Jóváhagyom:
Dr. Susa Éva
Átadás-átvételi dokumentum (2010. április 30-i állapot) Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézetek A. Költségvetés, finanszírozási helyzet bemutatása Adatok millió Ft-ban, százalékban
Eredeti és aktuális előirányzatok, valamint teljesítésük kiemelt előirányzatonkénti részletezésben 2010. április 30-ig 2010. évi előirányzat Megnevezés
Teljesítés Eredeti
Személyi juttatások + Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Egyéb működési kiadások Felhalmozási kiadások Kiadás Bevétel Támogatás
Teljesítés %-ban
Módosított
2010. évet terhelő kötelezettség vállalások összege
2010. évet terhelő kötelezettség vállalások aránya az aktuális előirányzathoz %
100,00
1 753,0
1 859,7
644,5
34,66
1 859,7
507,7
607,0
305,3
50,30
521,5
100,0 2 360,7 850,0 1 510,7
127,7 2 594,4 1 060,6 1 533,8
67,0 1 016,8 754,2 586,2
52,47 39,19 71,11 38,22
97,5 2 478,7 944,9 1 533,8
Az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézetek előirányzatai kiemelt jogcímenként a 2010. év első négy hónapjában a következők szerint alakultak: A) Személyi juttatások A személyi juttatások kiemelt jogcím eredeti előirányzata 1 376,5 M Ft volt, amelynek fedezete 196,0 M Ft saját bevétel, és 1 180,5 M Ft támogatás. A rendelkezésre álló keret biztosítja a rendszeres, a nem rendszeres, illetve a külső személyi juttatások kifizetését, amennyiben a tervezett saját bevétel teljesül. Az eredeti előirányzatból 1 153,0 M Ft a rendszeres, 199,5 M Ft a nem rendszeres (jubileumi jutalom, napidíj, cafeteria rendszerben kifizetendő juttatások), 24,0 M Ft a külső személyi juttatások tervezett keretei. A személyi juttatások előirányzata módosult az előző évi maradvány igénybevételével (48,1 M Ft), valamint a 2010. évi kereset kiegészítés (18,1 M Ft) összegével, így a módosított előirányzat 1 442,7 M Ft lett. A felhasználás 504,9 M Ft, ami időarányosnak tekinthető. A kötelezettségvállalással terhelt teljes maradvány előirányzatosításra került.
1
85,91 76,35 95,54 89,09 100,00
B) Munkaadókat terhelő járulékok
A munkaadókat terhelő járulékok kiemelt jogcím eredeti előirányzata 376,5 M Ft volt, amelynek fedezete 53,0 M Ft saját bevétel, és 323,5 M Ft támogatás. Az előirányzat biztosítja a személyi juttatások után fizetendő munkaadókat terhelő járulékok fedezetét, amennyiben a saját bevétel teljesül. A munkaadókat terhelő járulékok előirányzata módosult az előző évi maradvány igénybevételével (35,6 M Ft), valamint a 2010. évi kereset kiegészítés járulékának (4,9 M Ft) összegével, így a módosított előirányzat 417,0 M Ft lett. A felhasználás 139,6 M Ft, ami időarányos felhasználás. A kötelezettségvállalással terhelt teljes maradvány előirányzatosításra került. C) Dologi kiadások A dologi kiadások eredeti előirányzata 507,7 M Ft volt, amelynek fedezete 501,0 M Ft saját bevétel, 6,7 M Ft támogatás. Amennyiben a saját bevétel teljesül, a dologi kiadások biztosítják a működést. A dologi kiadások előirányzata módosult az előző évi maradvány (100,7 M Ft), valamint a kölcsönök törlesztése sorra történő átcsoportosítás (-1,4 M Ft) összegével, így a módosított előirányzat 607,0 M Ft lett. A felhasználás 305,3 M Ft, ami ugyan az időarányos felhasználást meghaladja, azonban a jelentős túllépésnek az oka a nagy összegű maradvány felhasználása. A dologi kiadások jelentős részét vegyszerbeszerzésre, kommunikációs szolgáltatások, bérleti díjak, ÁFA, és egyéb adók díjak fizetésére használjuk fel. A kötelezettségvállalással terhelt teljes maradvány előirányzatosításra került. D) Intézményi beruházás Az intézményi beruházások eredeti előirányzata 100,0 M Ft, amelynek fedezete teljes egészében saját bevétel. Az intézményi beruházások előirányzata módosult az előző évi maradvány (26,3 M Ft) felhasználásával, így a módosított előirányzat 126,3 M Ft lett. A felhasználás 66,3 M Ft, ami az időarányos elhasználást meghaladja, azonban ennek a nagy összegű maradvány felhasználás. Az intézményi beruházások felhasználása során szoftverek, gépek berendezések beszerzése, ingatlan beruházás, illetve gépjármű beszerzése várható. A kötelezettségvállalással előirányzatosításra.
terhelt
maradványból
2
72,8
M
Ft
még
nem
került
B. Likviditási helyzet bemutatása
Sorsz ám
Tartozásállomány megnevezése
Tartozásállomány és követelésállomány (millió forintban) 30 nap alatti
Állammal szembeni tartozások TB alapokkal szembeni tartozás Egyéb tartozásállomány
1. 2. 3. 4.
Összesen
30-60 nap közötti
60 napon túli
Tartozásállomány összesen
Követelésállomány összesen
24,1
24,1
655,4
24,1
24,1
655,4
Az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézetek pénzkészlete 2010. április 30-án: Előirányzat felhasználási keretszámla: Intézményi-kártyafedezeti számla:
610 463 208,- Ft 1 943 059,- Ft
Pénztári záró pénzkészlet:
186 130,- Ft
Az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézetek likviditási helyzete 2010. április 30-án jónak mondható, tekintettel arra, hogy a rendszeres havi támogatáson felül az időarányost jelentősen meghaladó bevétele is keletkezett. Ha az év hátralévő részében a bevételek az eddig tapasztaltak szerint folynak be, akkor az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézetek zavartalanul tud működni. Amint az a táblázatban is látszik 24,1 M Ft 30 nap alatti tartozásállománnyal rendelkeztünk 2010. április 30-án, amelynek indokai a következők: -
az újonnan bevezetett FORRÁS SQL program központilag nem működött 2010. április 30-án;
-
az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézetek könyvelési csoportja jelenleg létszám hiánnyal küzd, április hónapban az utalásokat végző kolléga félállásban az ISZKI Országos Toxikológiai Intézetben gazdasági ügyintézői feladatokat is ellátott.
Az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézetek követelésállománya 2010. április 30-án 655,4 M Ft. A követelésállomány közel 88,2%-a a rendőrséggel, 10,71%-a a bíróságokkal, a fennmaradó 1,09% magánszemélyekkel, önkormányzatokkal szembeni követelés. Összegszerűen a rendőrség 578,0 M Ft-tal, a bíróság 70,2 M Ft-tal, és az egyéb ügyfelek 7,2 M Ft-tal tartoznak az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézeteknek. A bíróságok tartozásának jelentős része a letétes ügyekkel kapcsolatos zavaros, nem tisztázott jogszabályi háttérre vezethető vissza. A rendőrség tartozásának oka véleményünk szerint részben a szervezeten belüli túlzott bürokratikus út, részben a pénzügyi fegyelem részleges hiánya lehet. A jelentős követelésállományról tájékoztattuk 2009. augusztusában az IRM vezetését, és egyben írásos állásfoglalást kértünk azzal kapcsolatban, azonban választ nem kaptunk.
3
C. Létszámadatok: Az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézetek 2010. évi engedélyezett költségvetési létszámkerete 315 fő, amelyből 269 fő személyi juttatása és munkaadót terhelő járulékok forrása költségvetési támogatás, 46 fő juttatásainak forrása a működési bevétel. 2010. április 30-án a munkajogi létszám 315 fő, az átlagos statisztikai állományi létszám 308 fő. Költségvetési forrásból finanszírozott üres álláshely nincs. Az átlagos statisztikai állományi létszámból 137 fő felsőfokú végzettséggel, 145 fő középfokú végzettséggel rendelkező tisztviselő, és 26 fő fizikai alkalmazott. A felsőfokú végzettséggel rendelkező közül 118 fő szakértő, 6 fő szakértő-jelölt, és 13 fő tisztviselő.
D. Túlórák számának alakulása Az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézeteknél nem értelmezhető.
E. Cafetéria juttatások helyzete Az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézetek által 2010. évre tervezett Cafeteria juttatások nettó összege 85,0 M Ft. Az egy főre eső összeg nettó 289 500,- Ft. Az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézeteknél Cafeteria juttatásként üdülési csekk, bérlet, internet használati díj, étkezési utalvány, önkéntes egészségpénztári és nyugdíjpénztári hozzájárulást lehetett választani.
Cafeteria juttatás felhasználás 2010. április 30-ig Cafeteria juttatás megnevezése Üdülési csekk Étkezési utalvány Bérlet Internet Önkéntes egészségpénztár Önkéntes nyugdíjpénztár ÖSSZESEN
Nettó összeg (E Ft) 22 344 23 000 549 719 786 560 47 958
A Cafeteria juttatások 56,4%-át használtuk fel, 2010. április 30-ig, azonban az időarányostól való eltérést az üdülési csekk beszerzése okozza.
F. Folyamatban lévő közbeszerzések felsorolása Az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézeteknek nem volt 2010. április 30-án folyamatban lévő közbeszerzése.
4
G. Beruházások, felújítások összesített bemutatása Az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézetek intézményi beruházás kiemelt jogcím eredeti előirányzata 100,0 M Ft volt, amely a maradvány összegével növekedett, így 126,3 M Ft lett a módosított előirányzat. A teljesítés 2010. április 30-án 66,3 M Ft volt. Program fejlesztésre és beszerzésre 4,9 M Ft-ot fordítottunk az első négy hónapban, amelyből 4,4 M Ft az előző évi maradvány. Gép, berendezés beszerzésére 45,6 M Ft-ot fordítottunk, amelyből informatikai és irodatechnikai beruházás 14,8 M Ft, egyéb műszer és szakmai műszer beszerzésére 30,8 M Ft-ot fordítottunk. Az informatikai beszerzések általában régi számítógépek, monitorok cseréjét, az irodatechnikai beszerzések központi fénymásolók és nyomtatók beszerzését jelenti. A szakmai műszerek beszerzései közül kiemelendő az ISZKI Országos Toxikológiai Intézet részére a mindennapi szakmai munkához szükséges speciális műszer beszerzése 11,3 M Ft összegben, amelyből 6,3 M Ft az előző évi maradványból lett kiegyenlítve. Ingatlan beruházásra 15,8 M Ft-ot fordítottunk, amelyből jelentős kiadás az ISZKI Szegedi Intézetének új elhelyezését biztosító épületrész átalakítása. Az átalakítás 13,1 M Ft-ba került, amelyre fedezetet a 2009. évi maradvány biztosított. Várható fejlesztések: Az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézetek szoftver fejlesztést csak a kriminalisztikai DNS bevezetésével kapcsolatban tervezünk. Ennek várható költsége 15,0 M Ft. Informatikai fejlesztéseket csak az elromlott eszközök cseréjének szintjén kívánunk végrehajtani. Szakmai műszereket közel 72,8 M Ft értékben akarunk beszerezni, amelynek fedezete a 2009. évi maradványban megtalálható. A műszerek beszerzésének indoka, hogy az igazságügyi és rendészeti miniszter elrendelte többlet feladatként a kriminalisztikai DNS vizsgálatok végzését, amelyhez szakmai műszerek beszerzése szükséges. A kriminalisztikai DNS vizsgálatok végzéséhez szükséges bűnjel bontó és tároló kialakítása, amely ingatlan átalakítást tesz szükségessé. Tekintettel arra, hogy az ISZKI Budapesti Orvosszakértői Intézetében ezeket a helyiségeket már nem lehet kialakítani, ezért ezek a z ISZKI Országos Toxikológiai Intézetben kerülnek kialakításra. Ennek költsége jelenleg még nem ismert, az eljárás tervezési szakaszban van. Az ISZKI Országos Toxikológiai Intézet részére 1 db gépjármű beszerzését kívánjuk végrehajtani, mivel a jelenleg áru (palack, vegyszer) szállítására használt jármű több, mint tíz éves.
5
H. Fejlesztési programok (főként EU támogatás felhasználásával) Az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézeteknek nem vesz részt fejlesztési programban. I. Nemzetközi és hazai szervezetekben való tagságok felsorolása Szervezet megnevezése
Tagsági részvétel módja (kötelező/önkéntes)
Éves tagsági költség (eFt)
Tevékenység/feladat/közreműködés rövid leírása
Nemzetközi Igazságügyi Genetikai Társaság
Kötelező
18
Körminták vizsgálata. A szakmai munka folytatásához szükséges a részvétel.
Nemzetközi Igazságügyi Toxikológiai Egyesület
Kötelező
56
Körminták vizsgálata. A szakmai munka folytatásához szükséges a részvétel.
Európai Antropológusok Társasága
Önkéntes
6
Csak tagság
2 847
A tagság elengedhetetlen feltétele annak, hogy valaki igazságügyi szakértő legyen. Az ISZKI szakértői közül többen a kamarai vezetésben is részt vesznek.
Igazságügyi Szakértői Kamara*
Kötelező
*118 fő szakértő éves díja
J. Szabályzatok
Az Igazságügyi Szakértői és Kutató Intézetek hatályos szabályzatai (2010) SORSZÁM
SZABÁLYZAT MEGNEVEZÉSE
HATÁLYBA
VÁRHATÓ
LÉPÉS IDEJE
MÓDOSÍTÁS IDEJE
2004.09.30.
2
Az ISZKI Gazdasági Szervezetének Ügyrendje Számviteli politika
3
Számlarend
2008.10.31.
4
Számlatükör
2007.01.01.
5
2008.11.15.
7
Eszközök és források értékelési szabályzata Leltárkészítési és leltározási szabályzat Pénzkezelési szabályzat
8
Önköltségszámítási szabályzat
2008.03.31.
9
Kötelezettségvállalás, utalványozás rendjének szabályzata Selejtezési szabályzata
2007.01.01.
Évente felülvizsgálandó Évente felülvizsgálandó Évente felülvizsgálandó Évente felülvizsgálandó Évente felülvizsgálandó Évente felülvizsgálandó Évente felülvizsgálandó Évente felülvizsgálandó Évente felülvizsgálandó Évente felülvizsgálandó
1
6
10
2009.09.30.
2008.09.30. 2009.09.30.
6
2009.09.01.
11
Gépjármű üzemeltetésével és hivatalos kiküldetések közlekedési eszközeinek igénybevételével kapcsolatos szabályzat Reprezentációs szabályzat
2003.05.01.
Jogszabálymód.-tól függ
2003.05.01.
Egyéni védőeszköz juttatásának és használatának szabályzata Illetményelőleg folyósításáról és elszámolásáról szóló szabályzat Segélyezési szabályzat
2008.05.01.
2006.04.01.
17
Ruházati költségtérítési és étkezési hozzájárulásának szabályzata Informatikai szabályzat (biztonsági)
Jogszabálymód.-tól függ Jogszabálymód.-tól függ Jogszabálymód.-tól függ Jogszabálymód.-tól függ Érvényét vesztette
18
Iratkezelési szabályzat
2010.01.01.
19
Tűzvédelmi szabályzat (ISZKI+BMKAI+TOXI) Munkavédelmi szabályzat (ISZKI+BMKAI) Lakáscélú munkáltatói kölcsön szabályzata Beszerzési szabályzat Szervezeti és Működési Szabályzat (lásd. 204/2006) Bizonylati szabályzat
2008.03.01.
Bér és munkaügyi nyilvántartás rendjének szabályzata Mentési és archiválási szabályzat Cafeteria szabályzat Adatvédelmi és adatbiztonsági szabályzat ISZKI üzemeltetési szabályzata
2008.12.01.
12 13 14 15 16
20 21 22 23 24 25 26 27 28 29
2003.05.01. 2003.05.01.
2009.12.04
2008.03.01. 2005.01.01. 2008.10.30.
2007.11.01.
2009.12.04. 2010.01.01. 2008.06.15. 2009.12.04.
7
Jogszabálymód.-tól függ Jogszabálymód.-tól függ
Évente felülvizsgálandó
K. Folyamatban lévő peres eljárások-2010 Ellenérdekű fél
Per tárgya
Barna Zsuzsanna és társa
Kártérítés
Horváth Gábor
Kártérítés
Horváth Gábor
Az Eljáró bíróság/ intézmé Az intézmény ny megbízásából eljáró perbeli jogi képviselő jogállása alperes Fővárosi Bíróság/ IRM Jogi Képviseleti Osztály
alperes
Pertárgyérték
3 millió Ft
Székesfehérvári Munkaügyi Bíróság/IRM/Jogi Képviseleti Osztály
5 millió Ft
Bírósági alperes jogkörben okozott kár megtérítése, stb. és járulékai
Győr-Moson-Sopron megyei Bíróság/ IRM Jogi Képviseleti Osztály
5 millió Ft
Havrilla István
Személyiségi jogok megsértése
alperes
Zala Megyei Bíróság/IRM/Jogi Képviseleti Osztály
5 millió Ft
Havrilla István
Személyhez fűződő jog megsértése
alperes
5 millió Ft
Vass Zoltán
kártérítés
alperes
Győr-Moson-Sopron Megyei Bíróság/IRM/Jogi Képviseleti Osztály Budapesti II. és III. kerületi
3 772 670 Ft
8
Az ügy állása/ szükséges intézkedések
Felperes a pert az eljáró szakértő ellen indította. Kértük a perből való elbocsátását és az ISZKI perbe vonását. Folyamatban lévő gondnokság alá helyezés iránti eljárás jogerős befejezéséig felfüggesztve. Folyamatban lévő gondnokság alá helyezés iránti eljárás jogerős befejezéséig felfüggesztve. A Győri Ítélőtábla eljáró bíróságul a Zala Megyei Bíróságot jelölte ki. folyamatban
Felperest gondnokság alá helyezték és kérte a
Szervezet álláspontja
Kereset elutasítása
Kereset elutasítása
Kereset elutasítása
Kereset elutasítása
Kereset elutasítása
Kereset elutasítása
Bíróság/IRM/Jogi Képviseleti Osztály
Magyar Fűszer Rt.
Kártérítés
alperes
Fővárosi Bíróság/IRM/Jogi Képviseleti Osztály
6 millió Ft
Fabó Andrea
Kártérítés
alperes
Fővárosi Bíróság/ISZKI jogtanácsosa
5 858 100 Ft
Dr. Teleky Noémi
Szolgálati alperes jogviszony jogellenes megszüntetésének megállapítása Minősítés alperes megváltoztatása
Veszprémi Munkaügyi Bíróság/ISZKI jogtanácsosa
4 963 259 Ft
peres eljárás megszüntetését. Ezt követően azonban pártfogó ügyvédje a hivatalos gondnok közbenjárásával kérte a bíróságtól, hogy ezen nyilatkozatot tekintse hatálytalannak. Megismételt eljárásban a bíróság ítéletével elutasította a felperes keresetét, ami még nem jogerős A PKKB hatáskörének hiánya miatt a keresetlevelet a FB-ra tette át folyamatban
Veszprémi Munkaügyi Bíróság/ISZKI jogtanácsosa Veszprémi Munkaügyi Bíróság/ISZKI jogtanácsosa
4 963 259 Ft
folyamatban
Kereset elutasítása
2 757 277 Ft
folyamatban
Kereset elutasítása
Dr. Teleky Noémi Dr. Szalay Tamás
Szolgálati alperes jogviszony jogellenes megszüntetésének megállapítása
9
Kereset elutasítás
Kereset elutasítása
Kereset elutasítása
