B E S ZÁMO LÓ az INNOVO – PATAK Sárospataki Városfejlesztı Nonprofit Kft. 2009. évi tevékenységérıl
Tisztelt képviselı-testület!
2008 .évi beszámolómat azzal zártam hogy a 2009-es év a kivárás és tervezés éve lesz. A kialakult világgazdasági helyzet hazánkra és ezen belül városunkra is hatást gyakorolt.
A Kft.-ben továbbra is egyedül dolgozom mint ügyvezetı. Munkámat a felügyelı bizottság 3 tagja ellenırzi: Téglás Erika, Dr. Ablonczy Zoltán és Erdıs Tamás. Bérezésem 2009-ben a következıképpen alakult: Január és február hónapban nem vettem fel fizetést. Március és október között bruttó 250.000.- Ft Novembertıl bruttó 100.000.- Ft. A cég könyvvezetését a SZÁM – TAN – KÖNYV Kft. végzi vállalkozói szerzıdés alapján. A Kft. tulajdonában van: − a Sárospatak belterület 1802/2 hrsz.-ú ingatlan, melynek apport útján szerzett értéke 34.400.000.- Ft − a Sárospatak belterület 240/8 hrsz.-ú ingatlan, melynek apport útján szerzett értéke 23.400.000.- Ft. 2009-ben Sárospatak Város Képviselı testülete 15.000/367/2009(XII.09.) KT számú határozata alapján a társaság törzstıkéjét 9.000.000.- Ft-tal emelte meg. Így a pénzbeli és nem pénzbeli betét összesen 73.000.000.- Ft.
A Kft. tulajdonában lévı két ingatlant a Vektor 71 plusz Kft. (1054 Budapest BajcsyZsilinszky u. 66.) segítségével hirdettem meg hazai médiában. Az érdeklıdık konkrétumok hiányában ajánlatot nem tettek.
2009-ben megkezdıdött a városi piac tervezése, melyet alapos elıkészítés elızött meg. Közel 15 település piacát néztem meg, készítettem fotókat, tárgyaltam az üzemeltetıkkel. Mind e közben Sárospatak Város Önkormányzata megvásárolta a Magyar Állam Vasutak
Zrt.-tıl a Sárospatak belterület 2198/2 hrsz.-ú ingatlant, a valamikori KGST piac területét.
Megbízást adtam a LA-URBE építész irodának a tervek elkészítésére, melyek elkészültek. Az engedélyezési terv ára 3.900.000.- Ft + áfa. A mostani piac területén autó parkoló kerül kialakításra. Jelenleg a kiviteli tervek elkészítése van folyamatban.
Bízom benne hogy a kialakítandó piac nem csak a város, hanem a Bodrog-köz és Hegy-köz egyik új gazdasági központjává vállhat.
A beszámoló mellékleteit képezi a közhasznúsági jelentés és a 2009-es mérleg.
Kérem a beszámoló tudomásul vételét, illetve a szükséges tulajdonosi döntések meghozatalát. Sárospatak, 2010.05.17. Tisztelettel:
Kiss Csaba ügyvezetı igazgató
KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET a INNOVO-PATAK Sárospataki Városfejlesztı Nonprofit Korlátolt Felelısségő Társaság 2009. évi Egyszerősített éves beszámolójához
1. Általános kiegészítések 1.1.A vállalkozás bemutatása Mőködési forma: KFT Alapítás, alakulás idıpontja: 2007.11.08. Alapításkori jegyzett tıkéje: 3.000 eFt Jelenlegi jegyzett tıkéje: 73.800 eFt Tulajdonosok és tulajdoni hányaduk: Sárospatak Város Önkormányzata
73.800 eFt
Tevékenységi kör: - Üzletviteli tanácsadás - Ingatlan beruházás,-eladás - Ingatlanforgalmazás - Máshová nem sorolt egyéb gazdasági szolgáltatás - Máshová nem sorolt,egyéb közösségi, társadalmi tevékenység
Székhelye: 3950 Sárospatak, Kossuth u.44
A KFT-t jellemzı fıbb adatok: MEGNEVEZÉS Elızı év (ezer Ft) Tárgyév (ezer Ft) Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek 4 10 Üzemi tevékenység eredménye -4.349 -3.431 Pénzügyi mőveletek eredménye 50 3 Adózás elıtti eredmény -4.299 -3.428 Adófizetési kötelezettség 0 0 Adózott eredmény -4.299 -3.429 Mérleg szerinti eredmény -4.299 -3.429 Saját tıke 56.386 65.957
A számviteli politika fı vonásai a./ A számviteli politika meghatározó elemei Társaságunk a számviteli törvény elıírásainak megfelelıen a kettıs könyvvitel szabályai szerint vezeti könyveit és egyszerősített éves beszámolót, készít. A mérleget a számviteli törvény 1.sz. melléklet „A” változata szerint készítjük el, az un. mérlegszerő elrendezéssel. Az üzemi (üzleti) tevékenység eredményét összköltség eljárással állapítjuk meg. Az eredménykimutatást a számviteli törvény 2.sz. melléklet „A” változata szerint készítjük, az un. lépcsızetes elrendezéssel. Az üzleti év idıtartam megegyezik a naptári évvel. A mérleg fordulónapja az üzleti év december 31. napja. A mérlegkészítés idıpontja az üzleti év mérleg fordulónapját követı 4. hónap utolsó napja, esetünkben az üzleti évet követı év április 30. napja. Értékcsökkenést az üzembe helyezés napjától, a kivezetés napjáig számolunk el. Az 100 ezer forint egyedi beszerzési, elıállítási érték alatti tárgyi eszközök beszerzési vagy elıállítási költségét a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámoljuk. b./ A számviteli politika meghatározó elemeinek változása és azok eredményre gyakorolt hatása A számviteli politika meghatározó elemei nem változtak.
1.3. A számviteli alapelvektıl való eltérés ismertetése A számviteli alapelvektıl nem tértünk el.
1.4. A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulásának értékelése (1.sz. melléklet)
1.5. A számviteli feladatokat a MKK által 000448 számon nyilvántartásba vett SZÁM-TAN-KÖNYV KFT /adószáma: 11443214-305 / végzi, ügyvezetıje-, mint a számviteli rendért felelıs személy- bejegyzett könyvvizsgáló /nyilvántartási száma: 001761/.
2. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések 2.1. A mérleghez kapcsolódó általános kiegészítések 2.1.1. A nem összehasonlítható adatok tételes ismertetése és indoklása (nemleges) 2.1.2. Több helyen is szerepeltethetı adat ismertetése (nemleges) 2.1.3. A besorolások és minısítések megváltoztatásának hatásai (nemleges) 2.1.4. Az értékelési elvek megváltoztatásának bemutatása (nemleges)
2.2. Eszközök 2.2.1. Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének valamint értékcsökkenési leírásának alakulása mérlegtételenként (2.sz.melléklet) 2.2.2. Elszámolt értékcsökkenési leírás, leírási módonként (3.sz.melléklet) 2.2.3. Üzleti vagy cégérték indoklása, ha a leírása 5 évnél hosszabb (nemleges) 2.2.4. A meghatározó jelentıségő tárgyi eszközök értékcsökkenési leírásának megváltoztatásából adódó eredménymódosulás ismertetése (nemleges) 2.3. Források 2.3.1. A lekötött tartalék jogcímenkénti bemutatása (nemleges) 2.3.2. A hátrasorolt kötelezettségek értéke jogcímenként (nemleges) 2.3.3. Azon kötelezettségeknek a bemutatása, amelyeknek a hátralévı futamideje több mint öt év (nemleges) 2.3.4. Zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettségek (nemleges) 2.3.5. A mérlegben meg nem jelenı jelentıs pénzügyi kötelezettségek (nemleges)
3. Az eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 3.1. Az össze nem hasonlítható adatok közlése és indoklása (nemleges) 3.2. Az aktivált saját teljesítmények értékének részletezése (nemleges) 3.3. A költségek költség nemenkénti megbontása (ezer Ft) Anyagjellegő ráfordítások - Anyagköltség - Igénybe vett szolgáltatások értéke - Egyéb szolgáltatások értéke Személyi jellegő ráfordítások - Bérköltség - Személyi jellegő egyéb kifizetések - Bérjárulékok
284 3 222 59 3.157 2.200 237 720
3.4. Az igénybe vett és egyéb szolgáltatások értékének bemutatása (ezer Ft) Számviteli szolgáltatás Posta, telefon Hatósági díj,illeték Bankköltségek Különféle ki nem emelt szolgáltatás
134 55 57 36
3.5. A kutatás, kísérleti fejlesztés tárgyévi költségeinek ismertetése (nemleges) 3.6. A támogatási program keretében kapott, folyósított, illetve elszámolt összegek támogatásonként (nemleges) 3.7. A rendkívüli bevételek és ráfordítások részletezése Rendkívüli bevételek - elengedett követelés 3eFt Rendkívüli ráfordítások - Elengedett kötelezettség -eFt 3.8. Társasági adóalapot módosító tételek részletezés (ezer Ft-ban) Adózás elıtti eredményt csökkentı tételek Adózás elıtti eredményt csökkentı tételek összesen: 1eFt - elengedett kötelezettség 1 Adózás elıtti eredményt növelı tételek: Adózás elıtti eredményt növelı tételek összesen:
- eFt
4. Tájékoztató kiegészítések 4.1. A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók létszámának és javadalmazásának bemutatása MEGNEVEZÉS Átlagos állományi Bruttó bér Létszám (fı) (eFt) Munkavállalók 1 2.200 Tulajdonos 1 2.200 Összesen
Személyi jellegő egyéb kifizetések (ezer Ft) Ebbıl: étkezési utalvány Saját gépkocsi használat Reprezentáció
237 eFt 60 154 23
4.2. Az ellenırzés során feltárt jelentıs összegő hibák : A tárgyévben ellenırzés nem tárt fel jelentıs összegő hibát.
4.3. Környezetvédelem 4.3.1. A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök adatai (nemleges) 4.3.2. A veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok változása (nemleges) 4.3.3. Környezetvédelemmel kapcsolatos egyéb adatok - a környezetvédelmi kötelezettségekre képzett céltartalék összege (nemleges) -környezet védelemmel kapcsolatosan elszámolt költségek összege (nemleges) - a kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, kötelezettségek várható összege (nemleges)
Összefoglalva: A KFT az idei évben apportként jegyzett tıkét növelt, amely két beruházás elindítását eredményezi.
Sárospatak, 2010.április 30.
------------------------
aláírás
1. sz. melléklet
VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMI HELYZET 1. Vagyoni helyzet Mutató
Képlet Saját tıke/ Idegen tıke
Elızı év Tárgyév
1
Saját tıke aránya %
1258
2
Tıkefeszültségi %
Idegen tıke/ Saját tıke
7,95
0,5
3
Eladósodottsági %
Kötelezettség /Saját tıke
7,95
0,5
4
Tıkeerısség %
Saját tıke/ Összes forrás
92,63
99,45
5
Befektetett eszközök aránya %
Befektetett eszk/ összes eszk.
6
Forgóeszközök aránya %
Forgóeszk/ Összes eszk
98,05 1,96
18021,03
95,41 4,6
A vagyoni helyzetet jellemzı fıbb mutatók értékelése: Az eszközök fordulatszámának alakulása: Nettó árbevétel/Eszközök összesen - Bázisévben: - Tárgyévben: Nettó árbevétel/Befektetett eszközök - Bázisévben: - Tárgyévben: Nettó árbevétel/Forgóeszközök - Bázisévben: - Tárgyévben: Árbevételt nem ért el, ezért nem értékelhetık a mutatók. 2. Pénzügyi helyzet Mutató 2
Likviditási mutató %
3
Likviditási gyorsráta %
Képlet Forgóeszk/ Rövid lejáratú köt Forgóeszk-készletek/ Rövid lejáratú köt.
Elızı év Tárgyév 26,56
26,56
838,84 838,84
Az árbevétel alakulása, összetevıi a két év viszonylatában: Bázisév Tárgyév e z e r Ft – b a n
Árbevétel összesen:
-
-
Egyéb bevételek összesen:
4
10
Árbevétel és egyéb bevételek összesen:
4
10
Összes árbevétel/Saját tıke
-
-
.
Forgóeszközök/Kötelezettségek(röv.lej.)
26,56
838,84
Elızı mutatókat értékelve – a következık állapíthatók meg: Bázisidıszakban a mutatók nem értékelhetıek, mivel árbevétel nem keletkezett. A forgóeszközök a bázisidıszakban meghaladták, míg a tárgyidıszakban fedezték a rövid lejáratú kötelezettséget. A rendelkezésre álló likvid eszközök fedezik a rövid lejáratú kötelezettségeket. 3. Jövedelmezıség Mutató
Képlet
Elızı év Tárgyév
1
Árbevétel arányos jövedelmezıség %
Adózott eredmény/ Nettó árbevétel
-
-
2
Eszközarányos jövedelmezıség %
Adózott eredmény/ Eszközök összesen
-
-
3
Tıkearányos jövedelmezıség %
Adózott eredmény/ Saját tıke
-
-
4
Tıkearányos osztalék %
Fizetendı osztalék/ Jegyzett tıke
-
-
Ezek a mutatók nem értelmezhetık az adózott eredmény negatív volta miatt.
2. sz. melléklet
AZ IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS TÁRGYI ESZKÖZÖK BRUTTÓ ÉRTÉKÉNEK ALAKULÁSA VALAMINT ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁSÁNAK ALAKULÁSA Immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó állományának alakulása Megnevezés Nyitó állomány Növekedés értéke Csökkenés értéke Záró állomány értéke
Immateriális javak
adatok eFt-ban Tárgyi eszköz 59.684 3.594 63.278
Az értékcsökkenés változása /lineáris módszer/ Megnevezés Nyitó állomány Növekedés értéke Csökkenés értéke Záró állomány értéke
Immateriális javak
Tárgyi eszköz
3. sz. melléklet
A tárgyi eszközök tárgyévi értékcsökkenési leírás elszámolása – korábbi évek gyakorlatához hasonlóan - lineáris módszerrel történt. 200.000 Ft egyedi beszerzési érték alatt a tárgyi eszközök után maradványérték nem került megállapításra. 200.000 Ft egyedi beszerzési érték felett – figyelembe véve a konkrét tárgyi eszközt, a számviteli törvény elıírását – került sor a tárgyi eszköz maradvány értékének meghatározására. A lineáris módszerrel elszámolt értékcsökkenést a 2. sz. melléklet táblázatban foglaltan tartalmazza.
1
4
0
2
3
3
8
9
7
0
2
2
3
7
1
1
3
0
5
Statisztikai számjel 0
5
-
0
9
-
0
1
4
4
Cégjegyzék száma
a vállalkozás megnevezése INNOVO-PATAK VÁROSFEJLESZTİ NONPROFIT KFT a vállalkozás címe, telefonszáma 3950 SÁROSPATAK, Kossuth út 44.
EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ
2009. ÜZLETI ÉVRİL
A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámaszta.
Sárospatak, 2010.04.30.
a vállalkozás vezetıje (képviselıje) PH
1
4
0
2
3
3
8
9
7
0
2
2
4
4
3
7
1
1
3
0
5
Statisztikai számjel 0
-
5
0
9
-
0
1
Cégjegyzék száma
Egyszerősített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat Eszközök (aktívák) Az üzleti év fordulónapja: 2009. december 31. (év / hó / nap) adatok E Ft-ban Sorszám a
A tétel megnevezése
Elızı év
b
c
01.
A.
Befektetett eszközök (02.+04.+06.sor)
02.
I.
IMMATERIÁLIS JAVAK
II.
e 0
63278
59684
TÁRGYI ESZKÖZÖK
63278
04.sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
05. 06.
59684
Tárgyév
02.sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése
03. 04.
Elızı év(ek) módosításai d
III.
BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 06.sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
07. 08.
B.
Forgóeszközök (09.+10.+11.+12.sor)
09.
I.
KÉSZLETEK
10.
II.
KÖVETELÉSEK
11.
III.
ÉRTÉKPAPÍROK
12.
IV.
PÉNZESZKÖZÖK
13.
C.
Aktív idıbeli elhatárolások
14.
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+08.+13.sor)
Sárospatak, 2010.04.30.
1184
0
3045
14
957
1170
2088
1 60869
0
66323
PH A vállalkozás vezetıje (képviselıje)
1
4
0
2
3
3
8
9
7
0
2
2
4
4
3
7
1
1
3
0
5
Statisztikai számjel 0
-
5
0
9
-
0
1
Cégjegyzék száma
Egyszerősített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat Források (passzívák) Az üzleti év fordulónapja: 2009. december 31. (év / hó / nap) adatok E Ft-ban Elızı év(ek) módosításai d
Sorszám a 15.
D.
Saját tıke (16.+18.+19.+20.+21.+22.+23.sor)
56386
16.
I.
JEGYZETT TİKE
60800
73800
-115
-4414
-4299
-3429
A tétel megnevezése
Elızı év
b
c
Tárgyév e 0
65957
16.sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken
17. 18.
II.
JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TİKE (-)
19.
III.
TİKETARTALÉK
20.
IV.
EREDMÉNYTARTALÉK
21.
V.
LEKÖTÖTT TARTALÉK
22.
VI.
ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
23.
VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
24.
E.
Céltartalékok
25.
F.
Kötelezettségek (26.+27.+28.sor)
26.
I.
HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK
27.
II.
HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
28.
III.
RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
29.
G.
Passzív idıbeli elhatárolások
30.
FORRÁSOK ÖSSZESEN
4458
366
4458
366
25
60869
(15.+24.+25.+29.sor)
Sárospatak, 2010.04.30.
0
0
66323
PH A vállalkozás vezetıje (képviselıje)
1
4
0
2
3
3
8
9
7
0
2
2
4
4
3
7
1
1
3
0
5
Statisztikai számjel 0
5
-
0
9
-
0
1
Cégjegyzék száma
Egyszerősített éves beszámoló összköltség eljárással készített EREDMÉNYKIMUTATÁSA "A" változat Az üzleti év fordulónapja: 2009. december 31. (év / hó / nap) adatok E Ft-ban Sorszám a I.
A tétel megnevezése
Elızı év
b
c
Elızı év(ek) módosításai d
Tárgyév e
Értékesítés nettó árbevétele
II.
Aktivált saját teljesítmények értéke
III.
Egyéb bevételek
4
10
230
284
4123
3157
III.sorból: visszaírt értékvesztés
IV.
Anyagjellegő ráfordítások
V.
Személyi jellegő ráfordítások
VI.
Értékcsökkenési leírás
VII.
Egyéb ráfordítások VII.sorból: értékvesztés
A. VIII.
ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.)
-4349
0
50
Pénzügyi mőveletek bevételei
-3431 3
IX.
Pénzügyi mőveletek ráfordításai
B.
PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.)
C.
SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+A.+B.)
X.
Rendkívüli bevételek
1
XI.
Rendkívüli ráfordítások
1
D.
RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)
0
0
-1
E.
ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (+C.+D.)
-4299
0
-3429
XII.
0 50
0
3
-4299
0
-3428
1
0
Adófizetési kötelezettség
F.
ADÓZOTT EREDMÉNY (+E.-XII.)
-4299
0
-3429
G.
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
-4299
0
-3429
Sárospatak, 2010.04.30.
PH A vállalkozás vezetıje (képviselıje)
2010/1.sz. taggyőlési határozat A INNOVO-PATAK NONPROFIT KFT taggyőlése a társaság 2009.évi mérlegét a következık szerint fogadja el:
Mérlegfıösszeg:
66.323 eFt
Nettó árbevétel:
0 eFt
Adózás elıtti eredmény:
- 3.429 eFt
Mérleg szerinti eredmény:
-3.429 eFt
Saját tıke összege:
65.957 eFt
A mérleg szerinti eredmény összege az eredménytartalékba kerül. A KFT 2009.évben sem költségvetési szervtıl, sem más elkülönített pénzalapból támogatást nem kapott. Közhasznú tevékenységet nem folytatott. Közhasznú tevékenység árbevétele: 0 Közhasznú tevékenység ráfordítása: 0
Sárospatak, 2010.04.30
................................ ügyvezetı
