Begroting 2015 Intergemeentelijke Werkvoorziening Gennep, Mook en Middelaar (IWGM)
Gennep, 08-05-2014 1
Inhoud Inleiding 2015 Paragrafen Programmabegroting 2015 Toelichting programmabegroting
3 4 5 7 8
2
Inleiding De 2015 wordt het jaar van de Participatiewet. Zowel de gemeenten als SW-bedrijven zijn druk doende zich hier op voor te bereiden. Ondanks dat de tijd dringt is er nog veel onduidelijk: Blijft de IWGM bestaan? Blijven de gemeenten Mook en Middelaar en Gennep op dezelfde wijze in INTOS investeren als ze de afgelopen jaren hebben gedaan? Wat betekent de komst van het regionale werkbedrijf? Gaat de IWGM daar in op? We mogen van geluk spreken dat INTOS er stevig voor staat. Zowel financieel als inhoudelijk is er sprake van de meest gunstige uitgangspositie sinds jaren. Het Aanvalsplan INTOS uit het najaar van 2010 heeft vrucht gedragen Daarmee bestaat een goede basis om de (financiële) uitdagingen het hoofd te bieden. Zoals het er nu naar uitziet zet het Rijk de al langer aangekondigde bezuinigingen op de SW vanaf 2015 stevig in. Het zal gemeenten en INTOS alle energie kosten om de negatieve effecten daarvan zoveel mogelijk tegen te gaan. Daar komt nog bij dat nu nog niet duidelijk is hoe de middelen voor participatie, waar de huidige SW-middelen vanaf 2015 in op gaan, door gemeenten moeten cq mogen worden ingezet. Hoe vrij zijn gemeenten om daar keuzes in te maken? Moeten ze delen bestempelen voor de bestaande SW? Tot slot bestaat er nog onzekerheid hoe het Rijk de middelen tussen gemeenten zal gaan verdelen. Kortom, een toekomstbestendige begroting maken is op dit moment niet mogelijk. Deze begroting is dan ook gebaseerd op de ervaring uit het verleden en de gegevens die op dit moment bekend zijn. Zodra de benodigde duidelijkheid wel gegeven is zal de begroting, indien nodig zo snel mogelijk worden gewijzigd. Voorzitter Ed Vandermeulen
3
2015 WSW Deze functie zal onder de participatiewet op slot gaan en daarmee een sterfhuis worden. Hiermee zal ook de rol van de IWGM verkleinen. Gemeenten zullen veel meer voor zich zelf bepalen hoe ze vormen van beschut werk gaan realiseren en organiseren. Zo kiest Mook en Middelaar voor het Werkbedrijf van de regio Nijmegen. Gennep blijft zeer waarschijnlijk zaken doen met INTOS, maar heeft hier in principe geen bestuursorgaan als de IWGM voor nodig. Gedurende 2014 zullen de betreffende gemeenten dus een uitspraak moeten doen over hoe ze verder willen met de IWGM. Ontbinden ze de regeling of laten ze deze samen met de klassieke SW-werkzaamheden van INTOS versterven.
INTOS 2015 e.v. INTOS heeft in 2014 de ontwikkeling naar het brede arbeidsontwikkelbedrijf voor mensen aan de onderkant van de arbeidsmarkt afgerond maar kan daarmee niet achterover gaan leunen. De gemeente Gennep heeft al aangegeven INTOS te willen gebruiken als bemiddelingsbedrijf voor participatie en dagbesteding. Dit betekent dus een verdere doorontwikkeling waarin INTOS haar relatie met de gemeente, Dichterbij, de GGZ e.d. moet verstevigen. Nu de Wajong-taak bij de UWV blijft, zal INTOS ook haar relatie met de UWV verder moeten verstevigen. De vermaatschappelijking zet door, zowel voor gesubsidieerd werk, beschut werk en Participatie. Dit betekent dat INTOS verder moet bouwen aan opdrachten van “reguliere bedrijven”. Ook zal zij zich meer moeten profileren en positioneren in de Gennepse wijken en buurten. Naast industrie, groen en grijs de aandacht op dienstverlening en ondersteuning. Maatwerk moeten kunnen leveren voor de zwaksten in onze samenleving. INTOS heeft de laatste jaren bijvoorbeeld via de DIA bewezen hier goed in te zijn. We zien deze ontwikkeling dan ook met vertrouwen tegemoet, hoewel de IWGM daar formeel geen rol in speelt.
4
Paragrafen 2.1 Weerstandsvermogen Algemeen Weerstandvermogen is het vermogen van een gemeenschappelijke regeling om nietstructurele risico's op te kunnen vangen, zodat het afgesproken takenpakket toch onverkort kan worden uitgevoerd. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen: Weerstandscapaciteit, zijnde de middelen waarover we beschikken of kunnen beschikken om niet begrote kosten te kunnen dekken, en Alle risico's waarvoor nog geen voorzieningen zijn gevormd en die van materiële betekenis kunnen zijn. De weerstandscapaciteit van de IWGM is nihil Er zijn geen specifieke risico's. De tekorten worden enerzijds gedekt door het resultaat uit bedrijfsoefening van Intos dan wel de gemeentelijke bijdragen. Bij de IWGM is vooralsnog geen beleid geformuleerd ten aanzien van het weerstandsvermogen. 2.2 Verbonden partijen Algemeen Een verbonden partij is een privaat- dan wel publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeenschappelijke regeling een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Een financieel belang is aanwezig wanneer een ter beschikking gesteld bedrag niet verhaalbaar is bij faillissement dan wel als financiële aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichting niet nakomt. Bestuurlijk belang is aanwezig, indien er zeggenschap bestaat uit hoofde van stemrecht dan wel vertegenwoordiging in het bestuur van de organisatie. Hoewel strikt formeel geen sprake is van een verbonden partij werkt IWGM nauw samen met Intos B.V. 2.3
Rechtmatigheid. Algemeen In het kader van het onderdeel "rechtmatigheid" staan de begrippen begrotingscriterium, misbruik en oneigenlijk gebruik (M&O) criterium en voorwaardencriterium centraal. Begrotingscriterium 5
De kaders voor de begroting zijn vastgelegd in de financiële verordening. Een nadere uitwerking van deze kaders is opgenomen in het accountantscontroleprotocol. Hoofdregel hierbij is dat een overschrijding van de begrote lasten (inclusief begrotingswijzigingen) per definitie onrechtmatig is. Een begrotingsoverschrijding dient adequaat te worden toelicht in de jaarrekening zodat duidelijk is wat de consequenties van deze overschrijding moeten zijn voor het accountantsoordeel. Misbruik en oneigenlijk gebruik (M&O) criterium Hoewel door het Algemeen Bestuur geen M&O beleid is vastgesteld zijn in de verschillende verordeningen en besluiten voorwaarden opgenomen om misbruik en oneigenlijk gebruik tegen te gaan. Daarnaast zijn binnen de belangrijkste procedures reeds (informeel) adequate maatregelen getroffen. Voorwaardencriterium In het accountantscontroleprotocol is middels het normenkader een overzicht opgenomen van alle relevante wet- en regelgeving. De interne procedures waarborgen dat de relevante wet- en regelgeving is nageleefd. 2.4 Financiering Algemeen Op 1 januari 2001 is de Wet financiering decentrale overheden ( wet Fido) in werking getreden. De belangrijkste uitgangspunten van de wet Fido zijn het bevorderen van een solide financiering en kredietwaardigheid van de decentrale overheden alsmede het beheersen van renterisico's. Om dit te bereiken worden in de Wet Fido diverse regels gesteld. Het financieringsbeleid is vastgesteld in de "Financiële verordening Intergemeentelijke Werkvoorziening Gennep, Mook en Middelaar"ex artikel 212 Gemeentewet. Onder Titel 3. Paragrafen wordt in "artikel 13" aangegeven waarover het dagelijks bestuur jaarlijks bij de begroting en de jaarstukken verslag doen. Genoemd worden met name de kasgeldlimiet, de rente risico norm, de liquiditeitsplanning en de financieringsbehoefte voor het komende jaar en de rentevisie.
6
PROGRAMMABEGROTING 2015
7
Toelichting Programmabegroting Aangezien de gemeenten Gennep en Mook en Middelaar garant staan voor de financiële afwikkeling van de Gemeenschappelijke Regeling, is de begroting in alle jaren in evenwicht. Bij de totstandkoming van deze begroting is de Participatiewet door de Tweede Kamer aangenomen en de behandeling door de Eerste Kamer aanstaande. Deze begroting gaat uit van de inwerkingtreding van deze wet per 2015, binnen de kaders zoals gegeven in de rijksbegroting 2014 e.v. De bezuinigingen die volgen uit de Participatiewet stellen ons opnieuw voor een aanzienlijke opdracht. De bezuinigingen zullen als eerste voelbaar worden binnen het uitvoeringsbedrijf Intos. In de afgelopen vier jaar heeft Intos al een forse draai gemaakt. In 2010 stond het bedrijf voor een structureel exploitatietekort van 4,7 ton per jaar. In het kader van het "Aanvalsplan Intos" van september 2010 is het bedrijf in de afgelopen jaren omgevormd in de richting van een breed arbeidsontwikkelingsbedrijf. De te begeleiden populatie bestaat nu nog voor slechts iets meer dan 50% uit SW-geïndiceerden. Intos verricht inmiddels voor diverse gemeenten, voor de UWV, voor Dichterbij en voor de GGZ begeleidingstrajecten. De basis voor de bedrijfsvoering is daarmee verbreed en het resultaat is verbeterd. De prognose voor het exploitatietekort van 2014 komt uit op 60.000 euro, een verbetering van 4,1 ton ten opzichte van de uitgangspositie in 2010. Met Intos worden afspraken gemaakt om deze aanpak voort te zetten. In de komende jaren kan ook de (arbeidsmatige) dagbesteding uit de WMO aan het dienstenpakket van Intos worden toegevoegd, zodat de basis verder verbreed wordt en de infrastructuur beter wordt benut. Als de gemeenten Gennep en Mook en Middelaar besluiten om voort te bouwen op de resultaten van het Aanvalsplan Intos en de arbeidsmatige dagbesteding onderbrengen bij Intos, zou dit het volgende effect op het resulaat kunnen hebben:
Deze opstelling houdt rekening met een geleidelijke opname van de nieuwe doelgroep dagbesteding, zodat bestaande afspraken van klanten over hun dagbesteding gerespecteerd kunnen worden en voor de betreffende klanten passende maatwerkoplossingen kunnen worden gecreëerd.
Beheerskosten IWGM 1 Ambt. Ondersteuning Gennep 2 Accountantskosten 3 Overige kosten TOTAAL
Begroot 30.000 10.000 5.000 45.000
NB. Het wachtlijstbeheer is voor 2015 niet meer opgenomen, omdat de mensen die nu nog op de wachtlijst staan vanaf niet meer in aanmerking komen voor een WSW-plek (deze zit immers “op slot”). Deze mensen zal wel een ander aanbod moeten worden gedaan. Het is aan de afzonderlijke gemeenten om hier iets op te organiseren. Dit loopt niet meer via de IWGM.
8
