nCOVER
21-3-2013
Colofon Tekst: Management Team de Meergroep Eindredactie: Merel de Vries
2
jaarstukken 2012
de Meergroep
Inhoud
pagina
1. Jaarverslag - Programmaverantwoording - Visie, missie en doelstelling - Samenstelling bestuur - De organisatie in 2012 o organogram o mens en ontwikkeling o bedrijven o personeel en organisatie o kwaliteit en ARBO
4 10 11 12 13 20 24 28
-
Paragrafen
29
-
Bijlage, exacte cijfers behorende bij de grafieken/diagrammen
33
2. Jaarrekening 2012
39
3. SISA bijlage
66
4. Overige gegevens o Controleverklaring van de onafhankelijke accountant o Voorstel tot resultaatbestemming
67 69
de Meergroep
jaarstukken 2012
3
Programmaverantwoording Voor u liggen de jaarstukken met de jaarrekening 2012 van de Meergroep. Een bewogen jaar dat voor een belangrijk deel in het teken heeft gestaan van de tot stand koming van IJmond Werkt! als uitvoeringsorganisatie voor het IJmondiale re-integratiebeleid. Een proces dat eerst een kader vond in de Wet Werken Naar Vermogen. Met de val van het kabinet in april 2012 werd dit wetsontwerp evenwel controversieel verklaard. Net als op andere beleidsterreinen heeft dit binnen de WSW en reintegratie enige tijd voor onduidelijkheid gezorgd met betrekking tot de randvoorwaarden en verwachtingen waar vanuit kon worden gegaan. Desondanks hebben de gemeenteraden zich in het voorjaar van 2012 in het beleidskader uitgesproken vóór de vorming van een nieuwe uitvoeringsorganisatie van de re-integratieverantwoordelijkheid van de 4 IJmond gemeenten. Hiertoe is samenwerking gezocht en gevonden bij de Meergroep, wat zal resulteren in IJmond Werkt! In de loop van het jaar werden de gevolgen van het vallen van de regering steeds helderder en bleek dit voor de uitvoering van de WSW vooral in uitstel van ingrijpende bezuinigingsmaatregelen te resulteren. Dit heeft er in ieder geval toe geleid dat de cijfers voor 2012 substantieel beter hebben uitgepakt dan voorzien. Het resultaat na bestemming en gecorrigeerd voor eenmalige effecten is met € 139.000,= verbeterd. De netto vermindering in kosten heeft dit jaar €154.000,= bedragen. Zorgelijk blijft de opbrengstenkant van de jaarrekening. Met name de reïntegratieactiviteiten (vanuit de gemeentelijke re-integratiebudgetten) hebben een substantiële daling laten zien. Waar de bedrijfsopbrengsten met veel inspanningen en vooral dankzij nieuwe projecten en extra detacheringsopbrengsten op peil zijn gebleven, zorgt de terugloop van re-integratiemiddelen voor een verlies aan opbrengsten van 3%. De economische situatie heeft ook in 2012 niet bijgedragen aan het resultaat. Een indicator hiervan zijn het aantal detacheringen dat wij hebben weten te realiseren. Met veel aandacht en inspanningen zijn we in staat geweest om in de eerste 6 maanden een netto groei te bewerkstelligen van 17 gedetacheerden. In het laatste kwartaal hebben we helaas die uitbreiding grotendeels weer in moeten leveren. De wachtlijst is echter opnieuw substantieel teruggebracht met in totaal 69 plaatsen van 181 naar 112 personen. Het aantal dienstverbanden is met 32 gestegen. Dit is vooral te danken aan de uitbreiding van de taakstelling die wij in 2012 hebben gekend. Voor het komende jaar wordt evenwel rekening gehouden met een daling. De bedrijfsvoering van een organisatie als de Meergroep kent een veelheid van aspecten en op een groot aantal daarvan wordt in het vervolg van de voorliggende stukken uitgebreid verslag gedaan. Op een aantal hiervan wil ik u echter hier vast wijzen. Uit het in 2012 gehouden Medewerker Tevredenheidsonderzoek is op vrijwel alle punten een verbetering naar voren gekomen en wordt door de medewerkers het rapportcijfer 7,5 toegekend. Daar zijn wij natuurlijk zeer blij mee. Ook het ziekteverzuim bij de WSW-medewerkers is substantieel gedaald van 9,7% naar 8,9%. Voor de sector zijn dit bijzonder goede scores. Daarnaast hebben onze inspanningen op het punt van kwaliteitsmanagement en veiligheid zich vertaald in de toekenning van het OHSAS 18001 certificaat en opnieuw in de toekenning van de ISO 9001-2008. Tenslotte zijn we er voor verschillende projecten in geslaagd concrete samenwerking met private partijen op te zetten, met Albron voor catering, Breedweer voor schoonmaak en met de Biosgroep in het vervoer. Deze vormen van samenwerking zijn belangrijk om de afstand tot de arbeidsmarkt voor onze doelgroepen zoveel mogelijk te verkleinen en hiermee uitstroomkansen te realiseren.
4
jaarstukken 2012
de Meergroep
In deze programmaverantwoording wordt net als voorgaande jaar uitgebreid ingegaan op de opbouw van met name de cijfermatige verantwoording. Wij werken daar met voor eenmalige effecten gecorrigeerde cijfers om een zo accuraat mogelijk beeld voor u te schetsen van de ontwikkelingen in het achterliggende jaar. Financiën Uit de jaarrekening van 2012 komen niet alle ontwikkelingen direct naar voren. Dit heeft te maken met een aantal incidentele baten en lasten die de onderliggende trend enigszins minder zichtbaar maken. Met name ten opzichte van de begroting zijn enige duidelijk afwijkingen zichtbaar die ik hier graag nader toelicht. Waar het uiteindelijke resultaat beter is dan voorzien, zijn er een aantal aspecten die ik nader wil toelichten. Allereerst is in 2011 besloten dat voor de realisatie van IJmond Werkt door de gemeenten en de Meergroep een bedrag van € 700.000,= is vrijgemaakt voor de jaren 2011 en 2012, waarvan de Meergroep de helft financiert. De financiering hiervan loopt echter in zijn geheel via de exploitatierekening van de Meergroep, die hierdoor in opbrengsten en kosten een afwijking van iets meer dan € 565.272,= laat zien. Daarnaast is in 2012 extra geld uitgetrokken voor het verder uitbouwen van de Arbeidstrainingscentra, gefinancierd uit daartoe geoormerkte gelden. Resultaat na eliminatie eenmalige effecten
Realisatie 2012
Totaal netto opbrengsten Totalen kosten Operationeel resultaat
7.237.587 8.805.954 - 1.568.367 -
Subsidie resultaat Bedrijfsresultaat Onttrekking bestemmingsreserve Resultaat na bestemming
579.666
Kosten IJmond Werkt! 200.707 565.272 364.566 -
Eenmalige Baten Lasten
ATC
50.179 131.902 56.535 327.664 6.356 - 195.762 -
-
5.029
Realisatie 2012 na correctie 6.854.799 7.856.482 1.001.683 584.695
-
988.701 -
364.566 -
6.356 - 200.790 -
416.989
-
578.447 410.254
245.960 118.606 -
6.356
131.697 285.292
200.790 -
Na eliminatie van eenmalige effecten, is sprake van een verbetering van het resultaat met 139.633,= ten opzichte van 2011. Dit is vooral toe te schrijven aan een verbetering van het subsidieresultaat met een bedrag van € 503.832,=. Ondanks vermindering van opbrengsten met € 356.560,= hebben de bezuinigingsmaatregelen van € 154.724,= achteruitgang in het operationeel resultaat beperkt tot een bedrag van € 201.836,=.
de Meergroep
jaarstukken 2012
5
Vergelijking resultaat 2012 versus 2011 na correctie eenmalige effecten
Realisatie 2012 na correctie Totaal netto opbrengsten Totalen kosten Operationeel resultaat Subsidie resultaat
Realisatie 2011 na correctie
6.854.799 7.211.359 7.856.482 8.011.206 1.001.683 799.847 584.695
verschil 356.560 154.724 201.836
80.863
503.832
416.989 -
718.984
301.995
Onttrekking bestemmingsreserve131.697 Resultaat na bestemming 285.292 -
294.059 424.925
162.362 139.633
Bedrijfsresultaat
-
Het uiteindelijke bedrijfsresultaat van € 410.254, = geeft derhalve een negatievere indruk dan de onderliggende trend zonder eenmalige effecten rechtvaardigt. Zeker wanneer daarbij wordt bedacht dat wederom een kostenbesparing heeft plaatsgehad van € 154.724, =. Onderstaand overzicht laat de besparingen en overschrijdingen zien. Hierbij valt goed te zien dat vooral de beïnvloedbare kosten zoals de huurkosten aanzienlijk omlaag zijn gebracht. De overschrijding van de onderhoudskosten heeft voornamelijk te maken met de herhuisvesting van het hoofdkantoor. Overzicht kosten besparingen en overschrijdingen
Personeelskosten ambtelijk Dienstverlening door derden Indirecte productiekosten Afschrijvingen Huur Onderhoudskosten Energiekosten Belastingen Verzekeringen Kantine kosten Kantoorkosten Verkoopkosten Overige algemene kosten Diverse lasten Totalen kosten
6
Realisatie Realisatie Verschil 2012 2011 2011 na correctie na correctie na correctie 3.805.444 3.998.787 193.343 323.674 248.621 75.053 534.937 579.189 44.252 586.846 587.055 209 1.047.601 1.293.808 246.207 752.969 527.649 225.320 313.574 280.186 33.388 26.531 25.786 745 45.090 35.026 10.064 50.435 37.917 12.518 128.195 142.412 14.217 67.246 90.990 23.744 173.942 163.780 10.162 7.856.482 8.011.206 154.724
jaarstukken 2012
de Meergroep
Opbrengsten De opbrengsten van de Meergroep laten met 3 % een kleine afname zien ten opzichte van 2011. Meest in het oog springend is wederom de achteruitgang bij de re-integratie activiteiten: € 178.124=( 26%). Ook de Kringloopwinkels en Post en Repro werden na jaren van een stijgende lijn in opbrengsten geconfronteerd met een teruggang in opbrengsten van respectievelijk € 84.387= (9%) en € 40.401,= (12%). Deze dalingen in opbrengsten werden deels gecompenseerd door toename in opbrengsten uit de nieuwe activiteiten en uit detacheringen. Overzicht toename en afname opbrengsten per activiteit
Opbrengsten Totaal
Bedrijven en detachering EHBO Schoonmaak Horeca Vervoer IJmond Groen Rebo Techniek A.S. Production Post en Repro Montage en Verpakken Kringloopwinkels Detacheringen Totaal Daling Re-integratie ATC Re-integratie MKB/WWB/WIW/Inleenvergoedingen Totaal Daling
6.601.109
6.779.801
toename
afname
-3%
867 2.538 14.631 -23% 60.977 3.410 2.814 14.873 40.401 16.408 84.387 99.526 170.132
170.700 568
0% 2% -7% -12% -5% -9% 13% 0%
131.855 131.855
309.979 309.979 178.124 -26%
Het aandeel in de opbrengsten van de deelnemende gemeenten laat een afname zien van 7 %. De afname is ook hier veroorzaakt door minder re-integratie opdrachten en opdrachten voor IJmond Post.
de Meergroep
jaarstukken 2012
7
Opbrengsten per gemeenten (x 1.000)
2012
2011
Verschil
%
Gemeente Beverwijk Gemeente Heemskerk Gemeente Uitgeest Gemeente Velsen Totaal IJmond Gemeenten
912 999 151 617 2.679
998 1.170 199 528 2.895
-86 -171 -48 89 -216
-9% -15% -24% 17% -7%
Overige Gemeenten Toraal
183 2.862
192 3.087
-9 -225
-5% -7%
De toename en afname van opbrengsten bij een aantal andere bedrijfsonderdelen heeft teruggang slechts beperkt beïnvloed door de relatief beperkte omvang van die activiteiten in relatie tot de reintegratie. Opbrengsten ontwikkeling 2009 – 2012(bedragen x 1.000)
2012
2011
2010
2009
2008
2007
EHBO Schoonmaak Horeca Vervoer ATC IJmond Groen Rebo Techniek A.S. Production Post en Repro Montage en Verpakken Kringloopwinkels
1 3 49 61 132 3.292 188 188 292 286 891 5.382
0 64
27
3.288 193 196 332 302 975 5.350
3.741 276 170 288 411 966 5.878
3.525 182 205 280 445 929 5.565
3.350 262 348 227 488 837 5.512
3.354 309 348 265 501 868 5.644
Detacheringen MKB/WWB/WIW/Inleenvergoedingen
844 375 1.219
744 685 1.430
798 908 1.706
725 1.062 1.786
897 893 1.790
961 510 1.471
Totaal
6.601
6.780
7.584
7.352
7.303
7.115
8
jaarstukken 2012
de Meergroep
Vooruitblik Voor 2013 zal het operationaliseren van IJmond Werkt! de voornaamste focus in de bedrijfsvoering zijn. Naast het in de markt zetten van onze naam en dienstverlening zal veel aandacht uitgaan naar het optimaliseren van de interne processen en de aansluiting met de gemeentelijke processen en automatisering. Belangrijker nog dan dat is de kwaliteit van dienstverlening aan onze cliënten, het werkgeverschap voor onze WSW doelgroep, maar vooral de aansluiting die wij ten behoeve van de doelgroepen bij de werkgevers weten te realiseren, in onze regio en daarbuiten. Een stevige uitdaging die veel van onze medewerkers zal vragen en een groot beroep zal doen op de samenwerkingsbereidheid van de gemeentelijke diensten. Dat geldt eens te meer daar naar verwachting dit jaar de nieuwe wet- en regelgeving zijn beslag zal gaan krijgen in een nieuwe participatiewet. Met de vorming van IJmond Werkt! is een kader geschapen waarbinnen aan deze wet uitvoering gegeven kan worden. Voor de precieze invulling en opdracht is duidelijkheid over de inhoud van de wet en de financiële kaders evenwel van belang voor 2014.
de Meergroep
jaarstukken 2012
9
Visie, doelstelling en missie De Meergroep is een samenwerkingsverband van de IJmondgemeenten Beverwijk, Heemskerk, Uitgeest en Velsen. De Wet Gemeenschappelijke Regelingen vormt vanaf 1970 de basis van de rechtspersoonlijkheid van de Meergroep. De Meergroep is voor de IJmondgemeenten de uitvoerder van de nieuwe Wet Sociale Werkvoorziening (nWSW). Daarnaast voert de Meergroep taken rond de Wet Werk en Bijstand en vrijwilligerswerk uit. Visie Het hebben van werk is belangrijk voor mensen. Het zorgt ervoor dat iemand in zijn eigen inkomen kan voorzien, het biedt structuur in het dagelijks leven, sociale contacten en ontwikkelingsmogelijkheden. Ieder mens groeit wanneer hij of zij wordt uitgedaagd om te presteren en het is prettig wanneer die prestaties gewaardeerd worden door de omgeving: collega’s, leidinggevenden, klanten en maatschappij. Sommige mensen zijn weliswaar in staat tot regelmatige arbeid, maar slagen er niet in een reguliere baan te krijgen, omdat zij naar de inschatting van werkgevers onvoldoende inzetbaar zijn of rendement opleveren. Er is ‘iets met ze aan de hand’, zodat ze structureel werkloos worden of zijn. In het jargon: zij hebben een grote afstand tot de arbeidsmarkt. Er is activering, soms intensieve begeleiding en vaak ook een al dan niet tijdelijke aanpassing van de arbeidsomgeving nodig om (weer) arbeid te kunnen verrichten. De Meergroep biedt hulp aan mensen die op zoek zijn naar een baan, herintreders of aan degenen die bijvoorbeeld vanuit een werkloosheidssituatie of arbeidshandicap weer aan de slag willen. We bieden arbeidsplaatsen en loopbaantrajecten; eventueel in combinatie met motivatie-, sollicitatietrainingen of beroepskeuzeonderzoeken. Het werkaanbod binnen onze leer/werkbedrijven is zeer gevarieerd. Van verpakken tot boekbinden, van renovatiewerkzaamheden tot detailhandel, van autoreparaties tot groenvoorziening. Producten maken of diensten leveren, ons doel blijft onveranderd: het zorgen voor doorstroming, voor zover mogelijk, naar een baan in het reguliere (bedrijfs)leven. Begeleid werken (met loonkostensubsidie en jobcoaching in dienst bij een niet SW-bedrijf) en detacheringen is vanuit dit oogpunt voor de Meergroep een speerpunt bij de uitvoering van de nWSW. Doelstelling en missie Mensen met een relatieve afstand tot de arbeidsmarkt aan het werk helpen of sociaal activeren. Dit laatste bijvoorbeeld door het aanbieden van werkgerelateerde dagbesteding of vrijwilligerswerk. De Meergroep draagt hierdoor bij aan de maatschappelijke participatie van mensen in de regio IJmond met een afstand naar de arbeidsmarkt die deze niet op eigen kracht kunnen overbruggen.
10
jaarstukken 2012
de Meergroep
Samenstelling bestuur Dagelijks bestuur
Het dagelijks bestuur van de Meergroep bestaat uit de leden van de colleges Burgemeester en Wethouders van de in de gemeenschappelijke regeling deelnemende gemeenten. De voorzitter is de wethouder sociale zaken van de gemeente Velsen. Samenstelling d.d. 31-12-’12: Voorzitter van de Meergroep Dhr. A. Verkaik, Gemeente Velsen
Dhr. W.J.M. Spaanderman Gemeente Uitgeest
Dhr. H. Erol, Gemeente Beverwijk
Mw. R.A. van ’t VeerKamminga, Gemeente Heemskerk
Bestuurssecretaris Dhr. M.E. Bouma
Algemeen bestuur De samenstelling van het algemeen bestuur is identiek aan het Dagelijks Bestuur.
de Meergroep
jaarstukken 2012
11
Organisatie De bedrijven en onderdelen van de Meergroep bieden veelzijdige leer- en werkervaring aan iedereen die niet zelfstandig een baan kan vinden of houden. Dit gaat via verschillende wetten en reglementen, zoals de Wsw, de WWB, diverse werkstimuleringsprogramma’s en re-integratietrajecten. Alle bedrijven werken nauw samen, zodat kandidaten een sluitend traject kunnen doorlopen.
Organogram
Algemeen bestuur Dagelijks bestuur Algemeen directeur *
Directie- en bestuurssecretariaat
Communicatie
Control en financiën *
Personeel & organisatie
- financiële-en salarisadministratie - automatisering - kwaliteit en ARBO - facilitaire zaken - verzekeringen - Vrijwilligerscentrale Beverwijk - Heemskerk
- personeel- & organisatiebeleid - personeelsadministratie - medische dienst - opleidingen
De Meergroep mens & ontwikkeling * - wachtlijstbeheer - intakebureau - Meerkansbanen / Workfirst / WIW - detacheringen - re-integratie - begeleid werken - Pilot ATC Velsen en Heemskerk
Meergroep bedrijven * - de Meergroep a.s. production - de Meergroep kringloopwinkels - de Meergroep montage en verpakken - de Meergroep post en repro - de Meergroep rebo techniek - de Meergroep ijmondgroen - de Meergroep horeca - projecten vervoer en schoonmaak
* = management team Versie mei 2012
12
jaarstukken 2012
de Meergroep
Mens en ontwikkeling Detacheren en Begeleid Werken SW In 2012 is het aantal extern geplaatste medewerkers op detacheringbasis vergeleken met 2011 licht gestegen. De instroom wordt voornamelijk gerealiseerd vanuit interne werkplekken. Daarnaast zien we ook instroom vanuit de wachtlijst, directe plaatsing op een externe werkplek bij in dienst name in de SW, en vanuit doorstroom naar andere inlener. De hoge instroom vanuit interne werkplekken laat zien dat de inzet van consulenten en werkleiders om intern geplaatste medewerkers extern te bewegen, vruchten afwerpt. Het toepassen van WPO (Werk Plek Opleiden) en van de werkladderscan en op basis daarvan gericht medewerkers met voldoende capaciteiten begeleiden, heeft hier mede toe bijgedragen. Sinds 2009 koppelt de Meergroep een consulent aan nieuwe medewerkers en wordt een POP (Persoonlijk Ontwikkelings Plan) opgesteld. Hierdoor wordt een goed beeld verkregen van medewerkers en hun kansen op de reguliere arbeidsmarkt. Vanaf november 2011 worden consulenten jobcoaching vrijwel alleen gekoppeld aan medewerkers welke bemiddelbaar zijn naar het reguliere bedrijf. Meer dan vorige jaren zien we detacheringen waarvan om financiële redenen door de inlener het contract is beëindigd. In 2011 was dit de uitstroomreden in 1 geval, in 2012 was hier maar liefst 15 keer sprake van. Een gevolg van de huidige economische situatie. Het aantal werkplekken op basis van Begeleid Werken is, vergeleken met 2011, licht afgenomen. Van de beëindigde BW contracten heeft een groter aantal dan vorige jaren financiële redenen als uitstroomreden. Reguliere werkgevers vinden het zelf aanbieden van een arbeidsovereenkomst en het omzetten van tijdelijke dienstverbanden in een dienstverband voor onbepaalde tijd risicovol, een gevolg van de economische onzekere tijden. Overzicht detacheringen en Begeleid Werken 100 80 60 stand 1-1-2012
40
Stand 31-12-2012
20 0
Detacheringen
de Meergroep
Begeleid Werken
jaarstukken 2012
13
Re-integratietrajecten Het overgrote deel van de instroom in 2012 betrof WWB Werkstages, daarnaast is er nog een aantal keer een arbeidsdeskundig onderzoek aangevraagd. In 2012 heeft geen instroom meer plaatsgevonden in het aanbieden van MKB-dienstverbanden aan WWB aanvragers. Het aanbieden van een MKBdienstverband is vervangen door een traject met behoud van uitkering, WWB Werkstage. In een reintegratietraject kan er meer en langdurig begeleid worden om deze problematiek, bijvoorbeeld uitgebreide schulden, verslavingen en psychische beperkingen, in kaart te brengen en hulp te bieden. De laatste 12 MKB dienstverbanden zijn in 2012 beëindigd. Het aantal aanmeldingen vanuit het UWV, de WAJONG populatie, is sterk gedaald als gevolg van veranderende regelgeving. Het UWV financiert geen trajecten meer voor cliënten op de wachtlijst SW. De beëindigde UWV trajecten zijn door de gemeenten niet overgenomen. In 2012 heeft Meerwerk BV, de uitvoerder voor UWV trajecten, het in 2011 behaalde keurmerk Blik Op Werk na het houden van een audit behouden. Dit keurmerk is maatgevend in de reintegratiebranche en maakt dat we in de toekomst ook voor het UWV trajecten mogen blijven uitvoeren. verloop trajecten: 180 160 140 120 100 80 60 40 20 0
stand 1-1-2012 Stand 31-12-2012
* WWB is inclusief Arbeidsdeskundig onderzoek (instroom 36, uitstroom 13) en MKB/Opstapbaan (uitstroom laatste 12 dienstverbanden)
14
jaarstukken 2012
de Meergroep
Uitstroomredenen re-integratietrajecten (* = positief, ** = inclusief Arbeidsdeskundig onderzoek (instroom 36, uitstroom 13)en MKB/Opstapbaan (uitstroom laatste 12 dienstverbanden)
redenen uitstroom re-integratie trajecten (totaal 234)
werk gevonden * (38) doorstroom andere trajectvorm (24) Opleiding (WWB**) (7) Ziek (41) Client werkt niet mee (22) Voldaan aan opdracht * (31) Vrijwilligerswerk (WWB** ) (1) Verhuizen / samenwonen / andere uitkeringsvorm (6) Niet bemiddelbaar op dit moment (5) Verzoek opdrachtgever (9) Beëindiging maximum contractduur (9) Overig (20)
de Meergroep
jaarstukken 2012
15
Wachtlijstbeheer, intake en aantal dienstverbanden De wachtlijst is ten opzichte van ultimo 2011 gedaald met een aantal van 69 personen. Het aantal dienstverbanden ten opzichte van 2011 is met 32 gestegen. Het grotere aantal dienstverbanden was vooral mogelijk door toename van de taakstelling. Onderstaande grafieken geven per gemeente de hoogte en het verloop van de wachtlijst over 2012. Stand wachtlijst: 200 180 160 140 120 stand 1-1-2012
100 80
stand 31-12-2012
60 40 20 0 Beverwijk
Heemskerk
Uitgeest
Velsen
Totaal
De afname van de wachtlijst is het gevolg van een grotere uitstroom ten opzichte van de instroom. Het afgelopen jaar zijn er 151 personen van de wachtlijst afgegaan. De instroom op de wachtlijst over 2011 betrof 82 personen, waarvan 36 personen een 1e indicatie hebben gekregen. Dit is opnieuw een daling van het aantal nieuwe indicaties ten opzichte van 2011. Een groot deel van de daling is te verklaren door onzekerheid over de toekomst van de Wsw als gevolg van het controversieel verklaren van de Wet Werken naar Vermogen en de ontwikkeling van de Participatiewet, die naar verwachting in 2014 in werking treedt. Vooruitlopend op deze wet is per 15 mei 2011 de duur van de indicatiestelling gewijzigd. Na het controversieel verklaren van de WWnV zijn de regels opnieuw bijgesteld. Daarnaast zien we een afname in het aanvragen van indicatie door jongeren met een Wajong uitkering als gevolg van het feit dat het UWV geen trajecten meer vergoedt wanneer iemand zowel een Wajong uitkering als een Wsw indicatie heeft. Vanuit het speciaal onderwijs is er daarom nauwelijks indicatie aangevraagd. Onderstaande grafieken geven de redenen voor instroom en uitstroom op de wachtlijst aan.
Overzicht instroom (totaal 82)
1e indicatie (36) van pseudo wachtlijst (14) naadloze overname (9) terug op wachtlijst na BW dienstverband (5) terug op wachtlijst na dienstverband (11) verhuizing binnen de regio (7)
16
jaarstukken 2012
de Meergroep
Overzicht uitstroom (totaal 151) eigen verzoek (25)
in dienst / BW (78) behoort niet tot de doelgroep (3) niet beschikbaar (28) indicatie ingetrokken (4) verhuisd buiten regio (7) verhuisd binnen regio (6)
Pseudowachtlijst Naast de officiële wachtlijst wordt ook een ‘pseudo’ wachtlijst bijgehouden. Op deze wachtlijst staan personen met een Wsw indicatie die momenteel niet beschikbaar zijn, voornamelijk omdat ze langer dan 13 weken ziek zijn. Ook deze cliënten worden door het Intakebureau jaarlijks gesproken en wanneer ze weer beschikbaar zijn worden ze teruggeplaatst op de wachtlijst. Ten opzichte van 2011 is de ‘pseudo’ wachtlijst in totaal licht gestegen. In totaal staan er 35 personen per ultimo 2012 op de ‘pseudo’ wachtlijst. 40 30 stand 1-1-112
20
stand 31-12-12
10 0 Beverwijk
Heemskerk
Uitgeest
Velsen
Totaal
redenen op pseudo wachtlijst (totaal 35) Niet beschikbaar wegens scholing (2) Niet beschikbaar wegens ziekte (29)
houding en gedrag (4)
de Meergroep
jaarstukken 2012
17
Voortrajecten Per ultimo 2012 waren er in totaal 17 voortrajecten actief voor cliënten op de wachtlijst. Van deze voortrajecten worden er 9 trajecten uitgevoerd door consulenten van M&O, de overige trajecten worden uitgevoerd door andere re-integratiebureaus. In totaal staan er ultimo 2012 nog 112 cliënten op de wachtlijst, maar 15% hiervan volgt dus een voortraject. Vorig jaar was dit nog 31% en ultimo 2010 62%. Een spectaculaire daling in 3 jaar tijd die voor een groot deel kan worden verklaard uit het feit dat het UWV geen trajecten verstrekt aan cliënten op de wachtlijst met een uitkering van het UWV. Voortrajecten zijn heel waardevol. Ten eerste wordt voorkomen dat mensen thuis zitten en hun arbeidsvaardigheden niet opbouwen en mogelijk zelfs verliezen. Ten tweede vinden veel mensen het fijn alvast aan de slag te kunnen, ook al is het nog niet in een Wsw dienstverband. Wanneer er voldoende taakstelling is, is de overstap naar dienstverband makkelijker, ze kennen immers de werkplek en het bedrijf al vanuit het traject. Voor de Meergroep zijn de voortrajecten ook belangrijk. Tijdens het voortraject worden de capaciteiten, wensen en werkervaring van de persoon duidelijk in kaart gebracht en wordt door begeleiding en scholing gewerkt aan de ontwikkeling. Onderstaande tabel geeft een overzicht van alle trajecten voor cliënten op de wachtlijst per ultimo 2012.
soorten voortrajecten totaal (17)
WWB werkstage (5)
WWB sociale activering (1)
IRO (1)
Sociale activering UWV (2)
Elders (8)
18
jaarstukken 2012
de Meergroep
Dienstverbanden en taakstelling 2012 Het totale aantal dienstverbanden en het aantal SE’s (gerealiseerde arbeidsjaren) is ten opzichte van 2011 gestegen. In totaal zijn er 32 mensen meer in dienst dan het voorgaande jaar. In de gemeente Beverwijk was een forse stijging van de taakstelling. In overleg met het bestuur is de taakstelling in 2011 vervuld tot 193 SE, in 2012 bedroeg de taakstelling in totaal 205,01. De taakstelling voor de gemeente Heemskerk is in 2012 gestegen met 8,81 SE naar 165,4 na de overdracht van 1 SE van Beverwijk. In de gemeente Uitgeest is de taakstelling 2012 ten opzichte van 2011 met 1,61 SE gestegen naar 24,26 SE. De gemeente Velsen had te maken met een stijging van 5,18 SE van taakstelling ten opzichte van 2011 naar 223,03 SE. Over 2012 is het jaargemiddelde van de gerealiseerde SE’s of arbeidsjaren conform de taakstelling. Aantallen dienstverbanden: 800 700 600 500 Stand 1-1-2012
400
stand 31-12-2012 300 200 100
0 Beverwijk Heemskerk Uitgeest
Velsen
Overig
Totaal
Aantallen SE’s 700 600
500 400
Stand 1-1-2012
300
stand 31-12-2012
200 100 0 Beverwijk Heemskerk Uitgeest
de Meergroep
Velsen
Overig
jaarstukken 2012
Totaal
19
Bedrijven Net als voorgaande jaren is er binnen de bedrijven van de Meergroep veel werk gemaakt van de ontwikkeling van medewerkers. Op verschillende niveaus zijn er vakgerichte of arbeidsmarkt gerelateerde opleidingen aangeboden aan medewerkers en (aankomend) leidinggevenden en vol enthousiasme is het Werk Plek Opleiden verder uitgerold. Meer dan 125 personen hebben in totaal ruim 250 certificaten behaald en de tevredenheid over deze methodiek is hoog. de Meergroep post en repro De omzet van de Meergroep post en repro is enigszins teruggelopen vanwege het faillissement van een grote klant en bezuinigingen bij andere klanten. De gestage krimp van het aantal poststukken/brieven ten faveure van email en andere vormen van communicatie is ook een factor. Het blijkt in de praktijk verder ook moeilijk om vanuit het SWbestand geschikte postbodes te vinden of op te leiden, terwijl er bij dit bedrijfsonderdeel zeker nog veel ruimte is tot groei (met name voor wat betreft het reclame drukwerk). Als interessante ontwikkeling is de samenwerking met Paspost op het gebied van de postbezorging buiten onze regiogrenzen te melden. In 2012 is verder begonnen met de afbouw van de boekbindwerkzaamheden en herplaatsing van de boekbinders naar andere bedrijfsonderdelen. Dit hield verband met een terugval van opdrachten en hoge kosten die gemaakt moeten worden om deze bedrijfsactiviteit in de lucht te houden. de Meergroep Vervoersproject Het medewerkers Vervoersproject heeft een prima jaar achter de rug. Inmiddels werken er bijna 20 chauffeurs die zorgdragen voor het vervoeren van mensen en middelen in de regio. Veel chauffeurs hebben inmiddels een Taxi-chauffeur opleiding voltooid en zijn nu in het bezit van een Taxipas. In 2012 is dan ook de basis gelegd voor een samenwerking met de Biosgroep. de Meergroep rebo techniek Rebo techniek heeft een bewogen jaar achter de rug. De zorgelijke situatie in de Nederlandse bouw heeft zich ook dit jaar voortgezet en een behoorlijke impact gehad op de exploitatie van Rebo. Door een uitbreiding van de werkzaamheden (er is een afdeling met Montage & Verpakkingswerk toegevoegd) kon er wel voldoende werk worden geboden aan de medewerkers, maar de prijzen/marges stonden zeer onder druk. In het kader van het vormgeven van de combivestigingen is onze eigen bouwploeg in 2012 weer zeer actief geweest. De combivestiging Velsen is keurig binnen de daarvoor gestelde tijd verbouwd en opgeleverd en inmiddels is er gestart met werkzaamheden aan de combivestiging Beverwijk. Net als voorgaande jaren werd de opleiding voor het heftruckcertificaat hier weer georganiseerd en hebben veel mensen hieraan deelgenomen.
20
jaarstukken 2012
de Meergroep
de Meergroep a.s. production AS Production heeft een redelijk jaar achter de rug, waarbij de omzet over het algemeen op peil bleef en kosten verder werden teruggedrongen. Alleen de laatste 2 maanden was er sprake van een duidelijke terugloop van het aantal opdrachten van onze grootste klant. Teneinde dit tij te keren worden er door de klant continu nieuwe zitmeubels ontwikkeld en aan potentiële klanten aangeboden via beurzen etc., maar het resultaat hiervan is nog niet zichtbaar. Ondanks de economische recessie probeert AS Production verder te diversifiëren en nieuwe klanten te vinden om het bedrijfsrisico te spreiden. de Meergroep montage en verpakken Net als voorgaande jaren stond de omzet van de Meergroep montage & verpakken in 2012 continu onder druk. Over de hoeveelheid opdrachten hadden wij geen klagen, maar de prijzen stonden zeer onder druk. De concurrentie van dagbestedingsinstellingen, andere SW-bedrijven, gevangenissen etc. doen zich in dit segment goed voelen. Dankzij diverse mailings, een actieve acquisitie en relatiebeheer en een groot trouw klantenbestand lukt het vooralsnog hier voor iedereen voldoende zinvol werk te vinden. Vanwege de introductie van het ATC zijn medewerkers met doorgroeipotentieel dit jaar vanuit Montage & Verpakken doorgestroomd naar andere werksoorten. De organisatie van de AFAC (fietsenafhandelcentrale) en het fietsen-opknapproject zijn dit jaar verhuisd naar ons garage- en onderhoudsbedrijf Rolko (onderdeel van IJmondgroen). de Meergroep kringloopwinkels De kringloopwinkels hebben in 2012 te kampen gehad met een terugloop van omzet in 3 van de 4 winkels. De kwaliteit van de ingebrachte goederen nam af (mensen doen minder gemakkelijk afstand van hun spullen ten tijde van crises), waardoor er minder hoge prijzen gevraagd konden worden bij de verkoop. In onze vestiging in Beverwijk speelde de verbouwing tot combivestiging ook mee, omdat dit leidde tot minder verkoopoppervlakte. Ook dit jaar hebben veel medewerkers de opleiding Winkelassistent 1 (of 2) gehaald. Gedurende enkele maanden is een ploeg medewerkers van de kringloopwinkels gedetacheerd geweest bij de Schalm in Haarlem, hetgeen voor veel nieuwe werkervaring en een leuke extra detacheringsomzet heeft gezorgd. Ook zijn er dit jaar weer 4 cheques van € 1000,- aan een lokaal goed doel uitgeloofd.
de Meergroep
jaarstukken 2012
21
de Meergroep ijmondgroen IJmondgroen heeft in 2012 conform de verwachtingen gepresteerd. De omzetten bleven op peil en de kosten beheersbaar. Op één negatieve audit in de gemeente Heemskerk na, waren alle kwaliteitscontroles in orde. Ook in 2012 is er binnen IJmondgroen weer veel werk gemaakt van de opleiding en professionele ontwikkeling van de medewerkers. Zowel snoeicursussen, spuitlicenties, BHV- opleidingen, BBL-trajecten, greenkeeper- en hoveniersopleidingen hebben dit jaar plaatsgevonden en veel medewerkers hebben zich in positieve zin verder ontwikkeld. Horecaproject Het eerste kwartaal van 2012 is de eerste lichting horecamedewerkers van de Meergroep uitgezwaaid. Deze medewerkers zijn, na hun horecaopleiding bij de Meergroep, geplaatst bij diverse bedrijven in de regio zoals de Viva Zorggroep, Café Gaaf, Kasteel Assumburg en Telstar. Vervolgens is er een nieuwe groep medewerkers gestart met hun leer-werktraject, waarvan wij verwachten dat zij in 2013 zullen uitstromen naar de reguliere arbeidsmarkt. Om deze overstap zo gemakkelijk mogelijk te maken en onze opleidingsinspanningen zoveel mogelijk te laten aansluiten bij het reguliere bedrijfsleven, zijn wij een samenwerking aangegaan met cateringbedrijf Albron. De samenwerking met Telstar (waar de Meergroep de maaltijden voor de wedstrijdselectie verzorgt) is ook in 2012 goed verlopen en voor wederom een jaar gecontinueerd. Ook is er in december 2012 een nieuwe horeca-counter geopend in ons Montage & Verpakkingsbedrijf, waardoor wij extra interne werkplekken hebben gekregen die wij weer kunnen gebruiken voor de opleiding van onze medewerkers. Schoonmaakproject In april 2012 zijn wij gestart met een schoonmaakproject. De insteek van dit project is om onze medewerkers in korte tijd op te leiden tot schoonmaker, met als uiteindelijke doel doorstroom/uitstroom naar een regulier schoonmaakbedrijf. Inmiddels werken hier 25 personen en hiervan is ruim de helft bezig aan een basisopleiding schoonmaak. Om de overstap naar het bedrijfsleven zo gemakkelijk mogelijk te maken en onze opleidingsinspanningen te laten aansluiten bij de arbeidsmarkt, zijn wij een samenwerking aangegaan met Schoonmaakbedrijf Breedweer.
22
jaarstukken 2012
de Meergroep
Samenwerkingspartners Zoals uit het voorgaande verhaal is op te maken heeft de Meergroep met haar eigen Leerwerkbedrijven in 2012 actief toenadering gezocht tot het bedrijfsleven. Als strategische partners zijn de hieronder genoemde bedrijven gevonden. Deze bedrijven worden door ons intensief betrokken bij de selectie, opleiding en werkervaring van onze medewerkers in de hoop dat zij uiteindelijk een baan zullen krijgen bij deze werkgevers (op detacheringsbasis, begeleid werken of helemaal onder contract). Albron Catering: het grootste onafhankelijke cateringbedrijf van Nederland met vestigingen door heel Nederland. Gespecialiseerd in bedrijfscatering en veel ervaring met samenwerkingsverbanden met SW-bedrijven. Sinds oktober is ons horecaproject omgedoopt tot officiele Albron-vestiging en worden onze medewerkers opgeleid tot cateringsassistent. Albron heeft een intentieverklaring getekend om deze medewerkers na hun opleidingstraject een baan aan te bieden binnen één van haar vestigingen. Biosgroep: Eén van de grootste spelers in de branche van het personenvervoer. Het is de bedoeling dat onze medewerkers door ons, maar in nauwe samenwerking met de Biosgroep, worden opgeleid tot Taxichauffeurs om uiteindelijk bij de Biosgroep gedetacheerd te worden (of anderszins in dienst te komen). Schoonmaakbedrijf Breedweer: regionaal actief Schoonmaakbedrijf uit Heemskerk, voornamelijk actief in schoonmaak van scholengemeenschappen, kantoren, glasbewassing. Zij hebben een intentieverklaring getekend om onze medewerkers na hun opleidingstraject een baan aan te bieden. De samenwerking met dit schoonmaakbedrijf is in 2012 zeer voorspoedig verlopen; inmiddels werken er bijna 10 personen van de Meergroep als ‘stagiair’ bij verschillende objecten van Breedweer en onze verwachting is dat dit aantal het komende jaar verder zal stijgen. Onze medewerkers worden door Schoonmaakbedrijf Breedweer voornamelijk ingezet op de ‘dagschoonmaak’ (van basisscholen, dagbestedingscentra etc.).
de Meergroep
jaarstukken 2012
23
Personeel en organisatie De afdeling P&O houdt zich bezig met mensen, processen, procedures en regels. Een veelheid aan onderwerpen en casussen trok in het verslagjaar voorbij. In het kader van het jaarverslag over 2012 zijn vermeldenswaard: 1. 2. 3. 4. 5. 6.
Medewerkerstevredenheidonderzoek; Ziekteverzuimbeleid; Nieuwe Cao’s; Opleidingen; P&O-beleid; Personele bezetting.
1.
Medewerkerstevredenheidonderzoek
In juni is door het externe en onafhankelijke bureau Service Check onder de medewerkers van de Meergroep een tevredenheidonderzoek gehouden. Aan het onderzoek heeft 60% van alle medewerkers meegedaan. Dit responspercentage was lager dan in 2010, toen 75% participeerde in het onderzoek. Vermoedelijk is die teruggang een gevolg van het nu louter per post benaderen van de medewerkers, waar in 2010 ook groepsgewijze sessies werden georganiseerd. Vooraf was er twijfel over het moment van het onderzoek. Service Check waarschuwde de Meergroep voor het effect, dat dit bureau vaker ziet optreden, dat in tijden van verandering de cijfers door de daarmee gepaard gaande onzekerheid negatief beïnvloed worden. Uiteindelijk werd toch besloten het onderzoek doorgang te laten vinden. Twee overwegingen speelden daarbij een rol. De eerste was dat het personeel in het verleden was toegezegd dat het onderzoek om het jaar gehouden zal worden (het meest recente had in 2010 plaatsgevonden). Daarnaast werd overwogen, dat er altijd wel redenen aanwezig zijn om het onderzoek geen doorgang te laten vinden. Gelet op de genoemde bedenkingen vooraf, was de verrassing groot, dat de uitkomst van het onderzoek (nog) meer positief was dan in 2010. Gaven de medewerkers de Meergroep in 2010 een rapportcijfer van 7,3, nu werd een cijfer gegeven van 7,5. Ter vergelijking: het benchmarkcijfer in de sw-sector ligt op 7,0. De verdeling van de rapportcijfers over de verschillende clusters ziet er als volgt uit: Totaal 2012
Industrie 2010
2012
Diensten
2010
2012
IJmond Groen
2010
2012
Staf & Leiding
2010
2012
Gedetacheerden
2010
2012
2010
n
gem
n
gem
n
gem
n
gem
n
gem
n
gem
n
gem
n
gem
n
gem
n
gem
n
gem
n
gem
427
7,5
489
7,3
99
7,4
136
7,3
102
7,5
98
7,1
107
7,5
140
7,5
76
7,7
68
7,5
35
7,3
47
6,9
N = aantal deelnemers, gem = gemiddelde rapportcijfer
24
jaarstukken 2012
de Meergroep
De stijging in het rapportcijfer was over het algemeen ook terug te zien in de overall scores op de gestelde vragen. Natuurlijk waren er onderwerpen, die op sommige locaties om aandacht vroegen. Daar is in het najaar van 2012 op iedere locatie van de Meergroep waar dat nodig was, mee aan de slag gegaan. 2.
Ziekteverzuimbeleid
In het jaarverslag 2011 is uitgebreid aandacht besteed aan al datgene wat de Meergroep doet op het gebied van het ziekteverzuimbeleid. Kernpunt van dat beleid is dat de hoogte van het ziekteverzuimbeleid door actief handelen van de leidinggevenden beïnvloedbaar is. Met name ten aanzien van het zogeheten grijs verzuim is beïnvloeding mogelijk. Grijs verzuim is het verzuim, waarbij het niet duidelijk is of er aantoonbare gezondheidsproblemen zijn, die het de werknemer onmogelijk maken naar het werk te gaan. Het louter ervaren van klachten leidt tot het besluit zich ziek te melden. En op dat besluit werken zaken in als de verzuimdrempel (hoe “makkelijk” is het om je ziek te melden?), de verzuimbehoefte (daarbij gaat het er onder meer om of iemand het gevoel heeft gemist te worden op zijn werk als hij niet komt opdagen), de sfeer op het werk etc. Dat zijn zaken die een leidinggevende in positieve zin kan beïnvloeden. Ook in de begeleiding van de arbeidsongeschikte medewerker kan een leidinggevende verschil maken. Leidde het ziekteverzuimbeleid in 2011 tot een ziekteverzuimcijfer binnen de sw van 9,7%, in 2012 is dat cijfer gedaald naar 8,9%! Voor het eerst sinds jaren is hiermee een daling gerealiseerd! Menig collega sw-bedrijf was al jaloers op het cijfer van 9,7 in 2011, hoeveel te meer zal dit niet het geval zijn voor het nu behaalde cijfer?! Het ziekteverzuimcijfer onder de ambtenaren kwam in 2012 uit op 4%. Een iets hoger cijfer dan in 2011 werd behaald. Belangrijkste oorzaak: een aantal langdurige ziektegevallen. 12
10
8
2008 2009
6
2010 2011
4
2012
2
0 SW
3.
ambtenaren
Nieuwe Cao’s
de Meergroep
jaarstukken 2012
25
Zowel voor de sw-ers als voor de ambtenaren werd in 2012 een nieuwe Cao gesloten. Qua primaire arbeidsvoorwaarden leverde dit voor de werkers in de sociale werkvoorziening een structurele loonsverhoging van 1% per 1 januari 2013 op. Daarnaast is een eenmalige uitkering van € 170,-- per 1 maart 2013 overeengekomen. Voor een werkgever als de Meergroep is niettemin sprake van een budgetneutrale operatie. Dit wordt veroorzaakt doordat tegenover de loonsverhoging een versobering van de pensioenregeling staat. Zo wordt de opbouw voor het nabestaandenpensioen gehalveerd. Dit heeft voor de werkgever een voordelig effect in de pensioenpremie, die voor 70% ten laste van de werkgever komt. De cao kent een looptijd van 13 maanden, te weten van 1 december 2012 t/m 31 december 2013. Ook de Cao gemeenten werd in 2012 vernieuwd. De belangrijkste punten uit die Cao zijn: een loonstijging in twee stappen naar 2%, meer mobiliteit en doorgeleiding ‘Van Werk Naar Werk’, flexibilisering van werktijden, en afhankelijk van de salarisschaal een eenmalige uitkering van € 200,-of € 400,-- in augustus 2012. Aan de verdere uitwerking van de Cao-bepalingen wordt in 2013 door sociale partners gewerkt. 4.
Opleidingen
In februari 2012 heeft het managementteam van de Meergroep het besluit genomen om het takenpakket op het gebied van opleidingen onder te brengen bij P&O. Deze verschuiving was een gevolg van de in 2011 doorgezette afbouw van de afdeling Meergroep Training en Ontwikkeling (MTO). Hiermee kwam een forse klus op het bordje van de afdeling P&O. Allereerst diende de organisatie van alle lopende en voorgenomen scholingstrajecten, cursussen en trainingen ter hand te worden genomen. Daarnaast is de totale opleidingsbehoefte voor 2012 geïnventariseerd. Daarbij is inzicht verkregen in de diversiteit van opleidingswensen bij de bedrijven en in de kosten die met de vervulling ervan gemoeid zijn. Hoewel nog steeds ook intern trainingen worden gegeven, is met het schrappen van MTO impliciet een keuze gemaakt om meer trainingen buiten de deur te organiseren. Dit leidt weliswaar tot hogere kosten, maar daar staan lagere personeelskosten (geen MTO-trainers meer) tegenover. Per saldo is sprake van lagere kosten. De afdeling P&O staat een meer strategische benadering van het opleidingsbeleid voor. Eerste aanzetten daartoe zijn eind 2012 gegeven, uitwerking daarvan staat voor 2013 gepland. 5.
P&O-beleid
Uiteraard is ook op P&O-gebied in 2012 sprake geweest van voorbereidend werk in verband met de omvorming van de Meergroep naar IJmond Werkt! Van de consulenten en jobcoaches is de belangstelling voor de functies van werkcoach en werkmakelaar binnen IJmond Werkt! gepeild en geregistreerd. Aansluitend zijn betrokkenen geplaatst. Drie managers voor de nieuwe combivestigingen werden intern geworven. Gewerkt is aan aanzetten voor een strategisch P&O-beleid voor de nieuwe organisatie IJmond Werkt! Belangrijk daarbij is dat die organisatie niet een soort Meergroep-plus wordt, maar een nieuwe en dynamische organisatie met een eigen identiteit, cultuur, kernwaarden en doelen. Genoemde aanzetten zullen in 2013 zo worden uitgewerkt, dat IJmond Werkt! en diens medewerkers goed geëquipeerd aan de slag kunnen en IJmond Werkt! kan uitgroeien tot een organisatie waar het goed werken voor en mee is!
26
jaarstukken 2012
de Meergroep
5.
Personele bezetting
Ten slotte volgt onderstaand een beeld van de personele bezetting binnen de Meergroep. Deze zag er eind 2012 binnen de verschillende bedrijfsonderdelen als volgt uit:
Overzicht medewerkers de Meergroep 31-12-2012 versus 31-12-2011
2012
AS Production
Aantal personen 2011
FTE 2012
2011
24,00
22,00
21,69
20,78
2,00
2,00
2,00
2,00
21,00
21,00
17,86
18,75
Directie
3,00
1,00
3,00
1,00
Horeca
20,00
18,00
17,58
14,91
IJmond Groen
202,00
203,00
188,72
191,98
Kringloopwinkels
110,00
92,00
88,16
72,04
Mens en Ontwikkeling
133,00
120,00
115,00
104,91
Montage en Verpakken
111,00
133,00
93,28
114,71
Personeel en Organisatie
10,00
11,00
8,69
9,05
Post en Repro
62,00
62,00
54,93
54,33
Rebo Techniek
53,00
28,00
46,51
25,33
Schoonmaak
11,00
-
9,53
713,00
666,95
Bedrijven Control en Financiën
Eindtotaal
762,00
Ambtenaren SW / WIW I.D.-banen Stagiair(e)s
79,00 680,00 1,00 2,00
de Meergroep
jaarstukken 2012
78,00 635,00 -
71,18 593,89 1,00 0,89
629,79
70,17 559,62 -
27
Kwaliteit en ARBO Kwaliteit In 2012 is er met name aandacht besteed aan de interne communicatie van het kwaliteitssysteem en het houden van interne audits. Medio 2012 heeft de certificerende instelling Det Norske Veritas (DNV) de externe periodieke audit bij de Meergroep voor de norm ISO 9001:2008 uitgevoerd en deze is met een zeer positief resultaat afgesloten: de Meergroep behoudt het certificaat. De sterke punten die in de externe audit naar voren kwamen zijn onder andere: - de Meergroep heeft een gemotiveerde leiding en medewerkers die op een bewuste manier met veiligheid & gezondheid en met kwaliteit bezig zijn, - de Meergroep heeft een planmatige aanpak van samenwerking met het bedrijfsleven. De externe audit bevestigt daarmee de goede kwaliteit van ons managementsysteem. Arbo Om het arbobeleid zichtbaar te houden is er gedurende het hele jaar op alle locaties volop aandacht besteed aan veilige en gezonde arbeidsomstandigheden. Via de arbosite, het personeelsblad, werkoverleggen en de BHV-organisatie werden goede arbeidsomstandigheden voortdurend onder de aandacht gebracht van alle medewerkers. Bij bedrijfsbezoeken zijn standaard de onderdelen Risicoinventarisatie en evaluatie (RIE), ongevallen, ziekteverzuim, BHV-organisatie en voorlichting en instructie aan medewerkers aan de orde gesteld. Inspectie SZW rondde in maart 2012 een serie bezoeken aan verschillende Meergroep bedrijven af met een positief rapport. In juni 2012 vond de initiële externe audit van het arbomanagementsysteem OHSAS 18001 plaats, die resulteerde in een certificering. De 4 auditdagen waarop bijna alle locaties werden bezocht en bevraagd werden zonder één enkele afwijking afgerond, volgens auditoren een bijzondere prestatie. Er kan derhalve gesteld worden dat in 2012 de bewustwording voor veiligheid en gezonde arbeidsomstandigheden wederom aanzienlijk werd vergroot.
28
jaarstukken 2012
de Meergroep
Paragrafen 1
Financiering
Met ingang van 1 januari 2001 is de wet FILO (Wet Financiering Lagere Overheden) vervangen door de wet FIDO (Wet Financiering Decentrale Overheden). Het belangrijkste uitgangspunt van de wet is het beheersen van risico’s. Dit uit zich in twee randvoorwaarden: 1. aangaan en verstrekken van leningen alsmede het verlenen van garanties zijn alleen toegestaan voor de uitoefening van de publieke taak; 2. uitzettingen en derivaten moeten een prudent karakter hebben en niet gericht zijn op het genereren van inkomen door het lopen van overmatige risico’s. De wet FIDO verplicht decentrale overheden tot het opstellen van een treasurystatuut en het opnemen van een treasuryparagraaf in de jaarrekening (en de begroting). In 2001 is door de Meergroep een treasurystatuut opgesteld. Deze is goedgekeurd door het dagelijks en algemeen bestuur. Dit treasurystatuut omvat richtlijnen en limieten voor het aangaan van leningen en het uitzetten van gelden, verdeling van taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden over het algemeen bestuur, dagelijks bestuur en ambtelijke organisatie en administratieve organisatie en interne controle. Wijzigingen Wet RUDDO (Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden): Ingangsdatum wijziging De wijziging heeft betrekking op overeenkomsten of transacties die zijn aangegaan op 5 april 2009 of later. De wijzigingen zijn niet toepassing op transacties ter uitvoering van op 5 april 2009 reeds bestaande overeenkomsten. Wijzigingen wet Ufdo (Uitvoeringsregeling Financiering decentrale overheden: Ingangsdatum wijziging De wijziging gaat in met terugwerkende kracht op 1 januari 2009. Leningen In 2012 zijn geen nieuwe leningen aangegaan. In 2012 hebben de treasury-activiteiten conform het statuut plaatsgevonden. De investeringen zijn conform de begroting uit eigen middelen gefinancierd. Conform de wet FIDO worden de jaarstukken tezamen met overzichten met betrekking tot de renterisiconorm en het kasgeldlimiet bij Gedeputeerde Staten en het CBS ingediend. De Meergroep voldoet aan de in deze wet gestelde renterisiconorm en kasgeldlimiet.
de Meergroep
jaarstukken 2012
29
2
Weerstandsvermogen
Risico’s en beleid omtrent weerstandsvermogen In de vergadering van het algemeen bestuur van 18 mei 2004 is aangegeven dat het benodigde weerstandsvermogen € 7.300.000 zou moeten bedragen. Het weerstandsvermogen per 31 december voor resultaat bestemming 2012 bedraagt € 4.177.186. In het kader van de totstandkoming van een nieuwe uitvoeringsorganisatie IJmond Werkt! voor de vier IJmond gemeenten waarvan de Meergroep integraal onderdeel gaat worden zal in dat licht ook de omvang en functie van het weerstandvermogen nader worden bezien. De mogelijke risico ’s die hiermee gepaard gaan zullen dan opnieuw geïnventariseerd worden. 3
Onderhoud kapitaalgoederen
De volgende gebouwen zijn in eigendom van de Meergroep: onderkomen IJmondGroen aan de Maerelaan 154K te Heemskerk; onderkomen IJmondGroen aan de Rijksstraatweg 243a te Velserbroek; onderkomen IJmondGroen aan de Kuikensweg 84 te Beverwijk; gebouw van Montage en Verpakken aan Trompet 1300 te Heemskerk; gebouw combivestiging Velsen aan de Loggerstraat 100 te IJmuiden. De onderhoudskosten voor de onderkomens van IJmondGroen worden ten laste van exploitatierekening gebracht. Voor het gebouw aan de Trompet in Heemskerk is een onderhoudsplan opgesteld dat zich uitstrekt over een periode van 30 jaar. Alle verwachte periodieke onderhoudsposten zijn hierin opgenomen. Op basis van dit onderhoudsplan is een onderhoudsvoorziening getroffen. Jaarlijks wordt aan deze voorziening een bedrag gedoteerd ten laste van de exploitatierekening, uit deze voorziening wordt het onderhoud bekostigd. De dotatie is begroot in de post onderhoudskosten. Voor het gebouw aan de Loggerstraat 100 te IJmuiden zal in de loop van 2013 een onderhoudsplan worden opgesteld. Tot een plan gereed is worden onderhoudskosten voor deze locatie ten laste van de exploitatie geboekt. 4
Bedrijfsvoering
Beleidsmatige en toekomstgerichte aspecten van de bedrijfsvoering zijn in het jaarverslag vermeld en toegelicht. Zie pagina 4 hoofdstuk 1 Programmaverantwoording van het jaarverslag. 5
Verbonden partijen
Beleid van de Meergroep is dat verbonden partijen bijdragen aan de re-integratiedoelstelling van de Meergroep. Gemeenschappelijke regeling de Meergroep is met dit doel verbonden aan Meerwerk Integratie Diensten BV. Meerwerk Integratie Diensten BV voert re-integratietrajecten uit voor diverse opdrachtgevers, voornamelijk UWV. In de toekomst zullen gezien de ontwikkelingen rond IJmond Werkt! de activiteiten van MID BV herbezien worden. Risico’s ten aanzien van MID BV zijn gering gezien de omvang en aanwezig eigen vermogen.
30
jaarstukken 2012
de Meergroep
de Meergroep
jaarstukken 2012
31
32
jaarstukken 2012
de Meergroep
Bijlage – exacte cijfers bij grafieken verloop bij standcijfers begeleid werken en detacheringen Traject Detachering WSW groepsdetachering Begeleid werken
Stand 1-1 85 0 65
Instroom 54 9 6
Uitstroom 50 9 9
Stand 31-12 89 0 62
instroom/uitstroom/redenen Detacheringen: Instroom vanuit Vanuit de Meergroep intern Vanuit Begeleid Werken Vanuit wachtlijst Doorstroom andere inlener Totaal Uitstroom op reden Regulier werk gevonden Ziek Naadloze overname Financiele redenen bij inlener/kortdurende detachering Pensioen/ Ontslag obv functioneren Eigen verzoek onbetaald verlof Totaal Uitstroom richting Naar Begeleid Werken Naar de Meergroep intern Terug op wachtlijst Naadloze overname Doorstroom andere inlener Onbetaald verlof Pensioen/ Totaal
de Meergroep
begeleid werken:
35 1 6 12 54
1 7 1 15
2 18 6 50
0 34 1 1 11 1 2 50
Instroom vanuit Vanuit de Meergroep intern Vanuit Detacheringen Vanuit wachtlijst Doorstroom andere werkgever Totaal Uitstroom op reden Regulier werk gevonden Ziek Niet functioneren obv beperkingen Financiele redenen bij werkgever Ontslag obv functioneren Eigen verzoek Totaal Uitstroom richting Naar Detacheringen Naar de Meergroep intern Terug op wachtlijst/pseudo Doorstroom andere werkgever Totaal
jaarstukken 2012
1 0 2 3 6
0 1 4 4 0 0 9
2 5 0 2 9
33
Verloop bij standcijfers re-integratietrajecten Traject WWB** UWV Overig Totaal
Stand 1-1 100 28 3 131
Instroom 240 13 4 257
Uitstroom 200 29 5 234
stand 31-12 140 12 2 154
Redenen uitstroom re-integratietrajecten WWB
UWV
Overig
Werk gevonden * 31 7 Doorstroom andere trajectvorm 24 0 Opleiding (WWB*) 5 2 Ziek 37 4 Cliënt werkt niet mee 19 3 Voldaan aan opdracht * 19 8 4 Vrijwilligerswerk (WWB*) 1 Verhuizing/samenwonen/andere 6 0 uitkeringsvorm Niet bemiddelbaar op dit moment 5 0 Verzoek opdrachtgever 38 3 1 Beëindiging maximum contractduur 9 0 Overig 18 2 Totaal 212 29 5 Succesvol (*) 26,42 % 58,62% 80% ** WWB is inclusief Arbeidsdeskundig onderzoek ( instroom 36, uitstroom 13)en MKB/Opstapbaan (uitstroom laatste 12 dienstverbanden) Stand wachtlijst Gemeente
Stand ultimo 2011
Bij in 2012
Af in 2012
Stand ultimo 2012
Beverwijk
59
24
62
21
Heemskerk
61
17
42
36
Uitgeest
6
5
4
7
Velsen
55
36
43
48
Totaal
181
82
151
112
34
jaarstukken 2012
de Meergroep
Redenen instroom op wachtlijst Reden op de wachtlijst
1e indicatie
Van pseudo
Naadloze Terug op wl overname na BW
Terug op wl na dvb
Verhuizing Totaal binnen de regio
Beverwijk
9
3
3
2
3
4
24
Heemskerk
8
4
3
0
1
1
17
Uitgeest
2
0
1
1
0
1
5
Velsen
17
7
2
2
7
1
36
Totaal
36
14
9
5
11
7
82
Redenen uitstroom van wachtlijst Reden wachtlijst af
Eigen verzoek
In dienst/ BW
Beverwijk Heemskerk Uitgeest Velsen Totaal
9 6 0 10 25
39 17 2 20 78
Behoort niet tot doelgroep 1 1 1 0 3
Niet beschikbaar
Indicatie ingetrokken
Verhuisd buiten regio
Verhuisd binnen regio
Totaal
7 13 0 8 28
2 1 0 1 4
2 1 0 4 7
2 3 1 0 6
62 42 4 43 151
Overzicht stand en redenen pseudo wachtlijst Gemeente
Aantal ultimo 2011
Instroom 2012
Uitstroom 2012
Beverwijk Heemskerk Uitgeest Velsen
14 8 1 8
7 12 0 9
9 5 1 9
Totaal
31
28
24
de Meergroep
Ultimo 2012 met reden Niet beschikbaar Vol- Ziek Houding Overige tijds te en redenen opgedrag leiding 0 9 3 0 1 13 1 0 0 0 0 0 1 7 0 0 2
jaarstukken 2012
29
4
0
Totaal
12 15 0 8 35
35
Soorten voortrajecten op 31 december 2012 Gemeente
MKB/ WWB Opstap werkstage
Beverwijk Heemskerk Uitgeest Velsen Totaal
0 0 0 0 0
0 3 0 2 5
WWB soc. act.
IRO
Soc. Act. UWV
Volgt traject elders
Tot. act. trajecten
0 0 0 1 1
0 1 0 0 1
0 1 0 1 2
2 2 0 4 8
2 7 0 8 17
Aantallen dienstverbanden Gemeente
Ultimo 2011
Bij in 2012
Uit in 2012
Ultimo 2012
Beverwijk
212
44
23
233
Heemskerk
172
22
13
181
Uitgeest
27
2
0
29
Velsen
249
19
17
251
Overig
39
5
7
37
Totaal
699
92
60
731
Gemeente
Ultimo 2011
Bij in 2012
Uit in 2012
Ultimo 2012
Beverwijk
193
37
22
208
Heemskerk
160
19
12
168*
Uitgeest
24
2
1
24*
Velsen
222
20
17
225
Overig
36
5
6
34
Totaal
634
83*
58*
659*
Aantallen SE’s
*De taakstelling wordt berekend naar getallen met 5 cijfers achter de komma, in de P &O bovenstaande overzichten zijn cijfers afgerond op hele getallen, wat een verschil geeft ten opzichte van de optelling per kolom/rij. 36
jaarstukken 2012
de Meergroep
Ziekteverzuim SW ambtenaren en stafpersoneel
de Meergroep
2008 9 3,6
2009 9,2 5,7
2010 9,6 4,6
jaarstukken 2012
2011 9,7 3,4
2012 8,9 4
37
38
jaarstukken 2012
de Meergroep
40
jaarrekening 2012
de Meergroep
A. Balans per 31 december 2012 (bedragen in euro) Activa
31-12-2012
31-12-2011
4.216.548
2.346.528
18.151
18.151
4.234.699
2.364.679
508.844 569.867 1.078.711
338.935 567.886 906.821
4.485 5.885.715
4.385 9.760.546
Vaste activa Materiële vaste activa - Investeringen met een economisch nut - overige investeringen met een economisch nut Financiële vaste activa - Kapitaalverstrekkingen aan: - deelnemingen - overige verbonden partijen
Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Vorderingen op openbare lichamen - Overige vorderingen Liquide middelen - Kassaldi - Bank- en girosaldi Overlopende activa - de van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel - overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen
Totaal
de Meergroep
jaarrekening 2012
-
4.552
432.248 7.401.159
204.285 10.880.589
11.635.858
13.245.268
41
A. Balans per 31 december 2012 (bedragen in euro) Passiva
31-12-2012
31-12-2011
Vaste passiva Eigen vermogen - Algemene reserve - Bestemmingsreserves - Resultaat na bestemming
-
Voorzieningen - Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's - Egalisatievoorzieningen
4.177.186 4.769.740 410.254 8.536.672
7.300.000 2.261.687 36.313 9.525.374
1.037.667 66.736 1.104.403
1.269.589 53.812 1.323.401
529.820
795.959
1.464.963
1.600.534
1.994.783
2.396.493
11.635.858
13.245.268
Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - overige schulden Overlopende passiva - verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume - de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren
Totaal
42
jaarrekening 2012
de Meergroep
B. Programmarekening 2012 (bedragen in Euro) Programma SW Realisatie 2012
Opbrengsten Directe productiekosten Netto toegevoegde waarde Ontvangen rente Overige bedrijfsopbrengsten/baten Totaal netto opbrengsten Verbetering netto opbrengst Personeelskosten ambtelijk Dienstverlening door derden Indirecte productiekosten Afschrijvingen Huur Onderhoudskosten Energiekosten Belastingen Verzekeringen Kantine kosten Kantoorkosten Verkoopkosten Overige algemene kosten Diverse lasten Totalen kosten Kosten reductie Operationeel resultaat
6.798.397 215.140 6.583.257 160.864 493.466 7.237.587 4.163.636 657.374 539.131 602.991 1.099.608 764.522 329.972 27.566 45.090 53.799 143.783 70.847 251.100 56.535 8.805.954 - 1.568.367
Loonkosten WSW Overige kosten WSW Begeleid werken Subsidie gemeente Subsidie resultaat Bedrijfsresultaat Onttrekking bestemmingsreserve Resultaat na bestemming
Begroting * 2012
7.600.000 494.000 7.106.000 100.000 200.000 7.406.000 153.000 4.314.000 403.000 470.000 665.000 1.281.000 504.000 302.000 31.000 36.000 36.000 151.000 192.000 126.000 8.511.000 357.000 595.000 -
15.499.019 15.058.000 427.859 706.000 430.709 700.000 16.937.253 14.960.000 579.666 - 1.504.000 -
988.701 - 2.099.000 578.447 29.000 410.254 - 2.070.000 -
Realisatie 2011
6.984.296 223.550 6.760.746 185.763 771.264 7.717.773 4.106.161 331.742 582.204 587.055 1.346.934 580.241 289.782 25.786 35.026 39.359 143.550 90.990 286.343 13.272 8.458.445 740.672 14.968.014 479.424 416.320 15.941.255 77.497 663.175 626.862 36.313
* De begroting is niet gewijzigd.
de Meergroep
jaarrekening 2012
43
C. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. Onderstaande grondslagen, waarop de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling is gebaseerd, zijn bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. De jaarrekening voldoet aan het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). De Programmarekening van de Meergroep is meer gedetailleerd dan BBV voorschrijft. De Meergroep heeft hier bewust voor gekozen. De Programmarekening komt hiermee tegemoet aan het sturingsmechanisme van het bestuur en de verantwoordingbehoefte van de gemeenten. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskostengerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (bijvoorbeeld reorganisaties) dient wel een verplichting opgenomen te worden. Balans Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit wordt niet afgeschreven.
44
jaarrekening 2012
de Meergroep
Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering overigens niet plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken. De afschrijving vindt plaats volgens art. 64 en 65 van het BBV en de verordening volgens de gemeentewet art. 212, rekening houdend met de verwachte toekomstige gebruiksduur. Financiële vaste activa Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering gelukkig niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt ruim boven de verkrijgingsprijs. Vlottende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit: Algemene reserve De algemene reserve wordt gevormd uit de exploitatieresultaten van voorgaande jaren met als doel het opbouwen van het vastgestelde weerstandsvermogen. Bestemmingsreserve Betreft reserveringen, gevormd uit in voorgaande jaren gerealiseerde exploitatieoverschotten, met een door het bestuur specifiek vastgesteld doel. Resultaat boekjaar na bestemming Betreft het exploitatieresultaat uit de programmarekening, door het bestuur nog te bestemmen. Voorzieningen De voorzieningen worden gevormd voor:
verplichtingen en verliezen die op balansdatum redelijkerwijs zijn in te schatten; bestaande risico’s die op balansdatum redelijkerwijs zijn in te schatten; kosten die hun oorsprong hebben in het huidige boekjaar en gemaakt worden in het volgende boekjaar.
de Meergroep
jaarrekening 2012
45
Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De onderhoudsegalisatievoorziening stoelt op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn. In de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen die is opgenomen in het jaarverslag is het beleid ter zake nader uiteengezet. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Programmarekening De onder het kopje ‘algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening’ opgenomen grondslagen gelden ook voor de programmarekening. Hieronder worden enkele posten nog toegelicht. In aanvulling hierop het volgende: Personeelskosten ambtelijk Onder deze post zijn ook begrepen de doorbelaste loonkosten van semi-ambtenaren die verloond worden in verbonden partij Meerwerk Integratie Diensten B.V.. Subsidie gemeente De rijksbijdrage zoals bedoeld in de artikelen 8 tot en met 10 van de Wet Sociale Werkvoorziening. Verbonden partijen Gemeenschappelijke regeling de Meergroep is in 2012 verbonden aan Meerwerk Integratie Diensten BV.
46
jaarrekening 2012
de Meergroep
Analyse begrotingsrechtmatigheid De in de programmarekening opgenomen afwijkingen ten opzichte van de begroting zijn getoetst aan het begrotingscriterium. In verband met de ontwikkelingen rond IJmond Werkt! is er in overleg met het bestuur besloten geen begrotingswijziging in te dienen. Het bestuur van de Meergroep is van alle onderstaande overschrijdingen op de hoogte gebracht gedurende het boekjaar middels kwartaalrapportages en bestuursvergaderingen. In 2012 zijn er een aantal overschrijdingen op de lasten geweest ten opzichte van de primaire begroting. De overschrijdingen hebben wij opgenomen in onderstaande tabel. Wij zijn van oordeel dat, ook rekening houdend met zoals hiervoor beschreven niet meer maken van begrotingswijzigingen, alle hieronder genoemde overschrijdingen niet meewegen in het accountantsoordeel. De overschrijdingen passen binnen bestaand beleid en het bestuur van de Meergroep is in 2012 op de hoogte gebracht van de overschrijdingen. In het volgende overzicht zijn de begrotingsoverschrijdingen weergegeven: Begrotingsoverschrijdingen (bedrag x € 1.000) Afwijking
Overschrijding
Dienstverlening derden
-254
directe productiekosten
-69
Onderhoudskosten
-260
Energiekosten
-28
Kantine kosten-
-18
Overige algemene kosten Diverse lasten Loonkosten WSW
de Meergroep
-125
-57 -441
jaarrekening 2012
47
De kostenoverschrijding wordt veroorzaakt door: Dienstverlening derden
Kosten van het gezamenlijk opgestarte project met de vier IJmond Gemeenten ”IJmond Werkt!” waar voor door de vier IJmond gemeenten is gekozen om die via de exploitatie van de Meergroep te laten lopen. Deze kosten worden gedekt uit een gemeentelijke bijdrage en uit de bestemmingsreserve ”Nieuw Beleid” van de Meergroep.
Indirecte productiekosten
Stijging van de brandstofprijzen, verzekeringen en motorrijtuigenbelasting doordat het vervoer nu geheel in eigen beheer wordt uitgevoerd. Tegenover deze stijging staat een besparing op de overige kosten wsw.
Onderhoudskosten
Kosten die zijn gemaakt in verband met verhuizing van het hoofdkantoor van de Paralelweg naar het Stationsplein. Kosten van de herhuisvesting en opstart van de combivestigingen. Kosten van extra onderhoud als gevolge van het uitstellen van investeringen in machines. Stijging van de kosten vervoermiddelen doordat het vervoer nu geheel in eigen beheer wordt uitgevoerd. Tegenover deze stijging staat een besparing op de overige kosten wsw. .
Energiekosten
Stijging van de prijzen.
Kantine kosten
Kosten die zijn gemaakt in verband met verhuizing van het hoofdkantoor van de Parallelweg naar het Stationsplein.
Overige algemene kosten
Kosten van het gezamenlijk opgestarte project met de vier IJmond Gemeenten ”IJmond Werk” waar voor door de vier IJmond gemeenten is gekozen om die via de exploitatie van de Meergroep te laten lopen. Deze kosten worden gedekt uit een gemeentelijke bijdrage en uit de bestemmingsreserve ”Nieuw Beleid” van de Meergroep. Daarnaast zijn er meer zakelijke kilometers verreden.
Diverse Lasten
Dit betreft kosten van desinvesteringen van machines. Kosten faillissement grote klant.
Loonkosten WSW
48
Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een hogere taakstelling in 2012 (2012 586 SE - 2011 560 SE).
jaarrekening 2012
de Meergroep
Overzicht incidentele baten en lasten Door onderstaande vergelijking van de realisatie van de incidentele baten en lasten met de begrotingscijfers ontstaat een (totaal)inzicht in de feitelijke afwijking van hetgeen werd begroot en ook in hetgeen alsnog – na einde van het begrotingsjaar - bij het opstellen en analyseren van de jaarrekeningcijfers als een incidentele bate dan wel last is gesignaleerd.
Incidentele baten
Realisatie Raming Begrotingsjaar Begrotingsjaar
Programma SW Loonbelasting teruggave oude boekjaren Bijdrage gemeente IJmond Werkt! Subsidies Totaal incidentele baten
6 191 20 217
Incidentele lasten
-
Realisatie Raming Begrotingsjaar Begrotingsjaar
Programma SW Inhuur personeel extern (aanloopkosten IJmond Werkt!) Algemene kosten Herbestemming Bestemmingsreserve wachtlijst Bestemmingsreserves WSW Instrumentarium Vorming nieuwe bestemmingsreserve Bestemminsreserve Pand Loggerstraat te IJmuiden Bestemmingsreserve Herstructurering WSW Totaal incidentele lasten
116 77
-
500 500
-
1.087 3.000 5.280
-
Hierbij wordt de volgende toelichting gegeven : Incidentele baten
Loonbelasting oude boekjaren is een baten die naar voren is gekomen uit eenmalig onderzoek extern bureau. Bijdrage gemeente IJmond Werkt! is ter dekking van de aanloopkosten gedurende de eerste 2 jaar van de nieuw te vormen organisatie IJmond Werkt!. Subsidies heeft betrekking op eenmalige uitgevoerde subsidiabele projecten.
De overschrijding op de onderhoudskosten Gebouwen en terreinen, Automatisering en Vervoermiddelen zijn niet opgenomen als incidentele lasten omdat deze vallen binnen de richtlijnen met betrekking tot het niet activeren van kosten beneden de € 5.000. Deze hebben voornamelijk te maken met de herhuisvesting van het hoofdkantoor van de Meergroep. De dotatie debiteuren voorziening valt binnen de normale bedrijfsrisico’s en wordt jaarlijks beoordeeld.
de Meergroep
jaarrekening 2012
49
Incidentele lasten
50
Inhuur personeel extern betreft de kosten van de externe adviseur voor de begeleiding van de nieuw te vormen organisatie IJmond Werkt!. De algemene kosten betreffen de advieskosten met betrekking tot de nieuw te vormen organisatie IJmond Werkt! Met het wegvallen van de taakstelling in de WSW is de bestemmingsreserve ’‘Wachtlijst” overbodig geworden en herbestemt naar een nieuwe reserve ‘’Herstructurering WSW’’. Met de vorming van IJmond Werkt! is de bestemmingsreserve’’ WSW Instrumentarium’’ overbodig geworden en herbestemt naar een nieuwe reserve ‘’Herstructurering WSW’’. SW bestemmingsreserve Loggerstraat is gevormd om de afschrijvingskosten van de combivestiging in Velsen af te dekken. De bestemmingsreserve ‘’Herstructurering WSW’’ is gevormd om de frictiekosten gepaard gaande met de omvorming van de Meergroep in IJmond Werkt! af te dekken.
jaarrekening 2012
de Meergroep
D. Toelichting op de balans (bedragen in euro) Activa Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut - overige investeringen met een economisch nut Gronden en Voorziening terreinen terreinen Boekwaarde per 1 januari Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december
196.720 762.500 -
Cumulatieve investeringen Cumulatieve afschrijvingen
Afschrijvingspercentages
Bedrijfs gebouwen
Installaties Machines Apparaten
959.220
4.162 1.665 2.497
661.676 1.194.500 4.853 73.871 1.777.452
430.081 132.900 6.571 94.368 462.042
516.620 15.460 217.197 314.883
959.220 959.220
39.358 36.861 2.497
3.133.552 1.356.100 1.777.452
682.484 220.442 462.042
2.042.038 1.727.155 314.883
0% Overige materiële vaste activa: Inventaris
5%
3%
20-25%
20-25%
Overige materiële Vervoer vaste activa: Totaal Totaal middelen Automatisering 31-12-2012 31-12-2011
Boekwaarde per 1 januari Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december
157.645 352.056 52.602 457.099
210.281 15.132 3.962 85.970 135.481
169.343 15.850 77.319 107.874
2.346.528 2.488.398 15.386 602.992 4.216.548
2.397.778 547.581 11.776 587.055 2.346.528
Cumulatieve investeringen Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december
803.810 346.711 457.099
616.050 480.569 135.481
573.473 465.599 107.874
8.849.985 4.633.437 4.216.548
6.552.858 4.206.330 2.346.528
Afschrijvingspercentages
20%
20%
33%
Het verschil in beginbalans Gronden en terreinen / Voorziening terreinen ad € 12.393, betreft verplaatsing grond Maerelaan van Voorziening terreinen naar Gronden en terreinen.
de Meergroep
jaarrekening 2012
51
De belangrijkste investeringen in het boekjaar zijn:
Inventaris. Betreft voornamelijk inrichting nieuwe hoofdkantoor aan de Stationsweg te Beverwijk; Grond en terreinen en bedrijfsgebouwen. Betreft aanschaf pand en bijbehorende grond in de Loggerstraat te IJmuiden.
Financiële vaste activa 31-12-2012 31-12-2011 Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen
18.151
18.151
Meerwerk Integratie Diensten BV is een 100 % deelneming van de Meergroep.
Vlottende activa Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar 31-12-2012 31-12-2011 Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen - Handelsdebiteuren - Voorziening oninbaarheid
508.844
338.935
607.741 37.874 569.867
569.614 1.728 567.886
1.078.711
906.821
Liquide Middelen 31-12-2012 31-12-2011 Kassaldi Bank- en girosaldi - Robeco zakelijk - ING bank - BNG bank
4.485
4.385
2.373.622 3.305.572 206.521 5.885.715
2.327.434 7.267.689 165.423 9.760.546
Er is een G rekening bij de BNG waarop beperkte opname rechten van toepassing zijn. Het gaat om een bedrag van € 34.781.
52
jaarrekening 2012
de Meergroep
Overlopende activa
De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel Project 'IJmond werkt!' 31-12-2012 31-12-2011 Saldo per 1 januari Toevoegingen Ontvangen bedragen Saldo per 31 december
4.552 190.967 195.519 -
Totaal
-
Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen - Vooruitbetaalde bedragen Dong afrekeningen - Nog te ontvangen rente - Nog te factureren omzet AS production - Nog te facturen bonus begeleid werken - Overige - Nog te ontvangen schade uitkering - Vooruitbetaalde kosten - Vordering Fitnessplan - Vordering Fietsenproject - Kruisposten - Nog te ontvangen WSW subsidie - Nog te terug te ontvangen pensioenpremie - Premie zorgverzekering - Nog terug te ontvangen BTW - Nog te ontvangen Subsidie MAS Vrijwilligerscentrale - Nog te ontvangen loonkostensubsidies
de Meergroep
jaarrekening 2012
104.040 99.488 4.552
-
31-12-2012 31-12-2011 12.019 120.169 8.611 113.700 44 1.034 60.333 1.667 38.614 9.666 47.452 18.689 250 432.248
50.723 4.024 2.436 42.354 764 39.229 13.413 17.129 1.009 14.961 7.420 10.823 204.285
53
Passiva Eigen vermogen Algemene Reserve 31-12-2012 31-12-2011 Saldo per 1 januari Bestemming resultaat vorig boekjaar Onttrekking Saldo per 31 december
7.300.000 36.314 3.086.500 4.177.186
7.300.000 7.300.000
Bestemmingsreserves Trompet
Saldo per 1 januari Bestemming resultaat vorig boekjaar Toevoeging Herbestemming Onttrekking Vermindering ter dekking van afschrijvingen Saldo per 31 december
Wachtlijst
Verhuizing
WSW Instrumentarium
586.619 -
571.858 500.000 51.596
76.392 39.506
780.858 500.000 200.791
28.522 558.097
20.262
36.886
80.067
Pand Loggerstraat Saldo per 1 januari Bestemming resultaat vorig boekjaar Toevoeging 1.086.500 Herbestemming Onttrekking Vermindering ter dekking van afschrijvingen 12.072 Saldo per 31 december 1.074.428
Herstructurering WSW
Nieuw Beleid
245.960 245.960 -
31-12-2012 31-12-2011 Totaal Totaal
3.000.000 -
2.261.687 4.086.500 1.000.000 537.853
2.466.966 421.583 98.727 98.727 598.339
3.000.000
40.594 4.769.740
28.523 2.261.687
De bestemmingsreserve “Trompet” is gevormd ten behoeve van de afdekking van de afschrijvingskosten van het gebouw de Trompet (in 30 jaar). De bestemmingsreserve "Wachtlijst'' heeft tot doel de dekking van de afbouw van de overrealisatie te financieren.
54
jaarrekening 2012
de Meergroep
De bestemmingsreserve “Verhuizing” heeft tot doel om gedurende 1 jaar de dubbele huisvestingskosten af te dekken i.v.m. verhuizing afdeling M&O naar het Piet Blom gebouw per 1 juli 2010. De directie stelt voor restant saldo te herbestemmen naar de bestemming reserve Nieuw Beleid. Uit de bestemmingsreserve “WSW-instrumentarium” zullen de activiteiten die zijn gericht op de verdere ontwikkeling naar een mensgericht ontwikkelbedrijf met het daarbij behorende instrumentarium worden gefinancierd. De bestemmingsreserve "Nieuw Beleid” is het aandeel van de Meergroep ter dekking van de kosten van het samenwerkingsverband IJmond Werkt!. De bestemmingsreserve “Pand Loggerstraat” is gevormd ten behoeve van de afdekking van de afschrijvingskosten van het gebouw (in 30 jaar). De bestemmingsreserve "Herstructurering WSW” is gevormd om de frictiekosten die gepaard gaan met de omvorming en integratie van de Meergroep in IJmond Werkt! af te dekken.
de Meergroep
jaarrekening 2012
55
Voorzieningen Nonactieven
Saldo per 1 januari Toevoeging Aanwending Ten gunste van de rekening van baten en lasten vrijgevallen bedragen Saldo per 31 december
Onderhoud gebouwen
Spaarverlof
31-12-2012 31-12-2011 Totaal Totaal
1.247.083 227.245
53.812 12.924 -
22.506 -
1.323.401 12.924 227.245
1.433.443 33.450 143.492
1.019.838
66.736
4.677 17.829
4.677 1.104.403
1.323.401
De voorziening “Non-actieven” betreft een voorziening voor ambtenaren waarvan de functie is opgeheven. Bij de berekening van deze voorziening wordt rekening gehouden met leeftijd, achtergrond en detachering mogelijkheden. De voorziening “Onderhoud gebouwen” betreft het groot onderhoud voor de Trompet in Heemskerk. De voorziening “Spaarverlof” is ter afdekking van de verlofuren die zijn omgezet in spaarverlof.
Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 31-12-2012 31-12-2011 Overige schulden - crediteuren
56
529.820
jaarrekening 2012
795.959
de Meergroep
Overlopende passiva 31-12-2012 31-12-2011 Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume - Te betalen BTW - Loonheffingen, sociale lasten en pensioenen - Personeel - Rekening courant MID B.V. - Sponsorcontract Telstar - Nog te betalen ziektekostenpremies - Subsidie Nog te betalen kosten en terug te betalen bedragen Overige
28.879 572.289 3.689 428.284 10.050 107.826 311.756 2.190 1.464.963
504.060 11.275 391.717 97.076 55.589 538.781 2.036 1.600.534
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren
Project 'IJmond werkt!' 31-12-2012 31-12-2011 Saldo per 1 januari Toevoegingen Vrijgevallen bedragen Saldo per 31 december
de Meergroep
195.519 195.519 -
jaarrekening 2012
99.488 99.488 -
57
Subsidie sociale innovatie 31-12-2012 31-12-2011 Saldo per 1 januari Toevoegingen Vrijgevallen bedragen Saldo per 31 december
-
80.000 80.000 -
Totaal
-
-
Niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen De Meergroep heeft zich contractueel verplicht tot het betalen van leasetermijnen inzake vervoermiddelen. De jaarlijkse verplichting uit hoofde van deze overeenkomst bedraagt € 19.248. De resterende looptijden variëren van 9 tot 25 maanden. De Meergroep heeft zich contractueel verplicht tot het betalen van huurtermijnen inzake copiers en printers. De jaarlijkse verplichting uit hoofde van deze overeenkomst bedraagt circa € 46.000. De resterende looptijden van de huurtermijnen variëren van 1 tot 2 jaar. De Meergroep heeft zich contractueel verplicht tot het betalen van huurtermijnen inzake huisvesting op 22 locaties. De jaarlijkse verplichting uit hoofde van deze overeenkomsten bedraagt circa € 1.000.000. De Meergroep heeft bij de BNG een faciliteit in rekening courant tot een bedrag van € 907.560. Hiervan is de afgelopen jaren geen gebruik gemaakt.
58
jaarrekening 2012
de Meergroep
E. Toelichting op de Programmarekening (bedragen in Euro) Programmarekening SW
Opbrengsten
2012
EHBO Schoonmaak Horeca Vervoer ATC IJmond Groen Rebo Techniek A.S. Production Post en Repro Montage en Verpakken Kringloopwinkels Detacheringen MKB/WWB/WIW/Inleenvergoedingen Vrijwilligerscentrale/maatschappelijke stages
1.163 2.538 48.945 60.977 131.855 3.291.656 187.970 188.227 291.815 285.973 890.629 5.381.748 843.955 375.406 197.288 6.798.397
2011 296 63.576 3.288.246 185.156 203.100 332.216 302.381 975.016 5.349.987 744.429 685.385 204.495 6.984.296
% 293% -23%
0% 2% -7% -12% -5% -9% 1% 13% -45% -4% -3%
De realisatie van de totale opbrengsten van de Meergroep in het boekjaar 2012 ligt 3 % lager dan de realisatie in 2011. De opbrengsten van de bedrijven en de nieuw opgestarte activiteiten gezamenlijk liggen 1 % (€ 31.761) hoger dan de realisatie in het 2011. De ATC opbrengsten betreft inburgering en re-integratie activiteiten ten behoeve van gemeenten en Nova. Voorheen zaten deze opbrengsten bij M&O en werden verantwoord onder MKB/WWB/WIW/Inleenvergoedingen. De opbrengsten bij IJmond Groen liggen op het niveau van 2011. De opbrengsten van de Kringloopwinkels laten na jaren van een stijgende lijn voor het eerst een aanzienlijke terugval in opbrengsten zien van € 84.387 (9% lager dan in 2011). De bedrijven A.S. Production, Montage en Verpakken, Post en Repro en Horeca zijn geconfronteerd met teruglopende opbrengsten (Montage en Verpakken € 16.407, Post en Repro € 40.401, Horeca € 14.631). De daling in opbrengsten bij deze bedrijven wordt in zijn geheel gecompenseerd door de opbrengsten bij de nieuwe activiteiten. De opbrengsten bij detachering laten een stijging zien van 13 % (€99.526) ten opzichte van 2011. Dit is als gevolg van meer plaatsingen bij derden gedurende het jaar. De opbrengst werk en integratie laat wederom een daling zien, te weten 45 % (€ 309.979) ten opzichte van 2011. Verklaring hiervoor is een sterk verminderd aanbod van cliënten vanuit de gemeenten.
de Meergroep
jaarrekening 2012
59
Directe productiekosten
2012
2011
Grondstoffen Horeca Productiemateriaal Uitbesteed werk
35.422 101.216 78.502 215.140
34.705 102.831 86.014 223.550
De directe productiekosten zelf zijn afgenomen met € 8.410. Bij IJmond Groen is de inzet van derden (uitbesteed werk) op piekmomenten verder beperkt.
Ontvangen Rente
2012
2011
Rente rekening courant bank Opbrengst rente deposito en spaarrekeningen Rente lening Stichting Wisselwerk IJmond
653 160.211 160.864
5.579 166.728 13.456 185.763
Overige bedrijfsopbrengsten/baten
2012
2011
Vrijval voorziening lening Stichting Wisselwerk Doorbelasting kosten Stichting Wisselwerk Doorbelasting kosten MID BV Subsidie begeleid werken Loonbelasting teruggave oude boekjaren Bijdrage gemeente IJmond Werkt! Subsidies Overige
80.000 172.320 5.670 190.967 20.751 23.758 493.466
174.841 28.047 80.000 185.340 71.898 104.040 80.000 47.098 771.264
De doorbelasting kosten aan MID BV betreft personele kosten gerelateerd aan de omzet gerealiseerd in MID BV en aandeel in facilitaire kosten. De subsidie begeleid werken betreft de uitgekeerde bonus die betrekking heeft op boekjaar 2010. Beleid is dat deze ten gunste van doelgroep komt om schommelingen in de taakstelling van jaar tot jaar op te vangen. De bijdrage gemeenten IJmond Werkt! zijn ter dekking van de gerealiseerde kosten in 2012 die van dit project via de exploitatie van de Meergroep lopen.
60
jaarrekening 2012
de Meergroep
Personeelskosten ambtelijk
2012
Bruto salarissen Ambtenaren Sociale lasten en pensioen premies Reiskosten woon-werk Studiekosten Overige kosten
3.470.095 606.302 44.118 19.796 23.325 4.163.636
2011 3.410.657 573.705 47.330 52.605 21.864 4.106.161
De totale personeelskosten ambtelijk liggen 1 % (€ 57.475) hoger dan in 2011. De stijging in de bruto salarissen wordt vooramelijk veroorzaakt door de verhogingen uit de nieuw afgesloten cao. Vermeldingen in het kader van de WOPT/WNT zijn niet van toepassing.
Dienstverlening door derden
2012
2011
Inhuur personeel extern Vergoeding vrijwilligers
647.828 9.546 657.374
323.708 8.034 331.742
De post dienstverlening derden is € 325.632 hoger dan in 2011. Deze stijging wordt in zijn geheel veroorzaakt van kosten (€ 333.700) gemaakt in kader van project IJmond Werkt! die over de exploitatie van de Meergroep lopen waar tegenover dekking staat.
Indirecte productiekosten
2012
2011
Hulpstoffen Gereedschap Werkkleding Brandstof/ kosten vervoermiddelen en machines Verzekering en motorrijtuigenbelastingen Verwerkingskosten afvalstoffen Overige
95.180 51.668 50.342 198.152 81.194 50.124 12.471 539.131
97.905 64.920 96.452 180.945 66.699 66.582 8.701 582.204
De stijging in de brandstof/kosten vervoersmiddelen, verzekeringen en motorrijtuigenbelasting wordt veroorzaakt doordat het vervoer van het personeel in 2012 nu geheel in eigen beheer heeft plaats gevonden. Tegenover stijging van deze kosten staat een grotere besparing op vervoerskosten derden (overige kosten wsw). De totale indirecte productiekosten laten desondanks een daling zien van 7 % (€ 43.073) wat voornamelijk komt door bezuinigingen op werkkleding en gereedschap.
de Meergroep
jaarrekening 2012
61
Afschrijvingen
2012
2011
Terreinen Gebouwen Installaties Inventaris Automatisering Machines Vervoermiddelen/intern transport
1.665 73.871 94.368 52.602 77.319 217.197 85.969 602.991
1.665 56.761 88.842 34.655 75.130 240.794 89.208 587.055
Onderhoudskosten
2012
2011
Gebouwen en terreinen Installaties Inventaris Automatisering Machines Vervoermiddelen Schoonmaakkosten en Beveiliging
124.352 20.506 40.379 252.718 155.245 101.081 70.241 764.522
67.894 19.977 22.054 183.458 147.861 71.414 67.583 580.241
De afschrijvingen liggen rond niveau van 2011.
De post onderhoudskosten laat een stijging van 32 % (368.562) ten opzichte van 2011. Deze stijging heeft voornamelijk betrekking op eenmalige uitgaven in verband met de verhuizing van hoofdkantoor van de Meergroep van de Parallelweg naar het Stationsplein. De kostenpost vervoermiddelen laat ook een stijging zien. Dit komt doordat al het vervoer van het personeel in eigen beheer plaats vindt en er dus meer onderhoud plaats dient te vinden. In 2011 werd het vervoer nog gedeeltelijk door derden uitgevoerd.
Energiekosten
2012
2011
Electra Gas Water
219.043 105.175 5.754 329.972
197.943 87.018 4.821 289.782
De post energiekosten liggen € 40.190 hoger dan in 2011. Oorzaak is stijgende prijzen.
62
jaarrekening 2012
de Meergroep
Kantoorkosten
2012
2011
Telefoonkosten Portokosten Kantoorbenodigdheden en Drukwerk
114.586 7.523 21.674 143.783
91.014 11.090 41.446 143.550
Deze post ligt in zijn totaal op niveau 2011. In de telefoonkosten zitten eenmalige uitgaven in verband met in gebruik name nieuwe telefooncentrale.
Verkoopkosten
2012
Reclamekosten Vergader&representaties Schenkingen
59.043 9.804 2.000 70.847
2011 77.020 12.970 1.000 90.990
De daling van de verkoopkosten ten opzichte van 2011 wordt voornamelijk veroorzaakt doordat er in kader van de ontwikkelingen rond IJmond Werkt! bewust met uitingen naar buiten is omgegaan.
Overige algemene kosten
2012
2011
Kosten Ondernemingsraad Bankkosten Abonnementen en contributies Accountantskosten Overige Advieskosten Reiskosten algemeen Autolease kosten
19.659 6.841 29.502 65.542 76.653 27.990 24.913 251.100
13.123 7.439 28.104 48.020 137.166 27.503 24.988 286.343
De algemene kosten liggen 12% ( € 35.243) lager dan in 2011. Van de algemene kosten heeft € 80.760 betrekking op het project IJmond Werkt! waartegenover een dekking staat uit de bijdrage van de gemeenten en de bestemmingsreserves van de Meergroep.
de Meergroep
jaarrekening 2012
63
Diverse lasten
2012
Desinvesteringen activa Debiteuren voorziening BTW slot aangifte Schade's Subsidie MAS en WSW 2010 Diversen
11.424 36.164 2.938 4.800 1.209 56.535
2011 3.503 4.907 2.988 1.874 13.272
De post afboeking debiteuren voorziening betreft grotendeels (€ 32 duizend) een eenmalige afboeking van een vordering op een cliënt van IJmond Groen die failliet is gegaan.
Loonkosten WSW Bruto lonen Sociale lasten Pensioenpremie
2012
2011
13.137.979 964.334 1.396.706 15.499.019
12.835.220 857.990 1.274.804 14.968.014
De loonkosten WSW laten een stijging zien ten opzichte van de loonkosten in 2011. Dit wordt veroorzaakt door een hogere taakstelling in 2011 (586 versus 560). De gemiddelde loonkosten (2012 €26.451 – 2011 €26.747) laten ondanks de cao loonsverhoging een kleine daling zien door meer instroom Wsw met een minimumloon.
Overige kosten WSW
2012
2011
Vervoerskosten Arbokosten Bedrijfs geneeskundige zorg Studiekosten Overige kosten
85.100 73.950 68.381 93.035 107.393 427.859
170.444 70.480 64.223 78.906 95.371 479.424
De overige kosten WSW laten een aanzienlijke daling zien van € 51.565 ten opzichte van 2011. De daling van de kosten zit hem in de vervoerskosten. In de loop van 2010 heeft de Meergroep de nieuwe werksoort vervoer opgestart waarbij in 2012 het vervoer nu in zijn geheel in eigen beheer wordt uitgevoerd
64
jaarrekening 2012
de Meergroep
Subsidie gemeente Wsw subsidie
2012
2011
16.937.253
15.348.462
In 2012 is geconstateerd dat de doorgegeven taakstelling 2011 van Beverwijk niet juist was. Hierdoor was er eigenlijk sprake van een over realisatie van €40.184. Deze is in 2012 ten laste van subsidie opbrengsten geboekt. Hier tegenover staat een onttrekking voor hetzelfde bedrag uit de bestemmingsreserve.
de Meergroep
jaarrekening 2012
65
Nummer
G1B
Departement
66
SZW
Ontvanger
Juridische grondslag
Specifieke uitkering
Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1B / 01
1 0361 (Alkmaar) 2 0034 (Almere) 3 0363 (Amsterdam) 4 0375 (Beverwijk) 5 0377 (Bloemendaal) 6 0383 (Castricum) 7 0400 (Den Helder) 8 0392 (Haarlem) 9 0396 (Heemskerk) 10 0397 (Heemstede) 11 0398 (Heerhugowaard) 12 0399 (Heiloo) 13 0534 (Hillegom) 14 0416 (Langedijk) 15 0995 (Lelystad) 16 0532 (Stede Broec) 17 0450 (Uitgeest) 18 0453 (Velsen) 19 0479 (Zaanstad) 20 0473 (Zandvoort)
Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.
Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden)
Hieronder per regel één Wet sociale werkvoorziening (Wsw) gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor Wet sociale die gemeente invullen werkvoorziening (Wsw)
3,25 0,00 1,25 262,00 1,00 20,00 0,00 6,25 224,00 0,00 2,00 1,25 1,00 0,00 1,00 1,00 38,00 307,50 0,00 2,00
Aard controle R Indicatornummer: G1B / 02
I Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (jaar T)
0,00 0,00 0,63 20,44 0,00 2,78 0,67 1,00 10,28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,83 0,00 0,00 1,00 14,03 0,00 0,00
Aard controle R Indicatornummer: G1B / 03
3,14 0,17 0,00 204,99 1,00 19,87 0,00 6,53 165,30 0,75 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24,32 223,10 1,00 1,69
Aard controle R Indicatornummer: G1B / 04
N D I C A T O R E N Het totaal aantal inwoners dat Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaar T), geïndiceerde inwoners in (jaar T), uitgedrukt in arbeidsjaren uitgedrukt in arbeidsjaren
0,00 0,00 0,00 19,13 0,00 2,54 0,00 1,54 10,34 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,40 20,90 0,00 0,69
Aard controle R Indicatornummer: G1B / 05
Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T), uitgedrukt in arbeidsjaren
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2012 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa
3. SiSa bijlage verantwoordingsinformatie WSW over 2012
jaarrekening 2012
de Meergroep
D e I o i tte.
Deloitte Accountants B.V. Comeniusstraat 8 1817 MS Alkmaar Postbus 270 1800 AG Alkmaar Tel: (088) 2882888 Fax: (088) 2889702 www.delofttenl
Controleverkiaring van de onafliankelijke accountant Aan het algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling de Meergroep
Verkiaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de (in de jaarstukken op pagina 39 opgenomen) jaarrekening 2012 van de Gemeenschappelijke Regeling de Meergroep (hierna: de Meergroep) te Beverwijk gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2012 en de programmarekening over 2012 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondsiagen voor financiële versiaggeving en andere toelichtingen, aismede de SiSa-bijiage. Verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuur Het dagelijks bestuur van de Meergroep is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, aismede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving, waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling. Het dagelijks bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van de baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevoig van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met het Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (B ado) en de controleverordening ex artikel 213 zoals door het algemeen bestuur bij besluit van 13 februari 2006 vastgesteld. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaantheden zijn affiankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevoig van fraude of fouten. Deloitte Accountants 8.V. is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummer 24362853.
Member of Deloitte Touche Tohmatsu Limited
130083 R/MG/3 1133 13390
Deloitte. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, aismede voor de rechtmatige totstandkoming van de baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeenschappelijke regeling. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondsiagen voor financiële versiaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling gemaakte schattingen, aismede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. De financiële rechtmatigheidscriteria zijn vastgesteld met het normenkader ter kennisgeving aangeboden aan het algemeen bestuur op 16 november 2012. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1 % en voor onzekerheden 3 % van de totale lasten inclusief toevoegingen aan reserves. Op basis van artikel 2, lid 7 Bado is deze goedkeuringstolerantie door het algemeen bestuur bij besluit van 13 februari 2006 vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van de Meergroep een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2012 als van de activa en passiva per 31 december 2012 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten aismede de balansmutaties over 2012 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving, waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling.
Verkiaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 213, lid 3 onder d Gemeentewet vermelden wij dat het j aarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Alkmaar, 25 maart 2013 Deloitte Accountants B.V. Was getekend: ing. J.L. Wisse RA
Voorstel tot resultaatbestemming De directie stelt voor het negatieve resultaat na bestemming ad € 410.254 ten laste van de algemene reserve te brengen.
de Meergroep
jaarrekening 2012
69
de Meergroep
jaarrekening 2012
70
