Cg

1 3 7 5 0 6 6 4 6 5 1 2 1 1 4 0 1

Cg 01-10-045459

Statisztikai számjel

FHB Kereskedelmi Bank Zrt. MÉRLEG (HITELINTÉZETEK ÉS PÉNZÜGYI VÁLLALKOZÁSOK) Eszközök (aktívák)

A tétel megnevezése

a

b

e 1 132 633 1 713 453 1 713 453

05. 3. Hitelintézetekkel szembeni követelések

24 552 939 204 930 24 348 009 24 348 009 24 348 009

28 158 780 675 548 27 483 232 27 483 232 27 483 232

108 897 064 108 897 064 3 296 583 123 568

127 368 228 127 368 228 17 191 944

105 600 481 11 280 000

110 176 284

12 469 719

59 081 863

12 469 719 12 469 719 12 469 719

59 081 863 59 081 863 51 829 824

01. 1. Pénzeszközök 02. 2. Állampapírok 03.

a) forgatási célú

04.

b) befektetési célú

06.

a) látraszóló

07.

b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból

08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18.

ba) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben

21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29.

d

e 1 386 745 8 417 631 8 417 631

- MNB-vel szemben bb) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben - MNB-vel szemben c) befektetési szolgáltatásból Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben a) pénzügyi szolgáltatásból aa) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben ab) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b) befektetési szolgáltatásból Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

30.

ba) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó követélés

31.

bb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó követélés

32.

bc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyfelekkel szembeni követélés

33.

bd) elszámoló házzal szembeni követélés

34.

be) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követélés

35. 5. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített kamatozásúakat is 36.

Előző év(ek) módosításai

- egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

19. 4. Ügyfelekkel szembeni követelések 20.

2 008 december 31.

Adatok E Ft-ban 2 009 december 31.

Sorszám

a) helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási szervek által kibocsátott értékpapírok (ide nem értve az állampapírokat)

37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46.

aa) forgatási célú ab) befektetési célú b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok ba) forgatási célú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben - visszavásárolt saját kibocsátású bb) befektetési célú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

1 3 7 5 0 6 6 4 6 5 1 2 1 1 4 0 1

Cg 01-10-045459


FHB Kereskedelmi Bank Zrt. MÉRLEG Források (passzívák)

Adatok E Ft-ban Sorszám


a 90.

b 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek

91.

a) látraszóló

92.

b) meghatározott időre lekötött, pénzügyi szolgáltatásból adódó kötelezettség

93. 94. 95. 96. 97. 98. 99. 100. 101. 102. 103. 104.

ba) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben

- MNB-vel szemben bb) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben

114. 115. 116. 117. 118. 119. 120. 121.

ba) látraszóló Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben

Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben bc) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben c) befektetési szolgáltatásból Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

123.

cb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó kötelezettség

124.

cc) befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó, ügyfelekkel szembeni kötelezettség

125.

cd) elszámoló házzal szembeni kötelezettség ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség 3. Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség

128.

a) kibocsátott kötvények

129.

aa) éven belüli lejáratú

130. 131. 132. 133. 134. 135. 136. 137. 138.

19 966 773

36 012 439

4 000 000 89 969 085

90 608 022

89 969 085

90 608 022

32 460 773

60 895 750

32 460 773

60 895 750

2 936 814

9 202 988

177 070

- egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben bb) éven belüli lejáratú

ca) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó kötelezettség

127.

46 846 040

ac) éven túli lejáratú b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból

122.

126.

23 966 773

2 779

- egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 2. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek

ab) éven belüli lejáratú

113.

137 454 062

Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben

aa) látraszóló

112.

113 935 858

- MNB-vel szemben

107.

111.

137 456 841

c) befektetési szolgáltatásból

106.

110.

e

113 935 858


a) takarékbetétek

109.

e

Előző év(ek) módosításai d

2 009 december 31.


105.

108.

2 008 december 31.

Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben ab) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b) kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok ba) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

29 523 959

51 692 762

1 3 7 5 0 6 6 4 6 5 1 2 1 1 4 0 1

Cg 01-10-045459


FHB Kereskedelmi Bank Zrt. EREDMÉNYKIMUTATÁS (HITELINTÉZETEK ÉS PÉNZÜGYI VÁLLALKOZÁSOK)

Adatok E Ft-ban Sor-

2 008

szám


december 31.

a

b

e

2 009 Előző év(ek)

december 31.

módosításai d

e

7 470 384

15 898 913

245 512

3 683 930

116 537

3 523 356

7 224 872

12 214 983

2 819 037

2 212 295

5 013 783

10 044 335

3 182 081

6 158 607

2 456 601

5 854 578

16. 4. Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek

2 794 306

3 252 241

17.

2 794 306

3 252 241

2 436 640

2 674 539

23. 5. Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások

159 420

272 278

24.

159 420

272 278

130 100

11 289

1. 2.

1. Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek a) rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok után kapott (járó) kamatbevételek

3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.

Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól b) egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 2. Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak

11. KAMATKÜLÖNBÖZET (1-2) 12. 3. Bevételek értékpapírból 13.

a) bevételek forgatási célú részvényekből, részesedésekből (osztalék, részesedés)

14.

b) bevételek kapcsolt vállalkozásban lévő részesedésekből (osztalék, részesedés)

15.

c) bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, részesedés)

18. 19. 20.

a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól b) befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a kereskedési tevékenység bevételét)

21. 22.

25. 26. 27.

Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól

a) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak b) befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési tevékenység ráfordításait)

28. 29.

Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak

Adatok E Ft-ban Sor-

2 008

szám


december 31.

a

b

e

2 009 Előző év(ek)

december 31.

módosításai

30. 31. 32. 33. 34. 35.

6. Pénzügyi műveletek nettó eredménye (6.a - 6.b + 6.c - 6.d) a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből

b) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból

- egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak

- egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól

40.

- forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása

41.

d) befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési tevékenység ráfordítása)

- egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak

44.

- forgatási célú értékpapírok értékvesztése

48. 49. 50.

7. Egyéb bevételek üzleti tevékenységből a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei Ebből: - kapcsolt vállalkozástól

b) egyéb bevételek Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól

52.

- készletek értékvesztésének visszaírása

54.

8. Általános igazgatási költségek a) személyi jellegű ráfordítások

55.

aa) bérköltség

56.

ab) személyi jellegű egyéb kifizetések

57.

Ebből: - társadalombiztosítási költségek

58. 59. 60. 61. 62. 63.

239 882

289 951

259 376

860 869

242 591

137 659

242 528


51.

53.

1 631 146

Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak

43.

47.

1 442 883

Ebből: - kapcsolt vállalkozástól

39.

46.

1 341 195

Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak

c) befektetési szolgáltatás bevételeiből (kereskedési tevékenység bevétele)

45.

1 203 001


37.

42.

e

Ebből: - kapcsolt vállalkozástól

36.

38.

d

= nyugdíjjal kapcsolatos költségek ac) bérjárulékok Ebből: - társadalombiztosítási költségek = nyugdíjjal kapcsolatos költségek b) egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások) 9. Értékcsökkenési leírás

16 785

723 210

11 666

2 063

7 396 466

7 487 250

2 064 639

1 983 041

1 321 257

1 331 847

275 678

198 931

79 135

63 453

65 157

27 577

467 704

452 263

442 847

411 466

366 492

347 595

5 331 827

5 504 209

FHB Kereskedelmi Bank Zrt. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2009. december 31.

Budapest, 2010. március 10.

A Kiegészítő melléklet tartalomjegyzéke 2009. december 31.

I. ÁLTALÁNOS RÉSZ I/1

Az FHB Kereskedelmi Bank Zártkörűen Működő Részvénytársaság bemutatása

I/2

A számviteli politika meghatározó elemei

I/3

Tájékoztató információk

I/4

Fiókhálózat

I/5

A saját tőke változása

II. SPECIFIKUS RÉSZ II / 1

Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni követelések állománya hátralévő lejárat szerint

II / 2

Hitelintézetekkel, ügyfelekkel szembeni kötelezettségek és kibocsátott értékpapírok állománya hátralévő lejárat szerint /látra szóló nélkül/

II / 3

Kapcsolt vállalkozással szemben elszámolt követelések és kötelezettségek

II / 4

Kapcsolt vállalkozással szemben elszámolt bevételek

II / 5

Társasági adóalapot módosító tételek

II / 6 / a Követelések minősítése II / 6 / b Kötelezettség-vállalások minősítése II / 6 / c Bankszámlával kapcsolatos követelések és kötelezettségek minősítése II / 7 / a Értékvesztések állományváltozása II / 7 / b Céltartalékok állományváltozása II / 8

Aktív és passzív időbeli elhatárolások

II / 9

Idegen pénznemben fennálló eszköz és forrás tételek

II / 10

Cash-flow

II / 11

Függővé tett kamatok és kezelési költségek

II / 12

Saját követelések értékesítésének részlezetése

II / 13

Indított és fogadott devizaátutalások

II / 14

Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai

II / 15

Bevételek bontása a főbb tevékenységek szerint

II / 16 / a

Frankfurti fióktelep főbb adatai, mérleg

II / 16 / b

Frankfurti fióktelep főbb adatai, eredménykimutatás

III. TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ III / 1

III / 3

Az Igazgatóság, a Felügyelő Bizottság és a vezető tisztségviselők üzleti év utáni járandóságai összesen Az Igazgatóság, a Felügyelő Bizottság és a vezető tisztségviselőknek folyósított kölcsönök Az átlagos statisztikai állományi létszám állománycsoportonkénti bontásban

III / 4

Saját tulajdonú értékpapírok könyv szerinti értéke és névértéke

III / 5

Mérlegen kívüli tételek

III / 6

Opciós ügyletek részletezése

III / 7

Fedezetek, biztosítékok részletezése

III / 2

I. ÁLTALÁNOS RÉSZ I/1. Az FHB Kereskedelmi Bank Zártkörűen Működő Részvénytársaság bemutatása Az FHB Kereskedelmi Bank Zrt az FHB Csoport tagja az FHB Jelzálogbank Nyrt. leányvállalata. Alapításában az FHB Szolgáltató Zrt. is részt vett. Az FHB Jelzálogbank Nyrt. (a továbbiakban: Jelzálogbank) több éves sikeres működése lehetővé tette, a felhalmozott szakmai tapasztalat és fejlesztési források birtokában, hogy alaptevékenységéhez szorosan kapcsolódó és a piac hatékonyabb elérését biztosító termék és intézményi fejlesztést hajtson végre, melynek végeredményeként jelentősen bővüljön az FHB Csoport. Az FHB Jelzálogbank Nyrt. Igazgatósága 2006. február 7-i határozatával fogadta el a Bankcsoport 2010-ig szóló középtávú stratégiáját, amelyben az intézményi keretek megteremtésének érdekében döntést hozott az FHB Kereskedelmi Bank Zrt. 5,996 milliárd Ft saját tőkéből – amelyből 3,996 milliárd Ft tőketartalék és 2 milliárd Ft a jegyzett tőke – történő megalapításáról. A Bank részvényeinek 90%-át az FHB Jelzálogbank Nyrt., 10%-át az FHB Szolgáltató Zrt. tulajdonolta. Az „A” sorozatú törzsrészvény ázsióval, 322.000.- Ft/db kibocsátási értéken került a Jelzálogbank által lejegyzésre és befizetésre. Az „A” sorozatú törzsrészvény névértéke 100.000.- forint/db, a „B” sorozatú törzsrészvény névértéke 10.000.- forint/db. Az alapítók az alaptőkét és a tőketartalékot az Alapító Okiratnak megfelelően készpénzben bocsátották az FHB Bank rendelkezésére. Az alaptőke és a tőketartalék teljes egészében befizetésre került. A részvények dematerializáltak. A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete E-I-360/2006. sz. határozatával megadta az alapítási engedélyt, és a Fővárosi Bíróság, mint Cégbíróság a bankot 2006. június 14.-én Cg.01-10-045459 számon bejegyezte. A tevékenységi engedélyt a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete 2006. november 23.-án E-I-1005/2006. számú határozatával adta meg. Alaptőke emelések 2008. évben Mértéke: 100 millió forint , zártkörű kibocsátás 900 db 100.000,- Ft forint névértékű és 2.211.111,- Ft forint kibocsátási értékű dematerializált, névre szóló „A” részvénysorozatú törzsrészvény 1.000 db darab, 10.000,- Ft forint névértékű és egyben kibocsátású értékű dematerializált, névre szóló „B” részvénysorozatú törzsrészvény Cégbírósági bejegyzés: 2008. október 9-én, Cg.01-10-045459/56 számon. 2009. évben Mértéke: 228 millió forint , zártkörű kibocsátás

2

2.280 db 100.000,- Ft forint névértékű és1.250.000,- Ft forint kibocsátási értékű dematerializált, névre szóló „A” részvénysorozatú törzsrészvény Cégbírósági bejegyzés: 2009. március 17-én, Cg.01-10-045459/65 számon. Mértéke: 2.000 millió forint , zártkörű kibocsátás 20.000 db 100.000,- Ft forint névértékű és 1.250.000,- Ft forint kibocsátási értékű dematerializált, névre szóló „A” részvénysorozatú törzsrészvény Cégbírósági bejegyzés: 2009. július 13-án, Cg.01-10-045459/80 számon. A tulajdonosi kör megváltozása Az FHB Csoportba tartozó FHB Szolgáltató Zrt 2009. júniusban eladta FHB Kereskedelmi banki részesedését az FHB Jelzálogbanknak. A vétel következtében az FHB Jelzálogbank az FHB Kereskedelmi Bank 100%-os tulajdonosa lett. Az eladott részesedés 21.000 db 10.000.HUF névértékű „B” sorozatú törzsrészvény volt, és az eladáskor 4,9 %-os tulajdoni részesedést jelentett. Az FHB Bank Zrt. tulajdonosi szerkezete 2009.12.31.-én

Tulajdonosi szerkezet

Részvények névértéke E Ft 2009.12.31.

Részvények száma (db) 2009.12.31.

FHB Jelzálogbank NYrt. „A” sorozatú törzsrészvény FHB Jelzálogbank NYrt. „B” sorozatú törzsrészvény Részvények összesen

41.180 21.000 62.180

4.118.000 210.000 4.328.000

.A működési engedély szerint a Bank az alábbi tevékenységek végzésére jogosult: a) betét gyűjtése és más visszafizetendő pénzeszköz - saját tőkét meghaladó mértékű nyilvánosságtól történő elfogadása; b) hitel és pénzkölcsön nyújtása; c) pénzforgalmi szolgáltatások nyújtása; d) pénzügyi szolgáltatás közvetítése (ügynöki tevékenység); e)kezesség, bankgarancia vállalása, valamint egyéb bankári kötelezettség vállalása 2009. szeptember 30.-án a Bank engedélykérelmet nyújtott be a Pénzügyi Szervezetek Állami felügyeletéhez az alábbi befektetési szolgáltatási valamint kiegészítő befektetési szolgáltatási tevékenységek végzésére: • megbízás felvétele és továbbítása, • megbízás végrehajtása az ügyfél javára • sajátszámlás kereskedés • pénzügyi eszköz elhelyezése az eszköz (pénzügyi eszköz) vételére vonatkozó kötelezettségvállalás nélkül befektetési elemzés és pénzügyi elemzés

3

A Bank a kérelmezett befektetési szolgáltatási tevékenységre felkészült, az engedélyt 2010.03.03.-án megkapta. A Bank székhelye: 1082 Budapest Üllői út 48. A Bank internetes honlapjának címe: www.fhb.hu A Bank 2009. 4. negyedévben székhelyet változtatott és a korábbi, Budapest Váci út 20.-ban lévő székházból a Budapest Üllői út 48. szám alatt lévő új irodaépületbe költözött. Mindkét székhely bérlemény. A Bank 2009. évben két új fiókot nyitott, a teljes fiókhálózat listáját az I/4 melléklet tartalmazza. Az egyik újonnan nyitott fiók az új székhelyen van, de működik a régi székhelyen, az ügyfélkörben már jól bevezetett fiók is. A másik fiók külföldi fióktelep Németországban, Frakfurtban. A Bank együttműködési keretszerződések és az azok alapján megkötött egyedi szerződések szerint szoros üzleti kapcsolatban áll az FHB Szolgáltató Zrt.-vel, akitől a működéséhez szükséges szolgáltatásokat vesz igénybe, az alábbiak szerint:

üzleti és járulékos tevékenységei háttérműveleteinek végzése; teljes körű ügyviteli - számviteli, adózási, munkaügyi, bérelszámolási, statisztikai, kötelező adatszolgáltatások nyújtása; a működéshez szükséges teljes körű tárgyi feltételek biztosítása, bérbeadás útján; a szükséges banküzemi eszközök és ingatlanok, egyéb tárgyi eszközök üzemeltetése, karbantartása, valamint az üzleti tevékenységek végzéséhez szükséges anyagok, szolgáltatások beszerzése; az üzleti és járulékos tevékenységéhez szükséges IT struktúra kialakítása és fejlesztése, üzemeltetése, karbantartása. A Bank pénzügyi szolgáltatási tevékenységével összefüggésben keletkezett, minősített hitelkezelést igénylő követeléseinek kezelése Hitelgondozási tevékenység

A bankcsoport központi hitelgondozási tevékenységét ellátó Hitelgondozási Főosztály 2009.08.01.-től az FHB Szolgáltató Zrt-be került, így ettől az időponttól a Bank hitelgondozási szolgáltatást is igénybe vesz az FHB Szolgáltató Zrt-től. A Bank tanácsadási szolgáltatást nyújtott az FHB Szolgáltató Zrt.-nek a kereskedelmi banki számviteli, háttérműveleti, információszolgáltatási folyamatok, ügyviteli és informatikai rendszerek kialakítása, implementálása tárgyában. A tanácsadás célja, hogy az FHB Szolgáltató Zrt. a fent felsorolt szolgáltatásokat az elvárásoknak és a jogszabályoknak megfelelő szakmai színvonalon tudja teljesíteni. Az erre vonatkozó alapszerződést a két fél még 2007. évben kötötte és 2009. évre is meghosszabbításra került. 2007. évben az FHB Jelzálogbank Nyrt. és a Bank két együttműködési és egy megbízási szerződést kötött, mindegyiket határozatlan időre az alábbi tevékenységekre:

4

A megbízási szerződés szerint a Bank „A” ügynöki szolgáltatást nyújt, melynek keretében értékesíti az FHB Jelzálogbank Nyrt. jelzáloghiteleit és kezeli hitelportfólióját. Az FHB Jelzálogbank Nyrt. együttműködési keretszerződésben vállalja a Bank által nyújtott jelzáloghitelek refinanszírozását önálló jelzálogjogok adás-vételével. Az együttműködés tartalma és megvalósítási módja megfelel az FHB Jelzálogbank Nyrt és más partnerbankjai között e tárgyban kötött szerződésnek. Csoporton belüli treasury műveletek végzése

A Bank 2009. évi működését az alábbi kiemelt adatok és mutatószámok jellemzik: FHB Kereskedelmi Bank adatok 2008. dec. 31. 2009. dec. 31.

Fontosabb pénzügyi mutatószámok Mérlegfőösszeg (Millió Ft) Nettó hitelállomány (Millió Ft) Betétállomány (Millió Ft ) Saját tőke (Millió Ft) Szavatoló tőke (Millió Ft) Tőkemegfelelési mutató (%) Adózás utáni eredmény (Millió Ft) CIR (működési költség/bruttó pénzügyi eredmény) (%) ROAA (átlagos eszközarányos megtérülés) (%) ROAE (átlagos saját tőke arányos megtérülés) (%) Likviditás (forgóeszközök/rövidlej. köt.)

152.260 108.897 32.461 4.137 4.137 8,00% -2.556

230.288 127.368 60.896 29.090 29.090 19,3% -2.897

121%

76%

-2,5%

-1,5%

-62,7%

-16,8%

0,8

1,2

I/2. A számviteli politika meghatározó elemei A számviteli politika célja: a gazdasági, pénzügyi események könyvvezetésének és a könyvvezetés sajátosságainak kialakítása; a pénzügyi tevékenység és azok könyvviteli megjelenítésének harmonizálása; a számviteli rend működési alapelveinek és alapfeltételeinek meghatározása, annak érdekében, hogy a különféle céllal a Bankba befektetést-eszközlők a Bank pénzügyi beszámolóin keresztül megismerhessék a társaság valós vagyoni, jövedelmezőségi és pénzügyi helyzetét, illetve annak változásait nyomon követhessék. A számviteli politika a 2000. évi C. törvény előírásaira épül. Alkalmazza a hitelintézetek és a pénzügyi vállalkozások éves beszámoló-készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 250/2000. Kormányrendelet előírásait, figyelembe veszi a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény, valamint a Magyar Nemzeti Bank, a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete és a Pénzügyminisztérium vonatkozó előírásait úgy, hogy sajátos beszámolási rendszerével segítse a Bankot fő célkitűzéseinek megvalósításában.

5

A Bank Számviteli politikájában meghatározta az eszközök és források értékelésének szabályait, rendelkezett a mérleg- és eredmény-kimutatás, valamint a kiegészítő melléklet tartalmáról. A Bank a számviteli törvény előírásainak megfelelően a kettős könyvvitel rendszerében vezeti könyveit, és éves beszámolót készít. A 250/2000. sz. Kormányrendelet 1. számú melléklete szerinti Mérleget, valamint a 2. számú melléklete szerinti függőleges tagolású Eredménykimutatást készít. A bankcsoport összevont (konszolidált) beszámolóját az FHB Jelzálogbank Nyrt. készíti. Az összevont beszámoló a www.fhb.hu internetes honlapon tekinthető meg. Az FHB Kereskedelmi Bank Zrt. az FHB Szolgáltató Zrt-t bízta meg a Társaság könyvviteli feladatainak ellátásával. A könyvviteli szolgáltatásra irányuló szerződés kiterjed a könyvviteli feladatok ellátásának irányítására, vezetésére, az éves beszámoló elkészítésére, az adózási feladatok ellátására, valamint az összevont bankcsoporti beszámoló készítéséhez a Társaság részéről szükséges adatok, információk előállítására, átadására az FHB Jelzálogbank Nyrt. részére. Az FHB Szolgáltató Zrt.-ben a könyvviteli szolgáltatási tevékenység szakmai felügyeletével megbízott vezető Páli Erzsébet, aki egyben az FHB Kereskedelmi Bank Zrt. könyvviteli feladatainak irányításáért, vezetéséért felelős személy is. A nyilvántartásban szereplő nyilvános adatok: Páli Erzsébet, születési neve: Páli Erzsébet, címe: 1148 Budapest, Jerney utca 51-55./ 5., regisztrációs száma: 145775, igazolvány száma: 0039686 A Bank könyvvizsgálóval köteles ellenőriztetni az éves beszámolóját. A Bank könyvvizsgálója a 2009. üzleti évre: Ernst & Young Kft. (cím: 1132 Budapest, Váci út 20., Cjk.:01-09-267553), a könyvvizsgálói feladatra kijelölt személy:Virágh Gabriella (tagsági szám: 004245, cím:1032 Budapest, Kiscelli út 74.). A Bank éves beszámolóját aláíró, a Bank képviseletére jogosult vezetők: • Harmati László vezérigazgató, 1022 Budapest, Csopaki u. 5/a • Gyuris Dániel igazgatósági tag, 6795 Bordány, Dudás u. 89. Az éves beszámolót a választott könyvvizsgáló auditálja, a hitelesítési záradékkal ellátott beszámolót a Társaság közgyűlése az előterjesztés alapján megtárgyalja és dönt az elfogadásáról A Bank által alkalmazott könyvviteli rendszerek A Banknak a pénzügyi szolgáltatásokra vonatkozó nyilvántartó, könyvelő- és alaptranzakciós rendszere a FlexCube, amely irányított feladások segítségével áramoltatja az adatokat a Bank főkönyvi rendszerébe, az SAP-ba. A hitelkártya üzletág tekintetében a Bank a BW3 rendszert alkalmazza, melyet kiszervezés keretében a First Data International szlovákiai cég működtet és készíti a főkönyvi feladásokat Az SAP-ba.

6

A Bank valós képet lényegesen befolyásoló hibahatára A valós képet lényegesen befolyásoló hibának tekinti a Bank, ha az ellenőrzés, önellenőrzés által feltárt jelentős összegű hibák következtében, a hiba feltárásának évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke legalább 20 százalékkal változott, vagy a változás meghaladja az 500 millió forintot. A Bank jelentős és nem jelentős összegű hibahatára A Bank minden esetben jelentős összegű hibának tekinti, ha a hiba feltárásának évében a különféle ellenőrzések során - ugyanazon évet érintően - megállapított hibák eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének abszolút értékben számított együttes összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka meghaladja az 500 millió forintot, akkor az 500 millió forint. Mérleg A számviteli alapelvek adta keretek között a Bank meghatározta a mérleg fordulónapját, mely a tárgyév december 31-e. A mérlegkészítés időpontja a tárgyévet követő január 31. A Társaság, a bankcsoporti működésre való tekintettel, tárgyi eszközökkel és immateriális eszközökkel nem rendelkezik. A Bank a devizában keletkezett mérlegen belüli, illetve mérlegen kívüli kötelezettségeit, illetve követeléseit a mérleg fordulónapján érvényes MNB árfolyamon mutatja ki a beszámolóban. Az időbeli elhatárolások között, az általánosan használt fogalmakon túl, hitelintézeti specialitás a kamatok kezelése az elhatárolás és a függővé tétel során. Az időbeli elhatárolások (mind az aktív, mind a passzív) szerződésekből számított értéken kerülnek be a nyilvántartásba. A Bank az aktív elhatárolások között csak azoknak a járó, nem esedékes kamatoknak és kamatjellegű követeléseknek az összegét mutatja ki, melyek problémamentes vagy külön figyelendő minősítésű követelésekhez tartoznak. Eredménykimutatás Az eredménykimutatás a mérleg szerinti eredmény levezetését tartalmazza, oly módon, hogy figyelembe vételre kerülnek a hitelintézeti tartalékok és értékvesztések képzésére és elszámolására vonatkozó előírások is. Kiegészítő melléklet A Kiegészítő melléklet olyan számszerű adatokat és szöveges magyarázatokat tartalmaz, amelyek a tulajdonosok, a befektetők és a hitelezők számára a mérleg és eredménykimutatás egyes sorai tartalmának jobb és részletesebb megértését és elemzését teszik lehetővé. Így a Kiegészítő melléklet többlet információt nyújt a Bank tevékenységéről, annak 7

jellemzőiről, részletezi a mérleg és eredménykimutatás egyes adatait. A Bank a Kiegészítő mellékletben információ tartalmuknak megfelelően különbözteti meg a közölni kívánt adatokat, melyeknek a csoportosítása a következő: – általános rész, – specifikus rész, – tájékoztató rész. A Bank a cash flow kimutatásban az előző és a tárgyév adatait tünteti fel. Üzleti jelentés A Bank a beszámolási időszak eseményein túl az üzleti jelentésben tér ki a jelen és a jövő szempontjából meghatározó jelentőségű kérdésekre, tervekre. Az üzleti jelentés: – a Bank tárgyidőszaki működésének, üzletmenetének értékelésére és ezek várható jövőbeni hatására, – a mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges eseményekre, – a tulajdonviszonyokra kiható változásokra, – a humánpolitikai helyzetre, – és egyéb a Bank által fontosnak ítélt adatokra vonatkozó információkat tartalmaz. I/3. Tájékoztató információk 1. Jelentős és többségi befolyású részesedéssel rendelkező tulajdonosokkal kapcsolatos információk A gazdasági társaságokról szóló 1997. évi CXLIV. törvény szerinti többségi irányítást biztosító befolyással (100%-os tulajdonrész) az FHB Jelzálogbank Nyrt (székhely: 1082. Üllői út 48.) rendelkezik. 2. Tájékoztatás az összevont alapú felügyeletről A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete az E-I-1146/2006 számú határozatával értesítette az FHB Jelzálogbank Nyrt-t, hogy az FHB Kereskedelmi Bank Zrt-vel, az FHB Szolgáltató Zrt-vel, az FHB Ingatlan Zrt-vel, az FHB Életjáradék Zrt-vel valamint a Central European Credit Ingatlanhitel Zártkörűen Működő Részvénytársasággal együtt a Hpt. 90. §. (2) bekezdés a) pontja alapján összevont felügyelet alá tartoznak. 3. A könyvvizsgálónak 2009. évben fizetett díjak Tárgyévi éves beszámolóért felszámított díj a felmerült költségekkel együtt: A 2009. szeptember 30.-i évközi beszámoló auditálásáért felszámított díj: Egyéb (önálló zálogjogokkal érintett jelzáloghitelek problémamentes minősítésének vizsgálata):

8

6.140.000.-Ft + áfa 3.600.000.-Ft + áfa 1.500.000.- Ft+ áfa

4. A Bank nagy-kockázat vállalásával kapcsolatos információk Partner 1. sz. ügyfél 2. sz. ügyfél 3. sz. ügyfél

Követelés 24.200.000 20.000.000 10.396.230

devizanem EUR EUR EUR

Lejárat 2010.03.04. 2011.07.14 2019.06.30.

Megjegyzés OMB2010I jelz.lev. Hitel Hitel

Az alábbi kötelezettségvállalások nem minősülnek a Hpt. szerint nagy kockázatvállalásnak, tekintettel arra, hogy a Bank olyan, az anyavállalat más leányvállalatával szemben vállalt kötelezettséget, akikkel együtt összevont alapú felügyelet alá tartozik: Partner Igénybevett hitel FHB Szolgáltató Zrt 11.409.598 FHB Életjáradék Zrt 4.569.741 Central European Credit Zrt 35.134 Central European Credit Zrt 7.613.314

Szabad hitelkeret 670.402 205.259 114.866 3.486.686

devizanem eHUF eHUF eHUF EUR

5. A Bank befektetési korlátoknak való megfelelése A Banknak 2009. december 31-én két befektetése volt: • 1db SWIFT részvény, amelynek megvétele csatlakozási feltétel volt. Értéke: 2540.- EUR • 2009-ben a Bank együttműködési megállapodást kötött a Hitelgarantiqa Zrt-vel és egy darab 10.000.000 Ft névértékű Hitelgarantiqa részvényt vásárolt 20.000.000 Ft bekerülési értéken. 6. A hitelintézeti tevékenységgel összefüggő minősítéssel, az elszámolásával és a céltartalék-képzéssel kapcsolatos információk

értékvesztés

A Bank elvégezte a követelések és kötelezettségek minősítését. 2009. december 31-én a minősítendő kintlévőségek és kötelezettség vállalások állománya, mely tartalmazza az ügyfelekkel szembeni követeléseket, a mérlegen kívüli függő kötelezettségeket, a hitelintézettel szembeni követeléseket, valamint a befektetett pénzügyi eszközöket, összesen 168 217 912 ezer forint. A Pénzügyminisztérium rendelete, valamint az erre épülő belső szabályzatok alapján elvégzett minősítés következményeként 5.123.385 eFt értékvesztés és 277.337 eFt céltartalék állomány került kimutatásra 2009.12.31.-én (részletezve a II/6.a,b.c mellékletben). A Bank kapcsolt vállalkozásokkal szemben fennálló kötelezettségekre céltartalékot, ill. a követelésekre értékvesztést nem képzett. A Banknak nincsenek derivatív ügyletei, így erre vonatkozóan céltartalék képzési igény nem merülhet fel. A Bank kamatkövetelésekre nem képzett céltartalékot. A banknál meg nem képzett céltartalék és el nem számolt értékvesztési állomány nincs. 7. Egyéb követelésekkel összefüggő értékvesztés A Bank 2009. december 31-én ilyen címen értékvesztést nem tart nyilván.

9

8. A Bank részvényeihez kapcsolódó információk A Bank saját részvényeinek visszavásárlására nem került sor. 9. Határidős, opciós és swap ügyletek A Bank swap ügyleteket nem kötött, sem kereskedési sem befektetési céllal. A Bank a 2009. év szeptemberében bevezetett ún. struktúrált betéti konstrukciók kamatprémiumának fedezetéül külföldi pénzintézetekkel kamat-opciós ügyleteket kötött. A Bank 2009. 4. negyedévben egy partnerrel, 2010.1. negyedévi lejárattal 3.000 millió forint értékű határidős jelzáloglevél eladási szerződést kötött. Az ügyletek részletes bemutatását a III.6. sz. táblázat melléklet tartalmazza. 10. Fedezetek A Bank követeléseit csaknem 100 %-ban jelzálogfedezetekkel biztosítja. 2009.december 31.-én az önálló jelzálogoknak a minősítés szempontjából figyelembe vehető hitelbiztosítéki értéke 152 553 000 eFt, a fennálló kintlévőség alapján a Bankot megillető értéke: 91 868 000 eFt. Ez 2008. évhez képest kismértékű, 5-6%-os csökkenés, az értékesített önálló zálogjogok 5%-os növekedése mellett. AZ FHB JZB-nek értékesített önálló jelzálogok értéke 2009. évben: 139 948 416 eFt. A KKV finanszírozás következtében jelentősen nőtt a fedezetek közül a pénzóvadék (199 MFt-ról 2.599 M Ft-ra) és a vagyont-terhelő zálogjogok (8.745 MFt-ról 61 311 MFt-ra) értéke. A biztosítékok további részletezése a III/7. mellékletben szerepel. 11. A Bank 2009. évben végzett kutatási- és kísérleti fejlesztési tevékenysége A Bank – hasonlóan 2008. évhez - megbízta a Szervezési és Vezetési Tudományos Társaságot információ technológiai kutatással, annak érdekében, hogy a Bank versenyképessége folyamatosan növelhető legyen. Az elvégzett szolgáltatás ellenértéke: 15.750.000.- Ft + áfa volt. Ezen kívül a Budapesti Innovációs és Kutatás- Fejlesztési Alapítvány végzett geostatisztikai módszerekkel tudományos kutatást a fiókhálózat lokációjának értékelésére, 6.950.000.- Ft + áfa megbízási díj ellenében. 12. Frankfurti Fiókteleppel kapcsolatos elszámolások A Bank 2009. december elsejétől külföldi, euro zónán belüli fióktelepet működtet. A fióktelep neve, címe: FHB Kereskedelmi Bank Zrt Niederlassung Frankfurt 60528 Frankfurt am Main, Herriotstrasse 1., Németország Németországi nyilvántartási szám: HRB 86627, Amtsgericht Frankfurt am Main A fióktelep működésében köteles betartani Németország rá vonatkozó jogszabályait. A nyilvántartásba vétellel jogosulttá vált a hatóságokkal, harmadik személyekkel szemben a Bank nevében eljárni. A fióktelep tevékenysége elsősorban nem lakossági forrásszerzésre és jelzáloghitelezésre terjed ki. Üzleti aktivitását a Bank döntéseinek megfelelően, annak érdekében és kockázatára fejti ki. 10

A fióktelepnek Frankfurtban önálló könyvvezetése van, mellyel a Bank a PWC könyvvizsgáló cég frankfurti szervezetét bízta meg. A könyveket euroban, a német előírások szerint kell vezetni és az éves beszámolót is ennek megfelelően kell összeállítani. A fióktelep nyereségét úgy kell megállapítani, mintha azt önálló, külön vállalkozásként érné el a Bankkal szemben, azonos tevékenységet végezve. Nyereségadóját és egyéb adóit a német jogszabályok szerint számolja el. A fióktelep nyereségének megállapításakor levonhatók a fióktelep érdekében a Banknál Magyarországon felmerült költségek. A forintban felmerült költséget a német előírások szerinti árfolyamon kell eurora átszámítani. A Bank a fióktelepen pénztárat, értéktárat nem működtet, értékkezelést nem folytat. A Bank a fióktelep működéséhez szükséges tárgyi eszközöket (irodahelyiség, informatikai eszközök, irodai berendezések stb.) a helyszínen bérli. A Bank a fióktelep gazdasági eseményeit forintban, a magyar számviteli szabályok szerint mutatja ki. A nyilvántartásokban a fióktelep tevékenysége a belföldi fiókokhoz hasonlóan jelenik meg. A Bank éves beszámolójában, a mérlegben és az eredménykimutatásban kiszűrésre került a fióktelep és a Bank közötti gazdasági események hatása. Az első hónapban (2009. december) a Kereskedelmi Bank treasury-jének döntése alapján, kizárólag az Európai Központi Bank (ECB) pályázatán elnyert, értékpapír fedezet mellett kapott hitelek felvétele képezte a fióktelep üzleti tevékenységét. A fedezett hitel nem a fióktelep, hanem a Bank forrásait bővíti, költsége és a hitel révén elért bevétel nem számít bele a fióktelep eredményébe. A fióktelep bevételét az első évben kizárólag a központtól a hitel lebonyolításáért, mint szolgáltatásért kapott díj képezte. A kiegészítő melléklet II/16.a. és II/16.b. sz. táblája részletezi a fióktelep magyar szabályok szerint elkészített önálló mérlegét, eredménykimutatását. 13. Saját követelések értékesítése A Bank hitelportfoliója a 2008. évben kezdődött és 2009. évben folytatódott gazdasági válság következményeként romlott. A banki eszközökkel már nem vagy nehezen behajtható követelések egy része 2009. évben értékesítésre került. A Bank júliusban 24 db, nettó tőkeértéken 30 222 eFt értékű követelést adott el azonnali fizetéssel 30 222 eFt vételáron. Decemberben 259 db, nettó tőke-értéken 752 238 eFt értékű követelés eladás valósult meg halasztott fizetéssel 684 942 eFt vételáron. Az értékesítések részleteit a II/12 sz. melléklet tartalmazza. 14. Betétbiztosítás A Bank 2006. évben 10.000. ezer Ft-tal csatlakozott az Országos Betétbiztosítási Alaphoz. A 2009.évi tagdíj összege 6 116 eFt, ami többszöröse a 2008. évi 285 eFt díjnak. A betétgyűjtés már 2008. évben erőteljesen elindult, de ez csak a 2009.évi tagdíjat emelte jelentősen az díjszabási metodika miatt. 2010. évre további nagymértékű tagdíjnövekedés várható az ügyfelektől gyűjtött betétek 2009. december 31.-i állományának a 2008. év végihez képest több mint 75%-os emelkedése miatt. 2009. évben a Bank belépett a Befektető Védelmi Alapba, tekintettel a 2010. évben induló befektetési szolgáltatási tevékenységre. A 2009. évi tagdíj befizetés 3 000 eFt volt. 11

A Bank ugyanakkor nem tagja önkéntes betétbiztosítási alapnak, intézményvédelmi alapnak. 15. Készletek 2009. évben a Bank 5 932 eFt reklám, propaganda, üzleti ajándék készlettel rendelkezik, amit 2010. évben az értékesítési versenyekben nyertes partnereknek és alkalmazottaknak ad át. 16. Az egyéb „nemleges” információk köre • • • • • • •

•

• • • •

A beszámoló összeállításának elveiben és szabályrendszerében lényeges változás nem történt. Az ellenőrzések jelentős összegű hibát nem tártak fel. A Banknak korábbi vezető tisztségviselőivel, igazgatósági, felügyelő bizottsági tagjaival szemben nyugdíjfizetési kötelezettsége nem áll fenn. A Banknak 2009. évben rendkívüli bevétele nem keletkezett. A Bank nem végez pénzügyi lízing, pénzfeldolgozási és biztosító pénztáraknak vagyonkezelési tevékenységet. A Bank nem folytatott export-értékesítést az Európai Unió, valamint más, az Európai Unión kívüli országok részére. A Bank nem részesült export-támogatásban. A Bank nem részesült támogatási program keretében végleges jelleggel kapott, folyósított, illetve elszámolt összegben, ahol támogatási program alatt a központi, az önkormányzati és/vagy nemzetközi forrásból, illetve más gazdálkodótól kapott, a tevékenység fenntartását, fejlesztését célzó támogatást, juttatást kell érteni. A Bank nem rendelkezik a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközökkel, valamint veszélyes hulladékokkal, és a környezetre káros anyagokkal. A Banknak nincs környezetvédelmi kötelezettsége, valamint jövőbeni kötelezettsége, és nem merült fel környezetvédelmi költsége sem A Banknak 2009. december 31-én nincs hátrasorolt eszköze, valamint kötelezettsége. A Bank nem adott saját eszköze terhére zálog- és ahhoz hasonló jogokat, nincs olyan kötelezettsége, mely zálog- és ahhoz hasonló jogokkal biztosított. A Bank nem bonyolított valódi penziós ügyletet 2009. évben. A bank nem alkalmaz valós értékelést.

12

I/4. Fiókhálózat 2009. december 31.

Magyarország Fióknév Békéscsaba Budapest Békásmegyeri Fiók Budapesti Váci úti fiók Budapest Üllői úti fiók Debrecen Eger Győr Kaposvár Kecskemét Miskolc Nyíregyháza Pécs Salgótarján Szeged Székesfehérvár Szekszárd Szolnok Szombathely Tatabánya Veszprém Zalaegerszeg

Cím 5600 Békéscsaba, Andrássy u. 14. 1039 Budapest, Heltai Jenő tér 1−3 1132 Budapest, Váci út 20. 1082, Budapest, Üllői út 48. 4024 Debrecen, Csapó u. 7. 3300 Eger, Dr. Sándor Imre u. 4. 9022 Győr, Árpád u. 23/A. 7400 Kaposvár, Noszlopy u. 4. 6000 Kecskemét, Petőfi Sándor u. 1/a. 3525 Miskolc, Szentpáli u. 11. 4400 Nyíregyháza, Dózsa György u. 1−3. 7623 Pécs, Rákóczi út 30. 3100 Salgótarján, Erzsébet tér 7. 6720 Szeged, Széchenyi tér 3. 8000 Székesfehérvár, Fő utca 13. 7100 Szekszárd, Széchenyi utca 39. 5000 Szolnok, Szapáry u. 23. 9700 Szombathely, Fő tér 15. 2800 Tatabánya, Köztársaság u. 1/a. 8200 Veszprém, Cserhát ltp. 7. 8000 Zalaegerszeg, Kossuth u. 5.

Németország Fióknév Frankfurti fiók

Cím D-60528 Frankfurt, Herriotstrasse 1.

I/5. Saját tőke változása 2009. december 31. Adatok EFt-ban Megnevezés

2008. december 31.

Jegyzett Tőke

2 100 000

Tőketartalék

5 896 000

Általános tartalék

0

Eredménytartalék

-1 303 077

Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke összesen

Előző évi eredmény Jegyzett tőke tartalékba emelése/leszállítása helyezése (+/-)

Tőketartalék 2009. december 2009. növelése/csökentése 31-i eredmény december 31. (+/-)

4 328 000

2 228 000

25 622 000

31 518 000 0 -3 859 007

-2 555 930

0

0 -2 555 930

2 555 930

4 136 993

0

2 228 000

25 622 000

-2 896 910

-2 896 910

-2 896 910

29 090 083

II/1. Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni követelések állománya hátralévő lejárat szerint 2009. december 31. Adatok Eft-ban Megnevezés

A 2009.december 31-i állomány lejárati bontása

Főkönyvi kivonat 2009.12.31

3 hónapon belül

Hitelintézekkel szembeni követelések összesen*:

27 483 232

Éven belüli

27 483 232

Éven túli Ügyfelekkel szembeni követelések összesen: Éven belüli Ebből elszámolt értékvesztés(-) Éven túli Ebből elszámolt értékvesztés(-) Befolyt kamat és kezelési költség Összesen

27 473 828

5 éven túl

9 404

0 127 368 228 6 204 021

5 777 944

11 414 000

Mérlegsor száma

Mérleg 2009.12.31

Mérleg 2008.12.31

3.b)

27 483 232

24 348 009

3. ba)

27 483 232

24 348 009

3. bb)

0

0

4.a)

127 368 228

108 897 064

4. aa)

17 191 944

3 296 583

4. ab)

110 176 284

105 600 481

154 851 460

133 245 073

73 614 121 044 284

31 413 284

78 763 000

5 049 771 119 923 154 851 460

Átsorolások részletezése:

Főkönyvi kivonat, 2009.12.31 Mérlegkészítésig befolyt esedékes kamat és kez.ktg átsorolása Követelések éven belül esedékes összegének átsorolása éven túli köv-ből Mérleg, 2009.12.31

*Látraszóló követelés nélkül

3 hónapon túl és 1 éven túl és 5 1 éven belül éven belül

4.aa)

4.ab)

6 204 021

121 044 284

119 923

0

10 868 000

-10 868 000

17 191 944

110 176 284

II/2. Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni kötelezettségek állománya hátralévő lejárat szerint (látra szóló nélkül) 2009. december 31. Adatok Eft-ban A 2009.december 31-i állomány lejárati bontása Megnevezés

Hitelintézekkel szembeni kötelezettségek: Éven belüli Éven túli

Főkönyv 2009.12.31

3 hónapon belül

3 hónapon túl 1 éven túl és és 1 éven belül 5 éven belül

5 éven túl

137 454 062 25 988 190

25 936 040

20 910 000

111 465 872

Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek:

51 692 762

Éven belüli

51 692 762

20 807 022

19 559 314

32 133 448

Éven túli

69 801 000

Mérlegsor száma

Mérleg 2009.12.31

Mérleg 2008.12.31

1.b)

137 454 062

113 935 858

1. ba)

46 846 040

23 966 773

1. bb)

90 608 022

89 969 085

51 692 762

29 523 959

51 692 762

29 523 959

2. bb) 2. bc)

Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettségek: Éven belüli

3. aa)+ba)+ca)

Éven túli

3. ac)+bc)

Hátrasorolt kötelezettségek:

7.

Összesen

Átsorolások részletezése:

Főkönyvi kivonat, 2009.12.31 Kötelezettségek éven belül esedékes összegének átsorolása éven túli köt-ből Mérleg, 2009.12.31

1.ba)

1.bb)

25 988 190

111 465 872

20 857 850

-20 857 850

46 846 040

90 608 022

II/3. Az FHB Csoport vállalkozásaival szemben elszámolt követelések és kötelezettségek 2009. december 31. Adatok EFt-ban 2008.12.31 Megnevezés

Mérleg sor Teljes állomány

2009.12.31

Ebből csoporttagokk al szemben összesen

Teljes állomány

AZ FHB Csoport vállalkozásaival szemben elszámolt követelések és kötelezettségek 2009.12.31*

Ebből FHB FHB FHB csoporttagok kal szemben Jelzálogbank Szolgáltató Életjáradék Nyrt. Zrt. Zrt. összesen

FHB Ingatlan Zrt.

Central European Credit Zrt

Portfolio Portfolio Money Money Zrt. Biztosító Kft.

Hitelunió Kft.

Eszközök: Hitelintézetekkel sz. egyéb követelések

3. b)

Ügyfelekkel szembeni követelések, ÉB

4. aa)

3 296 583

Ügyfelekkel szembeni követelések, ÉT

4. ab)

105 600 481

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

5. ba)

12 469 719

12 469 719

Egyéb követelések

12. b)

Összesen:

24 348 009

24 348 009

27 483 232

27 483 232

27 483 232

123 568

17 191 944

10 141 771

7 529 598

394 741

11 280 000

110 176 284

8 055 000

3 880 000

4 175 000

59 081 863

51 829 824

78 070

2 097 124

42 238

78 070

2 097 124

42 238

51 829 824

1 008 673

273 508

1 307 918

580 998

544 655

36 343

146 723 465

48 494 804

215 241 241

98 090 825

79 857 711

11 445 941

2 779

2 779

2 779

4 569 741

0

0

196

17

196

17

Források: Hitelintézetekkel sz. kötelezettségek, látra szóló

1. a)

Hitelintézetekkel sz. kötelezettségek, ÉB

1. ba)

23 966 773

19 966 773

46 846 040

36 012 439

36 012 439

Hitelintézetekkel sz. kötelezettségek, ÉT

1. bb)

89 969 085

89 969 085

90 608 022

90 602 022

90 602 022

Ügyfelekkel szembeni egyéb kötelezettségek, látra szóló

2. ba)

2 936 814

177 070

9 202 988

71 846

Egyéb kötelezettségek, ÉB

4. a)

396 123

16 140

719 760

86 397

25 231

60 495

117 268 795

110 129 068

147 379 589

126 775 483

126 642 471

61 252

Összesen:

757

*2008-ban az eredménykimutatás és a mérleg beszámoló "ebből kapcsolt" sorai minden csoporttaggal szembeni gazdasági eseményt tartalmaztak. 2009-ben az eredménykimutatás és a mérleg beszámoló " ebből kapcsolt" sorai csak az FHB Jelzálogbank Nyrt-vel szembeni elszámolásokat tartalmazzák.

70 876 671

70 876

671

II/4. Az FHB Csoport vállalkozásaival szemben elszámolt bevételek 2009. december 31. Adatok EFt-ban 2008.12.31 Megnevezés

Mérleg sor Egész állomány

2009.12.31

Ebből csoporttagokk al szemben összesen

Egész állomány

Az FHB Csoport vállalkozásaival szemben elszámolt bevételek 2009.12.31* Ebből FHB FHB FHB FHB Central Portfolio csoporttagokk Money Hitelunió al szemben Jelzálogbank Szolgáltató Életjáradék Ingatlan European Portfolio Nyrt. Zrt. Zrt. Zrt. Credit Zrt Money Zrt. Biztosító Kft. Kft. összesen

Rögz. kamatozású ép után kapott kamat

1. a)

245 512

116 537

3 683 930

3 523 356

3 523 356

Egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bev

1. b)

7 224 872

2 819 037

12 214 983

3 681 614

2 212 295

Kapott (járó) jutalék és díjbev. egyéb pü. Szolg**

4. a)

2 794 306

2 436 640

3 252 241

2 695 286

2 674 539

Nem pü-i és bef-i szolgáltatás bev***

7. a)

242 591

242 528

137 659

125 968

Egyéb bevételek****

7. b)

16 785

11 666

723 210

2 063

2 063

10 524 066

5 626 408

20 012 023

10 028 287

8 412 253

Összesen

1 036 463

409 934

2 787

18 756

1379

12 343

3 915

1 698

2 613

129

24

25

413 849

4 485

21 369

1 508

24

25

125 968

1 174 774

*2008-ban az eredménykimutatás és a mérleg beszámoló "ebből kapcsolt" sorai minden csoporttaggal szembeni gazdasági eseményt tartalmaztak. 2009-ben az eredménykimutatás és a mérleg beszámoló " ebből kapcsolt" sorai csak az FHB Jelzálogbank Nyrt-vel szembeni elszámolásokat tartalmazzák.

ebből "A" ügynöki díj: 2.674.464 Eft** Üzletviteli tanácsadás*** Közvetített szolgáltatás**** A kapcsolt vállalkozásokkal szemben elszámolt bevételek a szokásos piaci feltételeket figyelembe véve valósultak meg.

II/5. Társasági adóalapot módosító tételek 2009. december 31. Adatok EFt-ban Adózás előtti eredményt csökkentő tételek

Összeg

Adózás előtti eredményt növelő tételek Bírság, pótlék Véglegesen átadott pénzeszköz

Összesen:

Adózás előtti eredmény (EK 19. sor) Adóalap növelő tételek: Társasági adó alapja: Társasági adó:

Összeg 754

50

Előző éveket érintő költség I. (Ellenőrzéssel feltárt adók)

1 768

Előző éveket érintő költség II. (2008. év önellenőrzésének költsége)

3 443

Összesen:

2 896 910 6 015 2 902 925 0

Rendkívüli ráfordítás a fenti tételeken kívül 21 eFt behajthatatlan követelés leírás volt. A Bank társasági adóalapja negatív, adófizetési kötelezettség nem változik. A Banknak rendkívüli bevételei nem voltak.

6 015

II/6/a Követelések minősítése 2009. december 31. Adatok EFt-ban 2008.12.31 Minősítési kategória

2009.12.31

Bruttó követelés Megoszlás Értékvesztés

Nettó követelés

Nettó követelés

Bruttó követelés Megoszlás Értékvesztés

Ügyfelekkel szembeni követelések: Problémamentes

97 416 974

88,31%

0

97 416 974

103 852 700

78,86%

0

103 852 700

Külön figyelendő

7 548 937

6,84%

330 649

7 218 288

11 012 610

8,36%

474 335

10 538 275

Átlag alatti

4 469 670

4,05%

741 820

3 727 850

10 256 288

7,79%

1 871 855

8 384 433

Kétes

769 112

0,70%

295 487

473 625

6 033 242

4,58%

2 281 730

3 751 512

Rossz

108 297

0,10%

107 529

768

531 907

0,40%

495 465

36 442

110 312 990

100,00%

1 475 485

108 837 505

131 686 747

100,00%

5 123 385

126 563 362

Problémamentes Befektetések:

24 552 939

100,00%

24 552 939

28 158 736

100,00%

28 158 736

Problémamentes

673

100,00%

673

20 688

100,00%

20 688

Összesen*: Hitelintézetekkel szembeni követelések:

II/6/b Kötelezettség-vállalások minősítése 2009. december 31. Adatok EFt-ban 2008.12.31 Minősítési kategória

Bruttó kötelezettség Ügyfelekkel szembeni kötelezettség vállalások:

Megoszlás

2009.12.31

Céltartalék

Nettó kötelezettség

Bruttó kötelezettség

Megoszlás

Céltartalék


Problémamentes

5 546 917

94,23%

5 546 917

6 341 867

75,93%

Külön figyelendő

198 340

3,37%

8 589

189 751

1 180 733

14,14%

Átlag alatti

129 843

2,21%

19 001

110 842

456 099

2 309

0,04%

950

1 359

370 027 3 015

0,04%

2 710

305

5 848 869

8 351 741

100,00%

277 337

8 074 404

Kétes Rossz Összesen:

9 092

0,15%

9 092

5 886 501

100,00%

37 632

6 341 867 51 823

1 128 910

5,46%

84 342

371 757

4,43%

138 462

231 565

*A nettó követelés állomány eltérése a mérlegben szereplő összegtől az 119.923 EFt 2009.12.31 és mérlegkészítés napja között megfizetett kamatokból eredő átsorolás és 684.941 Eft halasztott fizetéssel eladott követelésekből adódik. Értékvesztés elszámolás az értékpapírokra nem történt. A mérlegben tájékoztató adatként megjelenített függő kötelezettségek sor tartalmazza a szerződött, de még nem folyósított (el sem kezdődött a folyósítás) áthidaló hiteleket is 221 700 eFt értékben. A forintban kifejezett értékvesztés-állománynövekedésből -93.923 eFt, a céltartalék állománynövekedésből 3.054 eFt a képzéskori és az év végi árfolyamok közti különbségből adódik. A Bank tárgyévben kapcsolt vállalkozással szemben értékvesztést és céltartalékot nem számolt el.

II/6/c Bankszámlával kapcsolatos követelések minősítése 2009. december 31. Adatok EFt-ban 2008.12.31 Minősítési kategória

Bruttó követelés Ügyfelekkel szembeni követelések: Problémamentes 192 439 Külön figyelendő 7 569 Átlag alatti 1 377 Kétes 821 Rossz 4 311 ebből kerettúlhívás 2 283 Összesen: 206 517

Megoszlás

2009.12.31

Értékvesztés

93,18% 3,67% 0,67% 0,40% 2,09% 1,11% 100,00%

Nettó követelés

Bruttó követelés

Megoszlás

4 631 019 15 110 111 880 232 50 973 31 643 4 809 214

96,29% 0,31% 2,33% 0,00% 1,06% 0,66% 100,00%

192 439 7 139 1 239 575 42 0 201 434

430 138 246 4 269 2 283 5 083

Értékvesztés

Nettó követelés 4 631 019 14 355 89 702 162 362 0 4 735 600

755 22 178 70 50 611 31 643 73 614

Bankszámlával kapcsolatos kötelezettség-vállalások minősítése 2009. december 31. Adatok EFt-ban 2008.12.31 Minősítési kategória

Bruttó Megoszlás kötelezettség Ügyfelekkel szembeni kötelezettség vállalások: Problémamentes 1 243 343 99,25% Külön figyelendő 7 163 0,57% Átlag alatti 1 127 0,09% Kétes 1 111 0,09% Rossz 54 0,00% Összesen: 1 252 798 100,00%

2009.12.31

Céltartalék

358 113 333 54 858

Nettó kötelezettség 1 243 343 6 805 1 014 778 0 1 251 940

Bruttó kötelezettség 4 213 479 1 229 266 105 1 310 4 216 389

Megoszlás 99,93% 0,03% 0,01% 0,00% 0,03% 100,00%

Céltartalék


61 27 31 1 213 1 332

A kimutatás a II/6/a és a II/6/b táblában is bemutatott, abból kiemelt követeléseket tartalmazza. A bruttó követelések oszlop a folyószámlahitelek állományát, a hitelkártyahasználat miatti kintlevőségeket és a bankszámlakeret túlhívásokat tartalmazza.

4 213 479 1 168 239 74 97 4 215 057

II/7/a Értékvesztések állományváltozása 2009. december 31. Adatok EFt-ban Megnevezés Éven túli hitelekre

Nyitó állomány 2008.12.31. 1 470 405

Éven belüli követelésekre Összesen:

Tárgyévi értékvesztés képzés

Tárgyévi értékvesztés visszaírás minősítés miatt

6 637 203

1 724 261

5 083

70 115

1425

1 475 488

6 707 318

1 725 686

Értékesítés miatti értékvesztés kivezetés

Átértékelési árfolyamkülönbség

Záró állomány 2009.12.31.

5 049 770

1 239 812

-93 765 -158

73 615

1 239 812

-93 923

5 123 385

II/7/b Céltartalékok állományváltozása 2009. december 31.

Megnevezés Éven túli hitelekre Éven belüli követelésekre Összesen:

Nyitó állomány 2008.12.31.

Tárgyévi céltartalék képzés

Tárgyévi céltartalék visszaírás

36 773

337 993

95 707

858

1 138

664

37 631

339 131

96 371

A Bank tárgyévben kapcsolt vállalkozással szemben értékvesztést és céltartalékot nem számolt el. Értékvesztés elszámolása az értékpapírokra nem történt. Az értékvesztés és a céltartalékállomány növekedését magyarázó tényezők: az általánosan romló gazdasági helyzet, az adósok csökkenő fizetőképessége a követelésállomány átlagos életkorának növekedése

Értékesítés miatti céltartalék kivezetés

Átértékelési árfolyamkülönbség -3 054

Záró állomány 2009.12.31. 276 005 1 332

-3 054

277 337

II/8. Aktív és passzív időbeli elhatárolások 2009. december 31. Adatok EFt-ban Megnevezés Aktív időbeli elhatárolások: MNB-től kapott kamat elhatárolása Bankközi betétek elhatárolt kamata Saját tulajdonú vásárolt értékpapírok kamatelhatárolása Ügyfélkövetelésekből eredő kamat-és kamatjellegű bevételek elhatárolása Bizt.díj és ügynöki jutalékok elhatárolása Fedezeti határidős,opciós és swap ügyletek kamatjell.elhatárolása Egyéb bevételek elhatárolása **Bevételek aktív elhatárolása összesen: Költségek aktív elhatárolása Ráfordítások aktív elhatárolása Fedezeti , határidős, opciós és swap ügyletek ráfordításának aktív elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív elhatárolása Összesen: Passzív időbeli elhatárolások: Egyéb jutalék bevételek passzív elhatárolása Bevételek passzív elhatárolása összesen: MNB-nek fizetett kamatok Bankközi hitel elhatárolt kamata Ügyfelekkel szembeni kamatkötelezettségből elhatárolása Költségek passzív elhatárolása* Ráfordítások passzív elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív elhatárolása Összesen:

A 2009.december 31-i állomány lejárati bontása 2009. 2008. december Mérlegsor december 31. 3 hónapon túl és 1 éven túl és 2 31. állomány 3 hónapon belül 2 éven túl állomány 1 éven belül éven belül 13.a) 13.a) 13.a)

5 113 20 835 901 780

4 671 14 328 2 616 585

4 671 14 328 411 392

2 205 193

13.a)

800 014

1 219 793

397 349

822 444

13.a)

810 974

768 315

13 476

40 428

13.a)

5 610

13.a) 13.a) 13.b) 13.b)

4 275 4 633 577 4 466 462

2 538 716 6 080

13.b) 13.b)

5. a) 5. a) 5. b) 5. b) 5. b) 5. b) 5. b) 5. b)

10 750 637 677 527 598 116 987 1 293 012 1 293 012

660 507

53 904

660 507

53 904

660 507

5 610 4 275 845 491 4 466 462

21 560 6 080 2 544 796

53 904

3 073 675

21 560

26 488 4 660 065

4 928 850 419

997 997

997 997

836 604 875 440 129 535 5 580 1 847 159 1 848 156

836 604 525 402 129 535 5 580 1 497 121 1 498 118

21 560 3 095 235

350 038

350 038 350 038

* Költségek passzív elhatárolásának főbb összetevői: Megnevezés

Értékbecslési díj Könyvvizsgálati díj Ügynökök akciós jutaléka és egyéb költségek Adóköteles természetbeni juttatások és járulékai Üzleti ajándékok elhatárolása Kártyafeldolgozási szolgáltatás díjai Bankbiztonsági költségek Munkaerő bérlés költsége Mozgóbér elhatárolás

Elhatárolás összege (EFt)

22 390 7 350 1 988 657 5 695 7 060 5 424 6 710 51 008

Halasztott bevételek és ráfordítások a Bankban nem kerültek elszámolásra. **A bevételek aktív elhatárolása a mérlegben már nem tartalmazza az ügyfelekkel szembeni követelések közé átsorolt összegeket: 2008. 59 559 eFt 2009. 119 923 eFt

II/9. Idegen pénznemben fennálló eszköz- és forrástételek 2009. december 31. Adatok EFt-ban ESZKÖZÖK

Mérlegben szereplő összeg 2008.12.31.

1.

Pénzeszközök

1 132 633

2.

Állampapírok

1 713 453

Ebből idegen pénznemben fennálló, forintban 2008.12.31. 166 599


Ebből idegen pénznemben fennálló, forintban 2009.12.31.

1 386 745

254 634

8 417 631

4 875 120

3.a.

Hitelintézetekkel szembeni látraszóló követelések

204 930

169 869

675 548

666 881

3.b.

Hitelintézetekkel szembeni követelés egyéb pénzügyi szolgáltatásból

24 348 009

48 009

27 483 232

983 232

4.a.

Ügyfelekkel szembeni követelés pénzügyi szolgáltatásból

108 897 064

97 025 374

127 368 228

106 392 355

59 081 863

24 260 656

5.

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

7.

Részvények, részesedések befektetési céllal*

673

673

20 688

688

12.b. Egyéb követelések

1 008 673

670 708

1 307 918

669 564

13.a. Aktív időbeli bevétel elhatárolás

2 479 156

301 435

4 513 654

741 705

13.b.

Aktív időbeli költség, ráfordítás elhatárolás

FORRÁSOK Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból Ügyfelekkel szembeni egyéb 2.b. kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból 1.

4.a. Egyéb éven belüli kötelezettségek 5.a.

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

5.b.

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

6.b.

Kockázati céltartalék függő és biztos ( jövőbeni) kötelezettségekre

6 080


26 488




113 935 858

98 529 303

137 456 841

121 194 584

32 460 773

134 026

60 895 750

18 124 300

396 123

12 602

719 760

43 696

997

34

1 293 011

162 108

1 847 159

302 903

37 631

36 773

277 337

275 829

II/10. Cash-Flow 2009. december 31. Adatok eFt-ban Sorszám

Megnevezés

01. Kamatbevételek 02. + Egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételei (értékpapír év visszaírás kiv.) 03.

+ Egyéb bevételek (céltartalék felhasználás és ct. többlet visszavezetés

2008. 2009. december 31. december 31.

7 470 384 4 237 189 16 785

15 898 913 4 786 410 723 210

242 591

137 659

-5 013 783 -399 302 -196 110

-10 044 335 -562 229 -2 311 988

-246 446 -7 396 466 -391

-149 626 -7 487 250 -71

-1 285 549

990 693

97 385 611 -82 895 495 0 -13 367 475 -29 0 0 0 -1 941 448 738 720 2 000 000

52 283 564 -25 967 751 -5 932 -53 316 322 -20 015

634 335

254 112

567 086 67 249

544 929 -290 817

és készlet értékvesztés és terven felüli écs visszaírás nélkül)

04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16.

+ Befektetési szolgáltatások bevételei (értékp. értékv.visszaírás kiv) + Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei + Osztalékbevétel + Rendkívüli bevétel - Kamatráfordítások - Egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításai (értékp. értékv.nélkül) - Egyéb ráfordítások (ct. és értékv. képzés, terv felett écs kivételével) - Befektetési szolgáltatások ráfordításai (értékpap. értékveszt. nélk) - Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai - Általános igazgatási költségek - Rendkívüli ráfordítások (tárgyévi adófizetési. köt. nélkül) - Tárgyévi társasági adófizetési. kötelezettség - Kifizetett osztalék (fizetendő)

17.

Működési pénzáramlás (01 - 16 sorok)

18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31.

± Kötelezettség állományváltozása ± Követelés állományváltozása ± Készlet állományváltozása ± Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása ± Befektetett pénzügyi eszközök állományváltozása ± Beruházások (előleg is) állományváltozása ± Immateriális javak állományváltozása ± Tárgyi eszközök (kiv. beruházások) állományváltozása ± Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása ± Passzív időbeli elhatárolások állományváltozása + Részvénykibocsátás az eladási árfolyamon, + Jogszabály alapján véglegesen kapott pénzeszközök - Jogszabály alapján véglegesen átadott pénzeszközök - Bevont saját részvény, vagyonjegy névértéke

32.

Nettó pénzáramlás (17 -29 sorok)

ebből: - készpénz állományváltozása - számlapénz állományváltozása

-2 115 270 555 145 27 850 000

II/11. Függővé tett kamat-és egyéb díjbevételek 2009. december 31. Adatok eFt-ban Megnevezés Kamat Kezelési költség Késedelmi kamatok Összesen:

Nyitó állomány 2008.12.31.

Megtérülés

Függővé tétel

Záró állomány 2009.12.31

132 956

91 017

315 612

357 551

11 774

8 173

10 019

13 620

3 360

77 266

86 299

12 393

148 090

176 456

411 930

383 564

2008.12.31-én a függővé tett kamatok és kezelési költségek éven túli lakossági hitelekre vonatkoznak. Az éven belüli és a válalati hitelekre a bevételek megtérültek. 2009.12.31-én a függővé tett kamatokból 2.402 EFt vállalati hitelhez, 355.150 EFt lakossági hitelhez kapcsolódott.

II/12. Saját követelés értékesítés részletezése 2009. december 31. Adatok EFt-ban Értékesítés dátuma

Vevő

Vételár

Bruttó tőke

Felhasznált értékvesztés

Ügyleti kamat és kezelési költség

Késedelmi kamat

Felmondás és végrehajtás költségei

2009.07.26

Vevő 1.

30 222

153 507

123 285

9 371

5 152

4 074

2009.12.17

Vevő 2.

456 075

1 408 720

886 243

85 389

194 728

6 074

2009.12.29

Vevő 2.

228 867

460 046

230 285

34 643

35 384

3 092

Összesen:

715 164

2 022 273

1 239 813

129 403

235 264

13 240

II/13. Indított és fogadott devizaátutalások 2009. december 31.

Megnevezés

Devizanem

Összeg

Forintban

Üzleti esemény

Indított deviza átutalások

HUF

215 105 101

215 105 101

000YSAD093640002 és 000YSAD093640004 bizonylatszámú indított deviza átutalások teljesítése a Hirdetményben meghatározott T+2 értéknappal

Indított deviza átutalások

EUR

47 854

12 960 777

000YSAA093640006 és 000YSAD093640001 bizonylatszámú indított deviza átutalások teljesítése a Hirdetményben meghatározott T+2 értéknappal

Fogadott deviza átutalások

EUR

25 547

6 919 149

000SBAA100040002 és 000SBAA100040003 bizonylatszámú fogadott devzia átutalások. Kedvezményezett jóváírása a Hirdetményben szereplő T+2 értéknappal.

II/14. Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatások ráfordításai 2009. december 31.

Eredménykimutatás 10/a sorának részletezése: Adatok EFt-ban Megnevezés

2008.12.31

2009.12.31

Felmondott hitelszerződéshez kapcs. ráfordítások

1 886

8 232

Végrehajtási díjak

1 964

13 092

Végrehajtáshoz kapcsolódó ügyvédi költségek

2 334

Ügylethez közvetlenül kapcsolódó illeték összege

68

FHB Szolgáltató Zrt. felé kiszámlázott üzletviteli tanácsadás Összesen

242 528

125 968

246 446

149 626

II/15. Bevételek bontása a főbb tevékenységek szerint 2009. december 31.

Adatok EFt-ban Megnevezés Hitelezés

2008.12.31

2009.12.31 5 223 500

9 878 369

5 081 892

9 752 432

141 608

125 937

277 603

544 451

56 402

176 911

Tranzakciós díjak, jutalékok

101 281

103 024

Egyéb díjak

119 920

264 516

Devizamarzs

1 442 679

1 631 146

Kapott ügynöki díjak

2 441 085

2 678 285

245 512

3 683 930

9 630 379

18 416 181

kamat és kamatjellegű bevételek díj- és egyéb bevételek Számlavezetés és kapcsolódó szolgáltatások Folyószámlahitel kamat és kamatjell. Bevételek

Értékpapírok kamatbevétele Összesen

II/16.a FHB Kereskedelmi Bank Frankfurti fióktelep Mérleg 2009.12.31 eFT ESZKÖZÖK

1. Pénzeszközök 2. Állampapírok

10 834 567

FORRÁSOK

1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezett

10 833 600

Felvett bankközi kölcsönök,éven túli

10 833 600

3. Hitelintézettel szembeni követelések

1 783 2. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek

3.a) látra szóló

1 783 3. Kibocs. értékpap. miatt fennálló köte

Pénzforgalmi számla, deviza 4. Ügyfelekkel szembeni követelések

1 783 4. Egyéb kötelezettség

19 440

4.a) éven belüli lejáratú

19 440

5. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

Szállítók

6. Részvények és más változó hozamú értékpapírok

Jövedelem elszámolási számla

7. Részvények, részesedések befektetési

Fiókok közötti elszámolási számla

8. Részvények, részesedések kapcsolt vál

5. Passzív időbeli elhatárolások

9. Immateriális javak

Ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

10. Tárgyi eszközök

Költségek passzív időbeli elhatárolása

11. Sajátrészvények 12. Egyéb eszközök Adott óvadék Frankfurti bankügylet elszámolási számla 13. Aktív időbeli elhatárolások Költségek aktív időbeli elhatárolása

10 834 567

3 185 34 16 221 1 867 145 1 722

6. Céltartalékok 10 831 817 7. Hátrasorolt kötelezettségek 609 8. Jegyzett tőke 10 831 208 9. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke 967 10. Tőketartalék 967 11. Általános tartalék 12. Eredménytartalék 13. Lekötött tartalék 14. Értékelési tartalék 15. Mérleg szerinti eredmény(veszteség)

-20 340

II/16.b FHB Kereskedelmi Bank Frankfurti fióktelep Eredménykimutatás 2009.12.31

Adatok Eft-ban 1.Kapott kamatok és kamatjell.bevételek 2.Fizetett kamtok és kamtjellegű ráford KAMATKÜLÖNBÖZET (1 - 2) 3.Bevételek értékpapírból 4.Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek Hitelintézettől kapott díjak 5.Fizetett (fizetendő) jutalék-, díjráf. Hitelintézetnek fizetett számlavezetési díjak 6.Pénzügyi műveletek nettó eredménye 7.Egyéb bevételek üzleti tevékenységből 8.Általános igazgatási költségek 8.a) személyi jellegű ráfordítások Alkalmazotti bérek Egyéb személyi jellegű kifizetések Társadalombizt.költségek 8.b) egyéb igazgatási költségek (anyag) Bérleti díjak Szolgáltatások költségei Alakulással kapcs.tanácsadói, ügyvédi,közjegyzői díjak Utazás és szállás költség Egyéb igénybevett szolgáltatás 15.SZOKÁSOS (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDM. 19.Adózás előtti eredmény 20.Adófizetési kötelezettség 21.Adózott eredmény 25.Mérleg szerinti eredmény( veszteség)

1 300 1 300 145 145

21 495 1 042 811 71 160 20 453 792 650 16 915 1 187 909 20 340 20 340 0 20 340 20 340

III/1. Az Igazgatóság, a Felügyelő Bizottság és a vezető tisztségviselők üzleti év utáni járandóságai összesen 2009. december 31.

Járandóságban részesült (fő) 2008.12.31.

Járandóságok összege (Eft) 2008.12.31.

Járandóságban részesült (fő) 2009.12.31.

Igazgatóság

5

11 900

8

1 193

Felügyelő Bizottság

5

5 258

5

6 655

Vezető tisztségviselők

3

39 034

3

26 491

Összesen:

13

56 192

16

34 339

Megnevezés

Járandóságok összege (Eft) 2009.12.31.

III/2. Az Igazgatóság, a Felügyelő Bizottság és a vezető tisztségviselőknek folyósított kölcsönök 2009. december 31.

Az Igazgatóság, Felügyelő Bizottság és a vezető tisztségviselők a Banktól sem 2008. évben, sem 2009. évben nem kaptak kölcsönt, fennálló tartozásuk sincs.

III/3. Az átlagos statisztikai állományi létszám állománycsoportonkénti bontásban 2009. december 31.

Átlagos statisztikai létszám (fő) Időszak Fizikai

Szellemi

Összesen

2008. év

280

280

2009. év

282

282

Részükre adott járandóságok (EFt) Időszak Bérköltség

Teljes állomány 2008. év

Üzleti tanácsadás költségei címén az FHB Szolgáltató Zrt. felé kiszámlázott Teljes állomány

2009. év

Üzleti tanácsadás költségei címén az FHB Szolgáltató Zrt. felé kiszámlázott

2008. évben az eredménykimutatás 8.aa), 8.ab) sorban szereplő összeg: 2009. évben az eredménykimutatás 8.aa), 8.ab) sorban szereplő összeg:

Személyi jellegű egyéb kifizetések

Összesen

1 491 258

287 152

1 778 410

170 001

11 475

181 476

1 424 101

203 435

1 627 536

92 254

4 504

96 758

1 321 257 1 331 847

275 677 198 931

III/ 4. Saját tulajdonú értékpapírok könyv szerinti értéke és névértéke 2009. december 31. 2008.12.31 Értékpapír fajtája

Könyv szerinti érték, HUF értékpapírok (Eft)

2009.12.31 Névérték (Eft)

Könyv szerinti érték, HUF értékpapírok (Eft)

Névérték (Eft)

Könyv szerinti érték, EUR értékpapírok (EUR)

Névérték (EUR)

Könyv szerinti érték összesen (Eft)

Névérték összesen (Eft)

Forgóeszközök:

Államkötvények Kincstárjegyek MNB kötvény Jelzáloglevél** ebből FHB JZB Jelzálogkötvény** ebből FHB JZB Visszavásárolt saját részvény

464 413 1 249 040

500 000 1 355 550

1 835 771 1 706 739

2 030 000 1 725 730

18 000 000

20 000 000

6 710 891 1 706 739

7 446 800 1 725 730

12 469 719 12 469 719

13 010 000 13 010 000

14 640 174 14 640 174 20 181 033 20 181 033

14 741 810 14 741 810 20 355 000 20 355 000

86 709 100 62 799 500 2 866 500

88 100 000 63 900 000 3 000 000

38 124 467 31 648 791 20 957 396 20 181 033

38 602 814 32 048 486 21 167 520 20 355 000

14 183 172

14 865 550

38 363 717

38 852 540

107 575 600

111 100 000

67 499 493

68 942 864

Összesen:

673 673

673 673

20 688 20 688

10 673 10 673

20 688 20 688

10 673 10 673

Mindösszesen:

14 183 845

14 866 223

38 863 213

67 520 181

68 953 537

Összesen: Befektetett pénzügyi eszközök: Részesedések hitelintézetekben Részesedések egyéb vállalkozásokban*

Értékpapír állomány számlavezetőnként 2008.12.31 (Névérték, EFt) Értékpapír fajtája

Keler Zrt

Államkötvények Kincstárjegyek MNB kötvény Jelzáloglevél Jelzálogkötvény Visszavásárolt saját részvény Összesen:

ebből MNB javára zárolt

500 000 1 355 550

500 000 1 355 550

13 010 000

13 000 000

14 865 550

14 855 550

2009.12.31 (Névérték, EFt)

Keler Zrt

ebből MNB javára zárolt

Deutsche Bundesbank

2 030 000

5 416 800

17 737 722 20 355 000

200 000

20 665 092 812 520

39 818 452

2 230 000

26 894 412

1 725 730

*2.540,- EUR névértékű SWIFT részvény és 10.000 Eft névértékű Garantiqa Hitelgarancia Zrt. részvény ** Tőzsdén jegyzett értékpapír A saját tulajdonú értékpapírok könyv szerinti értéke megegyezik a bekerülési értékkel és típusa szerint mind dematerializált. A Bank idegen tulajdonú értékpapírokat nem tart nyilván. A Bank értékpapírokat nem adott és nem vett kölcsönbe.

III/5. Mérlegen kívüli tételek 2009. december 31. Adatok EFt-ban Megnevezés

2008. december 31.

2009. december 31.

1. Függő kötelezettségek:

5 886 501

8 573 441

1.a) Hitelszerződés alapján még igénybe vehető keretösszeg

5 886 501

8 467 034

2 656 432

994 592

- ebből kapcsolt vállalkozással szembeni* 1.b) Garanciavállalalás miatti függő kötelezettség - ebből szerződött garancianyújtás

87 216

- ebből garancianyújtásra még igénybe vehető keretösszeg

19 191

2. Jövőbeni kötelezettségek:

4 500 000

2.a) Határidős értékpapír adás-vétel

3 000 000

2.b) Refinanszírozási az Új Magyarország hitelprogramban

1 500 000

3. Mérlegen kívüli követelések: - ebből kapcsolt vállalkozással szembeni (FHB JZB) *2008

2009

106 407

1 680 000 1 680 000

FHB Szolgáltató: 500.000 eFt folyószámlahitel keret, 1.680.000 eFt megkötött eseti hitel szerz. FHB Életjáradék: 476.432 eFt folyószámlahitel keret FHB Életjáradék Zrt.: 205.260 eFt folyószámlahitel keret FHB Ingatlan Zrt. : 118.930 eFt folyószámlahitel keret FHB Szolgáltató Zrt.: 670.402 eFt folyószámlahitel keret

A Bank 2009-ben vezette be a bankgarancia kibocsátási szolgáltatást kis-és középvállalatok részére.

3 000 000

III / 6. Opciós ügyletek részletezése 2009. december 31.

Partner

Partner 1.

2009.09.15

HUF

89 615 533

EUR/HUF keresztárfolyam

2010.12.15

8 155 014

Tőkecsere nincs, árfolyamsáv:262-290

Partner 2.

2009.10.29

HUF

147 092 325


2010.04.29

5 221 778

Tőkecsere nincs, EKB által közzétett piaci referencia árfolyamhoz kapcsolódó eredeti és kibővített árfolyamsáv

Partner 2.

2009.12.10

HUF

246 019 865


2010.12.10

12 700 000

Tőkecsere nincs, EKB által közzétett piaci referencia árfolyamhoz kapcsolódó árf.sávok

482 727 723

Alaptermék

Kifizetési nap

Megjegyzés

Devizanem

Összesen:

Névérték

Opciós díj

Kötésnap

26 076 792

Cg

Recommend Documents