Bílovecká nemocnice, a.s. (dále BN) Sídlo: Bílovec, 17. listopadu 538, PSČ

VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2009

A. Základní údaje o společnosti

1. Identifikační údaje Obchodní firma:

Bílovecká nemocnice, a.s. (dále BN)

Sídlo:

Bílovec, 17. listopadu 538, PSČ 743 01

Identifikační číslo:

26865858

Právní forma:

akciová společnost

Založena:

usnesením Zastupitelstva Moravskoslezského kraje č. 4/117/1 ze dne 28.4.2005

Datum zápisu do OR:

11.7.2005

2. Akcionáři a akcie k 31. 12. 2009 Jediný akcionář:

Moravskoslezský kraj 28. října 117, Ostrava, PSČ 702 18 IČ: 70890692

Akcie: 740 ks

kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 100 000,- Kč

1 ks

kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 82 300,- Kč

1 ks

kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 38 100,- Kč

Základní kapitál:

74 120 400,- Kč

Strana 1/10

3. Vedení společnosti k 31. 12. 2009

Představenstvo: Předseda představenstva:

Ing. Martin Rais

Místopředseda představenstva:

MUDr. Václav Kameníček

Člen představenstva:

MUDr. Dagmar Palasová

Jménem společnosti jedná představenstvo navenek tak, že jednají společně vždy dva členové představenstva, z nichž jeden musí být předsedou představenstva nebo místopředsedou představenstva.

Dozorčí rada: Předseda dozorčí rady:

Ing. Václav Pomikálek

Místopředseda dozorčí rady:

Ing. Zdeněk Besta

Členové dozorčí rady:

Miluška Kupková (do 18. listopadu 2009) Ing. Ivan Krupník MUDr. Václav Sosna (do18. listopadu 2009) Mgr. Ivan Týle

4. Předmět podnikání -

činnost podnikatelských, finančních, organizačních a ekonomických poradců

-

specializovaný maloobchod a maloobchod se smíšeným zbožím

-

realitní činnost

-

hostinská činnost

-

praní, žehlení, opravy a údržba oděvů, bytového textilu a osobního zboží

-

správa a údržba nemovitostí

Nestátní zdravotnické zařízení Druh a rozsah poskytované péče: ústavní (lůžková), ambulantní a komplementární zdravotní péče

Strana 2/10

a) lůžková péče v oborech: –

vnitřní lékařství - interní oddělení s multioborovou jednotkou intenzivní péče

–

chirurgie - chirurgické oddělení s operačními sály

–

lůžka následné péče

b) ambulantní a komplementární péče v oborech: –

vnitřní lékařství - interní ambulance, poradna pro diagnostiku a léčbu osteoporózy, ambulance podiatrická

–

kardiologie - ambulance kardiologická

–

gastroenterologie - gastroenterologická ambulance

–

chirurgie - chirurgická ambulance, chirurgická poradna pro onemocnění cévní, poradna mammologická, poradna proktologická, poradna pro léčbu chronických ran, poradna pro pacienty se stomií

–

rehabilitační a fyzikální medicína - rehabilitační ambulance, pracoviště fyzioterapie

–

anesteziologie a resuscitace

–

radiologie a zobrazovací metody

–

praktické lékařství - závodní preventivní péče

–

neurologie - pracoviště EEG

–

diabetologie – ambulance diabetologická

–

ortopedie – ambulance ortopedická

B. Zdravotnická část zprávy BN provozuje lůžkovou zdravotní péči ve stejné struktuře a rozsahu jako původní příspěvková organizace, tedy: Oddělení

Počet lůžek

Interní oddělení Mezioborová JIP

42 10

Chirurgické oddělení

30

Oddělení následné péče Celkem

80 162

Strana 3/10

Ambulantní péče je poskytována v následujících ambulantních provozech: –

všeobecná chirurgická ambulance vč. úrazové ambulance

–

poradna pro léčbu chronických ran

–

ortopedická ambulance

–

všeobecná interní ambulance

–

gastroenterologická ambulance

–

kardiologická ambulance

–

diabetologická ambulance

–

podiatrická ambulance

–

anesteziologické oddělení

–

radiodiagnostické oddělení

–

EEG laboratoř

–

rehabilitační oddělení

BN má podepsané rámcové smlouvy i smlouvy o úhradách se všemi zdravotními pojišťovnami v ČR. Následující tabulka uvádí objem péče vyjádřený v Kč, za rok 2009 podle jednotlivých ZP (řazeno sestupně): Kód ZP 111

Název ZP

Fakturováno 2009 [tis. Kč]

Všeobecná zdravotní pojišťovna

213 Revírní bratrská pokladna 205 * Hutnická zdravotní pojišťovna 211

Zdravotní pojišťovna ministerstva vnitra

222 * Česká národní zdravotní pojišťovna 201 Vojenská zdravotní pojišťovna

72 713 18 550 12 837 1 955 1 145 906

207 Oborová zdravotní pojišťovna 227 * Zdravotní pojišťovna AGEL

835 544

217

Zdravotní pojišťovna METAL-ALIANCE

171

228 209

Zdravotní pojišťovna MÉDIA Zdravotní pojišťovna Škoda Celkem:

79 16 109 753

Poznámka: Zdravotní pojišťovny označené hvězdičkou se v průběhu roku 2009 sloučily v jedinou ZP – Českou průmyslovou zdravotní pojišťovnu, s kódem 205.

Z celkového finančního objemu péče (necelých 110 mil. Kč) bylo 72% realizováno na akutních lůžcích a v ambulancích – tato úhrada je formou paušálu, zbylých 28% je pak Strana 4/10

úhrada za následnou péči, tedy v podstatě výkonovým způsobem (paušál za ošetřovací den, čili čím více ošetřovacích dnů, tím vyšší úhrada). Jedním z nejdůležitějších zdravotnicko-ekonomických ukazatelů je obložnost (resp. procento využití lůžek). V následné péči je přímá vazba obložnosti na úhradu (viz výše), v akutní lůžkové a ambulantní péči je sice nasmlouvána paušální úhrada, jenže ta je podmíněna dosažením určeného objemu péče, v opačném případě následují dosti drastické srážky. Navíc dosažený objem se stává základnou pro výpočet paušálu v následujícím období, tedy i v akutní péči je využití lůžek primárním ukazatelem. V BN byl tento ukazatel stanoven jako jedno za dvou kritérií pro přidělení odměn (druhé kritérium byly náklady daného pracoviště). Následující tabulka uvádí přehled obložnosti za poslední tři roky podle jednotlivých oddělení:

Oddělení

2007

2008

2009

Interní oddělení Mezioborová JIP Chirurgické oddělení

86,2% 94,0% 89,5%

87,7% 92,2% 89,3%

85,6% 87,1% 78,3%

ONP Celkem

91,0% 89,6%

94,1% 90,1%

94,7% 85,9%

Celkové procento využití lůžek (85,9%) je v porovnání s jinými zdravotnickými zařízeními stále velmi vysoké, nicméně trend snižování tohoto ukazatele (kromě ONP) je zřejmý a v roce 2010 představuje jednu z oblastí, na kterou se chceme zaměřit. Ideální hodnota obložnosti by se měla pohybovat kolem 90%.

Strana 5/10

C. Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku Hospodaření BN za rok 2009 skončilo ziskem ve výši 341 tisíc Kč před zdaněním. Navrhujeme zisk rozdělit následujícím způsobem: –

částku 341.033,45 Kč převést do rezervního fondu organizace

Daňové přiznání bude podáno až po zpracování této zprávy, lze však očekávat, že nevznikne

daňová

povinnost.

Tento

fakt

je

důsledkem

převedení

majetku

do základního jmění BN v odhadní hodnotě, od které se tudíž odvíjejí účetní odpisy. Ze zákona však pro účely daňového přiznání plyne povinnost pokračovat v daňových odpisech z hodnoty majetku v původní výši (tato byla podstatně větší). Rozdíl mezi daňovou a účetní cenou majetku je vyrovnán vytvořením oceňovacího rozdílu, který je postupně odepisován dle příslušných předpisů.

V následujících odstavcích je proveden stručný rozbor hospodaření BN v roce 2009.

Strana 6/10

1. Výsledek hospodaření, náklady a výnosy Výsledek hospodaření podle jednotlivých skupin účtů a průběh jeho tvorby po jednotlivých čtvrtletích je uveden v následující tabulce č.účtu Název položky 501 spotřeba materiálu z toho: léky vč. medic. plynů krev SZM potraviny VM DHM ostatní 502 spotřeba energie z toho: plyn el.energie voda 504 prodané zboží sk.51 služby sk.52 mzdové náklady sk.53 daně a poplatky sk.54 ostatní náklady 551 odpisy majetku 554,2 prod.materiál a ZC prod.majetku sk.56 finanční náklady vč. úroků sk.58 škody sk.59 daň z příjmu NÁKLADY CELKEM 602 tržby za vlastní výkony 604 tržby za prodané zboží sk.64 ostatní výnosy sk.65 tržby z prod. NHIM,HIM a mat. 662 úroky sk.68 ostatní mimořádné výnosy 691 provozní dotace VÝNOSY CELKEM Hospodářský výsledek

1. q 6 711,14 2 669,45 216,25 1 977,99 949,03 549,69 348,73 0,00 2 167,63 1 414,29 608,23 145,11 0,00 3 060,34 17 442,35 19,28 260,98 687,68 0,00 17,47 0,00 0,00 30 366,86 28 182,06 0,00 368,55 0,00 0,09 0,00 0,00 28 550,70

2. q 5 053,19 2 104,85 245,98 1 134,51 906,90 445,46 175,72 39,16 1 120,12 398,92 548,74 172,46 0,00 2 679,24 18 298,60 18,65 207,16 779,38 0,00 28,38 0,00 0,00 28 184,72 28 671,38 0,00 476,17 0,00 0,07 2,72 0,00 29 150,33

3. q 4 944,84 1 938,03 265,03 1 149,11 937,40 506,12 100,62 48,54 885,41 217,26 532,01 136,14 0,00 2 716,98 18 631,52 18,53 1,00 691,36 0,00 22,30 0,00 0,00 27 911,94 28 093,38 0,00 548,04 0,00 0,06 0,00 0,00 28 641,48

4. q 4 813,39 1 803,52 227,81 959,83 931,01 504,01 318,38 68,81 1 609,75 901,92 617,99 89,84 0,00 2 951,89 19 676,99 19,79 230,86 718,34 0,00 42,06 0,00 0,00 30 063,07 29 763,41 0,00 756,93 0,00 0,05 4,74 0,00 30 525,13

celkem 21 522,56 8 515,85 955,07 5 221,44 3 724,34 2 005,28 943,45 156,51 5 782,91 2 932,39 2 306,97 543,55 0,00 11 408,45 74 049,46 76,25 700,00 2 876,76 0,00 110,21 0,00 0,00 116 526,59 114 710,23 0,00 2 149,69 0,00 0,26 7,46 0,00 116 867,64

-1 816,16

965,61

729,54

462,06

341,05

Ztráta v prvním čtvrtletí je způsobena jednak účetně (proúčtování materiálu ze spotřeby ve výši 900 tis. Kč), jednak doúčtováním zdravotních pojišťoven za rok 2008.

Strana 7/10

2. Péče o majetek, investice, údržba a opravy, informace o pojištění majetku a pojistných událostech Přehled investiční činnosti je zřejmý z následující tabulky: Oblast zdravotnické přístroje

Akce anesteziologické přístroje gastroendoskopy holter vybavení ARO Celkem zdravotnické přístroje stavební úpravy budova F nerozlišeno projekty Celkem stavební úpravy Celkový součet

Celkem 1 493 300 Kč 868 699 Kč 372 780 Kč 112 272 Kč 2 847 051 Kč 2 267 025 Kč 155 094 Kč 127 092 Kč 2 549 211 Kč 5 396 262 Kč

V roce 2009 jsme se soustředili zejména na dovybavení oddělení ARO (v roce 2008 byly rekonstruovány operační sály a projevila se zastaralost anesteziologické techniky). Další část investic byla směřována do částečné obnovy zdravotnického vybavení gastroenterologické (endoskopy) a kardiologické (holter) ambulance oddělení interního. Ze stavebních úprav převažuje rekonstrukce budovy F (bývalé sklady, poté nevyužívaný a chátrající objekt, vytápěný za velkých nákladů parním topením). Byl zajištěn nájemce

(výrobce

ortopedických pomůcek) a

zpracován projekt

s rozpočtem necelý 1 mil. Kč a návratností do 8 let. Po zahájení stavebních prací se však zjistilo, že objekt je v mnohem horším stavu, než bylo zřejmé (zcela zničená konstrukce střechy, propadlá zemina pod podlahou v přízemí, neexistující izolace, ...) Z těchto důvodů stouply náklady na 2,3 mil. Kč, návratnost dosáhne 14 let (po dohodě s nájemcem bylo upraveno nájemné).

Přehled nákladů na údržbu je zřejmý z následující tabulky: Druh zdravotnická technika ostatní havárie - pojistka kancelářská technika Celkový součet

Celkem 1 356 861 Kč 540 617 Kč 213 344 Kč 35 682 Kč 2 146 504 Kč Strana 8/10

V nákladech na údržbu převažuje zdravotnická technika – stavební a jiné akce se vzhledem k všeobecné investiční zanedbanosti řeší až v havarijním stavu (viz výše). Přáli bychom si někdy mít dostatek prostředků, abychom mohli pořizovat nové přístroje v souladu s odpisovým plánem po ukončení životnosti starých, a vyhnout se tak neúměrně vysokým nákladům na opravy či havarijní investice.

Pojistným makléřem je společnost Renomia, vybraná na základě doporučení Moravskoslezského kraje. Pro BN zajišťuje výběr optimálních pojistných programů pro konkrétní účely, výběr nejvhodnější pojišťovny, veškerou administrativu spojenou s pojištěním a likvidací pojistných událostí. Její zpráva je přílohou této zprávy.

5. Pohledávky, závazky, inventarizace majetku V následujících odstavcích jsou podrobněji rozebrány jednotlivé oblasti, uvedené v nadpise.

a. Pohledávky Celková hodnota pohledávek je ve výši 9 705 tis. Kč, do 30 dnů po lhůtě splatnosti celkem 32,6 tis. Kč, do 90 dnů po lhůtě splatnosti celkem 164,8 tis. Kč, do 180 dnů po lhůtě splatnosti 1 606,2 tis. Kč (jde o pohledávku za VZP, která vznikla výsledkem srážky za tzv. "personální audit" na oddělení následné péče – věc byla počátkem roku 2010 vyřešena dohodou a pohledávka byla uhrazena). Organizace nemá pohledávky, které mají k rozvahovému dni dobu splatnosti delší než 4 roky. Organizace nemá pohledávky jištěné směnkami, kryté podle zástavního práva nebo jištěné ručením jiného subjektu, případně jiným způsobem.

b. Závazky Celkový objem závazků je 7 867 tis. Kč ke dni 31.12.2009, z toho 45 tis Kč do 30 dnů po splatnosti a 79 tis. Kč do 360 dnů po splatnosti.

Strana 9/10

Organizace: –

nemá

závazky

(nepeněžní

i

peněžní)

nevyúčtované

v účetnictví

a neuvedené v rozvaze, např. záruky přijaté za jiný subjekt z titulu bankovního úvěru nebo směnečného práva apod., –

neočekává žádné potencionální ztráty, na které by měla být vytvořena v účetnictví rezerva, jejichž realizace závisí na uskutečnění jedné či více nejistých budoucích událostí, např. nejistý výsledek soudních sporů,

–

nemá žádné závazky vůči majiteli akcií,

–

nemá závazky jištěné ručením jiného subjektu, případně jiným způsobem,

–

má uzavřenu smlouvu o kontokorentním úvěru č. 6192/07/514 s ČSOB, pobočka Nový Jičín, s úvěrovým limitem 10 mil. Kč. Úroková sazba je stanovena na PRIBOR + 1% p.a. Úvěr je zajištěn zástavním právem k pohledávkám za zdravotními pojišťovnami (příslušný bankovní účet je veden u ČSOB).

–

neeviduje k 31.12.2009 žádné splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti ani pojistného na veřejném zdravotním pojištění,

–

nemá žádné daňové nedoplatky u místně příslušného finančního orgánu.

c. Inventarizace majetku Majetek

je

řádně

evidován

dle

existujících

nákladových

středisek,

na příslušnou staniční sestru či jinou pověřenou osobu, která je za evidenci a péči o svěřený majetek přímo odpovědná. Řádnou inventarizací na konci roku 2009 nebyly zjištěny inventarizační rozdíly. Vlastní inventarizace proběhla s využitím čtečky čárových kódů, kterými je všechen majetek označen.

D. Poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím V roce 2009 nerealizovala BN žádnou nadlimitní veřejnou zakázku, která by podléhala povinnosti informovat podle uvedeného zákona. Veškeré investiční akce jsou v souladu s interním předpisem realizovány podle metodiky zákona o veřejných zakázkách – výzvou více uchazečům, a veškerá příslušná dokumentace je vedena v souladu s tímto zákonem.

Strana 10/10