nCOVER
Colofon Tekst: Management Team de Meergroep Eindredactie: Merel de Vries 2
jaarstukken 2011
de Meergroep
Inhoud
pagina
1. Jaarverslag - Programma verantwoording - Visie, missie en doelstelling - Samenstelling bestuur - De organisatie in 2011 o organogram o mens en ontwikkeling o bedrijven o personeel en organisatie o kwaliteit en ARBO -
Paragrafen Bijlage, exacte cijfers behorende bij de grafieken/diagrammen
4 9 10 11 12 20 23 27 28 31
2. Jaarrekening 2011
37
3. SISA bijlage
63
4. Overige gegevens o controleverklaring o Voorstel tot resultaatbestemming
64 66
de Meergroep
jaarstukken 2011
3
Programmaverantwoording Voor u liggen de jaarstukken met de jaarrekening 2011 van de Meergroep. Een moeilijk jaar voor de Meergroep in meerdere opzichten. In plaats van een herstel van de economie is sprake geweest van een krimp in het laatste kwartaal dat zich lijkt voort te zetten in een recessie in 2012. Onder druk van verwachte tekorten en bezuinigingen op diverse budgetten hebben gemeenten diverse activiteiten, zoals groenvoorziening en reïntegratieactiviteiten beperkt. De Meergroep heeft dit direct in een terugloop van opbrengsten en activiteiten teruggezien. Met het uitstel van de invoering van de Wet Werken naar Vermogen (WWNV) is nog niet veel duidelijkheid ontstaan over welke kant het uiteindelijk op zal gaan en onder welke voorwaarden vormgegeven dient te worden aan de uitvoering van deze nieuwe wet. Wel wordt steeds duidelijker welke effecten de bezuinigingen op het WSWbudget hebben op de financiën. Als wij ons realiseren dat die financiering in de komende jaren alleen maar minder zal worden en de tekorten zullen oplopen, is duidelijk dat ook op dit punt de toekomst zorgelijk is. De onderstaande tabel laat dit duidelijk zien aan de hand van de verlaging van de wswsubsidie. Ontwikkeling subsidiebijdrage wsw per SE
jaar 2006 bedrag 24.716
2007 25.615
2008 26.276
2009 27.080
2010 27.080
2011 25.759
2012 25.759
2013 24.768
2014 23.200
2015 22.050
We zijn in staat geweest een groei te realiseren in het aantal WSW-ers dat wij aan het werk hebben kunnen helpen. Helaas was bij de gemeente Beverwijk sprake van een administratieve onvolkomenheid, waardoor de taakstelling 2011 onverhoopt werd verlaagd in plaats van verhoogd. Samen met de gemeente heeft de Meergroep de kosten voor de overrealisatie voor haar rekening genomen, zodat de medewerkers hiervan geen gevolgen hebben ondervonden. Een substantiële terugloop heeft plaatsgevonden in het aantal Meerkansbanen en trajecten dat de Meergroep uitvoerde voor gemeenten en UWV. Bezuinigingen op de diverse budgetten lag hieraan ten grondslag. Wel hebben de nieuwe initiatieven, zoals het chauffeursproject en het horecaproject hun waarde bewezen. Dat geldt ook voor het ArbeidsTrainingscentrum (ATC), dat nieuwe mogelijkheden heeft ontdekt voor mensen die al langere tijd bij ons in dienst zijn. Dit heeft geleid tot herplaatsingen binnen en buiten het bedrijf. Ook zijn we dit jaar, samen met de gemeenten, druk aan de slag gegaan om ons voor te bereiden op de nieuwe ontwikkelingen die zijn ingezet met de aankondiging van de WWNV. Onder de naam IJmond Werkt! is in opdracht van de colleges van B&W en het bestuur van de Meergroep gewerkt aan het uitwerken van een intensieve samenwerking die per 1 januari 2013 moet resulteren in een nieuwe uitvoeringsorganisatie voor de doelgroep van de WWNV. Hoewel dit een complex proces is dat te maken heeft met een aantal substantiële onzekerheden, is het verloop hiervan uiterst positief te noemen. In de loop van 2012 zullen de contouren hiervan steeds duidelijker zichtbaar worden in de uitvoering van op werk gerichte dienstverlening aan de burgers van de IJmond. De IJmond bevindt zich met dit initiatief landelijk in de kopgroep van het vormgeven van de veranderingen die op ons af komen.
4
jaarstukken 2011
de Meergroep
Tenslotte moet worden opgemerkt dat in 2011 het bestuur van Stichting Wisselwerk is overgenomen door de SIG. Al eerder was duidelijk dat dagbesteding voor de Wisselwerk doelgroepen geen kerntaak van de Meergroep was. Het bestuur van de Meergroep is daarom verheugd dat in de SIG een betrouwbare partij is gevonden die zorg kan dragen voor de continuïteit van de zorg voor de betrokken cliënten. De bedrijven De totale opbrengsten van de bedrijven, inclusief re-integratie en detachering, laten met 11% een substantiële daling zien ten opzichte van 2010. Meest in het oog springend zijn de achteruitgang bij IJmondgroen en de re-integratie met respectievelijk € 452.338= (12%) en € 222.810,= (25%). Beide grotendeels direct het gevolg van bezuinigingen bij de deelnemende gemeenten en bij IJmondgroen tevens door het wegvallen van opdrachten. Opbrengsten per gemeenten (x 1.000)
2011
2010
Verschil
%
Gemeente Beverwijk Gemeente Heemskerk Gemeente Uitgeest Gemeente Velsen Totaal IJmond Gemeenten
998 1.170 199 528 2.895
1.020 1.549 263 468 3.300
-22 -379 -64 60 -405
-2% -24% -24% 13% -12%
Overige Gemeenten Toraal
192 3.087
183 3.483
9 -396
5% -11%
De toename van opbrengsten bij een aantal andere bedrijfsonderdelen heeft teruggang slechts beperkt beïnvloed door de relatief beperkte omvang van die activiteiten in relatie tot IJmondgroen en reintegratie. Ook zijn de inkomsten uit detachering teruggelopen. Dit vindt zijn oorzaak vooral in de slechte economische situatie. Na een hoogtepunt in 2010, zijn we in 2011 in opbrengsten terug onder het niveau van 2007.
de Meergroep
jaarstukken 2011
5
Opbrengsten ontwikkeling 2009 – 2011 (bedragen x 1.000)
2011 64 3.288 185 203 332 302 975 5.350
2010 27 3.741 276 170 288 411 966 5.878
2009 3.525 182 205 280 445 929 5.565
2008 3.350 262 348 227 488 837 5.512
2007 3.354 309 348 265 501 868 5.644
Detacheringen MKB/WWB/WIW/Inleenvergoedingen
744 685 1.430
798 908 1.706
725 1.062 1.786
897 893 1.790
961 510 1.471
Totaal
6.780
7.584
7.352
7.303
7.115
Horeca IJmond Groen Rebo Techniek A.S. Production Post en Repro Montage en Verpakken Kringloopwinkels Totaal bedrijven
Financiën Waar het uiteindelijke resultaat beter is dan voorzien, zijn er een aantal aspecten die wij nader willen toelichten. Allereerst is lopende het jaar besloten dat voor de realisatie van IJmond Werkt! door de gemeenten en de Meergroep een bedrag van € 700.000,= is vrijgemaakt voor de jaren 2011 en 2012, waarvan de Meergroep de helft financiert. De financiering hiervan loopt echter in zijn geheel via de exploitatierekening van de Meergroep, die hierdoor in opbrengsten en kosten een afwijking van iets meer dan € 208.000,= laat zien. Daarnaast is de overdracht van de bestuursverantwoordelijkheid voor Stichting Wisselwerk gepaard gegaan met de financiële afwikkeling van de schuldpositie van de stichting. Dit heeft geleid tot een eenmalige bate voor de Meergroep van € 174.841,= Daarnaast is in 2011 extra geld uitgetrokken voor het versneld realiseren van de Arbeidstrainingscentra, gefinancierd uit daartoe geoormerkte gelden. Ook de financiering van de overrealisatie van Beverwijk heeft plaatsgevonden door financiering vanuit de daartoe bestemde bestemmingsreserve.
6
jaarstukken 2011
de Meergroep
Resultaat na eliminatie eenmalige effecten Realisatie 2011
Totaal netto opbrengsten Totalen kosten Operationeel resultaat
7.717.773 8.458.445 740.672 -
-
Subsidie resultaat Bedrijfsresultaat Onttrekking bestemmingsreserve Resultaat na bestemming
Kosten IJmond Werk
77.497
104.040 208.080 104.040
Eenmalige Baten Lasten
ATC
Realisatie 2011 na korrektie
401.884 13.272 388.612 -
490 225.887 225.397 -
-
3.366
80.863
-
-
7.211.359 8.011.206 799.847
-
663.175 -
104.040
388.612 -
228.763 -
718.984
-
626.862 36.313
104.040 -
388.612
228.763 -
294.059 424.925
Meer structureel is, na eliminatie van eenmalige effecten, sprake van een verslechtering van het resultaat met € 372.006,= ten opzichte van 2010. Dit is vooral toe te schrijven aan een verslechtering van het subsidieresultaat met een bedrag van € 676.062,=. Deze verslechtering zou zonder ingrijpen overigens nog circa € 285.000,= meer hebben bedragen. Hoewel, zoals eerder opgemerkt, de opbrengsten met € 561.805,= substantieel zijn verminderd hebben nieuwe bezuinigingsmaatregelen in totaal € 764.168,= opgebracht, waardoor het operationeel resultaat met een bedrag van dan € 202.363= is verbeterd.
Vergelijking resultaat 2011 versus 2010 na correctie eenmalige effecten
Totaal netto opbrengsten Totalen kosten Operationeel resultaat
Realisatie Realisatie 2011 2010 na correctie na correctie 7.211.359 7.773.164 8.011.206 8.804.482 799.847 - 1.031.318
Subsidie resultaat
verschil 561.805 793.276 231.471
80.863
756.925 -
676.062
Bedrijfsresultaat
-
718.984 -
274.393 -
444.591
Onttrekking bestemmingsreserve Resultaat na bestemming
-
294.059 424.925 -
221.474 52.919 -
72.585 372.006
de Meergroep
jaarstukken 2011
7
Het uiteindelijke bedrijfsresultaat van € 36.313,= negatief geeft derhalve een positievere indruk dan de onderliggende trend zonder eenmalige effecten rechtvaardigt. Zeker wanneer daarbij wordt bedacht dat hierbinnen een totale kostenbesparing heeft plaatsgehad van circa € 1.049.000,=. (€ 793.000,= operationele kosten en € 256.000,= op de overige kosten WSW.) Vooruitblik Voor de komende jaren staat een verdere omvorming van de Meergroep op het programma, waarmee wij ons voorbereiden op de toekomst met de WWnV en verder teruglopende budgetten. Door concentratie van onze vestigingen worden verdere besparingen beoogd en meer aandacht zal uitgaan naar het uitplaatsen van medewerkers. Van groot belang zal daarbij de voorbereiding van het realiseren van IJmond Werkt! zijn. Toch mag er hiermee niet van worden uitgegaan dat de door het Rijk aangekondigde bezuinigingen hiermee volledig kunnen worden opgevangen. Deze zijn hiervoor te omvangrijk en grote onbekende is nog op welke wijze de financiering vanuit het Rijk bij de WWnV precies zal gaan plaatsvinden. Voor de omvorming van de Meergroep komen vanuit het Rijk incidentele middelen beschikbaar middels een herstructureringsfaciliteit waarop door de samenwerkende IJmondgemeenten een beroep zal worden gedaan.
8
jaarstukken 2011
de Meergroep
Visie, doelstelling en missie De Meergroep is een samenwerkingsverband van de IJmondgemeenten Beverwijk, Heemskerk, Uitgeest en Velsen. De Wet Gemeenschappelijke Regelingen vormt vanaf 1970 de basis van de rechtspersoonlijkheid van de Meergroep. De Meergroep is voor de IJmondgemeenten de uitvoerder van de nieuwe Wet Sociale Werkvoorziening (nWSW). Daarnaast voert de Meergroep taken rond de Wet Werk en Bijstand en vrijwilligerswerk uit. Visie Het hebben van werk is belangrijk voor mensen. Het zorgt ervoor dat iemand in zijn eigen inkomen kan voorzien, het biedt structuur in het dagelijks leven, sociale contacten en ontwikkelingsmogelijkheden. Ieder mens groeit wanneer hij of zij wordt uitgedaagd om te presteren en het is prettig wanneer die prestaties gewaardeerd worden door de omgeving: collega‟s, leidinggevenden, klanten en maatschappij. Sommige mensen zijn weliswaar in staat tot regelmatige arbeid, maar slagen er niet in een reguliere baan te krijgen, omdat zij naar de inschatting van werkgevers onvoldoende inzetbaar zijn of rendement opleveren. Er is „iets met ze aan de hand‟, zodat ze structureel werkloos worden of zijn. In het jargon: zij hebben een grote afstand tot de arbeidsmarkt. Er is activering, soms intensieve begeleiding en vaak ook een al dan niet tijdelijke aanpassing van de arbeidsomgeving nodig om (weer) arbeid te kunnen verrichten. De Meergroep biedt hulp aan mensen die op zoek zijn naar een baan, herintreders of aan degenen die bijvoorbeeld vanuit een werkloosheidssituatie of arbeidshandicap weer aan de slag willen. We bieden arbeidsplaatsen en loopbaantrajecten; eventueel in combinatie met motivatie-, sollicitatietrainingen of beroepskeuzeonderzoeken. Het werkaanbod binnen onze leer/werkbedrijven is zeer gevarieerd. Van verpakken tot boekbinden, van renovatiewerkzaamheden tot cadeauartikelen, van autoreparaties tot groenvoorziening. Producten maken of diensten leveren, ons doel blijft onveranderd: het zorgen voor doorstroming, voor zover mogelijk, naar een baan in het reguliere (bedrijfs)leven. Begeleid werken (met loonkostensubsidie en jobcoaching in dienst bij een niet SW-bedrijf) en detacheringen is vanuit dit oogpunt voor de Meergroep een speerpunt bij de uitvoering van de nWSW. Doelstelling en missie Mensen met een relatieve afstand tot de arbeidsmarkt aan het werk helpen of sociaal activeren. Dit laatste bijvoorbeeld door het aanbieden van werkgerelateerde dagbesteding of vrijwilligerswerk. De Meergroep draagt hierdoor bij aan de maatschappelijke participatie van mensen in de regio IJmond met een afstand naar de arbeidsmarkt die deze niet op eigen kracht kunnen overbruggen.
de Meergroep
jaarstukken 2011
9
Samenstelling bestuur Dagelijks bestuur Het dagelijks bestuur van de Meergroep bestaat uit de leden van de colleges Burgemeester en Wethouders van de in de gemeenschappelijke regeling deelnemende gemeenten. De voorzitter is de wethouder sociale zaken van de gemeente Velsen. Samenstelling d.d. 31-12-‟11: Voorzitter van de Meergroep Dhr. A. Verkaik, Gemeente Velsen
mw. drs. A.E.H. Baltus Gemeente Uitgeest
Dhr. H. Erol, Gemeente Beverwijk
Mw. R.A. van ‟t VeerKamminga, Gemeente Heemskerk
Bestuurssecretaris Dhr. M.E. Bouma
Algemeen bestuur De samenstelling van het algemeen bestuur is identiek aan het Dagelijks Bestuur.
10
jaarstukken 2011
de Meergroep
Organisatie De bedrijven en onderdelen van de Meergroep bieden veelzijdige leer- en werkervaring aan iedereen die niet zelfstandig een baan kan vinden of houden. Dit gaat via verschillende wetten en reglementen, zoals de Wsw, de WWB, diverse werkstimuleringsprogramma‟s en re-integratietrajecten. Alle bedrijven werken nauw samen, zodat kandidaten een sluitend traject kunnen doorlopen.
Organogram
Algemeen bestuur Dagelijks bestuur Algemeen directeur *
Directie- en bestuurssecretariaat
Communicatie
Control en financiën *
Personeel & organisatie - personeel- & organisatiebeleid - personeelsadministratie - medische dienst
- financiële-en salarisadministratie - automatisering - kwaliteit en veiligheid / ARBO - facilitaire zaken - verzekeringen
De Meergroep mens & ontwikkeling * - wachtlijstbeheer - intakebureau - Meerkansbanen / Workfirst / WIW - detacheringen - re-integratie - begeleid werken - Wisselwerk - Vrijwilligerscentrale Beverwijk – Heemskerk - de Meergroep training en ontwikkeling
Meergroep bedrijven * - de Meergroep a.s. production - de Meergroep kringloopwinkels - de Meergroep montage en verpakken - de Meergroep post en repro - de Meergroep rebo techniek - de Meergroep ijmondgroen - de Meergroep horeca
* = management team
de Meergroep
jaarstukken 2011
11
Mens en ontwikkeling Detacheren en Begeleid Werken SW In 2011 is het aantal extern geplaatste medewerkers op detacheringbasis, vergeleken met 2010, gelijk gebleven. De instroom wordt voornamelijk gerealiseerd vanuit interne werkplekken en vanuit doorstroom naar andere inlener. In vorige jaren zijn de detacheringplaatsen vooral gerealiseerd vanuit de wachtlijst, dus directe plaatsing op een externe werkplek bij indienstname in de SW. Deze instroom is sterk gedaald. De hoge instroom vanuit interne werkplekken laat zien dat de inzet van consulenten en werkleiders om intern geplaatste medewerkers extern te bewegen, vruchten afwerpt. Het toepassen van WPO (Werk Plek Opleiden) en de werkladderscan en op basis daarvan gericht medewerkers met voldoende capaciteiten begeleiden, heeft hier mede toe bijgedragen. Sinds 2009 koppelt de Meergroep een consulent aan nieuwe medewerkers en wordt een POP (Persoonlijk Ontwikkelings Plan) opgesteld. Hierdoor wordt een goed beeld verkregen van medewerkers en hun kansen op de reguliere arbeidsmarkt. Vanaf november 2011 worden jobcoaches vrijwel alleen gekoppeld aan medewerkers die bemiddelbaar zijn naar het reguliere bedrijf. Het aantal werkplekken op basis van Begeleid Werken is, vergeleken met 2010, licht afgenomen. Dit is vooral te wijten aan de huidige economische situatie. Werkgevers hadden in 2011 een voorkeur voor plaatsing op detacheringbasis in plaats van Begeleid Werken. Reguliere werkgevers vinden het zelf aanbieden van een arbeidsovereenkomst risicovol. Dit lijkt een gevolg te zijn van de economisch onzekere tijden. Overzicht detacheringen en Begeleid Werken: 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0
stand 1-1-2011 Stand 31-12-2011
Detacheringen
12
Begeleid Werken
jaarstukken 2011
de Meergroep
Re-integratietrajecten In deze periode heeft een vermindering plaatsgevonden in het aanbieden van MKB-dienstverbanden aan WWB aanvragers, waardoor in de laatste helft van 2011 een herstel is te zien in het aantal WWB re-integratie trajecten. Gemeenten zetten MKB-dienstverbanden gerichter in. Vaker dan voorheen wordt er gekozen voor een traject met behoud van uitkering. Deze doelgroep is vaak al eerder in dienst geweest in een MKB traject bij de Meergroep of elders. Het blijkt dat de complexe problematiek van deze cliënten een regulier dienstverband in de weg staat. In een re-integratietraject kan er meer en langdurig begeleid worden om deze problematiek, bijvoorbeeld uitgebreide schulden, verslavingen en psychische beperkingen, in kaart te brengen en hulp te bieden. Op verzoek van de gemeenten zijn alle MKB diensverbanden per 31 december 2011 beëindigd. Gemeenten hebben aangegeven deze in 2012 te willen omzetten naar WWB werkstages. Het aantal aanmeldingen vanuit het UWV, de WAJONG populatie, is sterk gedaald als gevolg van veranderende regelgeving. Het UWV financiert geen trajecten meer voor cliënten op de wachtlijst SW. De beëindigde UWV trajecten zijn door de gemeenten niet overgenomen. De gerealiseerde uitstroom is vooral gevolg van het in dienst nemen van deze cliënten in een SW dienstverband bij de Meergroep. De WAJONG populatie is vaak, door de jonge leeftijd en goede screening en begeleiding vanuit het (Z)MLK onderwijs, sneller arbeidsrijp. Uit deze doelgroep is de meeste nieuwe instroom op externe SW werkplekken gerealiseerd. Zorgelijk is dat een sluitende aanpak moeilijker wordt, uitval kan juist bij deze groep negatieve gevolgen hebben. In 2011 heeft Meerwerk BV, de uitvoerder voor UWV trajecten, het Blik Op Werk keurmerk behaald. Dit keurmerk is maatgevend in de re-integratiebranche en maakt dat we in de toekomst ook voor het UWV trajecten mogen blijven uitvoeren. Het hebben en houden van dit keurmerk zal naar verwachting ook steeds belangrijker worden voor het uitvoeren van re-integratietrajecten voor de gemeenten. Voor het behalen van het keurmerk is een tevredenheidonderzoek uitgevoerd onder cliënten van Meerwerk BV. Het goede resultaat van dit onderzoek in combinatie met een goed verlopen proces- en resultatenaudit heeft het keurmerk opgeleverd. In de komende jaren volgen periodieke audits om het keurmerk te kunnen behouden. verloop trajecten: 180 160 140 120 100 80 60 40 20 0
stand 1-1-2011 Stand 31-12-2011
de Meergroep
jaarstukken 2011
13
Uitstroomredenen re-integratietrajecten (* = positief) werk gevonden * (41)
uitstroomredenen re-integratietrajecten (totaal 198)
doorstroom andere trajectvorm (23) ziek (32) client werkt niet mee (29) voldaan aan opdracht * (34) vrijwilligerswerk * (1) verhuizing/samenwonen/andere uitkeringsvorm (12) verzoek opdrachtgever (14) Van WWB naar MKB * (4) Opleiding (WWB) * (8)
Work First trajecten: MeerKansBanen / Velsen@work Het aantal Work First trajecten is in 2011 verder gedaald. De gemeenten kiezen voor de WWB doelgroep vaker voor langdurige re-integratietrajecten met behoud van uitkering. Voor gemeente Velsen geldt zelfs dat er in 2011 nauwelijks Work First trajecten zijn opgestart. Vanuit deze gemeente is het aantal re-integratie trajecten wel fors gestegen. Zoals boven reeds genoemd zijn per ultimo 2011 nagenoeg alle Work First-dienstverbanden op verzoek van de gemeenten beëindigd. De Meergroep is in overleg met de betrokken gemeenten om nieuwe dienstverlening op te zetten, vaak in samenwerking met andere sociale partners. De standcijfers Work First trajecten geven het aantal en verloop van de MKB-AWK dienstverbanden weer. In totaal zijn er 49 Work First trajecten meer aangemeld. Deze trajecten hebben niet tot een dienstverband geleid als gevolg van no show en verdamping. Standcijfers Meerkansbanen/Velsen@work 120 100 80 60
stand 1-1-2011 stand 31-12-2011
40 20 0 Meerkansbanen 14
velsen@work jaarstukken 2011
de Meergroep
Uitstroomredenen Meerkansbanen en Velsen@work (* = positief)
uitstroomredenen meerkansbaan en velsen@work (totaal 222)
werk gevonden * (58) uit bestand gemeente / op verzoek gemeente (33) ziek (18) Doorstroom ander traject (4) eigen schuld (7) einde maximum contractduur (92) Niet geschikt voor MKB (2) Pensioen * (1) Op verzoek kandidaat (3)
Uitstroomrichtingen Meerkansbanen en Velsen@work
uitstroomrichting meerkansbaan en velsen@work (totaal 58)
automatisering (2) agrarisch (2) groothandel/handel (1) bouw (3) detailhandel (6) financiele instelling (4) media (1) industrie (4) overheid (1) techniek (2) logistiek/transport/vervoer (17)
de Meergroep
jaarstukken 2011
15
Wachtlijstbeheer, intake en aantal dienstverbanden De wachtlijst is ten opzichte van ultimo 2010 gedaald met een aantal van 23 personen. Het aantal dienstverbanden ten opzichte van 2010 is gestegen. Het grotere aantal dienstverbanden was vooral mogelijk door een toename van de taakstelling in 2 van de 4 gemeenten. Onderstaande grafieken geven per gemeente de hoogte en het verloop van de wachtlijst over 2011. Stand wachtlijst: 250 200 150 stand 1-1-2011 100
stand 31-12-2011
50 0 Beverwijk
Heemskerk
Uitgeest
Velsen
Totaal
De afname van de wachtlijst is het gevolg van een grotere uitstroom ten opzichte van de instroom. Het afgelopen jaar zijn er 108 personen van de wachtlijst afgegaan. De instroom op de wachtlijst over 2011 betrof 85 personen, waarvan 49 personen een 1e indicatie hebben gekregen. Dit betreft een fikse daling, bijna een halvering, van het aantal nieuwe indicaties ten opzichte van 2010. Een groot deel van de daling is te verklaren door onzekerheid over de toekomst van de Wsw als gevolg van de Wet Werken naar Vermogen, die naar verwachting in 2013 in werking treedt. Vooruitlopend op deze wet is per 15 mei 2011 de duur van de indicatiestelling al gewijzigd (maximaal 2 jaar). Herindicatie van deze groep zal na invoering van de WWnV plaatsvinden op basis van de nieuwe norm. Onderstaande grafieken geven de redenen voor instroom en uitstroom op de wachtlijst aan.
Overzicht instroom (totaal 85) 1e indicatie (49) van pseudo wachtlijst (12) naadloze overname (2) terug op wachtlijst na SW / BW dienstverband (11) verhuizing binnen de regio (8)
16
jaarstukken 2011
de Meergroep
Overzicht uitstroom (totaal 108)
eigen verzoek (11) in dienst/Begeleid Werken (52) behoort niet tot de doelgroep (3) niet beschikbaar (20) verhuisd binnen/buiten regio (16) indicatie ingetrokken (4) overig (2)
Pseudowachtlijst Naast de officiële wachtlijst wordt ook een „pseudo‟ wachtlijst bijgehouden. Op deze wachtlijst staan personen met een Wsw indicatie die momenteel niet beschikbaar zijn, voornamelijk omdat ze nog op school zitten of langer dan 13 weken ziek zijn. Ook deze cliënten worden door het Intakebureau jaarlijks gesproken en wanneer ze weer beschikbaar zijn worden ze teruggeplaatst op de wachtlijst. Ten opzichte van 2010 is de „pseudo‟ wachtlijst in totaal ongeveer gelijk gebleven, wel zijn er verschillen per gemeente. In totaal staan er 31 personen per ultimo 2011 op de „pseudo‟ wachtlijst. 35 30 25 20 15 10 5 0
stand 1-1-11 stand 31-12-11
Beverwijk
Heemskerk
Uitgeest
Velsen
Totaal
redenen op pseudo wachtlijst (totaal 29) Niet beschikbaar wegens scholing (6) Niet beschikbaar wegens ziekte (20) detentie (1) overig (4)
de Meergroep
jaarstukken 2011
17
Voortrajecten Over het jaar 2011 zijn maar 14 personen op de wachtlijst gestart met een voortraject ter overbrugging van de wachtlijst, waarvan 13 WWB trajecten. Deze trajecten zijn heel waardevol. Ten eerste wordt voorkomen dat mensen thuis zitten en hun arbeidsvaardigheden niet opbouwen en mogelijk zelfs verliezen. Ten tweede vinden veel mensen het fijn alvast aan de slag te kunnen, ook al is het nog niet in een Wsw dienstverband. Wanneer er voldoende taakstelling is, is de overstap naar een dienstverband makkelijker, ze kennen immers de werkplek en het bedrijf al vanuit het traject. Voor de Meergroep zijn de voortrajecten ook belangrijk. Tijdens het voortraject worden de capaciteiten, wensen en werkervaring van de persoon duidelijk in kaart gebracht en wordt door begeleiding en scholing gewerkt aan de ontwikkeling. In de onderstaande tabellen zijn de in 2011 gestarte voortrajecten en een overzicht van alle trajecten voor cliënten op de wachtlijst weergegeven. Gedurende de 2e helft van 2010 werd al duidelijk dat voor cliënten met een uitkering van het UWV en een Wsw indicatie in principe geen voortraject vanuit het UWV beschikbaar werd gesteld. Als gevolg hiervan is het aantal gestarte voortrajecten voor cliënten op de wachtlijst in 2010 bijna gehalveerd ten opzichte van 2009. In 2011 werden vanuit het UWV in totaal 1 voortraject ingezet voor een cliënt met een Wsw indicatie en werden lopende trajecten door het UWV niet verlengd. Daarnaast zijn er nog 5 trajecten door het UWV afgegeven waar voor de cliënten gedurende het traject een Wsw indicatie is aangevraagd en verkregen. Als gevolg van het teruglopende aantal trajecten dat wordt verstrekt volgt op 31 december 2011 nog maar 31% van de cliënten die op de wachtlijst staan een voortraject. Op 31 december 2010 was dit nog 62%.
soorten voortrajecten totaal (57)
Meerkansbaan / opstap (7) WWB werkstage (11) WWB sociale activering (5) IRO (2) UWV subsidiebaan (1) Sociale activering UWV (8) Overig bij Meerwerk (1) Elders (22)
18
jaarstukken 2011
de Meergroep
Dienstverbanden en taakstelling 2011 Het totale aantal dienstverbanden en het aantal SE‟s (gerealiseerde arbeidsjaren) is ten opzichte van 2010 gestegen. In totaal zijn er 19 mensen meer in dienst dan het voorgaande jaar. In de gemeente Beverwijk was een forse daling van de taakstelling, in overleg met het bestuur is in de loop van het jaar de afspraak gemaakt om tot het niveau van de taakstelling van 2010 te vervullen, behoudens naadloze overnames met meenemen taakstelling. Dit resulteerde in een vervulling tot 193 SE. De taakstelling voor de gemeente Heemskerk is in 2011 gestegen met 9,5 SE. In de gemeente Uitgeest is de taakstelling 2011 ten opzichte van 2010 met 1 SE gedaald. De gemeente Velsen had te maken met de grootste stijging van taakstelling ten opzichte van 2010, in totaal een toename van bijna 10,5 SE. Over 2011 is het aantal gerealiseerde SE‟s of arbeidsjaren conform de taakstelling. Aantallen dienstverbanden: 800 700 600 500 400
Stand 1-1-2011 stand 31-12-2011
300 200 100 0 Beverwijk Heemskerk Uitgeest
Velsen
Overig
Totaal
Aantallen SE’s 700 600 500 400 Stand 1-1-2011
300
stand 31-12-2011
200 100 0 Beverwijk Heemskerk Uitgeest
de Meergroep
Velsen
Overig
jaarstukken 2011
Totaal
19
Bedrijven Binnen de bedrijven is 2011 een jaar geweest waar de ontwikkeling van medewerkers centraal stond. Opnieuw zijn er veel (aankomend) leidinggevenden begonnen aan een LSW-opleiding (Leiding geven in de Sociale Werkvoorziening), is het Werk Plek Opleiden binnen alle bedrijven verder succesvol uitgerold en is er veel aandacht geweest voor de ontwikkeling en veiligheid van ieder individu. Ook collectief zijn er veel opleidingsactiviteiten georganiseerd, waaronder de cursus „De Meergroep werkt veilig‟. Binnen de bedrijven is dit jaar verder weer veel nadruk gelegd op een goede verzuimpreventie en begeleiding/aanpak. De leidinggevenden zijn hierin opnieuw getraind, hetgeen zijn vruchten afwerpt. de Meergroep post en repro De Meergroep post en repro heeft opnieuw een goede omzetgroei gerealiseerd. Helaas moest één van onze grote opdrachtgevers, VSP Post, vanwege een reorganisatie de samenwerking beëindigen, maar hier zijn verschillende nieuwe klanten voor teruggekomen. Verder is er bij dit bedrijfsonderdeel dankzij een groot „vaste klantenbestand‟ sprake van een gezonde exploitatie met veel ruimte tot groei. Het medewerker-vervoersproject heeft halverwege 2011 een zelfstandige status als „leer-werkproject‟ gekregen en inmiddels werken er ruim 15 chauffeurs. Deze chauffeurs worden, waar mogelijk, opgeleid om uiteindelijk bij een extern bedrijf aan de slag te gaan. Zes chauffeurs hebben in 2011 hun opleiding tot taxichauffeur afgerond en de resterende chauffeurs zullen daar in 2012 mee starten. Verder zijn/worden alle chauffeurs opgeleid tot BHV-er. Al het vervoer van medewerkers is inmiddels weer in eigen beheer genomen, hetgeen een aanzienlijke kostenbesparing oplevert en passend werk voor de doelgroep. De omzet van de repro en boekbinderij is ten opzichte van het vorig jaar relatief gelijk gebleven. Er blijkt maar weinig vraag te zijn naar dit ambacht. de Meergroep rebo techniek Rebo techniek heeft een bewogen jaar achter de rug. De zorgelijke situatie in de Nederlandse bouw heeft dit jaar wel degelijk impact gehad op de exploitatie van Rebo. Met name het eerste half jaar bleven grote orders uit en heeft Rebo zich noodgedwongen met kleinere en minder renderende opdrachten moeten bezighouden. Ook in 2011 is de bouwploeg van Rebo weer actief geweest bij het onderhouden, verbouwen en opknappen van de diverse Meergroepvestigingen. Diverse gebouwen zijn geschilderd en van nieuw (of aangepast) meubilair voorzien en ook zijn er op diverse locaties arbo-technische verbeteringen doorgevoerd. Met name het nieuwe ATC in Velsen bleek een mooi opknapproject. Ook in 2011 werd de opleiding voor het heftruckcertificaat hier weer georganiseerd.
20
jaarstukken 2011
de Meergroep
de Meergroep a.s. production AS Production lijkt in 2011 op de goede weg terug te zijn. Mede dankzij een stijgende vraag naar luxe fauteuils/banken bij onze grootste opdrachtgever is de omzet dit jaar met 20% gestegen ten opzichte van vorig jaar (zeer tegen de verwachtingen/trend in). Eén en ander houdt verband met de ontwikkeling van nieuwe meubelmodellen, een constante hoge kwaliteit van het geleverde product en actieve deelname aan beurzen. Ook lijkt het gretig inspelen op de (aangepaste) vraag uit de markt en het verder diversificeren van de productlijn bij AS Production zijn vruchten af te werpen. de Meergroep montage en verpakken De economische crisis had ook dit jaar zijn weerslag op de exploitatie van de Meergroep montage en verpakken. Het aantal en de omvang van de orders nam weliswaar toe ten opzichte van het voorgaande jaar (waardoor stilstand bijna niet is voorgekomen), maar de prijzen stonden vanwege de sterke concurrentie verder onder druk. Ondanks diverse mailings, een actieve acquisitie en relatiebeheer blijkt het moeilijk hier het tij te keren. In 2011 zijn de competenties en mogelijkheden van vrijwel alle medewerkers van dit bedrijf zorgvuldig bekeken in het nieuwe gestarte Arbeidstrainingscentrum. Vanwege de terugloop van het aantal medewerkers uit andere „niet SWtrajecten‟ en de succesvolle introductie van dit diagnose-instrument (en de hieruit voortvloeiende doorstroom van medewerkers naar andere werksoorten waar de competenties nog beter verder ontwikkeld kunnen worden) is de vestiging van de Meergroep montage en verpakken in IJmuiden in november gesloten. De organisatie van de AFAC (fietsenafhandelcentrale) en het fietsen-opknapproject zijn binnen dit bedrijfsonderdeel in 2011 gecontinueerd. De opgeknapte fietsen zijn weer verkocht in onze kringloopwinkels. de Meergroep kringloopwinkels De kringloopwinkels hebben opnieuw een goed jaar achter de rug. Het aantal klanten steeg fors, de omzet licht, en ook is de indeling en uitstraling van alle winkels verder verbeterd. Ook dit jaar hebben veel medewerkers de opleiding Winkelassistent 1 (of 2) gehaald. Verder is er binnen de vestiging IJmuiden een speciaal opleidingstraject (met externe stages bij de Praxis, Dekamarkt etc.) opgezet om medewerkers versneld te laten uitstromen naar het bedrijfsleven. Voor de deelnemers zal in 2012 actief gezocht worden naar een passende externe werkplek. Binnen de kringloopwinkels is er verder weer veel inspanning verricht om op een positieve manier in het nieuws te komen. Naast diverse ludieke activiteiten en promotieacties heeft Radio Beverwijk enkele uitzendingen vanuit de Kringloopwinkel Beverwijk verzorgd. Ook zijn er dit jaar weer 4 cheques van € 1000,- aan een lokaal goed doel uitgeloofd.
de Meergroep
jaarstukken 2011
21
de Meergroep ijmondgroen IJmondgroen heeft in 2011 opnieuw een zeer belangrijke bijdrage geleverd aan het bedrijfsresultaat van de Meergroep, ondanks een omzetdaling ten opzichte van 2010. Deze omzetdaling werd deels veroorzaakt door het verliezen van enkele groenaanbestedingen (Spaarnwoude, speelvelden in Heemskerk), deels doordat contracten werden verlengd tegen veel minder gunstige voorwaarden. Ondanks een dalend omzetniveau bleef het niveau van de dienstverlening op peil en waren de audits en andere kwaliteitscontroles op orde. Ook in 2011 is er binnen IJmondgroen weer veel aandacht geweest voor de ontwikkeling van de medewerkers. Naast de BHV- opleidingen zijn er weer diverse BBL-opleidingstrajecten gevolgd. Verder zijn er opleidingen gevolgd tot greenkeeper (voor de golfbaan), hoveniersopleidingen op verschillende niveaus en zijn er spuitlicenties (voor het verdelgen van onkruid) behaald. Tenslotte hebben alle medewerkers meegedaan aan een cursus snoeien. Diverse medewerkers zijn dit jaar ook uitgestroomd naar externe werkgevers (zoals Landschap Noord-Holland). Horecaproject Het horecaproject heeft in 2011 zijn eerste groep medewerkers opgeleid tot Horeca-assistent. 10 Medewerkers mochten in december hun officiele diploma in ontvangst nemen en iedereen was met vlag en wimpel geslaagd voor de opleiding. Voor deze medewerkers zal in het eerste kwartaal van 2012 actief naar een passende baan bij een extern bedrijf worden gezocht. Naast opleidingsinstrument, is het horecaproject een cateringbedrijf dat inmiddels lokaal een vaste groep klanten heeft gevonden. De omzet is dit jaar gestegen, het aantal orders neemt gestaag toe en ook zijn er diverse nieuwe detacheringsplekken gevonden waar medewerkers kunnen ervaren hoe het is om bij een reguliere werkgever aan de slag te gaan.
22
jaarstukken 2011
de Meergroep
Personeel en organisatie Ook in 2011 heeft de afdeling P&O zich weer met een veelvoud van onderwerpen en casussen beziggehouden. In het kader van dit jaarverslag wordt ingegaan op de actualisering van de functiebeschrijvingen SW en de uitvoering van het ziekteverzuimbeleid. Actualisering functiebeschrijving SW Na de herbeschrijving en herwaardering van de ambtelijke functies in 2009/2010 zijn in 2011 alle functiebeschrijvingen in de SW opnieuw beschreven (actualisering van verouderde beschrijvingen). Een beperkt aantal functies is opnieuw gewaardeerd, te weten die functies die ook in het ambtelijk functieboek voorkomen. Door deze herbeschrijvingslag is het SW-functieboek binnen de Meergroep niet alleen herzien en daarmee geactualiseerd, maar ook eenduidiger en meer generiek gemaakt. Dat laatste maakt het qua niveau vergelijken van functies binnen de diverse Meergroepbedrijven makkelijker en daarmee ook het doorstromen van het ene naar het andere bedrijf. Uitvoering ziekteverzuimbeleid De Meergroep scoort al bijna 10 jaar goed op het ziekteverzuimcijfer. Steevast staat de Meergroep in de top 5 van SW-organisaties in Nederland met het laagste ziekteverzuim. Maar het adagium “aan de top komen, is gemakkelijker dan er te blijven” geldt ook hier. Daarom werd door het managementteam besloten, dat alle leidinggevenden en jobcoaches/consulenten van de Meergroep in 2011 een training ziekteverzuimbeleid zouden moeten volgen. Het ging daarbij om ruim 50 mensen. Voor sommigen was daarbij sprake van een herhaling, omdat zij al eerder aan een dergelijke training hadden deelgenomen. Kernpunt van de training was dat de hoogte van het ziekteverzuimbeleid door actief handelen van de leidinggevende beïnvloedbaar is. Met name ten aanzien van het zogeheten grijs verzuim is beïnvloeding mogelijk. Grijs verzuim is het verzuim, waarbij het niet duidelijk is of er aantoonbare gezondheidsproblemen zijn, die het de werknemer onmogelijk maken naar het werk te gaan, maar waarbij het ervaren van klachten leidt tot het besluit zich ziek te melden. Op de trainingen werd hiervoor aandacht gevraagd en werd gereedschap aangereikt en vaardigheden geleerd en getraind om adequaat met ziekmeldingen om te gaan en om op een goede wijze de arbeidsongeschikte medewerker te begeleiden. Verder werden alle medewerkers van de Meergroep in 2011 in de gelegenheid gesteld om mee te doen aan een fitheidscheck d.m.v. een test via een zogeheten “Fitcheck-zuil”. Daarbij wordt de fitheid gemeten op de volgende onderdelen: hartslag; bloeddruk; gewicht (body mass index/BMI); vetpercentage. Circa 250 medewerkers bezochten de Fitcheck-zuil. Een aantal van hen werd geadviseerd de huisarts te consulteren, omdat gemeten waardes daar aanleiding toe gaven.
de Meergroep
jaarstukken 2011
23
Voorts is het voor medewerkers van de Meergroep sinds 2011 mogelijk om tegen gereduceerd tarief te fitnessen via het Nationaal Bedrijfsfitness Plan (NBP). Bij deelneming aan het NBP kunnen medewerkers met fiscaal voordeel (verschillende soorten van) fitness beoefenen bij in de regio gevestigde fitnesscentra. Ook via het aanreiken van deze faciliteit probeert de Meergroep medewerkers fit en arbeidsgeschikt te houden. Naast dit soort preventieve maatregelen moet de Meergroep als werkgever zorgen voor een gezonde en veilige werkomgeving. De werkplekken dienen aan de Arbo-wet voldoen. Het gereedschap, dat gebruikt wordt, moet veilig zijn. Maar ook iedere medewerker moet bijdragen aan veilige arbeidsomstandigheden. Met het oog daarop hebben alle medewerkers in 2011 een training „veilig werken‟ gevolgd. Iedere nieuw in dienst tredende medewerker, dient voortaan deze training te volgen. Ook de gedrags- en integriteitscode, die de Meergroep al eerder ontwikkeld en geïntroduceerd had, bevordert een gezonde en veilige werkomgeving. Vandaar dat blijvend aandacht aan deze code wordt besteed en dus ook in 2011. Al deze in 2011 ondernomen acties zijn niet zonder gevolg gebleven. Naar landelijke cijfers laten zien, behaalde de Meergroep in 2011 een ziekteverzuimcijfer dat het laagst van heel Nederland (sw) is (9,7%)! Een resultaat om trots op te zijn! 12 10 8 2008 6
2009 2010
4
2011
2 0 SW
24
Meerkansbanen
jaarstukken 2011
ambtenaren en stafpersoneel
de Meergroep
Overige zaken Op het moment van schrijven van dit jaarverslag is het ontwerp van de Wet werken naar vermogen (Wwnv) bij de Tweede Kamer ingediend. Die wet moet per 1 januari 2013 van kracht worden. Maar het veranderde wettelijke kader waarmee de Meergroep dan te maken krijgt, werpt al langer zijn schaduwen vooruit. Voor de afdeling P&O betekende dat in 2011 meedenken over personele en organisatorische consequenties van keuzes die gemaakt worden in het kader van het voorsorteren in de richting van de nieuwe uitvoeringsorganisatie Wwnv. Daarbij kan gedacht worden aan detachering van personeel en de consequenties daarvan, het opheffen of inkrimpen van afdelingen en de consequenties daarvan, het niet invullen van ontstane vacatures en de consequenties daarvan, het opstarten van nieuwe werksoorten die (meer) uitzicht geven op uitstroom etc. Verder zij nog vermeld, dat de afdeling P&O in juni 2011 een bijeenkomst heeft georganiseerd, tijdens welke Wsw-personeel van 60 jaar en ouder is geïnformeerd over het voor deze groep steeds dichterbij komende pensioen. Een bijeenkomst die blijkens de grote opkomst in een behoefte voorzag.
de Meergroep
jaarstukken 2011
25
Personele bezetting Ten slotte volgt onderstaand een beeld van de personele bezetting binnen de Meergroep. Deze zag er eind 2011 binnen de verschillende bedrijfsonderdelen als volgt uit:
Overzicht medewerkers de Meergroep 31-12-2011 versus 31-12-2010
AS Production Bedrijven Control en Financiën Directie Horeca IJmond Groen Kringloopwinkels Mens en Ontwikkeling Montage en Verpakken Personeel en Organisatie Post en Repro Rebo Techniek Eindtotaal Ambtenaren SW/WIW
aantal 2011 22,00 2,00 21,00 1,00 18,00 203,00 92,00 120,00 133,00 11,00 62,00 28,00 713,00
FTE 2010 22,00 2,00 18,00 2,00 11,00 190,00 86,00 151,00 121,00 10,00 50,00 25,00 688,00
2011 20,78 2,00 18,75 1,00 14,91 191,98 72,04 104,91 114,71 9,05 54,33 25,33 629,79
2010 20,89 2,00 15,97 1,44 9,27 178,99 67,21 133,17 106,28 8,44 43,75 22,52 609,94
78,00 635,00
80,00 608,00
70,17 559,62
71,77 538,17
Niet meegerekend zijn Begeleid Werken, Meerkansbanen, Velsen@work en opstapbanen Met dit overzicht wordt duidelijk waar SW-personeel en ambtenaren zich bevinden binnen de Meergroep (de sw-ers die via de Meergroep bij andere opdrachtgevers werken, zijn in dit overzicht buiten beschouwing gelaten, de begeleiding hiervoor is wel opgenomen in de tabel). Voor een nadere toelichting op het SW-personeel wordt verwezen naar pagina 20 Dienstverbanden en taakstelling 2011. De tabel laat tevens duidelijk zien wat de verhouding is van de inzet van ambtelijk personeel ten opzichte van de sw-ers. Opvallend daarbij is de grotere mate van inzet van ambtelijk personeel bij Mens & Ontwikkeling en bij IJmondgroen ten opzichte van de andere eenheden. De verklaring hiervan ligt in het feit dat er binnen Mens & Ontwikkeling gewerkt wordt met professionele consulenten die cliënten naar werk begeleiden. De grotere inzet van ambtelijk personeel bij IJmondgroen heeft te maken met het feit dat er op verschillende locaties gewerkt wordt binnen die gemeenten, waarvoor groenwerkzaamheden worden verricht. Het is gewenst dat op iedere locatie een ervaren en voldoende opgeleid persoon leiding geeft.
26
jaarstukken 2011
de Meergroep
Kwaliteit en ARBO Kwaliteit In vervolg op 2010 is in de eerste helft van 2011 de implementatie van het kwaliteitsmanagementsysteem op basis van het nieuwe hoofdproces mensontwikkeling voltooid. Medio juli heeft de certificatie-instelling Det Norske Veritas (DNV) de externe ISO 9001:2008 audit gehouden en het resultaat is positief. De Meergroep voldoet aan de norm ISO 9001:2008 en heeft het certificaat behaald voor het volgende toepassingsgebied: de uitvoering van trajecten ten behoeve van personen met een afstand tot de arbeidsmarkt, het opzetten en uitvoeren van re-integratie en detacheringsprojecten, het creëren van (beschermde) arbeidsplaatsen en het begeleiden naar (beschermde) arbeidsplaatsen en het zorgdragen hiervoor. De ISO 9001:2008 is een norm die eisen stelt aan het kwaliteitsmanagementsysteem van een organisatie. Zo moet bijvoorbeeld volgens deze standaard, het kwaliteitsbeleid op papier staan en moet er gecommuniceerd worden naar alle medewerkers. De organisatie moet zorgen voor het verhogen van de klantentevredenheid door te voldoen aan de eisen en wensen van de klanten en aan de wettelijke eisen die van toepassing zijn op het product of de dienst van de organisatie. Daarnaast moet de organisatie de bedrijfsprocessen beheersen en dit kunnen aantonen. In de externe audit van DNV scoorde de Meergroep hoog op onder andere de volgende punten: de proactieve houding van de Meergroep ten opzichte van de bezuinigingen, de gestelde en tevens behaalde doelstellingen, aanpak van ziekteverzuim en het enthousiasme en inlevingsvermogen van de staf. De Meergroep is hiermee nog beter toegespitst op de veranderingen in de sociale werkvoorziening en de nieuwe Wet werken naar vermogen. ARBO In 2011 is het bewustwordingsproces voor veilige en gezonde arbeidsomstandigheden verder doorgevoerd. Alle SW-medewerkers hebben de op maat gemaakte basiscursus “ de Meergroep werkt veilig” gevolgd. Hierin worden de rechten en plichten van werknemer en werkgever behandeld en wordt ieders verantwoordelijkheid voor gezonde en veilige arbeidsomstandigheden verduidelijkt. De BHV-organisatie is aangepast aan de in de RI&E omschreven risico‟s per locatie. Op alle locaties van de Meergroep dragen jaarlijks getrainde BHV-ers zorg voor de bedrijfshulpverlening. Tevens zijn er op 14 locaties, waaronder de kringloopwinkels, defibrilators (AED‟s) geplaatst die levensreddend handelen technisch kunnen ondersteunen. Alle 23 werklocaties worden jaarlijks op brandveiligheid gecontroleerd en er zijn ontruimingsoefeningen gehouden in aanwezigheid van een brandweerman. Op alle locaties vinden jaarlijks projectinspecties plaats in aanwezigheid van het verantwoordelijke MT-lid. Begin 2011 is de arbosite gelanceerd die gebaseerd is op het management zorgsysteem OHSAS 18000 en als arbohandboek dient voor leidinggevenden. Het personeelsblad Meernieuws behandelt in de rubriek ARBOzaken tweemaandelijks praktische informatie over veilige en gezonde arbeidsomstandigheden, zoveel mogelijk aan de hand van praktijkvoorbeelden uit de eigen organisatie. De in 2010 ingezette verandering van externe naar interne aansturing van het kwaliteits- en arbobeleid is effectief gebleken.
de Meergroep
jaarstukken 2011
27
5.
Paragrafen
5.1 Treasuryparagraaf Met ingang van 1 januari 2001 is de wet FILO (Wet Financiering Lagere Overheden) vervangen door de wet FIDO (Wet Financiering Decentrale Overheden). Het belangrijkste uitgangspunt van de wet is het beheersen van risico‟s. Dit uit zich in twee randvoorwaarden: 1. aangaan en verstrekken van leningen alsmede het verlenen van garanties zijn alleen toegestaan voor de uitoefening van de publieke taak; 2. uitzettingen en derivaten moeten een prudent karakter hebben en niet gericht zijn op het genereren van inkomen door het lopen van overmatige risico‟s. De wet FIDO verplicht decentrale overheden tot het opstellen van een treasurystatuut en het opnemen van een treasuryparagraaf in de jaarrekening (en de begroting). In 2001 is door de Meergroep een treasurystatuut opgesteld. Deze is goedgekeurd door het dagelijks en algemeen bestuur. Dit treasurystatuut omvat richtlijnen en limieten voor het aangaan van leningen en het uitzetten van gelden, verdeling van taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden over het algemeen bestuur, dagelijks bestuur en ambtelijke organisatie en administratieve organisatie en interne controle. Wijzigingen Wet RUDDO (Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden). Ingangsdatum wijziging De wijziging hebben betrekking op overeenkomsten of transacties die zijn aangegaan op 5 april 2009 of later. De wijzigingen zijn niet toepassing op transacties ter uitvoering van op 5 april 2009 reeds bestaande overeenkomsten. Financiële onderneming De term financiële instelling is vervangen door financiële onderneming. Hiermee is beoogd om aan te sluiten bij de terminologie van de Wet op het financieel toezicht. Het landencriterium is aangescherpt Het is slechts toegestaan gelden uit te zetten bij financiële ondernemingen die gevestigd zijn in een lidstaat van de EER, Europese Economische Ruimte, die minimaal over een AA-rating beschikt. Deze rating dient door ten minste twee ratingbureaus te zijn afgegeven. De EER bestaat uit de 27 lidstaten van de Europese Unie en drie lidstaten van de Europese Vrijhandelsassociatie (EVA), te weten Noorwegen, IJsland en Liechtenstein. Aanscherping van de ratingeis De ratingeisen aan de financiële onderneming en het waardepapier is aangescherpt: De financiële ondernemingen waar decentrale overheden gelden uitzetten (of de door hen uitgegeven waardepapieren) dienen bij uitzettingen langer dan drie maanden over ten minste een AA-minusrating, afgegeven door ten minste twee ratingbureaus, te beschikken. Om meer zekerheid te hebben dat een financiële onderneming ook over een langere periode een relatief kredietwaardige tegenpartij zou
28
jaarstukken 2011
de Meergroep
kunnen zijn voor een decentrale overheid, is voor langer uitzetten overgestapt naar het vereiste van een hogere rating.100% Zekerheid is echter nooit te geven. Differentiatie naar looptijd Indien de gelden voor een periode van ten hoogste drie maanden worden uitgezet dan dient de financiële onderneming of het waardepapier over een A-rating, afgegeven door ten minste twee ratingbureaus, te beschikken. Voor looptijden langer dan drie maanden geldt minimaal een AAminusrating, afgegeven door ten minste twee ratingbureaus. Aantonen van de rating De financiële onderneming dient zelf bij een transactie aan te tonen dat zij of haar waardepapier over de juiste rating beschikt. Wjizigingen wet Ufdo (Uitvoeringsregeling Financiering decentrale overheden) Ingangsdatum wijziging De wijziging gaan in met terugwerkende kracht op 1 januari 2009. De belangrijkste wijzigingen zijn: Gewijzigde renterisiconorm De renterisiconorm wordt berekend over het begrotingstotaal. De herfinancieringsvariabelen zijn beperkt tot de jaarlijkse aflossing en de renteherzieningen. Minder toezicht kasgeldlimiet Het regulier toezenden van kwartaalrapportages aan toezichthouder komt te vervallen. Informatie over de kasgeldlimiet wordt opgenomen in de financieringsparagraaf bij begroting en het jaarverslag. Leningen In 2011 zijn geen nieuwe leningen aangegaan. In 2011 hebben de treasury-activiteiten conform het statuut plaatsgevonden. De investeringen zijn conform de begroting uit eigen middelen gefinancierd. Conform de wet FIDO worden de jaarstukken tezamen met overzichten met betrekking tot de renterisiconorm en het kasgeldlimiet bij Gedeputeerde Staten en het CBS ingediend. De Meergroep voldoet aan de in deze wet gestelde renterisiconorm en kasgeldlimiet.
5.2 Weerstandsvermogen Risico’s en beleid omtrent weerstandsvermogen In de vergadering van het algemeen bestuur van 18 mei 2004 is aangegeven dat het benodigde weerstandsvermogen € 7.300.000 zou moeten bedragen. Het weerstandsvermogen per 1 januari 2011 bedraagt € 7.300.000 (het plafond). In het kader van de totstandkoming van een nieuwe uitvoeringsorganisatie van de Wwnv (wet werken naar vermogen) voor de vier IJmond gemeenten waarin de Meergroep betrokken is zal in dat licht ook de omvang en functie van het weerstandvermogen nader moeten worden bezien.
de Meergroep
jaarstukken 2011
29
5.3
Onderhoud kapitaalgoederen
De volgende gebouwen zijn in eigendom van de Meergroep: onderkomen IJmondGroen aan de Maerelaan 154K te Heemskerk; onderkomen IJmondGroen aan de Rijksstraatweg 243a te Velserbroek; onderkomen IJmondGroen aan de Kuikensweg 84 te Beverwijk; gebouw van Mopatec aan Trompet 1300 te Heemskerk. De onderhoudskosten voor de onderkomens van IJmondGroen worden ten laste van exploitatierekening gebracht. Voor het gebouw aan de Trompet in Heemskerk is een onderhoudsplan opgesteld dat zich uitstrekt over een periode van 30 jaar. Alle verwachte periodieke onderhoudsposten zijn hierin opgenomen. Op basis van dit onderhoudsplan is een onderhoudsvoorziening getroffen. Jaarlijks wordt aan deze voorziening een bedrag gedoteerd ten laste van de exploitatierekening, uit deze voorziening wordt het onderhoud bekostigd. De dotatie is begroot in de post onderhoudskosten. 5.4 Bedrijfsvoering Beleidsmatige en toekomstgerichte aspecten van de bedrijfsvoering zijn in het jaarverslag vermeld en toegelicht. 5.5
Verbonden partijen
Gemeenschappelijke regeling de Meergroep is verbonden aan Meerwerk Integratie Diensten BV. Meerwerk Integratie Diensten BV voert re-integratietrajecten uit voor diverse opdrachtgevers. In de lijn met het strategisch plan 2005-2010 van de Meergroep richt Meerwerk Integratie Diensten zich vanaf 2005 vooral op dienstverlening voor de gemeenten. Voorbeeld hiervan is het gezamenlijk met de gemeenten ontwikkeld project De MeerKansBaan. In dit project worden mensen die een bijstanduitkering aanvragen bij het CWI doorverwezen naar de Meergroep voor een dienstverband. In het kader van het Besluit Begroting en Verantwoording dat van kracht is geworden per 1 januari 2004 worden voor Meerwerk Integratie Diensten BVeen afzonderlijke begroting en jaarrekening opgesteld.
Het bestuur van Stichting Wisselwerk IJmond is per 1 september 2011 overgedragen aan Stichting SIG. De motivatie hiervoor is dat Stichting Wisselwerk niet tot de core activiteiten behoord van de Meergroep namelijk begeleiding van mensen naar werk. De AWBZ (Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten) vergt ook specifieke kennis die nu niet aanwezig is. Daarnaast is gezien de omvang van Stichting Wisselwerk de exploitatie niet als zelfstandige entiteit kostendekkend te krijgen.
30
jaarstukken 2011
de Meergroep
Stichting Wisselwerk IJmond is een AWBZ zorgaanbieder die zich bezig houdt met dagbesteding (ondersteunende en activerende begeleiding). Er wordt dagbesteding geboden aan bijvoorbeeld personen die niet tot de WSW doelgroep blijken te behoren en waarbij zicht op werk niet meer aan de orde is. Bij de overdracht van het bestuur van Stichting Wisselwerk aan Stichting SIG is de verstrekte lening faciliteit komen te vervallen.
de Meergroep
jaarstukken 2011
31
Bijlage – exacte cijfers bij grafieken verloop bij standcijfers begeleid werken en detacheringen Traject Detachering Begeleid werken
Stand 1-1 85 69
Instroom 31 5
Uitstroom 31 9
Stand 31-12 85 65
instroom/uitstroom/redenen Detacheringen: Instroom vanuit Vanuit de Meergroep intern Vanuit Begeleid Werken Vanuit wachtlijst Doorstroom andere inlener Totaal Uitstroom op reden Regulier werk gevonden Ziek Naadloze overname Financiele redenen bij inlener/kortdurende detachering Pensioen/Overlijden Ontslag obv functioneren Eigen verzoek onbetaald verlof Totaal Uitstroom richting Naar Begeleid Werken Naar de Meergroep intern Terug op wachtlijst Naadloze overname Doorstroom andere inlener Onbetaald verlof Pensioen/Overlijden Totaal
32
begeleid werken:
20 0 2 9 31
0 0 1 27
2 0 1 31
0 12 2 1 13 1 2 31
Instroom vanuit Vanuit de Meergroep intern Vanuit Detacheringen Vanuit wachtlijst Doorstroom andere werkgever Totaal Uitstroom op reden Regulier werk gevonden Ziek Niet functioneren obv beperkingen Financiele redenen bij werkgever Ontslag obv functioneren Eigen verzoek Totaal Uitstroom richting Naar Detacheringen Naar de Meergroep intern Terug op wachtlijst/pseudo Doorstroom andere werkgever Totaal
jaarstukken 2011
0 0 4 1 5
0 1 0 1 0 7 9
1 6 1 1 9
de Meergroep
Verloop bij standcijfers re-integratietrajecten Traject WWB UWV Overig Totaal
Stand 1-1 86 70 4 160
Instroom 143 23 12 178
Uitstroom 128 63 9 200
stand 31-12 101 30 7 138
Redenen uitstroom re-integratietrajecten WWB Werk gevonden * Doorstroom andere trajectvorm Van WWB naar MKB (WWB*) Opleiding (WWB*) Ziek Cliënt werkt niet mee Voldaan aan opdracht * Vrijwilligerswerk (WWB*) Verhuizing/samenwonen/andere uitkeringsvorm Verzoek opdrachtgever Overig Totaal Succesvol (*)
UWV
Overig
20 20 4 8 27 26 1 1 8
19 3
11 2 128 27%
3
5 3 26
2
7
4
63 71%
9 100%
Standcijfers meerkansbanen / velsen@work Traject MKB/AWK dienstverbanden
Stand 1-1 109
Instroom 123
Uitstroom stand 31-12 222 10
Redenen / branches uitstroom meerkansbanen / velsen@work Reden Werk gevonden * Beëindiging wegens pensioen* Beëindiging op verzoek gemeente Beëindiging op verzoek kandidaat Beëindiging wegens ziekte kandidaat Beëindiging wegens verhuizing Beëindiging kandidaat werkt niet mee Beëindiging wegens einde maximum contractduur Doostroom naar andere trajectvorm Nog niet geschikt voor traject Totaal % succesvol (*)
de Meergroep
MKB 58 1 33 3 18 4 7 92 4 2 222 27%
jaarstukken 2011
Branche/richting Aantal Werk gevonden Automatisering 2 Agrarisch 2 Bouw 3 Detailhandel 6 Financiële instelling 4 Groothandel/handel 1 Industrie 4 Logistiek/vervoer/transport 17 Media 1 Overheid 2 Techniek 2 Zakelijke dienstverlening 4 Zorg/welzijn 10 Totaal 58
33
Stand wachtlijst Gemeente
Stand ultimo 2010
Bij in 2011
Af in 2011
Stand ultimo 2011
66 67 8 63 204
28 24 2 31 85
35 30 4 39 108
59 61 6 55 181
Beverwijk Heemskerk Uitgeest Velsen Totaal
Redenen instroom op wachtlijst Reden op de wachtlijst
1e indicatie
van pseudo
naadloze terug op wl overname na SW DVB / BW incl OVD
Verhuizing binnen de regio
Overig
totaal
Beverwijk
18
5
1
2
1
1
28
Heemskerk
13
4
0
2
4
1
24
Uitgeest
1
1
0
0
0
0
2
Velsen
17
2
1
7
3
1
31
Totaal
49
12
2
11
8
3
85
Redenen uitstroom van wachtlijst Reden wachtlijst af
Eigen verzoek
In dienst/ BW
Beverwijk Heemskerk Uitgeest Velsen Totaal
4 1 0 6 11
14 20 2 16 52
34
Behoort niet tot doelgroep 2 0 0 1 3
Niet beschikbaar
Indicatie ingetrokken
Overig*
8 3 1 8 20
0 0 0 4 4
1 0 0 1 2
Verhuisd binnen/ buiten regio 6 6 1 3 16
Totaal
35 30 4 39 108
Overig betreft 1 pensioen en 1 vervallen indicatie i.v.m. het aanvaarden van een regulier dienstverband
jaarstukken 2011
de Meergroep
Overzicht stand en redenen pseudo wachtlijst gemeente
aantal ultimo 2010
Ultimo 1e kwart.
Ultimo 2e kwart.
Ultimo 3e kwart.
Ultimo 2011 met reden
Beverwijk Heemskerk Uitgeest Velsen
13 11 1 5
15 9 1 7
15 8 1 8
13 6 1 9
4 0 0 2
9 5 0 6
1 0 0 0
0 2 1 1
14 7 1 9
Totaal
30
32
32
29
6
20
1
4
31
voltijds opleiding
Tot.
Niet beschikbaar ziekte detentie
overige redenen
Soorten voortrajecten op 31 december 2011 Gemeente
Beverwijk Heemskerk Uitgeest Velsen Totaal
de Meergroep
MKB/ WWB Opstap werkstage 0 6 1 0 7
3 3 1 4 11
WWB soc. act.
IRO
UWV subs. baan
Soc. Act. UWV
Overig bij MID
Volgt traject elders
Tot. act. trajecten
2 0 0 3 5
0 1 1 0 2
1 0 0 0 1
5 2 0 1 8
1 0 0 0 1
7 8 1 6 22
19 20 4 14 57
jaarstukken 2011
35
Aantallen dienstverbanden Gemeente Beverwijk Heemskerk Uitgeest Velsen Overig Totaal
Ultimo 2010 218 155 27 242 38 680
Bij in 2011 19 27 2 21 5 74
Uit in 2011 25 10 2 14 4 55
Ultimo 2011 212 172 27 249 39 699
Aantallen SE‟s Gemeente
Ultimo Bij in Uit in Ultimo 2010 2011 2011 2011 Beverwijk 195 18 21 193 Heemskerk 148 23 11 160 Uitgeest 25 2 3 24 Velsen 213 21 12 222 Overig 34 4 3 36 Totaal 615 68* 50* 634* *De taakstelling wordt berekend naar getallen met 5 cijfers achter de komma, in de bovenstaande overzichten zijn cijfers afgerond op hele getallen, wat een verschil geeft ten opzichte van de optelling per kolom.
P&O Ziekteverzuim SW
2008 9
2009 9,2
2010 9,6
2011 9,7
Meerkansbanen
11,2
8,5
7,4
10,1
ambtenaren en stafpersoneel
3,6
5,7
4,6
3,4
36
jaarstukken 2011
de Meergroep
38
jaarrekening 2011
de Meergroep
A. Balans per 31 december 2011 (bedragen in euro) Activa
31-12-2011
31-12-2010
2.346.528
2.397.778
18.151
18.151
2.364.679
2.415.929
338.935 567.886
312.212 697.973
4.385 9.760.546
5.444 9.970.991
Vaste activa Materiële vaste activa - Investeringen met een economisch nut - overige investeringen met een economisch nut Financiële vaste activa - Kapitaalverstrekkingen aan: - deelnemingen - overige verbonden partijen
Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Vorderingen op openbare lichamen - Overige vorderingen Liquide middelen - Kassaldi - Bank- en girosaldi Overlopende activa - de van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel - overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen
Totaal
de Meergroep
jaarrekening 2011
4.552
-
204.285 10.880.589
211.224 11.197.844
13.245.268
13.613.773
39
A. Balans per 31 december 2011 (bedragen in euro) Passiva
31-12-2011
31-12-2010
7.300.000 2.261.687 36.313 9.525.374
7.300.000 2.466.966 421.583 10.188.549
1.269.589 53.812
1.390.575 42.868
795.959
440.027
1.600.534
1.471.754
2.396.493
80.000 1.991.781
13.245.268
13.613.773
Vaste passiva Eigen vermogen - Algemene reserve - Bestemmingsreserves - Resultaat na bestemming
-
Voorzieningen - Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's - Egalisatievoorzieningen Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - overige schulden Overlopende passiva - verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume - de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren
Totaal
40
jaarrekening 2011
de Meergroep
B. Programmarekening 2011 (bedragen in Euro) Programma SW Realisatie 2011
Opbrengsten Directe productiekosten Netto toegevoegde waarde Ontvangen rente Overige bedrijfsopbrengsten/baten Totaal netto opbrengsten Verbetering netto opbrengst Personeelskosten ambtelijk Dienstverlening door derden Indirecte productiekosten Afschrijvingen Huur Onderhoudskosten Energiekosten Belastingen Verzekeringen Kantine kosten Kantoorkosten Verkoopkosten Overige algemene kosten Diverse lasten Totalen kosten Kosten reductie Operationeel resultaat
-
Loonkosten WSW Overige kosten WSW Begeleid werken Subsidie gemeente Subsidie resultaat Bedrijfsresultaat Onttrekking bestemmingsreserve Resultaat na bestemming
de Meergroep
Begroting 2011 I na wijziging
Begroting 2011
6.984.296 223.550 6.760.746 185.763 771.264 7.717.773
7.575.000 405.000 7.170.000 150.000 250.000 7.570.000
7.807.015 504.965 7.302.050 220.804 789.189 8.312.043
4.106.161 331.742 582.204 587.055 1.346.934 580.241 289.782 25.786 35.026 39.359 143.550 90.990 286.343 13.272 8.458.445
4.250.000 400.000 465.000 660.000 1.271.000 500.000 300.000 30.000 35.000 35.000 150.000 150.000 125.000 8.371.000
7.505.000 375.000 7.130.000 100.000 200.000 7.430.000 75.000 4.122.000 403.000 469.000 710.000 1.271.000 736.000 218.000 27.000 30.000 47.000 167.000 188.000 151.000 8.539.000 175.000 859.000 14.835.000 806.000 629.000 16.843.000 573.000
14.577.353 761.090 466.799 16.562.167 756.925
286.000 386.000 100.000
200.109 221.474 421.583
740.672 -
801.000
14.968.014 14.835.000 479.424 700.000 416.320 600.000 15.941.255 15.842.000 77.497 293.000 -
663.175 - 1.094.000 626.862 329.000 36.313 - 765.000
jaarrekening 2011
Realisatie 2010
4.347.042 547.716 513.339 659.091 1.256.163 677.275 305.696 29.173 35.084 32.483 133.180 144.587 123.653 64.377 8.868.859 556.816
41
C. Grondslagen van de financiële verslaglegging Inleiding Onderstaande grondslagen, waarop de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling is gebaseerd, zijn bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. De jaarrekening voldoet aan het Besluit Begroting en Verantwoording. De Programmarekening van de Meergroep is meer gedetailleerd dan BBV voorschrijft. De Meergroep heeft hier bewust voor gekozen. De Programmarekening komt tegemoet aan sturingsmechanisme van het bestuur en de verantwoordingbehoefte van de gemeenten. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening Voor zover het BBV niet anders voorschrijft, zijn de baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Positieve resultaten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Balans Materiële vaste activa De waardering van de vaste activa is gebaseerd op de historische kostprijs c.q. aanschafprijs verminderd met de afschrijvingen en bestaan uit activa met economisch nut. Afschrijving gebeurt lineair. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering overigens niet plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken. De afschrijving vindt plaats volgens art. 64 en 65 van het BBV en de verordening volgens de gemeentewet art 212, rekening houdend met de verwachte toekomstige gebruiksduur. Financiële vaste activa Waardering vindt plaats op basis van verkrijgingprijs of lagere marktwaarde verminderd met eventuele duurzame waardevermindering en aflossingen. Afschrijving vindt niet plaats. De waardering van deelnemingen vindt plaats op basis van verkrijgingprijs. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt ruim boven de verkrijgingsprijs. Vlottende activa en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Er is een voorziening voor dubieuze debiteuren getroffen.
42
jaarrekening 2011
de Meergroep
Liquide middelen De liquide middelen zijn tegen nominale waarde opgenomen en omvatten bank- en kassaldi.
Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit: Algemene reserve De algemene reserve wordt gevormd uit de exploitatieresultaten van voorgaande jaren met als doel het opbouwen van het vastgestelde weerstandsvermogen. Bestemmingsreserve Betreft reserveringen, gevormd uit in voorgaande jaren gerealiseerde exploitatieoverschotten, met een door het bestuur specifiek vastgesteld doel. Resultaat boekjaar na bestemming Betreft het exploitatieresultaat uit de programmarekening, door het bestuur nog te bestemmen. Voorzieningen Deze worden gevormd voor:
verplichtingen en verliezen die op balansdatum redelijkerwijs zijn in te schatten; bestaande risico’s die op balansdatum redelijkerwijs zijn in te schatten; kosten die hun oorsprong hebben in het huidige boekjaar en gemaakt worden in het volgende boekjaar.
Vlottende passiva en overlopende passiva De kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Programmarekening Netto-omzet Netto-omzet is de opbrengst van aan derden geleverde goederen en diensten, exclusief de over de omzet geheven belastingen. Kosten grondstoffen en uitbesteed werk Deze kosten worden berekend op basis van inkoopprijs.
de Meergroep
jaarrekening 2011
43
Loonkosten WSW Hieronder wordt verstaan het bruto bedrag van de uitbetaalde lonen aan WSW-werknemers, vermeerderd met de ter zake van de werknemersverzekering verschuldigde werkgeverslasten, alsmede de werkgeversbijdrage in de pensioenvoorziening van WSW-werknemers vermeerderd met de uitbetaalde vakantiegeldrechten. Ontvangen ziekengelden en opbrengsten inzake Wet Vermindering Afdrachten zijn hierop in mindering gebracht. Loonkosten overig personeel Hieronder wordt verstaan de brutolonen voor ambtenaren en ander niet WSW-personeel, het werkgeversaandeel in de kosten van de werknemersverzekeringen en pensioen premies, de overige gemaakte personeelskosten minus de ontvangen ziekengelden en vermeerderd met de uitbetaalde vakantiegeldrechten. Afschrijvingen Dit betreft de afschrijvingskosten van de materiële vaste activa. De afschrijvingstermijn bedraagt maximaal de economische levensduur. Rente De rentebaten betreft de opbrengst uit de rekening-courantovereenkomst met de Bank Nederlandse Gemeenten, uitgezette leningen en de overtollige liquide middelen. De rentelasten bestaan uit de rentelast van de langlopende lening. Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten worden berekend op basis van historische kosten. Rijksbijdrage De rijksbijdrage zoals bedoeld in de artikelen 8 tot en met 10 van de Wet Sociale Werkvoorziening. Verbonden partijen Gemeenschappelijke regeling de Meergroep is in 2011 verbonden aan Meerwerk Integratie Diensten BV en Stichting Wisselwerk IJmond. Met ingang van 31-08-2011 is Stichting Wisselwerk IJmond niet langer verbonden aan de Meergroep. De stichting is op dat moment overgegaan naar Stichting SIG. Zoals de richtlijnen van de BBV voorschrijven wordt vanaf 1 januari 2004 Meerwerk Integratie Diensten BV niet meer in de geconsolideerde jaarrekening van de Meergroep opgenomen. De deelneming van de Meergroep in deze BV is verantwoord onder de financiële vaste activa.
44
jaarrekening 2011
de Meergroep
Analyse begrotingsrechtmatigheid De in de programmarekening opgenomen afwijkingen ten opzichte van de begroting na wijziging zijn getoetst aan het begrotingscriterium. In het volgende overzicht zijn de begrotingsoverschrijdingen weergegeven: Begrotingsoverschrijdingen (bedrag x € 1.000) Afwijking
Indirecte productiekosten
Overschrijdin g
Toelichting
-117
Deze kosten passen binnen bestaand beleid en zijn gezien hun aard niet voortijdig te signaleren.
Huur
-76
Deze kosten passen binnen bestaand beleid en zijn gezien hun aard niet voortijdig te signaleren.
Onderhoudskosten
-80
Deze kosten passen binnen bestaand beleid en zijn gezien hun aard niet voortijdig te signaleren.
Overige algemene kosten
-161
Kostenoversch rijding die geheel wordt gecompenseer d door direct gerelateerde opbrengsten
de Meergroep
jaarrekening 2011
45
Afwijking
Overschrijdin g
Toelichting
-13
Deze kosten passen binnen bestaand beleid en zijn gezien hun aard niet voortijdig te signaleren.
-133
Kostenoversch rijding die geheel wordt gecompenseer d door direct gerelateerde opbrengsten
Diverse lasten
Loonkosten WSW
De kostenoverschrijding wordt veroorzaakt door: Indirecte productiekosten
Stijging van de brandstofprijzen en stijging van de overige indirecte productiekosten doordat het vervoer nu in eigen beheer wordt uitgevoerd. Tegenover deze stijging staat een besparing op de overige kosten wsw. Het tempo waarmee de invoering van het totale vervoer project in eigen beheer plaats ging vinden was niet van te voren te bepalen (beschikbaar zijn van en opleiden chauffeurs).
Huur
Betreft kosten verbonden met voortijdige beëindiging van de activiteit montage en verpakken in het pand in IJmuiden. Deze voortijdige beëindiging is met het bestuur besproken en past binnen de strategie zoals deze nu mede vorm wordt gegeven in het project IJmond Werk waarbij onder andere het aantal locaties wordt verminderd.
Onderhoudskosten
46
Kosten die zijn gemaakt in verband met opstarten van 2 arbeid training centra. Deze kosten worden gedekt uit de bestemmingsreserves en passen binnen het bestaand beleid. Kosten van het gezamenlijk opgestarte project met de vier IJmond Gemeenten ”IJmond Werk” waar voor door de vier IJmond gemeenten is gekozen om die via de exploitatie van de Meergroep te laten lopen. Deze kosten worden gedekt uit een gemeentelijke bijdrage en uit de bestemmingsreserve ”Nieuw Beleid” van de Meergroep.
jaarrekening 2011
de Meergroep
Kosten van extra onderhoud als gevolge van het uitstellen van investeringen in machines.
Overige algemene kosten
Kosten van het gezamenlijk opgestarte project met de vier IJmond Gemeenten ”IJmond Werk” waar voor door de vier IJmond gemeenten is gekozen om die via de exploitatie van de Meergroep te laten lopen. Deze kosten worden gedekt uit een gemeentelijke bijdrage en uit de bestemmingsreserve ”Nieuw Beleid” van de Meergroep. Daarnaast zijn er meer zakelijke kilometers verreden.
Diverse Lasten
Dit betreft kosten van desinvesteringen van machines.
Loonkosten WSW
Dit wordt veroorzaakt door een hogere taakstelling in 2011 en een tijdelijke overrealisatie bij de Gemeenten Beverwijk waar een stuk dekking tegenover staat uit de bestemmingsreserves.
Het bestuur van de Meergroep is op de hoogte gebracht gedurende het boekjaar.
de Meergroep
jaarrekening 2011
47
D. Toelichting op de balans (bedragen in euro) Activa Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut - overige investeringen met een economisch nut Gronden en Voorziening terreinen terreinen
Bedrijfs gebouwen
Installaties Machines Apparaten
Boekwaarde per 1 januari Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december
183.781 183.781
18.766 1.665 17.101
718.437 56.761 661.676
508.803 10.120 88.842 430.081
446.342 314.260 3.188 240.794 516.620
Cumulatieve investeringen Cumulatieve afschrijvingen
183.781 183.781
52.297 35.196 17.101
1.947.373 1.285.697 661.676
612.354 182.273 430.081
2.074.701 1.558.081 516.620
Afschrijvingspercentages
0%
5%
3%
20-25%
20-25%
Overige Overige materiële materiële vaste activa: Vervoer vaste activa: Totaal Totaal Inventaris middelen Automatisering 31-12-2011 31-12-2010 Boekwaarde per 1 januari Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december
184.906 7.394 34.655 157.645
214.541 93.536 8.588 89.208 210.281
122.202 122.271 75.130 169.343
2.397.778 547.581 11.776 587.055 2.346.528
2.116.551 950.173 9.855 659.091 2.397.778
Cumulatieve investeringen Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december
465.754 308.109 157.645
646.357 436.076 210.281
570.241 400.898 169.343
6.552.858 4.206.330 2.346.528
6.336.578 3.938.800 2.397.778
Afschrijvingspercentages
20%
20%
48
jaarrekening 2011
33%
de Meergroep
De belangrijkste investeringen in het boekjaar zijn:
Machines en transportmiddelen voor IJmond Groen. Dit betreffen vervanging investeringen; Aanschaf vervoermiddelen ten behoeve van vervoerproject; Software en Hardware. Dit betreffen voornamelijk vervanging investeringen.
Financiële vaste activa 31-12-2011 31-12-2010 Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen Leningen aan overige verbonden partijen
18.151 18.151
18.151 18.151
Meerwerk Integratie Diensten BV is een 100 % deelneming van de Meergroep. De lening aan Stichting Wisselwerk IJmond bedroeg ultimo vorig boekjaar € 504.692 en was geheel voorzien. In 2011 is Stichting Wisselwerk IJmond overgegaan naar Stichting SIG. In 2011 is het restant van de lening kwijtgescholden. Op 15 augustus 2011 is op basis van het tussentijds exploitatieresultaat van Wisselwerk vastgesteld dat de restschuld van € 373.857,58 wordt kwijtgescholden om te komen tot een situatie waarin het eigen vermogen van Wisselwerk per 31 augustus 2011 wordt vastgesteld op een niveau van € 0. Eén en ander is overeengekomen op 18 augustus 2011 door directie van de Meergroep, SIG en bestuursvoorzitter van Stichting Wisselwerk. Vlottende activa
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 31-12-2011 31-12-2010 Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen - Handelsdebiteuren - Voorziening oninbaarheid
de Meergroep
jaarrekening 2011
338.935
312.212
569.614 1.728 567.886
710.973 13.000 697.973
906.821
1.010.185
49
Liquide Middelen 31-12-2011 31-12-2010 Kassaldi Bank- en girosaldi - Roparco zakelijk - ING bank - BNG bank
4.385
5.444
2.327.434 7.267.689 165.423 9.764.931
2.285.507 7.492.562 192.922 9.976.435
Overlopende activa
De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel Project 'IJmond werkt!' 31-12-2011 31-12-2010 Saldo per 1 januari Toevoegingen Ontvangen bedragen Saldo per 31 december
50
104.040 99.488 4.552
jaarrekening 2011
-
de Meergroep
Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen - Rekening courant Stichting Wisselwerk - Nog terug te ontvangen BTW - Nog te ontvangen Nuon/Eneco afrekeningen - Nog te ontvangen Subsidie MAS Vrijwilligerscentrale - Nog te ontvangen rente - Nog te ontvangen loonkostensubsidies - Vooruitbetaalde kosten - Kruisposten - Vordering Fietsenproject - Vordering Fitnessplan - Nog te factureren omzet AS production - Nog te terug te ontvangen pensioenpremie - Premie zorgverzekering - Personeel - Nog door te belasten vervoerskosten - Overige
31-12-2011 31-12-2010 14.961 7.420 50.723 10.823 42.354 13.413 39.229 764 4.024 17.129 1.009 2.436 204.285
660 4.770 4.931 22.791 121.040 8.467 34.668 1.162 12.735 211.224
Passiva Eigen vermogen Algemene Reserve 31-12-2011 31-12-2010 Saldo per 1 januari Bestemming resultaat vorig boekjaar Onttrekking Saldo per 31 december
de Meergroep
7.300.000 7.300.000
jaarrekening 2011
7.300.000 7.300.000
51
Bestemmingsreserves Trompet
Saldo per 1 januari Bestemming resultaat vorig boekjaar Toevoeging Herbestemming Onttrekking Vermindering ter dekking van afschrijvingen Saldo per 31 december
Wachtlijst Verhuizing
WSW Instrumentarium
Nieuw Beleid
615.142 -
570.652 170.310 169.104
172.824 96.432
1.108.348 98.727 228.763
251.273 98.727 104.040
28.523 586.619
571.858
76.392
780.858
245.960
31-12-2011 31-12-2010 Totaal Totaal
Saldo per 1 januari Bestemming resultaat vorig boekjaar Toevoeging Herbestemming Onttrekking Vermindering ter dekking van afschrijvingen Saldo per 31 december
2.466.966 421.583 98.727 98.727 598.339
2.421.513 266.927 192.951
28.523 2.261.687
28.523 2.466.966
De bestemmingsreserve Trompet is gevormd ten behoeve van de afdekking van de afschrijvingskosten van het gebouw de Trompet (in 30 jaar) en van de afwerking kosten (5 jaar). De bestemmingsreserve "Wachtlijst'' heeft tot doel de dekking van de afbouw van de overrealisatie te financieren. De bestemmingsreserve Verhuizing heeft tot doel om gedurende 1 jaar de dubbele huisvestingskosten af te dekken i.v.m. verhuizing afdeling M&O naar het Piet Blom gebouw per 1 juli 2010. De directie stelt voor restant saldo te herbestemmen naar de bestemming reserve Nieuw Beleid. Uit de bestemmingsreserve “intensivering WSW-instrumentarium” zullen de activiteiten die zijn gericht op de verder ontwikkeling naar een mensgericht ontwikkelbedrijf met het daarbij behorende instrumentarium worden gefinancierd. De bestemmingsreserve "Nieuw Beleid” is het aandeel van de Meergroep ter dekking van de kosten van het samenwerkingsverband IJmond Werk.
52
jaarrekening 2011
de Meergroep
Voorzieningen Nonactieven
Saldo per 1 januari Toevoeging Aanwending Ten gunste van de rekening van baten en lasten vrijgevallen bedragen Saldo per 31 december
Onderhoud gebouwen
Spaar verlof
31-12-2011 31-12-2010 Totaal Totaal
1.390.575 143.492
42.868 10.944 -
22.506 -
1.433.443 33.450 143.492
1.441.856 47.587 -
1.247.083
53.812
22.506
1.323.401
56.000 1.433.443
De voorziening non-actieven betreft een voorziening voor ambtenaren waarvan de functie is opgeheven. Bij de berekening van deze voorziening wordt rekening gehouden met leeftijd, achtergrond en detachering mogelijkheden. De voorziening onderhoud gebouwen betreft het groot onderhoud voor de Trompet in Heemskerk. De voorziening Spaarverlof is ter afdekking van de verlofuren die zijn omgezet in spaarverlof in 2011.
Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 31-12-2011 31-12-2010 Overige schulden - crediteuren
de Meergroep
795.959
jaarrekening 2011
440.027
53
Overlopende passiva 31-12-2011 31-12-2010 Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume - Te betalen BTW - Loonheffingen,sociale lasten en pensioenen - Personeel - Rekening courant MID B.V. - Wisselwerk - Bonus begeleid werken - Nog te betalen ziektekostenpremies Subsidie Nog te betalen kosten en terug te betalen bedragen Overige
504.060 11.275 391.717 97.076 55.589 538.781 2.036 1.600.534
55.397 588.754 9.579 212.206 44.006 45.780 98.129 48.495 359.898 9.510 1.471.754
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren
Project 'IJmond werkt!' 31-12-2011 31-12-2010 Saldo per 1 januari Toevoegingen Vrijgevallen bedragen Saldo per 31 december
99.488 99.488 -
-
Subsidie sociale innovatie 31-12-2011 31-12-2010 Saldo per 1 januari Toevoegingen Vrijgevallen bedragen Saldo per 31 december
54
80.000 80.000 -
jaarrekening 2011
80.000 80.000
de Meergroep
Niet in de balans opgenomen verplichtingen De Meergroep heeft zich contractueel verplicht tot het betalen van leasetermijnen inzake twee personenauto's voor het management. De jaarlijkse verplichting uit hoofde van deze overeenkomst bedraagt € 11.636. De resterende looptijd bedraagt 21 maanden. De Meergroep heeft zich contractueel verplicht tot het betalen van huurtermijnen inzake kopiers en printers. De jaarlijkse verplichting uit hoofde van deze overeenkomst bedraagt circa € 55.420. De resterende looptijden van de huurtermijnen variëren van een tot vijf jaar. De Meergroep heeft zich contractueel verplicht tot het betalen van huurtermijnen inzake huisvesting op 27 locaties. De jaarlijkse verplichting uit hoofde van deze overeenkomsten bedraagt circa € 1.200.000. Op dit moment is er nog geen nieuwe cao voor de ambtenaren. De inschatting is dat er maximaal 1 % loonsverhoging met terugwerkende kracht zal worden toegekend. De mogelijke verplichting hieruit bedraagt € 41.100. Op dit moment is er nog geen nieuwe cao voor de wsw. De inschatting is dat er maximaal 1 % loonsverhoging met terugwerkende kracht zal worden toegekend. De mogelijke verplichting hieruit bedraagt € 150.000.
de Meergroep
jaarrekening 2011
55
E. Toelichting op de Programmarekening (bedragen in Euro) Programmarekening SW
Opbrengsten
2011
EHBO Horeca IJmond Groen Rebo Techniek A.S. Production Post en Repro Montage en Verpakken Kringloopwinkels Detacheringen MKB/WWB/WIW/Inleenvergoedingen Vrijwilligerscentrale/maatschappelijke stages
296 63.576 3.288.246 185.156 203.100 332.216 302.381 975.016 5.349.987 744.429 685.385 204.495 6.984.296
2010 26.813 3.740.584 275.935 169.708 288.303 410.809 965.789 5.877.941 798.013 908.195 222.866 7.807.015
%
137% -12% -33% 20% 15% -26% 1% -9% -7% -25% -8% -11%
De realisatie van de totale opbrengsten van de Meergroep in het boekjaar 2011 ligt 11 % lager dan de realisatie in 2010. De opbrengsten van de bedrijven gezamenlijk liggen 9 % (€ 527.954) lager dan de realisatie in het 2010. De belangrijkste oorzaak van deze daling absoluut gezien in euro’s ligt bij IJmond Groen 12 % (€ 452.338). Belangrijkste oorzaak van deze daling in opbrengsten is het wegvallen/vermindering van groenopdrachten van de gemeenten en aantal grote opdrachten van derden. De bedrijven Rebo Techniek en Montage en Verpakken zijn wederom geconfronteerd met verder teruglopende opbrengsten (Rebo Techniek -33 % en Montage en Verpakken -26 %). De opbrengsten van de Kringloopwinkels liggen slechts 1 % boven de opbrengsten in 2010.De Horeca activiteiten, A.S. Production, Post en Repro laten weliswaar een stijging in opbrengsten zien (€ 114.068)maar in euro’s gemeten weegt dit niet op tegen de daling (€ 651.545) in opbrengsten bij de overige bedrijven. De opbrengsten bij detachering laten een daling zien van 7 % (€ 53.584)ten opzichte van 2010. De opbrengst werk en integratie laat een daling zien van 25 % (€ 222.810) ten opzichte van 2010. Verklaring hiervoor is een sterk verminderd aanbod van cliënten vanuit de gemeenten. Als gevolg daarvan zijn er door de afdeling training en ontwikkeling ook minder opleidingen verzorgd.
56
jaarrekening 2011
de Meergroep
Directe productiekosten
2011
2010
Grondstoffen Horeca Productiemateriaal Uitbesteed werk
34.705 102.831 86.014 223.550
28.799 123.887 352.279 504.965
De directe productiekosten zelf zijn afgenomen met € 281.415. Gezien de afgenomen opbrengsten bij IJmond Groen is de inzet van derden (uitbesteed werk) op piekmomenten zwaar beperkt. De stijging in grondstoffen bij activiteit horeca gaat gepaard met de stijging in opbrengsten. De netto toegevoegde waarde is met 7 % (€ 541.304) gedaald ten opzichte van 2010.
Ontvangen Rente
2011
2010
Rente rekening courant bank Opbrengst rente deposito en spaarrekeningen Rente lening Stichting Wisselwerk IJmond
5.579 166.728 13.456 185.763
1.962 188.710 30.132 220.804
De post ontvangen rente laat een lagere opbrengst (€ 35.041) zien dan in 2010. Belangrijkste oorzaak is het wegvallen van de rente op de lening van Stichting Wisselwerk IJmond.
Overige bedrijfsopbrengsten/baten
2011
2010
Vrijval voorziening lening Stichting Wisselwerk Doorbelasting kosten Stichting Wisselwerk Doorbelasting kosten MID BV Subsidie begeleid werken Loonbelasting teruggave oude boekjaren Bijdrage gemeente IJmond Werk Subsidie sociale innovatie Overige
174.841 28.047 80.000 185.340 71.898 104.040 80.000 47.098 771.264
453.353 42.017 80.000 170.310 43.509 789.189
De vrijval voorziening lening Stichting Wisselwerk is een bate ten gevolge van de overdracht van Stichting Wisselwerk aan Stichting SIG. De doorbelasting kosten aan Stichting Wisselwerk betreft bijdrage voor geleverde facilitaire diensten tot moment van overdracht van de Stichting aan Stichting SIG.
de Meergroep
jaarrekening 2011
57
De doorbelasting kosten aan MID BV betreft personele kosten gerelateerd aan de omzet gerealiseerd in MID BV en aandeel in facilitaire kosten. De subsidie begeleid werken betreft de uitgekeerde bonus die betrekking heeft op boekjaar 2009. In 2010 heeft er een controle plaatsgevonden door de belastingdienst wat heeft geleid tot teuggaven in 2011 van te veel afgedragen premies. De bijdrage gemeenten IJmond Werk zijn ter dekking van de gerealiseerde kosten in 2011 die van dit project via de exploitatie van de Meergroep lopen. De subsidie sociale innovatie is een subsidie ter dekking van de kosten die gemoeid zijn met de transitie van de Meergroep van een product gerichte organisatie naar een arbeidsontwikkeling organisatie (cultuuromslag). Dit project is in 2010 gestart en loopt af in 2012.
Personeelskosten ambtelijk
2011
Bruto salarissen Ambtenaren Sociale lasten en pensioen premies Reiskosten woon-werk Studiekosten Overige kosten
3.410.657 573.705 47.330 52.605 21.864 4.106.161
2010 3.595.298 537.155 70.361 117.544 26.684 4.347.042
De personeelskosten ambtelijk liggen 6 % ( 240.841) lager dan in 2010. Het daadwerkelijke aantal FTE is gedaald met 1,59 van 71,77 naar 70,18. De daadwerkelijke sociale lasten en pensioenpremies druk is gestegen met 2 %.
Dienstverlening door derden
2011
2010
Salaris verwerking Inhuur personeel extern Vergoeding vrijwilligers
323.708 8.034 331.742
51.040 491.016 5.660 547.716
De post dienstverlening derden is € 215.947 lager dan in 2010. Daadwerkelijk is de daling nog € 67.418 hoger. Dit zijn kosten in kader van project IJmond Werk die over de exploitatie van de Meergroep lopen waar tegenover dekking staat. Het wegvallen van de kosten salarisverwerking komt door de in gebruikneming van integraal softwarepakket Teamsoft waarbij de salarisverwerking nu in eigen beheer verzocht wordt.
58
jaarrekening 2011
de Meergroep
Indirecte productiekosten
2011
2010
Hulpstoffen Gereedschap Werkkleding Brandstof/ kosten vervoermiddelen en machines Verzekering en motorrijtuigenbelastingen Verwerkingskosten afvalstoffen Overige
97.905 64.920 96.452 180.945 66.699 66.582 8.701 582.204
99.551 59.185 77.232 141.690 90.969 70.831 2.989 542.447
De stijging in de brandstof/kosten vervoersmiddelen wordt veroorzaakt door meer vervoer personeel in eigen beheer en een daadwerkelijke stijging van de prijzen. Tegenover stijging van deze kosten staat een grotere besparing op vervoerskosten derden. De post werkkleding is ten behoeve van het inzicht met ingang van dit boekjaar verantwoord onder de indirecte productiekosten.
Afschrijvingen
2011
2010
Terreinen Gebouwen Installaties Inventaris Automatisering Machines Vervoermiddelen/intern transport
1.665 56.761 88.842 34.655 75.130 240.794 89.208 587.055
1.932 61.813 52.153 35.051 102.594 308.716 96.832 659.091
De afschrijvingen laten een daling zien ten opzichte van 2010. Dit komt doordat er op dit moment alleen wordt geïnvesteerd in machines die echt aan vervanging toe zijn.
de Meergroep
jaarrekening 2011
59
Onderhoudskosten
2011
2010
Terreinen Gebouwen Installaties Inventaris Intern transport Automatisering Machines Vervoermiddelen Schoonmaakkosten en Beveiliging
67.894 19.977 22.054 183.458 147.861 71.414 67.583 580.241
17 93.369 17.545 93.651 12.024 233.588 126.556 57.192 43.333 677.275
De post onderhoudskosten laat een daling van 14 % (97.034). De grootste kosten daling zit in de automatisering kosten en in de inventaris kosten. In 2010 zijn er in de post automatisering eenmalige kosten geboekt in verband met de implementatie van een nieuw softwarepakket. De post inventaris is gedaald doordat er in verband met de bezuinigingen minder is aangeschaft. Daarnaast laat de kostenpost machines een stijging zien. Dit komt doordat er minder machines vervangen worden er dus meer onderhoud plaats dient te vinden.
Energiekosten
2011
2010
Electra Gas Water
197.943 87.018 4.821 289.782
210.112 90.320 5.264 305.696
Kantoorkosten
2011
2010
Telefoonkosten Portokosten Kantoorbenodigdheden en Drukwerk
91.014 11.090 41.446 143.550
87.089 12.442 33.649 133.180
De post energiekosten liggen iets lager dan op nivo van 2010.
Deze post ligt iets hoger mede door opstart van Arbeid Training Centra.
60
jaarrekening 2011
de Meergroep
Verkoopkosten
2011
Expeditiekosten Reclamekosten Vergader&representaties Schenkingen
77.020 12.970 1.000 90.990
2010 2.725 104.738 34.124 3.000 144.587
De daling van de verkoopkosten ten opzichte van 2010 wordt voornamelijk veroorzaakt doordat er mede in kader van bezuinigingen minder kosten aan reclame en vergaderen&representaties is uitgegeven.
Overige algemene kosten
2011
2010
Kosten Ondernemingsraad Bankkosten Abonnementen en contributies Accountantskosten Overige Advieskosten Reiskosten algemeen Autolease kosten
13.123 7.439 28.104 48.020 137.166 27.503 24.988 286.343
15.982 8.977 28.587 41.680 1.599 26.828 123.653
De algemene kosten liggen € 162.690 hoger dan in 2010. Belangrijkste oorzaak zijn de overige advieskosten. Van deze kosten hebben € 121.910 betrekking op het project IJmond Werk waartegenover een dekking staat uit de bijdrage van de gemeenten en de bestemmingsreserves van de Meergroep.
Diverse lasten
2011
Debiteuren voorziening Afboeking pensioenvordering WSW oude boekjaren BTW slot aangifte Schade's Subsidie MAS en WSW 2010 Diversen
de Meergroep
jaarrekening 2011
3.503 4.907 2.988 1.874 13.272
2010 11.000 45.157 8.220 64.377
61
Loonkosten WSW Bruto lonen Sociale lasten Pensioenpremie
2011
2010
12.835.220 857.990 1.274.804 14.968.014
12.387.943 915.518 1.273.892 14.577.353
De loonkosten WSW laten een stijging zien ten opzichte van de loonkosten in 2010. Dit wordt veroorzaakt door een hogere taakstelling in 2011 en een tijdelijke overrealisatie bij de Gemeenten Beverwijk waar een stuk dekking tegenover staat uit de bestemmingsreserves.
Overige kosten WSW
2011
2010
Vervoerskosten Bedrijfs geneeskundige zorg Studiekosten Vakonderwijs leerlingwezen Bijzondere ziektekosten Bijzondere voorzieningen Overige kosten
170.444 64.223 149.386 95.371 479.424
345.094 60.697 55.202 7.980 40.684 14.429 237.004 761.090
De overige kosten WSW laten een aanzienlijke daling zien van € 281.666 ten opzichte van 2010. De grootste dalingen van de kosten zit hem in de vervoerskosten en de overige kosten. In de loop van 2010 heeft de Meergroep de nieuwe werksoort vervoer opgestart waarbij een gedeelte van het vervoer dat door Connexion werd uitgevoerd nu in eigen beheer is uitgevoerd. In 2011 is daar verder vervolg aan gegeven en wordt nu al het vervoer in eigen beheer gedaan. De daling in de overige kosten heeft te maken met de versobering als zaken zoals het kerstfeest e.d.
62
jaarrekening 2011
de Meergroep
Nummer
G1B
Departement
SZW
de Meergroep
Ontvanger
grondslag
Juridische
uitkering
Specifieke
jaarrekening 2011
1 0361 (Alkmaar) 2 0363 (Amsterdam) 3 0375 (Beverwijk) 4 0377 (Bloemendaal) 5 0383 (Castricum) 6 0400 (Den Helder) 7 0392 (Haarlem) 8 0396 (Heemskerk) 9 0398 (Heerhugowaard) 10 0534 (Hillegom) 11 0416 (Langedijk) 12 0532 (Stede Broec) 13 0450 (Uitgeest) 14 0453 (Velsen) 15 0479 (Zaanstad) 16 0473 (Zandvoort)
Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in 2011 door het openbaar lichaam Aard controle n.v.t. is uitgevoerd.
Wet sociale Hieronder per regel één werkvoorziening (Wsw) gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast Wet sociale de werkvoorziening (Wsw) verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden)
19,84 0,00 0,69 0,00 0,00 10,66 0,00 0,00 0,00 0,00 2,86 10,82 0,00
281,75 2,00 23,00 0,00 6,25 242,50 2,00 1,00 0,00 1,00 37,00 307,50 1,00
1,00
0,61
2,00
0,00
2,25
Aard controle R
1,69
1,00
218,18
22,66
0,00
0,69
0,00
1,00
159,75
6,62
0,67
20,27
0,00
189,33
0,63
2,95
Aard controle R
D I C A T O R E N Het totaal aantal Het totaal aantal inwoners dat is gerealiseerde uitgestroomd uit het arbeidsplaatsen voor werknemersbestand in geïndiceerde inwoners in 2011, uitgedrukt in 2011, uitgedrukt in arbeidsjaren arbeidsjaren
3,25
Aard controle R
I N Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december 2011
0,69
0,00
22,74
0,40
0,00
0,00
0,00
0,00
10,08
1,54
0,00
2,54
0,00
17,74
0,63
0,00
Aard controle R
Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in 2011, uitgedrukt in arbeidsjaren
3. SiSa bijlage verantwoordingsinformatie WSW over 2011
63
Deloitte
Deloitte Accountants B.V. Comeniusstraat 8 1817 M5 Alkmaar Postbus 270 1800 AG Alkmaar Tel: (088) 2882888 Fax: (088) 2889702 www.deloitte.nl
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan het algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling De Meergroep
Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de (in de jaarstukken opgenomen) jaarrekening 2011 van de Gemeenschappelijke Regeling De Meergroep (hierna: De Meergroep) gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2011 en de programmarekening over 2011 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen, alsmede de SiSa-bijlage.
Verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuur Het dagelijks bestuur van de De Meergroep is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting, en met de relevante wet- en regelgeving waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling. Het dagelijks bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.
Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met het Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Besluit Accountantscontrole Decentrale Overheden (BADO). Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.
Deloit!e Accountants BV. is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummer 24362853.
Memberof
Deloitte Touche Tohmatsu Limited
120121 R/MG/31130S0990
Deloitte
Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeenschappelijke regeling. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Deze financiële rechtmatigheidscriteria zijn vastgesteld met het normenkader door het algemeen bestuur op 19 juni 2006 en de operationalisering van het normenkader voor rechtmatigheid in de beheersorganisatie van de gemeenschappelijke regeling. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten en toevoegingen aan reserves. Deze goedkeuringstolerantie is ontleend aan het BADO. Op basis van artikel 2, lid 7 BADO is deze goedkeuringstolerantie door het algemeen bestuur bij besluit van 19 juni 2006 vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van De Meergroep een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2011 als van de activa en passiva per 31 december 2011 in overeenstemming met het BBV. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2011 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling.
Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 213, lid 3 onder d Gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Alkmaar, 22 maart 2011 Deloitte Accountants B. V. Was getekend: ing. J.L. Wisse RA
120121 RIMG/31130S0990
Voorstel tot resultaatbestemming
De directie stelt voor het negatieve resultaat na bestemming ad € 36.313 ten laste van de algemene reserve te brengen.
66
jaarrekening 2011
de Meergroep
