Bijlagen bij de Voorjaarsnota 2003
INHOUDSOPGAVE BIJLAGE 1. VOORSTELLEN VOORBESLAG VOORJAARSNOTA 2003..............................3 BIJLAGE 2. KNELPUNTEN AANVAARD BELEID VOORJAARSNOTA 2003 E.V..............5 BIJLAGE 3. KAPITAALLASTEN, BESPAARDE RENTE EN DIVIDENDEN 2003-2007....11 BIJLAGE 4. MUTATIES PERSONEELSKOSTEN 2003 ............................................................12 BIJLAGE 5. OPCENTEN MOTORRIJTUIGENBELASTING 2003-2007 ...............................16 BIJLAGE 6. UITKERING PROVINCIEFONDS 2003-2007........................................................17 BIJLAGE 7. UITGANGSPUNTEN MEERJARENRAMINGEN 2003-2007 .............................20
Bijlage 1. Voorstellen voorbeslag Voorjaarsnota 2003 Een aantal van de onderstaande bestedingsvoorstellen hebben wij al in een eerder stadium aan u voorgelegd door middel van statenvoordrachten dan wel brieven aan de betreffende statencommissies. Daarnaast hebben wij ook besluiten genomen, waarvan een aantal nog aan u moet worden voorgelegd. In deze Voorjaarsnota moet alleen nog de financiële dekking van de voorstellen worden geregeld. 3102/4101/6101 Extra onderhoud verbindingen Zuidlaardermeer-Oost Groningen (€ 36.154 S ingaande 2003) In onze brief van 18 december 2002 hebben wij de statencommissie Economische Zaken geïnformeerd over het project ''Vaarverbindingen Zuidlaardermeer-Oost Groningen''. Daarbij zijn de financiële gevolgen met betrekking tot de exploitatie beheer en onderhoud van de nieuwe vaarverbindingen voor alle deelnemende partijen aangegeven. De totale jaarlijkse lasten voor de provincie Groningen zijn daarbij berekend op € 36.154. 4201 Bijdrage MURA-intensivering bestrijding beverrat (€ 11.200 S ingaande in 2003) In IPO-verband zijn in 2002 nadere afspraken gemaakt voor de bestrijding van de beverrat. De komende 5 jaar is jaarlijks een extra bedrag van € 24.900 (t/m 2006) nodig. Indien noodzakelijk kan deze periode nog verlengd worden tot en met het jaar 2010. Daartegenover staat een jaarlijkse bijdrage ad € 14.053 van de Waterschappen. Dit voorstel hebben wij reeds in het kader van de Integrale Bijstelling 2002 (voordracht nr. 53/2002) aan u voorgelegd. 5005 Tijdelijke coördinator convenant Duurzame Energie (€ 60.500 in 2003) In onze brief van december 2002 hebben wij de statencommissies Economische Zaken, Milieu en Verkeer en Vervoer geïnformeerd over het nieuwe Convenant voor duurzame energie en energiebesparing. Voor de uitvoering van het convenant is daarbij aangegeven dat een tijdelijk projectcoördinator in 2003 voor een bedrag van € 60.500 wordt aangesteld. 6201 Stuurgroep Waddenprovincies – begroting 2003 (€ 55.900 S ingaande 2003) De begroting 2003 van de Stuurgroep Waddenprovincies is in de stuurgroep van 27 september 2002 vastgesteld. Dit betekent een hogere bijdrage voor de provincie vanwege o.m. een structurele uitbreiding van de formatie op het stuurgroepsecretariaat (intensivering samenwerking zowel nationaal als interregionaal), extra bijdrage in de kosten voor het opstellen van een nieuw Interprovinciaal Beleidsplan Waddenzeegebied (2003/2004), een extra bijdrage in de ontwikkelingskosten van een nieuw Beheersplan Waddenzee(2003) en een structurele bijdrage aan de Inter-Regional Waddensea Cooperation (IRCW) voor administratieve ondersteuning. 7102 Toekomstvaste ICT-infrastructuur (€ 109.000 in 2003) Het project aanleg toekomstvaste ICT-infrastructuur hebben wij reeds in het kader van de Integrale Bijstelling 2002 (voordracht nr. 53/2002) aan u voorgelegd. Het bedrag van € 109.000 is nodig voor het uitvoeren van de uit te voeren vervolgwerkzaamheden van het haalbaarheidsonderzoek dat in 2002 in gang is gezet. Deze werkzaamheden worden via detachering van een medewerker van een extern bureau uitgevoerd. Het uiteindelijke doel is te komen tot het oprichten en exploitatie van een kabelnetwerk. 7301 Overbrugging Zuidelijk Westerkwartier- grondpot c.a. (€ 60.000 in 2003 en € 67.500 in 2004) In onze brief van 31 januari 2003 hebben wij de statencommissie Ruimte, Water en Groen geïnformeerd over de landinrichting Westerkwartier, overbrugging en vervolg. Daarbij is aangegeven dat vanaf 1 januari 2003 geen landinrichtingsinstrumenten en -gelden in het ZWK meer beschikbaar zijn voor het realiseren van doelen gesteld in het Raamwerk ZWK en het Provinciaal Omgevings Plan. Aangezien er pas in 2005 een nieuw landinrichtingprogramma komt, is voor de instandhouding van de grondmobiliteit een overgangsmaatregel nodig.
Het betreft hier in hoofdzaak de kavelcommissies en de daaraan verbonden kavelcoördinator en grondpot. Ter financiering van de aanvullende grondpot kan via het Groenfonds het benodigde kapitaal ad € 500.000 worden verkregen. De kosten voor de provincie bestaan dan uit rentelasten en kosten voor kadaster, notaris en taxatie en worden voor de overbruggingsperiode (2 jaar) ingeschat op ca € 60.000. Verder is in 2004 nog een aanvullend bedrag ad € 7.500 nodig voor o.m. de continuering van de werkzaamheden van de huidige kavelcoördinator. 8003 RTV-Noord (€ 243.324 S ingaande 2003) Wij hebben u via de statencommissie Welzijn, Zorg en Cultuur diverse malen geïnformeerd over de financiële situatie bij RTV Noord. Binnenkort ontvangt u een afzonderlijke voordracht inzake de financiering van RTV Noord. Wij verwijzen u voor een inhoudelijke toelichting naar deze voordracht. In bijlage 2 van die voordracht wordt aangegeven de per saldo ontbrekende middelen in de provinciale begroting. Voor de goede orde merken wij op dat de in tabel 3 opgevoerde bedragen in deze Voorjaarsnota excl. het naijleffect zijn. Het naijleffect is namelijk opgenomen in het volgende onderdeel "Nacalculatie 2001-2003 exploitatie-/budgetsubsidies". De specificatie van deze bedragen treft u aan op blz. 7 onder de kop naijleffect van voornoemde voordracht. In de bij de Voorjaarsnota 2003 behorende begrotingswijziging hebben wij ook verwerkt de extra bijdrage over 2002 (€ 186.783). Doordat deze bijdrage in 2002 niet tot betaling is gekomen, is er in dat jaar een vrijval ten gunste van het rekeningresultaat opgetreden. Het nu opnieuw beschikbaar stellen van deze middelen dekken wij door een beroep te doen op de Algemene reserve, vooruitlopend op de bestemming van het rekeningresultaat 2002. Div. Nacalculatie 2001-2003 exploitatie-/budgetsubsidies (€ 354.400 S ingaande 2004) Jaarlijks worden de in de Beleidsbegroting gehanteerde accressen voor exploitatie- en budgetsubsidies nagecalculeerd. De correcties op de accressen 2001 t/m 2003 voor deze subsidies zijn gebaseerd op de cijfers van het CPB inzake netto materiële overheidsconsumptie en de lonen en salarissen, zoals die eind 2002 door het CPB zijn gepubliceerd. De conclusie is dat er in totaal een correctie met + 2,4 % moet plaatsvinden op de eerder toegekende accressen 2001 t/m 2003 ingaande het begrotingsjaar 2004. apk ARBO-dienst Ardyn (€ 97.440 S ingaande 2003) Bij de Integrale Bijstelling 2002 (voordracht nr. 53/2002) hebt u ingestemd met de structurele meerkosten ad € 69.440 voor de activiteiten met betrekking tot het Protocol Individuele Preventie en Reïntegratie als gevolg van de invoering van de Wet Verbetering Poortwachter (WVP). Met de ARBO-dienst Ardyn hebben wij een contract afgesloten, ingaande 1 januari 2003 voor de duur van 2 jaar, waarvan het 1e jaar op proef en met de mogelijkheid jaarlijks te verlengen (maximaal 4 keer). Het nieuwe contract is € 28.000 hoger uitgevallen, omdat in het nieuwe pakket meer verrichtingen voor de Arbodienst zijn opgenomen. Hiermee kan de geplande verbetering van de arbozorg en de inhaalslag om de bestaande achterstanden weg te werken worden uitgevoerd. apk ICT beleidsplan 2003-2006 (€ 2,286 mln. S ingaande 2003) Wij hebben u via de statencommissie Bestuur en Financiën meerdere malen geïnformeerd over het ICT-beleidsplan (voordracht 15/2003). Met het gepresenteerde plan wordt het ad-hoc beleid van de afgelopen periode vervangen door nieuw, structureel beleid. Dit betekent echter wel dat er nu een aantal 'achterstallige investeringen' gepleegd moeten worden. Met de uitvoering van het beleidsplan wordt de achterstand ingelopen en krijgt de provincie een adequate ICT-voorziening. Teneinde het beslag op de algemene middelen niet te laten fluctueren, wordt voorgesteld om structureel jaarlijks een vast bedrag van € 2,286 mln voor de uitvoering van het ICT-beleidsplan 2003-2006 beschikbaar te stellen.
Bijlage 2. Knelpunten aanvaard beleid Voorjaarsnota 2003 e.v. Bij een aantal kredieten zijn knelpunten opgetreden, die wij door middel van een verhoging van de budgetten willen oplossen.
Organisatieonderdeel Beleid 6201 Coördinatie College Waddengebied (€ 15.880 voor de jaren 2003 en 2004) Voor het project Interwad is in de Stuurgroep Waddenprovincies op 7 maart 2001 afgesproken dat de provincies met ingang van 2003 een structurele bijdrage zullen leveren aan het project Interwad (de website van alle Waddenoverheden) van € 81.680 per jaar, waarbij in 2004 een evaluatie zal plaatsvinden van de voorgaande drie jaren. Dit komt neer op een bijdrage per provincie van € 27.230 per jaar. De provincies Fryslân en Noord-Holland hebben hier zonder voorwaarden mee ingestemd. De provincie Groningen heeft te kennen gegeven structureel € 11.350 te willen bijdragen en voor het overige deel € 15.880 per jaar op projectbasis. Het structurele deel is in de Voorjaarsnota van 2002 verwerkt en vervolgens in de begroting voor 2003 onder het krediet voor het Coördinatie College Waddengebied. Voor het projectdeel is echter nog geen beslissing genomen. Achtergrond van deze opstelling is de gedachte dat de provincie Groningen zich niet structureel voor jaren voor het hogere bedrag wil vastleggen omdat er ook jaren bij zullen zijn dat het Interwad alleen basisactiviteiten uitvoert. De projectleider Interwad heeft inmiddels een opgave van projecten verstrekt. Daaruit blijkt dat Interwad in voldoende mate projectmatige activiteiten t.b.v. de provincies ontwikkelt in verhouding tot de nog niet toegekende bijdrage van € 15.880 van de provincie Groningen. Wij hebben besloten om tot aan de evaluatie in 2004 het krediet Coördinatie College Waddengebied voor de jaren 2003 en 2004 met een bedrag van € 15.880 te verhogen. 8001 Ontwikkeling Welzijnsbeleid (€ 69.114 in 2003) In het kader van overboekingvoorstellen 2002-2003 zijn een aantal administratief-technische overboekingen van het Nieuw te besteden projectenbudget 2002 (productgroep: ontwikkeling welzijnsbeleid) niet gehonoreerd, omdat het krediet aan het eind van het jaar 2002 een tekort liet zien. Een deel van het tekort was als volgt veroorzaakt. In december 1999 hebben wij een subsidie van € 90.756 aan het POZW voor de ontwikkeling en aanschaf van software beschikbaar gesteld. Bij de afwikkeling van de jaarrekening 2000 is deze post niet als verplichting in de administratie verwerkt, waardoor deze middelen via het rekeningsresultaat 2000 in de algemene middelen zijn teruggevloeid. In 2002 is op declaratiebasis voor deze kosten het bedrag van € 69.114 uitbetaald. Wij hebben besloten het bedrag van € 69.114 opnieuw op te voeren om de onjuiste administratieve verwerking recht te zetten en het toe te voegen ter afdekking van het voornoemd tekort op de overboekingsvoorstellen 2002-2003. 8302/8304 accres subsidie ((€ 8.800 in 2003) In het kader van de Voorjaarsnota 2002 hebt u besloten om het jaarlijkse accrespercentage op de budgetsubsidies voor de Theatergroep Benjamin, Paradox en manifestatie Noorderlicht toe te passen. Abusievelijk is in de begroting 2003 deze ophoging voor deze instellingen niet administratief verwerkt. 8303 Krediet Cultuur Historisch Erfgoed / archeologie (€ 53.000 voor 2003) De primaire doelstelling van het krediet cultuurhistorisch erfgoed is: a. het subsidiëren van belangwekkende projecten rond erfgoed; b. het ondersteunen van de archeologie; c. het financieren van belangwekkende onderzoeken rond erfgoed. De huidige situatie rond het krediet ondermijnt de primaire doelstelling.
ad a. Een tiental subsidieaanvragen in 2002 moest wegens uitputting van het krediet 2002, onder meer vanwege archeologiekosten (zie onderstaand punt ad b) , worden aangehouden. Een publicatievoorstel om nieuwe aanvragen te voorkomen is in voorbereiding. Wettelijk gezien moeten er nog voor een bedrag van ca € 30.000 afgehandeld worden. ad b. Het beleidsprogramma van het ministerie van OC&W voorziet voor 2003 in een voorstel voor een Wet op de archeologische monumentenzorg. Deze wet zal uitvoering geven aan het verdrag van Valetta (1992) ter bescherming van het bodemarchief. Het beleidsprogramma vermeldt medio 2004 als invoeringsdatum. De provinciale en gemeentelijke overheden zullen in het kader van de wet enige bestuurlijke taken moeten uitvoeren. Op dit moment wordt onderzocht welke kosten er voor de gemeenten en provincies verbonden zijn aan de taakwijzigingen van het wetsvoorstel. Om deze kosten te bestrijden zal structureel een bedrag van naar verwachting in totaal € 9 miljoen aan het Gemeente- en Provinciefonds toegevoegd worden. Over de verdeling van de middelen zal op een later tijdstip beslist worden op grond van het onderzoek. Voor de aanloopkosten, die de provincies nu reeds maken, is in 2002 eenmalig € 1 miljoen aan het Provinciefonds toegevoegd. Ook voor het jaar 2003 zal een eenmalige toevoeging plaatsvinden voor aanloopkosten. Het bedrag daarvan wordt op een later tijdstip bepaald. Vanaf de invoeringsdatum van de nieuwe wet zullen de provincies een structurele compensatie voor de bestuurslasten ontvangen. De verdeling van de toevoeging van € 1 miljoen zal verlopen via de uitkeringsfactor (aandeel provincie Groningen € 53.870). Bij de beslissing over de structurele compensatie zal bezien worden of een correctie noodzakelijk is in verband met deze verdeling. Eind december 2002 is de bijdrage voor deze kosten via het voorschotbedrag aan de provincies overgemaakt en is vervolgens in het rekeningresultaat 2002 weggevloeid. Met deze bijdrage was binnen het krediet in het jaar 2002 geen rekening gehouden. Om die reden zijn de bij punt a. genoemde subsidieaanvragen bijvoorbeeld aangehouden. Wij hebben besloten om vanwege uitputting van het onderhavige krediet in 2003 alsnog de in de algemene middelen teruggevloeide middelen van de ontvangen bestuurskosten uit 2002 in 2003 opnieuw beschikbaar te stellen om daarmee o.m. de 'uitgestelde' subsidieaanvragen uit 2002 en de aanloopkosten voor de nieuwe wettelijke bestuurstaken te kunnen afdekken. Het nu opnieuw beschikbaar stellen van deze middelen dekken wij door een beroep te doen op de Algemene reserve, vooruitlopend op de bestemming van het rekeningresultaat 2002. 8303 Mediabudget (€ 14.000 in 2003) Bij de oprichting van het Huis van de Groninger Cultuur (voordracht nr. 38/2002) is het Mediabudget ad € 50.000 voor de jaren 2002 t/m 2004 ingesteld. Het Mediabudget is bedoeld voor alle media. In de loop van 2002 is op twee fronten bestuurlijk overleg geweest tussen: 1. Castel Media betreffende een project Regionale Schooltelevisie provincie Groningen; en 2. RTV Noord betreffende een project TV Grunnen. Over beide projecten zijn mondeling bestuurlijke toezeggingen gedaan aangaande een subsidie. Inmiddels hebben wij op 4 maart 2003 aan Castel Media een subsidie van € 25.000 p.j. voor 2003 en 2004 beschikbaar gesteld. Het subsidiebedrag komt ten laste van de kredieten in 2003 en 2004. Dat betekent dat er in het Mediabudget dit jaar nog een bedrag van € 25.000 resteert. Thans ligt een subsidieaanvraag voor een provinciale bijdrage van € 39.000 aan RTV Noord voor het project TV Grunnen. Het gaat om een geheel Groningstalig programma. Op laagdrempelige en tevens speelse wijze worden kijkers in contact met het Gronings gebracht. Er zijn voor 2003 20 afleveringen gepland, waarin een Gronings dorp centraal staat en een hoofdgast die een (belangrijke) rol speelt op het gebied van streektaal, -cultuur en landschap geïnterviewd wordt. Gevraagd wordt om een bijdrage van € 39.000 voor 20 afleveringen. Dit project dat aanvankelijk in 2002 zou plaatsvinden is verschoven naar dit jaar. De subsidieaanvraag is in 2002 aangehouden, omdat in de statenvergadering van 18 september 2002 eerst het Mediabudget beschikbaar is gesteld.
Vervolgens is deze subsidieaanvraag niet tijdig in 2002 afgedaan. RTV Noord is dit voorjaar reeds met de eerste tien afleveringen begonnen. Het project past binnen ons beleid als het gaat om het stimuleren en ondersteunen van activiteiten op het gebied van regionale cultuur. Indien wij de aanvraag willen honoreren, komen wij voor dit jaar een bedrag van € 14.000 tekort. In 2002 zijn geen schriftelijke verplichtingen aangegaan, waardoor het totale Mediabudget 2002 ad € 50.000 volgens de beleidsregels niet voor overboeking in aanmerking kwam. Deze middelen zijn via het rekeningresultaat 2002 teruggevloeid naar de algemene middelen. Wij hebben besloten om alsnog een bedrag van € 14.000 ten behoeve van het Mediabudget Cultuur beschikbaar te stellen om daarmee het gesignaleerde knelpunt voor 2003 op te lossen. 9104 Middag-Humsterland (€ 40.000 in 2003) Bij voordracht 59/1998 is het convenant over het inrichtingsplan Middag-Humsterland vastgesteld. De kosten voor de uitvoering van het inrichtingsplan zijn op ca € 8,6 miljoen geraamd. Daarbij is uitgegaan van de volgende financiering: 25 % Europees geld, 25 % rijksgeld, 25 % provincie en 25 % gemeenten, waterschap, particulieren. Voor de realisering van het inrichtingsplan is tien jaar uitgetrokken. Binnen het kader van het inrichtingsplan is inmiddels voor ca. € 4,3 miljoen aan concrete projecten gerealiseerd, waaraan de provincie 27% heeft bijgedragen. Daarnaast draagt de provincie bij in de algemene kosten (vergaderingen, vacatiegelden, communicatie, drukwerk, luchtfoto's, feestelijke openingen e.d.) en de kosten voor de kavelcoördinator en kavelprojecten. In de Beleidsbegrotingen 1999 t/m 2002 is jaarlijks een bedrag van € 100.000 voor de algemene kosten en een bedrag voor concrete projecten voor Middag-Humsterland gereserveerd. Voor grote projecten werd per project de financiering geregeld, waarbij eveneens andere sectorale middelen zijn ingezet. Een afspraak uit het convenant is dat de gebiedscommissie Middag-Humsterland, onder voorzitterschap en begeleiding van de provincie, het project begeleidt en de financiering voor de uitvoering regelt. Op dit moment is het project uitvoeringstechnisch en financieel halverwege. Tot nu toe loopt alles volgens planning en wordt de gehanteerde werkwijze door inwoners, belangengroepen en betrokken overheden bijzonder gewaardeerd. Een tweede uitvoeringsprogramma voor concrete projecten is in voorbereiding. In verband met de afspraken uit het convenant en de actieve leidende rol die de provincie de afgelopen jaren heeft gespeeld in Middag-Humsterland wordt momenteel een voorstel uitgewerkt, waarin zal worden voorgesteld om de in de afgelopen 4 jaren gevolgde werkwijze voort te zetten. In het kader van het tweede deel van de Voorjaarsnota 2003 zullen wij het voorstel tot voortzetting van de activiteiten met betrekking tot het convenant Middag-Humsterland en de financiële consequenties daarvan aan u voorleggen. In de Voorjaarsnota 2002/Beleidsbegroting 2003 is abusievelijk geen voorstel voor het jaar 2003 voor Middag-Humsterland voorgelegd. Wel zijn voor 2003 de jaarlijkse vaste activiteiten op grond van bestuurlijke uitspraken voortgezet. Het betreft jaarlijks een cofinancieringbedrag van ca € 40.000 en is bedoeld als bijdrage van ca € 15.000 in de kosten voor onder meer nieuwsbrieven, monitoring slotenpatronen middels luchtfoto's, vacatiegelden en kavelruilen etc., € 10.000 voor de kosten van de kavelruilcoördinator en van € 15.000 voor kavelruilprojecten. Wij hebben besloten het bedrag van € 40.000 voor 2003 beschikbaar te stellen om daarmee aan de financiële verplichtingen 2003 ten aanzien van het convenant Middag-Humsterland te kunnen voldoen.
Organisatieonderdeel Staf apk Huisvesting – huur (€ 47.700 S ingaande 2004) Door de feitelijke loon en prijsontwikkelingen overstijgt de indexering van de huurprijs voor de huisvesting de tot nu toe in de begroting gehanteerd prijsindex. De dekking van deze verhoging kan vanaf 2004 deels plaatsvinden uit de toegestane verhoging van de accressen in verband met de stijging van lonen en prijzen (zie onderdeel toegestane accressen 2004).
apk Huisvesting - belastingen en verzekering (€ 56.500 S ingaande 2003) Het budget voor Belastingen en Verzekeringen is de laatste jaren niet aangepast. Aangezien de premie voor de brandverzekering en de Onroerend Zaak Belasting fors is gestegen, ontstaat er nu een structureel tekort van € 56.500. Het budget dient hiermee ingaande 2003 te worden aangepast. De dekking van deze verhoging kan vanaf 2004 deels plaatsvinden uit de toegestane verhoging van de accressen in verband met de stijging van lonen en prijzen (zie onderdeel toegestane accressen 2004). apk Personeelsplanning € 33.628 in 2003) Voor het traineetraject en het organiseren van een carrièrebeurs in april 2003 zijn verplichtingen aangegaan, die niet meer uit het reguliere budget voor deze activiteiten kunnen worden afgedekt. apk Kosten Centric (€ 20.338 in 2003 en € 29.258 S ingaande 2004) De afgelopen jaren is het gebruik van de diensten van Centric gestaag toegenomen. Deze volumestijging zal dit jaar opnieuw extra toenemen door het toepassen van de begrotings- en budgetmogelijkheden met betrekking tot de personeelskosten voor managementsrapportages. De stijging van deze kosten is deels ook veroorzaakt doordat er tot nu toe het jaarlijks accres niet is meegenomen. Voortaan zal het jaarlijkse accres op dit budget nu wel worden toegepast. De dekking van deze verhoging kan vanaf 2004 deels plaatsvinden uit de toegestane verhoging van de accressen in verband met de stijging van lonen en prijzen (zie onderdeel toegestane accressen 2004). apk Invoeringskosten FUWA-prov (€ 49.000 in 2003 en € 15.000 S ingaande 2004) In de CAO 2001/2002 zijn de provincies overeengekomen om met ingang van 2003 te starten met het nieuwe functiewaarderingssysteem FUWA-prov. Het Interprovinciaal WerkgeversVerband (IWV) verzorgt centraal het benodigde voorlichtingsmateriaal, programmatuur e.d., die in rekening worden gebracht bij de provincies. Daarnaast is een FUWA-project per provincie opgestart. De kosten die daaruit voortvloeien hebben betrekking op de jaarlijkse structurele kosten ad € 15.000 voor programmatuur, informatievoorziening, bezwarencommissie, opleidingen etc. De dekking van deze verhoging kan vanaf 2004 deels plaatsvinden uit de toegestane verhoging van de accressen in verband met de stijging van lonen en prijzen (zie onderdeel toegestane accressen 2004). 1601 Bijdrage IPO (€ 37.000 in 2003 en € 21.000 S ingaande 2004) De IPO-begroting 2003 is op 21 november 2002 door het Dagelijks Bestuur van het IPO vastgesteld. Hieruit bleek dat de raming in de provinciale begroting 2003 nog moet worden opgehoogd met € 37.000 en voor de begroting 2004 met een bedrag van € 21.000. Wij hebben uw Staten bij brief van 3 oktober 2002, inzake IPO-Jaarstukken 2003 hierover geïnformeerd. De dekking van deze verhoging kan vanaf 2004 deels plaatsvinden uit de toegestane verhoging van de accressen in verband met de stijging van lonen en prijzen (zie onderdeel toegestane accressen 2004). 1604 Relatiemanagement (€ 40.000 S ingaande 2003) Wij bouwen aan een netwerk van goede contacten met personen, instanties en organisaties van wie de provincie (mede) afhankelijk is bij het realiseren van haar doelstellingen. Regelmatig geven wij acte de présence en ontvangen wij onze relaties bij gelegenheden binnen onze provincie of op het provinciehuis. De weg die wij hebben ingeslagen heeft niet alleen geleid tot een groter aantal ontmoetingen, maar ook - zeer verheugend – tot een grotere opkomst. Dit betekent dat de omvang in termen van 'bereik' is gegroeid. Dit leidt tot een hoger uitgavenpatroon. Daarenboven zij de kosten van de instrumenten die wij inzetten, zoals de aanwezigheid bij evenementen, het gebruik van de Voorwaarts Voorwaarts en de kosten van restauratieve voorzieningen (zoals catering) bovengemiddeld gestegen. Een en ander leidt tot een overschrijding van het budget Representatie/relatiemanagement.Om de kosten op te vangen en het huidige niveau van representatie/relatiemanagement te kunnen d t ll ij h t b d t t € 40 000 t h
De dekking van deze verhoging kan vanaf 2004 deels plaatsvinden uit de toegestane verhoging van de accressen in verband met de stijging van lonen en prijzen (zie onderdeel toegestane accressen 2004). 1604 Jaarverslag (€ 76.000 in 2003) In 2002 is een populair jaarverslag uitgegeven. Dit heeft geleid tot extra kosten van ontwerp, fotografie, redactie, drukwerk en verzendkosten. Bij continuering van de uitgave van een populair jaarverslag is additioneel € 36.000 benodigd. Het is de bedoeling dit jaar weer een populaire versie van het jaarverslag te ontwikkelen. Om de eenheid tussen het populaire jaarverslag en het reguliere jaarverslag te bewaren wordt voorgesteld ook deze laatste dit jaar extern te laten ontwerpen, vormgeven en drukken. Dit moet leiden tot een geïntegreerd geheel; een visitekaartje van onze organisatie en een overzichtelijke verantwoording van het door ons gevoerde beleid. Hiervoor is een bedrag van € 40.000 nodig. Het geïntegreerde jaarverslag (populair + regulier) zal worden toegezonden aan al onze externe relaties en d.m.v. advertenties op de provinciepagina kunnen burgers het opvragen. 1702 Wegvallen huuropbrengsten POZW (€ 80.000 in 2003 en € 140.000 S ingaande 2004) Het Provinciaal Ontwikkelingsinstituut Zorg en Welzijn (POZW) is sinds najaar 2000 gehuisvest in het pand St. Jansstraat 4. Het POZW is per 1 januari 2003 gefuseerd met het Provinciaal Ondersteuningsinstituut voor Zorg en Welzijn (SPRONG). Het POZW gaat per 1 juni verhuizen naar een nieuwe locatie. Met het vertrek van deze huurder ontstaat in 2003 een daling van de huuropbrengst met ca. € 80.000. Het niet opvullen van deze ruimte door een nieuwe huurder betekent op jaarbasis een lagere huuropbrengst van ca. € 140.000. Op dit moment wordt onderzocht hoe deze ruimte in het toekomstige huisvestingsconcept kan worden ingevuld. Voorlopig kan een deel van deze minderopbrengst vanaf 2004 worden opgevangen uit de toegestane verhoging van de accressen in verband met de stijging van lonen en prijzen (zie onderdeel toegestane accressen 2004). div. Toegestane accressen 2004 (€ -/- 239.477 ingaande 2004) De stafafdelingen en Ondersteuning Provinciale Staten hanteren de afgelopen jaren het systeem, waarbij eerst op basis van de toegestane accressen de totale financiële ruimte voor prijscompensatie werd berekend. Vervolgens is van het totaal een deel toebedeeld aan kredieten, die op basis van ervaringscijfers een compensatie nodig hebben. Het restant wordt toebedeeld aan specifieke ontwikkelingen binnen deze afdelingen. Voor 2003 levert deze systematiek geen financiële oplossing op voor de knelpunten – in totaal € 392.466, die hierboven voor de betreffende afdelingen zijn opgesomd, aangezien die ruimte al in de begroting 2003 is toegedeeld. Voor 2004 vindt de toedeling van de accressen nu plaats. Structureel gezien is er per saldo een tekort van € 109.981 op jaarbasis.
Organisatieonderdeel Wegen en Kanalen apk kosten commissie Bodemdaling (€ 35.489 S ingaande 2003) Een aantal medewerkers, dat wordt ingezet voor de commissie Bodemdaling, maken sinds kort gebruik van de seniorenregeling. De vacatureruimte die daardoor ontstaat wordt structureel ingeleverd. Daartegenover staat een minder aantal uren inzet van deze medewerkers voor deze commissie. De inkomstenpost dient daarop eveneens te worden aangepast. Het structurele effect wordt nu opgevoerd. apk Arbeidsvoorwaarden W+K (€ 21.200 S ingaande 2003) Bij de opstelling van de Beleidsbegroting 2003 is een post uit het managementcontract DWK voor wijzigingen arbeidsvoorwaarden abusievelijk niet meegenomen. Met dit voorstel wordt het krediet reis- en verblijfkosten van afdeling Wegen verhoogd.
3102 Areaalwijzigingen (€ -/- 7.031 S ingaande 2003) In het te onderhouden areaal aan wegen en vaarwegen komen de volgende wijzigingen: • Havenweg Uithuizen -/- € 1.140 • VRI N387 Rotonde Knijpsweg + - 3.600 • VRI Winschoterhoogebrug -/- - 9.491 Het effect op de algemene middelen is per saldo een minder beslag van € 7.031. Conform de afspraken in het managementcontract DWK komen de hiermee verband houdende inkomsten ten gunste van de algemene middelen. 3303 Loswal Woldbrug (€ 9.031 S ingaande 2003) Bij de opstelling van de Beleidsbegroting 2003 is de post Loswal Woldbrug abusievelijk niet meegenomen. Met dit voorstel wordt het krediet alsnog aangepast.
Bijlage 3. Kapitaallasten, bespaarde rente en dividenden 20032007 De kapitaallasten, en dan met name de rentekosten, zullen zich in vergelijking met de ramingen uit de Beleidsbegroting 2003 naar verwachting vanaf 2003 gunstiger ontwikkelen. Dit wordt veroorzaakt door een lager renteniveau en een lagere financieringsbehoefte, welke vooral met kortlopende middelen zullen worden afgedekt. In tabel 1 is de verwachte ontwikkeling van de kapitaallasten zichtbaar gemaakt. Tabel 1. Specificatie mutaties kapitaallasten (bedragen x € 1 miljoen) 2004 2005 2006
Omschrijving
2003
2007
Mutaties: 1. Rente kortlopend 2. Bespaarde rente reserves en voorzieningen
-0,77 -0,38
-1,17 -0,19
-1,16 0,04
-1,16 0,23
-0,97 0,14
Totaal mutaties kapitaallasten
-1,15
-1,36
-1,12
-0,93
-0,83
In het navolgende wordt een korte toelichting gegeven bij de in bovenstaande tabel gepresenteerde onderdelen. 1. Rente kortlopend Het gemiddelde renteniveau daalt ten opzichte van het uitgangspunt in de Beleidsbegroting 2003 (-/- 1,25% in 2003). Verondersteld wordt dat het gemiddelde renteniveau na 2003 geleidelijk weer zal oplopen naar 4% (in 2006). Verder daalt de behoefte aan kortlopende middelen vanwege de gunstiger reservepositie. Per saldo nemen de rentelasten van het kortgeld daardoor af. 2. Bespaarde rente reserves en voorzieningen Vanwege de hierboven reeds genoemde daling van het renteniveau zal er in de eerste jaren ook minder rente op reserves en voorzieningen behoeven te worden bijgeschreven. Daar staat tegenover dat op de voorziening Nazorg stortplaatsen meer rente moet worden bijgeschreven, vanwege een storting in 2002, waarmee bij het opstellen van de Beleidsbegroting 2003 nog geen rekening was gehouden.
Bijlage 4. Mutaties personeelskosten 2003 De personeelskosten 2003 stijgen met € 1.308.737,-- ten opzichte van de raming in de Beleidsbegroting 2003. Deze kostenstijging kan echter voor het overgrote deel worden verrekend met kredieten, inkomsten en stelposten. Zie hierna. In tabel 2 hebben wij de belangrijkste factoren op een rij gezet, die leiden tot de stijging van de personeelskosten met € 1.308.737,--. Tabel 2. Verklaring voor de stijging van de personeelskosten 2003 met bruto € 1.308.737,-Omschrijving a. Personeelsplanning b. Projecten BOA c. Stichting BOOG d. Beleidsvoorlichting (POP) e. Coördinatie projecten Equal f. Inzet t.b.v. NLTO g. Afkoopsom Havenschap Delfzijl h. Gebiedsgericht beleid i. Frictiekosten reorganisatie DWK j. SEPH k.Huisvesting en telefonie l. Vertrekbevorderende maatregelen m.WAO-inkomsten n. Verbetering productiestructuur o. Bodemsanering p. Jeugd- en jongerenparticipatie q. Uitgaven t.b.v. Oud-leden GS
Bedrag € " " " " " " " " " " " " " " " "
265.873,-284.924,-66.718,-66.161,-60.087,-39.164,-44.289,-21.073,-47.554,-35.786,-28.291,-217.444,-32.650,-9.054,-16.002,-16.950,-51.094,--
In het navolgende wordt ingegaan op de in tabel 2 genoemde verklaringen voor de bruto stijging van de personeelskosten 2003 en de daarmee samenhangende wijzigingen in stelposten en inkomsten, zoals aangegeven in tabel 3 (zie hierna). a. Personeelsplanning: In het kader van het project groen voor grijs/personeelsplanning zijn 8 trainees aangetrokken die op verschillende plekken in de organisatie worden ingezet. De uitgaven hiervoor zijn meegenomen in de personeelskostenbegroting en worden gedekt door het budget personeelsplanning. b. Projecten BOA: Bij het bureau ontwikkeling arbeidsmarktprojecten wordt een aantal medewerkers ingezet waarvan de kosten gedekt worden uit inverdieneffecten van de diverse projecten. c. Stichting BOOG: Eén medewerker is gedetacheerd bij de Stichting BOOG (Bodemontwikkelingsgroep). Deze kosten kunnen worden gedeclareerd. d. Beleidsvoorlichting (POP): De uitgaven voor een aantal tijdelijke medewerkers bij de afdeling Communicatie en Kabinet kunnen worden gedekt uit het krediet beleidsvoorlichting (POP).
e. Coördinatie projecten Equal: Voor de coördinatie van de projecten in het kader van Equal is een projectmedewerker aangetrokken. In het kader van nieuw beleid Voorjaarsnota 2002 is hiervoor voor het jaar 2003 een bedrag van € 150.000,-- beschikbaar gesteld. f. NLTO: Betreft de detachering van een medewerker bij het NLTO. Deze uitgaven kunnen worden gedeclareerd. g. Afkoopsom Havenschap Delfzijl: In verband met de indienstneming van een medewerker van het Havenschap Delfzijl is door de provincie een afkoopsom ontvangen. De kosten voor de betreffende medewerker worden voor een deel gedekt uit bovengenoemde afkoopsom. h. Gebiedsgericht beleid: Ten behoeve van gebiedsgericht werken zullen in het kader van het POP gebiedsuitwerkingen plaatsvinden. De hiervoor extra benodigde menskracht kan worden gedekt uit het krediet gebiedsgericht werken. i. Frictiekosten reorganisatie DWK De wijziging van de organisatiestructuur bij de voormalige dienst DWK brengt voor een deel personele frictiekosten met zich mee. Deze kosten worden gedekt d.m.v. een beroep op de egalisatiereserve managementcontract DWK. j. SEPH: Voor een deel worden de personeelskosten gedekt door een beroep te doen op het budget SEPH. k. Huisvesting/telefonie: Voor het project huisvesting en telefonie is extra menskracht benodigd. Deze kosten worden gedekt uit het budget voor huisvesting en telefonie. l. Vertrekbevorderende maatregelen: In de afgelopen periode is de provinciale organisatie gereorganiseerd, zoals aangegeven in de veranderagenda "Samen Werken". Voor een aantal bijzondere personele situaties is daarbij een beroep gedaan op het budget vertrekbevorderende maatregelen. m. WAO inkomsten: In een aantal gevallen zijn er (tijdelijke) medewerkers aangetrokken i.v.m. langdurige ziekte van vast personeel. De kosten hiervan worden gedekt door WAO-inkomsten. n. Verbetering productiestructuur: Betreft extra personele inzet t.b.v. de verbetering van de productiestructuur. Deze kosten worden gedekt uit het krediet verbetering productiestructuur. o. Bodemsanering: Vanwege beleidsvernieuwing (BEVER) alsmede taakverandering tot 2005 is er extra formatiedruk op bodemsanering komen te liggen. Om het capaciteitsprobleem te kunnen beheersen wordt een extra beslag op de budgetten voor bodemsanering gepleegd. p. Jeugd- en jongerenparticipatie: Een deel van de uitgaven voor personeel kan ten laste gebracht worden van het budget voor jeugd- en jongerenparticipatie.
q. Uitgaven t.b.v. Oud-leden GS: Er is een stijging opgetreden in de wachtgeldkosten voor oud-leden GS. r. Inkomsten Blauwe Stad/Regiovisie Als gevolg van een verminderde inzet dalen de inkomsten van de Blauwe Stad en Regiovisie. s. Kwaliteitsimpuls In de nota strategisch P&O beleid zijn voorstellen gedaan voor een kwaliteitsinvestering. Van de hiervoor gereserveerde middelen resteert nog een bedrag van € 57.880,-- die inmiddels zijn ingezet. Tabel 3. Verrekeningen met kredieten, stelposten en inkomsten Omschrijving
Bedrag
a. Krediet personeelsplanning b. Inkomsten projecten BOA c. Inkomsten stichting BOOG d.Krediet beleidsvoorlichting (POP) e. Projectmedewerker Equal f. Inkomsten NLTO g. Afkoopsom Havenschap Delfzijl h. Krediet gebiedsgericht werken i. Frictiekosten reorganisatie DWK j. Krediet SEPH k.Krediet huisvesting en telefonie l. Vertrekbevorderende maatregelen m.WAO-inkomsten n. Krediet verbetering productiestructuur o. Jaarbudget bodemsanering p.Krediet jeugd- en jongerenparticipatie r. Inkomsten Blauwe Stad/Regiovisie s.Restant kwaliteitsimpuls totaal te verrekenen
-/- € 265.873,--/- " 284.924,--/- " 66.718,--/- " 66.161,--/- " 60.087,--/- " 39.164,--/- " 44.289,--/- " 21.073,--/- " 47.554,--/- " 35.786,--/- " 28.291,--/- " 217.444,--/- " 32.650,--/- " 9.054,--/- " 16.002,--/- " 16.950,-" 70.425,--/- " 57.880,--/- € 1.239.475,--
Effect op de algemene middelen Uit de combinatie van tabel 2 en tabel 3 valt af te leiden dat de totale stijging van de personeelskosten met € 1.308.737,-- tot een bedrag van € 1.239.475,-- kan worden gedekt door middel van verrekeningen met diverse kredieten, stelposten en inkomsten. Per saldo leidt dit tot een hoger beslag op de algemene middelen van € 69.262,--. Bijkomende kosten Daarnaast is bij het opstellen van de Voorjaarsnota 2003 geconstateerd dat in de Beleidsbegroting 2003 abusievelijk geen rekening is gehouden met de afspraak uit de CAO met betrekking tot het beschikbaar stellen van extra middelen voor gedifferentieerde beloning (0,5% van de loonsom, ofwel ca. € 203.600,--). Verder willen wij in de Begroting 2003 een voorziening treffen voor de kosten die zijn verbonden aan de externe ondersteuning bij het opstellen van de Jaarrekening 2002. De Jaarrekening 2002 dient een vijftal weken eerder te worden opgeleverd dan die van 2001 en de Jaarrekening 2002 wordt voor de eerste keer opgesteld op basis van de administratie in het nieuwe financiële systeem CODA. Dit is een zware opgave voor de net nieuw gevormde afdeling F&C, waarin ook nog niet alle functies volledig bezet zijn en taakverdeling en werkoverdracht ook nog
Dit vraagt om een adequate, zowel inhoudelijke als procedurele, aansturing van dit proces. In voorgaande jaren werd dit getrokken door de comptabele. Helaas kunnen wij hem door ziekte slechts beperkt inzetten en dan alleen ter ondersteuning. Om dit proces te trekken hebben wij besloten een externe kracht via Deloitte & Touche in te huren. De kosten hiervan bedragen naar verwachting € 53.550,-- (exclusief 19% BTW). Tenslotte doen wij u het voorstel tot inrichting van een helpdeskfunctie binnen de provinciale organisatie met betrekking tot het BTW-compensatiefonds (BCF). Binnen de provinciale organisatie ontbreekt er met name deskundigheid op fiscaaljuridisch terrein om allerlei vragen inzake de regelgeving en de werking van het fonds adequaat te kunnen beantwoorden. De kosten, die met het inrichten en bemensen van zo'n helpdesk zijn gemoeid, kunnen worden opgevangen binnen de daarvoor via het Provinciefonds verkregen middelen (ca. € 133.100,--). Wij stellen voor deze functie in principe structureel in te vullen.
Bijlage 5. Opcenten motorrijtuigenbelasting 2003-2007 In onderstaande tabel zijn de wijzigingen in de ramingen vanaf de Beleidsbegroting 2003 zichtbaar gemaakt. Tabel 4. Ontwikkeling opbrengst opcenten motorrijtuigenbelasting 2003-2007
Omschrijving
(bedragen x € 1 miljoen) 2003 2004 2005 2006
2007
Raming volgens Beleidsbegroting 2003 (A)
29,25
30,51
31,79
32,90
33,93
Raming volgens huidige inzichten (B)
30,19
31,48
32,79
33,93
35,01
Verschil t.o.v. Beleidsbegroting 2003 (B-A)
0,94
0,97
1,00
1,04
1,08
Aantal te heffen opcenten per 1 april: - door provincie - maximaal toegestaan
65,8 89,9
67,6 94,1
69,2 98,2
70,2 101,6
71,3 105,2
0,46 11,06
0,47 12,34
0,47 13,74
0,48 15,18
0,49 16,65
Gemiddelde opbrengst per opcent Onbenutte belastingcapaciteit
De hogere opbrengst kan vrijwel volledig worden verklaard doordat de groei van het aantal voertuigen in de zwaardere gewichtsklassen in 2002 aanmerkelijk hoger lag dan die in de lichtere gewichtsklassen. De feitelijke groei van het totale voertuigenpark is in 2002 uitgekomen op circa 2,0%. Evenveel als bij het opstellen van de ramingen ten behoeve van de Voorjaarsnota 2002 is verondersteld. Ten opzichte van voorgaande jaren is de groei duidelijk afgenomen. Ook voor 2003 en volgende jaren blijven wij voorlopig uitgegaan van een groei van 2%. Niet alleen de groei van het aantal voertuigen is bepalend voor onze opbrengst uit de heffing van provinciale opcenten, maar ook de jaarlijks per 1 april toe te passen indexering. Onze index is afgeleid van de index die de minister van Financiën hanteert bij het jaarlijks vaststellen van het maximum aantal te heffen opcenten. Zij het dat wij die index corrigeren voor de groei van het voertuigenpark. Bij deze index is in eerste instantie bepalend het vierjarig voortschrijdend gemiddelde van het netto nationaal inkomen tegen marktprijzen (t-2/t-3). De laatste jaren is daarbij sprake van een hoge groei en dus een hoog voortschrijdend gemiddelde. Tot en met 2001 lagen de groeipercentages van het netto nationaal inkomen tegen marktprijzen tussen 4,2% en 7,1%. Wij gaan tot en met 2004 uit van een jaarlijkse groei van 3,5% van het netto nationaal inkomen tegen marktprijzen. Op die manier resulteren er de volgende 4 jarige voortschrijdende gemiddelden: 2003 5,3% 2004 4,7% 2005 4,4% 2006 3,5% 2007 3,5%. In tabel 4 hebben wij op basis van deze index aangegeven het per 1 april van enig jaar te heffen aantal opcenten.
Bijlage 6. Uitkering Provinciefonds 2003-2007 In vergelijking met de Beleidsbegroting 2003 treedt er bij het onderdeel Provinciefonds een zestal wijzigingen op. In meerjarig perspectief ziet de ontwikkeling van het Provinciefonds er als volgt uit. Tabel 5. Ontwikkeling Provinciefonds 2003-2007 Omschrijving
2003
(bedragen x € 1 miljoen) 2004 2005 2006
Raming volgens Beleidsbegroting 2003 (A) Raming volgens huidige inzichten (B) Verschil t.o.v. Beleidsbegroting 2003 (B-A)
70,66 71,68 1,02
65,13 64,56 -0,57
66,56 65,05 -1,51
68,02 65,55 -2,47
69,54 66,06 -3,48
Verklaring verschil: A. Ten gunste / ten laste algemene middelen: 1. wijziging fysieke gegevens 2003 2. aanpassen accressen 2003-2007 3. nacalculatie accres 2002 4. voorschot op aandeel in rijksbezuinigingen subtotaal mutaties algemene middelen
0,10 0,15 0,56 -p.m. 0,81
0,11 0,28 0,57 -1,16 -0,20
0,11 0,40 0,58 -2,22 -1,13
0,11 0,53 0,60 -3,32 -2,08
0,11 0,65 0,61 -4,46 -3,09
0,21
-
-
-
0,21
-0,37 -0,37
-0,38 -0,38
-0,39 -0,39
B. Ten gunste / ten laste overige sectoren: 5. correctie integratie personele middelen personele middelen DI-VERDI 6. BTW-compensatiefonds subtotaal mutaties overige sectoren
1. wijziging fysieke gegevens 2002-2003 Bij de berekening van de uitkeringen 2002 hebben de fondsbeheerders in de septembercirculaire 2002 nieuwe gegevens gehanteerd m.b.t. het aantal inwoners, de oppervlakte land, water en groen per 1 januari 2002 en de opbrengst per opcent motorrijtuigenbelasting 2000. Daardoor treedt er ten opzichte van de ramingen in de meicirculaire 2002 een voordeel op van € 0,10 à € 0,11 miljoen. 2. aanpassen accressen 2003-2007 op basis van septembercirculaire 2002 In de septembercirculaire 2002 is een nieuwe indicatie van de accressen gegeven. Voor de periode 2003-2006 wordt het gemiddelde accres nu berekend op ca. 3,72% per jaar. In de Beleidsbegroting 2003 zijn wij uitgegaan van gemiddeld 3,5% per jaar. Bij de berekening van onze uitkering uit het Provinciefonds hanteren wij een accres dat 1 procentpunt lager ligt dan bovengenoemd gemiddelde. Dat het accres volgens de septembercirculaire 2002 niet lager uitvalt dan in het voorjaar 2002 komt volgens BZK omdat in het advies in de meicirculaire 2002 al een belangrijk deel van de maatregelen, die uiteindelijk in het regeerakkoord van het kabinet Balkenende zijn meegenomen, al was verwerkt. Daarnaast speelt met name in 2003 een rol dat de rijksuitgaven in 2003 meer stijgen door de oplopende bijstandsuitgaven. Met het oog op de verder verslechtering van de rijksfinanciën mag worden verwacht dat in het nieuwe regeerakkoord de accressen 2003-2007 neerwaarts zullen worden bijgesteld. Zie punt 4.
2007
-0,39 -0,39
3. nacalculatie accres 2002 Uit de maartcirculaire 2003 Provinciefonds blijkt dat rijksuitgaven in 2002 met 5,38% zijn gestegen in plaats van 4,40%. Aangezien de ontwikkeling van het Provinciefonds direct gekoppeld is aan de ontwikkeling van de rijksuitgaven valt het accres van het Provinciefonds in 2002 ook 0,98% hoger uit. Deze verhoging van het accres 2002 leidt ertoe dat de in 2002 gevormde behoedzaamheidsreserve ad € 18,15 miljoen volledig zal worden uitbetaald. Deze bate (ca. € 977.900,--) is ten gunste van het dienstjaar 2002 gebracht. En daarnaast vindt er een eenmalige nacalculatie van het accres 2002 van ca. € 10,053 miljoen plaats. Ook die bate (ca. € 541.900,--) is ten gunste van het rekeningresultaat 2002 gebracht. De nacalculatie van het accres 2002 werkt structureel door en leidt voor onze provincie tot een meevaller van tenminste € 0,56 miljoen. 4. voorschot op mogelijke bezuinigingen op basis van een nieuw regeerakkoord Op basis van de adviezen van de Centrale Economische Commissie (CEC) ten behoeve van de formatiebesprekingen mag worden verwacht dat er vanaf 2004 aanzienlijk zal worden bezuinigd op de rijksuitgaven. Vanwege de directe koppeling van het Gemeente- en Provinciefonds aan de rijksuitgaven zullen de bezuinigingen ook hun doorwerking naar beide fondsen hebben. Verwacht wordt dat er op de beide fondsen € 1 à € 1,25 miljard zal worden bezuinigd. Het aandeel van het Provinciefonds daarin wordt nu geraamd op € 80 à € 85 miljoen. Dat komt neer op een beperking van het jaarlijkse accres met ongeveer 2 procentpunt. In geld uitgedrukt betekent dit voor onze provincie een inkomstenderving van structureel € 4,5 miljoen vanaf 2007. 5. correctie integratie personele middelen DI-VERDI In de septembercirculaire 2002 hebben de fondsbeheerders aangegeven dat de integratie-uitkering Verdi in 2003 voorlopig ongewijzigd (via het Provinciefonds) zal worden voortgezet. In mei 2002 gingen de fondsbeheerders voor 2003 nog uit van de beëindiging van de integratie-uitkering en van een overheveling van € 3,494 miljoen van de integratie-uitkering naar de begroting van Verkeer en Waterstaat. Deze overheveling is nu voorlopig van de baan. Gelijktijdig met de integratie-uitkering Provinciefonds zou ook de integratie-uitkering Gemeentefonds eindigen. In zijn advies over de verdeling van de Gemeentefondsmiddelen heeft de Raad voor de financiële verhoudingen onder meer een jaar uitstel geadviseerd. Daarnaast hebben ambtelijke vertegenwoordigers van de VNG, het IPO en de kaderwetgebieden aangedrongen op een jaar uitstel. Gezien deze opstelling en omdat de fondsbeheerders geen urgente aanleiding zagen voor een andere keuze hebben zij besloten de integratie-uitkering voor zowel het Gemeentefonds als het Provinciefonds met één jaar te verlengen. Het jaar uitstel zal worden benut om een definitief besluit te nemen over de beëindiging van de beide integratieuitkeringen. 6. BTW-Compensatiefonds Op 25 juni 2002 heeft de Eerste Kamer ingestemd met de Wet op het BTW-compensatiefonds. Het voorstel is inmiddels wet geworden (Stb. 2002, 399). Deze wet is op 1 januari 2003 in werking getreden (Stb. 2002, 400). Bij de verwerking in de diverse hoofdstukken van de Rijksbegroting zijn de bedragen geïndexeerd met 6%. Daarbij is globaal aangesloten bij het accrespercentage over 2003 op grond van de verwachting dat de provinciale uitgaven en de BTWuitgaven zullen toenemen met een zelfde percentage. In de meicirculaire 2002 was een compensatie voor administratieve lasten verwerkt van € 2,332 miljoen. Dit bedrag wordt nu met € 0,140 miljoen verhoogd tot € 2,472 miljoen. De uitname uit het Provinciefonds in 2004 is bijgesteld van € 116,600 miljoen tot € 123,596 miljoen. Ons aandeel daarin loopt op van ruim € 7,1 miljoen naar ca. € 7,5 miljoen. De genoemde bedragen kunnen te zijner tijd nog worden bijgesteld. In de meicirculaire van 2003 zullen de fondsbeheerders de provincies nader informeren over de omvang van de uitname per 1 januari 2004 en over de verdeling daarvan over de maatstaven en de clusters. Vervolgens zal in de loop van 2004 een nacalculatie van de uitname plaatsvinden, die gebaseerd zal worden op de werkelijke claims op het BTW-compensatiefonds over 2003.
Daarbij zal rekening worden gehouden met de andere voedingsbronnen van het fonds (BTWgemeenschapsvoorzieningen, BTW-openbaar vervoer en BTW-samenwerkingsverbanden). Het verschil tussen de nacalculatie en de oorspronkelijke uitname over 2004 zal in een volgend jaar verrekend worden ten laste of ten gunste van het Provinciefonds.
Bijlage 7. Uitgangspunten meerjarenramingen 2003-2007 OMSCHRIJVING
2003
2004
2005
2006
2007
1. Algemene salarismaatregelen en sociale lasten
3,30%
3,50%
3,50%
3,50%
3,50%
2. Materiële uitgaven: - goederen en diensten, m.u.v. DWK - materiële uitgaven DWK
3,00% 5,00%
3,00% 3,00%
3,00% 3,00%
3,00% 3,00%
3,00% 3,00%
3. Belastingen
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
0,00% 0,00%
0,00% 0,00%
0,00% 0,00%
0,00% 0,00%
0,00% 0,00%
3,30% 0,80%
3,30% 2,40%
3,30% -
3,30% -
3,30% -
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
4,76%
4,76%
4,76%
4,76%
4,76%
6. Te betalen rentekosten: - kortlopende leningen - nieuwe langlopende leningen - eigen vermogen - rente-omslagpercentage via berekening
2,75% 4,00% 4,96% 6,88%
3,00% 4,25% 4,31% 7,63%
3,50% 4,50% 4,31% 7,77%
4,00% 5,00% 4,31% 7,76%
4,00% 5,00% 4,31% 7,43%
8. Legestarieven
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
9. Groei voertuigenpark (MRB)
2,00%
2,00%
2,00%
2,00%
2,00%
10. Integraal accres Provinciefonds
2,72%
0,72%
0,72%
0,72%
0,72%
Accressen:
4. Inkomens- en vermogensoverdrachten: - waarderingsubisidies - contributies/vaste bijdragen - budget- en exploitatiesubsidies: * gewogen accres (lonen en prijzen) * correctie accres voorgaande jaren - investeringsbijdragen 5. Apparaatskosten (als gewogen gemiddelde)
