BAB IV PERANCANGAN SISTEM INFORMASI AKUNTANSI PEMBELIAN BAHAN. 4.1 Sistem Informasi Akuntansi yang Diusulkan

BAB IV PERANCANGAN SISTEM INFORMASI AKUNTANSI PEMBELIAN BAHAN

4.1

Sistem Informasi Akuntansi yang Diusulkan Penulis akan memberikan usulan pada bab ini yaitu rancangan sistem

informasi akuntansi pembelian bahan yang berjalan untuk dikelola menjadi sistem yang diusulkan dengan menggunakan sistem informasi dan dapat terkomputerisasi dengan baik. Sesuai dengan penjelasan di atas penulis mengharapkan agar dapat membantu perusahaan dalam mengelola data transaksi keuangan yang bertujuan untuk mempermudah pekerjaan agar lebih efektif dan efisien dengan sistem informasi yang diusulkan.

4.1.1 Kebijakan SIA Pembelian Bahan dan Pengendalian Intern yang Diusulkan Penulis mengusulkan kebijakan dan pengendalian intern yang diusulkan pada PT. Maicih Inti Sinergi Bandung adalah sebagai berikut: A.

PT Maicih Inti Sinergi Bandung yang diwakili Menteri Perhubungan berhak mengadakan proses tender ke pihak Supplier dengan terbuka.

B.

Pihak Supplier yang mengikuti proses tender wajib melengkapi dokumen SIUP, formulir keikutsertaan, keterangan lunas wajib pajak, surat pengalaman, surat dukungan keuangan bank, pernyataan kompetisi kemampuan usaha semua diserahkan kepada PT Maicih Inti Sinergi Bandung sesuai dengan tanggal yang ditentukan untuk dinilai.

96

C.

Penilaian tender supplier berdasarkan kelengkapan persyaratan dokumen yang dikirim ke PT Maicih Inti Sinergi. Masing-masing dokumen diberikan nilai 20% untuk kelengkapannya dan Menteri Perhubungan dapat menentukan mana Supplier yang terpilih dalam proses tender supplier.

D.

Menteri Perhubungan berhak menyeleksi semua peserta tender kriteria penilaian berdasarkan kelengkapan dokumen yang sudah dikirim oleh peserta tender serta lamanya tahun berdiri supplier menandakan bahwa banyak pengalaman dalam proses kerja sama pembelian.

E.

PT Maicih Inti Sinergi Bandung diwakili Menteri Perhubungan wajib membuat surat kerjasama dalam proses transaksi pembelian dengan pihak Supplier berdasarkan kesepakatan bersama.

F.

Semua pembelian yang meliputi bahan baku, bahan penolong Menteri Pangan

wajib menentukan standarisasi

mutu agar tidak terdapat

kerusakan/retur pada saat pembelian dan pengiriman dari pihak Supplier karena dapat memperhambat kegiatan produksi. G.

Menteri Pangan berhak mengajukan pembelian bahan baku, penolong harus sesuai permintaan Gudang dengan perhitungan standarisasi produksi yang sudah ditentukan untuk satu kali produksi agar semua pembelian tidak ada barang yang tersisa.

H.

Pada saat pembelian ongkos kirim pengiriman barang ditanggung oleh Supplier sesuai kesepakatan bersama.

I.

Pembayaran pembelian oleh PT Maicih Inti Sinergi Bandung dibayarkan secara tunai tanpa ada pembelian kredit ke pihak Supplier.

97

J.

Segala jenis tagihan biaya yang ditujukan kepada perusahaan PT Maicih Inti Sinergi menjadi tanggung jawab Menteri Keuangan dan Akuntansi untuk membayarkan sesuai total tagihan via bank dan dibuatkan bukti pengeluaran kas.

K.

Transaksi pembelian dapat dicatat oleh Menteri Keuangan dan Akuntansi meliputi jurnal, buku besar sampai dengan laporan keuangan jika terjadi kegiatan transaksi pembelian ke pihak Supplier. Pembuatan laporan keuangan harus bersifat transparan tanpa ada rekayasa/manipulasi yang dibuat Menteri Keuangan dan Akuntansi.

L.

Program SIA Laporan Keuangan Pembelian diprotek dengan kata kunci pada setiap bagiannya untuk menghindari penyalahgunaan program sehingga hanya orang-orang tertentu yang bisa masuk dan menggunakan aplikasi ini.

4.1.2 Struktur Organisasi yang Diusulkan Struktur organisasi adalah hal yang sangat penting pada perusahaan yang gunanya menata setiap kegiatan perusahaan dan mewujudkan tujuan perusahaan. Dengan adanya struktur organisasi maka setiap unit kerja dapat bertanggung jawab pada hasil pekerjaannya yang kemudian diserahkan laporannya kepada pemimpinnya. Struktur Organisasi PT Maicih Inti Sinergi Bandung yang diusulkan adalah sebagai berikut:

98

PRESIDEN

IBU PRESIDEN

PANGLIMA JENDRAL (DIREKTUR)

MENTERI PERHUBUNGAN

MENTERI PANGAN

MENTERI SDM

MENTERI KEUANGAN & AKUNTANSI

OFFICIAL OF INFORMATION

PUBLIC RELATION

WAREHOUSE (Gudang)

Bagian yang diusulkan oleh penulis Bagian yang ada di perusahaan

Gambar 4.1 Struktur Organisasi yang Diusulkan

4.1.3 Deskripsi Jabatan Usulan (Job Description) A. Menteri Perhubungan Menteri Perhubungan PT Maicih Inti Sinergi memiliki tugas untuk melakukan proses tender terbuka kepada Supplier, menilai dan menentukan pemenangan proses tender terbuka Supplier dengan prosedur yang telah ditentukan dari PT Maicih Inti Sinergi Bandung, seeta mengurusi dan mengatur distribusi produk di Indonesia maupun luar Indonesia sebagai alternatif menyampaikan keluhan yang ada dilapangan. B. Menteri Keuangan dan Akuntansi Menteri keuangan dan akuntansi melakukan kegiatan transaksi keuangan perusahaan baik itu pendapatan dan pengeluaran, menginput surat perintah kerja dari dokumen surat penawaran harga, menginput kwitansi pembelian berdasarkan surat order pembelian dan membuat bukti pengeluaran kas

99

berdasarkan tagihan yang ditujukan kepada PT Maicih Inti Sinergi Bandung yang diwakili oleh Menteri Keuangan dan Akuntansi. Semua transaksi tersebut dibuatkan jurnal umum, buku besar, hingga cetak laporan pembelian berdasarkan dari database kwitansi pembelian dan bukti pengeluaran kas hingga jadi laporan keuangan yang kemudian diserahkan ke Presiden.

4.1.4 Formulir/Dokumen dan Catatan yang Diusulkan Formulir atau dokumen dan catatan usulan yang digunakan dalam sistem informasi akuntansi pembelian pada PT. Maicih Inti Sinergi Bandung adalah sebagai berikut: Tabel 4.1 Tabel Dokumen dan Catatan yang Diusulkan No

Dokumen yang diusulkan

Catatan yang diusulkan

1

Surat Ijin Usaha Perdagangan

Jurnal Umum

2

Formulir Keikutsertaan

Buku Besar Umum

3

Keterangann Lunas Wajib Pajak

Jurnal Penyesuaian

4

Surat Pengalaman

Jurnal Penutup

5

Surat Dukungan Keuangan Bank

Harga Pokok Produksi

6

Pernyataan Kompetisi Kemampuan Usaha

Laporan Laba Rugi

7

Surat Kerja Sama

Neraca Saldo

8

Bukti Penerimaan Barang

9

Bukti Pengeluaran Kas

10

Data Karyawan

11

Data User

100

4.1.5 Account dan Code Account yang Diusulkan Account dan code account yang diusulkan dalam perancangan sistem informasi akuntansi pembelian pada PT. Maicih Inti Sinergi Bandung, adalah sebagai berikut: Tabel 4.2 Tabel Account dan Code Account Account Name

Code Account

Kas Bank

111

Kas

112

Perlengkapan Pabrik

113

Perlengkapan Gudang

114

Pembelian Bahan Baku

511

Pembelian Bahan Penolong

513

Pembelian Bahan Pengemas

514

Peralatan Pabrik

121

Peralatan Gudang

122

Modal

311

Penjualan

411


412

Beban Air,Listrik, Telepon Pabrik

611

Beban Air,Listrik,Telepon Gudang

612

Beban Gaji Karyawan Pabrik

613

Beban Gaji Karyawan Gudang

614

Beban Pemeliharaan Pabrik

615

Beban Pemeliharaan Gudang

616

Beban Iklan Icihers Magazine

617

Beban X-Baner

618

101

4.2

Perancangan Model Sistem yang Diusulkan

4.2.1 Diagram Alur Data (Data Flow Diagram) yang Diusulkan 4.2.1.1 Diagram Konteks yang Diusulkan Diagram konteks usulan dalam perancangan sistem informasi akuntansi pembelian bahan pada PT. Maicih Inti Sinergi Bandung. Berikut gambar penjelasan diagram konteks yang diusulkan:

MENTERI PANGAN

SUPPLIER Surat Final Produksi

Order Pembelian, Surat Order Pembelian

tur ak ,F , ma rg a a a n S H a rb u k rj a e l i a ran r Te Ke emb a t w e ra P na nd Su Pe Te rat tan Su yara s r Pe

Penilaian Tender SISTEM INFORMASI PEMBELIAN BAHAN PT MAICIH INTI SINERGI

MENTERI PERHUBUNGAN

Laporan Laba Rugi***, Neraca***

Surat Kerja Sama

Bu k

ns ita Kw

MENTERI KEUANGAN DAN AKUNTANSI

,

e iP

e mb

lia

uk n, B

eto ti S

ra n

Bu k

ti S eto

ti T ra n

Surat Perintah Kerja, Surat Kerja Sama

gi *

Laporan Laba Rugi**, Neraca**

u aR ab n L ca* o ra N e ra p La

sa

ks

ra n

yg

iS eto

su

ra n

da

hd

i i si

,S lip

Se to

PRESIDEN

ra n

BANK

DIREKTUR

Gambar 4.2 Diagram Konteks Usulan

102

4.2.1.2 Data Flow Diagram (Diagram Alur Data) Level 0 yang Diusulkan Data flow diagram level 0 menjelaskan mengenai proses persyaratan tender, memesan pembelian, membayar pembelian, dan membuat laporan keuangan yang diusulkan. Pada level 0 ini terdiri dari 4 (empat) proses/kegiatan seperti pada gambar berikut:

ng

si ak ns Tr a at a i Peng Bukt

eluara

n Ka

s


Surat Perintah Kerja

SUPPLIER Faktur Penjualan

Laporan Pembelian

Surat Order Pembelian Kwitansi Pembelian Bukti Transaksi Setoran

r

1.0 Persyaratan Tender

Persyaratan Tender

r

ya

r de an at n Te de

Karya

Ka r

ar

an

plie

w

p Su

User

er

sy

Us

r Pe

ta

r

Data

Da

er

Data Karyawan

pli

wan

up rS

Data User Supplier

pplie

at a

Data Supplier

Su Data

Te n n

de

Penilaian Tender

ia

nT en

ila

rata

Pe n

ya

D

MENTERI PERHUBUNGAN

Pe rs

Persyaratan Tender Supplier

Persyaratan Tender

Pengadaan Tender Terbuka Surat Kerja Sama *

Surat Penawaran Harga *

Data User Karyawan Persyaratan Tender Supplier

Gambar 4.3 Data Flow Diagram Level 0 Usulan

103

Surat Kerja Sama *

Bara

Penilaian Tender, Surat Kerja Sama

Data Data Barang

D

3.0 Membayar pembelian


2.0 Memesan Pembelian

uksi

Surat Penawaran Harga

Buku Besar

Bukti Pengeluaran Kas, Kwitansi Pembelian Laporan Pembelian

Kwitansi, Slip Setoran

Surat Penawaran Harga, Surat Perintah Kerja *

Bukti Transaksi Setoran, Bukti Pengeluaran Kas

Slip Setoran si

i ug

lian

R ba

ran P embe Lapo

La n ra po La

ng

Pengajuan Pembelian

Kw ita n


ja

al

Kwitansi Pembelian

Neraca Saldo

h Ker

n Ba ra

l Prod

Data Transaksi Neraca Saldo

n

lia

an

t Fina

lia

be

ma

be

m Pe eri

Sura

ta Perin

er

em nP

rd O

Surat Final Produksi

Order Barang, Pengajuan Pembelian

jua

Pe n

Surat

ga

at

Jurn

Laporan Laba Rugi

Penerimaan Barang

Laporan Laba Rugi*, Neraca Saldo*

4.0 Membuat Laporan Keuangan

Laporan Laba Rugi***, Neraca Saldo***


n Pe

Laporan Laba Rugi**, Neraca Saldo**

Pengajuan Pembelian

Surat Order Pembelian

r Su

Tabel Buku Besar Tabel Jurnal

PRESIDEN

MENTERI PANGAN

BANK

DIREKTUR

4.2.1.3 Data Flow Diagram Level 1 4.2.1.3.1 Data Flow Diagram Level 1 Proses 1 yang Diusulkan Data flow diagram level 1 proses 1 sistem yang diusulkan menerangkan alur persyaratan tender, terdapat 11 (sebelas) proses dan dapat dilihat pada gambar di bawah ini:

Data Supplier

ta Da

Surat Ijin Usaha Perdagangan, Formulir Keikutsertaan, Keterangan Lunas Wajib Pajak, Surat Pengalaman, Surat Dukungan Keuangan Bank, Pernyataan Kompetisi Kemampuan Usaha

1.2 Input Data User Karyawan

Data Karyawan

Data User Karyawan, Mengirim Pengadaan Tender Terbuka

Persyaratan Tender

1.3 Pemberitahuaan Pengadaan Tender Terbuka

er

Persyaratan Tender SUPPLIER

1.4 Mengisi Persyaratan Tender

de

r

1.11 Input Data User Supplier

Data Karyawan


en nT

Da

ta

Da

rata

Data Supplier

Su p

pli

er

Data User Karyawan

er Us ta

a at p Su

Da


D

1.10 Input Data Karyawan

pli er

Data User Supplier

Surat Kerja Sama

Penilaian Tender Peni Tend er

Data Supplier

1.9 Menandatangani Dan Menyerahkan Surat Kerja Sama Surat Kerja Sama *

1.6 Penilaian Tender

Laporan Hasil Penilaian Tender

1.5 Memferivikasi dan Menandatangani

Surat Ijin Usaha Perdagangan *, Formulir Keikutsertaan *, Keterangan Lunas Wajib Pajak *, Surat Pengalaman *, Surat Dukungan Keuangan Bank *, Pernyataan Kompetisi Kemampuan Usaha *

laian

Surat Ijin Usaha Perdagangan, Formulir Keikutsertaan, Keterangan Lunas Wajib Pajak, Surat Pengalaman, Surat Dukungan Keuangan Bank, Pernyataan Kompetisi Kemampuan Usaha

ya

Persyaratan Tender

Us

ta

er

Ka ry

Ka ry

aw

aw

an

an

Data User Supplier

rs Pe

DIREKTUR Laporan Hasil Penilaian Tender*

1.7 Menandatangani Hasil Keputusan Tender


Gambar 4.4 Data Flow Diagram Level 1 Proses 1 Usulan

104

Surat Kerja Sama

1.1 Input Data Karyawan

Data Karyawan

pli

1.8 Membuat Surat Kerja Sama

Laporan Hasil Penilaian Tender*

MENTERI PERHUBUNGAN

p Su

4.2.1.3.2 Data Flow Diagram Level 1 Proses 2 yang Diusulkan Data flow diagram level 1 proses 2 Sistem yang diusulkan menerangkan alur order barang, terdapat 6 (enam) proses dapat dilihat pada gambar di bawah ini:


2.3 Menandatangani Surat Penawaran Harga

Order Barang *

Pengajuan Pembelian

2.1 Input Pengajuan Pembelian

Pengajuan Pembelian


MENTERI PANGAN

SUPPLIER

Peng a Pem juan belia n Pengajuan Pembelian

Data Barang




2.2 Input Surat Penawaran Harga

2.4 Menandatangani Surat Penawaran Harga

Surat Penawaran Harga **

2.6 Menandatangani Surat Perintah Kerja


DIREKTUR


2.5 Input Surat Perintah Kerja


Surat Perintah Kerja *



105

4.2.1.3.3 Diagram Alir Data Level 1 Proses 3 yang Diusulkan Data flow diagram level 1 proses 3 sistem yang diusulkan menerangkan alur memesan pembelian. Terdapat 12 (dua belas) proses seperti terlihat pada gambar di bawah ini:

Bukti Setoran Pemeliharaan Pabrik, Bukti Setoran Rekening Gaji Karyawan Pabrik, Bukti Setoran Rekening Listrik, Bukti Setoran Rekening Telepon, Bukti Setoran Rekening Air

Bukti Transaksi Setoran


3.1 Input Surat Order Pembelian Sura

r Pem

belia

n


Surat Order Pembelian, Kwitansi Pembelian, Bukti Transaksi Setoran

Slip Setoran Yang Sudah Diisi

BANK

Surat Final Produksi *, Faktur Penjualan Supplier *, Bukti Penerimaan Barang

Surat Order Pembelian, Kwitansi Pembelian, Bukti Transaksi Setoran

ns

Kwitansi Pembelian

3.12 Input Data Transaksi

3.3 Input Data Trasaksi

a Tr

3.5 Input Faktur Penjualan Supplier

SUPPLIER Kwitansi Pembelian

3.2 Mengisi Slip Setoran

ata

3.4 Input Kwitansi Pembelian

Surat Order Pembelian, Slip Setoran

D

Faktur Penjualan Supplier


t Orde




MENTERI PANGAN

Slip Setoran Pemeliharaan Pabrik, Slip Setoran Rekening Gaji Karyawan Pabrik, Slip Setoran Rekening Listrik, Slip Setoran Rekening Telepon, Slip Setoran Rekening Air

ak si

D ata a Tr ns

Data Transaksi

ak si


Data Transaksi

Faktur Penjualan Faktur Penjualan Supplier *, 3.6 3.7 Supplier * Penerimaan Barang Menandatangani Input Penerimaan Faktur Penjualan Barang Supplier

rimaa

n Ba

3.9 Input Surat Final Produksi

rang

ina tF

Pene

Rincian Barang

ra Su

Penerimaan Barang

3.8 Produksi Barang

rod lP uk si

Faktur Penjualan Supplier *, Bukti Penerimaan Barang

Nama Akun

3.10 Input Data Akun

Data Data Akun

Akun

Data Akun, Pemeliharaan Pabrik, Rekening Gaji Karyawan Pabrik, Rekening Listrik, Rekening Telepon, Rekening Air


3.11 Mengisi Slip Setoran

Slip Setoran Pemeliharaan Pabrik, Slip Setoran Rekening Gaji Karyawan Pabrik, Slip Setoran Rekening Listrik, Slip Setoran Rekening Telepon, Slip Setoran Rekening Air


106

4.2.1.3.4 Diagram Alir Data Level 1 Proses 4 yang Diusulkan Data flow diagram level 1 proses 4 sistem yang diusulkan menerangkan alur membayar pembelian. Terdapat 8 (delapan) proses seperti yang terlihat pada gambar di bawah ini:


Bukti Setoran Pemeliharaan Pabrik, Bukti Setoran Rekening Gaji Karyawan Pabrik, Bukti Setoran Rekening Listrik, Bukti Setoran Rekening Telepon, Bukti Setoran Rekening Air

4.1 Input Bukti Pengeluaran Kas

Bukti Pengeluaran Kas, Surat Order Pembelian, Surat Perintah Kerja

Laporan Pmebelian, Kwitansi Pembelian, Bukti pengeluaran Kas

4.2 Laporan Pembelian

Jurnal Umum

4.3 Jurnal Umum

4.4 Buku Besar Umum

Buku Besar Umum

4.5 Laporan Laba Rugi

Laporan Neraca

Laporan Laba Rugi

La ra

Laba Rugi***, Neraca Saldo***

po n

Laba Rugi*, Neraca Saldo*

DIREKTUR

Laba Rugi*, Neraca Saldo*

4.6 Menandatangani Laporan Keuangan


4.2.2 Kamus Data yang Diusulkan Kamus data yang diusulkan dari sistem informasi akuntansi pembelian pada PT Maicih Inti Sinergi Bandung. Kamus data ini terdiri dari 15 kamus data adalah sebagai berikut: Tabel 4.3 Kamus Data Data User Nama Arus Data :

Data User

Alias

:

Data User

Bentuk Data

:

Dokumen Cetakan Komputer

Arus Data

:

Penjelasan

:

Periode

:

Menteri Perhubungan - Proses 1 Data User yang berguna memegang hak akses dalam sistem pembelian PT Maicih Rata-rata setiap sebulan sekali

Volume

:

1

:

ID User NIP Nama Password

Struktur Data

107

i

n


ug

lia

Laba Rugi**, Neraca Saldo**

PRESIDEN

R

ar

be

Laba Rugi**, Neraca Saldo**

Tebel Buku Besar

ba

es uB

l

m Pe Tabel Jurnal

Laporan Pembelian

Laba Rugi, Neraca Saldo

La

k Bu

rna

ran

s kti Ka Bu ran lua

ge

po

Ju

La

n Pe



Laporan Laba Rugi

Tabel 4.4 Kamus Data Surat Ijin Usaha Perdagangan

Nama Arus Data :


Alias

:

Surat Ijin Usaha Perdagangan *

Bentuk Data

:


Arus Data

:

Penjelasan

:

Menteri Perhubungan - Proses 1 – Supplier - Proses 2 Menteri Perhubungan Kelengkapan Persyaratan Mengikuti Tender

Periode

:

Rata-rata setiap enam bulan sekali

Volume

:

100

:

Nama Perusahaan Tanggal Berdiri Alamat Nomer Telepon Disetujui Nomer SIUP

Struktur Data

Tabel 4.5 Kamus Data Formulir Keikutsertaan

Nama Arus Data :


Alias

:

Formulir Keikutsertaan *

Bentuk Data

:


Arus Data

:

Penjelasan

:


Periode

:


Volume

:

100

:

Nama Perusahaan Tanggal Berdiri Alamat Nomer Telepon Disetujui Email Nomer Telepon

Struktur Data

108

Tabel 4.6 Kamus Data Keterangan Lunas Wajib Pajak

Nama Arus Data :

Keterangan Lunas Wajib Pajak

Alias

:

Keterangan Lunas Wajib Pajak *

Bentuk Data

:


Arus Data

:

Penjelasan

:


Periode

:


Volume

:

100

:

Nomer Wajib Pajak Nama Perusahaan Tanggal Kantor Pajak Keterangan Total

Struktur Data

Tabel 4.7 Kamus Data Surat Pengalaman

Nama Arus Data :

Surat Pengalaman

Alias

:

Surat Pengalaman *

Bentuk Data

:


Arus Data

:

Penjelasan

:


Periode

:


Volume

:

100

:

Nama Perusahaan Tanggal Dibuat oleh Tahun Pengalaman

Struktur Data

109

Tabel 4.8 Kamus Data Surat Dukungan Keuangan Bank

Nama Arus Data :


Alias

:

Surat Dukungan Keuangan Bank *

Bentuk Data

:


Arus Data

:

Penjelasan

:

Menteri Perhubungan - Proses 1 - Supplier - Proses 2 Menteri Perhubungan Kelengkapan Persyaratan Mengikuti Tender

Periode

:


Volume

:

100

:

Nama Perusahaan Nomer Dukungan Keuangan Bank Tanggal Nama Bank Total Keterangan

Struktur Data

Tabel 4.9 Kamus Data Pernyataan Kompetisi Kemampuan Usaha

Nama Arus Data :


Alias

:

Pernyataan Kompetisi Kemampuan Usaha *

Bentuk Data

:


Arus Data

:

Penjelasan

:

Menteri Perhubungan - Proses 1 - Supplier - Proses 2 Menteri Perhubungan Kelengkapan Persyaratan Mengikuti Tender

Periode

:


Volume

:

100

:

Nama Perusahaan Ditujukan Tanggal Mengetahui

Struktur Data

110

Tabel 4.10 Kamus Data Penilaian Tender

Nama Arus Data :

Penilaian Tender

Alias

:

Penilaian Tender *

Bentuk Data

:


Arus Data

:

Penjelasan

:

Periode

:

Menteri Perhubungan - Proses 1 - Direktur - Proses 1 Menteri Perhubungan Hasil keputusan tender supplier terpilih berdasarkan penilaian PT Maicih Inti Sinergi Rata-rata setiap enam bulan sekali

Volume

:

100

:

Kode Tender Nama Perusahaan Alamat Tahun Berdiri Alamat SIUP Twitter Fax

Struktur Data

Tabel 4.11 Kamus Data Surat Kerja Sama

Nama Arus Data :

Surat Kerja Sama

Alias

:

Surat Kerja Sama *

Bentuk Data

:


Arus Data

:

Penjelasan

:

Menteri Perhubungan - Proses 1 - Direktur - Proses 1 – Supplier Dokumen yang menyepakati untuk saling kerja sama

Periode

:


Volume

:

1

:

Nama Alamat Tanggal Dibuat Oleh Ditujukan Oleh

Struktur Data

111

Tabel 4.12 Kamus Data Pengajuan Pembelian Nama Arus Data :

Pengajuan Pembelian

Alias

:

Pengajuan Pembelian

Bentuk Data

:


Arus Data

:

Penjelasan

:

Periode

:

Menteri Pangan – Proses 2 –Supplier Pengajuan pembelian baku, bahan penolong, pembelian bahan pengemasan, pembelian peralatan yang dibutuhkan Rata-rata setiap bulan

Volume

:

15

:

Nomer Pengajuan Pembelian Tanggal Ditujukan Untuk Kode Barang Jenis Pembelian Jumlah Keterangan Nama Supplier

Struktur Data

Tabel 4.13 Kamus Data Surat Penawaran Harga

Nama Arus Data :


Alias

:

Surat Penawaran Harga*, Surat Penawaran Harga**

Bentuk Data

:


Arus Data

:

Penjelasan

:

Periode

:

Supplier – Proses 2 – Menteri Pangan – Proses 2 – Menteri Keuangan dan Akuntansi Dokumen penawaran harga yang sesuai dengan pengajuan pembelian Rata-rata setiap bulan

Volume

:

15

:

Nomer Surat Penawaran Harga Tanggal Nomer Surat Pengajuan Pembelian Kode Barang Jumah Harga Ditujukan

Struktur Data

112

Tabel 4.14 Kamus Data Surat Perintah Kerja

Nama Arus Data :


Alias

:

Surat Penawaran Kerja *

Bentuk Data

:


Arus Data

:

Penjelasan

:

Periode

:

Menteri Keuangan dan Akuntansi – Proses 2 – Direktur – Proses 3 – Menteri Pangan Dokumen untuk memerintah kerja membeli barang yang dibutuhkan untuk diproduksi Rata-rata setiap bulan

Volume

:

15

:

Kepada Tanggal Nomer Jenis Pembelian Rupiah Keterangan Total Periode

Struktur Data

Tabel 4.15 Kamus Data Surat Order Pembelian

Nama Arus Data :


Alias

:


Bentuk Data

:


Arus Data

:

Penjelasan

:

Periode

:

Menteri Pangan – Proses 3 – Menteri Keuangan dan Akuntansi – Proses 3 - Supplier Dokumen untuk pembalian Rata-rata setiap bulan

Volume

:

15

:

Nomer Surat Order Pembelian Tanggal Kepada Nama Supplier Total Nama Bank

Struktur Data

113

Tabel 4.16 Kamus Data Kwitansi Pembelian

Nama Arus Data :

Kwitansi Pembelian

Alias

:

Kwitansi Pembelian

Bentuk Data

:


Arus Data

:

Penjelasan

:

Periode

:

Menteri Keuangan dan Akuntansi - Proses 3 - Supplier Kwitansi pembelian yang untuk menandakan ada uang kas yang keluar Rata-rata setiap bulan

Volume

:

15

:

Nomer Kwitansi Nomer Pembelian Tanggal Nomer Jenis Pembelian Rupiah Keterangan Periode

Struktur Data

Tabel 4.17 Kamus Data Slip Setoran Nama Arus Data :

Slip Setoran

Alias

:

Slip Setoran yang sudah diisi

Bentuk Data

:

Dokumen yang diisi manual

Arus Data

:

Menteri Keuangan dan Akuntansi - Proses 3 – Bank

Penjelasan

:

Slip Setoran yang diisi sesuai nominal transaksi ke Bank

Periode

:

Rata-rata setiap bulan

Volume

:

15

:

Nomer Rekening Tanggal Nomer telfon Terbilang Rupiah Keterangan Ttd Pemohon

Struktur Data

114

Tabel 4.18 Kamus Data Bukti Transaksi Setoran Nama Arus Data :


Alias

:


Bentuk Data

:


Arus Data

:

Penjelasan

:

Bukti transaksi keuangan pembayaran via bank

Periode

:

Rata-rata setiap bulan

Volume

:

15

:

Nomer Rekening Tanggal Nomer telfon Terbilang Rupiah Keterangan Ttd Pemohon

Struktur Data

Bank – Proses 3 – Menteri Keuangan dan Akuntansi – Proses 3 - Supplier

Tabel 4.19 Kamus Data Faktur Penjualan Supplier Nama Arus Data :


Alias

:

Faktur Penjualan Supplier *

Bentuk Data

:


Arus Data

:

Penjelasan

:

Periode

:

Supplier – Proses 3 – Menteri Pangan – Proses 3 – Menteri Keuangan dan Akuntansi Faktur penjualan dari supplier sesuai pesanan barang Rata-rata setiap bulan

Volume

:

15

:

Nomer Faktur Penjualan Supplier Tanggal Kepada Total Bayar

Struktur Data

115

Tabel 4.20 Kamus Data Penerimaan Barang

Nama Arus Data :

Penerimaan Barang

Alias

:

Penerimaan Barang

Bentuk Data

:


Arus Data

:

Penjelasan

:

Periode

:

Menteri Pangan – Proses 3 – Menteri Keuangan dan Akuntansi Dokumen menjelaskan bahwa barang yang dikirim sesuai dengan pesanan Rata-rata setiap bulan

Volume

:

15

:

Kode Barang Nama Barang Jenis Barang Nama Supplier Tanggal

Struktur Data

Tabel 4.21 Kamus Data Surat Final Produksi

Nama Arus Data :


Alias

:

Surat Final Produksi *

Bentuk Data

:


Arus Data

:

Penjelasan

:

Periode

:

Menteri Pangan – warehouse/gudang Dokumen menjelaskan pembelian barang dan produksi telah selesai dikerjakan sesuai dengan pesanan Rata-rata setiap bulan

Volume

:

15

:

Nomer Surat Final Produksi Tanggal Total Quantity/Pcs Keterangan

Struktur Data

116

Tabel 4.22 Kamus Data Pemeliharaan Pabrik

Nama Arus Data :

Pemeliharaan Pabrik

Alias

:

Pemeliharaan Pabrik

Bentuk Data

:


Arus Data

:

Penjelasan

:

Periode

:

Menteri Keuangan dan Akuntansi – Proses 3 – Bank – Proses 3 – Menteri Keuangan dan Akuntansi Dokumen menjelaskan bahwa telah terjadi transaksi kas keluar untuk pemeliharaan pabrik Rata-rata setiap bulan

Volume

:

1

:

Nomer Rekening Tanggal Total Tagihan Keterangan Kepada

Struktur Data

Tabel 4.23 Kamus Data Rekening Gaji Karyawan Pabrik

Nama Arus Data :

Rekening Gaji Karyawan Pabrik

Alias

:

Rekening Gaji Karyawan Pabrik

Bentuk Data

:


Arus Data

:

Penjelasan

:

Periode

:

Menteri Keuangan dan Akuntansi – Proses 3 – Bank – Proses 3 – Menteri Keuangan dan Akuntansi Dokumen menjelaskan bahwa telah terjadi transaksi kas keluar untuk membayar gaji karyawan pabrik Rata-rata setiap bulan

Volume

:

1

:


Struktur Data

117

Tabel 4.24 Kamus Data Rekening Listrik

Nama Arus Data :

Rekening Listrik

Alias

:

Rekening Listrik

Bentuk Data

:


Arus Data

:

Penjelasan

:

Periode

:

Menteri Keuangan dan Akuntansi – Proses 3 – Bank – Proses 3 – Menteri Keuangan dan Akuntansi Dokumen menjelaskan bahwa telah terjadi transaksi kas keluar untuk membayar pemakaian listrik Rata-rata setiap bulan

Volume

:

1

:


Struktur Data

Tabel 4.25 Kamus Data Rekening Telepon

Nama Arus Data :

Rekening Telepon

Alias

:

Rekening Telepon

Bentuk Data

:


Arus Data

:

Penjelasan

:

Periode

:

Menteri Keuangan dan Akuntansi – Proses 3 – Bank – Proses 3 – Menteri Keuangan dan Akuntansi Dokumen menjelaskan bahwa telah terjadi transaksi kas keluar untuk membayar pemakaian telepon Rata-rata setiap bulan

Volume

:

1

:


Struktur Data

118

Tabel 4.26 Kamus Data Rekening Air

Nama Arus Data :

Rekening Air

Alias

:

Rekening Air

Bentuk Data

:


Arus Data

:

Penjelasan

:

Periode

:

Menteri Keuangan dan Akuntansi – Proses 3 – Bank – Proses 3 – Menteri Keuangan dan Akuntansi Dokumen menjelaskan bahwa telah terjadi transaksi kas keluar untuk membayar pemakaian air Rata-rata setiap bulan

Volume

:

1

:


Struktur Data

Tabel 4.27 Kamus Data Bukti Kas Keluar

Nama Arus Data :

Bukti Kas Keluar

Alias

:

Bukti Kas Keluar

Bentuk Data

:


Arus Data

:

Penjelasan

:

Periode

:

Bank – Proses 3 – Menteri Keuangan dan Akuntansi Dokumen menjelaskan bahwa telah terjadi transaksi kas keluar untuk membayar pemakaian air Rata-rata setiap bulan

Volume

:

1

:

Nomer Bukti Nomer Rekening Tanggal Total Tagihan Keterangan Kepada

Struktur Data

119

Tabel 4.28 Kamus Data Laporan Pembelian

Nama Arus Data :

Laporan Pembelian

Alias

:

Laporan Pembelian

Bentuk Data

:


Arus Data

:

Penjelasan

:

Periode

:

Menteri Keuangan dan Akuntansi – Proses 4.2 Dokumen menjelaskan bahwa telah terjadi transaksi pembelian PT Maicih Inti Sinergi dengan Supplier Rata-rata setiap bulan

Volume

:

1

:

No Tanggal Nomer Order Pembelian Nomer Penawaran Harga Nomer SPK Supplier Total

Struktur Data

Tabel 4.29 Kamus Data Jurnal Umum

Nama Arus Data :

Jurnal Umum

Alias

:

Jurnal Umum

Bentuk Data

:


Arus Data

:

Menteri Keuangan – Proses 4.3

Penjelasan

:

Periode

:

Dokumen menjelaskan transaksi pencatatan ke jurnal umum Rata-rata setiap bulan

Volume

:

1

:

Tanggal Nomer Bukti Keterangan Ref Debit Kredit Nama Perusahaan Periode

Struktur Data

120

Tabel 4.30 Kamus Data Buku Besar Umum

Nama Arus Data :

Buku Besar Umum

Alias

:

Buku Besar Umum

Bentuk Data

:


Arus Data

:

Penjelasan

:

Periode

:

Menteri Keuangan – Proses 4.4 Dokumen menjelaskan transaksi pencatatan ke buku besar umum Rata-rata setiap bulan

Volume

:

Struktur Data

:

1 Nama Perusahaan Nama akun Kode Akun Tanggal Ref Debit Kredit Saldo

Tabel 4.31 Kamus Data Laporan Laba Rugi

Nama Arus Data :

Laporan Laba Rugi

Alias

:

Laporan Laba Rugi *, Laporan Laba Rugi **

Bentuk Data

:


Arus Data

:

Penjelasan

:

Periode

:

Menteri Keuangan – Proses 4.5 Dokumen menjelaskan transaksi pencatatan ke buku besar umum Rata-rata setiap bulan

Volume

:

1

:

Nama Perusahaan Periode Nama Akun Total

Struktur Data

121

4.2.3 Bagan Alir (Flowchart) Sistem yang Diusulkan Bagan alir yang diusulkan terdiri dari Bagian Menteri Perhubungan, Menteri Pangan, Menteri Keuangan dan Akuntansi, Direktur, Supplier, Bank, Presiden. Bagan alir yang diusulkan dapat dilihat pada gambar di bawah ini:

122

MENTERI PERHUBUNGAN

1

Mulai

Persyaratan Mengikuti Tender

Data Karyawan

Simpan Data Karyawan

3

Mengirim Persyaratan Mengikuti Tender

Data Karyawan

Pendaftaran Tender Supplier

Persaratan Tender

Cetak Pendaftaran Tender Supplier

2

Cetak Data Karyawan

6

Surat Ijin Usaha Perdagangan Formulir Keikutsertaan

4

Laporan Karyawan

9

Keterangan Lunas Wajib Pajak Surat Pengalaman

Laporan Hasil Penilaian Tender *

Penilaian Tender

2 Surat Kerja Sama **


Data User Karyawan

Pernyataan Kompetisi Kemampuan Usaha Simpan Data User Karyawan

Data User Karyawan

Data Supplier

Data Supplier

Data User Supplier Kelengkapan Data

Cetak Laporan User Karyawan

Simpan Data User Supplier

Cetak Laporan Supplier, Surat Kerja Sama

Laporan Data Karyawan

Surat Ijin Usaha Perdagangan *


1 Surat Kerja Sama 2

Keterangan Lunas Wajib Pajak

Laporan User Supplier

Menandatangani Persyaratan Tender Supplier

TIDAK


Cetak Laporan User Supplier

Laporan Supplier Laporan User Karyawan

Data User Supplier

YA

Formulir Keikutsertaan * Keterangan Lunas Wajib Pajak * Surat Pengalaman *

Surat Pengalaman

T T


7 Informasi Ke Supplier Via Email

Mengirim User Supplier Via Email


Surat Dukungan Keuangan Bank* Pernyataan Kompetisi Kemampuan Usaha *

User Supplier T Penilaian Tender

Penilaian Tender

10 Cetak Laporan Hasil Penilaian


5

Gambar 4.8 Bagan Alir Sistem Informasi Pembelian Bahan Usulan 123

4

DIREKTUR

16

5

7


1 Surat Kerja Sama


30

1 Laporan Laba Rugi*

2

2 Menandatangani Surat Perintah Kerja

Menandatangani Laporan Hasil Penilaian Tender

3 1

Menandatangani Surat Kerja Sama

Neraca Saldo* Surat Perintah Kerja *

Laporan Hasil Penilaian Tender *

2

1 Surat Kerja Sama*

3 2 17

6

Menandatangani Laporan Laba Rugi, Neraca Saldo 8 1 Laporan Laba Rugi ** 2 T

3 1 Neraca Saldo** 2

3 T

31

Gambar 4.9 Bagan Alir Sistem Informasi Pembelian Bahan Usulan Lanjutan1

124

SUPPLIER

2

8

10

1 Surat Kerja Sama* Lihat User Supplier

Persaratan Tender

User Supplier

2


Menandatangani Surat Kerja Sama Pendaftaran Tender Supplier

1 Mengirim Pendaftaran Tender Supplier


Surat Kerja Sama** 2 T

3 23 9 12


Pengajuan Pembelian

Kwitansi Pembelian

Lihat Pengajuan Pembelian PT Maicih Inti Sinergi


Bukti Tansaksi Setoran


Data Penjualan Supplier


Catak Surat Penawaran Harga

Catak Bukti Faktur Penjualan Supplier Beserta Barang


1 Bukti Faktur Penjualan Supplier 2

13 T 24

Gambar 4.10 Bagan Alir Sistem Informasi Pembelian Bahan Usulan Lanjutan 2 125

MENTERI PANGAN

11

13

17



24 Beserta Barang

Pesanan Order Barang

Menandatangani Surat Penawaran Harga Data Barang


2 Bukti Faktur Penjualan Supplier


Menandatangani Bukti Faktur Penjualan Supplier

18

Surat Penawaran Harga * Simpan Data Barang

Data Barang

14 Cetak Rekap Data Barang

2 Bukti Faktur Penjualan Supplier *

Cetak Surat Order Pembelian


Penerimaan Barang

Penerimaan Barang

19 Cetak Penerimaan Barang

Rekap Data Barang

Bukti Penerimaan Barang Pengajuan Pembelian

Pengajuan pembelian

2 Bukti Faktur Penjualan Supplier * Produksi Barang

12


Final Produksi

Cetak Surat Final Produksi

2 Bukti Faktur Penjualan Supplier * Bukti Penerimaan Barang Surat Final Produksi

25 T

Gambar 4.11 Bagan Alir Sistem Informasi Pembelian Bahan Usulan Lanjutan 3

126


19

25


2 Bukti Faktur Penjualan Supplier *

14


Slip Setoran

Menandatangani Surat Penawaran Harga

Kwitansi Pembelian

Surat Penawaran Harga **

20

Kwitansi Pembelian

Data Akun

Mengisi Slip Setoran

T

Cetak Kwitansi



Buku Belajar Dasar Akuntansi



Simpan Data Akun

22


21

Cetak Informasi Akun

Data Akun


15

Kwitansi Pembelian

Cetak Surat Perintah Kerja

Informasi Akun 23

18


15 T

16


27


29

28

20

32 Pemeliharaan Pabrik Laporan Pembelian

Bukti Setoran Pemeliharaan Pabrik Rekening Gaji Karyawan Pabrik

Laporan Pembelian

Laporan Pembelian Bukti Setoran Rekening Gaji Karyawan Pabrik

Rekening Listrik

Rekening Air

29

3 Laporan Laba Rugi *** Tabel_Jurnal

JURNAL UMUM

Catak Lapran Pembelian

Bukti Setoran Rekening Telepon

BUKU BESAR Selesai

Bukti Setoran Rekening Air

Laporan Pembelian

Mengisi Slip Setoran

Tabel_Buku Besar

LAPORAN PEMBELIAN



Slip Setoran Pemeliharaan Pabrik

3 Neraca Saldo***

Bukti Setoran Rekening Listrik

Rekening Telepon

Kwitansi Pembelian


28

T

LAPORAN LABA RUGI Laporan L/R

Slip Setoran Rekening Gaji Karyawan Pabrik

Cetak Bukti Pengeluaran Kas

Slip Setoran Rekening Listrik

CETAK LAPORAN LABA RUGI, NERACA SALDO

Slip Setoran Rekening Telepon

Neraca Saldo


Slip Setoran Rekening Air 1 Laporan Laba Rugi

T

2 26 3 1 Neraca Saldo 2

3

Menandatangani Laporan Laba Rugi, Neraca Saldo

1 Laporan Laba Rugi* 2 3 1 Neraca Saldo* 2

3

30


BANK

26

21

Slip Setoran Pemeliharaan Pabrik


Slip Setoran Rekening Gaji Karyawan Pabrik

Data Transfer

Transaksi Setoran

Slip Setoran Rekening Listrik Slip Setoran Rekening Telepon Slip Setoran Rekening Air

Cetaki Bukti Transaksi


Transaksi Setoran

Data Transfer

22

Cetaki Bukti Transaksi

Bukti Setoran Pemeliharaan Pabrik

Bukti Setoran Rekening Gaji Karyawan Pabrik Bukti Setoran Rekening Listrik Bukti Setoran Rekening Telepon Bukti Setoran Rekening Air

27


PRESIDEN

31

2 Laporan Laba Rugi ** 3 2 Neraca Saldo** 3

Menandatangani Laporan Laba Rugi, Neraca Saldo

2 Laporan Laba Rugi *** 3 2 Neraca Saldo***

T

3

T

32

Gambar 4.14 Bagan Alir Sistem Informasi Pembelian Bahan Usulan Lanjutan 6

129

Flowchart Document yang diusulkan penulis sudah dijelaskan pada gambar di atas dari sistem informasi akuntansi pembelian bahan pada PT Maicih Inti Sinergi Bandung dapat diuraikan sebagai berikut: A. Bagan alir sistem yang meliputi etintas terdiri dari bagian Menteri Perhubungan, Direktur, Supplier, Menteri Pangan, Menteri Keuangan, Bank, Presiden. B. Penjelasan entitas pada Menteri Perhubungan menjelaskan tentang proses penginputan data karyawan, data user karyawan, data supplier, data user supplier, pengadaan tender terbuka dan memberi pengumuman kepada semua Supplier yang ingin menjadi Supplier untuk melengkapi kebutuhan pembelian PT Maicih Inti Sinergi Bandung. C. Supplier

yang

tertarik

mengikuti

pengadaan

tender

terbuka

yang

diselenggarakan PT Maicih Inti Sinergi Bandung wajib melengkapi dokumen surat ijin usaha perdagangan, formulir keikutsertaan, keterangan lunas wajib pajak, surat pengalaman, surat dukungan keuangan bank, pernyataan kemampuan usaha yang kemudian semua berkas tersebut dikirim ke PT Maicih Inti Sinergi Bandung. D. Semua berkas diproses oleh Menteri perhubungan yang memiliki hak dalam menentukan Supplier terpilih sesuai dengan penilaian yang diminta PT Maicih Inti Sinergi Bandung. Supplier yang terpilih dalam proses pelaksanaan tender terbuka akan diberikan surat kerja sama agar PT Maicih Inti Sinergi Bandung dengan Supplier pemenang tender dapat melakukan kegiatan transaksi pembelian bahan yang baik.

130

E. Menteri Keuangan dan Akuntansi membuat surat perintah kerja yang ditujukan ke Menteri Pangan untuk memproduksi barang yang diminta dari gudang, mengisi slip setoran untuk proses pembayaran pembelian melalui bank dan kemudian bukti transaksi beserta kwitansi pembelian diserahkan ke Supplier menandakan bahwa pembayaran telah dilaksanakan oleh PT Maicih Inti Sinergi Bandung. F. Supplier membuat faktur penjualan sebagai bukti transaksi Supplier kemudian diserahkan ke Menteri Pangan yang kemudian dokumen tersebut diserahkan Menteri Keuangan dan Akuntansi.. G. Semua rekening tagihan biaya perusahaan PT Maicih Inti Sinergi Bandung diurus oleh Menteri Keuangan dan Akuntansi untuk dibayarkan sesuai dengan total tagihan via bank kemudian dibuatkan bukti pengeluaran kas. H. Menteri Keuangan dan Akuntansi membuat laporan pembelian berdasarkan surat order pembelian dan surat perintah kerja sebagai laporan adanya transaksi pembelian oleh PT Maicih Inti Sinergi Bandung dengan pihak Supplier. I.

Menteri Keuangan dan Akuntansi membuat laporan keuangan berdasarkan transaksi pembelian yang tersimpan di database laporan pembelian, bukti pengeluaran kas, kwitansi pembelian. Semua transaksi dikelompokkan di jurnal, buku besar, hingga menghasilkan laporan laba rugi dan neraca saldo yang dicetak untuk kemudian ditandatangani terlebih dahulu Menteri Keuangan dan Akuntansi, selanjutnya dokumen tersebut diserahkan ke Direktur dan Presiden guna mengetahui laporan laba rugi dan neraca saldo selama transaksi pembelian bahan PT Maicih Inti Sinergi Bandung.

131

4.2.4 Perancangan Basis Data 4.2.4.1 Kode Pada Kunci Utama perancangan untuk pengkodean yang digunakan oleh penulis adalah sebagai berikut : A.

Nomer Rincian Barang NRB-001 Nomer Urut Nomer Rincian Barang

B.

Kode Barang B-001 Nomer Urut Barang

C.

Kode Pemesanan KP-1012001 Nomer Urut Bulan Tanggal Kode Pemesanan

D.

Nomer Surat Order Pembelian NSOP-1012001 Nomer Urut Bulan Tanggal Nomer Surat Order Pembelian

132

E.

Nomer Penawaran Harga NPH-1012001 Nomer Urut Bulan Tanggal Nomer Penawaran Harga

F.

Kode Supplier S-001 Nomer Urut Supplier

G.

Kode Bank M Nama Bank

H.

Nomer Pengajuan Pembelian NPP-1012001 Nomer Urut Bulan Tanggal Nomer Pengajuan Pembelian

I.

Kode Item SI-001 Nomer Item Nama Item

133

J.

Nomer Penawaran Harga NPH-1012001 Nomer Urut Bulan Tanggal Nomer Penawaran Harga

K.

Nomer Surat Final Produksi NSFP-1012001 Nomer Urut Tahun Tanggal Nomer Surat Final Produksi

4.2.4.2 Normalisasi yang Diusulkan 4.2.4.2.1

Normalisasi Surat Order Pembelian

Gambar 4.15 Dokumen Surat Order Pembelian

134

Tabel 4.32 Tabel Surat Order Pembelian Unnormalized

Tabel 4.33 Tabel Surat Order Pembelian Normalized ke 1

Tabel 4.34 Tabel Surat Order Pembelian Normalized ke 2 a. Relasi Surat Order Pembelian

b. Relasi Nomer Penawaran Harga

c. Relasi Kode Supplier

d. Relasi Kode Bank

135

Tabel 4.35 Tabel Surat Order Pembelian Normalized ke 3 a. Relasi Surat Order Pembelian Master

b. Relasi Nomer Penawaran Harga Detail

c. Relasi Kode Supplier Detail

d. Relasi Kode Bank Detail

4.2.4.2.2

Normalisasi Pengajuan Pembelian

Gambar 4.16 Dokumen Pengajuan Pembelian 136

Tabel 4.36 Tabel Pengajuan Pembelian Unnormalized

Tabel 4.37 Tabel Pengajuan Pembelian Normalized ke 1

Tabel 4.38 Tabel Pengajuan Pembelian Normalized ke 2 a. Relasi Pengajuan Pembelian

b. Relasi Kode Supplier

c. Relasi Kode Item

137

Tabel 4.39 Tabel Pengajuan Pembelian Normalized ke 3 a. Relasi Nomer Pengajuan Pembelian Master

b. Relasi Nomer Pengajuan Pembelian Detail

c. Relasi Kode Supplier Detail

d. Relasi Kode Item Detail

`

138

4.2.4.2.3

Normalisasi Surat Final Produksi

Gambar 4.17 Dokumen Surat Final Produksi

Tabel 4.40 Tabel Surat Final Produksi Unnormalized

139

Tabel 4.41 Tabel Surat Final Produksi Normalized ke 1

Tabel 4.42 Tabel Surat Final Produksi Normalized ke 2 a. Relasi Surat Final Produksi

b. Relasi Nomer Rincian Barang

c. Relasi Kode Barang

140

Tabel 4.43 Tabel Surat Final Produksi Normalized ke 3 a. Relasi Nomer Surat Final Produksi Master

b. Relasi Nomer Surat Final Produksi Detail

c. Relasi Nomer Rincian Barang Detail

d. Relasi Kode Pemesanan Det ail

4.2.4.3 Perancangan Struktur Menu Tabel Perancangan struktur menu tabel merupakan salah satu hal yang paling utama sebelum pembuatan program. Penulis bisa membuat program yang baik dengan merancangan struktur tabel yang baik dan tidak bisa di anggap remeh karena struktur tabel merupakan bagian dari jalannya suatu program yang akan dirancang. Hasil perancangan yang dihasilkan oleh penulis pada PT Maicih Inti Sinergi bandung ada pada gambar di bawah ini:

141

Gambar 4.18 Struktur Tabel Akun

Gambar 4.19 Struktur Tabel Karyawan

Gambar 4.20 Struktur Tabel User

Gambar 4.21 Struktur Tabel Supplier 142

Gambar 4.22 Struktur Tabel Tender

Gambar 4.23 Struktur Tabel Barang

Gambar 4.24 Struktur Tabel Pengajuan Pembelian

Gambar 4.25 Struktur Tabel Transaksi

143

Gambar 4.26 Struktur Tabel Jurnal

4.2.4.4 Diagram Relasi Entitas (Entity Relationship Diagram) yang Diusulkan Tanggal Ditujukan_ Untuk

Keterangan NO_FPS

NSOP NSOP

Total

No

Total_Penawaran

Qty_Brg No

No Tanggal

Kd_Barang

NO_FPS NPH

Divisi

Keterangan

Total Surat Order Pembelian

1

1

1

1

Pesan

Kirim

Supplier

Tgl_Transaksi


Nm_Brg Harga

1

1

1 Kd_Supplier

Dibuat_Oleh

Harga_Brg Kd_Supplier

Qty Kd_Brg

Kd_Supplier Satuan

Nama_Brg No_FPS

Kd_NKP Catat n

n

Punya

Barang

Miliki Kd_Supplier

Qty

Nm_Supplier Tanggal Satuan

Kd_Barang

Kd_Barang

NSOP

Kd_Barang

Atas_nama

Kd_NKP

Nominal

Nama_Brg 1

Pemesanan_Pembelian

No_Kp

No_Pemesanan_Pembelian

Kwitansi Pembelian

1

Kredit

Debit

Tanggal

No_BKK

Periode_BBU

Periode_BBU Periode_BBU

No_Bukti

n

n Buat

Buku Besar Umum

Bayar

Posting

Kd_NKP

Keterangan Total Dibuat_Oleh Saldo

Nm_Akun NO_BKK

Nominal Total 1 Nm_Akun

NO_BKK 1

Bulan

1

No_Bukti Laba Rugi

Tahun

Reff

Jurnal Umum

Tgl_Transaksi

n

1

Bukti Kas Keluar

Input

Jumlah_Uang

Periode_L/R Debit Periode

Kredit

Jenis_Transaksi No_Bukti

Tanggal

Dibuat_Oleh Keterangan Keterangan

Gambar 4.27 Entity Relationship Diagram Usulan

144

4.3

Perancangan Struktur Menu

4.3.1 Perancangan Struktur Menu Keseluruhan Struktur menu pada program yang telah dibuat penulis hanya digunakan oleh Menteri Perhubungan, Supplier, Gudang, Menteri Pangan, Menteri Keuangan dan Akuntansi. Berikut di bawah ini gambar struktur menu keseluruhan:

145

Home

Products

Sejarah

About Visi dan Misi Contack Person

Data Karyawan

Struktur Organisas & Jobdesk Ourpartners

Data User Karyawan Persyaratan Mengikuti Tender Data Tender Supplier Pendaftaran Tender Supplier

Index

Home

Data Supplier

Input

Data

Data User Supplier

Dokumen

Penilaian Tender

Output

Laporan Karyawan

Menteri Perhubungan

Laporan User Karyawan Ganti User dan Pasword

Logout

Laporan Hasil Penilaian Tender Laporan Supplier


Home

Input Supplier

Data

Data Harga Barang

Dokumen


Ganti User dan Pasword Transaksi

Member Login

Logout

Input Surat Penawaran Harga


Input Faktur Penjualan Supplier

Bukti Faktur Penjualan Supplier

Home

Data

Data Barang

Rekap Data Barang

Input

Dokumen

Input Pengajuan Pembelian

Pengajuan Pembelian

Proses

Standar Produksi

Menteri Pangan Ganti User dan Pasword

Lihat SPH Input Surat Order Pembelian


Penerimaan Barang


Input Surat Final Produksi


Logout

Home

Data

Data Akun

Informasi Akun

Input

Dokumen

Input SPK


Input Kwitansi Pembelian

Kwitansi Pembelian

BPK


Transaksi

Input Pendapatan

Input Pengeluaran Input Laporan Pembelian Proses

Jurnal

Jurnal Umum Jurnal Penyesuaian Jurnal Penutup

Menteri Keuangan & Akuntansi Buku Besar Umum

Buku Besar Umum Kas Bank



Neraca Saldo

Buku Besar Umum Modal Buku Besar Umum Peralatan Pabrik

Output

Ganti User dan Password

Laporan Pembelian

Buku Besar Umum Perlengkapan Pabrik

Laporan Laba Rugi

Buku Besar Umum Persediaan Bahan Baku

Logout

Buku Besar Umum Persediaan Bahan Penolong Buku Besar Umum Persediaan Bahan Pengemas Buku Besar Umum Beban listrik, air,telepon Pabrik Buku Besar Umum Beban Gaji Karyawan Pabrik Buku Besar Umum Beban Pemeliharaan Pabrik

Gambar 4.28 Struktur Menu Program Keseluruhan 146

4.3.2 Perancangan Struktur Menu Menteri Perhubungan Struktur menu program yang bisa diakses oleh Menteri Perhubungan yaitu ada index utama program terdapat 4 bagian terdiri dari home, input, proses, output. Pada input terdapat data yang digunakan untuk akses data karyawan dan data supplier. Dokumen dapat diakses untuk penilaian tender. Output terdapat laporan karyawan, laporan user karyawan, laporan hasil penilaian tender, laporan supplier, laporan user supplier. Berikut ini gambar struktur menu Menteri Perhubungan: Home

Products

Sejarah

About Visi dan Misi Contack Person

Data Karyawan

Struktur Organisas & Jobdesk Ourpartners

Data User Karyawan Persyaratan Mengikuti Tender Data Tender Supplier Pendaftaran Tender Supplier

Home

Input

Index

Data Supplier Data

Data User Supplier

Dokumen

Penilaian Tender

Menteri Perhubungan Output

Laporan Karyawan

Ganti User dan Pasword

Laporan User Karyawan

Logout

Laporan Hasil Penilaian Tender Laporan Supplier


Member Login

Gambar 4.29 Struktur Menu Program Menteri Perhubungan

147

4.3.3 Perancangan Struktur Menu Supplier Struktur menu program Supplier dapat diakses hanya untuk mengikuti persyaratan tender. Hak akses penuh akan diberikan dari PT Maicih Inti Sinergi Bandung apabila memenuhi kriteria penilaian tender dan sudah diberikan surat kerja sama yang berguna untuk mempermudah transaksi pembelian. Hak akses Supplier yaitu ada index utama program terdapat 4 bagian terdiri dari home, input, proses, output. Pada input terdapat penilaian tender supplier, input surat penawaran harga, dokumen yang dihasilkan surat penawaran harga, bukti faktur penjualan supplier. Transaksi dapat diakses untuk input faktur penjualan supplier menghasilkan bukti faktur penjualan supplier. Berikut ini gambar struktur menu Supplier: Home

Products

Sejarah

About Visi dan Misi Contack Person Struktur Organisas & Jobdesk Ourpartners

Persyaratan Mengikuti Tender Pendaftaran Tender Supplier

Index

Home

Input Supplier

Member Login

Data

Data Harga Barang

Dokumen


Ganti User dan Pasword Transaksi Logout



Input Faktur Penjualan Supplier

Bukti Faktur Penjualan Supplier

Gambar 4.30 Struktur Menu Program Supplier

148

4.3.4 Perancangan Struktur Menu Menteri Pangan Struktur menu program yang bisa diakses oleh Menteri Pangan yaitu ada index utama program terdapat 4 bagian terdiri dari home, input, proses, output. Pada input terdapat data yang digunakan untuk akses data barang. Data berupa data barang dan menghasilkan rekap data barang. Dokumen terdapat input pengajuan pembelian menghasilkan pengajuan pembelian, lihat SPH, input surat order pembelian menghasilkan surat order pembelian, penerimaan barang bukti penerimaan barang, input surat final produksi menghasilkan surat final produksi. Berikut ini gambar struktur menu Menteri Pangan: Home

Products

Sejarah



Index

Member Login

Home

Data

Data Barang

Rekap Data Barang

Input

Dokumen


Pengajuan Pembelian

Proses

Standar Produksi

Menteri Pangan Ganti User dan Pasword

Lihat SPH Input Surat Order Pembelian


Penerimaan Barang


Input Surat Final Produksi


Logout

Gambar 4.31 Struktur Menu Program Menteri Pangan

149

4.3.5 Perancangan Struktur Menu Menteri Keuangan dan Akuntansi Struktur menu program yang bisa diakses oleh Menteri Keuangan dan Akuntansi yaitu ada index utama program terdapat 4 bagian terdiri dari home, input, proses, output. Pada input terdapat data yang digunakan untuk akses data akun yang menghasilkan akun. Dokumen dapat diakses untuk input surat perintah kerja menghasilkan surat perintah kerja, input kwitansi pembelian yang menghasilkan kwitansi pembelian, BPK menghasilkan bukti pengeluaran kas. Transaksi dapat diakses input pendapatan, iinput pengeluaran dan input laporan pembelian. Proses dapat diakses untuk jurnal yang meliputi jurnal umum, jurnal penyesuaian, jurnal penutup, buku besar umumharga pokok produksi. Output dapak diakses untuk laporan pembelian, laporan laba rugi, laporan neraca. Berikut ini gambar struktur menu Menteri Keuangan dan Akuntansi:

150

Home

Products

Sejarah



Index

Member Login Home

Data

Input

Dokumen

Transaksi

Data Akun

Informasi Akun

Input SPK


Input Kwitansi Pembelian

Kwitansi Pembelian

BPK


Input Pendapatan

Input Pengeluaran Input Laporan Pembelian Proses

Jurnal

Jurnal Umum Jurnal Penyesuaian Jurnal Penutup

Menteri Keuangan & Akuntansi Buku Besar Umum




Neraca Saldo

Buku Besar Umum Modal Buku Besar Umum Peralatan Pabrik

Output

Ganti User dan Password

Logout

Laporan Pembelian

Buku Besar Umum Perlengkapan Pabrik

Laporan Laba Rugi

Buku Besar Umum Persediaan Bahan Baku Buku Besar Umum Persediaan Bahan Penolong Buku Besar Umum Persediaan Bahan Pengemas Buku Besar Umum Beban listrik, air,telepon Pabrik Buku Besar Umum Beban Gaji Karyawan Pabrik Buku Besar Umum Beban Pemeliharaan Pabrik

Gambar 4.32 Struktur Menu Program Menteri Keuangan dan Akuntansi

151

4.4 Perancangan Antarmuka dan Laporan 4.4.1 Perancangan Antarmuka

LOGO

Home

Products

Sejarah

About

Contact Person

MEMBER LOGIN

Jabatan : Username : Password : Login

Reset

OUR PARTNERS Wellcome PT Micih Inti Website Visi dan Misi Struktur Organisasi Persyaratan Mengikuti Tender Tender Terbuka

Photo Gallery

New Services Home

PT Maicih Inti Sinergi Persyaratan Mengikuti Tender

Products Sejarah

Sejarah PT Maicih Inti Sinergi

About Contact Person

Contacts Person Copyright © 2012 Maicih | Designed by Free CSS Templates

Gambar 4.33 Tampilan Perancangan Antarmuka Pada Index Utama

152

LOGO

Home

Products

Sejarah

About

Contact Person

Tender Terbuka PT. Maicih website

MEMBER LOGIN

Kode Nama Perushaan * Jabatan : Username : Password : Tahun Berdiri Perusaan *

Login

SIUP (Surat Ijin Usaha) *

Browse

Formulir Keikut Sertaan *

Browse

Keterangan Lunas Wajib Pajak *

Browse

Surat Pengalaman Kerja *

Browse

Surat Dukungan Keuangan Bank *

Browse

Visi dan Misi

Pernataan Kopetensi Kemampuan Usah

Browse

Struktur Organisasi

Reset

OUR PARTNERS

E-mail *


Telp/HP

Tender Terbuka

Fax Twitter Pin BB Daftar Tender

Batal Tender

Tender Terbuka Photo Gallery Produk

New Services Home

PT Maicih Inti Sinergi Persyaratan Mengikuti Tender

Products Sejarah

Sejarah PT Maicih Inti Sinergi

About Contact Person

Contacts Person Copyright © 2012 Maicih | Designed by Free CSS Templates

Gambar 4.34 Tampilan Perancangan Antarmuka Pada Tender Terbuka

153

PT. Maicih Website [Hai K000001 , Menteri Perhubungan ]

LOGO

Home Data Supplier

Data Karyawan

Data User Karyawan

Data User Supplier

Ganti Pass

Penilaian Tender Logout

Mentri Perhubungan

Logo

PT Maicih Inti Sinergi

Copyright © 2012 Maicih | Designed by Free CSS Templates

Gambar 4.35 Tampilan Perancangan Antarmuka Pada Home Menteri Perhubungan

154


LOGO

Home

Data Karyawan

Data Supplier

Data User Karyawan

Data User Supplier

Ganti Pass

Penilaian Tender Logout

Input Data User

NIP Karyawan

Go >

Kode User NIP Karyawan Nama Karyawan Password Jabatan/Posisi Konfirmasi Password

Simpan

Batal

Menampilkan halaman 1 dari 1 halaman Data User



Gambar 4.36 Tampilan Perancangan Antarmuka Pada Data User

155


LOGO

Home

Ganti Pass

Logout

Ganti Password

User Name Password Lama Password Baru Konfirmasi Password

Ganti

Batal



Gambar 4.37 Tampilan Perancangan Antarmuka Ganti Password

156

PT. Maicih Website [Hai K000002 , Menteri Pangan ]

LOGO

Home

Data Barang

Lihat SPH

Standar Produksi

Input Surat Order Pembelian

Input Final Produksi

Ganti User Pass


Penerimaan Barang

Logout

Order Barang Action

No.

Kode_Restock

Tanggal_Pemesanan

Id_Transaksi

Total



Gambar 4.38 Tampilan Perancangan Antarmuka Pada Home Menteri Pangan

157


LOGO

Home

Data Barang

Lihat SPH

Standar Produksi



Ganti User Pass


Penerimaan Barang

Logout

Welcome to PT. Maicih website

Kode Barang Nama Barang Keterangan Satuan

Simnpan Barang Lakukan Pencarian

Reset

Lihat Data Barang

cari Data Barang



Gambar 4.39 Tampilan Perancangan Antarmuka Pada Data Barang

158


LOGO

Home

Data Barang

Lihat SPH

Standar Produksi



Ganti User Pass


Penerimaan Barang

Logout


Kode Restok Jendral

Cari Id Transaksi

Tanggal Transaksi Id Transaksi Jumlah Barang RIncian Restok Jendral Kode Varian

Nama Varian

Harga

Jumlah

Total

Kode Order Barang Kode Supplier Proses Standar Prosuksi Lakukan Pencarian Kode Order Barang

Lihat Laporan



Gambar 4.40 Tampilan Perancangan Antarmuka Pada Pengajuan Pembelian

159

PT. Maicih Website [Hai S001, Client]

LOGO

Home

Data Harga Barang


Input Faktur Penjualan Ganti User Pass

Logout

Lihat Pengajuan Pembelian dari PT. Maicih Inti Sinergi Action

No

Nomer Pemesanan

Tanggal Pemesanan



Gambar 4.41 Tampilan Perancangan Antarmuka Pada Home Supplier

160


LOGO

Home

Data Harga Barang



Logout

Penawaran Harga Lakukan Pencarian Laporan

Lihat Laporan

Kode Penawaran Harga

NPH-11-12-00002

Nomor Pemesanan

Cari Nomer Pemesanan

Tanggal Pemesanan Order Pesanan Barang No.

Kode Varian

Nama Varian

Kode Barang

Nama Barang

Keterangan

Qty/Satuan

Buat Penawaran Harga

Action

No

Nomer Pemesanan

Qty//Kg

Total



Gambar 4.42 Tampilan Perancangan Antarmuka Pada Penawaran Harga

161


LOGO

Home

Data Harga Barang



Logout


Cari

Go >

Lihat Laporan

Nomor Faktur Penjualan Tanggal Transaksi

Lihat Pengajuan Pembelian dd

- mm

- yyyy

Format (dd-mm-yyyy)

Kode Bukti Nominal Keterangan

Simpan

Batal

Lihat Laporan Faktur Penjualan

Rincian Penawaran No.

Kode Barang

Nama Baang

Keterangan

Qty

Harga (Rp)

Total (Rp)

Total (Rp)

Total (Rp)

Total Nomer Faktur Penjualan

Lihat Laporan

Data Penjualan Supplier No.

Nomer Faktur

No.Bukti

Tanggal

Supplier

Total



Gambar 4.43 Tampilan Perancangan Antarmuka Pada Faktur Penjualan Supplier

162

PT. Maicih Website [Hai K000003 , Menteri Keuangan dan Akuntansi ]

LOGO

Home

Data Akun

Pengeluaran COGM

L/R

SPK

Kwitansi Pembelian

Laporan Pembelian JP

JPU

JU

BBU

Ganti User Pass

Pendapatan

Neraca Saldo Logout

Mentri Keuangan dan Akuntansi

Logo



Gambar 4.44 Tampilan Perancangan Antarmuka Pada Home Menteri Keuangan dan Akuntansi

163


LOGO

Home

Data Akun

Pengeluaran COGM

L/R

SPK

Kwitansi Pembelian

Laporan Pembelian JP

JPU

JU

BBU

Ganti User Pass

Pendapatan

Neraca Saldo Logout


Nomor Surat Peritah Kerja Tanggal Nomor Surat Penawaran Harga

Lihat Nomor Surat Penawaran Harga Simpan

Batal

Lakukan Pencarian Nomor Surat Perintah Kerja Lihat Laporan Lihat SPK No. 1

Nomor SPK SPK-12-11-0001

Tanggal 2012-11-09

Nomor SPH NPH-12-11-00001

Action Edit



Gambar 4.45 Tampilan Perancangan Antarmuka Pada Surat Perintah Kerja

164


LOGO

Home

Data Akun

Pengeluaran COGM

SPK

Kwitansi Pembelian

Laporan Pembelian

L/R

JP

JPU

JU

BBU

Pendapatan

Neraca Saldo

Ganti User Pass

Logout

Laporan Pembelian Perbulan Bulan

Bulan

Tahun

Tahun

Lihat Laporan

Batal Pertahun

Tahun

Tahun

Lihat Laporan

Batal



Gambar 4.46 Tampilan Perancangan Antarmuka Pada Laporan Pembelian


LOGO

Home

Data Akun

Pengeluaran COGM

SPK

Kwitansi Pembelian

Laporan Pembelian

L/R

JP

JPU

JU

BBU

Ganti User Pass

Pendapatan

Neraca Saldo Logout

Jurnal Umum Perbulan

Bulan Tahun

Bulan Tahun Lihat Laporan

Batal Pertahun

Tahun

Tahun Lihat Laporan

Batal



Gambar 4.47 Tampilan Perancangan Antarmuka Pada Jurnal Umum

165


LOGO

Home

Data Akun

Pengeluaran COGM

SPK

Kwitansi Pembelian

Laporan Pembelian

L/R

JP

JPU

JU

BBU

Pendapatan

Neraca Saldo

Ganti User Pass

Logout

Buku Besar Umum Perbulan 511

Kode Account Bulan

Bulan

Tahun

Tahun Lihat Laporan

Batal

Pertahun Kode Account

511

Tahun

Tahun Lihat Laporan

Batal



Gambar 4.48 Tampilan Perancangan Antarmuka Pada Buku Besar Umum


LOGO

Home

Data Akun

Pengeluaran COGM

SPK

Kwitansi Pembelian

Laporan Pembelian

L/R

JP

JPU

JU

BBU

Ganti User Pass

Pendapatan

Neraca Saldo Logout

Neraca Saldo

Bulan

Januari

Tahun

Tahun Lihat Laporan

Batal



Gambar 4.49 Tampilan Perancangan Antarmuka Pada Neraca Saldo

166


LOGO

Home

Data Akun

Pengeluaran COGM

SPK

Kwitansi Pembelian

Laporan Pembelian

L/R

JP

JPU

JU

BBU

Pendapatan

Neraca Saldo

Ganti User Pass

Logout

Cost Of Goods Manufactured/Harga Pokok Produksi

Januari

Bulan

Tahun

Tahun

Lihat Laporan

Batal



Gambar 4.50 Tampilan Perancangan Antarmuka Pada Harga Pokok Produksi


LOGO

Home

Data Akun

Pengeluaran COGM

SPK

Kwitansi Pembelian

Laporan Pembelian

L/R

JP

JPU

JU

BBU

Ganti User Pass

Pendapatan

Neraca Saldo Logout

Laporan Laba/Rugi

Lihat Laporan Per

Perbulan

Bulan

Bulan

Tahun

Tahun Lihat Laporan

Batal



Gambar 4.51 Tampilan Perancangan Antarmuka Pada Laporan Laba/Rugi

167

4.4.2 Perancangan Laporan

LOGO

Tanggal

PT. Maicih Inti Sinergi Email: [email protected] Jl. Sariasih II no. 14 Kel. Sarijadi Kec.Sukasari Kota Bandung Jurnal Umum Periode Desember 2012 No Bukti

Keterangan

Ref

Debit

Kredit

Pembelian Bahan Penolong Kas Bank Pembelian Bahan Baku Kas Bank Pembelian Bahan Penolong Kas Bank Beban Air,Listrik, Telepon Pabrik Kas Bank Peralatan Pabrik Kas Bank Perlengkapan Pabrik Kas Bank Beban Pemeliharaan Pabrik Kas Bank

513 111 511 111 513 111 611 111 121 111 113 111 615 111

xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx -

xxx xxx xxx xxx

1 Des

2012

NSOP 01122012

3 Des

2012

NSOP 01122012

5 Des

2012

NSOP 01122012

6 Des

2012

BLAT10122012005

10 Des

2012

PB312201200001

13 Des

2012

PP312201200002

18 Des

2012

BPP312201200001

Gambar 4.52 Perancangan Laporan Jurnal Umum

168

xxx xxx xxx

PT. Maicih Inti Sinergi LOGO Email: [email protected] Jl. Sariasih II no. 14 Kel. Sarijadi Kec.Sukasari Kota Bandung Buku Besar Umum Periode Desember 2012 Nama Akun: Kas Bank Kode Akun:111 Saldo Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit Debit Kredit 1 Des 2012 Pembelian Bahan 513 xxx xxx Penolong 3 Des 2012 Pembelian Bahan Baku 511 xxx xxx 5 Des 2012 Persediaan Bahan 513 xxx xxx Penolong 6 Des 2012 Beban Air,Listrik, 611 xxx xxx Telepon Pabrik 10 Des 2012 Peralatan Pabrik 121 xxx xxx 13 Des 2012 Perlengkapan Pabrik 113 xxx xxx 18 Des 2012 Beban Pemeliharaan 615 xxx xxx Pabrik

Gambar 4.53 Perancangan Laporan Buku Besar Umum

LOGO

Kode Akun 511 513 514 611 121 113 615

PT. Maicih Inti Sinergi Email: [email protected] Jl. Sariasih II no. 14 Kel. Sarijadi Kec.Sukasari Kota Bandung Neraca Saldo Periode Desember 2012 Nama Akun Pembelian Bahan Penolong Pembelian Bahan Baku Persediaan Bahan Penolong Beban Air,Listrik, Telepon Pabrik Peralatan Pabrik Perlengkapan Pabrik Beban Pemeliharaan Pabrik

Debit

Kredit

-

xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx

Gambar 4.54 Perancangan Laporan Neraca Saldo

169

LOGO

PT. Maicih Inti Sinergi Email: [email protected] Jl. Sariasih II no. 14 Kel. Sarijadi Kec.Sukasari Kota Bandung HARGA POKOK PRODUKSI PERIODE DESEMBER 2012

Barang dalam proses Jan,1 Bahan baku Persediaan Jan,1 Pembelian bahan baku Pembelian kembali Pembelian bersih Ongkos angkut pembelian Biaya pembelian Persediaan bahan baku untuk digunakan Persediaan Des,1 Bahan baku yang digunakan Tenaga kerja langsung Biaya overhead pabrik Tenaga kerja tidak langsung Biaya Bahan Penolong Biaya Bahan Pengemas Biaya Gaji Pabrik Perbaikan mesin Biaya lain-lain

In Rp Rp.xxx Rp.xxx Rp.xxx Rp.xxx Rp.xxx Rp.xxx Rp.xxx Rp.xxx Rp.xxx Rpxxx Rp.xxx Rp.xxx Rp.xxx Rp.xxx Rp.xxx Rp.xxx Rp.xxx Rp.xxx

Biaya produksi Barang dalam proses selama periode berjalan Barang dalam proses, Des 31 Harga pokok produksi

Rp.xxx Rp.xxx Rp.xxx Rp.xxx

Gambar 4.55 Perancangan Laporan Harga Pokok Produksi

170

LOGO

PT. Maicih Inti Sinergi Email: [email protected] Jl. Sariasih II no. 14 Kel. Sarijadi Kec.Sukasari Kota Bandung LAPORAN LABA RUGI PERIODE DESEMBER 2012 In Rp

Pendapatan : Penjualan (-) Pengurangan: Retur Penjualan dan cadangan Penjualan Bersih Harga Pokok Penjualan : Persediaan Barang Jadi Januari 2000 Harga Pokok Produksi Persediaan Dalam Proses Januari 2000 Biaya Bahan Baku Biaya Bahan Penolong Biaya Bahan Pengemas Biaya Pemeliharaan Pabrik Biaya Gaji Pabrik Biaya Listrik, air, telepon Pabrik Barang Dalam Proses Tahun Berjalan (-) Pengurangan: Persediaan Barang Jadi Desember 2000 Harga Pokok Produksi Barang Penjualan yang Tersedia Untuk Dijual (-) Pengurangan: Persediaan Dalam Proses Desember 2000 Harga Pokok Penjualan

xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx

Beban Penjualan yang Tersedia Untuk Dijual Beban Administrasi Total Biaya Pendapatan Lain-Lain : Biaya Tetap Biaya Overhead Pabrik Tetap Beban X-Banner Beban Pemasaran Iklan Beban Listrik, Air, Telepon Gudang Beban Gaji Karyawan Gudang Beban Pemeliharaan Gudang Total Beban Laba Bersih

xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx

Gambar 4.56 Perancangan Laporan Laba Rugi

171

4.5 Tampilan dan Kode Program Untuk merancang program sistem informasi akuntansi pembelian, penulis melengkapi dengan pengendalian keamanan oleh karena itu setiap masuk pada bagian-bagian yang terdapat pada program maka user harus mengetahui kata kunci pada setiap bagian. Berikut tampilan serta kode program sistem informasi akuntansi pembelian yang penulis buat :

Gambar 4.57 Tampilan Home

172

Gambar 4.58 Tampilan Member Login User Tabel 4.44 Listing Program Menu Login User

Listing Program
MEMBER LOGIN

Jabatan : Username : Password :

Keterangan Listing Program untuk Menu Login

173

Tabel 4.45 Lanjutan 1 Listing Program Menu Login User

Listing Program type="password" onfocus="clearText(this)" onblur="clearText(this)" class="textfield"/>

Keterangan Listing Program untuk Menu Login

BAB IV PERANCANGAN SISTEM INFORMASI AKUNTANSI PEMBELIAN BAHAN. 4.1 Sistem Informasi Akuntansi yang Diusulkan

Recommend Documents