ARANY JÁNOS ÁLTALÁNOS ISKOLA, ÓVODA ÉS BÖLCSŐDE KISKUNMAJSA
2010. I. félévi SZÖVEGES BESZÁMOLÓJA
1
Arany János Általános Iskola, Óvoda és Bölcsőde Kiskunmajsa 2010.I.félévi szöveges beszámoló Általános rész
Kiskunmajsa Város Önkormányzatának Képviselő Testülete, a 4/2010. (II.25.) rendeletével fogadta el Kiskunmajsa Város 2010. évi költségvetését. A rendelet hatálya kiterjed az Arany János Általános Iskola, Óvoda és Bölcsőde intézményére. Az Arany János Általános Iskola, Óvoda és Bölcsőde által készített 2010.I.félévi beszámoló a vonatkozó 2010.06.30-én hatályos jogszabályi előírások -2000. évi C. törvény a számvitelről, a 249/2000. (XII.27.) Kormányrendelet szerint került összeállításra. Tartalma, a beszámolót alátámasztó főkönyvi kivonat adataival egyező. A beszámoló a 2010. 06.30-án az összevont intézmény 2010 évi költségvetésének I félév előirányzataira és teljesítéseire tér ki. Az intézmény a módosított alapító okiratában foglaltak szerint működik. A 2010. évi költségvetési alapokmányt elkészítette. Rendelkezik a jogszabályokban meghatározott szabályzatokkal, kibővítve a 2010 január 1-től kötelező új szabályzatokkal, így a - Számviteli politikával és Számlarenddel - Leltározási-és selejtezési szabályzattal - Házipénztár kezelési szabályzattal - Kötelezettség vállalás, utalványozás, ellenjegyzés, érvényesítésre vonatkozó szabályozással, ill. további kiegészítő szabályzatokkal. A szabályzatokban történt utolsó változás: 2010.01.15. Beszámolóhoz tartozó fő adatok Eredeti előirányzat (2010.01.01.) Módosított előirányzat: (2010.06.30) Teljesítés: ( 2010.VI.30)
503.217 e ft 551.593 e ft 303.294 e ft
LÉTSZÁMADATOK 2010. 01.01-én nyitó létszám: 129,5 fő
2010.06.30-án létszám: 129,5 fő
Változás:2010.I.fé-ben nem volt, várható létszámcsökkenés szeptember hónapban lesz, amikor 2 fő prémiuméves programban résztvevő, (egy pedagógus és egy technikai dolgozó) közalkalmazotti jogviszonya szűnik meg.
KIADÁSOK SZEMÉLYI JUTTATÁSOK , MUNKAADÓT TERHELŐ JÁRULÉKOK A 4/2010.(II.25.) Ktgv-i rendelet alapján az alábbiak szerint alakult az intézmény személyi juttatásainak, járulékainak 2010.01.01-i eredeti, és 06.30-án módosított előirányzata:
2
Megnevezés Személyi juttatás Munkaadót terh. Létszám
Eredeti ei. 289605 76940 130
Módosított Teljesítés 315539 164679 83559 44270 130
Telj.%-a 52 52
Ad.: e ft-ban
Ad.: fő
A személyi juttatások előirányzatának változásai: A 13/2010.(IV.29.) Költségvetési rendelet alapján, 5.072.800,- ft az alábbi bontásban - TÁMOP-3.1.4-08/2 pályázat megbízási díj, helyettesítés, belf. kiküldetés Összege. 3.198.000,-fT - 59/2010.IV.21 Pénzügyi költségvetési bizottság határozata alapján Pedagógus szakkönyv előirányzatára 316000,- ,mértékét a költségvetési törvény határozza meg Kereset kiegészítés –bölcsőde- 269200,-ft Kiemelt munkavégzésért járó kereset kiegészítés (pedagógus létszámra) 1.228.600,-ft - Az intézmény előző évi pénzmaradványa 61000,-ft A 15/2010.(V.27.)Ktgv-i rendelet alapján, 14.087.800,-ft ebből - TÁMOP-3.1.4-08/ pályázat megbízási díj, helyettesítési díj 1144400 ft - kereset kiegészítés dec, január illetve március havi 12623400, központi előirányzatból - Útravaló ösztöndíj program támogatása 320000,-ft A 17/2010 VI.30 Ktgv-i rendelet alapján6773000 eft - TÁMOP-3.1.4-8/2 pályázat megbízási díj 2267500 ft - Esélyegyenlőséget szolgáló intézkedések és az integrációs rendszerben résztvevő intézményben dolgozó pedagógusok támogatása 3889800,-ft. - 2009 évi pénzmaradvány (pályázati összegből személyi juttatásra fordítható)615,7e ft. Fenti módosításokat figyelembe véve, a 2010.06.30-i adatok, szakfeladatonként: SZEMÉLYI JUTTATÁSOK Szakfeladat Óvodai int.étkezt. Iskolai int.étkezt. Munkahelyi vendéglátás Óvodai nevelés Sajátos nev.óvodai. nev. Nem lakóing.bérbeadás Pénzügyi műv.ell. Ált.isk.nappali rendsz,okt.1-4évf. Ált.isk.nappali rendsz.oktatása 1-4 sajátos. Ált.isk.nappali rendsz.okt. 5-8 évf. Ált.isk.nappali rendsz okt. 5-8 évf. sajátos Napközi otth.ell. Bölcsődei ellátás Sporttevékenység ÖSSZESEN
Eredeti előirányzat
83681 2217 698 17523 58578 4498 89448 1860 13847 13339 3916 289605
Módosított előirányzat
90273 2395 698 18358 65269 4901 97850 1938 15095 14529 4233 315.539
Teljesítés
e ft-ban Teljesítés %-a
46624 1321
52 55
9390 35703 2898 50276 645 7589 8026 2207 164679
52 55 59 51 33 50 55 52 52
A személyi juttatások körében a felhasználás tervszinten történik. A Közokt.tv.19§-ának (6) bekezdésében meghatározott, a pedagógusok szakkönyvvásárlásához kapcsolódó támogatásként 2010. évben 4000 forint/fő/év összeget, május 3-i fizetéssel biztosította a fenntartó. Bölcsőde tagintézményünk részére kifizetésre került a kereset-kiegészítés. A kiemelt munkavégzésért járó kereset-kiegészítés (pedagógusok) 9 hóra tervezésre került a költségvetésbe, további 3 hóra járó előirányzatot biztosított az önkormányzat. Előző évi pénzmaradványból jóváhagyásra került 61000 ft, kötelezettséggel terhelt, mely 2009 dec.hóban kifizetésre került.
3
Az intézmény tervezte Kjt. szerinti garantált illetményt, a további szakképesítés, szakképzettség elismerésével összefüggő illetménynövekedést, a garantált összegen felüli illetményt, a kötelező pótlékokat. Az egyéb illetményeket melyek az intézménynél képződő tartós bérkeret terhére, részben testületi határozat alapján kerültek nevesítésre. Tervezte a 2010 évi soros előrelépés összegét, számolt a 2010-ban jubileumi jutalomban részesülő dolgozók juttatásaival. Túlórák tervezése, és felhasználása tantárgyfelosztás alapján történt. Tervezésre került a nyugdíjba vonuló közalkalmazottaink 1,5 havi jutalma, melyet önkormányzat 58/1995.sz. határozata alapján engedélyezett. A gazdasági évet érintő kifizetések folyamatosan. A kötelezettséggel terhelt bérkifizetések és a pedagógusoknak járó minőségi kereset kiegészítésen túl évközi jutalmazás, illetve saját hatáskörben történő díjazás nem történt. Bölcsődei dolgozók - 9 fő- részére ( kötelező 1 havi bérnek megfelelő jut. kereset kiegészítés 2 %.) kifizetésre került. Kiemelt munkavégzésért járó kereset kiegészítés (1-9hóra jutó, költségvetésben tervezett) Oktatás 54 fő x 5250,- Ft/hó 2551500 ft Óvoda 25 fő x 5250,- Ft/hó 1181250 ft A kiemelt munkavégzésért járó kereset kiegészítés csak a törvényben előírt kötelező szintig került nevesítésre (Minőségbiztosítási csoport vezetője és tagjai) fennmaradó összeg minősítés alapján került kifizetésre.
2010 évi költségvetésben - előzetes igényfelmérés alapján- az étkezési hozzájárulás mértéke melegétkezés igénybevételével 6000,- Ft volt (adótartalommal), melyet a dolgozók melegétkezési jegy formájában tárgyhó 3-án átvesznek, illetve igénybe veszik a melegétkezést a SULIHOST -tól vagy más vállalkozóktól. Munkaadót terhelő járulékok A munkaadót terhelő járulék mértéke, a személyi juttatások után 27 %,
intézmény eredeti előirányzata módosított előirányzata teljesítés teljesítés %-a (június 30.)
76.940 83.559 44270 53
e ft e ft e ft %
Dologi és egyéb folyó kiadások előirányzata Összesen 2010.06.30. Adatok e ft-ban
Eredeti. Előirányzat (e ft) 136431
Módosított Előirányzat (e ft) 147438
Teljesítés (e ft) 88966
Teljesítés %-a 60
Változások A 13/2010.(IV.29.) Ktgv-i rendelet alapján 2499100 ft-ot kapott az intézmény az alábbiak szerint. Az 59/2010.(IV.21.) Pénzügyi és Költségvetési Bizottság határozata alapján - Pedagógiai szakmai szolgáltatás előirányzatára 658.000,-ft - Diáksport feladatainak ellátására 800.700,-ft - Riasztórendszer üzemeltetés 153000-ft - Kulturális és egyéb szabadidős tevékenység támogatás előirányzatára 616.000,- ft - Intézményi szakmai napok támogatására 129500,-ft. TÁMOP -3-1-4 belföldi kiküldetés 141900,-ft
4
A 15/2010.(V.27.) Képviselő testületi határozat alapján, - OKM útravaló ösztöndíj 18000 ft - TÁMOP belföldi kiküldetés 54700.ft A 17/2010.(VI.30.)Ktgv-i rendelet alapján 8.437.500,-ft - Esélyegyenlősséget szolg. És integrációs felkészítési program felhasználása 4.237.000,- ft - Intézményi pénzmaradvány felhasználása 4.129.100,-ft - TÁMOP-3.1.4 belföldi kiküldetés 71400,- ft 2010 június 30-én módosított előirányzat 147.348,3e ft. Teljesítés 88966 e ft.
Telj. 60 %.
Dologi és egyéb folyó kiadások szakfeladatonként Megnevezés Óvodai int.étkeztetés Iskolai int.étkeztetés Munkahelyi vendéglátás Óvodai nevelés Sajátos nev.ovodai nevelés Nem lakóingatlan bérbeadása Pénzügyi műv.ell Ált.isk.nap.r.oktatás 1-4 évf. Ált,isk.okt.,sajátos nev.1-4 évf. Ált.isk.nap.r.oktatás 5-8 évf. Ált.isk.okt.sajátos nev. 5-8 évf. Napközi otth.ellátás Bölcsődei ellátás Sport int.és sport lét.m. MINDÖSSZESEN
Eredeti előirányzat 31418 44633 3929 8711
Módosított előirányzat 31418 44633 3929 9114
1052 364 10823
1052 364 15137
24101
30331
373 5252 5775 136.431
373 5312 5775 147.438
Teljesítés
Teljesítés
18146 27593 3744 4401 6
57 62 95 48
382 10717 47 17741 5 42 2630 3512 88966
100 71 58 11 50 60 60
Valamennyi tagintézményt érintően a működési kiadásokra tervezett előirányzat az előirányzat felhasználási ütemterv szerint kerül felhasználásra. Rendkívüli kiadás az oktatás tagintézményben előforduló törések, iskola úti telephelyen csatorna dugulás volt, melyet a rendkívüli esőzések okoztak, működési kiadásokra tervezett előirányzat átcsoportosításával oldottuk meg. Fő utcai épülettömbben tetőbeázás volt, a felújítási keretből sürgős megoldást igényel. Előző évi működési célú pénzmaradvány átadása megtörtént, az intézményi pénzmaradványból befizetési kötelezettség 3.560.000,- ft. Ellátottak pénzbeli juttatása A költségvetési rendelet szerint az ellátottak pénzbeli juttatásai eredeti előirányzata 241 e ft Módosított előirányzat. 241 e ft. Teljesítés: 1819 e ft. A teljesítés a tanulók tankönyv megrendeléséből adódik, melyre előirányzatot a második félévben kap az intézmény. Céltartalék Az intézményi céltartalék módosított ei.1256 e ft. Lebontása folyamatosan a felhasználás arányában történik. Felhalmozási kiadása és felújítási kiadása 2010. I félévben nem volt az intézménynek. A 2010 évi Költségvetés egyeztetésekor a felújítási igényünket leadtuk az Önkormányzatnak. A felújítási és
5
karbantartási munkák a nyári szünet időszakában fognak bonyolódni, melyre az Önkormányzat felújítási keretéből fedezetet biztosít.
Tájékoztató adatok: Eszközök bruttó értéke 490.410.176,- ft Elszámolt értékcsökkenés 131.341.246,- ft Nettó érték 359.068.930,- ft
BEVÉTELEK Az intézmény működéséhez kapcsolódó bevételek előirányzatát és teljesítését az 1.sz melléklet tartalmazza. A bevételeket az előző évi tényleges teljesítés szintjén tervezte az intézmény. Az áru- és készlet értékesítési tervezett bevétel még nem teljesült, a selejtezés a Bölcsőde Tagintézményben júniusban végeztük, az Iskola u.17.sz alatti tagintézményben is a tanév végével befejeztük, az értékesítést július hóra tervezzük. A szolgáltatások ellenértéke vendégétkezők körében 48 %-ra teljesült. Gyermekétkeztetés intézményi szinten 56,7 %, óvodai int. étkeztetés 49,7 % A biztosító kártérítése szerződés alapján folyamatos, melyből a károk helyreállítása megtörtént. (Ajtóés ablak üveg törések, ajtó újrafestése, melyet már a technikai dolgozóink végeztek el. A bérleti díjak bevétele 81 %-os, mely az (Iskola út) Sportcsarnokban rendezett teremfoci és edzésekből eredő bevételi többlet. Int.műk.kapcs.egyéb bevételek er. ei. 885 e ft-hoz 474 eft, 54 %-os a teljesítés.Módosítás nem volt Ezen belül munkahelyi étkezés és nem lakóingatlan bérbeadásból származó bevétellel számolunk Int. Egyéb sajátos bevételei eredeti ei. 20934 e ft Gyermek étkeztetésből származó bevételek, és a sportlétesítmény bérbeadásról származó bevételek Továbbszámlázott szolgáltatás tervezett összege 704 e ft,teljesítés 441 e ft, 63 % Kamatbevétele az intézménynek nincs. ÁFA bevétel eredeti előirányzata 11.375 e ft, I félévben módosítás nem történt. Teljesítés 6398 eft. Tervezése az ÁFA törvény előírásai szerint történt. Negyedéves áfa bevalló az intézményünk. Működési célra átvett pénzeszközök I.fé-ben nem volt. Működési célú pénzmaradvány 8.572 e ft, teljesítés 8.572 e ft. Támogatás ért. működési bevétel , 338 eft, teljesítés 563 e ft, pótei. a II.félévben lesz kérve. Önkormányzati támogatás mód.ei. 508785 e ft, teljesítés 294011 e ft, 57,8 %- os Az intézmény zavartalan működése biztosított.
Tisztelettel kérjük a Képviselő Testületet , a 2010 I. félévről szóló beszámolónkat elfogadni szíveskedjenek.
Kiskunmajsa, 2010-08-11 Csóti Péter Igazgató
Patyi Lászlóné gazdasági vezető
6
7
Arany János Általános Iskola, Óvoda és Bölcsőde Kiskunmajsa
2. sz. melléklet
Kiadások 2010. I. félév ezer Ft-ban
Szakfeladatok
5629121 Óvodai int. étkeztetés 5629131 Iskolai int. étkeztetés 5629172 Munkahelyi vendéglátás 6820022 Nem lakóing. Bérbead. 8500011 Pü-i feladatok 8510111 Óvodai nevelés 8510121 Saj. Óvodai nevelés 8520111 Ált.isk. okt. 1-4 évf. 8520121 Saj.nev. Ált.isk.okt.1-4
8520211 Ált.isk. okt. 5-8 évf. 8520221 Saj.nev. Ált.isk.okt.5-8
Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Teljesítés %-a Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Teljesítés %-a Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Teljesítés %-a Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Teljesítés %-a Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Teljesítés %-a Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Teljesítés %-a Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Teljesítés %-a Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Teljesítés %-a Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Teljesítés %-a Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Teljesítés %-a Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Teljesítés %-a
Személyi juttatás
Munkaadókat Dologi és egyéb terhelő járulékok folyó kiadás
698 698
188 188
17 523 18 358 9 390 51,1% 83 681 90 273 46 624 51,6% 2 217 2 395 1 321 55,2% 58 578 65 269 35 703 54,7% 4 498 4 901 2 898 59,1% 89 448 97 850 50 276 51,4% 1 860 1 938 645 33,3%
4 597 4 823 2 376 49,3% 22 212 23 838 12 408 52,1% 590 635 349 55,0% 15 593 17 333 11 318 65,3% 1 197 1 304 781 59,9% 23 877 25 992 12 008 46,2% 492 512 242 47,3%
Ellátottak pb. juttatása
Tartalék, tervezett maradvány
31 418 31 418 18 146 57,8% 44 633 44 633 27 593 61,8% 3 929 3 929 3 744 95,3% 1052 1052
364 364 382 104,9% 8 711 9 114 4 401 48,3%
1 200
6 10 823 15 137 10 717 70,8%
837
47 24 101 30 331 17 741 58,5%
5
241 241 982 407,5%
Eévi pénz.m. átad.
Felh. kiad. Felújítás
Kiadások összesen 31 418 31 418 18 146 57,8% 44 633 44 633 27 593 61,8% 3 929 3 929 3 744 95,3% 1938 1938 0 0,0% 22 484 23 545 12 148 51,6% 114 604 124 425 63 433 51,0% 2 807 3 030 1 676 55,3% 84 994 97 739 58 575 59,9% 5 695 6 205 3 726 60,0% 137 667 154 414 81 007 52,5% 2 352 2 450 892 36,4%
Arany János Általános Iskola, Óvoda és Bölcsőde Kiskunmajsa
Szakfeladatok
8559111 Ált.isk.napközi otthoni nev. 8891011 Bölcsődei ellátás 9311022 Sportlét. működtetése 8419079 Önkorm. Elszámolásai
Mindösszesen
Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Teljesítés %-a Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Teljesítés %-a Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Teljesítés %-a Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Teljesítés %-a Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Teljesítés %-a
2. sz. melléklet
Személyi juttatás 13 847 15 095,0 7 589 50,3% 13 339 14 529 8 026 55,2% 3 916 4 233 2 207 52,1%
Munkaadókat Dologi és egyéb terhelő járulékok folyó kiadás 3 689 4 022,0 2 060 51,2% 3 486 3 807 2 142 56,3% 1 019 1 105 586 53,0%
Ellátottak pb. juttatása
Tartalék, tervezett maradvány
373 373 42 11,3% 5 252 5 312 2 630 49,5% 5 775 5 775 3 512 60,8%
Eévi pénz.m. átad.
56
3 560 3 560 100,0% 289 605 315 539 164 679 52,2%
76 940 83 559 44 270 53,0%
136 431 147 438 88 966 60,3%
241 241 1 819 754,8%
1 256
Kiskunmajsa, 2010. aug. 11.
Patyi Lászlóné gazd.vez.
Csóti Péter igazgató
3 560 3 560 100,0%
Felh. kiad. Felújítás
Kiadások összesen 17 909 19 490 9 691 49,7% 22 077 23 704 12 798 54,0% 10 710 11 113 6 305 56,7% 0 3 560 3 560 100,0% 503 217 551 593 303 294 55,0%
Arany János Általános Iskola,Óvoda és Bölcsőde Kiskunmajsa
1.sz. melléklet Bevételek 2010. I. félév ezer Ft-ban
Szakfeladatok
5629121 Óvodai int. étkeztetés 5629131 Iskolai int. étkeztetés 5629171 Munkahelyi vendéglátás 6820022 Nem lakóing. Bérbead. 8419079 Önkorm.elszámolásai 8520211 Ált.isk. okt. 5-8 évf. 8891011 Bölcsődei ellátás 9311022 Sportlét.működtetése
Mindösszesen:
Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Teljesítés %-a Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Teljesítés %-a Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Teljesítés %-a Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Teljesítés %-a Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Teljesítés %-a Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Teljesítés %-a Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Teljesítés %-a Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Teljesítés %-a Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Teljesítés %-a
Int.műk. Int.egyéb Kamat bev. kapcs. bev. sajátos bev.
553 553 296 53,5% 332 332 72 21,7%
8 184 8 184 3 529 43,1% 6 816 6 816 3 845 56,4% 2 707 2 707 2 046 75,6% 832 832 1 187 142,7%
Műk.c. pénze. átv.
Áfa bev.
Eévi pm. átv.
Továbbsz. Szolg.
Tám.ért. Műk.bev.
Felügy. Eévi pénzm. szerv. kapott ig. v. tám.
13 202 13 202 6 128
5 018 5 018 2 599 51,8% 4 264 4 264 3 034 71,2% 1 438 1 438 585 40,7% 70 70 18 25,7%
46,4%
704 704 441 62,6% 469 319 508 785 294 011 57,8%
36
885 885 404 45,6%
71
17
972 972 579 59,6% 1423 1423 274 19,3% 20 934 20 934 11 531 55,1%
585 585 145 24,8%
11 375 11 375 6 398 56,2%
Öszesen
7 467
0 0 7 467
704 704 441 62,6%
338 563 166,6%
8 572 8 572 100,0%
0 338 563 166,6%
0 8 572 8 572 100,0%
469 319 508 785 294 011 57,8%
11 080 11 080 6 879 62,1% 4 698 4 698 2 927 62% 1 938 1 938 1 718 88,6% 469 319 508 785 294 011 57,8% 0 8 910 16 690 187,3% 1 557 1 557 760 48,8% 1423 1423 274 19% 503 217 551 593 329 387 59,7%
