýšená první splátka finančního leasingu je časově rozlišena a rozpouštěna po dobu pronájmu do nákladů. 2.10 Výnosy Výnosy jsou zaúčtovány k datu uskutečnění služeb nebo k datu doručení zboží a jeho akceptace zákazníkem a jsou vykázány po odečtení slev a daně z přidané hodnoty. Úrokový výnos je časově rozlišován na základě časové souvislosti dle nezaplacené části jistiny a platné úrokové sazby. 2.11 Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti stanovilo tyto odhady a předpoklady na základě všech jemu dostupných relevantních informací. Nicméně, jak vyplývá z podstaty odhadu, skutečné hodnoty se v budoucnu mohou od těchto odhadů odlišovat. 2.12 Přehled o peněžních tocích Přehled o peněžních tocích byl vytvořen nepřímou metodou. Peněžní ekvivalenty představují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotově převést na předem známou částku v hotovosti. Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty lze analyzovat takto: (údaje v tis. Kč)

Pokladna Bankovní účty Krátkodobý finanční majetek celkem

22

31. 12. 2012 247 97 653 97 900

31. 12. 2011 227 68 372 68 599

D

5 ,

A K C I O V Á


T Ř I N E C

|

V ý r očn í

z p r áva

2 0 1 2

2.13 Změny způsobu oceňování, postupů odpisování, postupů účtování a postupů vykazování

oproti předcházejícímu účetnímu období V roce 2012 došlo ke změně účtování a vykazování rezerv na zaměstnanecká jubilea, kde společnost poprvé vykázala tvorbu této rezervy s příslušným dopadem do odložené daně oproti Vlastnímu kapitálu – bod „A.IV.3 Jiný výsledek hospodaření minulých let“ v částce 2 552 tis. Kč. K jiným změnám v roce 2012 ve způsobech oceňování, postupů odepisování, postupů účtování a vykazování oproti předcházejícímu účetnímu období nedošlo.

2.14 Opravy chyb minulého účetního období Společnost v roce 2012 opravila účtování o odložené daňové pohledávce plynoucího z dočasného rozdílu mezi účetní a daňovou opravnou položkou k pohledávkám, kterou nezaúčtovala v roce 2011. Částku výnosů minulého období ve výši 1 455 tis. Kč společnost vykázala ve Vlastním kapitálu - bod „A.IV.3 Jiný výsledek hospodaření minulých let“.

23

3. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE 3.1 Dlouhodobý majetek 3.1.1 Dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) Pořizovací cena

(údaje v tis. Kč)

Položka/Druh majetku Software Ocenitelná práva Celkem

Stav k 1. 1. 2011 507 2 764 3 271

Přírůstky 0 0 0

Úbytky 0 0 0

Stav k 31. 12. 2011 507 2 764 3 271

Přírůstky 0 190 190

Úbytky 0 0 0

Stav k 31. 12. 2012 507 2 954 3 461

Stav k 1. 1. 2011 507 2 764 3 271

Přírůstky 0 0 0

Úbytky 0 0 0

Stav k 31. 12. 2011 507 2 764 3 271

Přírůstky 0 0 0

Úbytky 0 0 0

Stav k 31. 12. 2012 507 2 764 3 271

Oprávky a opravné položky Položka/Druh majetku Software Ocenitelná práva Celkem

(údaje v tis. Kč)

Zůstatková hodnota Software Ocenitelná práva Celkem

(údaje v tis. Kč)

Stav k 31. 12. 2011 0 0 0

Stav k 31. 12. 2012 0 190 190

Odpisy dlouhodobého nehmotného majetku zaúčtované do nákladů: Odpisy dlouhodobého nehmotného majetku za období končící k 31. 12. 2012, resp. k 31. 12. 2011 činily 0 tis. Kč. Ve sledovaném účetním období bylo pořízeno oprávnění k používání software e-aukce včetně modulů „Nabídky a Zapečetěné poptávky“. 3.1.2 Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) Pořizovací cena Položka/Druh majetku Pozemky Budovy, haly a stavby Samostatné movité věci - Stroje a zařízení - Dopravní prostředky - Inventář Jiný DHM Nedokončený DHM Zálohy na DHM Celkem

24

(údaje v tis. Kč)

Stav k 1. 1. 2011 3 877 36 953 91 864 66 733 22 949 2 182 83 0 0 132 777

Přírůstky 0 0 9 837 4 326 5 511 0 0 9 837 4 364 24 038

Úbytky 0 0 2 371 2 266 105 0 0 9 837 3 641 15 849

Stav k 31. 12. 2011 3 877 36 953 99 330 68 793 28 355 2 182 83 0 723 140 966

Přírůstky 0 0 4 019 1 892 2 127 0 0 5 347 1 218 10 584

Úbytky 0 0 4 604 668 3 936 0 0 5 172 1 741 11 517

Stav k 31. 12. 2012 3 877 36 953 98 745 70 017 26 546 2 182 83 175 200 140 033

D

5 ,

A K C I O V Á


T Ř I N E C

|

V ý r očn í

z p r áva

2 0 1 2

Oprávky a opravné položky Položka/Druh majetku Budovy, haly a stavby Samostatné movité věci - Stroje a zařízení - Dopravní prostředky - Inventář Celkem

(údaje v tis. Kč)

Stav k 1. 1. 2011 9 881 80 027 62 706 16 017 1 304 89 908

Přírůstky 912 4 693 1 884 2 655 154 5 605

Úbytky 0 2 329 2 225 104 0 2 329

Stav k 31. 12. 2011 10 793 82 391 62 365 18 568 1 458 93 184

Přírůstky 912 4 212 1 769 2 300 143 5 124

Úbytky 0 3 786 638 3 148 0 3 786

Stav k 31. 12. 2012 11 705 82 817 63 496 17 720 1 601 94 522

Zůstatková hodnota

(údaje v tis. Kč)

Stav k 31. 12. 2011 3 877 26 160 16 939 6 429 9 786 724 83 0 723 47 782

Pozemky Budovy, haly a stavby Samostatné movité věci - Stroje a zařízení - Dopravní prostředky - Inventář Jiný DHM Nedokončený DHM Zálohy na DHM Celkem

Stav k 31. 12. 2012 3 877 25 248 15 928 6 521 8 826 581 83 175 200 45 511

Mezi nejvýznamnější přírůstky dlouhodobého hmotného majetku zařazené do užívání v roce 2012 patří: Filtrační stanice Micafluid Auto osobní RENAULT MASTER Auto nákladní RENAULT MASTER Auto osobní PASSAT AA6

1 061 tis. Kč 480 tis. Kč 497 tis. Kč 945 tis. Kč

Společnost odprodala za období končící k 31. 12. 2012 nepotřebný hmotný majetek za celkovou prodejní cenu 1 314 tis. Kč, za minulé období 181 tis. Kč.

Odpisy dlouhodobého hmotného majetku zaúčtované do nákladů: Odpisy dlouhodobého hmotného majetku za období končící k 31. 12. 2012 činily 5 156 tis. Kč, za minulé období 5 647 tis. Kč. Společnost dlouhodobě pronajímá následující majetek: Předmět nájmu Nájemce Rekreační středisko LAČNOV Zařízení k odsávání zplodin Betonárna

odborový svaz KOVO, základní organizace při D5, a.s., Třinec, IČ 60340941, 739 70 Třinec TRIALFA, s.r.o., Třinec - Kanada, ul. Míru 272 Skanska Transbeton, s.r.o., Praha 9-Letňany, Toužimská ul. 664

Finanční pronájem s následnou koupí najaté věci 31. 12. 2012 Celkový předpokládaný součet splátek nájemného Skutečně uhrazené splátky do 31. 12. 2012 Budoucí platby splatné do 31. 12. 2013 Budoucí platby splatné v následujících obdobích

(údaje v tis. Kč)

Osobní auta 2 704 2 509 195 0

Stroje a přístroje 28 561 24 543 3 892 126

celkem k 31. 12. 2012 31 265 27 052 4 087 126

Osobní auta 2 704 2 005 504 195

Stroje a přístroje 28 561 19 731 4 812 4 018

celkem k 31. 12. 2011 31 265 21 736 5 316 4 213

Finanční pronájem s následnou koupí najaté věci 31. 12. 2011 Celkový předpokládaný součet splátek nájemného Skutečně uhrazení splátky k 31. 12. 2011 Skutečně uhrazení splátky k 31. 12. 2012 Budoucí platby splatné v následujících obdobích

(údaje v tis. Kč)

Uvedené údaje jsou bez daně z přidané hodnoty, pokud je možno tuto daň uplatnit jako odpočet na vstupu.

Operativní pronájem Společnost užívá od pronajímatele TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s. budovy, pozemky, nebytové prostory a parkovací místa. Výše nájemného byla v roce 2012 5 874 tis. Kč, v roce 2011 byla 5 729 tis. Kč.

25

3.1.3 Dlouhodobý majetek neuvedený v rozvaze Společnost eviduje v podrozvahové evidenci drobný hmotný a nehmotný majetek oceněný pořizovacími cenami. Hodnotová hranice pro zařazení do operativní evidence je tato: - nářadí a nástroje - inventář - DrNHM

3 000 Kč 500 Kč 5 000 Kč

U kancelářských strojů, výpočetní techniky a ostatního majetku není spodní hranice stanovena. Složení drobného majetku

(údaje v tis. Kč)

Stav k 31. 12. 2011 16 965 148 10 335 1 580 78 4 445 63 992 1 365 35 971

Nářadí a nástroje Ochranné pomůcky Inventář Kancelářské stroje Palety a kontejnery Výpočetní technika DrHM po leasingu Ostatní Odpis DrNHM Celkem

Stav k 31. 12. 2012 16 391 97 9 802 1 161 66 4 256 63 964 1 414 34 214

3.2 Zásoby Společnost nevytvořila ve sledovaném účetním období, ani ve srovnávacím období, opravné položky k zásobám. Položka poskytnuté zálohy na zásoby obsahuje především zálohu na zboží poskytnutou v souvislosti se zakázkou v Ázerbájdžánské republice. 3.3 Pohledávky 3.3.1 Dlouhodobé pohledávky V položce pohledávky z obchodních vztahů společnost vykazuje pozastávky pohledávek za odběrateli během záručních lhůt na provedená díla dle uzavřených smluv. V položce dlouhodobé poskytnuté zálohy jsou evidovány především jistiny na CCS karty. V položce jiné pohledávky společnost vykazuje poskytnuté půjčky zaměstnancům. 3.3.2 Krátkodobé pohledávky Věková struktura krátkodobých pohledávek z obchodních vztahů Rok

Kategorie

2012

Krátkodobé Opr. položky Celkem Krátkodobé Opr. položky Celkem

2011

(údaje v tis. Kč)

Do splatnosti 156 711 0 156 711 141 847 736 141 111

1 - 90 dní 1 844 0 1 844 1 276 0 1 276

91 - 180 dní 1 581 12 1 569 1 296 0 1 296

Po splatnosti 181 - 360 dní 723 0 723 202 62 140

Celkem 1 - 2 roky 0 0 0 999 951 48

2 a více let 15 579 15 579 0 14 906 14 906 0

176 438 15 591 160 847 160 528 16 655 143 871

Dlouhodobé pohledávky, jež mají k 31. 12. 2012 dobu splatnosti delší než pět let nejsou žádné, k 31. 12. 2011 činily 1 904 tis. Kč. Opravné položky k 31. 12. 2012 tvoří především opravná položka v celkové výši 16 051 tis. Kč k pohledávkám za firmou MAGUS - energo spol. s r. o. za práce provedené na akci „Nové byty Bystřice na Pasekách“. Smluvní lhůta splatnosti pohledávek činí 30 – 60 dnů.

Ostatní krátkodobé pohledávky Stát – daňové pohledávky představují pohledávku z titulu daně z příjmu právnických osob a daně silniční. Krátkodobé poskytnuté zálohy představují zálohy na dodávky služeb. Opravná položka ve výši 861 tis. Kč byla vytvořena na pohledávku, která vznikla uhrazením faktury bez odečtení již zaplacených záloh. Tato pohledávka je vymáhána soudně. Dohadné účty aktivní představují zejména položky z titulu očekávaných pojistných událostí a úhrada jistiny na výběrové řízení. Jiné pohledávky představují především zůstatky půjček poskytnutých bývalým zaměstnancům společnosti. Všechny jsou do lhůty splatnosti.

26

D

5 ,

A K C I O V Á


T Ř I N E C

|

V ý r očn í

z p r áva

2 0 1 2

3.3.3 Pohledávky za podniky ve skupině Krátkodobé pohledávky (údaje v tis. Kč) Název společnosti • Z obchodních vztahů Šroubárna Kyjov, spol. s r.o. Beskydská golfová, a.s. ENERGETIKA TŘINEC, a.s. Hanácké železárny a pérovny, a.s. MORAVIA STEEL a.s. REFRASIL, s.r.o. Slévárny Třinec, a.s. Strojírny Třinec, a.s. TRIALFA, s.r.o. TŘINECKÁ PROJEKCE, a.s. Třinecké gastroslužby, s.r.o. TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s. VESUVIUS ČESKÁ REPUBLIKA, a.s. VÚHŽ a.s. Sochorová válcovna TŽ, a.s. Celkem Celkem krátkodobé pohledávky k podnikům ve skupině Pohledávky mimo skupinu Krátkodobé pohledávky celkem

Stav k 31. 12. 2012

Stav k 31. 12. 2011

191 0 16 979 51 237 3 550 3 513 3 555 63 11 0 74 297 18 194 21 212 123 689 123 689 43 165 166 854

0 6 3 422 134 197 3 178 1 987 2 277 6 0 3 78 156 33 9 515 22 828 121 742 121 742 30 419 152 161

Dlouhodobé pohledávky (údaje v tis. Kč) Název společnosti Sochorová válcovna TŽ, a.s. TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s. Celkem Celkem dlouhodobé pohledávky k podnikům ve skupině Pohledávky mimo skupinu Dlouhodobé pohledávky celkem

Stav k 31. 12. 2012 0 498 498 498 4 690 5 188

Stav k 31. 12. 2011 3 378 1 138 4 516 4 516 7 921 12 437

3.3.4 Pohledávky zastavené podle zástavního práva Společnost má v souvislosti s úvěrem u ČSOB uvedeným v kap. 3.9 zastaveny pohledávky v celkovém objemu 30 mil. Kč, z toho min. 20 mil. Kč mimo skupinu MS-TŽ. 3.4 Krátkodobý finanční majetek

(údaje v tis. Kč)

Stav k 31. 12. 2012 247 97 653 0 97 900

Pokladna Běžné účty Termínované vklady Celkem

Stav k 31. 12. 2011 227 64 717 3 655 68 599

3.5 vlastní kapitál Zákonnému rezervnímu fondu je přidělováno 5 % ze zisku po zdanění až do doby, kdy se dosáhne zákonem požadované výše 20 % základního kapitálu společnosti. Na základě rozhodnutí jediného akcionáře ze dne 22. 6. 2012 bylo rozhodnuto o rozdělení zisku za rok 2011 ve výši 12 243 tis. Kč následovně: - příděl do zákonného rezervního fondu - příděl do nerozděleného zisku minulých let

612 tis. Kč 11 631 tis. Kč

Jediný akcionář rozhodl nevyplatit dividendy za rok 2011.

Základní kapitál Základní kapitál společnosti v hodnotě 60 000 tis. Kč je tvořen akciemi na jméno v listinné podobě plně upsanými a splacenými. Jiný výsledek hospodaření minulých let Změna stavu na rozvahovém účtě vyplynula z jednorázové tvorby rezervy na jubilea a odchody do důchodu a z opravy chyb minulých účetních období. 27

(údaje v tis. Kč)

Výsledek hospodaření min. let Jednorázová tvorba rezervy na jubilea Účtování odložené daně z rezervy na jubilea Účtování odložené daně - opravná pol. k pohledávce Zůstatek účtu

31. 12. 2012 3 150 -598 -1 455 1 097

3.6 rezervy

(údaje v tis. Kč)

Ostatní rezervy 1 554 0 54 1 500 3 364 614 4 250

Zůstatek k 1.1.2011 Tvorba Čerpání Zůstatek k 31. 12. 2011 Tvorba Čerpání Zůstatek k 31. 12. 2012

Rezerva na záruční opravy se tvoří za účelem pokrytí budoucích ztrát z důvodu nutnosti provést opravy předaných dodávek výrobků, zboží, prací a služeb v období smluvně stanovených záručních lhůt. Její výše je k 31. 12. 2012 1 100 tis. Kč (1 500 tis. Kč k 31. 12. 2011). Rezerva na budoucí výplatu zaměstnaneckých požitků garantovaných uzavřenou kolektivní smlouvou byla nově vytvořena v roce 2012 ve výši 3 150 tis. Kč. 3.7 Odložená daň z příjmů Odložený daňový závazek lze analyzovat následovně: Odložená daň z příjmů

(údaje v tis. Kč)

Titul Rozdíl mezi daň. a úč. zůstatkovou hodnotou dl. majetku Účetní rezervy uplatnitelné v příštích obdobích Opravné položky uplatnitelné v příštích obdobích Náklady daňově uplatnitelné v příštích obdobích Celkem přechodné rozdíly Sazba daně (v %) Odložený daňový závazek

Stav k 31. 12. 2012 -19 210 4 250 986 4 023 -9 951 19 -1 891

Stav k 31. 12. 2011 -17 719 1 500 269 4 033 -11 917 19 -2 264

Změna stavu – snížení odloženého daňového závazku společnosti mezi účetním obdobím 2011 a 2012 v celkové výši 373 tis. Kč byla zaúčtována do výkazu zisku a ztráty běžného účetního období v částce 225 tis. Kč a v částce 598 tis. Kč jako odčitatelná položka přechodných rozdílů z titulu tvorby ostatních rezerv na životní jubilea a důchody oproti Jinému výsledku hospodaření minulých let. Do výkazu zisku a ztráty běžného účetního období byla navíc zaúčtován efekt opravné položky k pohledávkám ve výši 1 455 tis. Kč, ze které nebyla v roce 2011 tvořena odložená daň a společnost v roce 2012 zohlednila tuto chybu minulého období v Jiném výsledku hospodaření minulých let. V roce 2012 společnost vytvořila daňovou opravnou položku k těmto pohledávkám a přechodný rozdíl tím zanikl. 3.8 Závazky

3.8.1 Dlouhodobé závazky V položce závazky z obchodních vztahů společnost vykazuje pozastávky závazků vůči dodavatelům během záručních lhůt na provedená díla dle uzavřených smluv. Dlouhodobé závazky, jež mají k 31. 12. 2012 dobu splatnosti delší než pět let nejsou, k 31. 12. 2011 činily 2 562 tis. Kč.

3.8.2 Krátkodobé závazky Věková struktura krátkodobých závazků z obchodních vztahů Rok

Kategorie

2012 2011

Do splatnosti

Krátkodobé Krátkodobé

Běžná lhůta splatnosti závazků činí 30 dní.

28

109 944 127 977

1 - 90 dní 0 743

(údaje v tis. Kč)

Po splatnosti 91 - 180 dní 181 - 360 dní 44 0 8 0

Celkem 1 - 2 roky 0 0

2 a více let 0 0

109 988 128 728

D

5 ,

A K C I O V Á


T Ř I N E C

|

V ý r očn í

z p r áva

2 0 1 2

3.5.3 Závazky k podnikům ve skupině Krátkodobé pohledávky

(údaje v tis. Kč)

Název společnosti • Z obchodních vztahů Doprava TŽ, a.s. ENERGETIKA TŘINEC, a.s. Moravia Security, a.s. REFRASIL, s.r.o. Soukromá střední škola Třinec, š.p.o. Strojírny Třinec, a.s. TRIALFA, s.r.o. TRISIA, a.s. TŘINECKÁ PROJEKCE, a.s. Třinecké gastroslužby, s.r.o. MORAVIA STEEL a.s. TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s. Celkem • Jiné závazky k podnikům ve skupině ENERGETIKA TŘINEC, a.s. M Steel Projects a.s. Celkem Celkem krátkodobé závazky k podnikům ve skupině Závazky mimo skupinu Krátkodobé závazky celkem

Stav k 31. 12. 2012

Stav k 31. 12. 2011

26 1 954 4 0 78 229 241 9 21 686 22 3 177 6 447

53 1 814 4 16 56 146 491 9 146 680 0 2 796 6 211

4 000 62 244 62 244 72 691 129 387 202 078

960 78 802 79 762 85 973 146 838 232 811

Ostatní krátkodobé závazky Výše závazků z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti k 31. 12. 2012 činí 4 943 tis. Kč (k 31. 12. 2011 4 776 tis. Kč), výše závazků z veřejného zdravotního pojištění k 31. 12. 2012 činí 2 148 tis. Kč (k 31. 12. 2011 2 053 tis. Kč). Výše závazků z penzijního připojištění k 31. 12. 2012 činí 420 tis. Kč (k 31. 12. 2011 397 tis. Kč). Společnost nemá závazky na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění po splatnosti. Stát – daňové závazky a dotace znázorňují zejména závazek z titulu daně z příjmu právnických osob a daně z příjmu fyzických osob. Krátkodobé přijaté zálohy obsahují především zálohu na zboží přijatou v souvislosti se zakázkou v Ázerbájdžánské republice. Dohadné položky pasivní představují zejména dohadnou položku na nevyčerpanou dovolenou. Jiné závazky společnosti zastupují zejména srážky zaměstnancům. 3.9 Bankovní úvěry Společnost má k dispozici kontokorentní úvěr u ČSOB, a.s. K 31. 12. 2012: Druh Revolvingový,kontokorentní ČSOB (úroková sazba O/N PRIBOR + 1,25 p. a.)

Limit 30 000 tis. Kč

Čerpání 0 tis. Kč

Splatnost 21. 8. 2013

3.10 Výnosy z běžné činnosti

Tržby za prodej zboží Tržby za prodej vlast. výrobků a služeb - Tržby za vlastní výrobky - Tržby za prodej služeb - Nájemné Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace Tržby za prodej zboží a výkony celkem

(údaje v tis. Kč)

Tuzemsko 321 013 649 521 55 639

31. 12. 2012 Zahraničí 0 880 162

Celkem 321 013 650 401 55 801

23 252

172

23 424

591 406

718

592 124

798 105

8 918

807 023

2 476

0 0 0 880

2 476

2 443

1 946 4 510 977 870

-14 564 20 820 920 569

0 0 0 9 090

-14 564 20 820 929 659

1 946 4 510 976 990

Tuzemsko 90 513 823 800

31. 12. 2011 Zahraničí 0 9 090

29

Celkem 90 513 832 890

2 443

3.11 daň z příjmů za běžnou činnost a mimořádnou činnost Daň z příjmů za běžnou činnost a mimořádnou činnost

(údaje v tis. Kč)

Titul Zisk před zdaněním Daň při lokální sazbě daně z příjmů ve výši 19 % Daňový dopad nákladů, které nejsou daňově uznatelné Celkem splatná daň z příjmů daného období Doměrky daně minulých let Celkem splatná daň z příjmů Odložená daň z příjmů Celkem daň z příjmů za běžnou činnost a mim. činnost

Stav k 31. 12. 2012 24 098 4 579 -2 108 2 471 -26 2 445 1 680 4 125

Stav k 31. 12. 2011 13 286 2 524 -2 127 397 8 405 638 1 043

3.11 Ostatní náklady a výnosy V ostatních provozních výnosech společnost vykazuje k 31. 12. 2012 zejména přijatou dotaci v projektu „Vzdělávejte se pro růst“ ve výši 201 tis. Kč a přijaté náhrady za škody ve výši 197 tis. Kč. K 31. 12. 2011 pak vykazuje zejména výnosy z prodaných pohledávek ve výši 1 387 tis. Kč a přijaté náhrady za škody ve výši 409 tis. Kč. Ostatní finanční výnosy k 31. 12. 2012 tvoří především kurzové zisky ve výši 8 370 tis. Kč, k 31. 12. 2011 činily 5 889 tis. Kč. V ostatních provozních nákladech k 31. 12. 2012 společnost vykazuje především pojištění ve výši 1 816 tis. Kč, odpis pohledávek ve výši 317 tis. Kč. K 31. 12. 2011 činilo pojištění 2 317 tis. Kč, prodej pohledávek ve výši 1 387 tis. Kč a dary 1 190 tis. Kč. Ostatní finanční náklady k 31. 12. 2012 tvoří zejména kurzové ztráty ve výši 8 585 tis. Kč a bankovní služby ve výši 419 tis. Kč. K 31. 12. 2011 činily kurzové ztráty 5 935 tis. Kč a bankovní služby 575 tis. Kč. 3.13 Celkové výdaje vynaložené na výzkum a vývoj Na výzkum a vývoj nebyly za sledované asi srovnávací účetní období vynaloženy žádné výdaje. 3.14 Transakce se spřízněnými osobami

3.14.1 Výnosy realizované se spřízněnými subjekty 2012

(údaje v tis. Kč)

Název společnosti TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s. ENERGETIKA TŘINEC, a.s. Strojírny Třinec, a.s. Slévárny Třinec, a.s. REFRASIL, s.r.o. VÚHŽ a.s. Šroubárna Kyjov, spol. s r.o. Doprava TŽ, a.s. TRIALFA, s.r.o. TŘINECKÁ PROJEKCE, a.s. Třinecké gastroslužby, s.r.o. Sochorová válcovna TŽ, a.s. TRISIA, a.s. VESUVIUS ČESKÁ REPUBLIKA, a.s. Soukromá střední škola Třinec, š.p.o. „ZAMECZEK BŁOGOCICE“ SPÓŁKA MORAVIA STEEL a.s. Beskydská golfová, a.s. Hanácké železárny a pérovny, a.s. Moravskoslezský kovošrot, a.s. M Steel Projects a.s. Celkem

30

Zboží 1 012 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 669 0 0 0 0 460 0 0 0 314 210 320 351

Výrobky 35 217 0 1 184 22 439 297 199 2 0 8 3 0 0 10 0 0 53 0 33 0 0 37 467

Služby 375 511 36 003 8 633 18 608 28 676 2 661 10 991 72 207 7 84 40 739 18 514 4 305 221 30 412 937 0 0 528 629

Materiál 2 614 0 1 5 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 2 208 0 4 828

Ostatní výnosy 0 900 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 900

Celkem 414 354 36 903 9 818 18 635 29 115 2 958 11 190 74 207 15 87 45 408 18 524 4 305 221 543 412 970 2 208 314 210 892 175

D

5 ,

A K C I O V Á


T Ř I N E C

|

V ý r očn í

z p r áva

2 0 1 2

2011

(údaje v tis. Kč)

Název společnosti ENERGETIKA TŘINEC, a.s. FERROMORAVIA, s.r.o. Hanácké železárny a pérovny, a.s. M Steel Projects a.s. MORAVIA STEEL a.s. Moravskoslezský kovošrot, a.s. REFRASIL, s.r.o. Řetězárna a.s. Slévárny Třinec, a.s. Sochorová válcovna TŽ, a.s. Soukromá střední škola Třinec, š.p.o. Strojírny Třinec, a.s. Šroubárna Kyjov, spol. s.r.o. TRIALFA, s.r.o. TRISIA, a.s. Třinecké gastroslužby, s.r.o. TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s. VÁLCOVNA TRUB TŽ, a.s. VESUVIUS ČESKÁ REPUBLIKA, a.s. VÚHŽ a.s. Celkem

Zboží 0 0 0 85 622 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 191 0 0 0 87 813

Výrobky 64 0 72 0 0 0 239 0 2 490 5 105 0 0 0 0 16 509 0 46 345 17 877

Služby 40 569 21 447 0 189 0 30 086 102 8 174 29 095 609 6 804 12 274 109 18 4 167 439 341 3 112 113 9 350 584 580

Materiál 0 0 0 0 0 3 272 0 0 0 0 42 1 0 0 0 0 2 496 0 0 0 5 811

Ostatní výnosy 900 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Celkem 40 633 21 519 85 622 189 3 272 30 325 102 8 176 29 585 656 6 910 12 274 109 18 4 167 460 537 3 112 159 9 695 696 081

0 0 0 0 0 0 0 0

3.15 Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány

Osobní náklady a počet zaměstnanců Průměrný počet zaměstnanců a členů vedení společnosti a osobní náklady zaúčtované do výsledku hospodaření za účetní období 2012 a 2011 jsou následující: 2012

(údaje v tis. Kč)

Počet Zaměstnanci Cizí zaměstnanci Vedení společnosti Změna stavu dohadné položky na nevyčerpanou dovolenou a prémie Celkem

Mzdové náklady 160 419 0 8 225 -8

Soc. a zdrav. zabez. včetně příspěvku na penz. připoj. 60 584 21 3 107 -3

Odměny členům orgánů spol. 96 228 319 0

Sociální náklady 10 988 1 984 83 0

Osobní náklady celkem 232 087 2 233 11 734 -11

683

168 636

63 709

643

13 055

246 043

Počet 692 0 8 0

Mzdové náklady 162 151 0 9 738 -945

Soc. a zdrav. zabez. včetně příspěvku na penz. připoj. 61 175 21 3 864 -321

Odměny členům orgánů spol. 96 228 324 0

Sociální náklady 11 929 2 917 70 0

Osobní náklady celkem 351 3 166 13 996 -1 266

700

170 944

64 739

648

14 916

251 247

675 8

2011

(údaje v tis. Kč)

Zaměstnanci Cizí zaměstnanci (agenturní) Vedení společnosti Změna stavu dohadné položky na nevyčerpanou dovolenou a prémie Celkem

Počet zaměstnanců vychází z průměrného přepočteného stavu pracovníků. Pod pojmem vedení společnosti se rozumí ředitelé a vedoucí provozů. 3.16 Poskytnuté půjčky, úvěry či ostatní plnění 2012 Použití služebních automobilů pro soukromé účely (údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků) - počet vozů Příspěvek na kapitálové životní pojištění Příspěvek na penzijní pojištění Pojištění odpovědnosti za škody Ostatní pojištění

(údaje v tis. Kč)

Vedení společnosti 539

Představenstvo 0

Dozorčí rada 0

7 32 120 0 71

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 31

2011

(údaje v tis. Kč)

Použití služebních automobilů pro soukromé účely (údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků) - počet vozů Příspěvek na kapitálové životní pojištění Příspěvek na penzijní pojištění Pojištění odpovědnosti za škody Ostatní pojištění

Vedení společnosti 601

Představenstvo 0

Dozorčí rada 0

10 38 144 0 92

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

3.17 Závazky neuvedené v účetnictví

3.17.1. Společnost eviduje následující závazky nevykázané v rozvaze: 31. 12. 2012 Zajištění úvěru uvedeného v kap. 3.9 zástavním právem k pohledávkám v celkovém objemu 30 mil. Kč, z toho min. 20 mil. Kč mimo skupinu MS-TŽ. 31. 12. 2011 Zajištění úvěru uvedeného v kap. 3.9 zástavním právem k pohledávkám v celkovém objemu 50 mil. Kč, z toho min. 20 mil. Kč mimo skupinu MS-TŽ. 3.17.2. Soudní spory Společnost nevede k 31. 12. 2012, kromě soudního vymáhání pohledávek, žádné soudní spory. 3.17.3. Ekologické závazky K datu 31. 12. 2012 neexistuje ekologický audit společnosti. Vedení společnosti proto nemůže přesně odhadnout možné budoucí závazky související se škodami způsobenými minulou činností ani závazky související s prevencí možných škod budoucích. Vedení společnosti se nicméně domnívá, že se nejedná o významné závazky. 3.17.4. Závazky spojené s výstavbou a pořizováním dlouhodobého majetku (včetně finančního) Společnost nemá k datu účetní závěrky žádné významné budoucí závazky z titulu výdajů na dlouhodobý majetek plynoucí z uzavřených smluv.

4. UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Společnosti Strojírny Třinec, a.s., TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s., a D 5, akciová společnost, Třinec posuzují záměr uskutečnit rozdělení rozštěpením sloučením tak, že by došlo k rozštěpení společnosti Strojírny Třinec, a.s., jakožto zanikající společnosti, a k sloučení částí jejího jmění se společností TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s., a společností D 5, akciová společnost, Třinec jakožto nástupnickými společnostmi, s rozhodným dnem 1. 1. 2013 a s předpokládaným dokončením procesu rozdělení rozštěpením sloučením do dne 30. 10. 2013. Kromě výše uvedeného po datu účetní závěrky nenastaly žádné významné skutečnosti, které mají vliv na správný obsah účetní závěrky.

32

D

5 ,

A K C I O V Á

IX.


T Ř I N E C

|

V ý r očn í

z p r áva

2 0 1 2

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za účetní období roku 2012

Společnost D 5, akciová společnost, Třinec, se sídlem Třinec – Staré Město, Průmyslová 1026, PSČ 739 65, IČ: 47674539, zapsaná v obchodním rejstříku, oddíl B, vložka 637, vedeném Krajským soudem v Ostravě (dále jen „zpracovatel“), je součástí podnikatelského seskupení (koncernu), ve kterém existují následující vztahy mezi zpracovatelem a ovládajícími osobami a dále mezi zpracovatelem a osobami ovládanými stejnými ovládajícími osobami (dále jen „propojené osoby“). Tato zpráva o vztazích mezi níže uvedenými osobami byla vypracována v souladu s ustanovením § 66a odstavce 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodního zákoníku, v platném znění, za účetní období 2012 (dále jen, „účetní období“). Mezi zpracovatelem a níže uvedenými osobami byly v tomto účetním období uzavřeny níže uvedené smlouvy a byly přijaty či uskutečněny následující právní úkony a ostatní faktická opatření. I. VYMEZENÍ PROPOJENÝCH OSOB

A. OVLÁDAJÍCÍ OSOBY TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s., sídlo Průmyslová 1000, Staré Město,739 61 Třinec, IČ 18050646

Vztah: přímo ovládající společnost

MORAVIA STEEL a.s., sídlo Třinec – Staré Město, Průmyslová 1000, PSČ 739 70, IČ 63474808

Vztah: společnost je v postavení ovládající osoby vůči společnosti TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s.,

kde jedná ve shodě se společností FINITRADING, a.s.,

jako dalším akcionářem společnosti TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s.

společnost MORAVIA STEEL a.s. ovládají níže uvedené osoby, které jednají

ve shodě ve smyslu § 66b odst. 1 a § 66b odst. 2 písm.b) obchodního zákoníku: - FINITRADING, a.s., se sídlem Třinec, nám. Svobody 526, PSČ 739 61, IČ 61974692 - R.F.G., a. s., se sídlem Třinec, nám. Svobody 526, PSČ 739 61, IČ 63079658

FINITRADING, a.s., se sídlem Třinec, nám. Svobody 526, PSČ 739 61, IČ 61974692

Vztah: společnost je v postavení ovládající osoby vůči společnosti TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s.,

kde jedná ve shodě se společností MORAVIA STEEL a.s.

jako dalším akcionářem společnosti TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s.

B. OSTATNÍ PROPOJENÉ OSOBY ENERGETIKA TŘINEC, a.s., se sídlem Třinec - Staré Město, Průmyslová 1024, PSČ 739 65, IČ 47675896 Strojírny Třinec, a.s., se sídlem Třinec - Staré Město, Průmyslová 1038, PSČ 739 65, IČ 25363654 Slévárny Třinec, a.s., se sídlem Třinec, Staré Město, Průmyslová 1001, PSČ 739 65, IČ 25830716 Třinecké gastroslužby, s.r.o., se sídlem Třinec - Staré Město, Průmyslová 1035, PSČ 739 65, IČ 25838148 SILESIASLAG, a.s., „v likvidaci“, se sídlem Třinec-Staré Město, Průmyslová 1032, PSČ 739 65, IČ 25893882 - (Společnost byla zrušena ke dni 01. 01. 2012 a tímto dnem vstoupila do likvidace.) Doprava TŽ, a.s., se sídlem Třinec-Staré Město, Průmyslová 1008, PSČ 739 65, IČ 25398083 TRIALFA, s.r.o., se sídlem Třinec - Kanada, ul. Míru 272, PSČ 739 65, IČ 25839888 Řetězárna a.s., se sídlem Česká Ves, Polská 48, PSČ 790 81, IČ 47672081 Reťaze Slovakia, s.r.o., se sídlem Nádražná 30, Skalica 909 01, IČ 34143483 TRISIA, a.s., se sídlem Třinec, nám. Svobody 526, okres Frýdek-Místek, IČ 64610152 REFRASIL, s.r.o., se sídlem Třinec-Konská, Průmyslová 720, PSČ 739 65, IČ 48395862

33

Steel Consortium Partners, a.s., se sídlem Třinec - Staré Město, Průmyslová 1000, PSČ 739 70, IČ 27242382 VÚHŽ a. s., se sídlem Dobrá 240, PSČ 739 51, IČ 27768953 MATERIÁLOVÝ A METALURGICKÝ VÝZKUM s.r.o., se sídlem Pohraniční 693/31, Vítkovice, 703 00 Ostrava, IČ 25870807 Šroubárna Kyjov, spol. s r.o., se sídlem Kyjov, Jiráskova 987, PSČ 697 32, IČ 42293588 Moravia Security, a.s., se sídlem Třinec - Konská, Průmyslová 725, PSČ 739 65, IČ 27835481 Security Morava, s.r.o., se sídlem Kyjov, Jiráskova 987, PSČ 697 01, IČ 28346262 „METALURGIA“ Spółka Akcyjna, se sídlem ulica Świętej Rozalii nr 10/12, 97-500 Radomsko, Polsko „NEOMET“ SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ, se sídlem ulica Świętej Rozalii nr 10/12, 97-500 Radomsko, Polsko „MORAVIA STEEL POLAND“ SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ, se sídlem ulica Świętej Rozalii nr 10/12, 97-500 Radomsko, Polsko „ZAMECZEK BŁOGOCICE“ SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ, se sídlem ul. Zeromskiego 1, 43-400 Cieszyn, Polsko „D&D” Drótáru Ipari és Kereskedelmi Zártkörűen Működő Részvénytársaság se sídlem 3527 Miskolc, Besenyői u. 18., Maďarsko TŘINECKÁ PROJEKCE, a.s., se sídlem Třinec – Kanada, Míru 274, PSČ 739 61, IČ 47677741 - propojená osoba ode dne 29. 03. 2012. ŽDB DRÁTOVNA a.s. se sídlem Bohumín - Pudlov, Jeremenkova 66, PSČ 735 51, IČ 29400066 - propojená osoba ode dne 1. 10. 2012. DALSELV DESING a.s. se sídlem Ostrava – Mariánské Hory, Slévárenská 403/11, PSČ 709 00, IČ 28262913 - propojená osoba ode dne 17. 12. 2012. Sochorová válcovna TŽ, a.s., se sídlem Třinec – Staré Město, Průmyslová 1000, PSČ 739 70, IČ 25872940 MORAVIA STEEL IBÉRIA, S.A., se sídlem Campo Grande, 35 – 9. A, P-1700 Lisboa, Portugalsko MORAVIA GOEL TRADE d.o.o. „v likvidaci“ se sídlem Perkovčeva 48, 104 30, Samobor, Chorvatsko MORAVIA STEEL ITALIA s.r.l. se sídlem via Niccolini 26, 20154 Milano, Itálie MORAVIA STEEL SLOVENIJA d.o.o. se sídlem Valvazorjeva 14, 3000 Celje, Slovinsko Moravia Steel Deutschland GmbH se sídlem Cliev 19, 51515 Kürten, Německo MORAVIA STEEL UK LIMITED (původně TRINEC – CMC LIMITED) se sídlem 5 Bradwall Court, Bradwall Road, Sandbach, Cheshire, CW11 1 GE, Anglie Barrandov Televizní Studio a.s. se sídlem Praha 5, Kříženeckého nám. 322, PSČ 152 00, IČ 41693311 Barrandov Studio a.s. se sídlem Praha 5, Hlubočepy, Kříženeckého nám. 322/5, PSČ 152 00, IČ 28172469 Barrandov Lands a.s. se sídlem Praha 5, Kříženeckého nám. 322/5, PSČ 152 00, IČ 27225674 - propojená osoba do dne 12. 11. 2012. MS - Slovensko s.r.o. se sídlem Bratislava, Palisády 56, PSČ 81106, Slovensko MORAVIA STEEL ISRAEL Ltd. se sídlem 23 Efal St., Petach Tikva 49 511, P.O.B. 3286, Izrael Beskydská golfová, a.s., se sídlem Ropice 415, PSČ 739 56, IČ 25352920 Hanácké železárny a pérovny, a.s., se sídlem Dolní 3137/100, 796 01 Prostějov, IČ 26955342 M Steel Projects a.s. se sídlem Třinec – Staré Město, Průmyslová 1000, PSČ 739 70, IČ 28602331 Moravskoslezský kovošrot, a.s. se sídlem Praha 1, Nové Město, V Jámě 1371/8, PSČ 110 00, IČ 26855097 Moravia Steel Middle East FZCO se sídlem Jebel Ali Free Zone, Building 18-19 # 133, Dubai, U.A.E. Mezi zpracovatelem a ovládajícími osobami, zpracovatelem a propojenými osobami byly v účetním období uzavřeny smlouvy a přijaty či uskutečněny právní úkony, které jsou popsány vždy ke každé osobě v samostatně očíslované příloze, a to následovně:

34

D

5 ,

A K C I O V Á


T Ř I N E C

|

V ý r očn í

z p r áva

2 0 1 2

Příloha č. 1 „Popis vztahů k TŘINECKÝM ŽELEZÁRNÁM, a. s.“ Příloha č. 2 „Popis vztahů k Sochorové válcovně TŽ, a.s.“ Příloha č. 3 „Popis vztahů k ENERGETICE Třinec, a.s.“ Příloha č. 4 „Popis vztahů k Slévárnám Třinec, a.s.“ Příloha č. 5 „Popis vztahů k Beskydské golfové, a.s.“ Příloha č. 6 „Popis vztahů k REFRASILU, s. r. o.“ Příloha č. 7 „Popis vztahů k Strojírnám Třinec, a.s.“ Příloha č. 8 „Popis vztahů k Třineckým gastroslužbám, s.r.o.“ Příloha č. 9 „Popis vztahů k Řetězárně a.s.“ Příloha č. 10 „Popis vztahů k VÚHŽ a.s.“ Příloha č. 11 „Popis vztahů k MORAVII STEEL a.s.“ Příloha č. 12 „Popis vztahů k TRIALFĚ, s. r. o.“ Příloha č. 13 „Popis vztahů k Dopravě TŽ, a.s.“ Příloha č. 14 „Popis vztahů k Moravii Security, a.s.“ Příloha č. 15 „Popis vztahů k TRISII, a.s.“ Příloha č. 16 „Popis vztahů k „ZAMECZEK BLOGOCICE“ S.O.P.“ Příloha č. 17 „Popis vztahů k Hanáckým železárnám a pérovnám, a.s.“ Příloha č. 18 „Popis vztahů k Moravskoslezskému kovošrotu, a.s.“ Příloha č. 19 „Popis vztahů k Šroubárně Kyjov, spol. s.r.o.“ Příloha č. 20 „Popis vztahů k M Steel Projects, a.s.“ Příloha č. 21 „Popis vztahů k TŘINECKÉ PROJEKCI, a.s.“ K ostatním propojeným osobám nevznikly v účetním období vztahy ve smyslu zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ustanovení § 66a, odstavec 9. Ve zprávě jsou uváděny všechny významné smlouvy, jakož i celkový objem přijatých a poskytnutých plnění mezi zpracovatelem a propojenými osobami. Vzhledem k vysokému počtu obchodních případů - zakázek, byl výběr obchodních případů - zakázek, které jsou předmětem zprávy, proveden dle pravidel významnosti, kdy částka bez DPH na základě uzavřeného obchodního případu přesahovala 6 000 tis.Kč. Plnění byla poskytnuta za běžných obchodních podmínek.

V Třinci dne

27. 3. 2013

Ing. Miroslav Kovářík

Ing. Roman Pustówka

předseda představenstva

místopředseda představenstva

35

PŘÍLOHA Č. 1 KE ZPRÁVĚ O VZTAZÍCH

Popis vztahů k TŘINECKÝM ŽELEZÁRNÁM, a.s. 1. PRODEJE 1.1. ZBOŽÍ Na základě rámcové smlouvy na dodávku nábytku zpracovatel prodal zboží v účetním období v hodnotě 1 012 tis. Kč. Jednotlivá plnění proběhla na základě jednotlivých cenových nabídek a potvrzených objednávek na konkrétní zboží, množství, sjednanou cenu a termín dodání. K plnění došlo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 1.2. MATERIÁL A VÝROBKY V rámci běžného obchodního styku mezi zpracovatelem a společností TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s. jsou na jednotlivé dodávky zpracované cenové nabídky a potvrzené jednotlivé objednávky na množství, cenu a termín dodání. U dodávek investičního charakteru jsou uzavřeny kupní smlouvy sjednané na konkrétní výrobek, množství, tvar a provedení, sjednanou cenu a termín dodání. V účetním období zpracovatel prodal výrobky v celkové hodnotě 35 217 tis. Kč. Na základě Kupní smlouvy č. 5110 48282 ze dne 12. 06. 2012 zpracovatel dodal 10 ks kbelíků v celkové hodnotě 10 419 tis. Kč. V dalších případech došlo k plnění v nižších objemech a finančních hodnotách než dosahovala hranice významnosti. Dále zpracovatel v účetním období na základě potvrzených objednávek na množství, cenu a termín dodání odprodal materiál v hodnotě 2 614 tis. Kč. K plnění došlo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 1.3. SLUŽBY Základní smlouvou uzavřenou mezi zpracovatelem a společností TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s. je Rámcová smlouva o dílo na poskytování prací a služeb ze dne 06. 01. 2006 na dobu určitou do 31. 12. 2012 včetně dodatků č. 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16 a dodatku č. 17 k této smlouvě, kterými se určují sjednané obchodní podmínky pro kalendářní rok 2012. Uvedená smlouva na práce a služby definuje obecně vztah mezi prodávajícím a kupujícím. Jednotlivá plnění jsou obsahem jednotlivých potvrzených objednávek. Na základě této smlouvy zpracovatel poskytl v účetním období služby za údržbu a opravy pozemků, budov a hutního zařízení ve výši 302 731 tis. Kč. Níže jsou uvedeny zakázky splňující stanovenou hranici významnosti 6 000 tis. Kč: Zakázka č.

Smluvní strana

Popis plnění

Částka v tis. Kč

Případná újma

1500047121

TŽ, a.s.

Opravy vyzdívek licích pánví

23 942

nenastala

1500047232

TŽ, a.s.

Oprava vyzdívek vakuovacích komor

6 444

nenastala

1500047233

TŽ, a.s.

Opravy vyzdívek komor RH2

6 098

nenastala

1500047508

TŽ, a.s.

Údržba komunikací

8 052

nenastala

1500047519

TŽ, a.s.

Opravy vyzdívek konvertorů

6 213

nenastala

1500048433

TŽ, a.s.

GO sociální budovy TŽ-Válcovny trub

7 897

nenastala

Zpracovatel na základě samostatných smluv o dílo prováděl práce na investičních akcích v účetním období ve výši 72 780 tis. Kč. Níže jsou uvedeny zakázky splňující stanovenou hranici významnosti 6 000 tis. Kč: Zakázka č.

Smluvní strana

Popis plnění

Částka v tis. Kč

Případná újma

1500048253

TŽ, a.s.

Rekonstrukce krytých skládek uhlí na koksovně

6 500

nenastala

1500048816

TŽ, a.s.

Injektáž prachového uhlí do VP4 a VP6 – Budova mlýnice

7 547

nenastala

1500048904

TŽ, a.s.

Injektáž prachového uhlí do VP4 a VP6 – Stavební základy

8 991

nenastala

V ostatních případech došlo k plnění v nižších finančních hodnotách než dosahovala hranice významnosti. Plnění dodávek se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádné újma.

36

D

5 ,

A K C I O V Á


T Ř I N E C

|

V ý r očn í

z p r áva

2 0 1 2

2. NÁKUPY 2.1. MATERIÁL A VÝROBKY V rámci běžného obchodního styku mezi zpracovatelem a ovládající společnosti TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s. jsou uzavřeny Všeobecné obchodní podmínky a Rámcová kupní smlouva č. 16 ze dne 28. 01. 2008 uzavřená na dobu neurčitou. Tato smlouva definuje obecně vztah mezi prodávajícím a kupujícím. Jednotlivá plnění jsou pak obsahem dílčích objednávek. V účetním období zpracovatel nakoupil válcovaný materiál a materiál v celkové hodnotě 9 313 tis. Kč. V jednotlivých případech došlo k plnění v nižších finančních hodnotách než dosahovala hranice významnosti. Plnění dodávek se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádné újma. 2.2. SLUŽBY V účetním období byla zpracovateli poskytnuta plnění na základě: •

Smlouvy o nájmu RVj 6/I/501 uzavřené dne 29. 12. 1993,

•

Smlouvy o nájmu PJc VI/I/970 uzavřené dne 29. 10. 2001,

•

Smlouvy o nájmu PJ VI/4/1634 uzavřené dne 01. 01. 2003,

•


•


•


včetně dodatků na dobu neurčitou za nájemné za budovy, stavby, nebytové prostory, pozemky, stroje, dodávky tepla, vodné a stočné. Celkový objem takto přijatých služeb představuje hodnotu 5 997 tis. Kč. Dále byla poskytnuta plnění na základě Smlouvy o poskytování služeb č. V/6/222/D5 ze dne 02. 01. 2004 na dobu neurčitou za poskytované služby dle odborných útvarů. Celkový objem takto poskytnutých služeb představuje v účetním období hodnotu 5 649 tis. Kč. V účetním období byla zpracovateli poskytnuta plnění za telekomunikační služby v hodnotě 907 tis. Kč, za uložení odpadu na skládce, vážení na cestovní váze, železniční dopravné, distribuci časopisů a norem a ostatní služby v hodnotě 1 609 tis. Kč. Celková hodnota všech poskytnutých služeb činila celkem 14 162 tis. Kč. V jednotlivých případech došlo k plnění v nižších finančních hodnotách než dosahovala hranice významnosti. K plnění došlo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma.


Popis vztahů k SOCHOROVÉ VÁLCOVNĚ TŽ, a.s. 1. PRODEJE 1.1. ZBOŽÍ Na základě smlouvy zpracovatel prodal zboží v účetním období v hodnotě 4 669 tis. Kč. Jednotlivá plnění proběhla na základě jednotlivých cenových nabídek a potvrzených objednávek na konkrétní zboží, množství, sjednanou cenu a termín dodání. K plnění došlo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 1.2. MATERIÁL A VÝROBKY V účetním období zpracovatel neprodal žádný materiál ani výrobek. 1.3. SLUŽBY V účetním období zpracovatel poskytl služby na základě jednotlivě odsouhlasených a potvrzených objednávek a cenových nabídek na služby v celkové hodnotě 21 259 tis. Kč. Jednalo se hlavně o opravy zařízení válcoven. Na základě smlouvy o dílo č.: 5310 48664 ze dne 28. 08. 2012 - Rekonstrukce správní budovy společnosti Sochorová válcovna TŽ, a.s. v areálu objednatele Kladno - Dříň zpracovatel provedl práce v účetním období ve výši 19 480 tis. Kč. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 2. NÁKUPY V účetním období zpracovatel nerealizoval žádný nákup materiálu ani služby.

37


Popis vztahů k ENERGETICE TŘINEC, a.s. 1. PRODEJE 1.1. MATERIÁL A VÝROBKY V účetním období zpracovatel neprodal žádný materiál ani výrobek. 1.2. SLUŽBY Základní smlouvou uzavřenou mezi zpracovatelem a společností ENERGETIKA TŘINEC, a.s. je Rámcová smlouva o dílo na poskytování prací a služeb ze dne 22. 02. 2006 na dobu určitou do 31. 12. 2012 včetně dodatků č.: 3, 4, 5, 6, 7, 8 a 9 k této smlouvě, kterými se určují sjednané obchodní podmínky pro kalendářní rok 2012. Uvedená smlouva na práce a služby definuje obecně vztah mezi prodávajícím a kupujícím. Jednotlivá plnění jsou obsahem jednotlivých objednávek, sjednaných na konkrétní službu, její rozsah, termín plnění a cenu. Na základě této smlouvy a dalších samostatných smluv o dílo zpracovatel poskytl v účetním období služby za údržbu a opravy zařízení ve výši 36 003 tis. Kč. V jednotlivých případech došlo k plnění v nižších finančních hodnotách než dosahovala hranice významnosti. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 1.3. ODPRODEJ MAJETKU V účetním období zpracovatel odprodal na základě kupní smlouvy ojetý osobní automobil v celkové hodnotě 900 tis. Kč. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 2. NÁKUPY 2.1. MATERIÁL A VÝROBKY V účetním období zpracovatel nakoupil služby na základě kupních smluv uzavřených na dobu určitou do 31. 12. 2012 dle jednotlivých médií tj. el. energie, pára, stlačený vzduch a voda, horká a teplá voda, zemní plyn v celkové hodnotě 11 566 tis. Kč. V jednotlivých případech došlo k plnění v nižších finančních hodnotách než dosahovala hranice významnosti. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 2.2. SLUŽBY V účetním období zpracovatel nakoupil služby na základě smluv uzavřených na dobu určitou do 31. 12. 2012 dle jednotlivých položek v celkové hodnotě 817 tis. Kč. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma.


Popis vztahů k SLÉVÁRNÁM TŘINEC, a.s. 1. PRODEJE 1.1. MATERIÁL A VÝROBKY V účetním období zpracovatel prodal výrobky a materiál v hodnotě 27 tis. Kč na základě jednotlivě odsouhlasených a potvrzených objednávek na konkrétní zboží, množství, sjednanou cenu a termín dodání. Plnění dodávky se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 1.2. SLUŽBY Základní smlouvou uzavřenou mezi zpracovatelem a společností Slévárny Třinec, a.s. je Rámcová smlouva o dílo na poskytování prací a služeb ze dne 03. 01. 2006 na dobu určitou do 31. 12. 2012 včetně dodatků č. 3, 4, 5, 6, 7 a č. 8 k této smlouvě, kterými se určují sjednané obchodní podmínky pro kalendářní rok 2012. Uvedená smlouva na práce a služby definuje obecně vztah mezi prodávajícím a kupujícím. Jednotlivá plnění jsou obsahem potvrzených objednávek, sjednaných na konkrétní službu, její rozsah, termín plnění a cenu. Na základě této smlouvy zpracovatel poskytl služby za údržbu a opravy zařízení v účetním období ve výši 5 416 tis.Kč. Na základě smlouvy o dílo č.: 06/12/SUr ze dne 02. 05. 2012 včetně dodatků k této smlouvě „Inovace odlitků – výroba a instalace kalících van“ zpracovatel provedl práce v účetním období v hodnotě 13 192 tis. Kč. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 38

D

5 ,

A K C I O V Á


T Ř I N E C

|

V ý r očn í

z p r áva

2 0 1 2

2. NÁKUPY 2.1. MATERIÁL A VÝROBKY V účetním období zpracovatel nakoupil odlitky na základě dílčích objednávek. Jednotlivá plnění jsou obsahem uzavřených kupních smluv sjednávaných na konkrétní výrobek, množství, tvar a provedení, sjednanou cenu a termín plnění. Celkový objem takto nakoupených odlitků představuje hodnotu 1 689 tis. Kč. Plnění dodávek se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 2.2. SLUŽBY V účetním období zpracovatel nerealizoval žádné služby.


Popis vztahů k BESKYDSKÉ GOLFOVÉ, a.s. 1. PRODEJE 1.1. MATERIÁL A VÝROBKY V účetním období zpracovatel neprodal žádný materiál ani výrobek. 1.2. SLUŽBY V účetním období zpracovatel poskytl služby ve výši 412 tis. Kč na základě jednotlivě potvrzených objednávek na službu, sjednanou cenu a termín dodání. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 2. NÁKUPY V účetním období zpracovatel nerealizoval žádný nákup materiálu ani služby.


Popis vztahů k REFRASILU, s.r.o. 1. PRODEJE 1.1. MATERIÁL A VÝROBKY V účetním období zpracovatel prodal výrobky a materiál hodnotě 439 tis. Kč na základě cenových nabídek a jednotlivě odsouhlasených a potvrzených objednávek na konkrétní zboží, množství, sjednanou cenu a termín dodání. Plnění dodávek se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 1.2. SLUŽBY Základní smlouvou uzavřenou mezi zpracovatelem a společností Refrasil, s.r.o. je Rámcová smlouva o dílo na poskytování prací a služeb ze dne 16. 01. 2006 na dobu určitou do 31. 12. 2012 včetně dodatků č. 3, 4, 5, 6, 7 a 8 k této smlouvě, kterými se určují sjednané obchodní podmínky pro kalendářní rok 2012. Uvedená smlouva na práce a služby definuje obecně vztah mezi prodávajícím a kupujícím. Jednotlivá plnění jsou obsahem potvrzených objednávek sjednaných na konkrétní službu, její rozsah, termín plnění a cenu. Na základě této smlouvy v účetním období zpracovatel poskytl služby za údržbu a opravy ve výši 446 tis. Kč a práce na přípravě mezipánví pro ZPO1 a ZPO2 v celkové výši 28 230 tis. Kč. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 2. NÁKUPY 2.1. MATERIÁL A VÝROBKY Zpracovatel nakoupil v účetním období žáromateriál na základě potvrzených objednávek sjednaných na konkrétní materiál, množství, cenu a termín v celkové hodnotě 235 tis. Kč. Plnění dodávek se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 39

2.2. SLUŽBY V účetním období zpracovatel nerealizoval žádný nákup služby.


Popis vztahů k STROJÍRNÁM TŘINEC, a.s. 1. PRODEJE 1.1. MATERIÁL A VÝROBKY V účetním období zpracovatel prodal výrobky a materiál v hodnotě 1 185 tis. Kč na základě cenových nabídek a jednotlivě potvrzených objednávek na konkrétní zboží, množství, sjednanou cenu a termín dodání. Plnění dodávek se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 1.2. SLUŽBY Základní smlouvou uzavřenou mezi zpracovatelem a společností Strojírny Třinec, a.s. je Rámcová smlouva o dílo na poskytování prací a služeb ze dne 09. 01. 2006 na dobu určitou do 31. 12. 2011 včetně dodatků č. 3, 4, 5, 6 a č. 7 k této smlouvě, kterými se určují sjednané obchodní podmínky pro kalendářní rok 2012. Uvedená smlouva na práce a služby definuje obecně vztah mezi prodávajícím a kupujícím. Jednotlivá plnění jsou obsahem jednotlivých potvrzených objednávek sjednaných na konkrétní službu, její rozsah, termín plnění a cenu. Na základě této smlouvy a v účetním období zpracovatel poskytl služby za údržbu a opravy budov a zařízení ve výši 8 633 tis. Kč. V jednotlivých případech došlo k plnění v nižších finančních hodnotách než dosahovala hranice významnosti. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 2. NÁKUPY 2.1. MATERIÁL A VÝROBKY Zpracovatel nakoupil v účetním období výrobky na základě jednotlivých objednávek v hodnotě 388 tis. Kč. Plnění dodávek se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 2.2. SLUŽBY V účetním období zpracovatel nakoupil služby na základě jednotlivých objednávek v celkové hodnotě 598 tis. Kč za kovoobráběčské a kartografické práce. Plnění dodávek se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma.


Popis vztahů k TŘINECKÝM GASTROSLUŽBÁM, s.r.o. 1. PRODEJE 1.1. MATERIÁL A VÝROBKY V účetním období zpracovatel prodal výrobky a materiál v hodnotě 3 tis. Kč na základě cenových nabídek a jednotlivě potvrzených objednávek na konkrétní zboží, množství, sjednanou cenu a termín dodání. Plnění dodávek se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 1.2. SLUŽBY V účetním období zpracovatel poskytl na základě jednotlivě uzavřených smluv o dílo a jednotlivě potvrzených objednávek na konkrétní službu, množství, sjednanou cenu a termín dodání služby práce a služby v celkové hodnotě 84 tis. Kč za údržbu a opravy budov a zařízení. Plnění dodávek se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma.

40

D

5 ,

A K C I O V Á


T Ř I N E C

|

V ý r očn í

z p r áva

2 0 1 2

2. NÁKUPY 2.1. MATERIÁL A VÝROBKY Zpracovatel nakoupil v účetním období na základě Smlouvy o poskytování stravovacích služeb ze dne 01. 11. 1999 včetně dodatků uzavřené na dobu neurčitou ochranné nápoje ve výši 1 587 tis. Kč. Plnění dodávek se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 2.2. SLUŽBY Zpracovatel nakoupil v účetním období služby na základě Smlouvy o poskytování stravovacích služeb ze dne 01. 11. 1999 včetně dodatků uzavřené na dobu neurčitou. Celková hodnota takto přijatých služeb představuje hodnotu 6 948 tis. Kč. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma.


Popis vztahů k ŘETĚZÁRNĚ a.s. 1. PRODEJE 1.1. MATERIÁL A VÝROBKY V účetním období zpracovatel neprodal žádný materiál ani výrobek. 1.2. SLUŽBY V účetním období zpracovatel neposkytl žádnou službu. 2. NÁKUPY 2.1. MATERIÁL A VÝROBKY Zpracovatel nakoupil v účetním období výrobky na základě objednávky na konkrétní výrobek, množství, tvar a provedení, sjednanou cenu a termín plnění v celkové hodnotě 15 tis. Kč. Plnění dodávek se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 2.2. SLUŽBY V účetním období zpracovatel nerealizoval žádný nákup služby.


Popis vztahů k VÚHŽ a.s. 1. PRODEJE 1.1. MATERIÁL A VÝROBKY V účetním období zpracovatel prodal výrobky a materiál v hodnotě 297 tis. Kč na základě cenových nabídek a jednotlivě potvrzených objednávek na konkrétní zboží, množství, sjednanou cenu a termín dodání. Plnění dodávek se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 1.2. SLUŽBY V účetním období zpracovatel poskytl služby ve výši 2 661 tis. Kč na základě jednotlivě potvrzených objednávek na službu, sjednanou cenu a termín plnění. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 2. NÁKUPY V účetním období zpracovatel nerealizoval žádný nákup materiálu ani služby. 41


Popis vztahů k MORAVII STEEL a.s. 1. PRODEJE 1.1. ZBOŽÍ V účetním období zpracovatel prodal zboží v hodnotě 460 tis. Kč. Jednotlivá plnění proběhla na základě jednotlivých cenových nabídek a potvrzených objednávek na konkrétní zboží, množství, sjednanou cenu a termín dodání. K plnění došlo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 1.2. MATERIÁL A VÝROBKY V účetním období zpracovatel prodal výrobky a materiál v hodnotě 53 tis.Kč na základě cenových nabídek a jednotlivě potvrzených objednávek na konkrétní zboží, množství, sjednanou cenu a termín dodání. Plnění dodávek se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 1.2. SLUŽBY V účetním období zpracovatel poskytl služby v hodnotě 30 tis. Kč na základě potvrzených objednávek na jednotlivé služby, sjednanou cenu a termín. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 2. NÁKUPY 2.1. MATERIÁL A VÝROBKY V účetním období zpracovatel nakoupil na základě objednávky na konkrétní materiál, množství, tvar a provedení, sjednanou cenu a termín dodání v celkové hodnotě 1 193 tis. Kč. Plnění dodávek se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 2.2. SLUŽBY V účetním období byly zpracovateli poskytnuty služby pojištění na základě uzavřených smluv na jednotlivé druhy pojištění v celkové hodnotě 219 tis. Kč a další služby v celkové hodnotě 5 tis. Kč. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma.


Popis vztahů k TRIALFĚ, s.r.o. 1. PRODEJE 1.1. MATERIÁL A VÝROBKY V účetním období zpracovatel neprodal žádný materiál ani výrobek. 1.2. SLUŽBY V účetním období zpracovatel poskytl služby za údržbu a opravy zařízení a nájem v hodnotě 207 tis. Kč na základě jednotlivě potvrzených objednávek na službu, sjednanou cenu a termín plnění. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 2. NÁKUPY 2.1. MATERIÁL A VÝROBKY Zpracovatel nakoupil v účetním období materiál na základě potvrzených objednávek v hodnotě 215 tis. Kč. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma.

42

D

5 ,

A K C I O V Á


T Ř I N E C

|

V ý r očn í

z p r áva

2 0 1 2

2.2. SLUŽBY Zpracovatel nakoupil v účetním období služby agenturních pracovníků na základě Rámcové dohody o dočasném přidělování zaměstnanců agentury práce ze dne 02. 02. 2009 uzavřenou na dobu neurčitou v celkové hodnotě 1 769 tis. Kč. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma.


Popis vztahů k DOPRAVĚ TŽ, a.s. 1. PRODEJE 1.1. MATERIÁL A VÝROBKY V účetním období zpracovatel prodal výrobky a materiál v hodnotě 2 tis. Kč na základě cenových nabídek a jednotlivě potvrzených objednávek na konkrétní zboží, množství, sjednanou cenu a termín dodání. Plnění dodávek se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 1.2. SLUŽBY V účetním období zpracovatel poskytl služby za údržbu a opravy zařízení v hodnotě 72 tis. Kč na základě potvrzené objednávky na službu, sjednanou cenu a termín plnění. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 2. NÁKUPY 2.1. MATERIÁL A VÝROBKY V účetním období zpracovatel nakoupil hutní kamenivo na základě Kupních smluv č. 1800001116, 1800001118, 1800001119 a 1800001152 na dobu určitou do 31. 12. 2012 v celkové hodnotě 265 tis. Kč. Plnění dodávek se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 2.2. SLUŽBY V účetním období zpracovatel nakoupil služby na základě Smlouvy o přepravě věcí č. 01/007/2006 ze dne 30. 12. 2005 včetně dodatků č. 1, 2, 3, 4 a 5 uzavřené na dobu neurčitou. Celková hodnota takto nakoupených služeb představuje 652 tis. Kč. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma.


Popis vztahů k MORAVII SECURITY, a.s. 1. PRODEJE V účetním období zpracovatel neprodal žádný materiál, výrobek ani neposkytl žádnou službu. 2. NÁKUPY 2.1. MATERIÁL A VÝROBKY V účetním období zpracovatel nerealizoval žádný nákup materiálu ani výrobku. 2.2. SLUŽBY V účetním období zpracovatel nakoupil na základě Smlouvy o poskytování bezpečnostních služeb ze dne 28. 03. 2008 uzavřenou na dobu neurčitou služby ostrahy v celkové hodnotě 44 tis. Kč. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma.

43


Popis vztahů k TRISII, a.s. 1. PRODEJE 1.1. MATERIÁL A VÝROBKY V účetním období zpracovatel neprodal žádný materiál ani výrobek. 1.2. SLUŽBY V účetním období zpracovatel poskytl služby za údržbu a opravy zařízení v hodnotě 18 tis. Kč na základě potvrzené objednávky na službu, sjednanou cenu a termín plnění. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 2. NÁKUPY 2.1. MATERIÁL A VÝROBKY V účetním období zpracovatel nerealizoval žádný nákup materiálu ani výrobku. 2.2. SLUŽBY V účetním období zpracovatel nakoupil na základě potvrzených objednávek služby, tj. školení pracovníků a kurzy v celkové hodnotě 70 tis. Kč. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma.


Popis vztahů k „ZAMECZEK BLOGOCICE“ SPÓLKA Z OGRRANICZONA ODPOWIEDZIALNOŚCIA 1. PRODEJE 1.1. MATERIÁL A VÝROBKY V účetním období zpracovatel neprodal žádný materiál ani výrobek. 1.2. SLUŽBY V účetním období zpracovatel poskytl služby za údržbu a opravy budovy a zařízení v hodnotě 221 tis. Kč na základě potvrzených objednávek na službu, sjednanou cenu a termín plnění. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 2. NÁKUPY V účetním období zpracovatel nerealizoval žádný nákup materiálu ani služby.


Popis vztahů k HANÁCKÝM ŽELEZÁRNÁM A PÉROVNÁM, a.s. 1. PRODEJE 1.1. MATERIÁL A VÝROBKY V účetním období zpracovatel prodal výrobky v celkové hodnotě 33 tis. Kč na základě cenových nabídek a potvrzených objednávek na konkrétní zboží, množství, sjednanou cenu a termín dodání. Plnění dodávky se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma.

44

D

5 ,

A K C I O V Á


T Ř I N E C

|

V ý r očn í

z p r áva

2 0 1 2

1.2. SLUŽBY Základní smlouvou uzavřenou mezi zpracovatelem a společností HANÁCKÉ ŽELEZÁRNY A PÉROVNY, a.s. je Rámcová smlouva o dílo na poskytování prací a služeb ze dne 27. 05. 2010 na dobu určitou od 01. 06. 2010 do 31. 12. 2013. Uvedená smlouva na práce a služby definuje obecně vztah mezi prodávajícím a kupujícím. Jednotlivá plnění jsou obsahem potvrzených objednávek, sjednaných na konkrétní službu, její rozsah, termín plnění a cenu. Na základě této smlouvy zpracovatel poskytl služby za údržbu a opravy zařízení v účetním období ve výši 937 tis.Kč. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 2. NÁKUPY V účetním období zpracovatel nerealizoval žádný nákup materiálu ani služby.


Popis vztahů k MORAVSKOSLEZSKÉMU KOVOŠROTU, a.s. 1. PRODEJE 1.1. MATERIÁL A VÝROBKY V účetním období zpracovatel prodal kovový odpad v celkové hodnotě 2 208 tis. Kč na základě uzavřené Rámcové smlouvy č. 4 ze dne 07. 02. 2007 včetně dodatků č. 1, 2, 3, 4, 5 a 6 k této smlouvě a platných objednávek pro jednotlivé kalendářní měsíce na konkrétní druh odpadu, množství a sjednanou cenu. Plnění dodávek se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 1.2. SLUŽBY V účetním období zpracovatel neposkytl žádnou službu. 2. NÁKUPY V účetním období zpracovatel nerealizoval žádný nákup materiálu ani služby.


Popis vztahů k Šroubárně Kyjov, spol. s.r.o. 1. PRODEJE 1.1. MATERIÁL A VÝROBKY V účetním období zpracovatel prodal výrobky v celkové hodnotě 199 tis. Kč na základě cenových nabídek a potvrzených objednávek na konkrétní zboží, množství, sjednanou cenu a termín dodání. Plnění dodávky se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 1.2. SLUŽBY V účetním období zpracovatel na základě smlouvy o dílo č.: 5330 48029 ze dne 12. 04. 2012 – „Zateplení střešních plášťů výrobních hal I a III a přístavba haly III“ zpracovatel poskytl stavební práce v celkové hodnotě 10 991 tis. Kč. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 2. NÁKUPY V účetním období zpracovatel nerealizoval žádný nákup materiálu ani služby.

45


Popis vztahů k M Steel Projects, a.s. 1. PRODEJE 1.1. ZBOŽÍ V účetním období zpracovatel na základě kupní smlouvy ze dne 16. 12. 2010 prodal zboží v celkové hodnotě 314 210 tis. Kč. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 1.2. MATERIÁL A VÝROBKY V účetním období zpracovatel nerealizoval žádný prodej materiálu ani výrobku. 1.3. SLUŽBY V účetním období zpracovatel neposkytl žádné služby. 2. NÁKUPY V účetním období zpracovatel nerealizoval žádný nákup materiálu ani služby.


Popis vztahů k TŘINECKÉ PROJEKCI, a.s. 1. PRODEJE 1.1. MATERIÁL A VÝROBKY V účetním období zpracovatel prodal výrobky v celkové hodnotě 8 tis. Kč na základě cenových nabídek a potvrzených objednávek na konkrétní zboží, množství, sjednanou cenu a termín dodání. Plnění dodávky se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 1.2. SLUŽBY V účetním období zpracovatel poskytl služby za údržbu a opravy komunikace v hodnotě 7 tis. Kč na základě potvrzené objednávky na službu, sjednanou cenu a termín plnění. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma. 2. NÁKUPY 2.1. MATERIÁL A VÝROBKY V účetním období zpracovatel nenakoupil žáden materiál ani výrobek. 2.2. SLUŽBY V účetním období zpracovatel nakoupil služby v celkové hodnotě 728 tis. Kč za zpracování výkresových a projektových dokumentací. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a z tohoto plnění nevznikla společnosti žádná újma.

46

Realizace: AHA TRADING, s.r.o. • www.ahatisk.cz

D 5, akciová společnost, Třinec Průmyslová 1026, 739 65 Třinec-Staté Město Tel.: +420 558 532 050, fax: +420 558 312 112 E-mail: [email protected] www.d5.trz.cz

D 5, A K C I O V Á S P O L E Č N O S T, T Ř I N E C V ý r o č n í z p r á v a II. Vybrané hospodářské ukazatele... 4

Recommend Documents