BUKU BESAR : KAS BMT MBA ITS No Tanggal 1 14-Dec-09 2 29-Dec-09 3 5-Jan-10 4 7-Jan-10 5 7-Jan-10
Kode : 101 Akun/Keterangan Neraca Saldo Pelunasan piutang oleh Fransciscus biaya kirim lap pajak Desember 2009 via TIKI Pelunasan pokok pinjaman oleh Erly Nisbah Murabahah dr Erly
Periode Desember 2009 Kredit Saldo Rp Rp Rp 6,000.00 Rp 3,000,000.00 Rp 435,000.00 Rp Rp
Debet Rp 58,000.00 Rp 1,908,334.00 Rp Rp
58,000.00 1,966,334.00 1,960,334.00 4,960,334.00 5,395,334.00 5,395,334.00
BUKU BESAR : BANK MANDIRI No Rekening : 156-00-0151458-9 BMT MBA ITS No Tanggal 1 14-Dec-09 2 11-Dec-09 3 16-Dec-09 4 31-Dec-09 5 31-Dec-09 6 11-Jan-10
Atas Nama Riris Nurbintari
Akun/Keterangan Neraca Saldo Biaya atm Bank Mandiri No : 156-00-0151458-9 Konsumsi JREC pertama Biaya admin Bank Mandiri No : 156-00-0151458-9 Bunga dari Bank Mandiri No : 156-00-0151458-9 Biaya atm Bank Mandiri No : 156-00-0151458-9
Periode Desember 2009
Debet Rp 4,387,778.68
Rp
Kode : 105.1 Kredit Rp Rp Rp
3,500.00 750,000.00 9,000.00
Rp
3,500.00
7,696.33
Saldo Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
4,387,778.68 4,384,278.68 3,634,278.68 3,625,278.68 3,632,975.01 3,629,475.01 3,629,475.01
BUKU BESAR : BANK BNI SYARIAH No Rekening : 0152524533 BMT MBA ITS No Tanggal 1 11-Dec-09 2 31-Dec-09 3 31-Dec-09 4 31-Dec-09
Atas Nama Riris Nurbintari
Akun/Keterangan Neraca Saldo Beban admin Bank BNI Syariah No : 0152524533 Nisbah Bank BNI Syariah No : 0152524533 Beban Pajak Bank BNI Syariah No : 0152524533
Periode Desember 2009
Debet Rp 125,796,912.00 Rp
Kode : 105.2 Kredit Rp
5,000.00
Rp
88,617.00
443,082.00
Saldo Rp 125,796,912.00 Rp 125,791,912.00 Rp 126,234,994.00 Rp 126,146,377.00 Rp 126,146,377.00
BUKU BESAR : BANK MEGA SYARIAH No Rekening : 100001322-4 BMT MBA ITS
Atas Nama BMT MBA-ITS
Periode Desember 2009
per 30 sept 09 No Tanggal 1 1-Nov-10 Neraca Saldo 2 akumulasi biaya-biaya
Akun/Keterangan
Debet Rp 5,916,342.07
Kode : 105.5 Kredit
Saldo Rp 5,916,342.07 Rp 5,916,342.07
BUKU BESAR : AKTIVA TIDAK BERWUJUD BMT MBA ITS No Tanggal 1 1-Dec-09 Neraca saldo
Periode Desember 2009
Akun/Keterangan
Debet Rp 11,900,166.00
Kode : 106 Kredit
Saldo Rp 11,900,166.00 Rp 11,900,166.00
BUKU BESAR : PERALATAN KANTOR BMT MBA ITS No Tanggal 1 1-Dec-09 Neraca Saldo
Akun/Keterangan
Periode Desember 2009 Kode : 107 Debet Kredit Saldo Rp 2,230,000.00 Rp 2,230,000.00
BUKU BESAR : SOFTWARE KEUANGAN BMT MBA ITS No Tanggal 1 1-Dec-09 Neraca Saldo
Periode Desember 2009
Akun/Keterangan
Debet
Kode : 108 Kredit Rp 1,000,000.00
Saldo Rp 1,000,000.00 Rp 1,000,000.00
BUKU BESAR : AKUMULASI PENYUSUTAN BMT MBA ITS No Tanggal 1 1-Dec-09 2 31-Dec-09 3 31-Dec-09 4 31-Dec-09 5 31-Dec-09 6 31-Dec-09 7 31-Dec-09 8 31-Dec-09 9 31-Dec-09 10 31-Dec-09
Periode Desember 2009
Akun/Keterangan
Debet
Neraca Saldo Penyusutan Nokia 1325 Black (11 Juli 2008) Penyusutan Nokia 1325 Grey (11 Juli 2008) Penyusutan 3 Stempel BMT (7 Juli 2008) Penyusutan Printer HP F2180 (15 Sept 2008) Penyusutan Software Keuangan (1 Nov 2008) Penyusutan Domain+Hosting (18 Juni 2008) Penyusutan Biaya Notaris (10 Juli 2008) Penyusutan Biaya Notaris (21 Agustus 2008) Penyusutan Biaya Notaris (Nov 2008)
Kode : 109 Kredit Rp 3,856,047.03 Rp 8,750.00 Rp 8,750.00 Rp 4,916.67 Rp 14,333.33 Rp 16,666.67 Rp 1,669.43 Rp 133,333.33 Rp 58,333.33 Rp 5,000.00
Saldo Rp (3,856,047.03) Rp (3,864,797.03) Rp (3,873,547.03) Rp (3,878,463.70) Rp (3,892,797.03) Rp (3,909,463.70) Rp (3,911,133.13) Rp (4,044,466.46) Rp (4,102,799.80) Rp (4,107,799.80) Rp (4,107,799.80)
BUKU BESAR : Goodwill BMT MBA ITS No Tanggal Akun/Keterangan 1 1-Dec-09 Neraca Saldo 2 31-Dec-09 Akumulasi Amortisasi Goodwill bln Desember 09 3
Periode Desember 2009 Kode : 110 Debet Kredit Saldo Rp 3,343,760.00 Rp 3,343,760.00 Rp 68,240.00 Rp 3,412,000.00 Rp 3,412,000.00
BUKU BESAR : Mudharabah PT Wiratama Mitra Abadi BMT MBA ITS No Tanggal 1 1-Dec-09 Neraca saldo
Periode Desember 2009
Akun/Keterangan
Debet Rp 40,000,000.00
Kode : 122 Kredit
Saldo Rp 40,000,000.00 Rp 40,000,000.00
BUKU BESAR : PEMBIAYAAN MUDHARABAH No:03/AKAD/BMT-MBA-ITS/VII/09 BMT MBA ITS atas nama Indhiawan Yuniar Iswoyo No Tanggal 1 1-Dec-09 Neraca Saldo
Akun/Keterangan
Periode Desember 2009 Kode : 122.1 Debet Kredit Saldo Rp 50,000,000.00 Rp 50,000,000.00 Rp 50,000,000.00
BUKU BESAR : PIUTANG NISBAH MUDHARABAH BMT MBA ITS Akun/Keterangan No Tanggal 1 1-Dec-09 Neraca Saldo 2 29-Dec-09 Pelunasan piutang oleh Fransciscus
Periode Desember 2009 Kode : 142.2 Debet Kredit Saldo Rp 1,908,334.00 Rp 1,908,334.00 Rp 1,908,334.00 Rp -
BUKU BESAR : ZAKAT, INFAK, SEDEKAH BMT MBA ITS No Tanggal 1 1-Dec-09 Neraca Saldo
Periode Desember 2009
Akun/Keterangan
Debet Rp
Kode : 203 Kredit 784,244.00
Saldo Rp Rp
784,244.00 784,244.00
BUKU BESAR : SIMPANAN POKOK BMT MBA ITS No Tanggal 1 1-Dec-09 Neraca saldo
Periode Desember 2009
Akun/Keterangan
Debet
Kode : 301 Kredit Rp 90,000,000.00
Saldo Rp (90,000,000.00) Rp (90,000,000.00)
BUKU BESAR : SIMPANAN WAJIB BMT MBA ITS No Tanggal 1 1-Dec-09 Neraca saldo
Periode Desember 2009
Akun/Keterangan
Debet
Kode : 302 Kredit Rp 8,260,000.00
Saldo Rp (8,260,000.00) Rp (8,260,000.00)
BUKU BESAR : SIMPANAN SUKARELA BMT MBA ITS No Tanggal 1 1-Dec-09 Neraca saldo
Periode Desember 2009
Akun/Keterangan
Debet
Kode : 303 Kredit Rp 122,860,000.00
Saldo Rp (122,860,000.00) Rp (122,860,000.00)
BUKU BESAR : PENDAPATAN BANK BMT MBA ITS
Periode Desember 2009
No Tanggal Akun/Keterangan 1 8-Dec-09 Neraca Saldo 2 31-Dec-09 Nisbah Bank BNI Syariah No : 0152524533
Debet
Kode : 402 Kredit Rp 7,792,219.00 Rp 443,082.00
Saldo Rp (7,792,219.00) Rp (8,235,301.00) Rp (8,235,301.00)
BUKU BESAR : PENDAPATAN RUPA-RUPA BMT MBA ITS No Tanggal 1 1-Dec-09 Neraca saldo
Periode Desember 2009
Akun/Keterangan
Debet
Kode : 403 Kredit Rp 2,245,400.00
Saldo Rp (2,245,400.00) Rp (2,245,400.00)
BUKU BESAR : PENDAPATAN NON HALAL BMT MBA ITS No Tanggal Akun/Keterangan 1 1-Dec-09 Neraca saldo 2 31-Dec-09 Bunga dari Bank Mandiri No : 156-00-0151458-9 3
Periode Desember 2009
Debet
Kode : 404 Kredit Rp 965,383.04 Rp 7,696.33
Saldo Rp (965,383.04) Rp (973,079.37) Rp (973,079.37)
BUKU BESAR : NISBAH MURABAHAH BMT MBA ITS No Tanggal 1 1-Dec-09 Neraca saldo 2 7-Jan-10 Nisbah Murabahah dr Erly
Akun/Keterangan
Debet
Periode Desember 2009 Kode : 411 Kredit Saldo Rp 1,884,996.00 Rp (1,884,996.00) Rp 435,000.00 Rp (2,319,996.00) Rp (2,319,996.00)
BUKU BESAR : NISBAH MUDHARABAH (PT Wiratama Mitra Abadi) BMT MBA ITS No Tanggal 1 1-Dec-09 Neraca Saldo 2
Periode Desember 2009
Akun/Keterangan
Debet
Kode : 421.1 Kredit Rp 11,144,848.00
Saldo Rp (11,144,848.00) Rp (11,144,848.00)
BUKU BESAR : NISBAH MUDHARABAH (CV Sinar Karya) BMT MBA ITS No Tanggal 1 1-Dec-09 Neraca Saldo
Periode Desember 2009
Akun/Keterangan
Debet
Kode : 421.2 Kredit Rp 7,748,559.00
Saldo Rp (7,748,559.00) Rp (7,748,559.00)
BUKU BESAR : NISBAH MUDHARABAH (PT Total Petrokem) BMT MBA ITS Akun/Keterangan No Tanggal 1 1-Dec-09 Nisbah dari proyek 125 juta
Periode Desember 2009
Debet
Kode : 421.3 Kredit Rp 8,000,000.00
Saldo Rp (8,000,000.00) Rp (8,000,000.00)
BUKU BESAR : GAJI, UPAH DAN BONUS BMT MBA ITS No Tanggal 1 1-Dec-09 Neraca Saldo
Akun/Keterangan
Debet Rp
Periode Desember 2009 Kode : 501 Kredit Saldo 200,000.00 Rp Rp
200,000.00 200,000.00
BUKU BESAR : BEBAN RUPA-RUPA BMT MBA ITS No Tanggal Akun/Keterangan 1 9-Dec-09 Neraca saldo 2 16-Dec-09 Konsumsi JREC pertama 3 5-Jan-10 biaya kirim lap pajak Desember 2009 via TIKI
Periode Desember 2009 Kode : 502 Debet Kredit Saldo Rp 5,474,152.00 Rp 5,474,152.00 Rp 750,000.00 Rp 6,224,152.00 Rp 6,000.00 Rp 6,230,152.00
BUKU BESAR : BEBAN PEMAKAIAN PERLENGKAPAN KANTOR BMT MBA ITS
Periode Desember 2009
No Tanggal 1 1-Dec-09 Neraca Saldo
Akun/Keterangan
Debet Rp
Kode : 503 Kredit 873,800.00
Saldo Rp Rp
873,800.00 873,800.00
BUKU BESAR : BEBAN PENYUSUTAN BMT MBA ITS No Tanggal 1 1-Dec-09 2 31-Dec-09 3 31-Dec-09 4 31-Dec-09 5 31-Dec-09 6 31-Dec-09 7 31-Dec-09 8 31-Dec-09 9 31-Dec-09 10 31-Dec-09
Periode Desember 2009
Akun/Keterangan Neraca Saldo Penyusutan Nokia 1325 Black (11 Juli 2008) Penyusutan Nokia 1325 Grey (11 Juli 2008) Penyusutan 3 Stempel BMT (7 Juli 2008) Penyusutan Printer HP F2180 (15 Sept 2008) Penyusutan Software Keuangan (1 Nov 2008) Penyusutan Domain+Hosting (18 Juni 2008) Penyusutan Biaya Notaris (10 Juli 2008) Penyusutan Biaya Notaris (21 Agustus 2008) Penyusutan Biaya Notaris (Nov 2008)
Debet Rp 3,856,047.03 Rp 8,750.00 Rp 8,750.00 Rp 4,916.67 Rp 14,333.33 Rp 16,666.67 Rp 1,669.43 Rp 133,333.33 Rp 58,333.33 Rp 5,000.00
Kode : 504 Kredit
Saldo Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
3,856,047.03 3,864,797.03 3,873,547.03 3,878,463.70 3,892,797.03 3,909,463.70 3,911,133.13 4,044,466.46 4,102,799.80 4,107,799.80 4,107,799.80
BUKU BESAR : BEBAN ADMIN+BIAYA BANK BMT MBA ITS No Tanggal 1 10-Dec-09 2 11-Dec-09 3 31-Dec-09 4 31-Dec-09 5 31-Dec-09 6 11-Jan-10
Periode Desember 2009
Akun/Keterangan Neraca saldo Biaya atm Bank Mandiri No : 156-00-0151458-9 biaya admin bank mandiri Beban admin Bank BNI Syariah No : 0152524533 Beban Pajak Bank BNI Syariah No : 0152524533 biaya atm bank mandiri
Debet Rp 1,521,576.29 Rp 3,500.00 Rp 9,000.00 Rp 5,000.00 Rp 88,617.00 Rp 3,500.00
Kode : 507 Kredit
Saldo Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
1,521,576.29 1,525,076.29 1,534,076.29 1,539,076.29 1,627,693.29 1,631,193.29 1,631,193.29
BUKU BESAR : PENGGUNAAN PENDAPATAN NON HALAL BMT MBA ITS
Periode Desember 2009
No Tanggal 1 1-Dec-09 Neraca saldo 2
Akun/Keterangan
Debet Rp
Kode : 508 Kredit 900,000.00
Saldo Rp Rp
900,000.00 900,000.00
BUKU BESAR : Amortisasi Goodwill BMT MBA ITS
Periode Desember 2009
No Tanggal Akun/Keterangan 1 1-Dec-09 Neraca saldo 2 31-Dec-09 Amortisasi bulan Desember 09 3
Debet Rp
Kode : 509 Kredit 750,640.00 Rp
68,240.00
Saldo Rp Rp Rp
750,640.00 682,400.00 682,400.00
BUKU BESAR : BEBAN USAHA PEMBIAYAAN No:BMT/02/00/0812/AKAD/001 BMT MBA ITS
Periode Desember 2009
Erly Bachtiar No Tanggal 1 1-Dec-09 Neraca saldo
Akun/Keterangan
Debet Rp
Kode : 515.1 Kredit 41,500.00
Saldo Rp Rp
41,500.00 41,500.00
BUKU BESAR : BEBAN USAHA PEMBIAYAAN No:BMT/02/00/0812/AKAD/002 BMT MBA ITS
Periode Desember 2009
Franciscus Agus No Tanggal 1 1-Dec-09 Neraca saldo
Akun/Keterangan
Debet Rp
Kode : 515.2 Kredit 7,000.00
Saldo Rp Rp
7,000.00 7,000.00
BUKU BESAR : BEBAN USAHA MUDHARABAH PT WIRATAMA MITRA ABADI BMT MBA ITS
Periode Desember 2009
PT WIRATAMA MITRA ABADI Akun/Keterangan No Tanggal 1 1-Dec-09 Neraca saldo 2 25-Nov-09 Biaya Transfer via internet banking
Debet Rp
Kode : 525.1 Kredit 39,000.00
Saldo Rp Rp
39,000.00 39,000.00
BUKU BESAR : BEBAN USAHA MUDHARABAH PT Total Petrokem BMT MBA ITS
Periode Desember 2009
PT Total Petrokem No Tanggal 1 1-Dec-09 Neraca Saldo
Akun/Keterangan
Debet Rp
Kode : 525.3 Kredit 37,000.00
Saldo Rp Rp
37,000.00 37,000.00
BUKU BESAR : BEBAN USAHA MUDHARABAH 'Tambak Ikan di Purwakarta' BMT MBA ITS
Mudharabah No:03/AKAD/BMT-MBA-ITS/VII/09
Periode Desember 2009
Indhiawan Yuniar Iswoyo No Tanggal 1 1-Dec-09 Neraca saldo
Akun/Keterangan
Debet Rp
Kode : 525.4 Kredit 30,000.00
Saldo Rp Rp
30,000.00 30,000.00
