ANALISIS PENCAPAIAN TUJUAN BANK SYARIAH SESUAI UU NO 21 TAHUN 2008

Amwaluna, Vol. 1 No. 1 (Januari, 2017), Hal 34-50

ANALISIS PENCAPAIAN TUJUAN BANK SYARIAH SESUAI UU NO 21 TAHUN 2008 Yayat Rahmat Hidayat Fakultas Syari’ah Universitas Islam Bandung Jl. Ranggagading No.8 Bandung Email: [email protected] ABSTRAK Penelitian ini dilakukan untuk mengetahui pencapaian tujuan bank syariah yang terkandung dalam UU No 21 Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah. Pada UU tersebut disebutkan bahwa bank syariah memiliki tujuan untuk meningkatkan pemerataan kesejahteraan rakyat. Oleh karena itu usaha-usaha yang dilakukan bank syariah, terutama melalui pembiayaan yang disalurkannya haruslah dapat meningkatkan tingkat pemerataan kesejahteraan rakyat atau mengurangi kesenjangan pendapatan rakyat yang diwakili dengan rasio gini. Dengan demikian penyaluran pembiayaan bank syariah harus memiliki pengaruh yang negative terhadap rasio gini. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa penyaluran pembiayaan bank syariah berpengaruh signifikan secara positif sebesar 67,4247%. Sisanya sebesar 32,5753% dipengaruhi oleh faktor lain di luar penelitian. Persamaan yang didapat dari hasil pengujian di atas yaitu Y = 3.10E-07 + 0.366204 X. Dari persamaan di atas bisa dilihat bahwa penyaluran pembiayaan bank syariah berpengaruh positif terhadap rasio gini. Setiap penambahan 1 satuan penyaluran pembiayaan bank syariah akan menambah 0.366204 satuan tingkat kesenjangan pendapatan rakyat. Kata kunci: pembiayaan bank syariah, pemerataan kesejahteraan rakyat, rasio gini. ABSTRACT This study was conducted to determine the achievement of the objectives of Islamic banks is contained in UU No. 21 of 2008 concerning Islamic Banking. There are the Islamic banks have a goal to improve the distribution of welfare. Therefore, efforts were made Islamic banks, especially through the distributed financing must improve the level of people's welfare distribution or reduce income inequalities of the people represented by the gini ratio. Then the Islamic bank financing should have a negative influence on gini ratio. The results of this study showed that the distribution of Islamic bank financing have a significant positive influence of 67.4247%. The remaining amount of 32.5753% influenced by other factors outside the research. The equation obtained from the above test results is Y = 3.10E-07 + 0.366204 X. From the equation above can be seen that the distribution of Islamic bank financing have a positive influence on the Gini ratio. Each additional 1 unit of Islamic bank financing will add to 0.366204 units of people's income gap. Keywords: Islamic bank financing, distribution of welfare, gini ratio.

EISSN: 2540-8402 | ISSN: 2540-8399

Yayat Rahmat Hidayat, Analisis Pencapaian Tujuan Bank Syariah Sesuai Uu No 21 Tahun 2008

I.

PENDAHULUAN

kebersamaan,

A. Latar Belakang Masalah

kesejahteraan

Bank adalah badan usaha yang

menghimpun

dana

dan

pemerataan

rakyat.

Untuk

melihat pemerataan kesejahteraan

dari

rakyat kita bisa melihat dari angka

masyarakat dalam bentuk simpanan

rasio gini yang dikeluarkan oleh

dan

BPS. Rasio gini merupakan alat

menyalurkannya

kepada

masyarakat dalam bentuk kredit

untuk

dan atau bentuk-bentuk lainnya

ketidakmerataan

dalam rangka meningkatkan taraf

penduduk. Ini didasarkan pada

hidup rakyat banyak. Sedangkan

kurva Lorenz, yaitu sebuah kurva

Bank Syariah adalah Bank Umum

pengeluaran

sebagaimana dimaksud dalam UU

membandingkan

No.

suatu variable tertentu (misalkan

7

Tahun

perbankan

1992

tentang

sebagaimana

telah

mengukur

derajat distribusi

kumulatif

pendapatan)

yang

distribusi

dengan

dari

distribusi

diubah dengan UU No. 10 Tahun

uniform (seragam) yang mewakili

1998 dan UU No 21 Tahun 2008,

persentase

yang melakukan kegiatan usaha

Dengan demikian rasio gini dapat

berdasarkan syariah.

digunakan untuk mengukur tingkat

kumulatif

Dalam UU No 21 Tahun

ketimpangan

2008 Pasal 3 disebutkan bahwa

menyeluruh.

Perbankan

Syariah

menunjang

pelaksanaan

pembangunan rangka

bertujuan

nasional

meningkatkan

kebersamaan,

dan

dalam keadilan,

pemerataan

Bank

penduduk.

pendapatan

syariah

secara

merupakan

sebuah lembaga yang bertujuan mencari

laba

keuangannya.

dari

aktivitas

Sehingga

bank

syariah akan selalu berusaha untuk

kesejahteraan rakyat. Dari tujuan

memaksimalkan

bank syariah yang tercantum dalam

Tetapi

UU No 21 Tahun 2008 Pasal 3

mempunyai

diatas kita dapat mengetahui bahwa

amanat undang-undang yang harus

tujuan perbankan syariah adalah

dipenuhi yaitu untuk melakukan

untuk menunjang pembangunan

pembangunan

nasional

indikator

indikator

keadilan,

pemerataan kesejahteraan rakyat.

dengan

ketercapaiannya

yaitu

bank

keuntungan. syariah

suatu

juga

tujuan

nasional,

ketercapaiannya

dan

dengan yaitu

35 EISSN: 2540-8402 | ISSN: 2540-8399


Tujuan ini tidak akan dicapai jika jenis pembiayaan berbasis equity masih rendah. Hal ini karena pembiayaan

berbasis

equity

Tabel 1 Laba Bank Syariah dan Indeks Gini Indonesia Tahun 2009 - 2013 Tahun

Indeks Gini

dimaksudkan untuk modal kerja.

2009

0,37

Dengan munculnya lapangan usaha

2010

0,38

baru akan menyerap tenaga kerja.

2011

0,41

Ketika bank syariah menyalurkan

2012

0,41

pembiayaan ke sektor produktif

2013

0,413

Sumber

melalui pembiayaan berbasis equity maka akan membuka lapangan

:

Statistik

Perbankan

Indonesia dan Badan Pusat Statistik (data diolah)

usaha dan menyerap tenaga kerja. Dengan

demikian

syariah

untuk

tujuan

Dari table 1 di atas dapat

bank

melakukan

pembangunan

nasional,

meningkatkan

pemerataan

kesejahteraan rakyat akan tercapai.

dilihat bahwa rasio gini pada tahun 2009-2013 menunjukkan tren yang meningkat. Artinya kesenjangan pendapatan masyarakat semakin tinggi atau tingkat pemerataan

Bank syariah harus mampu menyalurkan dananya pada sektor produktif

yang

tepat

sehingga

dapat meningkatkan pemerataan kesejahteraan

rakyat

Perkembangan rasio gini, yang menggambarkan

tingkat

kesenjangan distribusi pendapatan rakyat, dari tahun 2009 sampai tahun 2013 dapat dilihat pada table di bawah ini:

kesejahteraan masyarakat semakin rendah. Hal ini menjadi menarik untuk diteliti, mengingat tujuan bank

syariah

adalah

meningkatkan

untuk

pemerataan

masyarakat. Tapi faktanya pada tahun

2009-2013

pemerataan

tingkat

masyarakat

malah

semakin rendah. Sehingga peneliti merasa

tertarik

untuk

meneliti

ketercapaian tujuan bank syariah tersebut melalui pembiayaan yang disalurkan oleh bank syariah. Hal ini

dikarenakan

kegiatan

yang

dapat dilakukan bank syariah untuk mendukung EISSN: 2540-8402 | ISSN: 2540-8399

pemerataan


kesejahteraan

masyarakat

salah

dengan metode kuadrat terkecil

satunya adalah melalui penyaluran

(Ordinary Least Squares = OLS).

pembiayaannya

Metode penelitian model regresi dianggap relevan dengan kerangka pemikiran/kerangka

B. Rumusan Masalah Dari latar belakang masalah

menjelaskan

teori

tentang

yang

pengaruh

di atas, dapat dirumuskan rumusan

variable independen (margin dan

masalah dalam penelitian ini, yaitu:

akses) terhadap variable dependen

1. Bagaimana

pengaruh

penyaluran

pembiayaan

bank

syariah

pemerataan

terhadap

kesejahteraan

(permintaan

pembiayaan

mudharabah).Alat

analisis

yang

digunakan dalam penelitian ini adalah Eviews versi 6.

rakyat?

Penelitian ini bertujuan untuk

2. Apakah bank syariah telah

mengetahui

ketercapaian

syariah

tujuan

mampu menjalankan tujuan

bank

yang terkandung dalam UU

dalam UU No 21 Tahun 2008

No 21 Tahun 2008?

dengan cara meneliti pengaruh penyaluran syariah

C. Tujuan Penelitian 1. Untuk mengetahui bagaimana pengaruh

penyaluran

pembiayaan bank syariah 2. terhadap

pemerataan

kesejahteraan rakyat;

yang terkandung

pembiayaan terhadap

pemerataan

kesejahteraan Sehingga dalam

masyarakat.

yang

menjadi

penelitian

penyaluran

bank

ini

pembiayaan

objek adalah bank

syariah dan rasio gini.

3. Untuk mengetahui apakah bank

Data yang digunakan dalam

syariah telah mencapai tujuan

penelitian ini yaitu data yang

bank syariah yang terkandung

bersumber dari Statistik Perbankan

dalam UU No 21 Tahun 2008.

Syariah yang dikeluarkan oleh Bank

Indonedia

periode

2009

sampai 2013. Analisis data yang

D. Metode Penelitian Metodologi penelitian yang

digunakan merupakan analisis data

digunakan dalam penelitian ini

triwulan sehingga jumlah periode

adalah

yang diteliti adalah sebanyak 20

metode

menggunakan

model

penelitian regresi

periode. 37

EISSN: 2540-8402 | ISSN: 2540-8399


a. memberikan

E. Kajian Pustaka

sumbangan

1. Tujuan Bank Syariah Pengertian bank dalam Undang-Undang

perkembangan

Republik

perekonomian nasional

Indonesia Nomor 21 Tahun

pada

2008

penerimaan

tentang

bagi

Perbankan

Syariah menyebutkan bahwa

umumnya

dan

negara

pada khususnya;

bank adalah badan usaha yang

b. mengejar keuntungan;

menghimpun

c. menyelenggarakan

dana

masyarakat

dalam

dari bentuk

kemanfaatan

umum

simpanan dan menyalurkannya

berupa

kepada

dalam

barang dan/atau jasa

bentuk kredit dan/atau bentuk

yang bermutu tinggi

lainnya

dan

masyarakat

dalam

meningkatkan

rangka

taraf

hidup

syariah

merupakan

usaha.

Badan

kesatuan

bagi

orang banyak; d. menjadi

badan

perintis

kegiatan-kegiatan

usaha adalah

yuridis

memadai

pemenuhan hajat hidup

rakyat. Dalam pengertian di atas disebutkan bahwa bank

penyediaan

usaha

(hukum),

yang

dapat

belum

dilaksanakan

teknis, dan ekonomis yang

oleh sektor swasta dan

bertujuan mencari laba atau

koperasi;

keuntungan. Tujuan utama dari badan

usaha

adalah

e. turut aktif memberikan

untuk

bimbingan dan bantuan

mencari laba. Hal ini berlaku

kepada

untuk semua jenis badan usaha,

golongan

baik

lemah, koperasi, dan

Badan

Usaha

Milik

Swasta maupun Badan Usaha Milik Negara. Undang-Undang

pengusaha ekonomi

masyarakat. Sebagai

badan

usaha,

Republik Indonesia Nomor 19

bank syariah juga bertujuan

Tahun 2003 tentang BUMN

untuk mencari laba karena bank

menyebutkan

syariah pun merupakan badan

bahwa

tujuan

didirikannya BUMN adalah:

usaha.

Sedangkan

sebagai

sebuah bank, bank syariah EISSN: 2540-8402 | ISSN: 2540-8399


memiliki tiga fungsi utama

kreditnya pada sektor-sektor

yaitu (Triandaru, 2007: 9):

produktif

a. Agent of trust yaitu

yang

meningkatkan

dapat

perekonomian

bank sebagai lembaga

secara riil. Dengan demikian

yang

maka akan ada sektor usaha

dipercaya

masyarakat untuk dapat

baru

menitipkan dananya dan

lapangan kerja. Pada akhirnya

menyalurkannya

pada

hal

sektor-sektor

yang

pendapatan dan kesejahteraan

tepat.

dan

ini

akan

bertambahnya

menyebabkan

rakyat akan meningkat. Tetapi

b. Agent of development yaitu

bank

lembaga mendukung

ketika

bank

syariah

lebiha

sebagai

banyak menyalurkan kreditnya

yang

pada sektor konsumtif maka

kegiatan

pencapaian

tujuan

investasi, distribusi, dan

pembangunan nasional ini akan

konsumsi barang dan

terhambat. Hal ini dikarenakan

jasa.

kredit yang disalurkan pada

c. Agent of services yaitu

sektor konsumtif tidak akan

bank sebagai lembaga

membuka sektor usaha yang

yang memberikan jasa-

baru dan penambahan lapangan

jasa keuangan kepada

kerja secara langsung.

masyarakat. Dalam

Undang-Undang

RI Nomor 21 Tahun 2008 tentang

Perbankan

Syariah

disebutkan bahwa perbankan syariah berujuan menunjang pelaksanaan nasional

pembangunan dalam

meningkatkan

rangka keadilan,

kebersamaan, dan pemerataan kesejahteraan rakyat. Tujuan bank syariah ini dapat tercapai jika bank syariah menyalurkan

2. Pembiayaan Bank Syariah Pembiayaan

atau

kredit

menurut Bank Indonesia adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan kesepakatan dengan

persetujuan pinjam

pihak

atau

meminjam lain

yang

mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian 39

EISSN: 2540-8402 | ISSN: 2540-8399


bunga (BI, 2011: x). Sedangkan

perbankan syariah adalah dalam

pembiayaan

Peraturan Bank Indonesia nomor

menurut

kodifikasi

syariah

adalah

perbankan

7/46/PBI/2005

dan

nomor

penyediaan dana atau tagihan yang

9/19/PBI/2007. Peraturan yang lain

dipersamakan dengan itu, berupa:

yang dapat dijadikan dasar hukum

(1) Transaksi bagi hasil dalam

bagi perbankan syariah yaitu Surat

bentuk

Edaran Bank Indonesia nomor

Mudhârabah

dan

Musyârakah, (2) Transaksi sewa

10/14/DPbs/2008.

menyewa dalam bentuk ijarah atau

peraturan

hukum

tersebut

sewa beli dalam bentuk ijarah

kemudian

dikuatkan

dengan

muntahiya bittamlik, (3) Transaksi

dikeluarkannya

jual beli dalam bentuk piutang

Syariah

murabahah,

salam,

dan

MUI/IV/2000 tentang Pembiayaan

istishna`,(4)

Transaksi

pinjam

Mudhârabah (qiradh). Peraturan-

meminjam dalam bentuk piutang

peraturan di atas adalah dasar

qardh, dan (5) Transaksi sewa

hukum yang kuat untuk perbankan

menyewa jasa dalam bentuk ijarah

syariah dan diterapkannya akad

dalam

Mudhârabah di dalamnya (Anshari,

transaksi

multijasa

(BI,

2006: 6).

Peraturan-

fatwa

Nasional

Dewan

No.07//DSN-

2009: 132).

Landasan

hukum

pertama

Jenis

bagi akad syariah pada perbankan

syariah

di

digunakan

Indonesia

adalah

Undang-

pembiayaan

menurut terdiri

bank

akad

yang

dari

akad

Undang Nomor 7 Tahun 1992

mudharabah,

tentang

Perbankan.

Undang-

murabahah, salam, istishna, ijarah,

Undang

tersebut

kemudian

dan qardh. Sektor-sektor yang yang

dengan

dibiayai bank syariah meliputi

diperbaharui dikeluarkannya

Undang-Undang

pertanian

musyarakah,

dan

kegkutan,

Nomor 10 Tahun 1998. Undang-

perhutanan,

Undang yang mengatur secara

perindustrian, listrik, gas dan air,

khusus tentang perbankan syariah

konstruksi, perdagangan, restoran,

yaitu Undang-Undang Republik

dan

Indonesia Nomor 21 Tahun 2008

pergudangan, dan komunikasi, jasa

tentang Perbankan Syariah. Dasar

dunia

hukum

masyarakat,

yang

lain

EISSN: 2540-8402 | ISSN: 2540-8399

tentang

hotel,

pertambangan,

pengangkutan,

usaha,

jasa dan

sosial lain-lain.


Sedangkan jenis pembiayaan bank

Namun

syariah

penyesuaian

berdasarkan

penggunaan

dapat

jenis dibedakan

terdapat

beberapa

dalam

beberapa

akad agar bisa diterapkan pada

menjadi tiga, yaitu untuk modal

lembaga

keuangan

syariah

usaha, investasi, dan konsumsi.

modern. Hal ini merupakan kemajuan besar dalam bidang

II.

PEMBAHASAN

muamalah, dimana umat Islam

A. Landasan Teori

dapat melaksanakan agamanya

1. Sejarah

Bank

Syariah

di

dengan

sempurna,

dalam bidang ekonomi. Adanya

Indonesia

bank Praktik perbankan telah dilaksanakan oleh umat Islam sejak zaman Rasulullah SAW. Umat Islam terbiasa menitipkan harta, meminjamkan uang, dan

antara

sesama

muslim

ataupun dengan non muslim. Ketiga

aktivitas

tersebut

merupakan fungsi

perbankan

yang utama yaitu menerima titipan

uang,

meminjamkan

uang, dan memberikan jasa keuangan. dikatakan

Sehingga praktik

dapat

perbankan

telah menjadi kebutuhan umat Islam,

bahkan

sejak

zaman

Rasulullah SAW (Karim, 2010: 18).

syariah

dapat

menghindarkan umat Islam dari bahaya riba yang menjadi pilar utama

pada

perbankan

konvensional (Anshari, 2009: 25).

melakukan pengiriman uang, baik

termasuk

Bank pertama

syariah didirikan

yang adalah

Islamic Rural Bank pada tahun 1963 di Mesir. Bank swasta pertama

yang

menerapkan

prinsip syariah yaitu Dubai Islamic Bank yang didirikan oleh

sekelompok

usahawan

muslim dari berbagai negara pada tahun 1975 di Dubai. Pada tahun 1977 berdiri dua bank Islam yaitu Faysal Islamic Bank di Mesir dan Sudan dan Kuwait Finance House di Kuwait.

Dasar-dasar

pada

perbankan

syariah

sebenarnya

sudah

akad

Perkembangan

bank

modern

syariah

secara

internasional

ditentukan

diawali

dengan

diadakannya

sejak zaman Rasulullah SAW.

sidang menteri luar negeri yang 41

EISSN: 2540-8402 | ISSN: 2540-8399


diselenggarakan oleh Organisasi

(BMI) pada tahun 1992. Sejak

Konferensi Islam (OKI) pada

didirikannya BMI maka prinsip

tahun

Pakistan.

syariah mulai diterapkan pada

tersebut

dunia perbankan di Indonesia.

untuk

Bank syariah di Indonesia terus

1970

di

Pertemuan menghasilkan

usulan

mendirikan

Islamic

mengalami

Development Bank (IDB) dan

Sampai

disetujui

didirikan

pada

melalui keuangan

tahun

1975

perkembangan.

tahun 11

Bank

Syariah (BUS), 23 Unit Usaha

OKI.

Setelah

Syariah (UUS), dan 160 Bank

tahun 1980 mulai didirikan bank

(BPRS).

berbagai

Rakyat

2. Tujuan Bank Syariah

negara Teluk, Pakistan, Iran,

Undang-Undang

Bangladesh,

dan

Turki (Anshari, 2009: 26-27). Pendirian bank syariah di Indonesia

baru

dilakukan

Perbankan

Syariah

menyebutkan bahwa perbankan syariah

berujuan

pelaksanaan

Undang Nomor 7 tahun 1992

nasional

yang

meningkatkan

ketentuan memperbolehkan

ketentuanyang pengelolaan

RI

Nomor 21 Tahun 2008 tentang

setelah disahkannya Undang-

memuat

Syariah

negara

seperti di Mesir, Sudan, negara-

Malaysia,

Umum

menteri

Perkreditan

di

telah

sidang

didirikannya IDB maka sejak

syariah

2013

menunjang

pembangunan dalam

rangka keadilan,

kebersamaan, dan pemerataan kesejahteraan

rakyat.

bank berdasarkan prinsip bagi

Pemerataan kesejahteraan yang

hasil yang kemudian dipertegas

dimaksud diwakili oleh indeks

oleh

gini.

Peraturan

Pemerintah

Indeks.

Indeks

gini

Nomor 72 Tahun 1992 tentang

merupakan suatu angka yang

bank berdasar prinsip bagi hasil.

menggambarkan

Setelah disahkannya beberapa

kesenjangan

peraturan tentang bank syariah

masyarakat

maka didirikan bank syariah

Semakin

pertama di Indonesia dengan

indeks gini maka semakin besar

nama Bank Muamalat Indonesia

pula

EISSN: 2540-8402 | ISSN: 2540-8399

tingkat kesejahteraan

suatu besar

tingkat

angka

negara. pada

kesenjangan


kesejahteraan masyarakat dan

rakyat yaitu melalui kebijakannya dalam

begitupula sebaliknya.

menyalurakn

pembiayaannya.

Hal

ini

Pencapaian tujuan bank

mengingat bank syariah merupakan agen

syariah merupakan representasi

of distribution yang menjadi lembaga

dari kebijakan yang diterapkan

intermediasi keuangan dari surplus unit

oleh bank syariah. Ada dua

pada deficit unit. Selain itu, bank syariah

kemungkinan kebijakan yang

sebagai agen of development yang mampu

diambil oleh bank syariah yaitu:

menyalurkan pembiayaannya pada sector

(1)

riil dan sektor-sektor produktif yang dapat

lebih

memprioritaskan

maksimalisasi pendapatan dan

meningkatkan

laba

sehingga pemerataan kesejahteraan rakyat

(2)

sama-sama

memprioritaskan

baik

maupun

pemerataan

kesejahteraan rakyat. Berikut

data

rakyat,

akan semakin tinggi.

maksimalisasi pendapatan dan laba

perekonomian

Penyaluran bank

syariah

pembiayaan berdasarkan

penggunaannya

dapat

total

dikelompokkan menjadi 3, yaitu

penyaluran pembiayaan bank

untuk keperluan modal kerja,

syariah di Indonesia periode

investasi, dan konsumsi. Berikut

2009 – 2013:

data

total

penyaluran

pembiayaan bank syariah di Tabel 2 Total Penyaluran Pembiayaan Bank Syariah (dalam milyar rupiah) Periode

Total Pembiayaan

Indonesia periode 2009 – 2013 berdasarkan

jenis

penggunaannya: Berikut

data

total

2009

46.886


2010

68.181

syariah di Indonesia periode

2011

102.655

2012

147.505

2013

184.122

2009 – 2013:

Sumber : Statistik Perbankan Indonesia (data diolah)

Cara yang dapat dilakukan bank syariah untuk mencapai tujuannya, yaitu meningkatkan

pemertaan

kesejahteraan 43

EISSN: 2540-8402 | ISSN: 2540-8399


Tabel 3 Total Penyaluran Pembiayaan Bank Syariah Berdasarkan Jenis Penggunaannya (dalam milyar rupiah) Periode

Modal Kerja

Investasi

Konsumsi

2009

22,873

9,955

14,058

2010

31,855

13,416

22,910

2011

41,698

17,903

43,053

2012

56,097

26,585

64,823

2013

67,682

32,297

77,340

Sumber : Statistik Perbankan Syariah (data diolah)

Dari table 3 di atas dapat dilihat

bahwa

Adapun

penyaluran

penyaluran

pembiayaan

bank

syariah

pembiayaan untuk modal kerja

periode 2009-2013 berdasarkan

paling banyak pada tahun 2009

akad

dan

sebagai berikut:

2010.

Sedangkan

pada

yang

dipakai

adalah

tahun 2011, 2012, dan 2013 penyaluran pembiayaan untuk konsumsilah yang paling besar. Proporsi

pembiayaan

untuk

investasi tetap yang paling kecil mulai tahun 2009 sampai 2013.

Tabel 4 Total Penyaluran Pembiayaan Bank Syariah Berdasarkan Jenis Penggunaannya (dalam milyar rupiah) No

Akad

2009

2010

6.597

8.631 10.229 12.023

13.664

2 Musyârakah

10.412 14.624 18.960 27.667

37.921

3 Murâbahah

26.321 37.508 56.365 88.004 107.484

1 Mudhârabah

4 Lainnya

3.557

2011

7.418 17.102 19.811

Sumber : Statistik Perbankan Syariah (data diolah)

EISSN: 2540-8402 | ISSN: 2540-8399

2012

2013

20.214


Dari table 4 di atas dapat dilihat

bahwa

kesenjangan

pembiayaan

kesejahteraan

masyarakat

suatu

dengan akad murabahah atau

negara.Artinya jika rasio gini

yang

kecil atau mendekati nol, maka

berbasis

jual

beli

merupakan pembiayaan yang

tingkat

pemerataan

paling banyak dan berada di

kesejahteraan

masyarakat

kisaran 60%. Sedangkan 40%

tinggi. Sebaliknya jika rasio

sisanya terdiri dari pembiayaan

gini besar atau mend ekati 1,

mudharabah,

maka

musyarakah,

salam, istishna, ijarah,

dan

tingkat

pemerataan

kesejahteraan

qardh.

masyarakat

rendah. Pada penelitian ini rasio gini memiliki notasi statistik

B. Hasil Penelitian dan Analisis

yaitu

Data

pembiayaan

Indikator yang dipakai untuk

mewakili

kesejahteraan

Y.

pemerataan

diduga

masyarakat

rasio

akan gini.

Penyaluran bank

syariah

mempengaruhi Berikut

dalam penelitian ini adalah

pengujian

dengan

menguji pengaruh penyaluran

menggunakan

rasio

statistik

hasil

gini. Rasio gini merupakan

pembiayaan

suatu

terhadap rasio gini:

angka

menggambarkan

yang

bank

yang

syariah

tingkat

Tabel 5 Pengaruh Penyaluran Pembiayaan Bank Syariah terhadap Pemerataan Kesejahteraan Masyarakat Variable

Coefficient

Std. Error

t-Statistic

Prob.

C

0.366204

0.005332

68.67464

0.0000

K

3.10E-07

4.89E-08

6.350303

0.0000

R-squared

0.691392 F-statistic

40.32635

Adjusted R-squared

0.674247 Prob(F-statistic)

0.000006

(Sumber: Hasil Perhitungan Regresi Eviews 6)

45 EISSN: 2540-8402 | ISSN: 2540-8399


Tabel

2

di

atas

yang menyatakan tidak ada

menunjukkan bahwa nilai t

pengaruh

hitungnya sebesar 6.350303,

antara penyaluran pembiayaan

sedangkan nilai t tabel dengan

bank syariah terhadap indeks

df sebesar 18 adalah 2,101.

gini.

Nilai t hitung lebih besar dari t

yang

Nilai

signifikan

R squared nya

tabel sehingga H0 ditolak dan

adalah sebesar 0.691392 dan

H1 diterima. Pengujian dengan

nilai Adjusted R squared nya

uji

bahwa

adalah sebesar 0.674247. Ini


berarti rasio gini dipengaruhi

syariah

oleh penyaluran pembiayaan

t

menunjukkan

berpengaruh

secara

signifikan terhadap indeks gini. Nilai F hitung dari hasil pengujian

di

atas

adalah

bank

syariah

67,4247%. 32,5753%

sebesar

Sisanya

sebesar

dipengaruhi

oleh

sebesar 40.32635, sedangkan

faktor lain di luar penelitian.

nilai F tabelnya adalah sebesar

Persamaan yang didapat dari

4,41. Nilai F tabel didapat dari

hasil pengujian di atas yaitu:

pertemuan antara df N1 sebesar 1 dan df N2 sebesar 18 pada derajat kepercayaan 95%. Nilai

Y

=

3.10E-07

0.366204 X

F hitung lebih besar dari F

Keterangan:

tabelnya sehingga H0 ditolak

X

dan H1 diterima. Pengujian

:

Penyaluran

Pembiayaan Bank SYariah

dengan uji F juga menunjukkan

Y : Tingkat Kesenjangan

bahwa penyaluran pembiayaan

Pemerataan

bank

Rakyat (Rasio Gini)

secara

syariah

berpengaruh

signifikan

Kesejahteraan

terhadap

indeks gini. Data

+

Dari persamaan di atas di

atas

bisa dilihat bahwa penyaluran

menunjukkan bahwa nilai t

pembiayaan

hitung dan F hitung lebih besar

berpengaruh positif terhadap

dari nilai t tabel dan F tabel.

rasio gini. Setiap penambahan 1

Nilai

satuan

probabilitasnya

juga

sebesar 0,00000. Ini berarti H0 EISSN: 2540-8402 | ISSN: 2540-8399

X

0.366204

bank

syariah

akan

menambah

nilai

Y.

Hasil


pengujian

ini

dengan

tidak

sesuai

Penyaluran pembiayaan bank

hipotesis.

Ini

syariah dapat menurunkan rasio

bahwa

gini dengan asumsi pembiayaan

menunjukkan


tersebut

syariah

mampu

modal kerja atau perluasan

mencapai tujuan meningkatkan

usaha. Dengan demikian dapat

pemerataan

menambah lapangan kerja dan

belum

kesejahteraan

digunakan

masyarakat. Bahkan penyaluran

meningkatkan

pembiayaan

masyarakat.

bank

malah

syariah

mempertinggi

untuk

pendapatan Jika

prosentase

dilihat penyaluran

kesenjangan pendapatan rakyat.

pembiayaan bank syariah di

Seharusnya

penyaluran

Indonesia pada tahun 2009

syariah

sampai 2013 maka penyaluran

berpengaruh negative terhadap

pembiayaan didominasi oleh

rasio

berarti

pembiayaan berbasis jual beli.

penyaluran

Pembiayaan jenis ini digunakan

pembiayaan

bank

gini

yang

kebijakan pembiayaan

bank

syariah

untuk

keperluan

konsumtif.

mendorong

peningkatan

Berikut prosentase penyaluran

pemerataan

kesejahteraan

pembiayaan bank syariah pada

rakyat.

tahun 2009 sampai 2013:

Hal ini dikarenakan ada asumsi yang tidak terpenuhi.

Tabel 6 Prosentase Penyaluran Pembiayaan Bank Syariah Tahun Mudhârabah Musyarakah Murabahah Lainnya 2009

14,07%

22,21%

56,14%

7,59%

2010

12,66%

21,45%

55,01%

10,88%

2011

9,96%

18,47%

54,91%

16,66%

2012

8,15%

18,76%

59,66%

13,43%

2013

7,62%

21,15%

59,95%

11,27%

Sumber : Statistik Perbankan Indonesia (data diolah)

47 EISSN: 2540-8402 | ISSN: 2540-8399


Data di atas menunjukkan

Keadaan ini akan membuat

bahwa penyaluran pembiayaan

tingkat kesenjangan

bank syariah didominasi oleh jenis pembiayaan murabahah. Jika

diambil

III. SIMPULAN

rata-rata

Rasio gini dipengaruhi oleh

penyaluran pembiayaan tahun

penyaluran

2009

maka

syariah sebesar 67,4247%. Sisanya

mudhârabah

sebesar 32,5753% dipengaruhi oleh

sebesar 10,49%, pembiayaan

faktor lain di luar penelitian.

musyarakah sebesar 20,41%,

Persamaan yang didapat dari hasil

pembiayaan murabahah sebesar

pengujian di atas yaitu Y = 3.10E-

57,13%,

07 + 0.366204 X. Dari persamaan

sampai

2013,

pembiayaan

dan

pembiayaan

lainnya sebesar 11,97%. Jenis

di

pembiayaan

penyaluran

yang

ditujukan

pembiayaan

atas

bisa

dilihat

bank

bahwa

pembiayaan

bank

untuk sektor usaha adalah jenis

syariah

berpengaruh

positif

pembiayaan mudhârabah dan

terhadap

rasio

Setiap

musyarakah dengan rata-rata

penambahan 1 satuan penyaluran

pembiayaan sebesar 30,90%.

pembiayaan bank syariah akan

Sisanya

menambah 0.366204 satuan tingkat

sebesar

69,70%

disalurkan pada sektor selain sektor usaha, seperti sektor konsumsi.

kesenjangan pendapatan rakyat. Hasil pengujian di atas tidak sesuai

Pembiayaan

gini.

dengan

hipotesis.

Ini

yang

menunjukkan bahwa penyaluran pembiayaan bank syariah belum

ditujukan

untuk

sektor

konsumsi

tidak

akan

mampu

mencapai

tujuan

menambah lapangan usaha dan

meningkatkan

meningkatkan

kesejahteraan masyarakat. Bahkan

pendapatan

pemerataan

masyarakat. Pembiayaan jenis

penyaluran

ini bahkan akan mengurangi

syariah

pendapatan masyarakat karena

kesenjangan

mereka

harus

membayar

Seharusnya

margin

sebagai

kompensasi

pembiayaan

bank

syariah

tersebut.

berpengaruh

negative

terhadap

dari

pembiayaan

pembiayaan malah

bank

mempertinggi

pendapatan

rakyat.

penyaluran

rasio gini yang berarti kebijakan EISSN: 2540-8402 | ISSN: 2540-8399


penyaluran

pembiayaan

bank

Jenis pembiayaan untuk tujuan

syariah mendorong peningkatan

modal

pemerataan kesejahteraan rakyat.

supaya dapat menggerakkan sektor

Bank menghimbau

Indonesia atau

perlu

memberikan

usaha

meningkatkan masyarakat.

melakukan

pemerataan

pembiayaan pada bank syariah.

ditambah

riil, menambah lapangan kerja, dan

anjuran pada Bank Syariah untuk realokasi penyaluran

perlu

pendapatan Dengan

demikian

kesejahteraan

masyarakat dapat ditingkatkan.

DAFTAR PUSTAKA Buku Al-'Asqalani, M. Ufuqul. 2000. Bulughu al-Maram min Adillah al-Ahkam. Beirut: Muassasah al-Rayyan. Al-Utsaimin. 1428 H/ 2007 M. Al-Ushul min Ilmil Ushul. _______ : Tholib. Anshori, Abdul Ghaful. 2009. Perbankan Syariah di Indonesia. Yogyakarta: Gadjah Mada University Press. Arikunto, Suharsimi. 2007. Manajemen Penelitian. Jakarta: Rineka Cipta. Ascarya. 2006. Akad dan Produk Bank Syariah: Konsep dan Praktek di Beberapa Negara. Jakarta: Bank Indonesia. Bank

Indonesia. 2006. Kondifikasi Produk Perbankan Syariah. Jakarta: Direktorat Perbankan Syariah Bank Indonesia.

Bank Indonesia. 2009-2013. Statistik Perbankan Indonesia. Jakarta: Bank Indonesia. Bank Indonesia. 2009-2013. Statistik Perbankan Syariah. Jakarta: Bank Indonesia. Boyes, William and Melvin, Michael. 2009. Fundamental of Economics

fourth edition. Boston: Houghton Mifflin Company. Budiwati, Neti dan Suzanti, Lizza. 2007. Manajemen Keuangan Koperasi, Konsep Dasar dan Aplikasi. Bandung: Laboratorium Koperasi Jurusan Pendidikan Ekonomi UPI. Efferin, Sujoko dkk. 2007. Metode Penelitian Untuk Akuntansi. Malang: Bayumedia. Gujarati, Damodar. . Ekonometrika Dasar. Jakarta: Airlangga. Hosen, M. Nadratuzzaman dan Ali, AM. Hasan. 2008. Ebook Kamus Populer Keuangan dan Ekonomi SYariah. Jakarta: PKES Publishing. Indriantoro, Nur dan Supomo, Bambang. 2002. Metodologi Penelitian Bisnis. Yogyakarta: BPFE. Karim, Adiwarman A. 2010. Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada. Karim, Adiwarman A. 2010. Ekonomi Makro Islami. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.

49 EISSN: 2540-8402 | ISSN: 2540-8399


Kotler, Philip. 2000. Manajemen Pemasaran Jilid 2. Jakarta, Bumi Aksara. Lewis, Marvyn K. and Algaoud, Latifa M. 2001. Islamic Banking. Massachusetts: Edward Elgar Publishing, Inc.

Jurnal Hadi, Chairul, A. (2011). Problematika Pembiayaan Mudharabah di Perbankan Syarian Indonesia. Jurnal Maslahah Vol.2, No.1.

Basic State

Jihad dan Hosen, M. Nadruzaman. (2009). Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Permintaan Pembiayaan Murabahah Bank Syariah di Indonesia, Periode Januari 2004 – Desember 2008. Dikta Ekonomi Volume 6 Nomor 2.

Shiddiqi, M. Nejatullah. 2004. Riba, Bank Interest, and The Rationale of Its Prohibition. Jeddah: King Fahd National Library Catalonging-inPublication Data.

Muhammad. Atribut Proyek dan Mudharib dalam Pembiayaan Mudharabah pada Bank Syariah di Indonesia. Jurnal Ekonomi dan Bisnis Indonesia Vol.21, No.3, 2006.

Munawwir, A.W. 1997. Kamus AlMunawwir, cet.ke-14. Surabaya: Pustaka Progressif. Reynolds, R. Larry. Microeconomics. University.

2010. Boie

Sudarsono, Heri. 2012. Bank dan Lembaga Keuangan Syariah: Deskripsi dan Ilustrasi, Yogyakarta: Ekonisia. Sugiyono. 2009. Metode Bandung: Alfabeta.

Penelitian.

Suhendi, Hendi. 2011. Fiqh Muamalah, cet.ke-7. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada,. Sumarni, Murti. 2011. Pemasaran Bank, Yogyakarta: Liberty.

Manajemen cet. ke-2.

Widarjono, Agus. 2007. Ekonometrika, Teori dan Aplikasi: Untuk Ekonomi dan Bisnis, cet. ke-2. Yogyakarta: Ekonisia. Wirartha, I Made. Metodologi Penelitian. Yogyakarta: Andi Offset, 2006. Zuhaili, Wahbah. 1405 H/ 1985 M. AlFiqhu al-Islam wa Adillatuhu Juz 4, cet.ke-2. Damsyik: Daarul alFiqri. EISSN: 2540-8402 | ISSN: 2540-8399

Internet _________. Penelitian Kuantitatif. [Wikipedia [online]. Tersedia di: http://id.wikipedia. org/wiki/Penelitian_kuantitatif (13 Maret 2014). __________, Kamus Besar Bahasa Indonesia. Tersedia di http://www.kbbi. web.id/akses (13 Maret 2014).

ANALISIS PENCAPAIAN TUJUAN BANK SYARIAH SESUAI UU NO 21 TAHUN 2008

Recommend Documents