AZ CENTRUM Havlíčkův Brod – středisko volného času Rubešovo náměstí 171 Č. j. 24/2013/AZC HB
Zpráva o hospodaření příspěvkové organizace AZ CENTRUM Havlíčkův Brod – středisko volného času, Rubešovo náměstí 171 za rok 2012 OBSAH: I. Komentovaná část důvodové zprávy Hlavní činnost Doplňková činnost Přehled o provedených kontrolách v roce 2012 Přehled o přijatých stížnostech a jejich řešení Zdůvodnění odchylek od plánu finančního hospodaření, rozpočtová opatření v roce 2012 6. Zdůvodnění návrhu na rozdělní výsledku hospodaření 1. 2. 3. 4. 5.
II. Výkazy Rozvaha, Výsledovka a Příloha k 31. 12. 2012 III. Přehled hospodaření PO 2012 IV. Přehled o počtech zaměstnanců, žáků a tříd V. Návrh na rozdělení výsledku hospodaření za rok 2012
Vyhotovil: Martinková Radka Schválil: Mgr. Kejklíček Miloš V Havlíčkově Brodě dne 27. 3. 2013
AZ CENTRUM Havlíčkův Brod – středisko volného času, Rubešovo náměstí 171 I. Komentář o hospodaření příspěvkové organizace za rok 2012 1/ HLAVNÍ ČINNOST Finanční plán v hlavní činnosti na rok 2012 byl sestaven jako vyrovnaný. Celkový obrat hlavní činnosti činil výši 5 970 829,02 Kč. AZ CENTRUM hospodařilo v roce 2012 v hlavní činnosti s těmito prostředky: příspěvek od zřizovatele na provoz - neinvestiční dotace na přímé náklady na vzdělávání dotace na soutěže vyhlašované MŠMT dotace na soutěže poskytované z rozpočtu Kraje ostatní výnosy výnosy ze služeb u pronájmů výnosy z letních táborů výnosy z kurzů NIDM výnosy ze zájmových útvarů výnosy ze školení výnosy z příležitostných akcí výnosy rekreace Zdobnice výnosy lyžařské kurzy výnosy z dlouhodobých pronájmů zúčtování fondů sponzorský dar Finanční úroky
1 079 000,00 2 263 500,00 118 000,00 63 000,00 4 490,00 245 046,00 612 150,00 145 954,00 551 163,00 9 000,00 42 490,00 171 800,00 443 184,00 215 808,00 1 000,00 5 000,00 244,02
AZ CENTRUM ukončilo hospodaření v hlavní činnosti ke konci roku 2012 s kladným výsledkem hospodaření ve výši 21 886,34 Kč. Příspěvková organizace z neinvestičního příspěvku na provoz hradila náklady na energetická média, běžné náklady a náklady spojené s pořádáním dvou akcí na Plovárenské – Den dětí a Rozloučení s prázdninami. Neinvestiční příspěvek od zřizovatele na provoz nestačí ke krytí celkových nákladů , a proto organizace musí část nákladů na provoz hradit z ostatních zdrojů. Z těchto zdrojů byly hrazeny především opravy a údržba ve výši 107 172,-- Kč a nákup drobného dlouhodobého majetku ve výši 214 930,-- Kč.
Vyhodnocení závazných ukazatelů hospodaření pro rok 2012 Usnesením Rady města číslo 26/12 ze dne 9.1.2012 byly příspěvkové organizaci stanoveny závazné ukazatele hospodaření pro rok 2012: 1) limit provozního příspěvku zřizovatele na hlavní činnost určený výhradně na vyrovnání hospodaření v hlavní činnosti příspěvkové organizace. 2) vyrovnané nebo přebytkové hospodaření v hlavní činnosti PO. 3) vyhodnocení závazných ukazatelů ve zprávě o hospodaření za rok 2012. Příspěvková organizace použila provozní příspěvek zřizovatele pouze pro výdaje ve své hlavní činnosti. Příspěvková organizace vykázala za rok 2012 ve své hlavní činnosti kladný výsledek hospodaření ve výši 21 886,34 Kč. Investice financované příspěvkovou organizací, stav Fondu reprodukce majetku V roce 2012 nepořídila příspěvková organizace ze svých zdrojů žádnou investici. Ani pro rok 2013 nepředpokládá organizace pořízení nového investičního majetku. Fond reprodukce majetku v Kč Stav k 1.1.2012 Tvorba ve výši Zůstatek k odpisů 2012 31.12.2012 36 812 ,36
19 766,00
56 578,36
Tvorba ve výši odpisů 2013
Zůstatek k 31.12.2013
18 100,00
74 678,36
2/ DOPLŇKOVÁ ČINNOST Příspěvková organizace AZ CENTRUM Havlíčkův Brod – středisko volného času, Rubešovo náměstí 171 provozovala v souladu se zřizovací listinou a živnostenskými listy v roce 2012 tuto doplňkovou činnost: a) hostinská činnost b) výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení c) silniční motorová doprava d) výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona - realitní činnost – správa a údržba nemovitostí - ubytovací služby - velkoobchod a maloobchod - zprostředkování obchodu a služeb
-
provozování cestovní agentury a cestovního ruchu pronájem a půjčování věcí movitých
průvodcovská
činnost
v oblasti
Žádnou doplňkovou činnost příspěvková organizace neukončila za rok 2012 se ztrátou. Celkový obrat doplňkové činnosti byl ve výši 567 979,-- Kč. Výsledek hospodaření v doplňkové činnosti činil zisk ve výši 71 293,84 Kč. Výsledek hospodaření z doplňkové činnosti za pronájem nebytových prostor v Havlíčkově Brodě činí výši 32 942,23 Kč a za pronájem nebytových prostor ve Zdobnici výši 24 567,99 Kč. Pronájem ve Zdobnici bude v roce 2013 na základě doporučení auditu zahrnut jako ubytovací služba. Příspěvková organizace se ve své doplňkové činnosti snaží co nejlépe využívat svěřené prostory. Tělocvična a ostatní prostory jsou pronajímány především organizacím a institucím, které se zabývají volnočasovou aktivitou dětí a mládeže , pořádáním jazykových kurzů, provozováním kavárny především pro rodiče a děti , které navštěvují zájmové útvary. Provozováním cestovní agentury vznikl organizaci zisk ve výši 9 548,-- Kč. Zisk vzniká organizaci ze sjednané provize. Stálými klienty cestovní agentury jsou především rodiny s dětmi z Havlíčkova Brodu a okolí. Zisk vznikl i u další doplňkové činnosti pronájmu a půjčování věcí movitých , a to ve výši 3 973,91 Kč a u silniční a motorové dopravy ve výši 261,71 Kč.
3/ PŘEHLED O PROVEDENÝCH KONTROLÁCH V ROCE 2012 a/ Okresní správa sociálního zabezpečení Havlíčkův Brod – kontrola zaměřená na plnění povinností v nemocenském pojištění, v důchodovém pojištění a při odvodu pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti provedená dne 19.11. 2012 Kontrola bez uložených sankcí. b/ Město Havlíčkův Brod, útvar vnitřního auditu – kontrola zaměřená na prověření hospodaření na vybraném vzorku operací za rok 2011 včetně vyhodnocení funkčnosti vnitřního kontrolního systému provedená ve dnech 17.9. 2012 až 22.10. 2012 Kontrola bez sankcí, uložena 2 nápravná opatření a 3 doporučení. . 4/ PŘEHLED O PŘIJATÝCH STÍŽNOSTECH A JEJICH ŘEŠENÍ Organizace obdržela v roce 2012 stížnost maminek o nevhodném přístupu s kočárky do budovy AZ CENTRA. Stížnost byla řešena ve spolupráci s místostarosty Města Havlíčkův Brod.
5/ ZDŮVODNĚNÍ ODCHYLEK OD PLÁNU FINANČNÍHO HOSPODAŘENÍ, ROZPOČTOVÁ OPATŘENÍ V ROCE 2012 Organizace nepřekročila finanční plán a zároveň nepožadovala na svém zřizovateli úpravu rozpočtového plánu pro rok 2012. 6/ ZDŮVODNĚNÍ NÁVRHU NA ROZDĚLENÍ VÝSLEDKU HOSPODAŘENÍ Výsledek hospodaření za rok 2012 navrhuje AZ CENTRUM rozdělit následovně: e) Fond odměn f) Rezervní fond
45 590,-- Kč 45 590,18 Kč
Domníváme se, že pracovníci AZ CENTRA si v plné míře zaslouží převedení 50 % z výsledku hospodaření z doplňkové a hlavní činnosti do Fondu odměn. Dotace ze státního rozpočtu na přímé náklady na vzdělávání, nestačí ke krytí celkových nákladů na mzdy , a proto počítáme v příštím roce s využitím fondu odměn.
Hlavní činnost (HČ)
Přehled hospodaření 2012 /Kč/ Název PO
Středisko č. 1 - …………. účel
Skutečnost 2011
Plán 2012
Doplňková činnost (DČ)
Středisko č. 2 - ………….
Skutečnost 2012
Skutečnost 2011
Středisko č. 3 - ………….
Skutečnost 2012
Plán 2012
Skutečnost 2011
Středisko č. 4 - ………….
Skutečnost 2012
Plán 2012
Skutečnost 2011
Plán 2012
Středisko č. 5 - ………….
Skutečnost 2012
Skutečnost 2011
Skutečnost 2012
Plán 2012
sk.SU Náklady 50 spotřebované nákupy
provoz
50 spotřebované nákupy
přímé výd. školství
115 215
51 služby
provoz
735 251
51 služby
přímé výd. školství
52 osobní náklady
provoz
52 osobní náklady
přímé výd. školství
53 daně a poplatky
provoz
53 daně a poplatky
přímé výd. školství
54 ostatní náklady
provoz
54 ostatní náklady
přímé výd. školství
1 172 889
1 304 000
1 419 666
1 091 000
899 328
20 690 600 294
727 000
1 091 903
8 000
6 975
66 000
95 827
250
364
870
1 500
946
36 727
23 000
19 147
873
1 500
619
provoz
551 odpisy nemovitého majetku
přímé výd. školství
558 náklady z drobného dl.maj.
provoz
96 874
558 náklady z drobného dl.maj.
přímé výd. školství
38 257
591 daň z příjmů
provoz
595 dodatečné odvody DP PO
přímé výd. školství
4 167
16 000
5 020 486
3 201 000
5 948 943
0
Celkem skut.náklady HČ (DČ) za vš.střediska
0
0
0
0
0
289
3 000
970 514
975 200
496 685
5 948 943
Středisko č. 1 - …………. účel
Skutečnost 2011
Plán 2012
Skutečnost 2011
0
0
Doplňková činnost (DČ)
Středisko č. 2 - ………….
Skutečnost 2012
0
496 685
Hlavní činnost (HČ)
Přehled hospodaření 2012 /Kč/ Název PO
84 439
29 257
551 odpisy nemovitého majetku
Celkem náklady za střediska
358 396
32 000
přímé výd. školství
přímé výd. školství
882 200
48 797
provoz
provoz
863 805
4 293
551 odpisy movitého majetku
56 ostatní finanční náklady
36 366
2 263 816
551 odpisy movitého majetku
56 ostatní finanční náklady
21 000
15 039
2 280 095 10 528
19 987
64 388
Středisko č. 3 - ………….
Skutečnost 2012
Plán 2012
Skutečnost 2011
Středisko č. 4 - ………….
Skutečnost 2012
Plán 2012
Skutečnost 2011
Plán 2012
Středisko č. 5 - ………….
Skutečnost 2012
Skutečnost 2011
Skutečnost 2012
Plán 2012
sk.SU Výnosy 60 výnosy z vlastních výkonů a zboží
provoz
60 tržby za výkony a pr.zboží
přímé výd. školství
61 změna stavu zásob
provoz
61 změna stavu zásob
přímé výd. školství
62 aktivace
provoz
62 aktivace
přímé výd. školství
64 ostatní výnosy
provoz
64 ostatní výnosy
přímé výd.školství
65 tržby z prod.maj.a zás.
provoz
65 tržby z prod.maj.a zás.
přímé výd. školství
66 finanční výnosy
provoz
66 finanční výnosy
přímé výd. školství
2 070 925
2 170 400
2 441 085
1 000
981 000
567 979
1 044 836
981 000
567 979
6 000
277 600
244
1 030 000
1 079 000
672 příspěvek na provoz
provoz město
672 příspěvek na provoz
provoz KrÚ, OPVK
56 000
63 000
672 příspěvek na provoz
přímé výd. školství
2 416 000
2 381 500
Celkem výnosy za střediska
1 044 836
472 800
5 017 002
3 201 000
5 970 829
0
0
0
0
0
0
Celkem skut.náklady HČ (DČ) za vš.střediska
5 970 829
567 979
Rozdíl výnosy-náklady HČ (DČ) - zisk / ztráta
21 886
71 294
Přepočtený počet zaměstnanců
Zpracoval Datum
7,49
Martinková Radka 27. únor 2013
9,30
9,30
0,30
Schválil Mgr. Kejklíček Miloš 27. únor 2013 Datum
0,30
0
0
0
Název přísp.organizace
žáci zaměstnanci
(údaje uvádějte k31.12. Období, zaměstnanci= přepočtený stav na 1 desetinné místo) základní školství předškolní výchova 2011 2012 plán 2013 2011 2012 plán 2012 758,0 905,0 910,0 74,0 70,0 73,0
počet žáků počet tříd
ředitel zástupci ředitele pedagogičtí pracovníci nepedagogičtí pracovníci v činnosti základní škola nebo předškolní výchova nepedagogičtí pracovníci v činnosti školní stravování nepedagogičtí pracovníci v činnosti správa a ekonomika průměrná mzda
AZ CENTRUM Havlíčkův Brod - SVČ, Rubešovo náměstí 171 Přehled o počtech zaměstnanců, žáků a tříd
1,0
1,0
1,0
4,0
4,0
4,0
2,5
4,6
4,6
19 232
19 220
19 300
Zpracoval Datum
Martinková Radka 27.března 2013
Schválil Datum
Mgr. Kejklíček Miloš 27.března 2013
Rozdělení hospodářského výsledku příspěvkové organizace města Havlíčkův Brod 2012 Období AZ CENTRUM Havlíčkův Brod - SVČ, Příspěvková organizace Název příspěvkové organizace Adresa Rubešovo náměstí 171 IČ 72063050 Startutární zástupce Mgr. Kejklíček Miloš Hlavní činnost Doplňková činnost Hospodářský výsledek k 31.12.2011 (údaj z Před zdaněním 21,9 71,3 výkazu Zisku a ztráty) v tis. Kč Po zdanění 21,9 71,3 Výsledek hospodaření běžného účetního období ((+/-) ú. 963 Rozvaha) v tis. Kč
v tis. Kč
Stav k 31.12.2012
Nerozdělený zisk ((+) ú. 932 Rozvaha) Neuhrazená ztráta ((-) ú. 932 Rozvaha) Fond odměn (ú. 904 Rozvaha) Fond kulturních a soc.potřeb (ú. 912 Rozvaha) Fond rezervní (ú. 914 Rozvaha) Fond reprodukce majetku (ú. 916 Rozvaha) Peněžní fondy (ú. 917 Rozvaha) Jiné fondy (ú. 918 Rozvaha) Zpracoval Datum Schválil Datum
88,1 13,0 99,2 56,6
Martinková Radka 27.března 2013 Mgr. Kejklíček Miloš 27.března 2013
Návrh na rozdělení hospodářského výsledku za rok 2011
Stav po zaúčtování rozdělení hospodářského výsledku za r. 2013
46,6
134,7
46,6
145,8
