KINERJA
BAB III KINERJA A.
Pencairan Dana Periode tahun anggaran 2012, KPPN Tanjungbalai melayani 78 satuan kerja
yang tersebar pada 18 Kementerian Negara/Lembaga di Kota Tanjungbalai, Kabupaten Asahan, dan Kabupaten Batubara. Sampai dengan akhir bulan Desember 2012 total pagu Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran (DIPA) TA 2012 adalah sebesar Rp 488.458.783.572,- (Empat ratus delapan puluh delapan miliar empat ratus lima puluh delapan juta tujuh ratus delapan puluh tiga ribu lima ratus tujuh puluh dua rupiah) yang bersumber dari 102 DIPA dan 4 SKPA. Secara ringkas Pagu dan Realisasi DIPA TA 2012 dan hasil pelaksanaan tugas Seksi Pencairan Dana periode tahun anggaran 2012 disajikan sebagai berikut : KD
TP
UB
KP
79
18
4
1
TABEL 4. DIPA TA 2012 BERDASARKAN JENIS KEWENANGAN
JENIS BELANJA
PAGU
REALISASI
%
Belanja Pegawai
172.252.271.000,-
174.987.384.543,-
100,14
Belanja Barang
110.655.213.000,-
103.113.418.540,-
88,66
Belanja Modal
51.858.173.000,-
51.883.999.849,-
93,08
0,-
0,-
Belanja Bantuan Sosial
89.159.107.000,-
76.988.608.500,-
64,22
Transfer Dana Perimbangan
64.534.019.572,-
46.934.372.340,-
100
488.458.783.572,-
453.907.783.772,-
92,93
Belanja Pembayaran Kewajiban Utang
JUMLAH
0
TABEL 5. PAGU DAN REALISASI DIPA TA 2012 MENURUT JENIS BELANJA
PROFIL KPPN TANJUNGBALAI
15
KINERJA
No
Bulan
SP2D Belanja Pegawai
SP2D Non Belanja Pegawai
Jumlah
1
Januari
106
61
167
2
Pebruari
154
272
426
3
Maret
183
351
534
4
April
263
528
791
5
Mei
180
574
754
6
Juni
259
580
839
7
Juli
261
598
859
8
Agustus
210
515
725
9
September
180
490
670
10
Oktober
232
642
874
11
November
174
775
949
12
Desember
463
1444
1.907
JUMLAH
2.803
6.830
9.495
TABEL 6. PENERBITAN SP2D TA 2012
No
Bulan
Penyelasaian SP2D
SP2D Non Bel Pegawai
Tepat Waktu
Terlambat
Prosentase (%)
1
Januari
61
55
6
90,51
2
Pebruari
272
272
0
100
3
Maret
351
351
0
100
4
April
528
528
0
100
5
Mei
574
572
2
99,64
6
Juni
580
575
5
99,12
7
Juli
598
597
1
99,16
8
Agustus
515
514
1
99,80
9
September
490
490
0
100
10
Oktober
642
639
3
99,52
11
November
775
767
8
98,95
12
Desember
1444
1444
0
100
JUMLAH
6.830
6.790
40
99.42
TABEL 7. PENYELESAIAN SP2D 1 JAM TA 2012
PROFIL KPPN TANJUNGBALAI
16
KINERJA
NO
BULAN
JUMLAH SKPP
1
Januari
22
2
Pebruari
21
3
Maret
18
4
April
13
5
Mei
6
6
Juni
17
7
Juli
7
8
Agustus
5
9
September
19
10
Oktober
13
11
November
16
12
Desember
8
JUMLAH
KETERANGAN
165
TABEL 8. PENGESAHAN SKPP PINDAH/PENSIUN TA 2012
B.
Pengelolaan Kas Periode
tahun
anggaran
2012,
Seksi
Bank/Giro
Pos
melaksanakan
penatausahaan penerimaan dan pengeluaran negara, penyediaan dana dalam rangka TSA, penyusunan LPJ penerimaan dan pengeluaran negara, penerbitan LKP, penerbitan konfirmasi surat setoran/nota pelimpahan, monitoring dan evaluasi kepatuhan BO.I/Bank/Pos Persepsi dalam rangka TSA Penerimaan/Pengeluaran, konfirmasi dan penyelesaian data unmatch MPN, penyusunan daftar selisih saldo bank/pos akhir bulan dan tugas-tugas lainnya. Dalam pengelolaan penerimaan dan pengeluaran periode 2012,
terdapat 1
(satu) Bank Operasional I, 3 (tiga) Bank Operasional II, 7 (tujuh) Bank Persepsi dan 1 (satu) Pos Persepsi, dan 3 (tiga) Bank Operasional III. Secara ringkas daftar mitra kerja dan hasil pelaksanaan tugas Seksi Bank/Giro Pos periode tahun anggaran 2012 disajikan sebagai berikut :
PROFIL KPPN TANJUNGBALAI
17
KINERJA NAMA BANK
KODE BANK
KETERANGAN
PT. BNI Cab. Tanjungbalai
112
Bank Operasional I (BO I)
PT. BRI Cab. Tanjungbalai PT. BNI Cab. Tanjungbalai PT. Bank Mandiri Cab. Kisaran
120 124 128
Bank Operasional II (BO II)
PT. BRI Cab. Tanjungbalai PT. BRI Cab. Kisaran PT. BNI Cab. Tanjungbalai PT. BNI Cab. Kuala Tanjung PT. Bank Mandiri Cab. Kisaran PT. Bank Sumut Cab. Tanjungbalai PT. Bank Sumut Cab. Kisaran
201 202 203 204 205 207 208
Bank Persepsi
PT. Pos Indonesia Cabang Tanjungbalai
311
Giro Pos/Pos Persepsi
PT. BNI Cab. Tanjungbalai PT. Bank Mandiri Cab. Kisaran PT. BNI Cab. Kuala Tanjung
501 502 503
Bank Operasional III (BO III PBB)
TABEL 9. MITRA KERJA BANK OPERASIONAL DAN BANK/POS PERSEPSI TA 2012
NO
BULAN
PENERIMAAN NON ANGGARAN
PENGELUARAN NON ANGGARAN
1
Januari
188.237.597.541
192.641.745.715
2
Pebruari
167.035.434.195
166.714.752.686
3
Maret
148.494.250.447
148.009.033.093
4
April
168.728.186.746
168.705.827.017
5
Mei
194.710.578.054
194.117.477.931
6
Juni
149.416.494.836
149.578.659.972
7
Juli
178.706.078.506
178.390.630.955
8
Agustus
179.070.112.460
178.852.884.989
9
September
163.109.733.431
151.193.261.038
10
Oktober
162.913.103.684
165.485.475.408
11
November
206.645.376.379
206.173.307.196
12
Desember
248.632.825.128
242.120.343.291
2.155.699.771.407
2.141.983.399.291
JUMLAH
TABEL10. PENERIMAAN DAN PENGELUARAN NON ANGGARAN TA 2012
PROFIL KPPN TANJUNGBALAI
18
KINERJA
NO
BULAN
JUMLAH SP2D
NILAI SP2D (RUPIAH)
KETERANGAN
1
Januari
167
11.305.911.791
2
Pebruari
426
13.999.041.263
3
Maret
534
23.250.872.441
4
April
791
31.415.949.563
5
Mei
754
50.461.484.738
6
Juni
839
41.638.966.073
7
Juli
859
38.193.687.301
8
Agustus
725
39.143.576.981
9
September
670
26.416.996.780
10
Oktober
874
44.746.009.380
11
November
949
43.024.114.462
12
Desember
1.907
81.971.404.257
JUMLAH
9.495
445.568.015.030
TABEL 11. MONITORING PENYELESAIAN SP2D TA 2012
NO
BULAN
LAPORAN KAS POSISI (LKP)
LAPORAN HARIAN PENERIMAAN (LHP)
1
Januari
21
160
2
Pebruari
21
161
3
Maret
21
163
4
April
20
155
5
Mei
21
162
6
Juni
21
159
7
Juli
22
174
8
Agustus
19
146
9
September
20
153
10
Oktober
22
168
11
November
20
153
12
Desember
19
146
JUMLAH
247
1.900
TABEL 12. PENERBITAN LAPORAN KAS POSISI DAN LHP PENERIMAAN TA 2012
PROFIL KPPN TANJUNGBALAI
19
KINERJA No
Bulan
Penerimaan Non Anggaran/PFK (Rupiah)
1
Januari
5.743.262.272
2
Pebruari
6.578.140.935
3
Maret
3.677.263.166
4
April
5
Mei
4.303.946.488
6
Juni
10.427.633.869
7
Juli
6.998.639.518
8
Agustus
6.585.800.510
9
September
4.386.415.584
10
Oktober
9.623.188.060
11
November
6.242.384.928
12
Desember
6.575.308.180
JUMLAH
81.830.018.215
Keterangan
10.688.034.705
TABEL 13. REALISASI PENERIMAAN PFK TA 2012
NO
BULAN
JUMLAH DOKUMEN
NILAI (RUPIAH
1
2
3
4 ( 3 x 9.300 )
1
Januari
87
809.100
2
Pebruari
340
3.162.000
3
Maret
444
4.129.200
4
April
695
6.463.500
5
Mei
651
6.054.300
6
Juni
714
6.640.200
7
Juli
743
6.909.900
8
Agustus
627
5.831.100
9
September
577
5.366.100
10
Oktober
764
7.105.200
11
November
820
7.626.000
12
Desember
1.401
13.029.300
JUMLAH
7.863
73.125.900
TABEL 14. IMBALAN JASA PELAYANAN PERBANKAN DALAM RANGKA TSA PENGELUARAN TA 2012
PROFIL KPPN TANJUNGBALAI
20
KINERJA BANK OPERASIONAL I BNI Cabang Tanjungbalai SALDO BO I
Rp.
BANK OPERASIONAL II BRI Cabang Tanjungbalai BNI Cabang Tanjungbalai Bank Mandiri Cab.Kisaran SALDO BO II
Rp. Rp. Rp.
BANK OPERASIONAL III BNI Cabang Tanjungbalai Bank Mandiri Cab.Kisaran BNI Cabang Kuala Tanjung SALDO BO III
Rp. Rp. Rp.
BANK PERSEPSI BRI Cabang Tanjungbalai BRI Cabang Kisaran BNI Cabang Tanjungbalai BNI Cabang Kuala Tanjung Bank Mandiri Cab.Kisaran Bank Sumut Cab Tanjungbalai Bank Sumut Cab Kisaran SALDO BANK PERSEPSI
0.00 Rp.
0.00
Rp.
10,134,788,600.00
Rp.
96,093,821.00
Rp.
16,224,480,322.00
Rp.
571,532,795.00
8,023,701,200.00 1,729,036,500.00 382,050,900.00
270,300.00 70,445,991.00 25,377,530.00
0.00 24,064,433.00 155,793,551.00 3,432,000.00 0.00 4,111,970,117.00 11,929,220,221.00
GIRO POS PT.POS INDONESIA SALDO GIRO POS
571,532,795.00
JUMLAH SALDO AKHIR
27,026,895,538.00
TABEL 15. DAFTAR RINCIAN SALDO AKHIR PER 31 DESEMBER 2012
C.
Akuntansi dan Pelaporan Keuangan Periode tahun anggaran 2012, Seksi Verifikasi dan Akuntansi melaksanakan
verifikasi atas dokumen sumber penerimaan dan pengeluaran, verifikasi atas atas Laporan Pertangggungjawaban Bendahara satuan kerja, rekonsiliasi laporan keuangan satuan kerja, penerbitan Berita Acara Rekonsiliasi (BAR), penerbitan SP2LK/SP2S /SP3S, penerbitan SKTB dan SKP4, serta penyusunan LKPP Tingkat Kuasa BUN Daerah KPPN Tanjungbalai. Secara ringkas Laporan Keuangan Pemerintah Pusat Periode Tahun 2012 Tingkat Kuasa BUN Daerah KPPN Tanjungbalai dan hasil pelaksanaan tugas Seksi Verifikasi dan Akuntansi disajikan sebagai berikut :
PROFIL KPPN TANJUNGBALAI
21
KINERJA LAPORAN ARUS KAS TINGKAT KUASA BUN PERIODE SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2012
URAIAN A. Arus Kas Dari Aktivitas Operasi I. Jumlah Arus Kas Masuk ( A.I ) II. Jumlah Arus Kas Keluar ( A.II ) Arus Kas Bersih dari Aktivitasi Bersih (A.I – A.II) B. Arus Kas Dari Aktivitas Investasi Aset Non Keuangan I. Jumlah Arus Kas Masuk ( B.I ) II. Jumlah Arus Kas Keluar ( B.II ) Arus Kas Bersih dari Akt. Inv. Aset Non Keuangan (B.I – B.II) C.
JUMLAH 1.469.797.476.500 492.023.783.923 1.067.773.692.577 20.705.000 51.542.883.864 (51.522.178.864)
Arus Kas Dari Aktivitas Pembiayaan I. Jumlah Arus Kas Masuk ( C.I ) II. Jumlah Arus Kas Keluar ( C.II )
0 0
Arus Kas Bersih dari Aktivitasi Pembiayaan (C.I – C.II ) D. Arus Kas Dari Aktivitas Non Anggaran I. Jumlah Arus Kas Masuk ( D.I ) II. Jumlah Arus Kas Keluar ( D.II ) Arus Kas Bersih dari Aktivitasi Non Anggaran (D.I – D.II) Kenaikan (Penurunan) Kas (A+B=C=D) Koreksi Pembukuan Saldo Awal Kas Saldo Akhir Kas
KET
0 666.017.161.162 1.668.502.302.759 (1.002.485.141.597) 13.766.732.116 16.230.000 13.244.293.422 27.026.895.538
NERACA KAS UMUM NEGARA (KUN) TINGKAT KUASA BUN PERIODE 31 DESEMBER 2012
URAIAN
JUMLAH
KET.
ASET LANCAR Jumlah Aset Lancar
1.111.342.055.350
KEWAJIBAN Jumlah Kewajiban
81.830.018.215
EKUITAS DANA LANCAR Jumlah Ekuitas Dana Lancar JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS DANA
PROFIL KPPN TANJUNGBALAI
1.029.512.037.135 1.111.342.055.350
22
KINERJA LAPORAN REALISASI ANGGARAN TINGKAT KUASA BUN KPPN TANJUNGBALAI PER 31 DESEMBER 2012
URAIAN
ANGGARAN
A. Pendapatan Negara dan Hibah I. Penerimaan dalam Negeri & PNBP II. Hibah Jumlah Pendapatan Negara & Hibah B. Belanja Negara I. Belanja Pemerintah Pusat II. Transfer ke Daerah Jumlah Belanja Negara C. Surplus /Defisit Anggaran ( A-B) D. Pembiayaan I. Pembiayaan dalam Negeri II. Pembiayaan Luar Negeri Jumlah Pembiayaan Negara E. SILPA/SIKPA Tahun ini ( D+C)
REALISASI DIATAS (DI BAWAH ANGGARAN)
REALISASI
%
6.398.417.335 0 6.398.417.335
1.469.068.331.500 1.090.965.985 1.470.159.297.485
1.462.669.914.165 1.090.965.985 1.463.760.880.150
22.976,92
423.924.764.000 64.534.019.572 488.458.783.572
406.973.411.432 46.934.372.340 453.907.783.772
(16.951.352.568) (17.599.647.232) (34.550.999.800)
92.93
(482.060.366.237)
1.016.251.513.713
1.498.311.879.950
-210.81
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
(482.060.366.237)
1.016.251.513.713
1.498.311.879.950
-210.81
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Catatan atas Laporan Keuangan (CaLK) menyajikan informasi
tentang
penjelasan pos-pos laporan keuangan dalam rangka pengungkapan yang memadai antara lain mengenai dasar penyusunan laporan keuangan, kebijakan akuntansi, kejadian penting lainnya, dan informasi tambahan yang diperlukan. Dalam penyajian Laporan Realisasi Anggaran tahun 2012, pendapatan, belanja, dan pembiayaan diakui berdasarkan basis kas, yaitu pada saat kas diterima atau dikeluarkan dari KPPN. Dalam penyajian Neraca, aset, kewajiban, dan ekuitas dana diakui berdasarkan basis akrual, yaitu pada saat diperolehnya hak atas aset dan timbulnya kewajiban tanpa memperhatikan saat kas atau setara kas diterima atau dikeluarkan dari KPPN. Jumlah satker berdasarkan DIPA dan SKPA di wilayah kerja KPPN Tanjungbalai sejumlah 106 satker. Semua satuan kerja wajib melaksanakan rekonsiliasi setiap bulan. Satker yang telah selesai melaksanakan rekonsiliasi bulan Desember 2012 sampai dengan tanggal 11 Januari 2013 sebanyak 106 satuan kerja atau 100 %.
PROFIL KPPN TANJUNGBALAI
23
KINERJA
NO
BULAN
1
2
JUMLAH SATKER
JUMLAH SATKER YANG TEPAT WAKTU REKONSILIASI LK
JUMLAH SATKER YANG TERLAMBAT REKONSILIASI LK
Prosentase (%) ( 4 / 3 x 100 )
3
4
5
6
1
Januari
102
102
-
100
2
Pebruari
102
102
-
100
3
Maret
102
102
-
100
4
April
102
99
3
97,06
5
Mei
102
100
2
98,04
6
Juni
102
100
2
98,04
7 8
Juli
105
103
2
98,09
Agustus
105
103
2
98,09
9
September
105
96
9
91,43
10
Oktober
105
103
2
98,09
11
November
105
104
1
99,05
12
Desember
106
106
-
100
TINGKAT KEPATUHAN
98,16
TABEL 16. DAFTAR MONITORING REKONSILIASI LAPORAN KEUANGAN TA 2012
NO
BULAN
SKTB
SP2LK
SP2S
SP3S
SKP4
LPJ BENDAHARA
BAR (TW)
1
Januari
1
-
-
-
-
102
102
2
Pebruari
-
-
-
-
-
102
102
3
Maret
-
13
9
6
-
102
102
4
April
2
-
-
5
2
103
99
5
Mei
2
-
-
-
-
105
100
6
Juni
-
-
-
-
-
109
100
7
Juli
-
-
-
-
-
103
103
8
Agustus
1
-
-
-
-
103
103
9
September
-
1
1
-
-
98
96
10
Oktober
-
-
-
-
-
105
103
11
November
-
-
-
-
-
106
104
12
Desember
-
-
-
-
-
108
106
6
14
10
11
2
1.246
1.220
JUMLAH TW : TEPAT WAKTU
TABEL 17. VOLUME KERJA SEKSI VERIFIKASI DAN AKUNTANSI TA 2012
PROFIL KPPN TANJUNGBALAI
24
KINERJA D.
Pengelolaan SDM, Keuangan, Tata Usaha dan Rumah Tangga Dalam pelaksanaan tugas pokok dan fungsinya periode tahun anggaran 2012,
Subbagian Umum menerbitkan SPM untuk keperluan belanja pegawai, belanja barang, dan belanja modal yang bersumber dari DIPA KPPN Tanjungbalai TA 2012 dan Surat Kuasa Pengguna Anggaran (SKPA) yang diterbitkan oleh Kantor Pusat Ditjen Perbendaharaan, penatausahaan barang milik Negara (BMN), penatausahaan laporan satker, antara lain : laporan kepegawaian (laporan kehadiran sistem elektronik, usulan kenaikan pangkat, usulan penetapan grade pegawai, penerbitan kenaikan gaji berkala, penatausahaan mutasi internal, dan usulan diklat), laporan kinerja pegawai, laporan kinerja satker, laporan konservasi energi, laporan keuangan SAI (SAKPA/SIMAK-BMN) termasuk
TKPKN, laporan pengendalian
internal, dan
pengelolaan
kegiatan
sosialisasi/bimbingan teknis/GKM termasuk pelaporannya, serta penatausahaan suratsurat masuk dan surat keluar. Secara ringkas hasil pelaksanaan tugas Subbagian Umum periode tahun anggaran 2012 disajikan sebagai berikut : BEL PEGAWAI NO
NON BEL PEGAWAI
BULAN
KETERANGAN SPM
RUPIAH
SPM
RUPIAH
1
Januari
2
70.991.151
-
-
2
Pebruari
3
91.365.057
8
51.769.669
3
Maret
3
92.434.343
8
53.938.375
4
April
4
117.296.047
9
90.776.962
5
Mei
3
97.380.921
12
136.871.617
6
Juni
4
193.205.871
8
102.175.070
7
Juli
3
98.979.921
12
98.660.895
8
Agustus
3
102.470.863
8
52.784.198
9
September
3
100.494.897
5
58.461.419
10
Oktober
4
107.752.313
8
58.792.013
11
November
3
95.182.714
12
100.601.933
12
Desember
5
108.424.417
17
268.017.101
40
1.275.978.515
107
1.072.849.252
JUMLAH
TABEL 18. PENERBITAN SPM KPPN TANJUNGBALAI TA 2012
PROFIL KPPN TANJUNGBALAI
25
KINERJA
SKPA KANTOR PUSAT DJPBN NO NOMOR
PAGU
REALISASI
SISA
1
SKPA-023-02/001/PB. /2012
165.687.000
165.248.000
439.000
2
SKPA-436-02/001/PB. /2012
79.750.000
79.500.000
250.000
3
SKPA-364-02/001/PB. /2012
64.500.000
64.000.000
500.000
4
SKPA-163-02/001/PB. /2012
27.600.000
27.600.000
-
337.537.000
336.348.000
1.189.000
JUMLAH
TABEL 19. REALISASI SKPA KANTOR PUSAT DJPBN TA 2012 KENAIKAN PANGKAT
DIKLAT NO
BULAN
PENETAPAN GRADE
USUL
REALISASI
USUL
REALISASI
USUL
REALISASI
1
Januari
1
-
-
-
-
-
2
Pebruari
-
-
2
-
1
1
3
Maret
-
-
-
-
-
-
4
April
-
1
-
-
-
-
5
Mei
-
-
-
-
-
-
6
Juni
-
-
-
-
-
-
7
Juli
-
-
-
-
-
-
8
Agustus
-
-
-
-
-
-
9
September
-
-
-
1
-
-
10
Oktober
-
-
-
-
-
-
11
November
-
-
-
-
-
-
12
Desember
-
-
-
-
-
-
1
1
2
1
1
1
JUMLAH
KETERANGAN
TABEL 20. REALISASI DIKLAT, KENAIKAN PANGKAT, PENETAPAN GRADE TA 2012
PROFIL KPPN TANJUNGBALAI
26
KINERJA
PENERBITAN NO
BULAN
KETERANGAN KGB
SKPP
MUTASI INTERNAL
SURAT TEGURAN
1
Januari
-
-
-
-
2
Pebruari
-
-
-
-
3
Maret
-
-
1
-
4
April
-
-
-
-
5
Mei
-
-
-
-
6
Juni
-
-
-
-
7
Juli
-
-
-
-
8
Agustus
1
-
-
-
9
September
-
-
-
-
10
Oktober
4
-
-
-
11
November
1
1
1
-
12
Desember
1
-
-
-
7
1
2
-
JUMLAH
TABEL 21. PENERBITAN KGB, SKPP, NOTA DINAS MUTASI, SURAT TEGURAN TA 2012
Berdasarkan hasil pembinaan Kanwil Dirjen Perbendaharaan Provinsi Sumatera Utara (terakhir bulan November 2012), kinerja pelayanan dan pelaksanaan tugas KPPN Tanjungbalai, yang merupakan penjumlahan dari penilaian kinerja kantor pelayanan percontohan dan penilaian atas evaluasi kinerja KPPN selaku Kuasa BUN adalah sebesar 98,60 (sangat baik).
PROFIL KPPN TANJUNGBALAI
27
