LAMPIRAN I Peraturan Bapepam dan LK Nomor : PER-06/BL/2011 Tanggal : 29 April 2011
Kepada Yth. OTORITAS JASA KEUANGAN U.P. Direktorat IKNB Syariah Gedung Sumitro Djojohadikusumo Jalan Lapangan Banteng Timur No. 2-4 Jakarta - 10710
B. LAPORAN PERHITUNGAN SOLVABILITAS DANA PERUSAHAAN TRIWULAN II Per 30 JUNI 2014
PT. ASURANSI JIWA SYARIAH AL AMIN Gedung AL AMIN JL. Sultan Agung No. 12 Jakarta 12980, Telp 021-837 90999, Fax 021-837 05234
LAMPIRAN I Peraturan Bapepam dan LK Nomor : PER-06/BL/2011 Tanggal : 29 April 2011 Halaman 1 PT. ASURANSI JIWA SYARIAH AL AMIN I. NERACA DANA PERUSAHAAN Per 30 JUNI 2014
Rincian No. (1)
URAIAN (2)
24 25 26 27 28
Aset Investasi Deposito Saham Syariah Sukuk atau Obligasi Syariah Surat Berharga Syariah Negara Surat Berharga Syariah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan oleh selain negara Republik Indonesia Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional Reksa Dana Syariah Efek Beragun Aset Syariah Pembiayaan Melalui Kerjasama Dengan Pihak Lain Syariah. Emas Murni Penyertaan Langsung Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk investasi Investasi Lain Jumlah Investasi Bukan Investasi Kas dan Bank Tagihan Investasi Tagihan Hasil Investasi Tagihan Ujroh kepada Peserta Tagihan Alokasi Surplus Dana Tabarru' Tagihan Bagi Hasil Pengelolaan Investasi Dana Tabarru' Tagihan Qardh Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk dipakai sendiri Perangkat Keras Komputer Aset Tetap Lain Aset Lain Jumlah Bukan Investasi Jumlah Aset
29 30 31 32 33 34 35
Kewajiban Utang Komisi Utang Ujroh Reasuransi Utang Pajak Biaya Yang Masih Harus Dibayar Utang Zakat Utang Lain Jumlah Kewajiban
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23
36 Pinjaman Subordinasi
37 38 39 40 41 42
Modal Sendiri Modal Disetor Agio Saham Cadangan Kenaikan (Penurunan) Surat Berharga Selisih Penilaian Aktiva Tetap Saldo Laba
43 Jumlah Modal Sendiri 44 Jumlah kewajiban, pinjaman subordinasi dan modal sendiri
(3)
Tahun 2014 Triwulan II SAK (4)
Tahun 2014 Triwulan I SAK (5)
A-5 B-5 C-5 D-5 E-5
54,654.00 0.00 0.00 0.00 0.00
53,854.00 0.00 0.00 0.00 0.00
F-5
0.00
0.00
G-5
0.00
0.00
H-5 I-5 J-5 K-5 L-5
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
M-5
0.00
0.00
N-5
0.00 54,654.00
0.00 53,854.00
O-5 P-5 Q-5 R-5 S-5 T-5
1,244.49 0.00 138.40 8,804.12 57.69 0.00 0.00
417.89 0.00 149.16 6,154.97 57.69 0.00 0.00
U-5
14,476.05
14,663.68
257.35 9,356.48 2,432.96 36,767.54 91,421.54
250.49 9,841.99 815.63 32,351.51 86,205.51
1,056.24 2,988.74 64.53 0.00 0.00 7,602.79 11,712.30
10.70 4,912.36 49.35 0.00 0.00 8,385.66 13,358.07
0.00
0.00
65,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 14,709.24
65,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7,847.44
79,709.24 91,421.54
72,847.44 86,205.51
V-5 W-5
LAMPIRAN I Peraturan Bapepam dan LK Nomor : PER-06/BL/2011 Tanggal : 29 April 2011 Halaman 2 PT. ASURANSI JIWA SYARIAH AL AMIN II. PERHITUNGAN LABA / RUGI DANA PERUSAHAAN Untuk Periode Yang Berakhir Per 30 JUNI 2014
No. (1)
URAIAN (2)
1 PENDAPATAN 2 Ujroh Diterima a. Ujrah diterima atas pengelolaan risiko b. Ujrah diterima atas pengelolaan investasi dana tabarru c. Ujrah diterima atas pengelolaan investasi Dana Investasi Peserta Total Ujrah diterima 3 Penerimaan Komisi 4 Bagi Hasil Pengelolaan Investasi Dana Tabarru' 5 Bagi Hasil Pengelolaan Investasi Dana Investasi Peserta 6 Alokasi Surplus Underwriting Dana Tabarru' 7 Hasil Pengelolaan Investasi Perusahaan 8 Jumlah Pendapatan (2+3+4+5+6+7) 9 Beban 10 Biaya Akuisisi a. Beban Komisi - Tahun Pertama b. Beban Komisi - Tahun Lanjutan c. Beban Komisi - Overriding d. Beban Lainnya 11 Jumlah Biaya Akuisisi (10a+10b+10c+10d) 12 13 14 15 16
Ujroh Reasuransi Beban Pemasaran Beban Umum & Administrasi Hasil (Beban) Lain Jumlah Beban (11+12+13+14+15)
17 Imbalan Jasa DPLK/Jasa Manajemen Lainnya 18 Pendapatan Lain-lain 19 20 21 22 23
LABA (RUGI) SEBELUM ZAKAT (8-16+17+18) ZAKAT LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK(19-20) PAJAK PENGHASILAN LABA SETELAH PAJAK (21-22)
Rincian (3)
X-5.I X-5.II X-5.III X-5.IV Y-4.I Y-4.II AA-4
(dalam jutaan rupiah) Tahun 2014 Tahun 2014 Triwulan II Triwulan I (4) (5)
24,310.93 0.00 0.00 24,310.93 0.00 0.00 0.00 0.62 1,641.48 25,953.03
8,087.47 0.00 0.00 8,087.47 0.00 0.00 0.00 0.00 834.44 8,921.91
4,209.21 0.00 0.00 0.00 4,209.21
1,257.48 0.00 0.00 0.00 1,257.48
4,928.56 494.55 8,724.26 7.84 18,364.43
2,396.70 229.51 4,280.55 4.00 8,168.23
0.00 35.08
0.00 8.20
7,623.68 0.00 7,623.68 0.00 7,623.68
761.88 0.00 761.88 0.00 761.88
Z-4
LAMPIRAN I Peraturan Bapepam dan LK Nomor : PER-06/BL/2011 Tanggal : 29 April 2011 Halaman 3 PT. ASURANSI JIWA SYARIAH AL AMIN III. LAPORAN ARUS KAS DANA PERUSAHAAN Untuk Periode Yang Berakhir Per 30 JUNI 2014
Keterangan (1) A. B
C
D
E
(2) Saldo Awal : Kas - Bank Arus Kas dari Aktifitas Operasi Arus Kas Masuk 1 Ujroh diterima 2 Lain-lain Jumlah Arus Kas Masuk Arus Kas Keluar 1 Komisi 2 Beban Pemasaran 3 Pembayaran Ujroh Reasuransi 4 Pembayaran Sewa 5 Pembayaran Zakat 6 Pembayaran Pajak 7 Lain-lain Jumlah Arus Kas Keluar Jumlah Arus Kas dari Aktifitas Operasi Arus Kas dari Aktifitas Investasi Arus Kas Masuk 1 Penerimaan Hasil Investasi Perusahaan 2 Penerimaan Alokasi Surplus Dana Tabarru' 3 Penerimaan Bagi Hasil Investasi Dana Tabaru' 4 Pencairan Investasi 5 Penjualan Aset Tetap 6 Lain-lain Jumlah Arus Kas Masuk Arus Kas Keluar 1 Penempatan Investasi 2 Pembelian Aset Tetap 3 Lain-lain Jumlah Arus Kas Keluar Jumlah Arus Kas dari Aktifitas Investasi Arus Kas dari Aktifitas Pendanaan Arus Kas Masuk 1 Pinjaman Subordinasi 2 Setoran Modal/Modal Kerja 3 Penerimaan Qardh 4 Lain-lain Jumlah Arus Kas Masuk Arus Kas Keluar 1 Pembayaran Pinjaman Subordinasi 2 Pembayaran Dividen 3 Qardh 4 Lain-lain Jumlah Arus Kas Keluar Jumlah Arus Kas dari Aktifitas Pendanaan Saldo Akhir Kas (A+B+C+D)
(dalam jutaan rupiah) Tahun 2014 Tahun 2014 Triwulan II Triwulan I (3) (4)
599.76
599.76
23,083.50 350.08 23,433.59
9,509.18 166.58 9,675.77
4,113.47 494.55 8,562.79 0.00 0.00 544.81 8,020.51 21,736.13 1,697.46
2,281.01 229.51 2,923.00 0.00 0.00 466.21 3,510.74 9,410.46 265.31
1,634.34 0.62 0.00 20,200.00 0.00 916.02 22,750.98
814.37 0.00 0.00 15,200.00 0.00 376.47 16,390.84
22,000.00 161.25 1,642.47 23,803.71 (1,052.73)
16,200.00 58.86 579.17 16,838.02 (447.18)
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,244.49
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 417.89
LAMPIRAN I Peraturan Bapepam dan LK Nomor : PER-06/BL/2011 Tanggal : 29 April 2011 Halaman 4 PT. ASURANSI JIWA SYARIAH AL AMIN IV. KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN Untuk Periode Yang Berakhir Per 30 JUNI 2014
A. KEKAYAAN YANG TERSEDIA UNTUK QARDH No
Keterangan
(1)
(2)
1
(dalam jutaan rupiah) Tahun 2014 Tahun 2014 Triwulan II Triwulan I (3) (4)
Risiko Kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat deviasi dalam pengelolaan kekayaan dan/atau kewajiban a. Kegagalan Pengelolaan Kekayaan (Schedule A) b. Ketidakseimbangan antara proyeksi arus kekayaan dan kewajiban (Schedule B) c. Ketidakseimbangan antara Kekayaan dan Kewajiban Dalam Setiap Jenis Mata Uang (Schedule C) d. Perbedaan antara Beban Klaim Yang Terjadi dan Beban Klaim Yang Diperkirakan (Schedule D) Ketidakcukupan kontribusi Akibat Perbedaan Hasil Investasi Yang diasumsikan dalam e. penetapan kontribusi dengan Hasil Investasi Yang Diperoleh (Schedule E) f. Ketidakmampuan pihak Reasuradur untuk memenuhi kewajiban pembayaran klaim (Schedule F)
2
Jumlah (1.a s.d. 1.f)
5,077.53 5,236.48 6,805.92 57,194.40
4,177.00 5,121.81 5,720.55 58,101.76
1.00
0.92
454.85
156.54
74,770.18
73,278.58
33,646.58
32,975.36
367.29
163.36
3
Jumlah yang digunakan sebagai dasar perhitungan Kekayaan yang harus disediakan Untuk Qardh (45% x 2).
4
Dana yang harus disediakan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul dari kegagalan proses produksi, ketidakmampuan sumber daya manusia, dan/atau sistem untuk berkinerja baik atau adanya kejadian-kejadian lain yang merugikan.
5
Jumlah Dana yang Harus dipersiapkan untuk menjaga Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' yang dipersyaratkan (kekurangan solvabilitas dana tabarru').
0.00
6
Jumlah Dana yang Harus dipersiapkan untuk menjaga Perimbangan antara Investasi + Kas dan Bank dengan Penyisihan Teknis + kewajiban klaim retensi sendiri.
-
7
Jumlah Kekayaan yang Harus disediakan untuk Qardh (3 + 4 + 5 +7)
34,013.87
34,883.71
8
Kekayaan Perusahaan yang Diperhitungkan sebagai Kekayaan yang tersedia untuk qardh (Bagian V Kolom 6 Nomor 9)
49,203.88
46,926.64
9
Kelebihan (Kekurangan) Kekayaan yang Tersedia Untuk Qardh (8 - 7)
15,190.01
12,042.94
0.00
1,744.98
B. SOLVABILITAS DANA PERUSAHAAN
No
Keterangan
(1)
(2)
Tahun 2014 Tahun 2014 Triwulan II Triwulan I (3) (3)
1 2
Kekayaan Kewajiban
91,421.54 11,712.30
86,205.51 13,358.07
3
Jumlah Solvabilitas Dana Perusahaan (1-2)
79,709.24
72,847.44
4
Jumlah Kekayaan yang Harus Disediakan Untuk Qardh (A.7)
34,013.87
34,883.71
5
Modal Sendiri atau Modal Kerja yang dipersyaratkan
65,000.00
65,000.00
6
Solvabilitas Minimum Dana Perusahaan (jumlah yang lebih besar dari 4 atau 5)
65,000.00
65,000.00
7
Pencapaian / Saldo Solvabilitas Dana Perusahaan (3-6)
14,709.24
7,847.44
LAMPIRAN I Peraturan Bapepam dan LK Nomor : PER-06/BL/2011 Tanggal : 29 April 2011 Halaman 5
PT. ASURANSI JIWA SYARIAH AL AMIN V. PERHITUNGAN KEKAYAAN YANG TERSEDIA UNTUK QARDH Per 30 JUNI 2014
(dalam jutaan rupiah) Rincian No.
URAIAN
(1)
(2)
1
(3)
Tahun 2014
Triwulan II
Triwulan I
SAK
SAP
Kekayaan yang Diperkenankan
SAK
SAP
Kekayaan yang Diperkenankan
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
(9)
1,244.49
1,244.49
1,244.49
417.89
417.89
417.89
2
Deposito
A-5
54,100.00
47,959.40
47,959.40
53,300.00
46,508.76
46,508.76
3
Saham Syariah
B-5
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
4
Sukuk atau Obligasi Syariah
C-5
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
5
Surat Berharga Syariah Negara
D-5
6
Surat Berharga Syariah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia
E-5
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
7
Reksadana Syariah
H-5
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
8
Emas Murni
K-5
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
55,344.49
49,203.88
49,203.88
9
Kas dan Bank
Tahun 2014
JUMLAH
0.00
0.00 0.00 0.00
53,717.89
46,926.64
0.00 46,926.64
