59
BAB IV PEMBAHASAN MASALAH A. Aplikasi akad ijarah di BSM KCP Pemalang Aplikasi ijarah di Bank Syariah Mandiri berupa jasa karena digunakan untuk dana talangan haji dengan jangka waktu maksimal dua tahun. Contoh kasus yang terjadi di Bank Syariah Mandiri yaitu sebagai berikut: Talangan Rp. 22.500.000 Dana yang disediakan nasabah: Pendaftaran BPIH
Rp. 2.500.000
Tabungan Mabrur
Rp.
Ujroh
Rp. 2.850.000
Total
Rp. 5.450.000
100.000
Keterangan: -
Saldo
minimal
untuk
didaftarkan
ke
SISKOHAT
adalah
Rp.25.000.000, susuai ketentuan Departemen Agama. Sedangkan Bank memberikan talangan Rp.22.500.000,- dan Rp. 2.500.000,- dari nasabah pendaftaran BPIH. -
Untuk Tabungan Mabrur dikenakan setoran awal Rp. 100.000,- untuk pembukaan rekening.
-
Ujroh dibayar diawal sebesar Rp. 2.850.000,- per tahun.Ujroh dibayar selama waktu satu tahun karena untuk membayar sewa untuk dana talangan haji.
59
60
-
Jaminan berupa lembar pertama Bukti Setoran awal BPIH dan Buku Tabungan Mabrur.
-
Tidak dapat dicairkan kecuali untuk melunasi biaya penyelenggaraan ibadah Haji/Umroh (BPIH).
Pendapatan BSM Fee Ujroh Tabel 4.1 Talangan Pendaftaran
Talangan Pelunasan
Haji Reguler
a
Talangan Rp 10 juta minimal ujrah:
Minimalujrah
Rp900 ribu (1 tahun) dan Rp1,3 juta
Rp500 ribu.
(2tahun). b. Talangan Rp15 juta minimalujrah: Rp1,6 juta (1 tahun) dan Rp2,7 juta (2 tahun) c.
Talangan Rp18 juta proposional dengan talangan Rp15 juta
Haji Khusus
Minimalujrah : Rp750 ribu (3 bulan), Rp1,5
Minimalujrah
juta (6 bulan) dan Rp2.25 juta (12 bulan).
Rp700 ribu.
61
Contoh kasus permohonan pembiayaan di BSM KCP Pemalang sebagai berikut.61 Contoh A: Permohonan pembiayaan: Pemohon : Ibu Afiyah Alamat : Jl. Jend. Sudirman barat no.46 Pemalang Perihal : Permohonan dana talangan haji Dana talangan : Rp. 10.000.000. Tanggal pengajuan : 03-Mei-2013 Batas pembayaran : 04-April-2014 Biaya-biaya: Modal : Rp. 10.000.000 Fee ujroh : Rp. 900.000 Tabungan mabrur : Rp. 100.000 Total biaya : Rp. 11.000.000 Contoh B: Permohonan pembiayaan: Pemohon : Ibu Patriyah Alamat : Jl. A. Yani no 32 Pemalang Perihal : Permohonan dana talangan haji Dana talangan : Rp. 15.000.000. Tanggal pengajuan : 08-Agustus-2013 Batas pembayaran : 06-Juli-2014 61
Wawancara dengan Bapak Yudi sebagai bagian pembiayaan BSM, pada tanggal 7 januari 2015, pukul 15.00 WIB.
62
Biaya-biaya: Modal : Rp. 2.000.000 Fee ujroh : Rp. 1.600.000 Tabungan mabrur : Rp. 100.000 Total biaya : Rp. 3.700.000 Dari contoh diatas dapat diambil kesimpulan bahwa besar kecilnya biaya fee ujroh ditentukan dengan biaya talangan yang diberikan kepada nasabah. B. Mekanisme produk talangan haji di BSM KCP Pemalang: Mekanisme produk talangan haji di BSM KCP Pemalang yaitu sebagai berikut: Gambar 4.1 Skema Transaksi (1)
(2) BANK SYARIAH
NASABAH
SISKHOHAT (3) (4)
Keterangan: 1. Nasabah mengajukan permohonan ijarah pengurusan dan pembiayaan haji kepada bank syariah dengan terlebih dahulu mengisi formulir permohonan
63
pembiayaan, yang dilengkapi dengan dokumen pendukung yang diperlukan untuk mendapatkan porsi seat haji. Atas pengurusan ini, bank mengenakan 2. ujroh kepada nasabah sesuai ketentuan yang berlaku. Selanjutnya Bank Syariah memproses permohonan tersebut dengan melakukan analisa sesuai dengan ketentuan yang berlaku. 3. Setelah permohonan disetujui dan nasabah setujumembayar ujrah yang ditentukan, dilakukan penandatanganan Akad Pengurusan dan Pembiayaan Haji termasuk didalamnya Pembiayaan qardh antara bank dan nasabah. 4. Setelah penandatanganan akad, bank melakukan pengurusan memperoleh porsiseat haji melalui SISKOHAT termasuk realisasi dan qardh untuk membayar kekurangan setoran awal BPIH sesuai ketentuan yang berlaku di Departemen Agama. Selanjutnya bukti pelunasan diserahkan kepada nasabah. 5. Nasabah membayar ujrah secara sekaligus diawal pembiayaanmaupun diangsur sesuai jangka waktu pembiayaan dan membayar qardh secara angsuran maupun sekaligus pada akhir masa pembiayaan kepada bank.62 Akad ijarah bil ujroh harus mencantumkan hak,kewajiban nasabah dan bank. Penentuan besaran cara dan waktu pemotongan fee ujroh dari modal awal dan premi. Syarat yang disepakati sesuai dengan jenis produk yang ditransaksikan. Akad qardh dapat diterapkan pada produk dana talangan hanji yang mengandung unsur tabungan dan unsur non tabungan. Obyek 62
Wawancara dengan Bapak Teguh bagian pembiayaan BSM, pada tanggal 12 November 2014, pukul 16.00 WIB.
64
pada akad qardh meliputi kegiatan untuk administrasi, peminjaman dana talangan untuk pendaftaran ke KEMENAG untuk membantu nasabah yang belum mempunyai uang secara tunai karena menunggu asset yang dimiliki seperti deposito yang belum jatuh tempo. Prinsip akad wakalah bil ujroh pada produk dana talangan haji boleh dilakukan oleh lembaga keuangan syariah sebagai wakil nasabah dan bank tidak berhak memperoleh bagian dari hasil transaksi karena yang digunakan adalah pelaksanaan akad wakalah yang bersifat amanah bukan tanggungan sehingga wakil tidak menanggung resiko kerugian kecuali karena kecerobohan dan wanprestasi disamping sifat akad pada umumnya. Pengertian Calon Haji Calon haji adalah pemohon pembiayaan dan atau calon haji lainnya yang ditanggung oleh pemohon dan memiliki hubungan keluarga, yaitu orangtua/mertua, suami/istri, atau anak dari pemohon pembiayaan, dan atau saudara lain seperti keponakan dan saudara ipar sepanjang kemampuan membayar pemohon pembiayaan memenuhi persyaratan yang berlaku di Bank Syariah yang dibuktikan dengan identitas diri serta dilampiri surat pernyataan menanggung angsuran dari pemohon pembiayaan. calon jemaah haji dibagi menjadi dua yaitu calon jemaah haji reguler dan calon jemaah haji khusus. Pembiayaan kepada nasabah calon jemaah haji reguler maupun haji khusus dalam rangka: 1. Pelunasan Pendaftaran Pemberangkatan Haji/kursi melalui SISKOHAT (Sistem Komputerisasi Haji Terpadu).
65
2. Pelunasan Biaya Perjalanan Ibadah Haji (BPIH). Talangan Haji diberikan ke nasabah yang kesulitan uang tunai saat pendaftaran siskohat/pelunasan BPIH, karena: 1. Menunggu tagihan usaha yang belum jatuh tempo. 2. Menunggu deposito yang belum jatuh tempo. 3. Menunggu penjualan fixed asset (rumah dsb). Pemohon Pembiayaan Talangan Haji ada dua yaitu sebagai berikut: 1. Talangan pendaftaran adalah: - Calon Haji atau PIHK (Penyelenggara Ibadah Haji Khusus) atau KBIH (Kelompok Bimbingan Ibadah Haji). - PIHK / KBIH hanya sebagai koordinator. 2. Talangan pelunasan BPIH Calon Haji. Akad Pembiayaan: 1. Calon Haji langsung ke BSM : Qardh untuk talangan, serta Ijarah untuk pengurusan pendaftaran/pelunasan ke Depag, yang menjadi satu kesatuan akad. 2. PIHK/KBIH dengan BSM: Wakalah wal Qardh. Limit Talangan Per Calon Haji Tabel 4.2 Ibadah
Talangan Pendaftaran
Talangan Pelunasan
Maksimal 90 % dari pendaftaran
Maksimal 100% dari sisa BPIH
Haji Haji
66
Reguler
siskohat Rp20 juta. (Rp18 juta)
yang belum dilunasi (Rp15 juta).
Haji
Maksimal Rp25 juta.
USD2.500 yang menurun menjadi
Khusus
USD1.500
satu
bulan
setelah
pencairan
Jaminan Pembiayaan Talangan Haji yaitu jaminan yang diberikan naabah kepada bank untuk mengantisipasi terjadinya resiko dikemudian hari.jaminan yang diberikan nasabah ada dua yaitu sebagai berikut; 1. Jaminan Talangan Pendaftaran Haji antara lain: a. Jaminan dari masing-masing jemaah/calon haji : -
Tabungan Mahbrur dari jemaah diikat gadai dan Kuasa Debet.
-
Lembar 1 (asli) Bukti Setoran Awal BPIH.
-
Surat Pernyataan Pembatalan Keberangkatan.
-
Surat Permohonan Pengunduran Diri kepada Depag.
-
Surat Kuasa Pengurusan Pembatalan Haji kepada BSM.
b. Jaminan dari PIHK tabungan BSM atas namapengumpul diikat dengan gadai. 2. Jaminan Pelunasan BPIH antara lain: a.
Deposito minimal 112% dari talangan.
b.
Fixed Asset minimal 150% dari talangan.
c.
Warkat tagih yang belum jatuh tempo min 180% dari talangan.
d.
Kafalah bil Maal jaminan dari pihak ketiga.
67
Catatan :
- Joint Collateral dimungkinkan untuk jaminan pelunasan
BPIHAsset milik yayasan tidak dapat diterima sebagai jaminan. Risk Criteria Acceptance Talangan Haji Tabel 4.3 Keterangan
Talangan Pendaftaran
Talangan Pelunasan
Calon
-
Data calon jemaah lengkap.
-
Data calon jemaah lengkap.
Jemaah
-
Permohonan
-
Permohonan
ditanda
talangan
tangani
jemaah
ditanda
dengan istri/suami. -
Tabungan
-
minimalsaldo
Cabang
harus
biaya
Surat
Surat ,
Diri,serta Kuasa
PengurusanPembatalan. Pengumpul/
-
Menyerahkan lembar 1 (asli)
-
Menyerahkan
dokumen
jaminan.
PernyataanPembatalan Pengunduran
telah
Bukti Setoran Awal BPIH.
menahan
Setoran Awal BPIH. Menyerahkan
SISKOHATatau
lunas talangan pendaftaran -
lembar 1 (asli) dari Bukti
-
jemaah
Terdaftar sebagai calon haji di
pendaftaran. -
tangani
dengan istri/suami. Mabrur
sebesarkekurangan
talangan
Legalitas dan ijin usaha
-
Menyerahkan Pernyataan
Surat Pembatalan
Pengunduran Surat
Kuasa
Pembatalan.
Diri,
,
serta
Pengurusan
68
KBIH/PIHK
lengkap. -
Daftar nama beserta copy KTP dan Tabungan Mabrur calon jemaah. -
Surat Kuasa dari calon jemaah untukmengurus pendaftaran haji.
-
Surat
Pernyataan
sebagai koordinator.
